別紙99.1

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グラハム コーポレーション t 20 フローレンスアベニュー t バタビア、ニューヨーク州 14020

即時リリース

Gグラハム Cコーポレーション Rレポート E拡張しました M引数 オン S営業 G成長 の 18% に A R録音 1億8,550万ドル10億 にとって Fイスカル 2024

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F4番目 四半期 2024 または結果 実証されました 継続しています 進捗状況 に 運転 成長 と 拡大しています マージン

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収入 成長しました 14% に 49.1ドルです 百万 駆動されます によって 強さ に 防衛 と アフターマーケット

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Gロス マージン 拡張しました 930 基礎 ポイント に 25.9% と 達成しました 動作しています マージン の 3.1% 比較しました と ある 動作しています 損失 に の 先に-年 ピリオド

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S強化しました マージン 運転しました 計り知れないほど 改善されました 収益: ネット 収入 でした 1.3ドルです 百万; 調整済み ネット 収入1 でした 1.6ドルです 百万 と 調整済み EBITDA1 でした 3.0ドルです 百万 または 6.0% の セールス

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Fイスカル 2024 結果 検証します の 有効性 の Gグラハム'S 戦略的 成長 と 収益性 イニシアチブ、 さらに進んでいます その 進捗状況 に向けて 長い-期間 目標

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S営業 成長 の 18% でした 主に 有機栽培 と 駆動されます によって 防衛 プロジェクト と アフターマーケット デマンド

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Gロス マージン 拡張しました 570 基礎 ポイント に 21.9%

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Nネット 収入 でした 4.6ドルです 百万 比較しました と 0.4ドルです 百万 に 先に 会計年度 年; 達成しました 調整済み EBITDA1 の 13.3ドルです 百万 または 7.2% の セールス

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支払いました オフ いっぱい 借金 残高 の 12.5ドルです 百万 中に の 年

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または受け取りました いっぱい 年 注文2の 268.4ドルです 百万、 どの 代表されました A 本-に-ビル 比率2 の 1.4X

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E期待しています 会計年度 2025 収入 の 200ドルです 百万 に 210ドル 百万、 アップ 11% で ミッド-ポイント 以上 先に 会計年度 年 と 調整済み EBITDA3に の 範囲 の 16.5ドルです 百万 に 19.5ドルです 百万、 アップ 35% で の ミッド-ポイント 以上 会計年度 2024

ニューヨーク州バタビア、2024年6月7日 — グラハム・コーポレーション（ニューヨーク証券取引所：GHM） （「GHM」または「当社」）は、防衛、宇宙、エネルギー、プロセス産業向けのミッションクリティカルな流体、電力、熱伝達、真空技術の設計と製造における世界的リーダーであり、本日、財務報告を行いました 2024年3月31日に終了した第4四半期および会計年度（「2024年度」）の結果。会計年度の業績には、P3 Technologies, LLC（「P3」）の買収による約5か月間の事業が含まれています。 2023年11月9日に完成しました。

「2年前に設定した計画を着実に実行したことで、大きな進歩がもたらされました」とDaniel J. トーレン、社長兼最高経営責任者。「この1年間で、記録的な収益と受注を達成し、収益性とキャッシュフロー管理を強化しました。これにより、当社の事業と人材への継続的な投資、買収が可能になりました P3テクノロジー、そして私たちの負債の全額返済。しかし、私たちの成功はこれらの財務上の成果にとどまりません。

1	調整後純利益、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージンは 非GAAPベースの指標。Grahamによるこれらの非GAAP指標の使用に関する重要な開示については、添付の表と11〜13ページのその他の情報を参照してください。

2	注文、バックログ、 帳簿と請求額の比率は主要な業績指標です。Grahamによるこれらの指標の使用に関する重要な開示については、以下の「主要業績評価指標」を参照してください。

3	将来を見据えた調整後EBITDAは非GAAP指標です。見る 「将来を見据えた非GAAP指標」については 6ページ目 Graham'sに関する重要な開示について の使用 この非GAAP指標は。

グラハム・コーポレーションは、売上高の伸びによる利益率を会計年度で過去最高の1億8,550万ドルに拡大したと報告しています 2024

2024年6月7日に

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「2024年度中に、コロンビア向けの残りの2つの第1品ユニットを完成させて出荷しました クラス潜水艦とフォードクラスのキャリアプログラム。バーバー・ニコルズでの海軍拡張は成功し、その結果、MK48 Mod 7ヘビー級魚雷を支援するための重要な後続発注が行われました プログラム。さらに、ニューヨーク州バタビアの生産能力を拡大および強化するために、主要な防衛顧客から1,350万ドルの戦略的投資を受けました。さらに、P3 Technologiesを買収し、との統合に成功しました 私たちのバーバー・ニコルズチーム。

「将来を見据えて、4億ドル近くの未処理分と、加速作業に対する海軍からの需要の高まりと 対象範囲の拡大は、GHMにとって今はエキサイティングな時期です。私たちは引き続き、すべてのパートナーをビジネスの改善に参加させるよう努めており、将来の成長見通しに自信を持っています。2025年度のガイダンスは、継続的な成長と機能強化を反映しています マージンと収益性により、2027会計年度の目標達成に向けて順調に進んでいます。」

2024年度第4四半期の業績レビュー

（特に明記されていない限り、すべての比較は前年同期と同じです。）

（1株あたりのデータを除く千ドル）		24年度				23年度第4四半期				$ 変更				% 変更
純売上高		$	49,070			$	43,027			$	6,043			14%
売上総利益		$	12,694			$	7,157			$	5,537			77%
売上総利益			25.9	%			16.6	%						+930 bps
営業利益 (損失)		$	1,524			$	(352)	)		$	1,876			NA
営業利益率			3.1	%			(0.8)	%)						NA
当期純利益 (損失)		$	1,340			$	(481)	)		$	1,821			NA
純利益 (損失) マージン			2.7	%			(1.1)	%)						NA
希薄化後1株当たりの純利益		$	0.12			$	(0.05	)		$	0.17			NA
調整後純利益*		$	1,608			$	8			$	1,600です			NA
希薄化後1株当たりの調整後純利益		$	0.15			$	0.00			$	0.15			NA
調整後EBITDA*		$	2,955			$	1,453			$	1,502			103%
調整後EBITDAマージン*			6.0	%			3.4	%						+260 bps
NA: 該当しません

*	グラハムは、一般的に米国に従って準備された措置と組み合わせて使用すると、そう信じています 受け入れられている会計原則、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、調整後純利益、調整後希薄化後1株当たり純利益は、非GAAP指標であり、営業の理解に役立ちます パフォーマンス。Grahamによるこれらの非GAAP指標の使用に関する重要な開示については、添付の表と11〜13ページのその他の情報を参照してください。

グラハム・コーポレーションは、売上高の伸びによる利益率を会計年度で過去最高の1億8,550万ドルに拡大したと報告しています 2024

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過去最高の四半期純売上高は4,910万ドルで、14％、つまり600万ドル増加しました。 P3からの120万ドルの売上増加。防衛市場への売上高は820万ドル（43％）増加しました。これには、フルライフサイクルソリューションを提供する当社の取り組みを反映したアフターマーケット事業の成長も含まれます。アフターマーケット全体 防衛産業、精製および石油化学市場への売上高を含めた売上高は950万ドルで、前年同期から170万ドル、22％増加しました。P3からの収益は、宇宙市場での収益の減少を相殺するのに役立ちました これは、プロジェクトのタイミングと、2023年4月に倒産により顧客を失ったことの両方を反映しています。 「」を参照 補足データ 市場と地域別の売上の詳細な内訳については。

売上総利益率は930ベーシスポイント増加して25.9％になりました。これは、販売量の増加とそれに関連する吸収率の向上、利益率の増加による商業アフターマーケット売上、P3を反映しています。 利益率の増加による売上、執行の改善、防衛契約の価格設定の改善。 

販売費、一般管理費 （「販管費」）は、償却を含めて1,110万ドル、売上高の22.6％でしたが、前年同期の同時期は750万ドル、売上高の17.5％でした。この増加は、業績ベースの報酬の増加を反映しています。 また、2021年にバーバー・ニコルズ合同会社を140万ドルで買収したことに関連して、バーバー・ニコルズの従業員に与えられる追加の業績賞与もあります。また、販売管理費の増加の一因となったのは、専門家費と企業の増加でした バタビア施設でのリソースプランニング（「ERP」）の変換コスト。

2024年度通期業績レビュー

（特に明記されていない限り、すべての比較は前年同期と同じです。）

（1株あたりのデータを除く千ドル）		2024年度				2023 年度				変更				% 変更
純売上高		$	185,533			$	157,118			$	28,415です				18%
売上総利益		$	40,585			$	25,408			$	15,177				60％
売上総利益			21.9	%			16.2	%			0.0	%			+570 bps
営業利益		$	6,922			$	1,250%			$	5,672				454%
営業利益率			3.7	%			0.8	%			0.0	%			+290 ビット/秒
当期純利益 (損失)		$	4,556			$	367			$	4,189				NA
純利益 (損失) マージン			2.5	%			0.2	%			0.0	%			+230 bps
希薄化後1株当たりの純利益		$	0.42			$	0.03			$	0.39				1300%
調整後純利益*		$	6,796			$	2,519			$	4,277				170%
希薄化後1株当たりの調整後純利益		$	0.63			$	0.24			$	0.39				165%
調整後EBITDA*		$	13,285			$	8,541			$	4,744				56%
調整後EBITDAマージン*			7.2	%			5.4	%			0.0	%			+180 bps
NA: 該当しません

2024年度の純売上高は過去最高の1億8,550万ドルで、防衛関連の売上高に牽引されて2,840万ドル、つまり18％増加しました。 9,950万ドル、52% の増加です。純売上高も、防衛、精製、石油化学市場へのアフターマーケット売上高が 46% 増加したことで恩恵を受けました。P3の買収により、2024会計年度には220万ドルの収益が増加しました。これらはさらに増加します 宇宙市場の 37%、つまり790万ドルの減少を相殺しました。 「」を参照 補足データ 市場と地域別の売上の詳細な内訳については。

売上総利益率は570ベーシスポイント増加しました。これは、取引量の増加とそれに関連する吸収率の向上、有利な構成、および執行の改善と改善を反映しています 防衛契約の価格設定。

償却を含む販管費は、2,420万ドルに対し、3,360万ドル、売上高の18.1％でした。 または前年同期の売上高の 15.4%。この増加は、BNの430万ドルの追加業績賞与と、好調な業績を踏まえた業績連動報酬の増加、P3買収関連費用の増加を反映しています 2023年度の業績には顧客の破産の影響が含まれていたため、専門職手数料、ERP転換費用は、不良債権費用の減少によって一部相殺されました。

グラハム・コーポレーションは、売上高の伸びによる利益率を会計年度で過去最高の1億8,550万ドルに拡大したと報告しています 2024

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2024会計年度の実効税率は、2023年度の35％に対して18％で、税率が高かったことを反映しています 2024年度には、収入水準の向上と研究開発への投資の増加に対するクレジットが認められました。また、制限付株式報奨の権利確定に関連して2023年度に計上された個別の税金費用もこの変更の一因となりました。 そして、2023会計年度には、2024会計年度と比較して税率の高い外国の管轄区域の収入構成が高くなっています。

現金管理と貸借対照表

営業活動によって提供された現金は、前会計年度の1,390万ドルに対し、2024年度には2,810万ドルでした。増加 純利益の増加と運転資本の改善を反映しています。これは主に、大規模な防衛顧客に関連する支払い条件の変更と財務規律の強化によるものです。2024年3月31日の現金および現金同等物は 1690万ドル。

2024年度の920万ドルの資本支出は、生産能力の拡大、生産性の向上、そして事業開始に重点を置いていました ERPの実装について。2024年度の投資活動には、P3の買収に向けた680万ドルも含まれていました。

2024年度には、グラハム 米海軍の造船スケジュールをサポートするために、主に機械設備を対象としたニューヨーク州バタビアの生産能力を拡大および強化するために、主要な防衛顧客から1,350万ドルの戦略的投資を受けました。 同社は、2025年度の初めにこの拡張プロジェクトに着手し、推定プロジェクトの総費用である1,800万ドルのためにさらに約400万ドルを投資する予定です。

2025会計年度の資本支出は1,000万ドルから1,500万ドルの間になると予想されており、そのうち約半分はバタビアに関するものです 施設防衛の拡張。

2024会計年度に、当社は1,250万ドルの負債を返済し、2024年3月31日時点で未払いの負債はゼロでした。その 会社は5,000万ドルのシニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティを利用できます。このファシリティは2023年10月に修正され、柔軟性が高まり、借入コストも削減されました。

注文、バックログ、帳簿と請求額の比率

フォーム8-Kで証券取引委員会に提出され、提供されている補足データを参照してください 市場別の注文と未処理分の詳細な内訳については、会社のウェブサイトをご覧ください。Grahamによるこれらの指標の使用に関する重要な開示については、以下の「主要業績評価指標」を参照してください。

(百万ドル)
		Q1 23				Q2 23				Q3 23				Q4 23				23				Q1 24				Q2 24				Q3 24				Q4 24				24年度
注文		$	40.3			$	91.5			$	20.0			$	50.9			$	202.7			$	67.9			$	36.5			$	123.3			$	40.8			$	268.4
バックログ		$	260.7			$	313.3			$	293.7			$	301.7			$	301.7			$	322.0			$	313.3			$	399.2			$	390.9			$	390.9

2024会計年度の記録的な2億6,840万ドルの受注は、2023会計年度と比較して 32% 増加し、主に 52% でした。 6,070万ドル、防衛命令の増加。2024年度の帳簿と請求額の比率は1.4倍でした。

3億9,090万ドルのバックログは、前四半期比で2％減少しましたが、前年比で30％増加しました。現在未処理になっている注文の約35％から40％は 2025会計年度には売上に換算され、さらに25％から30％が今後12か月で売上に転換されると予想されます。12か月以内に転換が見込まれる注文の大半は、防衛産業、特に米海軍向けです。

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2024年6月7日に

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2025年度の見通し

(2024年6月7日現在)		2025年度ガイダンス
純売上高:		2億ドルから2億1000万ドル
売上総利益:		売り上げの 22% から 23%
販管費支出(1)		売上高の 16.5% から 17.5%
調整後EBITDA(2)		1650万ドルから1,950万ドル
実効税率		20% から 22%
資本支出		1,000万ドルから1,500万ドル

(1)	約650万ドルから750万ドルの追加業績賞与を含みます。 株式ベースの報酬、および販管費に含まれるERP転換費用。

(2)	純利益から純利息費用、所得税、減価償却費を除きます。 約200万ドルから300万ドルの株式ベースの報酬とERP転換費用には、販管費が含まれています。

Web キャストと電話会議

GHMの経営陣は 本日、東部標準時午前11時（「東部標準時」）に電話会議とライブWebキャストを開催して、財務状況と経営成績、戦略と見通しを確認します。レビューにはスライドプレゼンテーションが添付されます。 電話会議の直前に、GHMの投資家向け広報ウェブサイトで公開されます。

正式なプレゼンテーションの後には、質疑応答が行われます。GHMの電話会議には、(201) 689-8560に電話してアクセスできます。あるいは、ウェブキャストは GHMの投資家向け広報サイトのイベントセクションから監視されています。

電話でのリプレイは、当日の午後3時（東部標準時）から視聴できます 2024年6月14日（金曜日）までの電話会議。アーカイブされた通話を聞くには、(412) 317-6671をダイヤルして会議ID番号13745902を入力するか、会社のWebサイトからWebキャストの再生にアクセスしてください ir.grahamcorp.com、空き次第トランスクリプトも掲載されます。

グラハム・コーポレーションについて

GHMは、防衛、宇宙、エネルギー向けのミッションクリティカルな流体、電力、熱伝達、真空技術の設計と製造における世界的リーダーです。 とプロセス産業。Graham ManufacturingとBarber-Nicholsのグローバルブランドは、真空と熱伝達、極低温ポンプ、ターボ機械技術における世界的に有名なエンジニアリングの専門知識と、その応答性の良さ、 柔軟なサービスと比類のない品質は、お客様が会社の製品とシステムに期待するようになりました。グラハム・コーポレーションは、ニュースやその他の重要な情報を、自社のウェブサイトgrahamcorp.comに定期的に掲載しています。 グラハムコーポレーションとその事業に関する情報を見つけることができます。

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将来の見通しに関する記述に関するセーフハーバー

このニュースリリースには、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよびセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述が含まれています 改正された1934年の証券取引法。

将来の見通しに関する記述は、リスク、不確実性、仮定の影響を受けやすく、以下によって特定されます 「期待する」、「未来」、「見通し」、「先を見据える」、「期待する」、「信じる」、「できる」、「指針」、「すべき」、「かもしれない」、「する」などの言葉です。 「計画」と他の似た言葉。Graham Corporationが将来発生すると予想または予想している業績、出来事、または進展に関するすべての記述（将来の収益性を含みますが、これらに限定されません） プロジェクトとビジネス、計画通りに実行する能力、防衛産業の顧客との関係を強化し続ける能力、将来のプロジェクトとアプリケーションを確保する能力、予想される拡大と成長 機会、予想売上、収益、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、資本支出と販管費、未処理分を売上、受注、市場での存在感、利益率、税率、海外売上高に転換するタイミング 事業運営、顧客の好み、事業を展開する業界における市況の変化、一般的な経済状況と顧客行動の変化、市場における景気回復の時期と範囲に関する予測、 およびその買収および成長戦略は、将来の見通しに関する記述です。それらは将来を見据えているので、重要なリスク要因と不確実性に照らして評価する必要があります。これらのリスク要因と不確実性は、もっと詳しく説明されています Graham Corporationが証券取引委員会（「SEC」）に提出した最新の年次報告書は、「リスク要因」という見出しに含まれています。また、SECに提出されたその他の報告書にも含まれています。

これらのリスクや不確実性の1つ以上が実現した場合、またはGraham Corporationの基礎となる仮定のいずれかが正しくないことが判明した場合は、実際に 結果は、現在予想されているものと大きく異なる場合があります。さらに、グラハム・コーポレーションの将来の見通しに関する記述に過度に依存するべきではありません。法律で義務付けられている場合を除き、Graham Corporationは更新する義務を一切負いません または、このニュースリリースに含まれる将来の見通しに関する記述のいずれかの改訂を公表してください。

将来を見据えた非GAAP指標

将来を見据えた調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンは 非GAAPベースの指標。当社は、これらの将来を見据えた非GAAP財務指標を、最も直接的に比較可能な指標と定量的に調整することはできません 将来を見据えたGAAP財務指標は、そのような情報が入手できず、経営陣が不当な努力をしない限りそのようなGAAP指標の必要な要素を確実に予測できないためです。これは主に、私たちの将来を予測または予測するためです。 経営成績は、当社の制御が及ばない、または容易に予測できない多くの要因の影響を受けます。さらに、そのような調整はある程度の正確さを暗示し、投資家を混乱させたり誤解させたりするだろうと当社は考えています。その 入手できない情報は、当社の2024年度の業績に大きな影響を与える可能性があります。これらの非GAAP財務指標は暫定的な見積もりであり、リスクの影響を受けやすく、 購買会計、四半期末、年末の調整に関連する変更などを含む不確実性。会社間のあらゆるバリエーション 上記の実際の結果と暫定的な財務予測は重要かもしれません。

主要業績評価指標

前述の非GAAP指標に加えて、経営陣は次の主要業績評価指標を使用して分析し、 会社の財務実績と経営成績（受注、未処理分、帳簿と請求の比率）を測定します。経営陣は、注文と未処理分を指標として使用しています 現在および将来のビジネスと財務実績、そしてこれらは他の企業が提供している指標と比較できない場合があります。注文は、製品および/または会社への提供を依頼する顧客からの書面による連絡です。 サービス。バックログは、まだ収益が認識されていない正味注文の合計金額として定義されます。経営陣は、注文の追跡と未処理分は将来の業績の先行指標となることが多いため、有用だと考えています。 業界慣行に従い、契約にはお客様の裁量によるキャンセル、解約、または一時停止の規定が含まれる場合があります。

グラハム・コーポレーションは、売上高の伸びによる利益率を会計年度で過去最高の1億8,550万ドルに拡大したと報告しています 2024

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帳簿と請求書の比率は 経営陣が会社の成長見通しを追跡するために使用する運用上の尺度。会社は、特定の期間の帳簿と請求額の比率を純注文数として計算します 純売上高で割ります。

それぞれの注文、バックログ、そして 帳簿対請求比率は業務上の指標であり、受注、バックログ、帳簿と請求額の比率を計算するための当社の方法論は、米国証券取引委員会によって定量的指標として定義されている非GAAP指標の定義を満たしていません。 それぞれの調整は必須でも提供もされていません。

詳細については、以下にお問い合わせください。
クリストファー・J・トーム		デボラ・K・ポーロウスキー
副社長-財務および最高財務責任者		ケイ・アドバイザーズ合同会社
電話:(585) 343-2216		電話:(716) 843-3908
		dpawlowski@keiadvisors.com

財務表は次のとおりです。

グラハム・コーポレーションは、売上高の伸びによる利益率を会計年度で過去最高の1億8,550万ドルに拡大したと報告しています 2024

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グラハムコーポレーション

連結営業報告書-未監査

（1株あたりのデータを除く千単位の金額）

		3 か月が終了												年度終了
		3月31日、												3月31日、
		2024				2023				% 変更				2024				2023				% 変更
純売上高		$	49,070			$	43,027				14	%		$	185,533			$	157,118				18	%
製品の販売コスト			36,376です				35,870				1	%			144,948				131,710				10	%
売上総利益			12,694				7,157				77	%			40,585				25,408				60	%
売上総利益			25.9	%			16.6	%							21.9	%			16.2	%
営業費用と収入：
販売、一般および管理			10,654				7,235				47	%			32,217				23,063				40	%
販売、一般、管理 — 償却			436				274				59	%			1,366				1,095				25	%
その他の営業費用			80				—				NA				80				—				NA
営業利益 (損失)			1,524				(352)	)			NA				6,922				1,250%				454	%
営業利益率			3.1	%			(0.8)	%)							3.7	%			0.8	%
債務の消滅による損失			—				—				NA				726				—				NA
その他の費用（収入）、純額			94				(62)	)			NA				374				(250	)			NA
利息（収入）費用、純額			(29)	)			242				NA				248				939				(74)	%)
所得税引当金（給付）前の収益（損失）。			1,459				(532)	)			NA				5,574				561				894	%
所得税引当金（給付）			119				(51)	)			NA				1,018				194				425	%
当期純利益 (損失)		$	1,340			$	(481)	)			NA			$	4,556			$	367				1141	%
一株当たりのデータ:
ベーシック:
当期純利益 (損失)		$	0.12			$	(0.05	)			NA			$	0.42			$	0.03				1300	%
希釈:
当期純利益 (損失)		$	0.12			$	(0.05	)			NA			$	0.42			$	0.03				1300	%
加重平均発行済普通株式:
ベーシック			10,844				10,617です								10,743				10,614
希釈			10,988				10,617です								10,844				10,654

NA: 該当しません

グラハム・コーポレーションは、売上高の伸びによる利益率を会計年度で過去最高の1億8,550万ドルに拡大したと報告しています 2024

2024年6月7日に

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グラハムコーポレーション

連結貸借対照表 — 未監査

（1株あたりのデータを除く千単位の金額）

		3月31日、
		2024				2023
資産
流動資産：
現金および現金同等物		$	16,939			$	18,257
取引売掛金、引当金を差し引いたもの（2024年と2023年3月31日時点で79ドルと1,841ドル） それぞれ)			44,400%				24,000
未請求収益			28,015				39,684
インベントリ			33,410				26,293
前払費用およびその他の流動資産			3,561				1,836
流動資産合計			126,325です				110,070
不動産、プラント、設備、純額			32,080				25,523
前払い年金資産			6,396				6,107
オペレーティングリース資産			7,306				8,237
グッドウィル			25,520				23,523
顧客関係、純額			14,299%				10,718
技術と技術的ノウハウ、ネット			11,065				9,174
その他の無形資産、純額			7,181				7,610
繰延所得税資産			2,983				2,798
その他の資産			724				158
総資産		$	233,879			$	203,918
負債と株主資本
現在の負債:
長期債務の現在の部分		$	—			$	2,000
ファイナンスリース債務の現在の部分			20				29
買掛金			20,788				20,222
未払報酬			16,800%				10,401
未払費用およびその他の流動負債			6,666				6,434
顧客預金			71,987				46,042
オペレーティングリース負債			1,237				1,022
支払うべき所得税			715				16
流動負債合計			118,213				86,166%
長期債務			—				9,744
ファイナンスリース義務			65				85
オペレーティングリース負債			6,449				7,498
未払年金と退職後の給付負債			1,254				1,342
その他の長期負債			2,332				2,150%
負債総額			128,313				106,985
株主資本:
優先株式、額面1.00ドル、承認済み株式500株			—				—
普通株式、額面0.10ドル、承認済み株式25,500株、発行済株式10,993株と10,774株、 2024年3月31日と2023年3月31日にそれぞれ10,850株と10,635株が発行されています			1,099				1,075
額面を超える資本			32,015です				28,061
利益剰余金			81,999				77,443
その他の包括損失の累計			(7,013)	)			(7,463)	)
自己株式（2024年3月31日および2023年3月31日時点でそれぞれ143株と138株）			(2,534)	)			(2,183)	)
株主資本の総額			105,566%				96,933
負債総額と株主資本		$	233,879			$	203,918

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グラハムコーポレーション

連結キャッシュフロー計算書 — 未監査

(千単位の金額)

		年度終了3月31日、
		2024				2023
営業活動:
純利益		$	4,556			$	367
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：
減価償却			3,275				3,511
償却			2,157				2,476
ヴァージン・オービット・リザーブ			95				3,050
認識されていない以前のサービス費用と保険数理上の損失の償却			843				672
債務発行費用の償却			131				212
株式ベースの報酬費用			1,279				806
不動産、プラント、設備の処分または売却による利益			(5)	)			—
条件付対価の公正価値の変更			80				—
債務の消滅による損失			726				—
繰延所得税			(472)	)			(120)	)
買収を差し引いた営業資産の（増加）減少：
売掛金			(20,724)	)			1,520
未請求収益			11,855%				(14,228)	)
インベントリ			(6,220	)			(9,919	)
前払い経費、その他の流動的および非流動的 資産			(2,199)	)			(97)	)
売掛金所得税			998				139
オペレーティングリース資産			1,212				1,206
前払い年金資産			(287)	)			(651)	)
買収を差し引いた営業負債の増加（減少）：
買掛金			401				3,467
未払報酬、未払費用、その他の現在の 非流動負債			6,011				2,654
顧客預金			25,572				20,526
オペレーティングリース負債			(1,119)	)			(1,049)	)
未払報酬、未払年金負債、および退職後の未払金の長期部分 福利厚生			(45)	)			(628)	)
営業活動による純現金			28,120				13,914
投資活動:
不動産、プラント、設備の購入			(9,226)	)			(3,749)	)
資産、プラント、設備の処分による収入			44				—
P3 Technologies, LLCの買収（取得した現金を差し引いたもの）			(6,812)	)			—
投資活動に使用された純現金			(15,994)	)			(3,749)	)
資金調達活動:
借金の元本返済			(25,500	)			(11,000	)
債務発行による収入			13,000				5,000
債務救済費用の支払い			(752)	)			—
ファイナンスリース債務の元本返済			(29)	)			(23)	)
普通株式の発行			476				—
リース融資債務の返済			(287)	)			(275)	)
債務発行費用の支払い			(241)	)			(122	)
自己株式の購入			(58)	)			(21)	)
財務活動に使用された純現金			(13,391)	)			(6,441)	)
為替レートの変動による現金への影響			(53)	)			(208)	)
現金および現金同等物の純増額（減少）			(1,318)	)			3,516
現金および現金同等物の期首残高			18,257				14,741
現金および現金同等物の期末残高		$	16,939			$	18,257

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グラハムコーポレーション

調整後EBITDA調整*

（未監査、千ドル）

見る 調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンの追加履歴については、フォーム8-Kで証券取引委員会に提出され、会社のウェブサイトで提供されている補足データです。

(1) 2024年度の第4四半期から、調整後EBITDAにはバーバー・ニコルズの追加業績賞与は含まれなくなりましたが、現在は 市場慣行との整合性を高めるための、現金以外の株式ベースの報酬費用の影響。前期の結果は、比較可能な基準でこれらの変化を反映するように調整されています。その バーバー・ニコルズの業績賞与の補足費用は、2024会計年度の第4四半期と通年でそれぞれ140万ドルと430万ドル、2023会計年度の同等の期間で0ドルで、会計年度まで続く予定です 2026年です。

		3 か月が終了 3月31日、								年度終了3月31日、
		2024				2023				2024				2023
当期純利益 (損失)		$	1,340			$	(481)	)		$	4,556			$	367
買収と統合の費用			158				—				432				54
ERC税額控除、純額			(702)	)			—				(702)	)			—
債務修正費用			37				—				781				194
ERP実装コスト			185				—				241				—
純利息（収入）費用			(29)	)			242				248				939
所得税費用（給付）			119				(51)	)			1,018				194
株式ベースの報酬費用			277				224				1,279				806
減価償却費と償却			1,570				1,519				5,432				5,987
調整後EBITDA(1)		$	2,955			$	1,453			$	13,285			$	8,541
純売上高		$	49,070			$	43,027			$	185,533			$	157,118
純利益 (損失) マージン			2.7	%			-1.1	%			2.5	%			0.2	%
調整後EBITDAマージン			6.0	%			3.4	%			7.2	%			5.4	%

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調整後純利益と

希薄化後1株当たりの調整後純利益調整*

（未監査、千ドル、1株あたりの金額を除く）

フォーム8-Kで証券取引委員会に提出され、提供されている補足データを参照してください 調整後純利益と希薄化後1株あたりの調整後純利益のその他の履歴については、会社のWebサイトを参照してください。

(1) 法定税率に基づいて、税引前の非GAAP調整に標準化された税率を適用します。

(2) 2024会計年度の第4四半期から、調整後純利益にはバーバー・ニコルズの追加業績賞与が含まれなくなりました。前期の結果は、同等の基準でこの変化を反映するように調整されています。ザ・バーバー・ニコルズ 2024会計年度の第4四半期と通年の追加業績賞与費用（税引後）は、それぞれ110万ドルと330万ドル、0ドルでした。 2023会計年度の同等の期間で、2026会計年度まで継続されます。

		3 か月が終了 3月31日、								年度終了3月31日、
		2024				2023				2024				2023
当期純利益 (損失)		$	1,340			$	(481)	)		$	4,556			$	367
買収と統合の費用			158				—				432				54
無形資産の償却			670				619				2,157				2,476
ERC税額控除、純額			(702)	)			—				(702)	)			—
債務修正費用			37				—				781				194
ERP実装コスト			185				—				241				—
標準化された税率(1)			(80)	)			(130)	)			(669)	)			(572)	)
調整後純利益(2)		$	1,608			$	8			$	6,796			$	2,519
希薄化後1株あたりのGAAP純利益 (損失)		$	0.12			$	(0.05	)		$	0.42			$	0.03
希薄化後の調整後純利益 シェア(2)		$	0.15			$	0.00			$	0.63			$	0.24
希薄化後の加重平均発行済普通株式			10,988				10,617です				10,844				10,654

*

買収と統合の費用は、BNとP3に直接関係する増分費用です 買収。これらの費用には、とりわけ、専門家費用、コンサルティング費用、その他の費用、システム統合費用、および偶発的対価に関連する公正価値調整が含まれる場合があります。債務修正費用は、の加速償却で構成されます 当社の信用枠の修正に関連する、未償却の繰延債務発行費用および割引、前払い違約金および弁護士費用。従業員定着税額控除（「ERC」）には、予想される給与税額が反映されます COVID-19救済プログラムにより回復し、今後再発する見込みはありません。ERP導入費用は、導入される新しいERPシステムに関連して発生するコンサルティング費用に関するものです ニューヨーク州バタビアの施設全体で、プロジェクトが完了したら再発する見込みはありません。

グラハム・コーポレーションは、売上高の伸びによる利益率を会計年度で過去最高の1億8,550万ドルに拡大したと報告しています 2024

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非GAAPベースの財務指標

調整後EBITDAは、純支払利息、所得税、減価償却、償却、その他の買収関連を控除した連結純利益（損失）として定義されます 経費、およびその他の特別/非経常経費。調整後EBITDAマージンは、売上高に対する調整後EBITDAの割合として定義されます。調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンは、一般に認められている会計に従って決定される指標ではありません 米国の原則、通称GAAPです。とはいえ、Grahamは、調整後EBITDAや調整後EBITDAマージンなどの非GAAP情報を提供することは投資家にとって重要であり、 Grahamの経営陣が業績をよりよく理解するための分析指標として使用しているGrahamの財務諸表の他の読者。さらに、グラハムのクレジットファシリティには、調整後の比率も含まれています EBITDA。調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンは非GAAP指標であり、したがって計算が変動しやすいため、表示されている調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンは直接計算されない場合があります 他社が使用している同様のタイトルの他の指標と同等です。

調整後純利益と希薄化後1株あたりの調整後純利益は純額と定義されます 報告されたとおりの希薄化後1株あたりの収益と純利益。特定の項目に合わせて調整され、標準化された税率で算出されます。調整後純利益と希薄化後1株当たりの調整後純利益は、GAAPに従って決定される指標ではなく、またそうではない可能性があります 他社が使用している測定値と同等です。とはいえ、Grahamは、調整後純利益や希薄化後1株あたりの調整後純利益などの非GAAP情報を提供することが重要だと考えています 投資家やその他の会社の財務諸表の読者であり、今四半期と現在の会計年度の純利益と希薄化後1株当たりの純利益と過去のものとの比較を理解するのに役立ちます 期間の純利益と希薄化後1株当たりの純利益。 グラハムはまた、買収に関連する無形償却費用を合計した調整後1株当たり純利益が、現金収益をよりよく表すと考えています。 会社の。

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