別紙99.1

ケーシーズが第3四半期の業績を発表

アイオワ州アンケニー、2024年3月11日-米国の大手コンビニエンスストアチェーンの1つであるケーシーズ・ジェネラル・ストアズ社（「ケーシーズ」または「当社」）（ナスダック：CASY）は本日、2024年1月31日に終了した3か月と9か月の決算を発表しました。

第3四半期の主なハイライト

•希薄化後のEPSは2.33ドルで、前年同期から 13% 減少しました。純利益は8,700万ドルで 13% 減少し、EBITDA1は2億1,800万ドルで、前年同期から 2% 減少しました。前年度には、法的問題の解決により、純利益、EBITDA、希薄化後EPSが約1,500万ドル、つまり1株あたり0.31ドルの1回限りの営業経費削減の恩恵を受けました。

•同店内の売上高は、前年比で4.1％、2年連続で9.9％増加し、店内利益率は 41.3% でした。内部総利益は、前年比で11.3％増加して5億150万ドルになりました。

•同じ店舗の燃料ガロンは前年比0.4％減少し、燃料マージンは1ガロンあたり37.3セントでした。燃料総利益は、前年比で 2.0% 減少して2億5,720万ドルになりました。

•クレジットカード手数料を除く同店営業費用は 2.5% 増加しましたが、これは同店での労働時間が 1% 削減されたことが好影響です。

会長、社長、CEOのダレン・レベレスは、「ケーシーズは、内部総利益の伸びが強調され、好調な四半期も好調でした」と述べています。「同店内での売り上げは、調理済み食品と調剤入り飲料が牽引され、ホールパイとホットサンドイッチが並外れて好調でした。私たちの燃料チームは、コストが高騰する環境を乗り切って、ほぼ横ばいのガロン容量と1ガロンあたり37.3セントの燃料マージンを実現しました。運用チームは今四半期も非常に好調で、複数の買収を統合し、同じ店舗での労働時間を削減しながら、売り上げを伸ばし、顧客満足度スコアを高めました。」

収益

当四半期の純利益、希薄化後EPS、EBITDAは前年同期と比較して減少しました。これは主に、前年の燃料マージンとの比較が好調だったこと、上記の1回限りの営業費用のメリットを上回ったこと、および167店舗を追加で運営したことによる営業費用の増加によるものです。これは、店舗内の収益性の向上によって一部相殺されました。

1 EBITDAは以下の純利益と調整されます。

内部

ホールピザパイ、ホットサンドイッチ、調剤飲料のほか、食料品や雑貨カテゴリーのノンアルコール飲料やアルコール飲料を含む調理済み食品と調剤飲料の好調により、当四半期の内部売上高総額は 9.5% 増加しました。インサイドマージンは、主に調理済み食品と調剤飲料の原料コストの軟化と、小売価格の緩やかな調整により、前年同期と比較して70ベーシスポイント増加しました。

燃料2

当四半期の燃料ガロンの総販売量は、主に店舗数の増加により、前年比で6.9％増加しましたが、同じ店舗のガロンは前年比でほぼ横ばいでした。同社の燃料総利益は、前年比で2.0％減少しました。同社は第3四半期に340万ドルの再生可能燃料クレジット（RIN）を売却しました。これは前年の同四半期から50万ドル増加しました。

営業経費

営業費用は、第3四半期に約 10% 増加しました。増加の約 3% は、昨年、法的問題の解決により、1,500万ドルの一時的利益が営業費用に計上されたことによるものです。前年より167店舗多い店舗を運営したことが、増加の約 6% を占めました。労働率の上昇は、同じ店舗の労働時間の削減によって部分的に相殺されたため、同じ店舗の従業員の総経費が増加の約 1% を占めました。

2 燃料カテゴリには、「その他」に含まれる卸売燃料活動は含まれません。

拡張

流動性

2024年1月31日時点で、当社の利用可能な流動性は約11億ドルで、手元には約1億7,800万ドルの現金および現金同等物と、既存のクレジットラインでの利用可能な約8億9,900万ドルの借入能力があります。

株式買戻し

第3四半期に、当社は約3,000万ドルの株式を買い戻しました。当社の既存の自社株買いの承認には、約3億1000万ドルが残っています。

配当

3月の会議で、取締役会は1株あたり0.43ドルの四半期配当を承認しました。配当金は、2024年5月1日に登録されている株主に2024年5月15日に支払われます。

2024年度の見通し

同社は年間見通しを再確認しています。同店内の売上高は 3.5% から 5% に増加すると予想されています。インサイドマージンは約40％から41％改善すると予想しています。同社は、同店で販売される燃料ガロンがマイナス 1% からプラス 1% の間になると予想しています。クレジットカード手数料を除く同店営業費用は、年間約3％しか増加しないと予想されますが、総営業費用は約6％から8％増加すると予想されます。2024年度のEBITDAの伸びは、長期戦略計画の目標である8％から10％と一致すると予想されます。同社は、2024年度に少なくとも150店舗を追加する予定です。純利息支出は約5,300万ドルになると予想されています。今年の減価償却費は約3億5000万ドル、資産と設備の購入は5億ドルから5億5000万ドルの間になると予想されています。今年の税率は約23％から25％になると予想されています。当社は、会計年度を通じて少なくとも1億ドルの株式を買い戻す予定です。

ケーシーズ・ジェネラル・ストアズ社と子会社

要約連結損益計算書

（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

(未監査)

ケーシーズ・ジェネラル・ストアズ社と子会社

要約連結貸借対照表

(千ドル)

(未監査)

 

ケーシーズ・ジェネラル・ストアズ社と子会社

要約連結キャッシュフロー計算書

(千ドル)

(未監査)

			1月31日に終了した9か月間、
			2024						2023
営業活動によるキャッシュフロー:
純利益			$	414,952					$	390,599
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：
減価償却と償却			257,453						232,500
債務発行費用の償却			833						1,036
LIFOの在庫評価額を上回る超過交換費用の変化			7,786						20,329
株式ベースの報酬			29,349%						34,741
資産の処分による損失と減損費用			892						5,977
繰延所得税			48,213						24,516
資産と負債の変動：
売掛金			(15,146)						(19,300)
インベントリ			(33,762)						(10,433)
前払い経費			(7,839)						(6,571)
買掛金			(93,480)						(100,714)
未払費用			(10,905)						20,869
所得税			2,335						39,548
その他、ネット			3,919						3,496
営業活動による純現金			604,600です						636,593
投資活動によるキャッシュフロー:
資産および設備の購入			(325,726)						(301,298)
事業買収の支払い（取得した現金を差し引いたもの）			(296,809)						(13,202)
資産の売却による収入			20,351						13,551
投資活動に使用された純現金			(602,184)						(300,949)
財務活動によるキャッシュフロー:
長期債務とファイナンスリース債務の支払い			(48,364)						(23,563)
現金配当金の支払い			(46,975)						(41,456)
普通株式の買戻し			(89,768)						—
従業員の株式ベースの報奨に対する源泉徴収			(18,297)						(16,304)
財務活動に使用された純現金			(203,404)						(81,323)

現金および現金同等物の純増額（減少）			(200,988)						254,321
期首における現金および現金同等物			378,869						158,878
現金および現金同等物の期末残高			$	177,881					$	413,199

キャッシュフロー情報の補足開示

			1月31日に終了した9か月間、
			2024						2023
期間中に支払われた現金：
利息、資本化された金額を差し引いたもの			$	43,316%					$	37,765
所得税、純額			72,037						56,289
非現金投資および資金調達活動：
買掛金勘定の購入した資産と設備			82,785						76,840
新しいファイナンスリース負債と引き換えに取得した使用権資産			14,035						6,909
新しいオペレーティング・リース負債と引き換えに取得した使用権資産			12,613です						13,485

純利益とEBITDAおよび調整後EBITDAとの調整

EBITDAは、純利息費用、所得税、減価償却費を差し引く前の純利益と定義しています。調整後EBITDAは、資産の処分による損益と減損費用を除外してEBITDAをさらに調整します。EBITDAも調整後EBITDAもGAAP指標とはみなされないため、純利益、営業活動によるキャッシュフロー、またはその他の収益またはキャッシュフロー計算書データの代わりと見なすべきではありません。これらの指標には分析ツールとしての限界があり、単独で検討したり、GAAPに基づいて報告された当社の業績分析の代わりとして検討したりするべきではありません。投資家には、当社の財務諸表と公開報告書全体を見直し、単一の財務指標に頼らないことを強くお勧めします。

EBITDAと調整後EBITDAは、投資家が当社の業績を評価する上で役立つと考えています。なぜなら、証券アナリストやその他の利害関係者は、これらの計算を財務実績や債務返済能力の尺度として使用し、資本予算編成プロセス、買収目標の評価、業績評価、インセンティブ報酬の授与など、社内の目的で定期的に使用しているからです。

非GAAP財務指標は標準化されていないため、当社が定義するEBITDAと調整後EBITDAは、他の企業が報告した同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。したがって、これらの非GAAP財務指標の使用を他の企業が使用しているものと比較することはできないかもしれません。

次の表には、2024年1月31日および2023年1月31日に終了した3か月および9か月間の純利益とEBITDAおよび調整後EBITDAとの調整が含まれています。

メモ:

•売上総利益は、収益から売上原価（減価償却費を除く）を差し引いたものとして定義されます

•内部とは、食料品と雑貨、調理済み食品と調剤入り飲料の組み合わせと定義されています

このリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述を構成する可能性のある記述が含まれています。これには、将来の期間の期待、将来予想されるまたは想定される経営成績、財務状況、流動性および関連する源泉またはニーズ、事業および/または統合戦略、計画と相乗効果、サプライチェーン、成長機会、店舗における業績に関する記述が含まれます。当社の実際の業績は、戦略計画の実行、買収店舗の統合と財務実績、卸売燃料、在庫と原料のコスト、流通上の課題と混乱、ウクライナ紛争の影響と期間、その他の地政学的な混乱を含むがこれらに限定されない、これらの将来の見通しに関する記述で表明または暗示される結果と大きく異なる原因となる既知および未知のリスク、不確実性、およびその他の要因が多数あります。その他のリスク、不確実性、要因と同様には、証券取引委員会に提出され、当社のウェブサイトで入手できる、フォーム10-Kの当社の最新の年次報告書とフォーム10-Qの四半期報告書に記載されています。このリリースに含まれる将来の見通しに関する記述は、将来の出来事に関する本リリースの日付現在の当社の見解を表しており、ケーシーズは、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、リリース内の将来の見通しに関する記述を更新または改訂する意図または義務を一切負いません。

企業情報は、https://www.caseys.com というウェブサイトでご覧いただけます。収益は、2024年3月12日の電話会議で報告されます。電話会議は、中部夏時間の午前7時30分にインターネットで生放送されます。電話会議にアクセスするには、当社のウェブサイト https://investor.caseys.com/events-and-presentations/default.aspx の「イベントとプレゼンテーション」セクションにアクセスしてください。アクセスコードは必要ありません。電話会議のウェブキャスト再生は、電話会議後1年間は、当社のWebサイト https://investor.caseys.com/events-and-presentations/default.aspx のイベントとプレゼンテーションのセクションでアーカイブ形式でご覧いただけます。