Document別紙31:
改正された1934年の証券取引法に基づく規則13A-14 (A) /15D-14 (A) に基づく証明書
首席執行役員の認定
(2002年のサーベンス・オクスリー法の第302条)
I.I、ダニエル・S・ジャフィー、次のことを証明してください:
a.オイル・ドライ・コーポレーション・オブ・アメリカ(以下「登録者」)のフォーム10-Qにあるこの四半期報告書を確認しました。
b. 私の知る限り、この報告書には、重要な事実に関する虚偽の記述が含まれておらず、その記述を行うために必要な重要事実の記載も省略されていません。そのような記述が行われた状況に照らして、この報告書の対象期間に関して誤解を招くことはありません。
c. 私の知る限り、このレポートに含まれる財務諸表、およびその他の財務情報に基づいて、本レポートに記載されている期間の登録者の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローをすべての重要な点で公正に示しています。
d. 登録者のもう一人の認証責任者と私は、登録者の開示管理と手続き(取引法規則13a-15(e)と15d-15(e)で定義されているとおり)、および財務報告に関する内部統制(証券取引法規則13a-15(f)および15d-15(f)で定義されている)を確立および維持する責任があり、次のことを行っています。
i. 連結子会社を含む登録者に関する重要な情報が、特に本報告書の作成期間中に、それらの事業体内の他の人に確実に知らされるように、そのような開示管理と手続きを設計した、またはそのような開示管理と手続きを当社の監督下で設計させた。
ii. 一般に認められている会計原則に従い、財務報告の信頼性および外部目的の財務諸表の作成について合理的な保証を提供するために、財務報告に関する内部統制を設計した、または財務報告に関する内部統制を当社の監督下で設計した。
III. 登録者の開示管理と手続きの有効性を評価し、その評価に基づいて、本報告書の対象期間の終了時点における開示管理と手続きの有効性に関する結論を本報告書に提示しました。
iv. 登録者の直近の会計四半期(年次報告書の場合は登録者の第4四半期)に発生した財務報告に対する登録者の内部統制の変更で、登録者の財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高い場合、この報告書に開示した。
e. 登録者のもう一人の認証責任者と私は、財務報告に関する内部統制に関する最新の評価に基づいて、登録者の監査人および登録者の取締役会の監査委員会(または同等の職務を遂行する者)に以下を開示しました。
i. 登録者の財務情報の記録、処理、要約、報告能力に悪影響を及ぼす可能性が十分ある、財務報告の内部統制の設計または運用における重大な欠陥および重大な弱点。
ii. 財務報告に関する登録者の内部統制において重要な役割を果たす経営陣やその他の従業員を巻き込んだ、重大であるか否かを問わず、あらゆる詐欺。
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日付: | 2024年6月6日 |
作成者: | /s/ ダニエル・S・ジャフィー |
| ダニエル・S・ジャフィー 会長、社長兼最高経営責任者 |
最高財務責任者の認定
(2002年のサーベンス・オクスリー法の第302条)
I.I、スーザン・M・クレー、次のことを証明してください:
1. オイル・ドライ・コーポレーション・オブ・アメリカ(以下「登録者」)のForm 10-Qのこの四半期報告書を確認しました。
2. 私の知る限り、この報告書には、重要な事実に関する虚偽の記述が含まれておらず、また、そのような記述が行われた状況に照らして、本報告書の対象期間に関して誤解を招くものではなく、発言を行うために必要な重要な事実の記載が省略されていません。
3. 私の知る限り、本報告書に含まれる財務諸表およびその他の財務情報は、本報告書に記載されている期間現在および期間における登録者の財政状態、経営成績およびキャッシュフローをあらゆる重要な点で公正に示しています。
4. 登録者の他の認証責任者と私は、登録者に対する開示管理と手続き(取引法規則13a-15 (e) および15d-15 (e) で定義されているとおり)および財務報告に関する内部統制(取引法規則13a-15 (f) および15d-15(f)で定義されている)を確立および維持する責任があり、以下のことを行います。
a. 登録者に関する重要な情報(連結子会社を含む)に関する重要な情報が、特に本報告書の作成期間中に、当該事業体内の他者により確実に知らされるように、かかる開示管理および手続きを当社の監督下で設計した。
b. 一般に認められている会計原則に従い、財務報告の信頼性および外部目的のための財務諸表の作成に関して合理的な保証を提供するために、財務報告に対する内部統制を設計したか、または財務報告に対するそのような内部統制を当社の監督下で設計させた。
c. 登録者の開示管理および手続の有効性を評価し、当該評価に基づき、本報告書の対象期間の終了時点における開示管理および手続の有効性に関する結論を本報告書に提示した。
d. 登録者の直近の会計四半期(年次報告書の場合は登録者の第4会計四半期)に発生した、登録者の財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性が合理的に高い登録者の財務報告に対する内部統制の変更を本報告書に開示した。
5. 登録者の他の認証責任者と私は、財務報告に関する内部統制に関する最新の評価に基づいて、登録者の監査人および登録者の取締役会の監査委員会(または同等の職務を遂行する者)に開示しました。
a. 登録者の財務情報の記録、処理、要約、報告能力に悪影響を及ぼす可能性が合理的に高い、財務報告に関する内部統制の設計または運用におけるすべての重大な欠陥および重大な弱点
b. 重要か否かを問わず、登録者の財務報告に対する内部統制において重要な役割を担う経営陣またはその他の従業員が関与するあらゆる詐欺
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日付: | 2024年6月6日 |
作成者: | /s/ スーザン・M・クレー |
| スーザン・M・クレー 最高財務責任者 |