別紙99.1
オーロラ大麻が通期決算を発表し、 2024年度第4四半期
調整後の記録的な年間出荷件数 EBITDA1 1,280万ドルの
ナスダック | 税金:ACB
| • | 第4四半期は6四半期連続で好調でした 調整後EBITDAです1 |
| • | 四半期純売上高総額を前年比 5% 増の67.4ドルに 百万、世界の医療大麻純収益1 前年比20％増の4,560万ドルでした |
| • | 会計年度末のキャッシュポジションは約180ドルでした 大麻ビジネスで100万ドル、借金なし2 |
| • | フリーキャッシュフローがプラスになるという目標を再確認1 2024年12月31日までに |
アルバータ州エドモントン、2024年6月20日 /CNW/-オーロラ・カンナビス カナダを拠点とする世界有数の医療用大麻企業であるInc.（以下「当社」または「オーロラ」）（NASDAQ：ACB）（NASDAQ：ACB） 会社は本日、第4四半期と2024会計年度の財務および経営成績を発表しました。2023会計年度が終わったので 3四半期のうち、2024年3月31日に終了する2024年第4四半期の前年比比較四半期は、2023年3月31日に終了する2023年第3四半期です。
「私たちは報告できることを非常に嬉しく思います オーロラ史上最も好調な会計年度です。2024会計年度の総純売上高は、調整後4四半期と比較して21％増加しました EBITDAは、当社の歴史上初めて年率ベースでプラスになり、1,280万ドルに達しました。バランスも強化しました シート、3月31日時点で約1億8000万ドルの堅調な純キャッシュポジションで終わりましたセント、そしてコンバーチブルを全額返済しました 借金」と最高経営責任者のミゲル・マーティンは言いました。
「オーロラは世界最大の医療用大麻です 国内的に合法的な市場を営む企業であり、私たちのリーダーシップは、世界中の患者の多様なニーズに応えることで最も差別化されています。 2024年第4四半期の世界の医療大麻純収益1 最近の買収に支えられ、前年比で20％増加しました MedreLeaf Australiaでは、ポーランドと英国での売上が増加するとともに、著しい成長を遂げました。また、四半期最高値を達成しました 調整後の売上総利益率1 で、医療大麻が 66% で、目標の 60% をはるかに上回っています。これらの結果は心強いものです 12月31日までにプラスのフリーキャッシュフローという次のマイルストーンに向けて前進を続けていきますのでセントとマーティン氏は締めくくりました。
| ____________________________ |
| 1 このプレスリリースには、同等のGAAP財務指標を補完するものであり、それに代わるものではなく、特定の非GAAP財務指標が含まれています。非GAAP財務指標とGAAP財務指標の調整については、以下の「非GAAP指標」を参照してください。 |
| 2 Auroraに残っている唯一の負債は、2024年度の財務諸表に詳述されているように、Bevo Farms Ltdに関連する5,730万ドルです。 |
2024年第4四半期のハイライト
（特に明記されていない限り、比較が行われます 2024会計年度第4四半期、2024年度第3四半期、2023年度第3四半期の結果の間で、カナダドルです）
連結収益と調整後総利益：
総純収入1 前年同期の6,400万ドルに対し、6,740万ドルでした。からの 5% の増加
前期は主に、当社のグローバル医療大麻事業が20％成長したことによるもので、四半期収益の減少により一部相殺されました
消費者向け大麻事業、そしてはるかに少ない程度ですが、私たちの植物繁殖事業。
公正価値控除前の連結調整後売上総利益率 2024年第4四半期と前年同期の調整1は 49% でした。2024年第4四半期のFV調整前1調整後総利益は3,330万ドルでした 前年同期の3,100万ドルに対して、8% 増加しました。
医療大麻:
医療大麻の純収入1 は4,560万ドルで、前四半期から20％増加し、オーロラの68％を占めました
2024年第4四半期の連結純収益 [1] と公正価値調整前の調整後総利益の 90%1。
純収益1が770万ドル増加したのは、主に オーストラリアとヨーロッパで新たに発売された革新的な栽培品種の成功を受けて、当期にオーストラリアとヨーロッパへの売上が増加したためです 市場。
公正価値調整前の調整後売上総利益率1 医療大麻については、2024年3月31日に終了した3か月間の純売上高は66％に達しました。前年同期および前年同期は60％でした 会社の目標範囲は60％以上です。公正価値調整前の調整後総利益率は、持続可能なコストによって改善されました 値下げ、オーストラリアでの販売価格の上昇、カナダからのヨーロッパ向けの調達を含む生産業務の効率の向上 オーロラ・ノルディックの生産施設が閉鎖されたためです。
消費者向け大麻:
オーロラの消費者向け大麻純収入1 前年同期の1,450万ドルに対し、1,020万ドルでした。その
減少は、利益率の高い国際事業へのGMP製造製品の供給を優先するという当社の決定によるものです。
利益率の低いコンシューマービジネスよりも。
公正価値調整前の調整後売上総利益 [1] 消費者向け大麻の純収入 [1] は 16% で、前四半期の 25% から減少しました。前年からの減少 四半期の比較は主に、前期と比較して利益率が低い製品販売によるものです。
植物の繁殖：
植物繁殖の純収入1 すべてがBevo事業で構成され、1,040万ドルの貢献を果たしました
純収益の1 前年同期の1,080万ドルと比べて。歴史的に、植物の約65〜75％でした
プロパゲーション収益とEBITDAの最大80％は、暦年の前半に獲得されました。
公正価値調整前の調整後売上総利益率1 on 植物繁殖収益は、2024年第4四半期が25％、前年四半期が36％でした。この変化は、主に特定のタイミングによるものでした 収益は2025年第1四半期、つまり2024年6月30日までの期間に移されます。これは、植物繁殖の典型的な季節性を考えると予想できます ビジネス。
販売、一般管理（「SG&A」）：
調整後の販売管理費1 2024年第4四半期には3,160万ドルでしたが、これには800万ドルのリストラと非経常事業は含まれていません
費用。調整後の販売管理費1 販管費の増加により、会社の以前の目標である3,000万ドルをわずかに上回りました
メドレリーフ・オーストラリアの買収と統合の継続。
調整後の研究開発1は、70万ドルでした 2024年第4四半期は、前四半期と比較して90万ドル減少しました。
純損失:
2024年3月31日に終了した3か月間の継続事業からの純損失は2,080万ドルでしたが、純損失は76.2ドルでした
前年同期は100万です。純損失が前四半期と比較して5,540万ドル減少したのは、主に原因です
総利益が2,730万ドル増加し、営業費用が110万ドル減少し、その他の費用が減少しました
2940万ドル。
調整後EBITDA:
調整後EBITDA1 2024年3月31日に終了した3か月間は190万ドルでしたが、それ以前の3か月間は200万ドルでした
年度四半期。
転換社債のシニアノートの返済
2024年3月31日に終了した3か月間に、当社は合計で約720万ドル（530万米ドル）を返済しました。
転換社債の元本の最終返済を表し、Auroraの大麻事業は現在無借金です2。
2025会計年度第1四半期の期待：
| • | 2025年第1四半期、つまり2024年6月30日までの期間に、当社は 2024年第4四半期から、10代半ばから高期に連結純売上高の増加率を達成すると予想しています。この予想される純収益の増加 が運営しています: |
| • | 利益率の高い国際医療大麻収入の増加 市場規模の拡大が予想されるドイツの最近の規制改革と、主要企業の継続的な堅調さから ヨーロッパ市場、およびメドレリーフオーストラリアからの収益の増加。そして |
| • | 私たちの植物繁殖セグメントは、通常、季節的な変化を経験します 春の花の販売のピーク期間が終了すると、四半期が上昇します。 |
| • | 各セグメントの連結調整後売上総利益率 は、通常、四半期ごとに似ていますが、植物の繁殖による混合の寄与度が高くなっています。 |
| • | プラスの調整後EBITDAは、と比較して高いはずです 第4四半期は、収益の伸びと同等の連結利益率を組み合わせた結果です。 |
| • | 営業キャッシュフローは、2025年第1四半期には比較して改善すると予想されます 2024年第4四半期まで。 |
プラスのフリーキャッシュフローの実現：
当社は、2024年末までにフリーキャッシュフローをプラスにするという目標は、以下の理由で達成可能であると考えています。
| • | グローバル医療の継続的な増加を実現する立場にあります 大麻は、オーストラリアでの収益の全面的な認識とさらなる成長に牽引され、2025年第1四半期に予想される成長に基づいています ヨーロッパの主要市場で。 |
| • | 営業支出と粗利益は 以前に述べた目標に沿っているため、調整後EBITDAは引き続き堅調に推移しています。 |
| • | 規律ある運転資金管理と維持資本 四半期あたり約200万ドルの支出。 |
主要な四半期財務および経営成績
| （数千ドル、経営成績を除く） | 3 か月が終わりました | ||||||
| 2024年3月31日 | 2023年3月31日(6) | $ 変更 | % 変更 | 2023年12月31日(7) | $ 変更 | % 変更 | |
| 財務結果 | |||||||
| 純収入 (1) (2a) | 67,411ドルです | 63,951ドルです | 3,460ドルです | 5% | 64,419ドル | 2,992ドルです | 5% |
| 医療大麻の純収入 (1) (2a) | 45,648ドル | 37,910ドルです | 7,738ドルです | 20% | 45,082ドルです | 566ドル | 1% |
| 消費者向け大麻の純収入 (1) (2a) | 10,233ドルです | 14,491ドルです | (4,258ドル) | (29%) | 11,623ドルです | (1,390ドル) | (12%) |
| 植物繁殖収入 | 10,416ドルです | 10,755ドルです | (339ドル) | (3%) | 7,285ドルです | 3,131ドルです | 43% |
| 総純収益のFV調整前の調整後売上総利益率 (2b) | 49% | 49% | N/A | 0% | 53% | N/A | (4%) |
| コア大麻純収益のFV調整前の調整後売上総利益率 (2b) | 56% | 52% | N/A | 4% | 56% | N/A | 0% |
| 医療大麻純収益のFV調整前の調整後売上総利益率 (2b) | 66% | 60% | N/A | 6% | 62% | N/A | 4% |
| 消費者大麻純収益のFV調整前の調整後売上総利益率 (2b) | 16% | 25% | N/A | (9%) | 29% | N/A | (13%) |
| 植物繁殖純収益のFV調整前の調整後売上総利益率 (2b) | 25% | 36% | N/A | (11%) | 28% | N/A | (3%) |
| 調整後の販管費です(2D) (5) | 31,598ドルです | 27,470ドルです | 4,128ドルです | 15% | 27,759ドルです | 3,839ドルです | 14% |
| 調整後EBITDA (2c) (5) | 1,891ドルです | 1,983ドルです | (92ドル) | (5%) | 5,169ドルです | (3,278ドル) | (63%) |
| 貸借対照表 | |||||||
| 運転資本 (2e) | 301,985ドル | 242,190ドルです | 59,795ドルです | 25% | 308,743ドルです | (6,758ドル) | (2)% |
| 大麻インベントリと生物資産 (3) | 148,112ドルです | 93,081ドルです | 55,031ドルです | 59% | 112,645ドルです | 35,467ドルです | 31% |
| 総資産 | 838,673ドル | 926,322ドル | (87,649ドル) | (9%) | 824,272ドルです | 14,401ドルです | 2% |
| 業務結果-カンナビス | |||||||
| 大量販売を除く乾燥大麻の平均純販売価格 (2f) | 5.37ドルです | 4.74ドルです | 0.63ドルです | 13% | 4.77ドルです | 0.60ドル | 13% |
| 販売キログラム (4) | 15,179 | 16,578 | (1,399) | (8%) | 14,440です | 739 | 5% |
| (1) | 実際および予想される製品の返品と価格調整の影響を含みます（2024年第4四半期はゼロ、2024年第3四半期は10万ドル、2023年第3四半期は30万ドル）。 | |
| (2) | これらの用語は、本MD&Aの「特定の非GAAP業績指標に関する注意事項」セクションで定義されています。非GAAP指標とIFRS相当指標の調整については、以下のセクションを参照してください。 | |
| a) | 大麻の純収益とIFRS相当額の調整については、「収益」と「売上原価と粗利益」のセクションを参照してください。 | |
| b) | IFRS相当額との調整については、「調整後売上総利益」セクションを参照してください。 | |
| c) | IFRS相当額との調整については、「調整後EBITDA」セクションを参照してください。 | |
| d) | IFRS相当額との調整については、「営業費用」セクションを参照してください。 | |
| e) | 「運転資本」とは、会社の連結財政状態計算書に報告されている現在の資産から現在の負債を差し引いたものと定義されています。 | |
| f) | 大量販売を除く乾燥大麻の純販売価格は、大量販売を除く乾燥大麻からの収益（2024年第4四半期から4,170万ドル、2024年第3四半期-4,270万ドル、2023年第3四半期-3,710万ドル）から、大量販売を除く乾燥大麻収入に対する消費税（2024年第4四半期から440万ドル、2024年第3四半期から460万ドル、2023年第3四半期-4.5ドル）で構成されています。百万)。 | |
| (3) | 商品、付属品、消耗品、消耗品、植物繁殖生物資産を除く、生物資産と在庫の合計を表します。 | |
| (4) | 期間中の返品を差し引いた販売キログラム。 | |
| (5) | 前期の比較は、開発中の市場、事業変革コスト、および非中核の大量大麻卸売に関連する非経常費用の調整を含め、当期の表示と比較できるように調整されました。 | |
| (6) | 以前に報告された特定の金額は、非継続事業に関連する結果を除外するように調整され、前期の調整では重要ではない買掛金勘定および未払負債を考慮して調整されています（連結財務諸表の注記2（i）を参照）。 | |
| (7) | 2024年3月31日に終了した3か月間、および当社の2024年第3四半期の要約連結中間財務諸表の提出後、当社は、2023年12月31日現在、在庫と資産、プラントと設備が過小評価されていることに気付きました。その結果、2023年12月31日現在の要約連結中間財務諸表と、2023年12月31日に終了した3か月および9か月間の要約連結中間損失および包括損失計算書の一部の残高が調整され、上記の金額にはそのような調整が反映されています。詳細については、このMD&Aの「過去の四半期業績」セクションの説明を参照してください。 | |
カンファレンス・コール
オーロラは本日、木曜日に電話会議を開催します。 2024年6月20日、これらの結果について話し合います。最高経営責任者のミゲル・マーティンと最高財務責任者のシモナ・キングは 東部標準時の午前 8 時 | 山地標準時の午前 6 時に電話を主催します。経営陣の後には質疑応答が行われます プレゼンテーション。
| 日付: | 2024年6月20日 (木曜日) |
| 時間: | 東部標準時の午前 8:00 | 山岳部標準時の午前 6:00 |
| ウェブキャスト: | ここをクリック |
このウェブリンクは会社にも投稿されています https://www.auroramj.com/investors/ の「イベント」の下にある「投資家情報」リンクです。
オーロラ・カンナビスについて
Auroraは大麻に世界を開放し、その両方に貢献しています カナダ、ヨーロッパ、オーストラリア、南米の医療および消費者市場。アルバータ州エドモントンに本社を置くオーロラはパイオニアです グローバルカンナビスで、人々の生活改善を支援することに専念しています。同社の成人向けブランドポートフォリオには、ドリフト、サンラファエルが含まれます '71、デイリースペシャル、テイスティーズ、ビーイング、グレイビアード。医療用大麻ブランドには、メドレリーフ、カニメッド、オーロラ、ウィスラーの医療用マリファナが含まれます Co.、そして国際ブランド、ペダニオ、ビジオール、インディメッド、クラフトプラント。AuroraはBevo Farms Ltdの支配権も持っています。 北米の繁殖農業植物の大手サプライヤーです。科学と革新によって推進され、品質に重点を置いています 大麻製品、オーロラのブランドは、医療、健康、成人向けレクリエーション市場の業界リーダーとして躍進を続けています どこで発売されても。www.auroramj.comで詳細を確認して、XとLinkedInでフォローしてください。
オーロラの普通株はナスダックとTSXで取引されています 「ACB」のシンボルの下にあります。
将来の見通しに関する記述
このニュースリリースに記載されている将来の見通しに関する記述 収益、キャッシュフロー、公正期前の調整後売上総利益率を含むプロフォーマ指標に関する記述が含まれますが、これらに限定されません 価値調整、販売管理費の予想ランレート、継続的なコスト効率、プラスの無料化を実現するための会社の道筋とタイミング キャッシュフロー、MedreLeaf Australiaの買収とそれに伴う会社への利益、グローバル医療における当社のリーダーシップ 大麻市場、および「2025年度第1四半期の期待」という見出しの下の声明（関連するものを含みますが、これらに限定されません） 収益の増加、国際医療大麻市場のさらなる成長への期待、Bevoの業績は引き続き好調でした 調整後EBITDAと営業キャッシュフローの改善。これらの将来の見通しに関する記述は単なる予測です。将来を見据えた情報 またはこのニュースリリースに含まれる記述は、経営陣が合理的と考える仮定に基づいて作成されています。材料 将来の見通しに関する記述の作成に関わる要因または仮定には、以下から公開されている情報が含まれますが、これらに限定されません 政府の情報源、市場調査、業界分析、この業界に関するデータと知識に基づく仮定から これは当社が合理的だと考えています。将来の見通しに関する記述は、さまざまなリスク、不確実性、その他の要因の影響を受けます その経営陣は、実際の出来事、結果、活動レベルを引き起こす可能性のある状況において、適切かつ合理的であると考えています。 業績、見通し、機会、または成果が、将来の見通しに関する記述で予測されているものと大きく異なります。これら リスクには、主要人材の定着能力、支援のためのインフラへの投資を継続する能力が含まれますが、これらに限定されません 成長、許容できる条件で資金を調達する能力、製品の継続的な品質、顧客体験と顧客維持、 第三者政府および非政府の消費者販売チャネルの開発、カナダの消費者需要に関する経営陣の見積もり また、当社が輸出を行っている法域では、将来の業績と費用への期待、買収企業の統合が成功するリスク 事業と運営、販管費は収益の伸びに比例してのみ増加するという経営陣の見積もり、拡大能力、 流通能力の維持、競争の影響、金融市場の状況による一般的な影響、大麻からの利回り 事業の拡大、製品需要、必要商品の価格の変動、競争、法律、規則の変更の可能性、 そして、業界の規制、伝染病、パンデミック、またはその他の公衆衛生危機（進行中のCOVID-19の流行を含む）、 日付の付いた会社の年次情報フォームの「リスク要因」という見出しの下に記載されているその他のリスク、不確実性、要因 2024年6月 [20]、2024年（「AIF」）、カナダの証券規制当局に提出されました。SEDAR+の会社発行者プロフィールで確認できます www.sedarplus.comで、米国証券取引委員会（「SEC」）のEDGARウェブサイトに提出し、入手可能です。 www.sec.govは、フォーム40-Fに関する会社の年次報告書の一部です。当社は、リスク、不確実性、その他の一覧に注意しています AIFに記載されている要因はすべてを網羅しているわけではなく、他の要因も結果に悪影響を及ぼす可能性があります。読者は次のことを検討するように促されます 将来の見通しに関する記述を評価する際には、リスク、不確実性、仮定を注意深く検討し、過度に信頼しないように注意してください そのような情報について。当社には、更新または改訂する義務はなく、意図や義務も明示的に否認します 新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果であるかどうかにかかわらず、該当する場合に明示的に要求される場合を除き、将来の見通しに関する記述 証券法。
会社のAIF [2]、MD&A、年間財務 SEDAR+とSECに提出された明細書は、会社のウェブサイトwww.auroramj.comと株主でもご覧いただけます aurora@icrinc.com に連絡して、リクエストに応じてハードコピーを無料で受け取ることができます。
非GAAPベースの指標
このニュースリリースには、特定の財務に関する言及が含まれています IFRSで認識または定義されていない業績指標（「非GAAP指標」と呼ばれます）。その結果、このデータは 他の認可を受けた大麻生産者や大麻会社のデータとは比較できません。非GAAP指標を検討する必要があります 投資家が会社の経営成績、基礎となる業績を評価できるように、IFRSに従って作成された他のデータと一緒に Auroraの経営陣と同様の方法での業績と見通し。したがって、これらの非GAAP指標は、追加の指標を提供することを目的としています 経営陣や投資家が財務実績を評価する際に役立つ情報であり、単独で検討したり、次のような方法で検討したりしないでください IFRSに従って作成された業績指標の代替品です。「注意事項」という見出しの下に含まれる情報 終了した年度の会社の経営陣の議論と分析にある「特定の非GAAP業績指標に関する声明」 2024年3月31日、および2023年3月31日に終了した9か月間（「MD&A」）は、参照によりこのニュースリリースに組み込まれています。ザ・ MD&Aは、SEDAR+（www.sedarplus.com）およびSECのEDGARウェブサイト（www.sec.gov）にある当社の発行者プロフィールでご覧いただけます。
純収益、調整後総利益とマージン
純収益、FV調整前の調整後総利益、 とFV調整前の調整後売上総利益率は非GAAP指標であり、収益、売上総利益、粗利益と調整できます。 最も直接的に比較可能なGAAP財務指標は、それぞれ次のとおりです。
| (千ドル) | 医療大麻 | 消費者向け大麻 | コア卸売バルク大麻 | トータル・コア・カンナビス |
ノンコア卸売り バルク・カンナビス |
植物の繁殖 | 合計 |
| 2024年3月31日に終了した3か月間 | |||||||
| 総収入 | 48,466% | 15,240 | 221 | 63,927 | 893 | 10,416 | 75,236 |
| 物品税 | (2,818) | (5,007) | - | (7,825) | - | - | (7,825) |
| 純収入 (1) | 45,648 | 10,233 | 221 | 56,102です | 893 | 10,416 | 67,411% |
| 経常的でない純収益調整 (4) | - | - | - | - | (192) | (192) | |
| 調整後純収益 | 45,648 | 10,233 | 221 | 56,102です | 893 | 10,224 | 67,219 |
| 売上原価 | (20,976) | (11,682) | (131) | (32,789) | (2,555) | (8,327) | (43,671) |
| 減価償却 | 2,262 | 1,195です | 14 | 3,471 | 270 | 660 | 4,401 |
| 売上原価に含まれる在庫減損と非経常費用 (2) (5) | 2,985 | 1,842 | 22 | 4,849 | 416 | 42 | 5,307 |
| FV調整前の調整後総利益（損失） (1) | 29,919 | 1,588 | 126 | 31,633 | (976) | 2,599 | 33,256です |
| FV調整前の調整後の売上総利益率 (1) | 66% | 16% | 57% | 56% | (109%) | 25% | 49% |
| 2023年12月31日に終了した3か月間(8) | |||||||
| 総収入 | 47,942 | 16,951 | 106 | 64,999 | 323 | 7,285 | 72,607 |
| 物品税 | (2,860) | (5,328) | - | (8,188) | - | - | (8,188) |
| 純収入(1) | 45,082 | 11,623 | 106 | 56,811です | 323 | 7,285 | 64,419 |
| 非経常収益調整 (4,5) | - | - | - | - | $ - | $ (872) | (872) |
| 調整後純収益 | 45,082 | 11,623 | 106 | 56,811です | 323 | 6,413 | 63,547 |
| 売上原価 | (23,786) | (12,292) | (133) | (36,211) | (449) | (7,321) | (43,981) |
| 減価償却 | 2,665 | 1,340 | 14 | 4,019 | 48 | 1,052 | 5,119 |
| 売上原価に含まれる在庫減損費用、非経常費用、期間外費用、および市場開発費 (2) (3) (4) (6) | 4,201 | 2,719 | 28 | 6,948 | 95 | 1,681 | 8,724 |
| FV調整前の調整後総利益（損失） (1) | 28,162 | 3,390 | 15 | 31,567 | 17 | 1,825 | 33,409 |
| FV調整前の調整後の売上総利益率 (1) | 62% | 29% | 14% | 56% | 5% | 28% | 53% |
| 2023年3月31日に終了した3か月間(7) | |||||||
| 総収入 | 40,592 | 18,956 | 307 | 59,855 | 488 | 10,754 | 71,097 |
| 物品税 | (2,681) | (4,465) | - | (7,146) | - | - | (7,146) |
| 純収入(1) | 37,911 | 14,491 | 307 | 52,709 | 488 | 10,754 | 63,951 |
| 売上原価 | (19,549) | (14,556) | (173) | (34,278) | (646) | (8,032) | (42,956) |
| 減価償却 | 2,453 | 1,773 | 21 | 4,247 | 77 | 877 | 5,201 |
| 売上原価に含まれる在庫減損、期外調整、および非定期的な調整 (2) (4) (6) | 2,555 | 1,912 | 25 | 4,492 | 96 | 233 | 4,821 |
| FV調整前の調整後総利益（損失） (1) | 23,370 | 3,620 | 180 | 27,170 | 15 | 3,832 | 31,017 |
| FV調整前の調整後の売上総利益率 (1) | 60% | 25% | 59% | 52% | 3% | 36% | 49% |
| 1. | これらの用語は非GAAP指標であり、IFRSで認められた、定義された、または標準化された指標です。を参照してください 「特定の非GAAPベースの業績指標に関する注意事項」 このMD&Aのセクション。 |
| 2. | 在庫減損には、原価低減または正味実現可能価値の調整による在庫の減価償却、陳腐化引当金の調整、および在庫廃棄が含まれます。 |
| 3。 | 開発中の市場は、商業化前の国際市場の開拓に焦点を当てた事業運営の調整を表しています。 |
| 4。 | 非経常項目には、1回限りの物品税の払い戻し、施設の閉鎖やサイト間の移転による在庫数の調整、植物繁殖事業における光熱費の異常な急増などがあります。 |
| 5。 | 非経常項目には、会社のスカイ施設の転用と立ち上げに関連する事業変革費用が含まれます。 |
| 6。 | 期外調整には、当四半期に含まれるが前四半期に関連する年末ボーナス発生額の調整と、生物資産の公正価値に関連するインプット前提条件の調整が含まれます。 |
| 7。 | 以前に報告された特定の金額は、非継続事業に関連する結果を除外するように調整され、前期の調整では重要ではない買掛金勘定および未払負債を考慮して調整されています（連結財務諸表の注記2（i）を参照）。 |
| 8。 | 2024年3月31日に終了した3か月間、および当社の2024年第3四半期の要約連結中間財務諸表の提出後、当社は、2023年12月31日現在、在庫と資産、プラントと設備が過小評価されていることに気付きました。その結果、2023年12月31日現在の要約連結中間財務諸表と、2023年12月31日に終了した3か月および9か月間の要約連結中間損失および包括損失計算書の一部の残高が調整され、上記の金額にはそのような調整が反映されています。詳細については、このMD&Aの「過去の四半期業績」セクションの説明を参照してください。 |
調整後EBITDA
調整後EBITDAは非GAAP指標であり、調整可能です とすると、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標である純利益（損失）は次のとおりです。
以下は、当社の調整後EBITDAです。
| (千ドル) | 3 か月が終わりました | 年度終了 | 9 か月が終了 | ||
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日(7) | 2023年3月31日(6) | 2024年3月31日 | 2023年3月31日(6) | |
| 継続事業からの純利益（損失） | (20,793) | (17,755) | (76,150) | (59,045) | (183,228) |
| 所得税費用（回収） | (711) | (67) | (3,109) | (554) | (15,184) |
| その他の収入 (費用) | 18,785 | (199) | 48,149 | 13,146 | 51,303 |
| 株式ベースの報酬 | 3,029 | 2,839 | 3,620 | 12,717です | 10,764 |
| 減価償却と償却 | 6,328 | 8,411 | 9,875 | 32,225 | 28,995 |
| 購入コスト | 2,970 | 1,567 | 696 | 5,326 | 5,608 |
| インベントリと生物資産の公正価値と減損調整 | (16,940) | (479) | 6,719 | (25,345) | 64,862 |
| ビジネストランスフォーメーション関連の費用 (1) | 7,539 | 5,132 | 7,253 | 25,189 | 28,202 |
| 期間外の調整 (2) | (185) | 613 | 1,333 | 1,236 | 2,316 |
| 非定期商品 (3) | 1,869 | 5,107 | 2,425 | 7,859 | 2,608 |
| 開発中の市場 (4) | - | - | 1,172 | - | 3,308 |
| 調整後EBITDA (5) | 1,891 | 5,169% | 1,983 | 12,754 | (446) |
| (1) | ビジネストランスフォーメーション関連の費用には、閉鎖施設に関連する費用、特定のITプロジェクト費用、Skyの転用に関連する費用、ビジネストランスフォーメーション計画に関連する退職金および定着費用、特定の医療アグリゲーターの維持に関連する費用が含まれます。前期の一部の金額は、表示方法の変更に合わせて調整されています。 |
| (2) | 期外調整は、当期に記録された、前期に関連して記録された取引の財務的影響に関する純損失の調整を反映しています。前期の一部の金額は、表示方法の変更に合わせて調整されています。 |
| (3) | 非経常項目には、1回限りの物品税の払い戻し、非中核調整後の卸売一括利益、施設の停止やサイト間の移転による在庫数の調整、訴訟、および非経常プロジェクト費用が含まれます。 |
| (4) | 開発中の市場は、商業化前の国際市場の開拓に焦点を当てた事業運営の調整を表しています。 |
| (5) | 調整後EBITDAは非GAAP指標であり、IFRSで認められたり、定義されたり、標準化されたりする指標ではありません。MD&Aの「特定の非GAAP業績指標に関する注意事項」セクションを参照してください。前期の比較は、開発中の市場、事業変革コスト、および非中核の大量大麻卸売に関連する非経常費用の調整を含め、当期のプレゼンテーションと同等になるように調整されました。 |
| (6) | 以前に報告された特定の金額は、非継続事業に関連する結果を除外するように調整され、前期の調整では重要ではない買掛金勘定および未払負債を考慮して調整されています（連結財務諸表の注記2（i）を参照）。 |
| (7) | 2024年3月31日に終了した3か月間、および当社の2024年第3四半期の要約連結中間財務諸表の提出後、当社は、2023年12月31日現在、在庫と資産、プラントと設備が過小評価されていることに気付きました。その結果、2023年12月31日現在の要約連結中間財務諸表と、2023年12月31日に終了した3か月および9か月間の要約連結中間損失および包括損失計算書の一部の残高が調整され、上記の金額にはそのような調整が反映されています。詳細については、このMD&Aの「過去の四半期業績」セクションの説明を参照してください。 |
調整後の販売管理費
調整後の販管費は非GAAP指標であり、次のようになります 最も直接的に比較できるGAAP財務指標である、販売費とマーケティング費、一般管理費と調整すると、次のようになります。
以下の表は、調整後の販管費の概要を示しています 終了した期間:
| 3 か月が終わりました | 年度終了 | 9 か月が終了 | |||
| (千ドル) | 2024年3月31日 | 2023年12月31日(2) | 2023年3月31日 | 2024年3月31日 | 2023年3月31日 |
| セールスとマーケティング | 14,537 | 12,106 | 13,246 | 51,937 | 38,684 |
| 一般および管理 | 25,658 | 22,259 | 26,046 | 92,222 | 81,416 |
| ビジネス変革コスト(3) | (6,862) | (5,150) | (7,209) | (22,590) | (27,239) |
| 期間外調整(3) | (642) | 214 | (818) | (1,236) | (1,801) |
| 非経常費用 | (1,093) | (1,670) | (2,837) | (3,768) | (6,243) |
| 市場開発費用 | - | - | (958) | - | (2,935) |
| 調整後の販売管理費 (1) | 31,598 | 27,759 | 27,470 | 116,565 | 81,882 |
| (1) | 調整後の販売管理費は非GAAP指標であり、IFRSで認められたり、定義されたり、標準化されたりする指標ではありません。このMD&Aの「特定の非GAAP業績指標に関する注意事項」セクションを参照してください。 |
| (2) | 2024年3月31日に終了した3か月間、および当社の2024年第3四半期の要約連結中間財務諸表の提出後、当社は、2023年12月31日現在、在庫と資産、プラントと設備が過小評価されていることに気付きました。その結果、2023年12月31日現在の要約連結中間財務諸表と、2023年12月31日に終了した3か月および9か月間の要約連結中間損失および包括損失計算書の一部の残高が調整され、上記の金額にはそのような調整が反映されています。詳細については、このMD&Aの「過去の四半期業績」セクションの説明を参照してください。 |
| (3) | 比較期間は、見た目の変化に合わせて調整されています。 |
ワーキングキャピタル
運転資本は非GAAP指標であり、調整可能です では、流動資産総額と流動負債総額、つまり最も直接的に比較可能なGAAP財務指標は、次のとおりです。
| (千ドル) | 2024年3月31日 |
3 か月が終わりました 2023年12月31日 |
2023年3月31日 | |
| 流動資産合計 | 426,605 | 411,194 | 479,927 | |
| 流動負債合計 | (124,620) | (102,451) | (237,737) | |
| 運転資本(1) | 301,985 | 308,743 | 242,190 | |
| (1) | 2023年12月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の運転資本は調整されました。MD&Aの「流動性と資本資源」セクションにある議論を参照してください。 |
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SOURCE Aurora Cannabis Inc.
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CNW 07:00 と 6月20日