米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 6-K
のレポート 外国の民間発行会社
ルール13A-16に従ってまたは 15D-16
1934年の証券取引法の
日付:2024年5月22日
コミッションファイル番号 001-33811
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
7 アベニュー・ド 大ブルターニュ、オフィス11B2
モンテカルロ、MC 98000 モナコ
(主要執行機関の住所)
チェックマークで示してください 登録者は、フォーム20-Fまたはフォーム40-Fの表紙の下に年次報告書を提出、または提出する予定です。
フォーム 20-F ☒ フォーム 40-フィート ☐
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
フォーム 6-K
目次
ページ | ||||
営業および財務のレビューと見通し |
1 | |||
展示リスト |
19 | |||
インデックス |
F-1 |
フォーム6-Kに関するこのレポートは、ここに参照としてNavios Maritimeに組み込まれます フォームF-3、ファイル番号333-271842にあるパートナーズL.P. 登録届出書。
営業および財務のレビューと見通し
以下は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のNaviosの財政状態と経営成績についての説明です マリタイム・パートナーズ合同会社(ここでは「私たち」、「私たち」、「会社」または「ナビオス・パートナーズ」と呼びます)。すべての財務諸表は、一般に認められている会計原則に従って記載されています アメリカ合衆国(「米国会計基準」)。このセクションは、2024年4月3日にフォーム20-Fで米国証券取引委員会(「SEC」)に提出されたNavios Partnersの2023年次報告書(「年次報告書」)に含まれる連結財務諸表および付随する注記と一緒にお読みください。
このレポートには、将来の見通しに関する記述(改正された1933年の証券法のセクション27Aで定義されているとおり)が含まれており、今後も含まれる予定です。 将来の出来事、TCEレート(本書で定義されているとおり)、Navios Partnersの予想キャッシュフロー創出、将来の契約収益、将来の分配およびその能力に関する、1934年の証券取引法のセクション21E(改正後) 今後の流通の促進、車両更新プログラムなどに現金を積極的に再投資する機会、潜在的なキャピタル?$#@$ン、市場の混乱を活用する能力、Navios Partnersの成長戦略 そして、そのような戦略を実施するための措置(予想される船舶の取得、さらなるタイムチャーターの締結、Navios Partnersが魅力的な条件で負債を借り換える能力、あるいはまったく含む)。「かもしれない」などの言葉、 「期待」、「意図」、「計画」、「信念」、「期待」、「希望」、「推定」、およびそのような言葉のバリエーション、および類似の表現は、将来を見据えたものを識別することを目的としています ステートメント。これらの将来の見通しに関する記述は、入手可能な情報と、これらの記述が行われた時点でNavios Partnersが合理的と判断した期待と仮定に基づいています。ナビオス・パートナーズは、 このような将来の見通しに関する記述に反映されている期待は合理的であり、そのような期待が正しかったことが証明される保証はありません。これらの記述にはリスクが伴い、次のような多くの仮定と見積もりに基づいています。 本質的に重大な不確実性や不測の事態の影響を受けやすく、その多くはNavios Partnersの制御が及ばないものです。実際の結果は、そのような将来の見通しに関する記述で表明または暗示されている結果とは大きく異なる場合があります。その要因 実際の結果は大きく異なる可能性があります。これには、世界の経済活動を含む世界および地域の経済的および政治的状況、出荷する製品の海上輸送の需要に関連するリスクが含まれますが、これらに限定されません。 チャーター者が当社に対する義務を果たす能力と意欲、および一般的なチャーター料金、当社が事業を展開する市場の経済状況、スクラバー設備を行う造船所、新造船の建設、 ドライドッキングと修理、船員の交代と資金の有無、事故、戦争、制裁、病気、パンデミック、政治的出来事、海賊行為またはテロリストによる行為による航路の中断の可能性、不確実性に関連する不確実性 海上商品の価格、海上輸送量とトンマイルに関連する継続的な問題を含む世界貿易、長期定期チャーターへの継続的な締結能力、船舶を最大限に活用する能力、予想される需要など 乾式および液体貨物輸送部門全般、特にドライバルク、コンテナ船とタンカー船の需要、ドライバルク、コンテナ船、タンカー船のチャーター料金の変動、艦隊の老朽化と 結果として生じる運用コストの増加、顧客、チャーター、または船の損失、お客様の財政状態、銀行市場、資本市場などの状況による資金調達の入手可能性とコストの変化 要因、金利と為替レートの変動、費用と費用の増加。これには、乗組員、保険、引当金、港湾経費、潤滑油、バンカー、修理、メンテナンス、一般管理などが含まれますが、これらに限定されません 政府規制および海事自主規制機関の基準、ならびに当社の事業、一般国内、およびチャーター業者が課す標準規制の費用、予想される費用、および遵守能力 国際的な政治情勢、Navios Partnersが事業を展開する市場における競争要因、米国外での事業に関連するリスク、およびNavios Partnersが米国に提出した書類に随時記載されているその他の要因 SEC、フォーム20-Fとフォーム6-Kを含みます。Navios Partnersは、更新や改訂を公開する義務や約束を明示的に否認します ここに含まれる将来の見通しに関する記述は、それに関するNavios Partnersの期待の変化、または記述の根拠となる出来事、条件、状況の変化を反映したものです。Navios Partnersは予測をしないか 共通ユニットのパフォーマンスに関する声明。
1
最近の開発
2024年4月と2024年5月に、ナビオス・パートナーズは、2024年に建造された5,300TEUのコンテナ船であるジム・コンドルと、2024年に建造されたネイブ・コスモスの引き渡しを行いました それぞれ関係のない第三者からのAframax/LR2船。
2024年5月、ナビオス・パートナーズは2006年に建造された76,596隻のパナマックス船の売却を完了しました dwtと、関係のない第三者に297,188重量トンの2009年に建造されたVLCC船。総売却額は6,580万ドルです。
に関連して 同社のサイバーセキュリティリスク管理プログラムでは、Efstratios Desypris氏をサイバーセキュリティ責任者に任命しました。Desypris氏は会社の取締役会の直属となり、取締役会の監督を担当します 会社のサイバーセキュリティプロセス、ポリシー、ガバナンスの枠組み。
[概要]
私たちは、2007年8月にナビオスホールディングスによって設立されたドライカーゴとタンカー船の国際的な所有者および運営者です。私たちは公開会社でした 2007年11月からです。
2024年5月16日現在、未払いの普通ユニットは30,184,388個、ジェネラル・パートナーシップ・ユニットは622,296個あります。アンジェリーキ・フランゴー、私たちの 最高経営責任者兼会長は、発行済普通株式総数の約16.7%の普通持分を有益所有しています。これには、彼女が所属する4つの事業体を通じて保有されている4,672,314の普通株式が含まれます。アンジェリキと提携している団体です Frangouは622,296のゼネラル・パートナーシップ・ユニットを受益的に所有しています。これは、未払いのすべての共通ユニットとジェネラル・パートナーシップ・ユニットに基づくと、Navios Partnersの約2.0%の所有権に相当します。
艦隊
Navios Partnersの機材は76ドライです ばら積み船、46隻のコンテナ船、54隻のタンカー船、そのうち17隻の新造タンカー(裸船契約で11隻のアフラマックス/LR2と6隻のMR2製品タンカーチャーターイン船)は、 2027年までに納入され、9隻の新造コンテナ船(5,300TEUのコンテナ船7隻と7,700TEUのコンテナ船2隻)は、2025年までに納入される予定です。艦隊には、売却が合意されたコンテナ船1隻は含まれていません。
私たちは、ドライカーゴ商品、コンテナ、原油、および/または精製品を輸送するために当社の船舶を使用するお客様に料金を請求することで収益を上げています 石油製品。一般的に、私たちの艦隊の船は、開業時の長さが1年から12年までのタイムチャーターでチャーターされています。時々、スポットマーケットで船を運航しています 短期、中期、長期のチャーターで船がチャーターされるまで。
次の表は、私たちについての概要情報をまとめたものです 2024年5月16日現在の艦隊:
所有しているドライバルク船 |
タイプ |
建てられた | キャパシティ (DWT) |
チャーターアウト レート(1) |
索引(2) |
有効期限 | ||||||||||||
ナビオス・ベガさん |
トランスシッパー | 2009 | 57,573 | $ | 25,800 | いいえ | 1月29日 | |||||||||||
ナビオス・クリスティン B |
ウルトラハンディマックス | 2009 | 58,058 | $
|
12,673です — |
|
いいえ 99.0% 平均 BSI 58 10TC |
6月24日 8月24日 | ||||||||||
ナビオス・セレスティアル |
ウルトラハンディマックス | 2009 | 58,063 | $
|
12,350% — |
|
いいえ 100% 平均的な BSI 58 10TC |
6月24日 4月25日 | ||||||||||
ナビオス・ラ・パイクス |
ウルトラハンディマックス | 2014 | 61,485 | $
|
12,654です — |
|
いいえ 平均 111.0% BSI 58 10TC |
6月24日 7 月 24 日 | ||||||||||
n アマルシア |
パナマックス | 2006 | 75,318 | — | 90.0% 平均BPI 82% | 4月25日 | ||||||||||||
ナビオス・ホープ |
パナマックス | 2005 | 75,397 | — | 100.0% 平均BPI 4TC | 8月24日 | ||||||||||||
ナビオス射手座 (5) |
パナマックス | 2006 | 75,756 | $
|
12,128 — |
|
いいえ 100.0% 平均BPI、82% 少ないです 1,286ドルです |
6月24日 9月24日 | ||||||||||
ナビオス・トーラス |
パナマックス | 2005 | 76,596 | $ | 12,113 | いいえ | 5月24日 | |||||||||||
ナビオス・ガリレオ |
パナマックス | 2006 | 76,596 | $ | 12,350% | いいえ | 6月24日 | |||||||||||
ナビオス・サン |
パナマックス | 2005 | 76,619% | $
|
13,331 — |
|
いいえ 100.0% 平均BPI、82% 少ないです 1,286ドルです |
6月24日 12月24日 |
2
ナビオス・アステリックス (24) |
パナマックス | 2005 | 76,801 | $
|
12,368 — |
|
いいえ 100.0% 平均BPI、82% 少ないです 1,286ドルです |
6月24日 9月24日 | ||||||||||
ナビオス・ヘリオス |
パナマックス | 2005 | 77,075% | $ $ |
13,538 16,055 |
|
いいえ いいえ |
5月24日 6月24日 | ||||||||||
ナビオス・ビクトリー |
パナマックス | 2014 | 77,095です | $
|
12,664 — |
|
いいえ 96.0% 平均BPI 82% |
6月24日 10月24日 | ||||||||||
ユニティ N |
パナマックス | 2011 | 79,642 | $
|
12,206 — |
|
いいえ 89.0% 平均 BPI 4TC |
6月24日 10月24日 | ||||||||||
オデュッセウス N |
パナマックス | 2011 | 79,642 | $ | 14,250% | いいえ | 9月24日 | |||||||||||
レインボー N |
パナマックス | 2011 | 79,642 | $ | 14,060 | いいえ | 5月24日 | |||||||||||
ナビオス・アヴィオール |
カムサマックス | 2012 | 81,355です | — | 100.0% 平均BPI 82% | 1月25日 | ||||||||||||
ナビオス・ケンタウルス |
カムサマックス | 2012 | 81,472 | $
|
13,132 — |
|
いいえ 101.0% 平均 BPI 82% |
6月24日 11月24日 | ||||||||||
ナビオス・ホライズンI (24) |
カムサマックス | 2019年 | 81,692 | $ $
|
18,259 18,786 — |
|
いいえ いいえ 110.0% 平均BPI 82% |
6月24日 9月24日 4月25日 | ||||||||||
ナビオス・ギャラクシー II (6) |
カムサマックス | 2020 | 81,789 | $ $
|
13,612 18,421 — |
|
いいえ いいえ 平均 112.5% BPI 82% |
6月24日 9月24日 12月24日 | ||||||||||
ナビオス・ウラヌス (6) |
カムサマックス | 2019年 | 81,821 | $ $
|
19,235 18,806 — |
|
いいえ いいえ 平均 112.0% BPI 82% |
6月24日 9月24日 4月26日 | ||||||||||
ナビオス・フェリシティ1世 (6) |
カムサマックス | 2020 | 81,962 | $ $ $
|
19,082 18,699 18,425 — |
|
いいえ いいえ いいえ 平均 114.0% BPI 82% |
6月24日 9月24日 12月24日 1月25日 | ||||||||||
ナビオス・プリマベーラ (5) |
カムサマックス | 2022 | 82,003 | $
|
14,872 — |
|
いいえ 平均 115.0% BPI 82% |
6月24日 9月24日 | ||||||||||
ナビオス・メリディアン (5) |
カムサマックス | 2023 | 82,010 | $ $
|
14,633% 17,650% — |
|
いいえ いいえ 115.5% 平均 BPI 82% |
6月24日 9月24日 11月24日 | ||||||||||
ナビオス・ヘラクレス1世 (6) |
カムサマックス | 2019年 | 82,036 | $ $
|
13,733% 19,016 — |
|
いいえ いいえ 113.5% 平均 BPI 82% |
6月24日 9月24日 11月24日 | ||||||||||
ナビオス・マゼランII世 (6) |
カムサマックス | 2020 | 82,037 | $ $
|
14,430 17,934 — |
|
いいえ いいえ 平均 112.0% BPI 82% |
6月24日 9月24日 11月24日 | ||||||||||
ナビオス・スカイ (5) |
カムサマックス | 2015年 | 82,056 | $
|
13,579 — |
|
いいえ 105.0% 平均 BPI 82% |
6月24日 9月24日 | ||||||||||
ナビオス・ハーモニー |
カムサマックス | 2006 | 82,790 | $ $ |
12,513です 15,400です |
|
いいえ いいえ |
5月24日 8月24日 | ||||||||||
ナビオス・アレグリア (24) |
カムサマックス | 2016年 | 84,852 | $ | 14,197 | いいえ | 7 月 24 日 | |||||||||||
ナビオス・スフェラ |
カムサマックス | 2016年 | 84,872 | $ $
|
18,714 18,831 — |
|
いいえ いいえ 平均BPIの 110.0% 82 |
6月24日 9月24日 10月25日 | ||||||||||
ナビオス・アポロン1世 |
ポストパナマックス | 2005 | 87,052 | $ | 17,100 | いいえ | 6月24日 | |||||||||||
コペルニクス N |
ポストパナマックス | 2010 | 93,062 | $ | 12,350% | いいえ | 5月24日 | |||||||||||
ナビオス・ステラー (5) |
ケープサイズ | 2009 | 169,001です | — | 97.0% 平均BCI 5TC | 6月26日 | ||||||||||||
ナビオス・オーロラII |
ケープサイズ | 2009 | 169,031 | — | 99.0% 平均BCI 5TC | 7 月 24 日 | ||||||||||||
ナビオス・アンタレス (5) |
ケープサイズ | 2010 | 169,059 | — | 平均 100.0% BCI 5TC | 2月25日 | ||||||||||||
ナビオス交響楽団 |
ケープサイズ | 2010 | 178,132 | — | 平均102.75% BCI 5TC | 4月26日 | ||||||||||||
ナビオス・エース (5) |
ケープサイズ | 2011 | 179,016 | — | 107.25% 平均的なBCI 5TC | 2月25日 | ||||||||||||
ナビオス・メロディア |
ケープサイズ | 2010 | 179,132 | — | 平均的なBCI 5TCは 104.0% | 4月26日 | ||||||||||||
ナビオス・ルス |
ケープサイズ | 2010 | 179,144 | |
— — |
|
平均 106.0% BCI 5TC 平均 105.5% BCI 5TC |
8月24日 10月25日 | ||||||||||
ナビオス・アルタミラさん |
ケープサイズ | 2011 | 179,165 | — | 平均 107.0% BCI 5TC | 3月25日 | ||||||||||||
ナビオス・アジマス (24) |
ケープサイズ | 2011 | 179,169 | — | 平均的なBCI 5TCの105.0% | 2月25日 | ||||||||||||
ナビオス・エトワール |
ケープサイズ | 2010 | 179,234 | — | 平均的なBCI 5TCの105.0% | 2月25日 | ||||||||||||
ナビオス・ブエナベンチュラ |
ケープサイズ | 2010 | 179,259 | $
|
23,342 — |
|
いいえ 平均的なBCI 5TCの105.0% |
12月24日 2月25日 | ||||||||||
ナビオス・ボネール |
ケープサイズ | 2010 | 179,259 | — | 平均的なBCI 5TCは 104.0% | 1月25日 | ||||||||||||
ナビオス・フルビアです |
ケープサイズ | 2010 | 179,263 | — | 平均的なBCI 5TCの105.0% | 2月25日 | ||||||||||||
ナビオス・アスター |
ケープサイズ | 2010 | 179,314 | $ | 23,495 | いいえ | 12月24日 | |||||||||||
ナビオス・レイ (5) |
ケープサイズ | 2012 | 179,515 | — | 平均的なBCI 5TCの105.0% | 1月25日 | ||||||||||||
ナビオス・ハピネス |
ケープサイズ | 2009 | 180,022 | $
|
22,626です — |
|
いいえ 109.0% 平均BCI 5TC |
12月24日 4月25日 | ||||||||||
ナビオス・ボナビス (5) |
ケープサイズ | 2009 | 180,022 | — | 平均103.0% BCI 5TC | 4月26日 |
3
ナビオス・フェニックス (5) |
ケープサイズ | 2009 | 180,242 | $
|
22,765 — |
|
いいえ 平均 100.0% BCI 5TC+ あたり 1,905ドルです 日 |
12月24日 8月26日 | ||||||||||
ナビオス・ファンタスティクス (5) |
ケープサイズ | 2005 | 180,265 | $ | 17,575% | いいえ | 6月26日 | |||||||||||
ナビオス・ソル (5) |
ケープサイズ | 2009 | 180,274 | — | 108.0% 平均BCI 5TC | 6月26日 | ||||||||||||
ナビオス・カナリア (24) |
ケープサイズ | 2015年 | 180,528 | — | 平均的なBCI 5TCの125.0% | 1月25日 | ||||||||||||
ナビオス・ルーメン (5) |
ケープサイズ | 2009 | 180,661 | — | 平均 106.0% BCI 5TC | 7月26日 | ||||||||||||
ナビオス・ポルックス (5) |
ケープサイズ | 2009 | 180,727 | — | プール収益の 100.0% | 7 月 24 日 | ||||||||||||
ナビオス・フェリックス (21) |
ケープサイズ | 2016年 | 181,221 | $ |
— 28,500 |
(26) |
平均 100.0% BCI 5TC+ 1日あたり4,085ドルです いいえ |
6月24日 五月二十七日 | ||||||||||
ナビオス・コラリ (24) |
ケープサイズ | 2015年 | 181,249 | $
|
21,779 — |
|
いいえ 平均131.0% BCI 5TC |
12月24日 1月25日 | ||||||||||
ナビオス・マーズ |
ケープサイズ | 2016年 | 181,259 | $
|
30,278 — |
|
いいえ 平均 128.0% BCI 5TC |
12月24日 2月25日 | ||||||||||
ナビオス・ジェム |
ケープサイズ | 2014 | 181,336 | $
|
31,634 — |
|
いいえ 平均的なBCI 5TCの125.0% |
12月24日 4月26日 | ||||||||||
ナビオス・ジョイ |
ケープサイズ | 2013 | 181,389 | — | 貨物輸送 | 8月25日 | ||||||||||||
ナビオス・コーヨー |
ケープサイズ | 2011 | 181,415 | — | 平均 118.0% BCI 5TC | 6月24日 | ||||||||||||
ナビオス・アゼリア (6) |
ケープサイズ | 2022 | 182,064 | $ | 19,950 | いいえ | 11月27日 | |||||||||||
ナビオス・アルモニア (6) |
ケープサイズ | 2022 | 182,079 | $ | 20,750 | いいえ | 9月27日 | |||||||||||
ナビオス・アルタイル (6) |
ケープサイズ | 2023 | 182,115 | $ | 19,600 | いいえ | 11月27日 | |||||||||||
ナビオスさくら (6) |
ケープサイズ | 2023 | 182,169 | $ | 19,550 | いいえ | 3月28日 | |||||||||||
ナビオスアメジスト (6) |
ケープサイズ | 2023 | 182,212 | $ | 19,550 | いいえ | 2月28日 | |||||||||||
ナビオス・アストラ (14) |
ケープサイズ | 2022 | 182,393 | $ | 21,000 | いいえ | 8月27日 |
所有コンテナ船 |
キャパシティ (テウ) |
建てられた | チャーターアウト レート(1) |
索引(2) |
有効期限 日付(3) | |||||||||||
スペクトラム N |
2,546 | 2009 | $ | 36,538 | いいえ | 3月25日 | ||||||||||
プロトスター N |
2,741 | 2007 | $ | 11,700 | いいえ | 8月25日 | ||||||||||
フルール N |
2,782 | 2012 | $ $ |
19,750です 19,009 |
|
いいえ いいえ |
6月24日 五月二十六日 | |||||||||
イータ N |
2,782 | 2012 | $ $ |
12,097 19,009 |
|
いいえ いいえ |
6月24日 五月二十六日 | |||||||||
ナビオス・サマー (5) |
3,450 | 2006 | $ $ $ $ |
39,795です 30,320 20,845 34,110 |
|
いいえ いいえ いいえ いいえ |
5月24日 5月25日 五月二十六日 7月26日 | |||||||||
ナビオス・ベラーノ (5) |
3,450 | 2006 | $ | 18,818 | いいえ | 4月26日 | ||||||||||
ナビオススプリング (15) |
3,450 | 2007 | $ | 19,744です | いいえ | 5月24日 | ||||||||||
マトソン・ラナイさん (5) |
4,250 | 2007 | $ | 55,794 | いいえ | 7月25日 | ||||||||||
ナビオス・ヴェルデ (5) |
4,250 | 2007 | $ | 21,725ドル | いいえ | 4月25日 | ||||||||||
ナビオス・アマリロ (5) |
4,250 | 2007 | $ $ $ |
63,956 28,425 9,475 |
|
いいえ いいえ いいえ |
1月25日 1月26日 1月28日 | |||||||||
ナビオス・ヴァーミリオン (5) |
4,250 | 2007 | $ $ |
23,972 41,722です |
|
いいえ いいえ |
11月24日 12月24日 | |||||||||
ナビオス・アズール |
4,250 | 2007 | $ | 20,748 | いいえ | 4月26日 | ||||||||||
ナビオス・インディゴ (5) |
4,250 | 2007 | $ $ $ |
34,125 24,375 41,438 |
|
いいえ いいえ いいえ |
4月25日 4月26日 8月26日 | |||||||||
ナビオス・ドミノ (5) |
4,250 | 2008 | $ | 23,453 | いいえ | 9月25日 | ||||||||||
マトソン・オアフ (5) |
4,250 | 2008 | $ | 19,701 | いいえ | 10月24日 | ||||||||||
ナビオス・テンポ |
4,250 | 2009 | $ | 44,438 | いいえ | 9月25日 | ||||||||||
ナビオスデスティニー (5) |
4,250 | 2009 | $ $ |
23,972 41,722です |
|
いいえ いいえ |
10月24日 11月24日 | |||||||||
ナビオス・デボーションです (5) |
4,250 | 2009 | $ $ $ |
34,125 24,375 41,438 |
|
いいえ いいえ いいえ |
3月25日 3月26日 7月26日 |
4
ナビオス・ラピス |
4,250 | 2009 | 定期修理 | |||||||||||||
ナビオス・ドラド |
4,250 | 2010 | $ $ |
21,676 24,441 |
|
いいえ いいえ |
9月24日 五月二十六日 | |||||||||
カーメル I |
4,360ドル | 2010 | $ $ $ |
32,689 23,214 39,795です |
|
いいえ いいえ いいえ |
4月25日 4月26日 6月26日 | |||||||||
ジムボルチモア |
4,360ドル | 2010 | $ $ $ |
34,125 24,375 41,438 |
|
いいえ いいえ いいえ |
1月25日 1月26日 五月二十六日 | |||||||||
ナビオス・バハマ |
4,360ドル | 2010 | $ $ |
48,000 22,500 |
|
いいえ いいえ |
4月25日 6月27日 | |||||||||
ナビオス・マイアミ |
4,563 | 2009 | $ $ |
23,972 41,722です |
|
いいえ いいえ |
10月24日 11月24日 | |||||||||
ナビオス・マグノリア |
4,730 | 2008 | $ $ |
23,972 41,722です |
|
いいえ いいえ |
10月24日 11月24日 | |||||||||
ナビオス・ジャスミン |
4,730 | 2008 | $ $ |
48,000 22,500 |
|
いいえ いいえ |
3月25日 五月二十七日 | |||||||||
ナビオス・クリサリスさん |
4,730 | 2008 | $ | 23,453 | いいえ | 6月25日 | ||||||||||
ナビオス・ネリネ |
4,730 | 2008 | $ $ |
23,972 41,722です |
|
いいえ いいえ |
9月24日 10月24日 | |||||||||
すずめ |
5,300人 | 2023 | $ $ $ $ $ $ |
42,900 39,000 37,050 35,100 31,200% 37,050 |
|
いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ |
11月24日 11月25日 11月26日 11月27日 11月28日 1月29日 | |||||||||
ジム・イーグル |
5,300人 | 2024 | $ $ $ $ $ $ |
42,900 39,000 37,050 35,100 31,200% 37,050 |
|
いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ |
1月25日 1月26日 1月27日 1月28日 1月29日 3月29日 | |||||||||
ジム・コンドル |
5,300人 | 2024 | $ $ $ $ $ $ |
42,900 39,000 37,050 35,100 31,200% 37,050 |
|
いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ |
4月25日 4月6日から26日まで 4月27日 4月28日 4月29日 6月29日 | |||||||||
ヒュンダイ・シャンハイ |
6,800です | 2006 | $ $ |
30,119 21,083 |
|
いいえ いいえ |
8月24日 8月29日 | |||||||||
ヒュンダイ東京 |
6,800です | 2006 | $ | 21,083 | いいえ | 12月28日 | ||||||||||
ヒュンダイ香港 |
6,800です | 2006 | $ | 21,083 | いいえ | 12月28日 | ||||||||||
ヒュンダイ・シンガポール |
6,800です | 2006 | $ | 21,083 | いいえ | 12月28日 | ||||||||||
ヒュンダイ・プサン |
6,800です | 2006 | $ $ |
30,119 21,083 |
|
いいえ いいえ |
8月24日 8月29日 | |||||||||
ナビオス・ユニゾン (5) |
10,000 | 2010 | $ | 26,276 | いいえ | 6月26日 | ||||||||||
ナビオス・コンステレーション (5) |
10,000 | 2011 | $ | 26,276 | いいえ | 6月26日 |
所有しているタンカー船 |
タイプ | 建てられた | キャパシティ (DWT) |
チャーターアウト レート(1) |
利益分配 アレンジメント |
有効期限 日付(3) | ||||||||||||
ヘクター N |
MR1プロダクトタンカー | 2008 | 38,402 | $ | 20,738 | いいえ | 12月25日 | |||||||||||
ネイブアクイラ (5) |
MR2プロダクトタンカー | 2012 | 49,991 | $ | 27,156 | いいえ | 8月26日 | |||||||||||
ネイブ・アトリア (5) |
MR2プロダクトタンカー | 2012 | 49,992 | $ | 14,887 | いいえ | 2月25日 | |||||||||||
ネーブ・カペラ |
MR2プロダクトタンカー | 2013 | 49,995です | $ | 22,138 | いいえ | 1月25日 | |||||||||||
ネイブ・アルデラミン |
MR2プロダクトタンカー | 2013 | 49,998 | $ | 22,138 | いいえ | 11月24日 | |||||||||||
ネイブ・ピクシス |
MR2プロダクトタンカー | 2014 | 49,998 | $ | 25,891 | いいえ | 1月25日 | |||||||||||
ネイブ・ベラトリックス (5) |
MR2プロダクトタンカー | 2013 | 49,999 | $ $ |
25,675です 19,750です |
|
いいえ いいえ |
8月24日 8月25日 | ||||||||||
ネイブ・オリオン (5) |
MR2プロダクトタンカー | 2013 | 49,999 | $ | 22,138 | いいえ | 12月24日 | |||||||||||
ネイブ・タイタン |
MR2プロダクトタンカー | 2013 | 49,999 | $ | 25,891 | いいえ | 2月25日 | |||||||||||
ネイブの明度 |
MR2プロダクトタンカー | 2014 | 49,999 | $ | 23,004 | (10) | いいえ | 12月25日 |
5
ネイブジュピター |
MR2プロダクトタンカー | 2014 | 49,999 | $ | 21,231 | いいえ | 10月28日 | |||||||||||
ネイブ・ベロシティー |
MR2プロダクトタンカー | 2015年 | 49,999 | $ | 15,553 | (11) | いいえ | 10月24日 | ||||||||||
ネイブ・セクスタンズ |
MR2プロダクトタンカー | 2015年 | 49,999 | $ | 23,196 | (10) | いいえ | 五月二十六日 | ||||||||||
ナーヴ・エクイノックス |
MR2プロダクトタンカー | 2007 | 50,922 | $ | 20,392 | (8) | いいえ | 10月24日 | ||||||||||
ネイブ・パルサー (24) |
MR2プロダクトタンカー | 2007 | 50,922 | $ | 21,231 | (8) | いいえ | 9月25日 | ||||||||||
ネイブオービット |
MR2プロダクトタンカー | 2009 | 50,470 | $ | 15,306 | いいえ | 10月24日 | |||||||||||
身廊赤道 |
MR2プロダクトタンカー | 2009 | 50,542 | $ | 23,305 | いいえ | 10月24日 | |||||||||||
ブーゲンビルです |
MR2プロダクトタンカー | 2013 | 50,626 | $ | 21,800 | (7) | いいえ | 10月26日 | ||||||||||
ナベ・セタス |
LR1プロダクトタンカー | 2012 | 74,581 | $ | 32,094 | いいえ | 7月25日 | |||||||||||
ネイブ・アリアドネ |
LR1プロダクトタンカー | 2007 | 74,671です | 変動金利 | (12) | いいえ | 8月24日 | |||||||||||
ネーブ・シエロさん |
LR1プロダクトタンカー | 2007 | 74,671です | $ | 28,144 | いいえ | 9月25日 | |||||||||||
ネイブ・ライゲル |
LR1プロダクトタンカー | 2013 | 74,673です | $ | 27,008 | いいえ | 3月29日 | |||||||||||
ネイブ・アトロポス |
LR1プロダクトタンカー | 2013 | 74,695 | $ | 21,971です | いいえ | 10月24日 | |||||||||||
ナーベ・カシオペア |
LR1プロダクトタンカー | 2012 | 74,711です | $ | 33,150% | (13) | いいえ | 1月25日 | ||||||||||
ネイブ・アンドロメダ |
LR1プロダクトタンカー | 2011 | 75,000 | $ | 28,394 | いいえ | 3月25日 | |||||||||||
ネイブ・エステラ |
LR1プロダクトタンカー | 2012 | 75,000 | $ | 28,394 | いいえ | 12月24日 | |||||||||||
ネイブ・コスモス (24) |
アフラマックス /LR2 | 2024 | 115,651 | $ | 26,366% | (22) | いいえ | 五月二十九日 | ||||||||||
ネイブコンステレーション |
VLCC | 2010 | 296,988 | |
貨物輸送 変動金利 |
(12) |
いいえ いいえ |
6月24日 12月24日 | ||||||||||
ネイブ・ユニバース |
VLCC | 2011 | 297,066 | |
スポット 45,672 |
|
— いいえ |
9月24日 五月二十六日 | ||||||||||
ネイブ・ギャラクティック |
VLCC | 2009 | 297,168 | 貨物輸送 | いいえ | 5月24日 | ||||||||||||
ネイブ・クエーサー |
VLCC | 2010 | 297,376 | 変動金利 | (12) | いいえ | 12月24日 | |||||||||||
ナーベ・ブエナ・スエルテ |
VLCC | 2011 | 297,491 | $ | 47,906 | はい(16) | 6月25日 | |||||||||||
ネイブシナジー |
VLCC | 2010 | 299,973 | スポット | — | — |
ベアボートイン船 |
タイプ | 建てられた | キャパシティ (DWT) |
チャーターアウト レート(1) |
索引(2) |
有効期限 日付(3) | ||||||||||||
ナビオススター |
カムサマックス | 2021 | 81,994 | — | 平均 112.0% BPI 82% | 4月25日 | ||||||||||||
ナビオス・アミティエ |
カムサマックス | 2021 | 82,002 | $
|
— 19,443 — |
|
平均的なBPI 82%の — 平均BPIの 112% 82 |
6月24日 9月24日 4月25日 | ||||||||||
ナビオス・リブラ |
カムサマックス | 2019年 | 82,011 | — | 109.75% 平均BPI 82% | 7 月 24 日 | ||||||||||||
ネイブ・エレクトロン |
VLCC | 2021 | 313,239 | $ | 47,906 | はい (16) | 1月26日 | |||||||||||
ネイブ・セレステ (25) |
VLCC | 2022 | 313,418 | 変動金利 | はい (4) | 7月29日 | ||||||||||||
バグダッド (25) |
VLCC | 2020 | 313,433 | $ | 27,816 | (17) | いいえ | 9月30日 | ||||||||||
アルビル (25) |
VLCC | 2021 | 313,486 | $ | 27,816 | (17) | いいえ | 2月31日です |
チャーターイン船 |
タイプ | 建てられた | キャパシティ (DWT) |
チャーターアウト レート(1) |
索引(2) |
有効期限 日付(3) | ||||||||||||
ナビオス・ヴィーナス(26) |
ウルトラハンディマックス | 2015年 | 61,339 | $
|
13,181 — |
|
いいえ 111.0% 平均 BSI 58 10TC | 6月24日 10月24日 | ||||||||||
ナビオス・アンバー (19) |
カムサマックス | 2015年 | 80,994 | $ | 17,290です | いいえ | 4月26日 | |||||||||||
ナビオス・シトリン (19) |
カムサマックス | 2017年 | 81,626 | $
|
13,675です — |
|
いいえ 110.0% 平均BPI 82% |
6月24日 10月24日 | ||||||||||
ナビオス・ドルフィン (19) |
カムサマックス | 2017年 | 81,630 | $ | 14,013 | (20) | いいえ | 12月24日 | ||||||||||
ナビオス・ジェミニ |
カムサマックス | 2018年 | 81,704 | $ | 15,881 | いいえ | 11月24日 | |||||||||||
ナビオスコーラル (19) |
カムサマックス | 2016年 | 84,904 | $ $
|
17,719 19,096 — |
|
いいえ いいえ 110.0% 平均BPI 82% |
6月24日 9月24日 |
6
納入予定の所有コンテナ船 |
期待 デリバリー |
キャパシティ (テウ) |
憲章- アウト レート(1) |
索引(2) | 有効期限 日付(3) | |||||||||||
TBN I |
2024 第 2 四半期 | 5,300人 | $ $ $ $ $ $ |
42,900 39,000 37,050 35,100 31,200% 37,050 |
|
いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ |
6月25日 6月26日 6月27日 六月28日 6月29日 8月29日 | |||||||||
TBN IIIさん |
2024時間 | 5,300人 | $ $ $ $ $ $ |
42,900 39,000 37,050 35,100 31,200% 37,050 |
|
いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ |
7月25日 7月26日 7月27日 7月28日 7月29日 9月29日 | |||||||||
TBN IIIです (24) |
2024時間 | 5,300人 | $ $ $ $ $ $ |
42,900 39,000 37,050 35,100 31,200% 37,050 |
|
いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ |
8月25日 8月26日 8月27日 8月28日 8月29日 10月29日 | |||||||||
TBN IV (24) |
2024時間 | 5,300人 | $ $ $ $ $ $ |
42,900 39,000 37,050 35,100 31,200% 37,050 |
|
いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ |
11月25日 11月26日 11月27日 11月28日 11月29日 1月30日 | |||||||||
TBN V |
2024 第 2 四半期 | 5,300人 | $ $ $ $ $ $ |
42,900 39,000 37,050 35,100 31,200% 37,050 |
|
いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ |
5月25日 五月二十六日 五月二十七日 五月二十八日 五月二十九日 7月29日 | |||||||||
TBN VI (5) |
2024時間 | 5,300人 | $ | 37,500 | いいえ | 3月30日 | ||||||||||
TBN VII (5) |
2024時間 | 5,300人 | $ | 37,500 | いいえ | 4月30日 | ||||||||||
ティーブン XIII |
2024時間 | 7,700 | $ $ $ $ $ |
57,213 52,238 37,313% 27,363 24,875 |
(23) |
いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ |
12月27日 12月30日 12月32日 12月34日 12月36日 | |||||||||
あなた XIV |
2025時間 | 7,700 | $ $ $ $ $ |
57,213 52,238 37,313% 27,363 24,875 |
(23) |
いいえ いいえ いいえ いいえ いいえ |
1月28日 1月31日 33年1月から 35年1月から 37年1月から |
タンカー船 配達されます |
タイプ |
期待 |
キャパシティ (DWT) |
チャーターアウト レート(1) |
有効期限 | |||||||||
ティーブン VIII (5) |
アフラマックス /LR2 | 2024時間 | 115,000 | $ | 26,366% | (22) | 8月29日 | |||||||
ティンシックス (24) |
アフラマックス /LR2 | 2024時間 | 115,000 | $ | 25,576 | (22) | 10月29日 | |||||||
TBN X (5) |
アフラマックス /LR2 | 2024時間 | 115,000 | $ | 25,576 | (22) | 12月29日 | |||||||
TBN XIさん (5) |
アフラマックス /LR2 | 2025時間 | 115,000 | $ | 27,798 | (22) | 3月30日 | |||||||
あの XII |
アフラマックス /LR2 | 2025時間 | 115,000 | $ | 27,798 | (22) | 六月三十日 | |||||||
あの XXI |
アフラマックス /LR2 | 1時間 2026年 | 115,000 | $ | 27,788 | (9) | 3月31日です | |||||||
あの XXII |
アフラマックス /LR2 | 1時間 2026年 | 115,000 | $ | 27,788 | (9) | 五月三十一日 | |||||||
十三世紀 |
アフラマックス /LR2 | 1時間 2026年 | 115,000 | $ | 27,776 | (18) | 五月三十一日 | |||||||
あなた XXIV |
アフラマックス /LR2 | 2時間 2026年 | 115,000 | $ | 27,776 | (18) | 9月31日まで | |||||||
あなた XXV |
アフラマックス /LR2 | 1時間 2027歳 | 115,000 | $ $ |
34,613/ 28,275 |
(27) |
5月30日/ 5月-32日 | |||||||
あの XXVI |
アフラマックス /LR2 | 2時間 2027歳 | 115,000 | $ $ |
34,613/ 28,275 |
(27) |
9月30日/ 9月32日 |
7
TBN XV (6) |
MR2プロダクトタンカー | 2025時間 | 52,000 | $ | 22,959 | 11月30日 | ||||||||
あなた XVI (6) |
MR2プロダクトタンカー | 1時間 2026年 | 52,000 | $ | 22,959 | 五月三十一日 | ||||||||
ティーブン XVII (6) |
MR2プロダクトタンカー | 2時間 2026年 | 52,000 | — | — | |||||||||
ティーブン XVIII (6) |
MR2プロダクトタンカー | 1時間 2027歳 | 52,000 | — | — | |||||||||
あの XIX (6) |
MR2プロダクトタンカー | 1時間 2027歳 | 52,000 | — | — | |||||||||
あなた XX (6) |
MR2プロダクトタンカー | 1時間 2027歳 | 52,000 | — | — |
(1) | 1日あたりの1日のチャーターアウト料金(手数料控除後)。 |
(2) | インデックスレートには手数料は含まれていません。 |
(3) | 予定日は、チャーター業者による再配達期間の中間点または会社の見積もりを想定しています。 |
(4) | 調整後のTD3C-WSに基づくベアボートチャーター、フロアは26,730ドルです そして首輪は36,630ドルです。 |
(5) | この船は、リース終了時に購入義務を伴う売却およびリースバック取引の対象となります。 用語。 |
(6) | この船は裸船契約の対象となります。契約終了時に購入オプションが付いています。 |
(7) | 1日24,900ドル(税込)でチャーターを1年間延長するチャーター会社のオプション。 |
(8) | 船が氷上で取引されているとき、またはそれに続くアイスブレーカーの場合のプレミアムは、1日あたり1,481ドルです。 |
(9) | 1日当たり29,738ドルで1年間チャーターを延長し、さらに31,200ドルで1年間延長するという貸切者のオプション 1日あたり。 |
(10) | 1日27,913ドル(税込)でチャーターを1年間延長するチャーター会社のオプション。 |
(11) | 1日当たり16,540ドルで1年間チャーターを延長し、17,528ドルで1年間延長するという貸切者のオプション 1日あたり。 |
(12) | プール収益に基づくレート。 |
(13) | 貸切業者が1日40,950ドルで1年間チャーターを延長するオプションです。 |
(14) | 船は裸船契約の対象となり、契約終了時に購入義務があります。 |
(15) | 船は売却することに同意しました。 |
(16) | 54,388ドルを超える35%、59,388ドルを超える40%、69,388ドルを超える50%の利益分配契約。 |
(17) | 1日29,751ドルで裸船チャーターを5年間延長するチャーター会社のオプション。 |
(18) | 1日当たり29,628ドルで1年間チャーターを延長し、さらに31,578ドルで1年間延長するという貸切者のオプション 1日あたり。 |
(19) | この船は、とのチャーター契約の対象となります 契約終了時の購入オプション。ファイナンスリースに分類されます。船を取得するオプションが宣言されました。 |
(20) | チャーター業者が1日15,200ドル(税込)でチャーターを1年間延長するオプションです。 |
(21) | チャーターオプションで、チャーター期間を最低11か月から最長15か月まで延長できます。チャーター料は1個あたり33,250ドルです 日。 |
(22) | チャータラーには、5日間延長するオプションがあります 毎年1日あたり正味1,234ドルずつ増加するレートで、さらに1年間のオプションを追加しています。 |
(23) | チャーター業者が1日24,875ドルでチャーターを2年間延長するオプションです。 |
(24) | 船舶は、リース期間の終了時に購入オプション付きの売却およびリースバック取引の対象となります。 |
(25) | この船は裸船のチャーターアウト契約の対象です。 |
(26) | この船は、とのチャーター契約の対象となります 契約終了時の購入オプション。 |
(27) | 1日当たり純額34,613ドルの3年間、または純額28,275ドルの5年間の貸切オプション 1日あたり、船が引き渡される6か月前に申告可能です。 |
8
私たちの憲章
私たちは、私たちが信じているお客様に、短期、中期、長期の定期チャーター、ベアボートチャーター、航海チャーターで海上輸送サービスを提供しています 信用に値します。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれで、当社の総収益の10.0%以上を占める顧客はいませんでした。
私たちの収益は、保有する船舶の数、船舶の運航日数、チャーターレンタル料金によって決まります。その結果、 は、次のような多くの要因の影響を受けます。
• | チャーターの期間。 |
• | チャーター時のスポットおよび長期市場レートの水準 |
• | 船舶の取得と処分に関する決定。 |
• | 船の位置決めに費やした時間。 |
• | 船がドライドックで修理やアップグレードを行うのに費やす時間。 |
• | 船の年齢、状態、仕様。 |
• | 液体、乾燥、コンテナ貨物輸送業界における需要と供給の合計水準 |
• | インフレによるコスト圧力、消費者の裁量の低下などの経済状況 支出、金利の上昇、そして不況や金融市場が不安定になる可能性。 |
• | イスラエルのガザ戦争、ロシアとウクライナの紛争、赤軍攻撃などの武力紛争 海とアデン湾。そして |
• | 世界的な伝染病またはパンデミックの発生。 |
タイムチャーターは、1回の旅行(スポットチャーター)から長期(長年)まで、さまざまな期間で利用できます。一般的には、長期間 憲章は、船主に一貫した収入源を保証します。現物市場で船を運航することで、所有者はより多くのスポット市場機会を得ることができます。その結果、船舶の需要が高い場合は料金が高くなり、船舶の場合は料金が低くなる可能性があります 在庫状況が需要を上回っています。私たちは長期チャーター市場で船を運航するつもりです。船のチャーター料金は、世界経済、国際イベント、気象条件、ストライキ、政府の政策、需要と供給などの影響を受けます 私たちの制御が及ばないかもしれないその他の要因。当社の事業に内在する特定のリスクについては、年次報告書の「リスク要因」というタイトルのセクションをお読みください。
次の場合、顧客やチャーターのメリットを失う可能性があります。
• | 顧客が、財務不能、当社との意見の相違などの理由でチャーター支払いを怠った そうでなければ; |
• | お客様は船のチャーターを終了する特定の権利を行使します。 |
• | 一定期間内に船を引き渡せなかったため、お客様がチャーターを終了します。 船が紛失または修理できないほど損傷した、船に重大な欠陥がある、または長期間の雇用停止がある、または憲章に基づいて債務不履行に陥った、または |
• | 関連する生産物の損傷や破壊を含む、顧客に影響を及ぼす長期にわたる不可抗力事象 施設、戦争、政情不安により、そのお客様へのサービスを提供することができません。 |
一部の時間憲章では、次のいずれかに該当します 特定の国または船舶の自由貿易を著しく混乱させるような場所で戦争が発生した場合、当事者はチャーター契約を終了することができます。私たちの船を対象とするチャーターでは、チャーター会社に戻らなければならない場合があります。 船が失われたときに、すべての前払い金は貸主が支払ったが、私たちが獲得したものではありません。
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将来の業績に影響する傾向と要因
私たちは、将来の業績に影響を与える主な要因は、経済、規制、政治、政府の状況であると考えています 海運業界全体に影響を及ぼし、それは私たちの船が事業を行う国や市場の状況に影響を与えます。当社の事業に内在する特定のリスクについては、年次報告書の「リスク要因」をお読みください。
業務結果
[概要]
次の表は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間のNavios Partnersの車両実績の特定の主要指標を反映しています。
3ヶ月です 期間終了 2024年3月31日 (未監査) |
3ヶ月です 期間終了 2023年3月31日 (未監査) |
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対応可能な日(1) |
13,540 | 13,908 | ||||||
営業日(2) |
13,445 | 13,749 | ||||||
車両使用率(3) |
99.3 | % | 98.9 | % | ||||
タイムチャーター同等料金(あたり 日)(4) |
$ | 21,514 | $ | 20,811 | ||||
期末に運航する船舶 |
151 | 156 |
(1) | 艦隊の利用可能日数は、船がNavios Partnersが所有していた暦日の合計を表します 予定された修理、ドライドック、または特別調査に関連する非雇用日数と、航海に関連するバラスト日数を差し引いた後の該当期間です。海運業界は空いている日を利用して 該当期間に船舶が収益を上げることができる日数を測定します。 |
(2) | 営業日数は、該当する期間の空き日数から、その期間の合計日数を引いたものです 不測の事態を含め、何らかの理由で船が借りられません。海運業界では、営業日を使用して、該当する期間の船舶の合計日数を測定します 実際に収入を生み出しています。 |
(3) | 艦隊稼働率は、Navios Partnersの船舶が発電できた時間の割合です 収益は、該当期間の営業日数を、その期間の営業日数で割って算出されます。海運業界は、船舶の雇用効率を測定するために艦隊の利用率を使用しており、 定期修理、ドライドッキング、特別調査以外の理由で船が休業する日数を最小限に抑えます。 |
(4) | 1日あたりのタイムチャーター等価レート(「TCEレート」)は、ベアボート契約に基づく航海、タイムチャーター収入、およびチャーターアウト収入(それぞれの期間に適用される固定船の運営費で合計)から、ある期間の航海費用を差し引いて、利用可能な日数で割ったものです その期間中。1日あたりのTCEレートは、主にさまざまな種類のチャーター契約で船舶が生み出した実際の日次収益を、その利用可能な日数で示すために使用される、海運業界の慣習的な業績指標です 艦隊。 |
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財務ハイライト
次の表は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の連結収益と費用の情報を示しています。
3ヶ月の期間 2024年3月31日に終了しました (未監査) |
3ヶ月の期間 2023年3月31日に終了しました (未監査) |
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(単位:千米ドル) | ||||||||
タイムチャーターと航海収入 |
$ | 318,555 | $ | 309,522 | ||||
タイムチャーターと航海費用 |
(41,911) | ) | (39,763 | ) | ||||
直接の船舶経費 |
(17,553) | ) | (14,440さん) | ) | ||||
船舶運営費(完全に関連当事者取引による) |
(84,922) | ) | (83,216) | ) | ||||
一般管理費 |
(20,744) | ) | (19,499) | ) | ||||
無形資産の減価償却と減価償却 |
(55,570%) | ) | (54,218 | ) | ||||
不利なリース条件の償却 |
3,136 | 7,588 | ||||||
船舶売却益、純額 |
1,877 | 33,450% | ||||||
支払利息と財務費用、純額 |
(29,409) | ) | (35,524) | ) | ||||
利息収入 |
3,396 | 1,617です | ||||||
その他の費用、純額 |
(3,494) | ) | (6,352 | ) | ||||
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純利益 |
$ | 73,361 | $ | 99,165 | ||||
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EBITDA(1) |
$ | 166,155 | $ | 188,836 | ||||
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調整後EBITDA(1) |
$ | 164,278 | $ | 155,386 | ||||
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営業黒字 (1) |
$ | 66,614 | $ | 65,748 | ||||
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(1) | EBITDA、調整後EBITDA、営業黒字は非GAAP財務諸表です 対策。EBITDA、調整後EBITDAおよび営業黒字の説明と、調整後EBITDAの調整については、「EBITDAと調整後EBITDAの営業活動による純現金、EBITDAおよび営業黒字との調整」を参照してください。 EBITDAと営業黒字は、米国会計基準で最も比較可能な指標です。 |
前期との比較
2024年3月31日に終了した3か月間と、2023年3月31日に終了した3か月間の期間の比較
定期チャーターと航海の収入:2024年3月31日に終了した3か月間のNavios Partnersの定期チャーターと航海の収益は、次のように増加しました 2023年の同時期の3億950万ドルに対し、910万ドル、つまり2.9%で3億1,860万ドルになりました。収益の増加は、主に貨物輸送による収益の増加によるものです。終了した3か月の期間について 2024年3月31日と2023年3月31日、タイムチャーターとボヤージュの収益は、コンテナ船とタンカーチャーターの定額効果に関連して、それぞれ10万ドルのプラスの影響を受け、1,300万ドルのマイナスの影響を受けました 料金は緩やかです。2024年3月31日に終了した3か月間、TCE税率は、2023年の同時期の1日あたり20,811ドルに対し、3.4%上昇して1日あたり21,514ドルになりました。空いている日は の、2023年の同時期の13,908日と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で2.6%減少して13,540日になりました。これは主に船舶の売却によるもので、新造船の引き渡しにより一部緩和されました 中古船。
タイムチャーターと航海費用:2024年3月31日に終了した3か月間のタイムチャーターと航海費用 2023年3月31日に終了した3か月間の3,980万ドルと比較して、210万ドル増加して4,190万ドルになりました。この増加は主に、(i)バンカー費が370万ドル増加したことによるものです。 2024年の第1四半期における貨物航海の日数の増加、(ii)その他の航海費の340万ドルの増加、(iii)港湾費の60万ドルの増加。この増加は、(i) 530万ドルによって部分的に緩和されました タンカーとドライバルク船の裸船とチャーターインレンタル費用の減少、および(ii)仲介手数料の30万ドルの減少。
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直接船費用:2024年3月31日に終了した3か月間の直接船費用 2023年3月31日に終了した3か月間の1,440万ドルと比較して、320万ドル増加して1,760万ドルになりました。320万ドルの増加は、主に繰延ドライドックの償却によるもので、 ドライドッキングまたは特別調査を受ける船舶の数の増加による特別調査費用。
船舶運営費:船舶 2024年3月31日に終了した3か月間の営業費用は、2023年の同時期の8,320万ドルに対し、170万ドル増加して8,490万ドルになりました。この増加は主に固定資産の調整によるものです 管理契約(「管理契約」)に基づく日次料金。船舶の売却により一部軽減されます。
将軍 および管理費:2024年3月31日に終了した3か月間の一般管理費は、終了した3か月間の1,950万ドルに対し、120万ドル増加して2,070万ドルになりました 2023年3月31日です。この増加は主に、管理サービス契約(「管理サービス契約」)に従ってマネージャー(本書で定義されているとおり)に支払われる管理費が170万ドル増加したことによるものです。 弁護士費用や専門家費用、監査費用、その他の管理費が50万ドル減少したことで、一部緩和されました。
無形資産の減価償却費:無形資産の減価償却費は、これら3つで5,560万ドルに達しました 2023年3月31日に終了した3か月間の期間が5,420万ドルだったのに対し、2024年3月31日に終了した1か月間は5,420万ドルでした。140万ドルの増加は主に、(i) 減価償却費が260万ドル増加したことによるものです。 2023年と2024年の第1四半期に8隻の船が納入されたこと、および(ii)主に船舶の改良により減価償却費が120万ドル増加したためです。上記の増加は、(i) 210万ドルによって部分的に緩和されました 2023年と2024年の第1四半期に16隻の船舶を売却したことによる減価償却費用の減少、および(ii)有利なリース条件の償却額が30万ドル減少しました。船舶の減価償却費は推定値を用いて計算されます 造船所から船が最初に引き渡された日から、ドライバルク船とタンカー船でそれぞれ25年、コンテナ船で30年という耐用年数です。
不利なリース条件の償却:不利なリース条件の償却額は310万ドル、3つは760万ドルでした 2024年3月31日と2023年3月31日にそれぞれ終了した月の期間は、Navios Maritime Containers L.P. の買収日に決定された、不利なリース条件を伴うタイムチャーターの公正価値の償却に関連しています。 そして、ナビオス・マリタイム・アクイジション・コーポレーションの支配権を取得した日です。
船舶売却益、純額:船舶売却益は 2024年3月31日に終了した3か月間の190万ドル。これは、当社の船舶の1隻の売却益に関するものです。2023年3月31日に終了した3か月間の船舶売却益は、純額3,350万ドルでした。 当社の8隻の船舶の売却益は3,410万ドルでしたが、そのうちの1隻の船舶の減損損失が60万ドルに達したことにより一部軽減されました。
支払利息と財務費用、純額:2024年3月31日に終了した3か月間の支払利息と財務費用(純額)は 2023年3月31日に終了した3か月間の3,550万ドルに対し、610万ドルから2,940万ドルになりました。この減少は主に、長期資産の割引効果の低下、支払利息の増加によるものです 2024年3月31日に終了した3か月間のNavios Partnerの加重平均貸付残高が、19億460万ドルから18億8,840万ドルに減少したことに関連して、資本化されています 2023年3月31日に終了した3か月間。2024年3月31日に終了した3か月間の加重平均金利が、終了した3か月間の7.0%から7.1%に引き上げられたことで一部緩和されました 2023年3月31日です。
利息収入:2024年3月31日に終了した3か月間の利息収入は340万ドルでした。 2023年3月31日に終了した3か月間の160万ドルに対し、主に定期預金の増加によるものです。
その他の費用、純額: 2024年3月31日に終了した3か月間のその他の費用(純額)は、2023年3月31日に終了した3か月間の640万ドルに対し、290万ドル減少して350万ドルになりました。これは主に 請求や為替差額に関連する費用。その他の雑費の増加により一部軽減されました(純額)。
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純利益:2024年3月31日に終了した3か月間の純利益は 2023年3月31日に終了した3か月間の純利益は9,920万ドルでしたが、7,340万ドルです。純利益が2,580万ドル減少したのは、上記の要因によるものです。
オフバランスシートアレンジメント
現在または将来の資料を含む、またはそうなる可能性が合理的に高いオフバランスシート契約はありません 当社の財政状態、財政状態の変化、収益または費用、経営成績、流動性、資本支出または資本資源への影響。
流動性と資本資源
私たちは、次のことを期待しています 当社の短期流動性ニーズを満たす主な資金源は、営業活動によるキャッシュフロー、株式公開、資産売却による収入、長期銀行借入およびその他の債務調達です。私たちのユニットでのディストリビューションに加えて、私たちの 主な短期流動性ニーズは、一般的な運転資金要件、当社のクレジットファシリティおよび債務返済に基づくものを含む現金準備金要件を満たすことですが、当社の長期的な流動性ニーズは、主に事業拡大と 投資資本支出およびその他の維持資本支出と債務返済。2024年3月31日現在、ナビオス・パートナーズの流動資産は合計4億4,330万ドル、流動負債は合計4億9,760万ドルでした。 その結果、運転資本は5,430万ドルのマイナスになりました。Navios Partnersの現金予測では、2024年5月16日現在の34億ドルの契約収益と現金収入を通じて十分な現金を生み出すことが示されています その負債に必要な元本と利息の支払い、支払いを行うための船舶の売却(注14-このレポートの他の部分に含まれる未監査の要約連結財務諸表のその後の出来事を参照)から 資本支出は、未監査の要約連結財務諸表の発行日から少なくとも12か月間、事業の通常の運転資本要件を満たすものです。
一般的に、私たちの長期的な資金源は、事業からの現金、長期の銀行借入、および買収資金を調達するためのその他の負債または株式融資から得られます。 と拡張と投資資本支出。流動性のニーズを満たすために、十分な資金を確保したり、有利な条件で追加の資金を獲得したりできることを保証することはできません。
政府提供の保険でカバーされる金額を超える現金預金および現金同等物は、金融機関の不履行により損失を被ります。Navios Partnersは、政府が定める保険限度額を超える現金預金および現金同等物を維持しています。Navios Partnersはまた、信用リスクにさらされるリスクを最小限に抑えます 主要な金融機関の多様なグループと取引することによって。
Navios Partnersは、資金を使って未払いの普通ユニットを買い戻したり、 時々お世話になります。買戻しは、適用法、規則、規制に従い、Navios Partnersが認める価格と条件で、公開市場で、または個人的に交渉した取引などを通じて行うことができます 適切であり、他の目的での現金要件、Navios Partnersの信用枠に基づく契約の遵守、および経営陣が関連すると考えるその他の要因の対象となります。
2022年7月、Navios Partnersの取締役会は、最大1億米ドルの当社普通株を対象とする普通株買戻しプログラムを承認しました 単位。一般的なユニットの買い戻しは、実勢市場価格での公開市場取引または私的交渉による取引で、現金で随時行われます。このプログラムに基づく買戻しの時期と金額は、以下によって決定されます Navios Partnersの経営は、運転資金、計画または予想される成長機会を含む、市場の状況、財務およびその他の考慮事項に基づいています。2024年5月16日現在、一般的なユニットの買戻しは行われていません。 このプログラムは、最低限の買い戻しや特定の数の共通ユニットを必要とせず、会社の裁量により、予告なしにいつでも一時停止または再開することができます。理事会はプログラムを審査します 定期的に。
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次の表は、未監査の要約連結から得られたキャッシュフロー情報を示しています 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間のナビオスパートナーズのキャッシュフロー計算書。
3ヶ月です 期間終了 2024年3月31日 (未監査) |
3ヶ月です 期間終了 2023年3月31日 (未監査) |
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(単位:千米ドル) | ||||||||
営業活動による純現金 |
$ | 94,436 | $ | 94,516 | ||||
純現金(使用済み)/投資活動によって提供された |
(168,073 | ) | 44,232 | |||||
財務活動によって提供された/(使用された)純現金 |
57,292 | (100,635) | ) | |||||
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現金、現金同等物、制限付現金の(減少)/増加 |
$ | (16,345) | ) | $ | 38,113 | |||
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2024年3月31日に終了した3か月間の営業活動によって提供された純現金と純現金の比較 2023年3月31日に終了した3か月間の営業活動によって提供されます
営業活動によって提供された純現金は 2024年3月31日に終了した3か月間は10万ドルから9,440万ドルでしたが、2023年の同時期は9,450万ドルでした。営業活動によって提供される純現金を決定する際、純利益は次のように調整されます 特定の非現金項目の影響については後述します。
純利益を純利益と調整するための総調整 営業活動によって提供された現金は、2024年3月31日に終了した3か月間の非現金プラス純調整額6,440万ドルで、主に以下の調整で構成されていました。(i) 無形資産の5,560万ドルの減価償却、(ii)繰延ドライドックおよび特別調査費用の1,430万ドルの償却、(iii)170万ドルの償却と償却 繰延ファイナンス費用と割引について。これらの調整は、(i)不利なリース条件の310万ドルの償却、(ii)船舶売却による190万ドルの利益、(iii)繰延収益の140万ドルの非現金償却と、金利の緩やかなレートでのコンテナ船およびタンカーのチャーターの定額効果、および(iv)80万ドルの償却によって部分的に緩和されました オペレーティングリース資産/負債の。
営業資産および負債の変動による純キャッシュアウトフローは4,340万ドルです 2024年3月31日に終了した3か月間は、(i)関連当事者に支払うべき金額が3,200万ドル減少したこと、(ii)ドライドックおよび特別調査費用の1870万ドルの支払い、(iii)860万ドルの結果です。 買掛金の減少、(iv)繰延収益の260万ドルの減少、(v)売掛金の90万ドルの増加、(vi)前払い費用およびその他の流動資産の90万ドルの増加。これは (i) 関連当事者から支払うべき金額が2,010万ドル減少(流動部分と非流動部分を含む)、および(ii)未払費用の20万ドルの増加によって部分的に緩和されました。
純利益を営業活動によって提供された純現金と調整するための総調整額は、3,590万ドルでした 2023年3月31日に終了した3か月間の非現金プラス純調整額は、主に以下の調整で構成されていました。(i) 5,420万ドルの無形資産の減価償却費 資産。(ii)繰延収益の910万ドルの非現金償却と、金利が緩やかになったコンテナ船とタンカーのチャーターの定額効果。 (iii)繰延ドライドックおよび特別調査費用の910万ドルの償却、(iv)オペレーティングリース資産/負債の260万ドルの償却、および(v)200万ドルの償却と 繰延財務費用と割引の償却。これらの調整は、(i) 船舶売却による3,350万ドルの利益、および (ii) 不利なリースの760万ドルの償却によって部分的に緩和されました 規約。
終了した3か月間の営業資産および負債の変動による純現金流出額は4,060万ドルです 2023年3月31日には、(i)関連当事者に支払うべき金額が7,330万ドル減少し、(ii)ドライドックおよび特別調査費用の支払いが1,250万ドル減少し、(iii)買掛金が480万ドル減少したことが原因です。これは (i)売掛金の3,150万ドルの減少、(ii)繰延収益の890万ドルの増加、(iii)未払費用の730万ドルの増加、(iv)190万ドルの減少によって部分的に緩和されました 前払い費用およびその他の流動資産、および(v)関連当事者からの未払い金額の40万ドルの減少。
投資に使用された純現金 2024年3月31日に終了した3か月間の活動と、2023年3月31日に終了した3か月間の投資活動によって提供された純現金との比較
2024年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された純現金は、4,420万ドルに対し、1億6,810万ドルでした 2023年3月31日に終了した3か月間の投資活動によって提供された純現金。
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3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された純現金は1億6,810万ドルです。 2024年の主な理由は、(i)買収のための預金/船舶取得オプションおよび資本化された費用に関連する9,010万ドル、(ii)船舶の買収と追加に関連する4,900万ドル、および(iii)関連3,850万ドルです。 元の満期が3か月を超える定期預金に。これは、1隻の船の売却に関連する950万ドルの収益によって部分的に軽減されました。
2023年3月31日に終了した3か月間の投資活動によって提供された純現金は4,420万ドルでしたが、主に1億5,760万ドルでした 8隻の船の売却に関連する収入。これは、(i) 買収のための預金/船舶取得オプションに関連する6,210万ドルと資本化された費用に関連する6,210万ドル、および (ii) 船舶に関連する5,130万ドルによって部分的に緩和されました。 買収と追加。
2024年3月31日に終了した3か月間の財務活動によって提供された純現金と純現金の比較 2023年3月31日に終了した3か月間の資金調達活動に使用されます
財務活動によって提供される純現金は、 2024年3月31日に終了した3か月間の流入額は1億5,790万ドルから5,730万ドルでしたが、2023年の同時期の流出額は1億60万ドルでした。
2024年3月31日に終了した3か月間の資金調達活動によって提供された純現金は5,730万ドルでしたが、主に1億4,070万ドルでした 新しいクレジットファシリティと売却およびリースバック契約からの収入。これは、(i)7,980万ドルのローンと金融負債の返済、(ii)関連する繰延金融費用の210万ドルの支払いによって部分的に緩和されました 新しい信用枠と金融負債、および(iii)現金分配のための150万ドルの支払い。
の財務活動に使用された純現金 2023年3月31日に終了した3か月間の1億60万ドルは、主に次のものによるものです。(i) ローンと金融負債の1億7,250万ドルの返済、(ii) 新規クレジットに関連する繰延金融費用の280万ドルの支払い 施設と金融負債、および(iii)現金分配のための150万ドルの支払い。これは、新しいクレジットファシリティと売却およびリースバック契約からの7,620万ドルの収益によって部分的に緩和されました。
EBITDAと調整後EBITDAと営業活動による純現金、EBITDAおよび営業黒字との調整
3ヶ月の期間 2024年3月31日に終了しました (未監査) |
3ヶ月の期間 2023年3月31日に終了しました (未監査) |
|||||||
(単位:千米ドル) | ||||||||
営業活動による純現金 |
$ | 94,436 | $ | 94,516 | ||||
営業資産の純増加/(減少) |
366 | (21,359) | ) | |||||
営業負債の純減少 |
42,983 | 62,023 | ||||||
純利息費用 |
26,013 | 33,907 | ||||||
繰延資金の償却と償却 費用 |
(1,676) | ) | (2,031) | ) | ||||
オペレーティングリース資産/負債の償却 |
791 | (2,558) | ) | |||||
繰延収益の非現金償却と 直線 |
1,365 | (9,111 | ) | |||||
株式ベースの報酬 |
— | (1) | ) | |||||
船舶売却益、純額 |
1,877 | 33,450% | ||||||
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|||||
EBITDA(1) |
$ | 166,155 | $ | 188,836 | ||||
船舶売却益、純額 |
(1,877) | ) | (33,450 | ) | ||||
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|||||
調整後EBITDA(1) |
$ | 164,278 | $ | 155,386 | ||||
現金利息収入 |
2,790 | 1,255です | ||||||
現金利息支払いました |
(32,113 | ) | (34,642) | ) | ||||
メンテナンスと交換の資本支出 |
(68,341) | ) | (56,251 | ) | ||||
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|||||
営業黒字(2) |
$ | 66,614 | $ | 65,748 | ||||
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15
3ヶ月の期間 2024年3月31日に終了しました (未監査) |
3ヶ月の期間 2023年3月31日に終了しました (未監査) |
|||||||
(単位:千米ドル) | ||||||||
営業活動による純現金 |
$ | 94,436 | $ | 94,516 | ||||
純現金(使用済み)/投資活動によって提供された |
(168,073 | ) | 44,232 | |||||
財務活動によって提供された/(使用された)純現金 |
57,292 | (100,635) | ) |
(1) EBITDAと調整後EBITDAです
EBITDAは、利息および財務費用、減価償却費(無形加速償却を含む)および収益を控除した純利益を表します 税金。調整後EBITDAは、上の表に示すように、特定の項目を除いたEBITDAを表します。Navios Partnersは、調整後EBITDAを流動性指標として使用し、EBITDAと調整後EBITDAを営業活動によって提供される純現金と調整します。 最も比較可能な米国GAAP流動性指標。この文書のEBITDAは次のように計算されます。営業活動によって提供された純現金を、該当する場合、場合によっては、(i) 純増加/ (減少) の影響を加算します。 営業資産、(ii)営業負債の純減少、(iii)純利息費用、(iv)繰延金融費用と割引の償却と償却、(v)資産売却益、 純額;(vi)繰延収益の非現金償却と、金利の上昇が緩和されたコンテナ船およびタンカーチャーターの定額効果。 (vii)株式ベースの報酬費用、および(viii)オペレーティングリース資産/負債の償却。Navios Partnersは、EBITDAと調整後EBITDAはそれぞれ流動性を評価するための基礎であり、有用であると考えています。 Navios Partnersの債務返済能力および/または負債発生能力、資本支出の支払い、運転資金要件の充足、および現金分配能力に関する投資家への情報。Navios Partnersは、EBITDAと調整後についても考えています EBITDAは、(i)潜在的な貸し手が潜在的な取引を評価するため、(ii)潜在的な買収候補を評価および価格設定するために、(iii)証券アナリスト、投資家、その他の利害関係者が以下の評価に使用されます。 私たちの業界の企業。
EBITDAと調整後EBITDAにはそれぞれ分析ツールとしての限界があり、単独で検討したり、分析したりするべきではありません 米国会計基準に基づいて報告されたNavios Partnersの業績分析の代わりになります。これらの制限には次のものがあります:(i)EBITDAと調整後EBITDAは、運転資金ニーズの変化や必要な現金を反映していません。そして (ii) 減価償却費は現金以外の費用ですが、減価償却される資産は将来交換しなければならない場合があります。EBITDAと調整後EBITDAには現金は反映されません そのような資本支出の要件。これらの制限があるため、EBITDAと調整後EBITDAはNavios Partnersの業績の主要な指標と見なすべきではありません。さらに、EBITDAと調整後EBITDAの計算も行っています 計算方法の違いにより、他社が報告したものと比較できない場合があります。
終了した3か月間のEBITDAです 2024年3月31日と2023年3月31日は、上の表に記載されている項目の影響を受けました。この項目を除くと、2024年3月31日に終了した3か月間の調整後EBITDAは、 2023年の同時期には1億5,540万ドルです。調整後EBITDAの増加は主に、(i)定期チャーターおよび航海収益の910万ドルの増加、(ii)純その他の費用の290万ドルの減少、および(iii) 船への直接経費が190万ドル減少しました(繰延ドライドックの償却、特別調査費用、その他の資産計上項目を除く)。上記の増加は、(i)タイムチャーターが210万ドルの増加によって部分的に緩和されました。 と航海費用。(ii)主に管理契約に従って1日の固定料金を調整したことによる船舶運航費の170万ドルの増加。ただし、一部は船舶の売却により軽減されました。(iii) 管理サービス契約に基づき、一般管理費が120万ドル増加しました。
16
(2) 営業黒字
Navios Partnersは、2024年3月31日に終了した3か月間の営業黒字が6,660万ドルでしたが、営業黒字は6,570万ドルでした 2023年3月31日に終了した3か月間。営業黒字は、特定の投資家がパートナーシップの四半期収益を上げる能力を評価するために使用する非GAAP財務指標です 分配金(本書に含まれる「EBITDAと調整後EBITDAと、営業活動による純現金、EBITDAおよび営業黒字との調整」を参照してください)。
営業黒字は、減価償却費、非現金利息費用を調整した純利益を表します。 現金以外の利息収入、推定メンテナンスおよび交換資本支出、および1回限りの項目。メンテナンスと交換の資本支出はそれです Navios Partnersの資本資産の運営能力またはそれによって生み出される収益を長期的に維持するために必要な資本支出。
営業黒字は、上場しているパートナーシップ投資コミュニティでパートナーシップの能力を評価するのに役立つ定量的指標です 四半期ごとの現金分配を行います。営業黒字は、米国で一般に認められている会計原則では義務付けられておらず、純利益、営業活動によるキャッシュフロー、その他の代わりと見なすべきではありません 米国で一般に認められている会計原則に従って、または収益性や流動性の尺度として作成された、事業またはキャッシュフロー計算書のデータです。
資本支出
ナビオス・パートナーズは、その資金を調達しています 事業からのキャッシュフロー、株式公開、資産売却による収入、長期銀行借入およびその他の債務調達による資本支出。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれの資本支出 それぞれ1億3,910万ドルと1億1,340万ドルに達しました。
私たちの船のメンテナンスとドライドッキング費用に関連する費用は 管理契約に基づき、Navios PartnersからNavios Shipmanagement株式会社(「マネージャー」)およびNavios Tankers Management Inc.(「タンカーマネージャー」、マネージャーと合わせて「マネージャー」)に費用を負担します。
メンテナンスと交換の資本支出準備金
2024年3月31日に終了した3か月間の推定メンテナンスおよび交換資本支出の準備金は6,830万ドルでした。私たち 2024年12月31日に終了する年度の年間交換準備金は、耐用年数の終わりに船舶を交換するための約2億6,570万ドルと見積もっています。推定メンテナンスと交換のための準備金 2023年3月31日に終了した3か月間の資本支出は5,630万ドルでした。
推定代替資本の金額 将来の船舶交換に起因する支出は、(i)同様のサイズと仕様の5年前の船を購入した場合の現在の市場価格、(ii)ドライバルク船とタンカー船の耐用年数は25年、コンテナ船の耐用年数は30年、コンテナ船の耐用年数は30年、(iii)相対的な純投資率という仮定に基づいています。
将来の船舶のドライドッキングと特別調査に起因する推定維持資本支出額は、特定の仮定に基づいていました。 当社の保有船の残りの耐用年数、ドライドッキングと特別調査の市場費用、および相対的な純投資率を含みます。
当社の取締役会は、コンフリクト委員会の承認を得て、当社の仮定を1つ以上修正すべきだと判断することがあります。これにより、以下の原因が考えられます 当社の取締役会は、推定メンテナンスおよび交換の資本支出額を増減します。私たちの艦隊の船舶を交換する実際の費用は、一般的な市場を含む多くの要因によって異なります 条件、チャーターレンタル料金、および交換時の資金調達の有無と費用。私たちは、追加の共通ユニットの発行を通じて、メンテナンスと交換の資本支出の一部または全部を賄うことを選択できます。 既存の投資主にとって希薄化する可能性があります。
17
現金分配の制限と現金分配ポリシーを変更できること
投資主が四半期を問わず、普通株で四半期ごとの分配金を受け取る保証はありません。
投資主への分配を行う当社の能力は、子会社の業績と当社への資金分配能力に左右されます。能力 の当社への分配を行う当社の子会社が、とりわけ、既存および将来の負債、適用されるパートナーシップおよび有限責任会社の法律、その他の法律および規制の規定によって制限される場合があります。
注12 — このレポートの他の部分に含まれる未監査の要約連結財務諸表への現金分配と単位当たりの利益を参照してください。
市場リスクに関する量的および質的開示
外国為替リスク
私たちの機能と報告 通貨は米ドルです。私たちは世界中のさまざまな団体と商取引を行っています。私たちの事業はある程度の外貨リスクにさらされる可能性がありますが、私たちの取引は主に米ドル建てです。での取引 米ドル以外の通貨は、各取引日に有効な為替レートで換算されます。外貨建ての取引が完了した日と 決済された日付または翻訳された日付が認識されます。
金利リスク
欧州、米国、その他の先進国の中央銀行が金利を引き下げるために金利を引き上げたため、金利は大幅に上昇しました インフレ効果。金融政策の引き締めと長期金利の上昇がもたらす最終的な影響は、当社の事業の資本コストが高くなる可能性があります。
当社の信用枠および金融負債に基づく借入には、SOFRに対するプレミアムに基づく金利で利息がかかります。したがって、私たちはリスクにさらされています 金利が上がれば、支払利息が増える可能性があるということです。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、私たちは未払いの債務に対して、それぞれ加重平均金利7.1%と7.0%の加重平均金利で利息を支払いました。1% の増加 でSOFRを使用すれば、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の支払利息は、それぞれ330万ドルと370万ドル増加することになります。
信用リスクの集中
金融商品、 主に売掛金から成る信用リスクがかなり集中する可能性があります。私たちは、信用リスクについて顧客への露出を注意深く監視しています。私たちは、取引を確実に行うための方針を定めています 適切な信用履歴を持つ顧客。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれで、10.0%を占める顧客はいなかったか 私たちの総収入のもっと。
チャーターを失った場合、次のような条件で関連船を再配備できなくなる可能性があります ほとんどのチャーターの長期的な性質と業界の周期的な性質のため、私たちに有利です。あるいは、現物市場でその時市場レートで船をチャーターせざるを得ない場合があり、それはこれまでのチャーターよりも不利かもしれません 終了しました。チャーターが終了した船を再配備できない場合、その船から収益は得られませんが、その船の維持に必要な費用を支払う必要があるかもしれません 船は適切な動作状態にあります。船を失った場合、代替品や新造を行っても、その建設/買収期間中に収益が得られず、当社にとって有利な条件で代替船をチャーターできない可能性があります 終了した憲章のもの。
将来、私たちが船のチャーターに成功したとしても、私たちの用船業者は倒産したり、チャーター業を行わなかったりする可能性があります チャーター契約に基づく義務。支払いを延期したり、支払いを完全に停止したり、合意された有効期限前にチャーター契約を終了したり、チャーターの条件を再交渉しようとしたりすることがあります。その 顧客、定期チャーター、または船舶の永久的な喪失、または当社の憲章に基づく支払いの減少は、当社の事業、経営成績、財政状態、および現金分配を行う能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があります そのようなお客様、タイムチャーター、または船を交換することはできません。詳細については、年次報告書の「リスク要因」をご覧ください。
18
最近の会計上の宣言
当社の最近の会計上の発表は、未監査の要約連結財務諸表の添付メモに含まれています このレポートの他の場所に含まれています。
重要な会計方針
当社の財務諸表は、米国会計基準に従って作成されています。これらの財務諸表を作成するには、次のような見積もりを行う必要があります 経営陣の最善の仮定、判断、意見に基づいて当社の会計方針を適用します。実際の結果は、仮定や条件が異なると、これらの見積もりと異なる場合があります。
重要な会計方針とは、重要な判断や不確実性を反映し、結果として大きく異なる結果をもたらす可能性があるものです さまざまな前提条件と条件。すべての重要な会計方針は、注記2-に含まれる連結財務諸表の注記にある重要な会計方針の概要に記載されているとおりです 会社の年次報告書と注記2には、他の場所に含まれる未監査の要約連結財務諸表の添付注記に含まれる重要な会計方針の要約 このレポート。
展示品リスト
展示品番号。 |
99.1 | ナビオス・マリタイム・パートナーズL.P. とナビオス・シップマネジメント株式会社との間の2007年11月16日付けの管理契約の2024年2月20日付け修正第12号* |
* | ここに提出 |
19
インデックス
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社 |
ページ | |||
3月現在の未監査の要約連結貸借対照表 2024年31日、そして2023年12月31日は |
F-2 | |||
3か月間の未監査の要約連結営業報告書 2024年と2023年3月31日に終了しました |
F-3 | |||
3か月間の未監査の要約連結キャッシュフロー計算書 2024年と2023年3月31日に終了しました |
F-4 | |||
パートナーの資本金の変動に関する未監査の要約連結報告書 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間 |
F-6です | |||
要約連結財務諸表の注記 (未監査) |
F-7です |
F-1
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結貸借対照表
(単位データを除いて数千米ドルで表されます)
メモ | 2024年3月31日(未監査) | 12月31日 2023 |
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資産 |
||||||||||||
流動資産 |
||||||||||||
現金および現金同等物 |
3 | $ | 223,957 | $ | 240,378 | |||||||
制限付き現金 |
3 | 8,873 | 8,797 | |||||||||
売掛金、純額 |
43,148 | 42,237 | ||||||||||
その他の投資 |
3 | 85,543 | 47,000 | |||||||||
前払費用およびその他の流動資産 |
62,254 | 61,336 | ||||||||||
関連当事者から支払われるべき金額 |
11 | 19,557 | — | |||||||||
|
|
|
|
|||||||||
流動資産合計 |
443,332 | 399,748 | ||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
船舶、ネット |
4 | 3,746,508 | 3,734,671です | |||||||||
船舶買収のための預金 |
10 | 500,736 | 434,134 | |||||||||
その他の長期資産 |
6、10です | 64,153 | 62,111 | |||||||||
ドライドックと特別調査の繰延費用、純額 |
11 | 149,334 | 145,932 | |||||||||
関連当事者から支払われるべき金額 |
11 | — | 39,570 | |||||||||
無形資産 |
5 | 55,892 | 60,431 | |||||||||
オペレーティングリース資産 |
13 | 264,255です | 270,969 | |||||||||
|
|
|
|
|||||||||
非流動資産合計 |
4,780,878 | 4,747,818 | ||||||||||
|
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|||||||||
総資産 |
$ | 5,224,210 | $ | 5,147,566です | ||||||||
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負債とパートナーの資本 |
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現在の負債 |
||||||||||||
買掛金 |
$ | 16,889 | $ | 25,488 | ||||||||
未払費用 |
23,818 | 23,608 | ||||||||||
繰延収益 |
59,109 | 63,306 | ||||||||||
オペレーティングリース負債、流動部分 |
13 | 28,818 | 30,136 | |||||||||
関連当事者に支払うべき金額 |
11 | — | 32,026 | |||||||||
金融負債の現在の部分、純額 |
6 | 217,031 | 138,696 | |||||||||
長期負債の現在の部分、純額 |
6 | 151,936 | 146,340 | |||||||||
|
|
|
|
|||||||||
流動負債合計 |
497,601 | 459,600% | ||||||||||
|
|
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|
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オペレーティングリース負債、純額 |
13 | 234,416 | 240,602 | |||||||||
不利なリース条件 |
5 | 24,848 | 27,984 | |||||||||
長期金融負債、純額 |
6 | 736,272 | 824,646 | |||||||||
長期債務、純額 |
6 | 814,226 | 751,781 | |||||||||
繰延収益 |
64,327です | 63,915 | ||||||||||
その他の長期負債 |
10,247 | 8,586 | ||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
非流動負債合計 |
1,884,336 | 1,917,514 | ||||||||||
|
|
|
|
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負債総額 |
$ | 2,381,937 | $ | 2,377,114 | ||||||||
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|
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コミットメントと不測の事態 |
10 | — | — | |||||||||
パートナーの資本金: |
||||||||||||
普通投資主(2024年3月31日にそれぞれ発行および発行済の普通投資口30,184,388個) と2023年12月31日) |
1、8 | 2,794,821 | 2,724,436 | |||||||||
ゼネラルパートナー(622,296のゼネラルパートナーシップユニットが各ユニットで発行され、未払い) (2024年3月31日と2023年12月31日) |
1、8 | 47,452 | 46,016 | |||||||||
|
|
|
|
|||||||||
パートナーの資本総額 |
2,842,273 | 2,770,452 | ||||||||||
|
|
|
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負債総額とパートナー資本 |
$ | 5,224,210 | $ | 5,147,566です | ||||||||
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要約連結財務諸表の未監査注記を参照してください
F-2
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結営業明細書
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
3ヶ月です 期間終了 2024年3月31日 |
3ヶ月です 期間終了 2023年3月31日 |
|||||||||||
メモ | (未監査) | (未監査) | ||||||||||
タイムチャーターと航海収入 |
2、11、13です | $ | 318,555 | $ | 309,522 | |||||||
タイムチャーターと航海費用 |
13 | (41,911) | ) | (39,763 | ) | |||||||
直接の船舶経費 |
11 | (17,553) | ) | (14,440さん) | ) | |||||||
船舶運営費(完全に関連当事者取引による) |
11 | (84,922) | ) | (83,216) | ) | |||||||
一般管理費 |
11 | (20,744) | ) | (19,499) | ) | |||||||
無形資産の減価償却と減価償却 |
4、5 | (55,570%) | ) | (54,218 | ) | |||||||
不利なリース条件の償却 |
5 | 3,136 | 7,588 | |||||||||
船舶売却益、純額 |
4 | 1,877 | 33,450% | |||||||||
支払利息と財務費用、純額 |
6 | (29,409) | ) | (35,524) | ) | |||||||
利息収入 |
3,396 | 1,617です | ||||||||||
その他の費用、純額 |
(3,494) | ) | (6,352 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|||||||||
純利益 |
$ | 73,361 | $ | 99,165 | ||||||||
|
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|
|
3ヶ月の期間 2024年3月31日に終了しました |
3ヶ月の期間 2023年3月31日に終了しました |
|||||||
純利益 | (未監査) | (未監査) | ||||||
一般的な投資主 |
$ | 71,894 | $ | 97,183 | ||||
ゼネラルパートナー |
1,467 | 1,982 | ||||||
|
|
|
|
|||||
純利益 |
$ | 73,361 | $ | 99,165 | ||||
|
|
|
|
3ヶ月の期間 2024年3月31日に終了しました |
3ヶ月の期間 2023年3月31日に終了しました |
|||||||
ユニットあたりの収益(注12を参照): | (未監査) | (未監査) | ||||||
共通単位あたりの収益、基本 |
$ | 2.38 | $ | 3.22 | ||||
普通株当たり利益、希薄化後 |
$ | 2.38 | $ | 3.22 |
要約連結財務諸表の未監査注記を参照してください
F-3
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千米ドルで表現)
3ヶ月の期間 2024年3月31日に終了しました |
3ヶ月の期間 2023年3月31日に終了しました |
|||||||||||
メモ | (未監査) | (未監査) | ||||||||||
営業活動: |
||||||||||||
純利益 |
$ | 73,361 | $ | 99,165 | ||||||||
純利益を営業活動によって得られる純現金と調整するための調整 アクティビティ: |
||||||||||||
無形資産の減価償却と減価償却 |
4、5 | 55,570 | 54,218 | |||||||||
不利なリース条件の償却 |
5 | (3,136) | ) | (7,588) | ) | |||||||
繰延収益とストレートの非現金償却 ライン |
(1,365) | ) | 9,111 | |||||||||
オペレーティングリース資産/負債の償却 |
13 | (791) | ) | 2,558 | ||||||||
繰延財務費用の償却と償却、そして ディスカウント |
1,676 | 2,031 | ||||||||||
繰延ドライドック費と特別調査費用の償却 |
14,347 | 9,134です | ||||||||||
船舶売却益、純額 |
4 | (1,877) | ) | (33,450 | ) | |||||||
株式ベースの報酬 |
8 | — | 1 | |||||||||
営業資産および負債の変動: |
||||||||||||
売掛金の(増加)/減少 |
(911) | ) | 31,483 | |||||||||
前払い費用やその他の流動資産の(増加)/減少 |
(916) | ) | 1,949 | |||||||||
関連当事者から支払うべき金額の減少(現在の金額と 非電流部分) |
11 | 20,152 | 421 | |||||||||
ドライドックと特別調査費用の支払い |
(18,691) | ) | (12,494) | ) | ||||||||
買掛金の減少 |
(8,600 | ) | (4,924) | ) | ||||||||
未払費用の増加 |
210 | 7,324 | ||||||||||
繰延収益の(減少)/増加 |
(2,587) | ) | 8,875 | |||||||||
関連当事者による金額の減少 |
11 | (32,006) | ) | (73,298) | ) | |||||||
|
|
|
|
|||||||||
営業活動による純現金 |
94,436 | 94,516 | ||||||||||
投資活動: |
||||||||||||
船舶売却による純現金収入 |
4 | 9,553 | 157,655 | |||||||||
その他の投資 |
3 | (38,543 | ) | — | ||||||||
買収用預金/船舶取得オプション |
10 | (90,127 | ) | (62,140 | ) | |||||||
船舶の買収/追加 |
4,11 | (48,956 | ) | (51,283) | ) | |||||||
|
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|||||||||
純現金(使用済み)/投資活動によって提供された |
(168,073 | ) | 44,232 | |||||||||
資金調達活動: |
||||||||||||
現金分配金は支払われました |
12 | (1,540 | ) | (1,540 | ) | |||||||
長期債務と金融負債の返済 |
6 | (79,810 | ) | (172,542 | ) | |||||||
繰延財務費用の支払い |
6 | (2,078) | ) | (2,753) | ) | |||||||
長期債務と金融負債からの収入 |
6 | 140,720 | 76,200% | |||||||||
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財務活動によって提供された/(使用された)純現金 |
57,292 | (100,635) | ) | |||||||||
|
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|||||||||
現金、現金同等物、制限付現金の(減少)/増加 |
(16,345) | ) | 38,113 | |||||||||
現金、現金同等物および制限付現金、期初 |
249,175% | 175,098 | ||||||||||
|
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現金、現金同等物および制限付現金、期末 |
$ | 232,830 | $ | 213,211です | ||||||||
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要約連結財務諸表の未監査注記を参照してください
F-4
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千米ドルで表現)
3ヶ月の期間 2024年3月31日に終了しました |
3ヶ月の期間 2023年3月31日に終了しました |
|||||||
(未監査) | (未監査) | |||||||
キャッシュフロー情報の補足開示 |
||||||||
現金利息支払いました |
$ | 32,113 | $ | 34,642 | ||||
非現金融資活動 |
||||||||
株式ベースの報酬 |
$ | — | $ | 1 | ||||
金融と金融のリース負債 |
$ | — | $ | 68,410 | ||||
非現金投資活動 |
||||||||
買収用預金/船舶取得オプション |
$ | 22,602 | — | |||||
船舶の取得 |
$ | (20,546) | ) | $ | (90,677さん) | ) |
要約連結財務諸表の未監査注記を参照してください
F-5です
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
パートナーの資本金の変動に関する要約連結計算書
(単位データを除いて数千米ドルで表されます)
リミテッド・パートナー | ||||||||||||||||||||
ゼネラルパートナー | 一般的な投資主 | |||||||||||||||||||
単位 | 金額 | 単位 | 金額 | 合計 パートナー 資本 |
||||||||||||||||
残高、2023年12月31日 |
622,296 | $ | 46,016 | 30,184,388です | $ | 2,724,436 | $ | 2,770,452 | ||||||||||||
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現金分配金が支払われました(1ユニットあたり0.05ドル—注12を参照) |
— | (31) | ) | — | (1,509) | ) | (1,540 | ) | ||||||||||||
純利益 |
— | 1,467 | — | 71,894 | 73,361 | |||||||||||||||
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残高、2024年3月31日 |
622,296 | $ | 47,452 | 30,184,388です | $ | 2,794,821 | $ | 2,842,273 | ||||||||||||
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リミテッド・パートナー | ||||||||||||||||||||
ゼネラルパートナー | 一般的な投資主 | |||||||||||||||||||
単位 | 金額 | 単位 | 金額 | 合計 パートナー 資本 |
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残高、2022年12月31日 |
622,296 | $ | 37,469 | 30,184,388です | $ | 2,305,494 | $ | 2,342,963 | ||||||||||||
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現金分配金が支払われました(1ユニットあたり0.05ドル—注12を参照) |
— | (31) | ) | — | (1,509) | ) | (1,540 | ) | ||||||||||||
株式ベースの報酬(注8を参照) |
— | — | — | 1 | 1 | |||||||||||||||
純利益 |
— | 1,982 | — | 97,183 | 99,165 | |||||||||||||||
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バランス、2023年3月31日 |
622,296 | $ | 39,420 | 30,184,388です | $ | 2,401,169 | $ | 2,440,589 | ||||||||||||
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要約連結財務諸表の未監査注記を参照してください
F-6です
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
注1 — 事業内容の説明
ナビオス・マリタイム Partners L.P.(「Navios Partners」または「当社」)は、マーシャル諸島共和国の法律に基づいて2007年8月7日に設立された、ドライカーゴおよびタンカー船の国際的な所有者および運営者です。
Navios Partnersは、原油、精製石油など、幅広い液体および乾燥貨物商品の海上輸送サービスを行っています。 化学薬品、鉄鉱石、石炭、穀物、肥料、さらにはコンテナ、短期、中期、長期のチャーターで船舶をチャーターしています。Navios Partnersの運営は、ナビオス・シップマネジメント株式会社(以下「マネージャー」)とNaviosによって管理されています。 Tankers Management Inc.(「タンカーズ・マネージャー」、マネージャーと合わせて「マネージャー」といいます)は、当社の会長兼最高経営責任者(「注記11 — 関連取引」を参照)の関連会社です。 政党および関連会社)。
2024年3月31日現在、未払いの普通ユニットは30,184,388個、ジェネラル・パートナーシップ・ユニットは622,296個あります。アンジェリキ 当社の最高経営責任者兼会長のFrangouは、彼女が所属する4つの事業体を通じて保有されている4,672,314の普通株式を含む、発行済普通株式総数の約16.7%の普通持分を有益所有しています。関連会社 とAngeliki Frangouは、622,296のゼネラル・パートナーシップ・ユニットの受益所有をしています。これは、未払いのすべての共通ユニットとジェネラル・パートナーシップ・ユニットに基づくと、Navios Partnersの約2.0%の所有権に相当します(注記11 — 取引を参照) 関係者や関連会社と)。
注2 — 重要な会計方針の要約
(a) プレゼンテーションの基本: 添付の中間要約連結財務諸表は未監査ですが、 経営陣は、Navios Partnersの連結貸借対照表の公正な計算書、パートナーの資本計算書、営業報告書、および表示期間のキャッシュフローに関するすべての調整を反映してください。の運用結果 中間期間は必ずしも通年の業績を示すものではありません。脚注は中間財務諸表の要件で許可されている限り要約されているため、以下で要求される情報や開示は含まれていません 米国では、完全な財務諸表に一般的に認められている会計原則(「米国会計基準」)を採用しています。このような調整はすべて、通常の繰り返し行われるものとみなされます。これらの中間財務諸表は併せて読むべきです 2024年4月3日にフォーム20-Fに提出された2023年12月31日に終了した年度のNavios Partnersの年次報告書に含まれる会社の連結財務諸表および注記と一緒に( 米国証券取引委員会(「SEC」)の「年次報告書」)。
社内の予測と次のような予測に基づいています 会社の取引実績が合理的に変化する可能性があることを勘定し、経営陣は、会社には船舶の売却による現金を含む十分な財源があると考えています(注記4 — 船舶、純額および注記14 — その他) イベント)これらの要約連結の発行日から少なくとも12か月間、事業を継続し、資本支出や債務返済義務を含むがこれらに限定されない財務上の約束を果たすこと 財務諸表。したがって、当社は引き続き財務諸表の作成に継続企業基準を採用しています。
ロシアをフォローして 2022年2月のウクライナ侵攻、米国、欧州連合、英国、その他の国々はロシアに対する制裁を発表しており、将来的にはより広範な制裁を課したり、他の措置を講じたりする可能性があります。今のところ、明らかではありません 会社の事業への影響が確認されました。当社はウクライナ人とロシア人の船員を雇用しているため、彼らの雇用、本国送還、給与支払いに関して問題に直面する可能性があり、対象となる可能性があることに注意してください この点に関するクレームに。さらに、紅海での攻撃の増加により、船は紅海やスエズ運河の通過を避けました。上記にかかわらず、これらの緊張や活動は 最終的には、会社の事業、財政状態、経営成績、キャッシュフローに悪影響を及ぼします。
金利は ヨーロッパ、米国、その他の先進国の中央銀行が金利を引き上げるにつれて、大幅に増加しました。金融政策の引き締めと長期金利の上昇による最終的な影響により、コストが高くなる可能性があります 会社の資本金。
F-7です
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
(b) 統合の原則: 添付の中間要約連結財務諸表には、Navios Partnersの完全所有の財務諸表が含まれています マーシャル諸島共和国、リベリア、マルタ、デラウェア、ケイマン諸島、香港、イギリス領ヴァージン諸島、ルクセンブルク、ベルギーの法律に基づいて設立された、設立日または買収日から設立された子会社 管理、またはチャーターイン船の場合は、チャーターイン契約が有効になった日から。重要な会社間の残高と取引はすべて排除されました で、ナビオス・パートナーズの要約連結財務諸表をご覧ください。
Navios Partnersは、変動すると判断された事業体も連結します 会計ガイダンスで定義されている利害関係体(「VIE」)(それが主な受益者であると判断された場合)。VIEとは、どちらかの(i)持分保有者がグループとして次のような特徴を持たない法人として定義されます 意思決定能力や企業の残存リスクと報酬への関心を含む財務上の利益の管理、(ii)株主は、企業が資金を調達するのに十分な株式投資を行っていません 追加の劣後金融支援を受けていない活動、または(iii)一部の投資家の議決権が、企業の予想損失を吸収する義務、予想残余金を受け取る権利に比例しません 法人の返還、またはその両方、または実質的にすべての事業体の活動のすべてが、議決権が非常に少ない投資家が関与するか、その代理として行われています。
子会社: 子会社とは、Navios Partnersが議決権の半分以上の持分を保有している、またはその他の事業体のことです 企業の財務および運営方針を管理する権限があります。
会社の重要な会計方針についての議論があります 年次報告書に含まれる会社の連結財務諸表の注記2を参照してください。2024年3月31日に終了した3か月間、これらのポリシーに重大な変更はありませんでした。
(c) 収益と費用の認識:
収入 チャーター時から
船の定期チャーターおよび裸船チャーターによる収益は、オペレーティングリースとして計上され、計上されます そのようなチャーター契約のレンタル期間におけるサービス実施時の平均リース収益は、直線ベースです。タイムチャーターとは、一定期間、チャーター者が自由に使えるように船を置くことです 指定された1日のレンタル料金の支払いの見返りに船を使用します。3か月未満の短期チャーターはスポットチャーターと呼ばれます。3か月から1年に及ぶ憲章は、一般的に中期憲章と呼ばれます。 他のすべてのチャーターは長期契約とみなされます。当社は、リース収益を、関連するリース構成要素として、すべてのタイムチャーター(オペレーティングリース)の複合リースコンポーネントとして認識することを決定しました。 非リースコンポーネントは、単一リースを組み合わせたコンポーネントと同じ収益認識のタイミングとパターンになります。定期チャーター契約の履行義務は、次の期間にわたって履行されます 船が貸主に引き渡されてから会社に再引き渡されるまでの契約。定時チャーターでは、乗組員、メンテナンス、保険などの運営費は通常、船の所有者が負担します。 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間で、船のタイムチャーターとベアボートチャーターからの収益は、それぞれ270,261ドルと267,672ドルでした。
航海契約による収入
航海憲章の下では、 船は、貨物1トンあたりの合意された運賃の支払いと引き換えに、特定の商品を特定の港間で輸送するために提供されます。ASC 606を採用すると、会社は積み込み港から積載時期までの収益を比例して計上します 貸切者の貨物は排出され、「契約を履行するための費用」の定義を満たし、契約に直接関係する繰延費用も同様です。航海契約による収益は38,141ドル、3か月間は23,750ドルでした それぞれ2024年3月31日と2023年3月31日に終了した期間。
F-8です
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
プーリングアレンジメント
プーリングで運航する船舶用 アレンジメントでは、会社はプールによって生み出された総収益の一部を、プールで発生した費用を差し引いて得ます。会社の船を含む各プール参加船に割り当てられる金額は、以下に従って決定されます 合意された計算式。船の築年数、デザイン、その他の性能特性に基づいて、プール内の各船に与えられるポイントによって決まります。プーリング契約に基づく収益は、変動金利のオペレーティングリースとして計上されます ASC 842の範囲内にあり、回収可能性が合理的に保証されている適用期間に認められます。このような純収益の配分は、プールによる将来の調整の対象となる可能性がありますが、そのような変更は予定されていません 材料。当社は、その期間中に船舶がプールに参加し、プールレポートに基づいてプール収益を確実に見積もることができる場合に、月次および四半期ごとに純プール収益を計上します。船舶からの収入 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のプーリング契約による営業は、それぞれ10,153ドルと18,050ドルでした。
利益分配による収入
利益分配収益は 貸切者の1日の平均収入(四半期または半年ごとに計算)を合意額を超えて超過した額を合意された割合で計算し、暫定金額とその額に基づいて発生主義で会計処理します 利益分配要素の性質上、暫定的な見越が不可能な契約。これらは実際の現金決済時、またはそのような収益が確定可能になったときに計上されます。利益分配収益は0ドル、50ドルでした それぞれ2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間。
収益は住所手数料を差し引いて計上されます。住所手数料の代表は 合意されたチャーター料金または運賃の一定割合に基づいて、貸切業者に直接提供される割引です。住所手数料は、会社が提供するサービスの割引(販売上のインセンティブ)であり、特定できるメリットはないからです 貸切人に提供される対価と引き換えに受け取られます。これらの手数料は収益の減額として支払われます。
最近 会計上の宣言:
これらの要約された連結財務諸表は、連結財務と併せて読む必要があります Navios Partnersの年次報告書には、声明と関連メモが含まれています。
注3 — 現金および現金同等物およびその他の投資
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
現金および現金同等物 |
$ | 223,957 | $ | 240,378 | ||||
制限付き現金 |
8,873 | 8,797 | ||||||
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現金および現金同等物と制限付現金の合計 |
$ | 232,830 | $ | 249,175% | ||||
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制限付現金とは、債務や利息の支払いを賄うために留保口座に保持されている金額のことで、次の要件を満たす必要があります 会社の一定の信用枠と金融負債。
対象となる金額を超える現金預金および現金同等物 政府提供の保険は、金融機関の不履行により損失を被ります。Navios Partnersは、政府が提供した額を超える現金預金および同等物を維持しています 保険限度額。Navios Partnersはまた、主要金融機関の多様なグループと取引を行うことで、信用リスクへのリスクを最小限に抑えています。
その他の 投資は、当初の満期が3か月以上12か月未満の定期預金で構成されます。2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、その他の投資額はそれぞれ85,543ドルと47,000ドルでした。
F-9です
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
注4 — 船舶、ネット
総船数 | 費用 | 累積 減価償却 |
ネットブック 価値 |
|||||||||
残高 2023年12月31日 |
$ | 4,423,461 | $ | (688,790) | ) | $ | 3,734,671です | |||||
追加事項/(ファイナンスリース負債の再測定)/(減価償却) |
69,502 | (50,931 | ) | 18,571 | ||||||||
処分 |
(8,632 | ) | 1,898 | (6,734) | ) | |||||||
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残高 2024年3月31日 |
$ | 4,484,331 | $ | (737,823 | ) | $ | 3,746,508 | |||||
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2024年3月31日現在の上記の残高は、次の表で分析されています。
所有船 | 費用 | 累積 減価償却 |
ネットブック 価値 |
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残高 2023年12月31日 |
$ | 3,782,032 | $ | (656,531) | ) | $ | 3,125,501 | |||||
追加/(減価償却) |
71,539 | (44,536) | ) | 27,003 | ||||||||
処分 |
(8,632 | ) | 1,898 | (6,734) | ) | |||||||
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残高 2024年3月31日 |
$ | 3,844,939 | $ | (699,169 | ) | $ | 3,145,770です | |||||
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ファイナンスリースに基づく使用権資産 | 費用 | 累積 減価償却 |
ネットブック 価値 |
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残高 2023年12月31日 |
$ | 641,429 | $ | (32,259) | ) | $ | 609,170です | |||||
ファイナンスリース負債の再測定/減価償却 |
(2,037) | ) | (6,395 | ) | (8,432 | ) | ||||||
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残高 2024年3月31日 |
$ | 639,392 | $ | (38,654) | ) | $ | 600,738 | |||||
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ファイナンスリースに基づく使用権資産は 金融負債に等しい金額で計算され、割り当てられた超過価額、初期直接費用を差し引き、負債の定額効果と有利なリースと不利なリースの帳簿価額に合わせて調整されます チャーターイン契約から派生した用語。カムサマックス船1隻のチャーター期間を1年間延長する会社のオプションと、4隻のカムサーマックスを取得するオプションが宣言されたことを受けて 船舶、ファイナンスリースに基づく対応する使用権資産は、ファイナンスリース負債を再測定した結果、合計額2,037ドル減額されました。 179,759ドル(注6 — 借入金を参照)。
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間に、当社は特定の特別資本を計上しました バラスト水処理システムの設置、排気ガス浄化システムの設置、その他の改善を含む、船舶の規制要件に関連する料金と費用は、それぞれ3,851ドルと7,189ドルで、 要約連結キャッシュフロー計算書の「船舶の取得/追加」という見出しの下に記載されています(注記11 — 関連会社との取引を参照)。
F-10
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
船舶の取得
2024
2024年1月25日、ナビオス・パートナーズ 関係のない第三者から、2024年に建造された5,300TEUのコンテナ船であるジムイーグルを、67,707ドル(資本化費用6,107ドルを含む)で引き渡しました。
2023
2023年3月29日、ナビオス・パートナーズは 関係のない第三者から、2023年に建造された182,115重量トンのケープサイズの船であるナビオス・アルタイルを、15年間の裸船チャーターイン契約を締結して引き渡しました。 購入価格の上昇を抑えた購入オプションを提供します。Navios Partnersは、ベアボートチャーターイン契約をファイナンスリースとして計上し、45,934ドルの使用権資産は、ファイナンスリース負債の最初の測定額に等しい金額を、ファイナンスリース負債の前に前払いされた2,815ドルを増加した金額であると認識しました リース開始。
2023年3月6日、Navios Partnersは42,879ドル(スクラバーシステムの設置に関連する1,600ドルを含む)を支払い、 Navios Felixという無関係の第三者から買収しました。2016年に建造された181,221重量トンのスクラバー付きのケープサイズの船で、以前は ファイナンスリースに基づく使用権資産。同じ日に、会社は認識を取り消しました ファイナンス・リースに基づく使用権資産で、その船舶は総額53,232ドルで承認されました。
2023年2月5日、ナビオス・パートナーズは、2023年に建造された82,010重量トンのカムサマックス船であるナビオス・メリディアンを、無関係の第三者から引き渡しました。 35,605ドルの買収費用(1,305ドルの資本化費用を含む)。
船舶の売却
2024
終了した3か月間 2024年3月31日、ナビオス・パートナーズは、2004年に建造された76,602重量トンのパナマックス船を、無関係の第三者に純販売価格9,553ドルで売却しました。2024年3月31日に終了した3か月間の船舶の売却に続いて、 1,877ドル(ドライドックの残高と特別調査費942ドルを含む)は、要約された連結財務諸表の「船舶売却益、純額」というキャプションの下に表示されています オペレーション。
2023
3か月の間に 2023年3月31日に終了した期間、Navios Partnersは、関係のないさまざまな第三者に8隻の船を総売上高157,655ドルで売却しました。そのような船の売却と、2007年に建造されたパナマックス船の75,511隻の売却を確約したことに続いて dwt、以下で説明するように、関連する601ドルの減損損失を含む、合計金額33,450ドル(ドライドックの残存帳簿残高と特別調査費用の合計4,620ドルを含む) 2007年に建造された75,511重量トンのパナマックス船の確約売却は、要約連結営業報告書および要約連結現金計算書の「船舶売却益、純額」というキャプションの下に表示されています フロー。
「売却に同意した」船
2024
2024年1月18日と3月22日に、 2024年、ナビオス・パートナーズは、2009年に建造された297,188重量トンのVLCCと2007年に建造された3,450TEUのコンテナ船を、それぞれ無関係の第三者に売却することに合意しました。上記の船の総売却代金は70,300ドルでした。の販売 297,188重量トンの2009年に建造されたVLCCは2024年5月14日に完成し、2007年に建造された3,450TEUのコンテナ船の売却は、2024年の第2四半期に完了する予定です。
F-11
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
2023
2023年3月17日、2023年2月6日、2023年1月3日、ナビオス・パートナーズは、2007年に建造された75,511重量トンのパナマックス船を2011年に売却することに合意しました それぞれ56,644重量トンのウルトラハンディマックス船と63,495重量トンの2008年に建造されたLR1プロダクトタンカー船を、関係のない第三者へ。上記の船の総売却代金は48,550ドルでした。2007年製のパナマックスの売却 75,511重量トンの船は2023年5月4日に完成し、2011年に建造された56,644重量トンのウルトラハンディマックス船の売却は2023年5月16日に完了し、2008年に建造された63,495重量トンのLR1プロダクトタンカー船の販売が完了しました 2023年4月5日。
船舶の減損損失
2023
2023年の第1四半期に 2023年5月に2007年に建造されたパナマックス船75,511重量トンの売却を約束したことに関連して、601ドルの減損損失が計上されました。これは、資産グループの帳簿価額が回収できず、公正価値から売却費用を差し引いた額を超えたためです。 上記で説明しました。この船は、関係のない用船会社との既存の定期チャーターの対象となり、すぐには売却できなかったため、2023年3月31日時点で売却目的で保有されている資産にはなりませんでした。
注5 — 無形資産と負債
2024年3月31日および2023年12月31日現在の無形資産は以下のとおりです。
費用 | 累積償却 | ネットブック 価値 |
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有利なリース条件 2023年12月31日 |
$ | 211,644です | $ | (151,213) | ) | $ | 60,431 | |||||
償却 |
— | (4,539) | ) | (4,539) | ) | |||||||
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|||||||
有利なリース条件 2024年3月31日 |
$ | 211,644です | $ | (155,752 | ) | $ | 55,892 | |||||
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2024年3月31日および2023年3月31日に終了した各期間の有利なリース条件の償却費用は、 次の表:
3ヶ月です期間が終了しました 2024年3月31日 |
3ヶ月です期間が終了しました 2023年3月31日 |
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有利なリース条件 |
$ | (4,539) | ) | $ | (4,668) | ) | ||
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合計 |
$ | (4,539) | ) | $ | (4,668) | ) | ||
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終了する12か月間の無形資産の償却額の合計 3月31日は、次のようになる見込みです。
ピリオド |
金額 | |||
2025 |
$ | 18,020 | ||
2026 |
12,607 | |||
2027 |
6,665 | |||
2028 |
4,982 | |||
2029 |
4,982 | |||
2030年とそれ以降 |
8,636 | |||
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|||
合計 |
$ | 55,892 | ||
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F-12
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
償却の対象となる無形資産は、定額法を使用して見積もり額を超えて償却されます 耐用年数は推定残存価値がゼロです。2024年3月31日現在、残りの有利なリース期間の加重平均耐用年数は4.8年でした。
2024年3月31日および2023年12月31日現在の無形負債は以下のとおりです。
費用 | 累積償却 | ネットブック 価値 |
||||||||||
不利なリース条件 2023年12月31日 |
$ | 231,407 | $ | (203,423) | ) | $ | 27,984 | |||||
償却 |
— | (3,136) | ) | (3,136) | ) | |||||||
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|||||||
不利なリース条件 2024年3月31日 |
$ | 231,407 | $ | (206,559) | ) | $ | 24,848 | |||||
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2024年3月31日および2023年3月31日に終了した各期間の不利なリース条件の償却収入は 次の表:
3ヶ月です期間が終了しました 2024年3月31日 |
3ヶ月です期間が終了しました 2023年3月31日 |
|||||||
不利なリース条件 |
$ | 3,136 | $ | 7,588 | ||||
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|||||
合計 |
$ | 3,136 | $ | 7,588 | ||||
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12か月間の無形負債の合計償却額 3月31日に終了する見込みは、次のようになります。
ピリオド |
金額 | |||
2025 |
$ | 12,462 | ||
2026 |
11,445 | |||
2027 |
941 | |||
2028 |
— | |||
2029 |
— | |||
2030年とそれ以降 |
— | |||
|
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|||
合計 |
$ | 24,848 | ||
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償却の対象となる無形負債は、推定耐用年数にわたって定額法で償却されます。 彼らの推定残存価値はゼロです。2024年3月31日現在、残りの不利なリース期間の加重平均耐用年数は2.1年でした。
注6 — 借り入れ
3月31日現在の借入金 2024年と2023年12月31日は、次の内容でした。
3月31日、 2024 |
12月31日 2023 |
|||||||
クレジットファシリティ |
$ | 977,429 | $ | 908,288 | ||||
金融負債 |
501,365 | 502,275 | ||||||
ファイナンスリース負債 |
459,055 | 468,414 | ||||||
|
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|||||
借入総額 |
$ | 1,937,849 | $ | 1,878,977 | ||||
少ない:長期借入金の現在の部分、純額 |
(368,967 | ) | (285,036) | ) | ||||
少ない:繰延財務費用、純額 |
(18,384) | ) | (17,514) | ) | ||||
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|||||
長期借入金、純額 |
$ | 1,550,498 | $ | 1,576,427 | ||||
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F-13です
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
2024年3月31日現在、繰延金融費用を差し引いた借入総額は1,919,465ドルでした。
クレジットファシリティ
ノルディア銀行 ABP: いいえ 2024年1月3日、Navios Partnersは、3隻のタンカーを借り換えるために、ノルディア銀行ABPと合計40,000ドルまでのクレジットファシリティを締結しました。2024年3月26日に、全額が引き出されました。2024年3月31日現在の合計は 未払い残高は40,000ドルでした。このファシリティは2029年の第1四半期に満期を迎え、複合担保オーバーナイト融資金利(「複合SOFR」)に年率195bpsを加えた利息がかかります。
ハンブルク商業銀行AG:2022年9月5日、Navios Partnersはハンブルク商業銀行AGとクレジットファシリティを締結しました (「HCOB」)は、20隻の船舶の既存の負債の借り換えと運転資金の目的で、合計金額が最大210,000ドルです。2022年9月9日に、全額が引き出されました。2022年11月、の売却に続いて 2004年に建造された76,466重量トンのパナマックス船1隻と、75,162重量トンの2009年に建造されたパナマックス船1隻は、10,239ドルが前払いされました。2023年1月、2011年に建造された93,062重量トンのポストパナマックス船1隻が売却された後、8,885ドルになりました 前払い。2023年12月、2004年に建造された75,707重量トンのパナマックス船1隻が売却された後、5,297ドルが前払いされました。2024年2月、2004年に建造された76,602重量トンのパナマックス船1隻が売却された後、4,470ドルが前払いされました。として 2024年3月31日現在、未払い残高の合計は133,314ドルでした。この施設は2025年の第2四半期に満期になり、複合SOFRに年間250bpsを加えた利息がかかります。
DNB銀行ASA:2021年8月19日、ナビオス・パートナーズは、DNB銀行ASAと合計金額最大18,000ドルのクレジット・ファシリティを締結しました。 ナビオス方位角の取得費用の財務部分。2021年8月20日に、全額が引き出されました。2024年2月20日に、12,240ドルの未払い残高が全額前払いされました。
DNB(英国)リミテッドと中国輸出入銀行:2023年2月16日、ナビオスパートナーズはDNB(英国)リミテッドとクレジットファシリティを締結しました そして、中国輸出入銀行から合計金額161,600ドルまで、4隻の新造コンテナ船の契約価格の一部を賄っています。5,300TEUのコンテナ船1隻の引き渡しに関連して、40,800ドルの金額が引き落とされました。として 2024年3月31日現在、未払い残高は40,800ドルで、120,800ドルはまだ引き出されていません。クレジットファシリティは、それぞれの船舶のドローダウンから10年後に満期になり、複合SOFRに年間170bpsを加えたときに利息がかかります。
KFW IPEX-BANK GMBH:2022年9月30日、ナビオス・パートナーズはKFW IPEX-BANK GMBH(「KFW」)と合計でクレジットファシリティを締結しました 新造コンテナ船2隻の取得費用の一部を賄うために、最大86,240ドルです。2023年11月と2024年1月に5,300TEUのコンテナ船2隻が引き渡された後、全額が引き出されました。3月31日現在、 2024年、未払い残高の合計は85,566ドルでした。この施設は2030年の第4四半期と2031年の第1四半期に満期になり、複合SOFRに年間200bpsを加えた利息がかかります。
金融負債
2024年1月、ナビオス・パートナーズ 115,000重量トンのアフラマックス/LR2新造船1隻の買収資金を調達するために、無関係の第三者と最大45,260ドルの売却およびリースバック契約を締結しました。2024年3月31日現在、合計金額は未定のままです。その 売却およびリースバック契約は、ドローダウン日から7年後に満期となり、期間担保付きオーバーナイト融資金利(「タームSOFR」)に年間190bpsを加えた利息がかかります。
2024年2月、Navios Partnersは、2011年に製造されたNavios Azimuthについて、無関係の第三者と16,800ドルの売却およびリースバック契約を締結しました 179,169重量ワットのケープサイズの船。ベアボートチャーターインでは、4年目の終わりから購入価格の上昇を抑えた購入オプションが提供されます。ナビオス パートナーには、リース期間の終了時に船舶を取得する購入オプションがあります。そのような行使価格がリース期間終了時の資産の公正価値と等しくないという事実を考慮すると、その取引は売却に失敗したと判断されました。 ASC 842-40に従い、当社は貸借対照表からそれぞれの船舶の認識を解除せず、売却およびリースバック契約に基づいて受け取った金額を財務として計上しました 責任。2024年3月15日に、16,800ドルの金額が引き落とされました。売却およびリースバック取引は2030年の第1四半期に満期を迎え、期間SOFRに年間225bpsを加えた時点で利息が発生します。2024年3月31日現在の未払い残高 売却およびリースバック契約に基づく金額は16,664ドルでした。
F-14
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
ファイナンスリース負債
2022年7月29日、ナビオス・パートナーズは、2016年に建造された84,904重量トンのカムサマックス船、ナビオス・コーラルの引き渡しを行いました。残りの3年間のチャーターイン契約もあります。チャーターインは、購入価格の上昇を抑えた購入オプションを提供します。会社は行いました ASC 842に基づくリース分類基準を考慮した評価を行い、契約はファイナンスリースであると結論付けました。その結果、当社は、リース期間の終了時に船舶を取得するための購入オプションを含む、残りのチャーターイン支払いの正味現在価値に基づいて、ファイナンスリース負債を認識しました。これには、当社の約6%の増額借入金利で割り引かれます。の第1四半期に 2024年、当社は船舶の取得オプションを宣言し、ファイナンスリース負債を再評価しました。再測定の日に認識されたファイナンスリース負債は636ドル減少しました。ファイナンスリースに基づく対応する使用権資産は、ファイナンスリース負債の再測定時に調整されました(注記4 — 船舶、純額を参照)。2024年3月31日現在、未払い残高は29,248ドルでした。
2022年7月29日、ナビオス・パートナーズは、2015年に建造された80,994重量トンのカムサマックス船、ナビオス・アンバーを引き渡しました。残りの1年間のチャーターイン契約を結んでいます。チャーターインでは、段階的な購入オプションが提供されています 購入価格。当社は、ASC 842に基づくリース分類基準を考慮して評価を行い、契約はファイナンスリースであると結論付けました。その結果、当社は以下に基づいてファイナンスリース負債を認識しました リース期間の終了時に船舶を取得するための購入オプションを含む、残りのチャーターイン支払いの正味現在価値を、会社の増分借金利で割り引いたものです およそ 6%。2024年の第1四半期に、当社はチャーター期間を1年間延長するオプションを宣言し、船舶を取得するオプションを宣言しました。ASC 842では、チャーター期間の延長は リースの変更。その結果、当社は契約に残っている対価を再配分し、更新された会社の約6%の増額借入率を使用してファイナンスリース負債を再測定しました。ファイナンスリース 変更日に認識された負債は592ドル増加しました。ファイナンスリースに基づく対応する使用権資産は、再測定時に調整されました ファイナンスリース負債(注4 — 船舶、純額を参照)。2024年3月31日現在、未払い残高は31,889ドルでした。
2022年7月29日に、ナビオス パートナーは、残りの3年間のチャーターイン契約で、2017年に建造された81,626重量トンのカムサマックス船、ナビオス・シトリンの引き渡しを引き受けました。チャーターインは以下を規定しています 購入価格の上昇が緩やかな購入オプション。当社は、ASC 842に基づくリース分類基準を考慮して評価を行い、契約はファイナンスリースであると結論付けました。 その結果、当社は、チャーターイン期間の終了時に船舶を取得するための購入オプションを含む、残りのチャーターイン支払いの正味現在価値に基づいてファイナンスリース負債を認識しました リース期間は、会社の約6%の増額借入金利で割り引かれます。2024年の第1四半期に、当社は船舶を取得する選択肢を宣言し、ファイナンスリース負債を再評価しました。ファイナンスリース 再測定の日に認識された負債は969ドル減少しました。ファイナンスリースに基づく対応する使用権資産は、再測定時に調整されました ファイナンスリース負債(注4 — 船舶、純額を参照)。2024年3月31日現在、未払い残高は29,817ドルでした。
2022年7月29日に、ナビオス パートナーは、残りの3年間のチャーターイン契約で、2017年に建造された81,630重量トンのカムサマックス船、ナビオス・ドルフィンの引き渡しを引き受けました。チャーターインは以下を規定しています 購入価格の上昇が緩やかな購入オプション。当社は、ASC 842に基づくリース分類基準を考慮して評価を行い、契約はファイナンスリースであると結論付けました。 その結果、当社は、チャーターイン期間の終了時に船舶を取得するための購入オプションを含む、残りのチャーターイン支払いの正味現在価値に基づいてファイナンスリース負債を認識しました リース期間は、会社の約6%の増額借入金利で割り引かれます。2024年の第1四半期に、当社は船舶を取得する選択肢を宣言し、ファイナンスリース負債を再評価しました。ファイナンスリース 再測定の日に認識された負債は1,024ドル減少しました。ファイナンスリースに基づく対応する使用権資産は、再測定時に調整されました ファイナンスリース負債(注4 — 船舶、純額を参照)。2024年3月31日現在、未払い残高は29,841ドルでした。
F-15
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
当社は、ファイナンスリース負債にかかる支払利息総額をキャプションで認識しています 要約された連結営業報告書の「支払利息と財務費用、純額」。2024年3月31日に終了した3か月間で、発生した支払利息の合計は8,034ドルでした。終了した3か月の期間について 2023年3月31日、発生した支払利息の合計は5,165ドルになりました。2024年3月31日および2023年3月31日の時点で、ファイナンスリース負債に関連する支払い額はそれぞれ7,322ドルと5,688ドルで、以下に示されています 要約連結キャッシュフロー計算書の「長期債務と金融負債の返済」という表題。
クレジット 施設と金融負債
信用枠と特定の金融負債には、禁止されているいくつかの制限条項が含まれています またはNavios Partnersが、債務の発生または保証、アフィリエイト取引の締結、船舶への課金、質入れまたは担保、Naviosの旗、クラス、経営または所有権の変更などを行えるように制限します パートナーの船舶、Navios Partnersの船舶の商業的および技術的管理の変更、Navios Partnersの船舶の受益所有権または支配権の売却または変更、Navios HoldingsのAngelikiのメンテナンス不可 Frangouまたはその関連会社がNavios Partnersに少なくとも5.0%の所有権を持っていること。また、クレジットファシリティに基づく債務を、1日の固定料金を含む、船舶に関連する一般管理費に控除すること 管理契約(ここで定義)に基づいて支払います。
会社の信用枠と特定の金融負債にもコンプライアンスが必要です (i)110%から140%を超える必要証券を維持すること、(ii)所有船および船舶数あたり500ドルに相当する最低自由連結流動性を、で定義されているように、所有船および船舶数あたり500ドルに相当する金額など、多くの財務上の契約を結んでいます。 会社の信用枠と金融負債。(iii)支払利息に対するEBITDAと支払利息の比率を少なくとも2. 00:1.00 に維持する。(iv)総資産に対する負債総額または総負債の比率を維持する(会社で定義されているとおり) 信用枠と金融負債)は0.75〜0.80未満で、(v)最低純資産は135,000ドルに維持してください。
それはイベントです そのような契約が条件に従って遵守されず、施設の前払いまたは救済条項の対象となる場合、信用枠に基づく債務不履行および特定の金融負債が発生します。
2024年3月31日現在、Navios Partnersは、財務契約および/または前払金および/または該当する救済規定(該当する場合)を遵守しています。 それぞれの信用枠と特定の金融負債。
会社の借入総額の年換算加重平均金利 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ7.1%と7.0%でした。
船舶の預金にかかる支払利息 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の買収額は、それぞれ6,137ドルと3,764ドルで、当初は連結残高の「船舶買収用預金」というキャプションで資産計上されていました シーツ。
下の満期表には、今後5回の12か月間の元本支払い額が反映されています 各クレジットファシリティ、金融負債、ファイナンスリースの返済スケジュールに基づいて、2024年3月31日時点で未払いのNavios Partnersのすべての借入金の翌年3月31日以降 負債。
ピリオド |
金額 | |||
2025 |
$ | 374,928 | ||
2026 |
435,184 | |||
2027 |
280,267 | |||
2028 |
157,659 | |||
2029 |
165,382 | |||
2030年とそれ以降 |
524,429 | |||
|
|
|||
合計 |
$ | 1,937,849 | ||
|
|
F-16
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要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
注7 — 金融商品の公正価値
売掛金や買掛金など、Navios Partnersの多くの金融商品の帳簿価額は、公正価値とほぼ同じです 主に関連商品の短期満期が原因です。
金融商品の公正価値
次の方法と仮定を使用して、各クラスの金融商品の公正価値を推定しました。
現金および現金同等物:要約連結貸借対照表に報告されている有利子預金の帳簿価は、おおよその金額です これらの預金の満期が短いため、公正価値があります。
制限付現金:要約連結残高に報告された帳簿価額 有利子預金のシートは、これらの預金の満期が短いため、公正価値に近いものです。
その他の投資:キャリング 要約連結貸借対照表に報告されている有利子預金金額は、公正価値に近い金額です。
関連から支払うべき金額 当事者、短期:要約連結貸借対照表に報告されている関連当事者からの短期支払期日の帳簿価額は、これらの売掛金の短期的な性質上、その公正価値に近いものです。
関連当事者からの長期支払額:要約連結残高に長期報告された、関連当事者からの帳簿価額 シーツはその公正価値に近いものです。
関連当事者に支払うべき金額、短期:関連当事者に支払うべき帳簿価額、短期報告額 は、これらの買掛金の短期的な性質上、要約された連結貸借対照表の公正価値の概算です。
クレジットファシリティと 金融負債(流動部分を含む)、純額:帳簿価額は、繰延金融費用の純額を反映するように調整されています。変動金利のクレジットファシリティと金融負債の未払い残高は続いています 繰延ファイナンス費用の影響を除いた、その公正価値を概算します。
Navios Partnersの財務の推定公正価値 機器は以下の通りです:
2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||
帳簿価額 | 公正価値 | 帳簿価額 | 公正価値 | |||||||||||||
現金および現金同等物 |
$ | 223,957 | $ | 223,957 | $ | 240,378 | $ | 240,378 | ||||||||
制限付き現金 |
$ | 8,873 | $ | 8,873 | $ | 8,797 | $ | 8,797 | ||||||||
その他の投資 |
$ | 85,543 | $ | 85,543 | $ | 47,000 | $ | 47,000 | ||||||||
関連当事者から支払われるべき金額、短期 |
$ | 19,557 | 19,557 | $ | — | — | ||||||||||
関連当事者から支払われるべき金額、長期間 |
$ | — | $ | — | $ | 39,570 | $ | 39,570 | ||||||||
関係者に支払うべき金額、短期 |
$ | — | $ | — | $ | (32,026 | ) | $ | (32,026 | ) | ||||||
クレジットファシリティと金融負債(流動部分を含む)、純額 |
$ | (1,460,410 | ) | $ | (1,478,794) | ) | $ | (1,393,049 | ) | $ | (1,410,563 | ) |
F-17
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要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
公正価値測定
定期的に公正価値で測定されない会社の金融商品の推定公正価値は、公正に基づいて分類されます 値の階層は、次のとおりです。
レベルI:インプットは、当社が保有する活発な市場における同一の資産または負債の調整前の相場価格です アクセスする能力。これらの品目の評価には、大きな判断は必要ありません。
レベルII:見積価格以外のインプットは 測定日の市場データで裏付けることで資産または負債について確認できるレベルI。
レベルIII:次のような入力 観察できません。2024年3月31日現在、当社はレベルIIIのインプットを使用していません。
2024年3月31日現在の公正価値の測定値 | ||||||||||||||||
合計 | レベル I | レベル II | レベル III | |||||||||||||
現金および現金同等物 |
$ | 223,957 | $ | 223,957 | $ | — | $ | — | ||||||||
制限付き現金 |
$ | 8,873 | $ | 8,873 | $ | — | $ | — | ||||||||
その他の投資 |
$ | 85,543 | $ | 85,543 | $ | — | $ | — | ||||||||
関連当事者から支払われるべき金額、短期 |
$ | 19,557 | $ | — | $ | 19,557 | $ | — | ||||||||
クレジットファシリティと金融負債(流動部分を含む)、純額 (1) |
$ | (1,478,794) | ) | $ | — | $ | (1,478,794) | ) | $ | — |
2023年12月31日現在の公正価値の測定値 | ||||||||||||||||
合計 | レベル I | レベル II | レベル III | |||||||||||||
現金および現金同等物 |
$ | 240,378 | $ | 240,378 | $ | — | $ | — | ||||||||
制限付き現金 |
$ | 8,797 | $ | 8,797 | $ | — | $ | — | ||||||||
その他の投資 |
$ | 47,000 | $ | 47,000 | $ | — | $ | — | ||||||||
関連当事者から支払われるべき金額、長期間 |
$ | 39,570 | $ | — | $ | 39,570 | $ | — | ||||||||
関係者に支払うべき金額、短期 |
$ | (32,026 | ) | $ | — | $ | (32,026 | ) | $ | — | ||||||
クレジットファシリティと金融負債(流動部分を含む)、純額 (1) |
$ | (1,410,563 | ) | $ | — | $ | (1,410,563 | ) | $ | — |
(1) | 会社の信用枠と金融負債の公正価値は、以下に基づいて推定されます 現在利用可能なクレジットファシリティ、金融負債、金利、残りの満期、および会社の信用力を考慮に入れています。 |
2024年3月31日現在、非経常ベースで公正価値で測定された資産はありませんでした。
会社の使用権資産の推定公正価値は 非経常ベースの公正価値は、市場参加者が最も高い使用権資産に対して支払う金額に基づいています そしてベストユースは割引キャッシュフローを使用して計算されます。これは、会社の割引率11.0%を含むさまざまな仮定で構成され、公正価値階層に基づいて次のように分類されます。
2023年12月31日現在の公正価値の測定値 | ||||||||||||||||
合計 | レベル I | レベル II | レベル III | |||||||||||||
オペレーティングリース |
$ | 3,595 | $ | — | $ | — | $ | 3,595 |
F-18
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要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
注8 — ユニットの買戻しと発行
2022年7月、Navios Partnersの取締役会は、会社の普通ユニットのうち最大100,000ドルを対象とする共通ユニット買戻しプログラムを承認しました。 一般的なユニットの買い戻しは、実勢市場価格での公開市場取引または私的交渉による取引で、現金で随時行われます。このプログラムに基づく買戻しのタイミングと金額は、Naviosが決定します 運転資本、計画または予想される成長機会を含む、市場の状況、財務、その他の考慮事項に基づくパートナーの管理。2024年3月31日現在、共通ユニットの買戻しは行われていません。その このプログラムは、最低限の買い戻しや特定の数の共通ユニットを必要とせず、会社の裁量により、予告なしにいつでも停止または再開することができます。理事会は定期的にプログラムを見直します。
2019年12月、2018年12月、2019年2月のそれぞれに付与された制限付共通ユニットから生じる報酬費用の影響は 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ0ドルと1ドルになり、要約された連結営業報告書の「一般管理費」というキャプションの下に表示されています。
2024年3月31日と2023年12月31日のそれぞれの時点で、権利確定されていない制限付普通株式は未発行のままです。
注9 — 所得税
マーシャル共和国 Islandsは国際配送収入に税金を課しません。マーシャル諸島、マルタ、リベリア、ケイマン諸島、香港、イギリス領ヴァージン諸島、パナマ、ベルギーの法律では、船舶を所有する子会社の国では 設立および/または船舶の登録を行う場合、船舶所有子会社は登録税とトン数税の対象となります。これらの税は、添付の要約連結営業報告書の船舶経費に含まれています。
現在適用されているギリシャの法律に従い、ギリシャまたは外国の船舶管理会社が管理する外国籍船は 該当するライセンス制度に基づいてギリシャに事務所を設立した場合、ギリシャの州に対する納税義務の対象となります。課税は、関連する船舶のトン数に基づいて計算されます。トン数税には税額控除が認められます (または同様の税金)は、ギリシャで支払うべき税額を上限として海外で支払われます。
所有者、マネージャー、裸船の貸切人、または金融借手(ここで 該当する)は、ギリシャの州によって支払われるべき税金を支払う義務があります。上記の税金の支払いは、外国の船所有会社、裸船の用船者、金融借手(該当する場合)、および関連するマネージャーの納税義務をすべて使い果たします ギリシャ国外での外国籍船の開発による収入に対して支払われる税金、関税、手数料、または拠出金。
私たちは治療を受けることを選択しました 私たちは現在、米国連邦所得税の観点からは法人として扱われています。そのため、1446条は米国連邦所得税の目的でパートナーシップとして特徴付けられる事業体にのみ適用されるため、当社は第1446条の対象にはなりません。
米国内国歳入法第883条によると、船舶の国際運航による米国の源泉収入は、一般的に 船を運航する会社が特定の設立および所有権の要件を満たしている場合、米国の所得税は免除されます。とりわけ、この免除の対象となるには、船を運航する会社が国に法人化されている必要があります。 これにより、米国企業に同等の所得税の免除が与えられます。すべての船舶所有子会社は、これらの初期基準を満たしています。
に さらに、これらの会社は所有権テストに合格する必要があります。Navios Partnersの経営陣は、船舶運航会社がこのような状況に適用される特別な規則により、IPO前にこの所有権テストに合格したと考えています 上場企業の受益所有です。疑いの余地はありませんが、経営陣は、Navios Partnersのユニットの取引量と所有権に基づいて所有権テストが満たされると考えていますが、保証はできません これは将来もそうなるだろうと。
F-19
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要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
注10 — コミットメントと不測の事態
Navios Partnersは、通常の業務過程で発生するさまざまな紛争や仲裁手続きに関与しています。規定はで認められています Navios Partnersが責任が生じる可能性があるとNavios Partnersが判断し、財務諸表が作成された時点で判明している事実に基づいて金額を合理的に見積もることができるすべての手続きの財務諸表。管理 これらの問題の最終的な処理は、個別に、また全体としてNavios Partnersの財政状態、経営成績、または流動性にとって重要ではないと考えています。
2021年7月2日、Navios Partnersは、5,300TEUの新造コンテナ船4隻を、無関係の第三者から購入することに合意しました。購入価格は それぞれ61,600ドルです。2023年11月9日と2024年1月25日に、ナビオス・パートナーズはそれぞれスパローとジム・イーグルの引き渡しを行いました。残りの船は、2024年中にナビオス・パートナーズの艦隊に引き渡される予定です。 Navios Partnersは、各船に合計18,480ドルを3回に分けて支払うことに同意しました。各船の残りの43,120ドルと追加料金は、船の引き渡し時に支払われます。2021年12月31日に終了した年度中に、最初の 各船の6,160ドル、つまり4隻の船で累積された24,640ドルの分割払いが支払われました。2022年12月31日に終了した年度中に、4隻の船舶の2回目と3回目の分割払いに関連する合計金額は36,960ドルです 2隻の船の分割払いが支払われました。2023年12月31日に終了した年度に、2隻の船の3回目の分割払いと1隻の船の最終分割払いの合計金額55,440ドルが支払われました。最初は 2024年の四半期に、1隻の船の最終分割払いに関連する43,120ドルが支払われました。2024年3月31日現在、合計金額36,960ドルは、の「船舶買収用預金」というキャプションの下に表示されています 要約された連結貸借対照表。
2021年10月1日、ナビオス・パートナーズはオプションを行使して、5,300TEUの新造コンテナ船2隻を取得しました。 関係のない第三者から、それぞれ61,600ドルの購入価格で。これらの船は、2024年の後半にナビオス・パートナーズの艦隊に引き渡される予定です。Navios Partnersは、合計18,480ドルを3回に分けて支払うことに同意しました 各船と、各船の残りの43,120ドルと追加料金は、船の引き渡し時に支払われます。2021年12月31日に終了した年度中に、各船の最初の分割払いは6,160ドル、つまり2隻の12,320ドルで累積されました 船は支払われました。2023年12月31日に終了した年度に、2隻の船の2回目の分割払いと1隻の船の3回目の分割払いの合計金額18,480ドルが支払われました。2024年の第1四半期に、 1隻の船の3回目の分割払いに関連して6,160ドルが支払われました。2024年3月31日現在、総額36,960ドルは、要約連結版の「船舶買収用預金」というキャプションの下に表示されています 貸借対照表。
2021年11月、Navios Partnersは、関係のない1隻から5,300TEUの新造コンテナ船4隻を購入することに合意しました(2隻とオプションの2隻を加えたもの) サードパーティ。購入価格はそれぞれ62,825ドルです。2024年4月8日、ナビオス・パートナーズはジム・コンドルを引き渡しました。残りの船は、2024年中にナビオス・パートナーズの艦隊に引き渡される予定です。Naviosパートナーは支払いに同意しました 各船で合計25,130ドルを4回に分けて支払い、残りの37,695ドルと各船の追加料金は、船の引き渡し時に支払われます。2022年12月31日に終了した年度中の総額は43,978ドルです 4隻の船の最初の分割払い、2隻の船の2回目の分割払い、1隻の船の3回目の分割払いが支払われました。2023年12月31日に終了した年度における、第2期を基準とした総額は37,695ドルです 2隻の船の分割払い、2隻の船の3回目の分割払い、2隻の船の4回目の分割払いが支払われました。2024年の第1四半期の、3回目の分割払いに対する総額は43,977ドルです 船と、1隻の船の最終分割払いが支払われました。2024年3月31日現在、総額125,650ドルは、要約連結貸借対照表の「船舶買収用預金」という見出しの下に表示されています。
2022年4月、Navios Partnersは、115,000重量トンのアフラマックス/LR2新造船4隻を、無関係の第三者から購入することに合意しました。購入価格は それぞれ58,500ドル(さらに4,158ドルの追加機能)。2024年5月13日、ナビオス・パートナーズはネイブ・コスモスを引き渡しました。残りの船は、2024年の後半にナビオス・パートナーズの艦隊に引き渡される予定です。ナビオス パートナーは、船ごとに合計23,400ドルと追加料金を4回に分けて支払うことに同意しました。残りの35,100ドルと各船の追加料金は、各船の引き渡し時に支払われます。2022年12月31日に終了した年度中に、 各船の最初の分割払い額6,266ドル、つまり4隻の船で累積された25,063ドルが支払われました。2023年12月31日に終了した年度の、4隻の船の2回目と3回目の分割払いに関連する総額は31,329ドルです 1隻の分割払いが支払われました。2024年の第1四半期に、2隻の船の3回目の分割払いと1隻の船の4回目の分割払いの合計金額18,797ドルが支払われました。2024年3月31日現在、 総額75,189ドルは、要約連結貸借対照表の「船舶買収用預金」という見出しの下に表示されています。
F-20です
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
2022年6月、ナビオス・パートナーズは、新築液化天然ガス(LNG)デュアル燃料(7,700)を2基購入することに合意しました TEUコンテナ船。関係のない第三者からの、修正後の購入価格はそれぞれ115,510ドル(元の価格はそれぞれ120,610ドル)。これらの船は、2024年の後半にナビオス・パートナーズの艦隊に引き渡される予定で、 2025年の前半。Navios Partnersは、各船に合計92,408ドルを4回に分けて支払い、各船の残りの23,102ドルは船の引き渡し時に支払われることに同意しました。2022年12月31日に終了した年度中に、 各船の最初の分割払い額23,102ドル、つまり2隻の船で累積された46,204ドルが支払われました。2023年12月31日に終了した年度において、2隻の船舶の2回目と3回目の分割払いを差し引いた総額は103,959ドルで、 支払われました。2024年3月31日現在、総額150,163ドルは、要約連結貸借対照表の「船舶買収用預金」という見出しの下に表示されています。
2022年11月、ナビオス・パートナーズは、115,000重量トンのアフラマックス/LR2新造船2隻を、無関係の第三者から購入することに合意しました。購入価格は それぞれ60,500ドル(さらに4,158ドルの追加機能)。これらの船は、2025年の前半にナビオス・パートナーズの艦隊に引き渡される予定です。Navios Partnersは、合計24,200ドルと追加料金をそれぞれ4回に分けて支払うことに同意しました 船と残りの36,300ドルと各船の追加料金は、各船の引き渡し時に支払われます。2023年12月31日に終了した年度において、2隻の船の最初の分割払いを基準とした合計金額は12,100ドルで、 支払われました。2024年の第1四半期に、1隻の船の2回目の分割払いに関連して6,050ドルが支払われました。2024年3月31日現在、合計金額18,150ドルは「船舶の預金」というキャプションの下に表示されています 要約された連結貸借対照表の「買収」。
2022年12月、ナビオス・パートナーズは、2つの新築の日本製MR2製品を買収することに合意しました 裸船契約に基づく、関係のない第三者からのタンカー船。各船は10年間ベアボートインされています。Navios Partnersには、4年目の終わりから船舶を取得するオプションがあります チャーター期間の終わりまで。Navios Partnersは、合計18,000ドルを支払うことに同意しました。これは、4年目の終わり以降に船舶を取得するためのオプションの保証金に相当します。船はナビオス・パートナーズに引き渡される予定です 2025年の後半と2026年の前半の艦隊。2023年12月31日に終了した年度に、2隻の船を取得するためのオプションの保証金に関連する総額9,000ドルが支払われました。2024年3月31日現在、 経費を含む総額10,752ドルは、要約連結貸借対照表の「その他の長期資産」という見出しの下に表示されています。
2023年の第2四半期に、Navios Partnersは、関係のない第三者から、日本の新造MR2製品タンカー船2隻を買収することに合意しました。 裸船契約。各船は10年間ベアボートインされています。Navios Partnersには、4年目の終わりからチャーター期間の終わりまで船を取得するオプションがあります。ナビオス・パートナーズ 合計18,000ドルを支払うことに同意しました。これは、4年目の終わり以降に船舶を取得するためのオプションの保証金に相当します。これらの船は、2026年の後半と前半にナビオス・パートナーズの艦隊に納入される予定です 2027年の半分。2023年12月31日に終了した年度に、2隻の船を取得するためのオプションの保証金に関連する総額9,000ドルが支払われました。2024年3月31日現在、費用を含めた合計金額は10,626ドルです 要約連結貸借対照表の「その他の長期資産」という見出しの下に表示されています。
2023年8月、ナビオス・パートナーズは以下に同意しました 裸船契約に基づき、関係のない第三者から、日本の新造MR2製品タンカー船を2隻購入しました。各船は10年間裸船です。Navios Partnersには買収のオプションがあります 4年目の終わりからチャーター期間の終わりまでの船。Navios Partnersは、合計20,000ドルを支払うことに同意しました。これは、4年目の終わり以降に船舶を取得するためのオプションの保証金に相当します。船は期待されています 2027年の前半にナビオス・パートナーズの機材に納入される予定です。2023年12月31日に終了した年度中に、2隻の船を取得するオプションの保証金に関連する総額10,000ドルが支払われました。現在 2024年3月31日、費用を含む合計金額11,664ドルは、要約連結貸借対照表の「その他の長期資産」という見出しの下に表示されます。
2023年の第3四半期に、Navios Partnersは、115,000重量トンのAframax/LR2新築スクラバー搭載船を無関係な3分の1から4隻買収することに合意しました。 パーティー。購入価格は1人あたり61,250ドル(プラス3,300ドルの追加機能)。これらの船は、2026年にナビオス・パートナーズの艦隊に納入される予定です。Navios Partnersは、合計27,562ドルと追加料金を4回に分けて支払うことに同意しました 各船について、残りの33,688ドルと各船の追加料金は、各船の引き渡し時に支払われます。
の第1四半期に 2024年、Navios Partnersは、関係のない第三者から115,000重量トンのAframax/LR2新築スクラバー付き船2隻を、1隻あたり61,250ドル(および追加機能として1隻あたり3,300ドル)の購入価格で買収することに合意しました。船には期待されています 2027年にナビオス・パートナーズの機材に納入されます。Navios Partnersは、合計27,562ドルと追加料金を各船につき4回に分けて支払うことに同意しました。残りの33,688ドルと各船の追加料金は、船の引き渡し時に支払われます 各船。
F-21です
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
2024年3月31日現在、資本化費用に関連する57,664ドルがキャプションの下に表示されています 要約連結貸借対照表の「船舶買収用預金」。
2024年3月31日現在、会社の将来の最低額 未納船に対する当社のベアボートイン契約に基づくリース契約は次のとおりです。
終了する12か月の期間 3月31日、 |
金額 | |||
2025 |
$ | — | ||
2026 |
1,781 | |||
2027 |
10,258 | |||
2028 |
18,141 | |||
2029 |
18,615% | |||
2030年とそれ以降 |
137,500です | |||
|
|
|||
合計 |
$ | 186,295 | ||
|
|
注11 — 関連当事者および関連会社との取引
船舶運航費:2019年8月、Navios Partnersは、との管理契約(「管理契約」)の期間を延長しました マネージャーは2025年1月1日まで、どちらかの当事者によって以前に解約されない限り、さらに5年間自動更新されます。
続いて Navios Maritime Containers L.P.(「Navios Containers」)との合併が完了すると、Navios Containersの保有車両はNavios Partnersが所有する車両に含まれ、以下の条件に従ってマネージャーによって引き続き運営されます Navios Containersのマネージャーとの管理契約(「NMCI管理契約」)。
との合併の完了後 ナビオス・マリタイム・アクイジション・コーポレーション(「ナビオス・アクイジション」)では、ナビオス・アクイジションの保有車両はナビオス・パートナーズの所有車両に含まれ、ナビオスの規約に従ってタンカー・マネージャーが引き続き運営します タンカーマネージャーとの買収管理契約(「NNA管理契約」、管理契約およびNMCI管理契約と合わせて「管理契約」)。
マネージャーは、Navios Partnersの船舶に商業的および技術的管理サービスを提供しました。(i)2022年12月31日までの船舶運航 費用は、(a)ウルトラハンディマックス船1隻あたり4.48ドル、(b)パナマックス船1隻あたり4.58ドル、(c)ケープサイズ船1隻あたり5.57ドル、(d)3,400までの1,300TEUのコンテナ船1隻あたり6.28ドル、(e)4,999までの3,450TEUのコンテナ船1隻あたり6.40ドル、(f)に固定されました。 6,800TEUのコンテナ船1隻あたり7.11ドル、(g)8,000TEUから9,999までのコンテナ船1隻あたり8.01ドル、(h)11,999までの10,000TEUのコンテナ船1隻あたり8.52ドル、(i)MR2およびMR1製品タンカーおよびケミカルタンカー船1隻あたり7.03ドル、(j)LR1製品タンカー1隻あたり7.44ドル 船、および(k)VLCCあたり9.94ドル、(ii)2023年12月31日まで、船舶の運営費は、(a)ウルトラハンディマックス船1隻あたり4.62ドル、(b)パナマックス船1隻あたり4.72ドル、(c)ケープサイズ船1隻あたり5.74ドル、(d)1隻あたり6.47ドルの1日あたりの料金で固定されていました。 1,300TEUから3,400までのコンテナ船、(e)3,450TEUから4,999までのコンテナ船1隻あたり6.59ドル、(f)6,800までの5,000TEUのコンテナ船1隻あたり7.32ドル、(g)8,000ユーロから9,999までのコンテナ船1隻あたり8.25ドル、(h)10,000TEUから3,400までのコンテナ船1隻あたり8.77ドル 11,999; (i) MR2およびMR1製品タンカーおよびケミカルタンカー船1隻あたり7.24ドル、(j) LR1製品タンカー船1隻あたり7.67ドル、(k) VLCC1隻あたり10.24ドル、(iii) 2024年1月1日以降、船舶の運営費は1年間固定されます 1日の料金:(a)ウルトラハンディマックス船1隻あたり4.75ドル、(b)パナマックス船1隻あたり4.86ドル、(c)ケープサイズ船1隻あたり5.91ドル、(d)3,400までの1,300TEUのコンテナ船1隻あたり6.67ドル、(e)4,999までの3,450TEUのコンテナ船1隻あたり6.79ドル、(f)コンテナ船1隻あたり7.54ドル 5,000TEUから6,800まで、(g)8,000TEUから9,999までのコンテナ船1隻あたり8.50ドル、(h)11,999までの10,000TEUのコンテナ船1隻あたり9.04ドル、(i)MR2およびMR1製品タンカー船1隻あたり7.46ドル、(j)LR1製品タンカー船1隻あたり7.90ドル、(k)VLCCあたり10.55ドル、 そして (l) は、特殊な積み替え船の場合は費用がかかります。
F-22
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
管理契約では、1日あたり0.05ドルの技術的および商業的管理費も規定されています 特に合意がない限り、特別な積み替え船1隻につき1日あたり0.55ドルの管理費と、2022年1月1日以降、残りの期間は1日の固定料金の 3% を年額増額します。
ナビオスホールディングスから定期チャーター船を含む36隻のドライバルク船隊を買収したことを受け、2022年7月25日、ナビオスパートナーズとマネージャーは、1回あたり0.025ドルの技術的および商業的管理費を含むように管理契約を修正しました 1日あたりのチャーターイン船。
管理契約では、以下と同額の解約手数料の支払いも規定されています 契約期間中またはそれ以前に契約が終了した場合に、終了日の前の1年間に請求される固定日次料金およびその他の手数料。
ドライドッキング費用は、すべての船で実費で払い戻されます。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間は、船舶の規制要件に関連する特定の特別料金と費用、 バラスト水処理システムの設置、排気ガス浄化システムの設置、および会社の管理契約に基づくその他の改善を含めて、それぞれ3,851ドルと5,589ドルで、キャプションの下に表示されています 要約連結キャッシュフロー計算書の「船舶の取得/追加」2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の、会社の経営陣に応じた追加報酬 監督者の出席と請求準備に関する契約は、それぞれ391ドルと566ドルで、要約された連結営業報告書の「直接船費用」というキャプションの下に記載されています。 要約連結貸借対照表の「船舶、純額」、「繰延ドライドックおよび特別調査費用、純額」、および「前払費用およびその他の流動資産」。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、特定の特別乗務員費用と費用はそれぞれ134ドルと1,294ドルに達しました。 要約された連結営業報告書の「直接船舶経費」というキャプションの下に表示されています。
運航している船舶総数 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の費用は、それぞれ84,922ドルと83,216ドルでした。
一般と 管理費:管理サービス契約(「管理サービス契約」)に従い、マネージャーはNavios Partnersに簿記、監査、会計などの管理サービスも提供します。 サービス、法律および保険サービス、管理および事務サービス、銀行および金融サービス、アドバイザリーサービス、顧客および投資家向け広報活動、その他。割り当て可能と規定されている行政サービス契約に基づき 一般管理費として、マネージャーには、これらのサービスの提供に関連して発生した合理的な費用と経費が支給されます。2019年8月、Navios Partnersは既存の管理サービスの期間を延長しました 2025年1月1日までのマネージャーとの契約は、さらに5年間自動的に更新されます。この契約では、解約前の1年間に請求される手数料と同額の解約手数料の支払いも規定されています 管理サービス契約がその期間中またはそれ以前に終了したときの日付。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、割り当て可能な一般管理費はそれぞれ2,449ドルと1,053ドルでした。 およびは、要約された連結営業報告書の「船舶買収用預金」という見出しの下に表示されています。
トータルジェネラル そして、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間にマネージャーが請求した管理費は、それぞれ15,779ドルと14,106ドルでした。
関連当事者からの/(宛先)残高:2024年3月31日および2023年12月31日現在の短期関連当事者からの/(宛先)未払い残高 それぞれ19,557ドルと(32,026ドル)に達しました。2024年3月31日および2023年12月31日現在の長期関連当事者からの長期未払い残高は、それぞれ0ドルと39,570ドルでした。残高は主に管理費で構成されていましたが、 管理契約に基づく、ドライドッキング、特別料金、バラスト水処理システム、その他の費用、固定船の運航費を含む規制要件に関連する費用。
F-23
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要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
その他:Navios Partnersは、Navios Holdings(以下「パートナー」)とオムニバス契約を締結しました。 オムニバス契約」)は、Navios HoldingsとNavios Partnersが互いに競争する可能性がある場合や、特定のドライバルク運送業者のファーストオファーの権利などに関するNavios PartnersのIPOの完了に関連したものです。 パートナーオムニバス契約に従い、Navios Partnersは、Navios Partnersの独立委員会の同意なしに、3年以上の定期チャーター期間でPanamaxまたはCapesizeのドライバルク船を買収または所有しないことに概ね同意しました。に さらに、Navios Holdingsは、3年以上の時限で船が定められている場合に、Navios Holdingsから船舶を購入する機会をNavios Partnersに提供することに同意しました。
2023年10月、Navios Partnersは関連会社のNavios South American Logistics Inc. の子会社とNaviosのタイムチャーター契約を締結しました ベガは、2009年建造のトランスシッパー船です。船は2024年の第1四半期に納入されました。このチャーター契約の期間は約5年で、1日あたり正味25.8ドルで、2024年3月31日現在の金額は979ドルです。 要約された連結営業報告書の「定期チャーターと航海収入」という見出しの下に表示されています。この取引はNavios Partnersの紛争委員会と交渉され、満場一致で承認されました。現在 2024年3月31日、上記の関連会社からの未払い残高はありませんでした。
ゼネラルパートナー:オリンポスマリタイム株式会社、法人 当社の会長兼最高経営責任者であるアンジェリキ・フランゴウは、Navios Partnersのジェネラル・パートナー権益の保有者です。
ノート 12 — 分配金とユニット当たりの利益
Navios Partnersが支払う分配金の金額と、分配を行うかどうかの決定は 会社の取締役会によって決定され、とりわけ、Navios Partnersの現金要件は、信用契約やその他の債務などに基づく市場機会や制限によって決まります。 取締役会が望ましいと考えるその他の要因。会社が四半期ごとに普通単位の分配金を支払うという保証はありません。以下の場合、会社は投資主への分配を禁止されます 既存の信用枠の下で、債務不履行が発生したり、債務不履行が発生したりします。
が保有するインセンティブ分配権があります Navios GP L.L.C. は次のように分析されています:
分配金への限界持分 | ||||||||||||||
四半期ごとの総分配金 目標金額 |
共通 投資主 |
インセンティブ 販売権 保有者 |
将軍 パートナー |
|||||||||||
四半期ごとの最低分配金 |
最大5.25ドルまで | 98 | % | — | 2 | % | ||||||||
最初のターゲットディストリビューション |
6.0375ドルまで | 98 | % | — | 2 | % | ||||||||
2番目のターゲットディストリビューション |
6.0375ドル以上から6.5625ドルまで | 85 | % | 13 | % | 2 | % | |||||||
3番目のターゲットディストリビューション |
6.5625ドル以上から7.875ドルまで | 75 | % | 23 | % | 2 | % | |||||||
その後 |
7.875ドル以上です | 50 | % | 48 | % | 2 | % |
四半期ごとの分配金の最初の 98% は、すべての一般投資主に支払われます。インセンティブ分配権(保有者 Navios GP L.L.C.)は、四半期ごとに1ユニットあたり最低6.0375ドルの分配が行われた後にのみ適用されます。
2023年1月、ナビオス・パートナーズの取締役会 2022年12月31日に終了した3か月間の四半期ごとの現金分配を1ユニットあたり0.05ドルと承認しました。分配金は、2023年2月14日に、以下のとおり共通ユニットおよびゼネラルパートナーシップユニットのすべての投資主に支払われました。 2023年2月10日の。申告された分配金の総額は1,540ドルでした。
2024年2月、ナビオス・パートナーズの取締役会 2023年12月31日に終了した3か月間の四半期ごとの現金分配を1ユニットあたり0.05ドルと承認しました。分配金は、2024年2月14日に、以下のとおり共通ユニットおよびゼネラルパートナーシップユニットのすべての投資主に支払われました。 2024年2月12日の。申告された分配金の総額は1,540ドルでした。
F-24です
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要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
2024年4月、ナビオス・パートナーズの取締役会は、四半期ごとの現金配分を承認しました 2024年3月31日に終了した3か月間の期間は、1ユニットあたり0.05ドルです。分配金は、2024年5月10日の時点で登録されている共通ユニットおよびゼネラルパートナーシップユニットのすべての投資主に2024年5月14日に支払われました。申告された金額の合計金額 配布額は1,540ドルでした。
Navios Partnersは、各期間の報告された純利益を次の基準に基づいて各クラスのユニットに割り当てることにより、ユニットあたりの収益を計算します Navios Partnersのパートナーシップ契約で指定された利用可能な現金の分配額を、未配分の収益(または損失)を差し引いたもの。共通単位あたりの基本利益は、純利益を加重平均数値で割って決定されます 期間中に未払いの普通投資口の。1ユニットあたりの希薄化後の収益は、1ユニットあたりの基本収益と同じ方法で計算されますが、加重平均未払いユニット数が、希薄化効果を含めて増加した点が異なります 優れたユニットオプションまたはファントムユニット。未分配ユニットあたりの純損失は、純利益を超える分配金を取り、普通ユニットとゼネラルパートナーシップユニットの間で配分することによって決定されます 98%-2% ベースです。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、未払いのオプションやファントムユニットはありませんでした。
1単位当たりの基本利益と希薄化後利益の計算を以下に示します。
3ヶ月です 期間終了 2024年3月31日 |
3ヶ月です 期間終了 2023年3月31日 |
|||||||
純利益 |
$ | 73,361 | $ | 99,165ドル | ||||
帰属する収入: |
||||||||
一般的な投資主 |
$ | 71,894 | $ | 97,183 | ||||
加重平均未払いユニット基本 |
||||||||
一般的な投資主 |
30,184,388です | 30,183,387 | ||||||
基本単位あたりの収益: |
||||||||
一般的な投資主 |
$ | 2.38 | $ | 3.22 | ||||
加重平均未払いユニット (希薄化後) |
||||||||
一般的な投資主 |
30,184,388です | 30,184,388です | ||||||
希薄化後の単位当たりの利益: |
||||||||
一般的な投資主 |
$ | 2.38 | $ | 3.22 | ||||
基本分配単位あたりの利益: |
||||||||
一般的な投資主 |
$ | 0.05 | $ | 0.05 | ||||
希薄化後の分配単位あたりの収益: |
||||||||
一般的な投資主 |
$ | 0.05 | $ | 0.05 |
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の潜在的な共通単位は、それぞれ0と1,001です。 希薄化後の単位当たり利益の計算に含まれます。
注13 — リース
タイムチャーターアウト契約とプーリングアレンジメント
ザル タイムチャーター、ベアボートチャーター、プーリング契約による会社の契約収益は、ASC 842によって管理されています。
オペレーティングリース
会社のオペレーティングリースに関する説明は、注記20 — 以下に含まれる会社の連結財務諸表のリースに記載されています 年次報告書。
F-25です
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要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
経営陣の見積もりと市況に基づいて、リースのリース期間はそれぞれで評価されています 貸借対照表の日付。リース開始時に、会社は割引率を決定してリース支払いの現在価値を計算します。これにより、リースの分類を決定し、リース負債を測定できます。割引率を決める際に リース開始時に使用しましたが、チャーターイン契約には容易に決定できる暗黙の金利が含まれていなかったため、当社は増分借金利を使用しました。増分借金利は 借手が同じような期間、同じような経済環境の中で担保付きで資金を借りるために支払わなければならない利息を反映した金利です。次に、会社は、以下に基づいてそれぞれの増分借金利を適用します 特定のリースの残りのリース期間。Navios Partnersの増額借入金利は、ナビオス・リブラとネイブ・セレステが約7%、ナビオス・アミティエとナビオス・スターが約5%、バグダッド、エルビル、ナビオスが6%でした 金星、そしてネイブエレクトロンは 4%。
2024年3月31日および2023年12月31日現在、オペレーティングリース負債の未払い残高 金額はそれぞれ263,234ドルと270,738ドルで、要約連結貸借対照表の「オペレーティングリース負債、流動部分」と「オペレーティングリース負債、純額」というキャプションの下に表示されています。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、使用権資産はそれぞれ264,255ドルと270,969ドルで、「営業中」というキャプションの下に表示されています。 要約連結貸借対照表の「リース資産」。
当社は、オペレーティングリースのリース料をチャーターレンタルとして認識しています リース期間中の経費は定額制です。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間に発生し、支払われたリース費用は、それぞれ12,046ドルと17,333ドルで、「時間」というキャプションの下に表示されています。 要約された連結営業報告書の「チャーターおよび航海費用」。
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間については、 当社が借手である船舶のサブリース収入(もしあれば、手数料を差し引いたもの)は、それぞれ16,833ドルと20,374ドルでした。サブリース収入は、要約すると「定期チャーターと航海収入」というキャプションの下に表示されます 連結運用明細書。
2024年3月31日現在、残りのオペレーティングリース期間の加重平均耐用年数は8.8年でした。
以下の表は、当社が割引なしで支払うリース料の合計額を示しています 2024年3月31日現在のチャーターイン契約:
終了する12か月の期間 3月31日、 |
金額 | |||
2025 |
$ | 42,720 | ||
2026 |
38,340% | |||
2027 |
38,095です | |||
2028 |
37,394 | |||
2029 |
36,797 | |||
2030年とそれ以降 |
140,361 | |||
|
|
|||
合計 |
$ | 333,707 | ||
|
|
|||
現在の部分を含むオペレーティングリース負債 |
$ | 263,234 | ||
増分借金利に基づく割引 |
$ | 70,473 |
ファイナンスリース
の場合 ファイナンスリース中の船舶のファイナンスリース負債および使用権資産の詳細な説明は、(i) 注記6 — 借入および注記4を参照してください — それぞれ船舶(純額)、(ii)注記11 — 借入金、注7:純船舶。それぞれ、年次報告書に含まれる当社の連結財務諸表へ。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の、当社が借手である船舶のサブリース収入(手数料があればそれを差し引いたもの) それぞれ22,959ドルと17,785ドルに達しました。サブリース収入は、要約された連結営業報告書の「定期チャーターおよび航海収入」という見出しの下に表示されています。
F-26です
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社
要約連結財務諸表の未監査注記
(単位と単位あたりのデータを除き、数千米ドルで表されます)
2024年3月31日現在、残りのファイナンスリース期間の加重平均耐用年数は8.4でした 何年も。
以下の表は、リース料の合計額と、当社が割引なしで船舶を取得するためのオプションをまとめたものです 2024年3月31日現在のファイナンスリース:
終了する12か月の期間 3月31日、 |
金額 | |||
2025 |
$ | 160,216 | ||
2026 |
36,845 | |||
2027 |
36,422 | |||
2028 |
36,089 | |||
2029 |
35,649 | |||
2030年とそれ以降 |
320,369 | |||
|
|
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合計 |
$ | 625,590 | ||
|
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流動部分を含むファイナンスリース負債(注6を参照)— 借入金) |
$ | 459,055 | ||
増分借金利に基づく割引 |
$ | 166,535 |
裸船のチャーターアウト契約
ベアボートチャーターイン契約に続いて、当社はベアボートを締結しました バグダッドとエルビルでは10年の確定チャーター期間を、両方の船で5年の追加オプション期間を設け、最長2年間の確定期間を設けるチャーターアウト契約は、ネイブセレステの場合はさらに5年間延長されました。同社はまた、ASC 842に基づくリース分類の評価を行い、契約は運用されていると結論付けました リース。
当社は、裸船チャーターアウト契約のオペレーティングリースに関して、 要約された連結営業報告書には、裸船のチャーターアウトレンタル収入が定額ベースで記載されています。2024年3月31日および2023年3月31日現在のチャーター雇用収入(手数料があればそれを差し引いたもの) 金額はそれぞれ8,065ドルと7,977ドルで、要約された連結営業報告書の「定期チャーターと航海収入」というキャプションの下に表示されています。
注 14 — その後のイベント
2024年4月、ナビオス パートナーは、2024年に建造された5,300TEUのコンテナ船、ジム・コンドルを引き渡しました(注10 — コミットメントと不測の事態を参照)。
2024年4月、ナビオス パートナーは、2006年に建造された76,596重量トンのパナマックス船を、総売却額12,500ドルで、関係のない第三者に売却することに合意しました。船の売却は2024年5月14日に完了しました。上記の船と 売却が合意された船舶(注4 — 純船舶、純額を参照)は、約14,859ドルになると予想されています。
2024年5月、ナビオスパートナーズは 2024年に建造されたアフラマックス/LR2船、ネイブ・コスモス(注10 — コミットメントと不測の事態を参照)。
F-27
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名してもらいました。 そこで正式に承認されました。
ナビオス・マリタイム・パートナーズ株式会社 | ||
作成者: | /s/ アンジェリキ・フランゴウ | |
アンジェリキ・フランゴウ | ||
最高経営責任者 | ||
日付:2024年5月22日 |