ユナイテッド 州
証券 と交換手数料
ワシントン、 ワシントンD.C. 20549さん
フォーム
(マーク 1)
四半期ごと 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく報告 | |
にとって
四半期が終了しました |
または
移行 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく報告 | |
にとって ________________から________________への移行期間 |
手数料
ファイル番号:
(正確です 登録者の名前(憲章に明記されています)
(州) または他の管轄区域 法人または組織) |
(I.R.S.
雇用主 | |
(住所 (主要な執行機関の) | (郵便番号 コード) |
(登録者の 電話番号、市外局番を含む)
N/A
(以前の 名前、以前の住所、以前の会計年度(前回の報告以降に変更された場合)
証券 法のセクション12 (b) に従って登録されました:
タイトル 各クラスの | 取引 シンボル (s) | 名前 登録された各取引所の | ||
ザ・リクシ・
|
示してください
登録者(1)が、証券取引所のセクション13または15(d)で提出する必要のあるすべての報告を提出したかどうかをチェックマークしてください
過去12か月間の1934年の法律(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)、および(2)
過去90日間、このような提出要件の対象となっています。
示してください
登録者がすべてのインタラクティブデータを電子的に提出し、企業のWebサイトに投稿したかどうか(ある場合)にチェックマークを付けてください
前の期間に規則S-T(この章の§232.405)の規則405に従って提出および投稿する必要があったファイル
12か月(または、登録者がそのようなファイルを提出して投稿する必要があったほど短い期間)。
示してください チェックマークを付けて、登録者が大規模な加速申告者なのか、加速申告者なのか、非加速申告者なのか、小規模な報告会社なのか、 または新興成長企業。「大型アクセラレーテッドファイラー」、「アクセラレーテッドファイラー」、「スモールサイズ」の定義を参照してください 取引法第12b-2条の「報告会社」と「新興成長会社」。
大きいです アクセラレーテッドファイラー ☐ | 加速しました ファイラー ☐ | ||
小さい
報告会社 | |||
新興国
成長会社 |
もし 新興成長企業。登録者がコンプライアンスのために延長された移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示してください 証券取引法のセクション13(a)に従って規定された、新規または改訂された財務会計基準と一緒に。☐
示してください
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークしてください。はい ☐ いいえ
として 2024年5月14日の
当社の普通株式、額面価格は1株あたり0.001ドルで、発行済みです。
グルコトラック 株式会社。
テーブル 目次の
ページ | ||
パート I-財務情報 | 4 | |
アイテム 1.財務諸表。 | 4 | |
要約連結貸借対照表 | 4 | |
要約連結営業報告書および包括損失計算書 | 5 | |
株主資本の変動に関する要約連結計算書 | 6 | |
要約連結キャッシュフロー計算書 | 7 | |
要約連結財務諸表の注記 | 8 | |
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 15 | |
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示 | 19 | |
アイテム 4.統制と手順。 | 19 | |
パート II-その他の情報 | 20 | |
アイテム 1.法的手続き | 20 | |
項目1Aのリスク要因 | 20 | |
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用 | 20 | |
アイテム 3.シニア証券のデフォルト | 20 | |
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示 | 20 | |
アイテム 5.その他の情報 | 20 | |
アイテム 6.展示品。 | 20 | |
展示索引 | 20 | |
署名 | 21 |
2 |
注意深い 将来の見通しに関する記述に関するメモ
これ Form 10-Qの四半期報告書には、将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの将来の見通しに関する記述には、私たちの期待に関する記述が含まれています。 当社の製品開発努力、事業、財政状態、経営成績、戦略に関する信念や意図、 見込み客。このフォーム10-Qの四半期報告書に含まれる歴史的事実の記述以外のすべての記述(記述を含む) 将来の収益、製品開発、臨床試験などを含む、私たちの将来の活動、イベント、または開発について、 規制当局の承認、市場での受け入れ、競合他社からの反応、資本支出(金額と性質を含む)、ビジネス 戦略を実行するための戦略と対策、競争力、目標、事業と事業の拡大と成長、計画、 将来の成功、予想される業績と傾向、およびその他の事項への言及は、将来の見通しに関する記述です。「信じる」という言葉は、 「期待する」、「意図する」、「予想する」、「見積もり」、「計画」、「かもしれない」 「するだろう」、「できた」、「するだろう」、「すべき」と他の類似の単語やフレーズ、またはネガティブ このような用語のうち、将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。この四半期報告書のフォームに記載されている将来の見通しに関する記述 10-Qは、特定の歴史的傾向、現在の状況、予想される将来の発展、および私たちが考えるその他の要因に基づいています 状況によっては適切です。これらの記述は、その記述がなされ、当社が引き受けた日現在の出来事にのみ関係します 新しい情報、将来の出来事、その他の結果であるかどうかにかかわらず、将来の見通しに関する記述を公に更新する義務はありません。 法律で義務付けられている場合を除きます。フォーム10-Qのこの四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述はすべて、これらの注意事項の対象となります。 声明文で、私たちが期待した実際の結果が実現する、あるいは実質的に実現したとしても、保証はありません。 それらが私たち、または私たちの事業や運営に予想される結果や影響を与えるということです。実際の結果が一致するか否か 私たちの期待と予測は、実際の結果が大きく異なる原因となる多くのリスクと不確実性の影響を受けます。 発生すると当社の事業に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクと不確実性には、年次報告書で特定されたリスクが含まれます 2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kに、「リスク要因」というキャプションを付けてください。私たちは公に更新する義務を負いません または、必要でない限り、このレポートの日付以降に発生する可能性のある出来事や状況を反映するように将来の見通しに関する記述を修正してください 法律により。
3 |
グルコトラック 株式会社。
一部 I-財務情報
アイテム 1。財務諸表
グルコトラック 株式会社。
凝縮しました 連結貸借対照表
(に 数千米ドル(株式データを除く)
数千米ドルで (株式データを除く) | ||||||||
3月31日、 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
未監査 | ||||||||
現在の資産 | ||||||||
現金および現金同等物 | ||||||||
その他の流動資産 | ||||||||
流動資産合計 | ||||||||
オペレーティングリースの使用権資産、純額(注3C) | - | |||||||
資産および設備、純額 | ||||||||
制限付き現金 | ||||||||
総資産 | ||||||||
負債と株主資本 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
買掛金 | ||||||||
オペレーティングリース負債、現在の負債(注3C) | - | |||||||
その他の流動負債 | ||||||||
流動負債合計 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||
株主からのローン | ||||||||
オペレーティングリース負債、非流動性(注3C) | - | |||||||
負債総額 | ||||||||
コミットメントと偶発負債(注4) | - | - | ||||||
株主資本 | ||||||||
$の普通株式 | 額面価格(「普通株式」):||||||||
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で承認された株式。 そして それぞれ2024年3月31日および2023年12月31日の時点で発行済み株式と発行済み株式 | ||||||||
その他の払込資本 | ||||||||
株式口座の領収書 | ||||||||
その他の包括利益の累計 | ||||||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
株主資本の総額 | ||||||||
負債総額と株主資本 |
添付のメモは、これらの要約暫定文書に欠かせないものです 連結財務諸表。
4 |
グルコトラック 株式会社。
凝縮しました 連結損益計算書と包括損失
(に 数千米ドル(株式データを除く)(未監査)
3ヶ月です 期間が終了しました 3月31日、 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
研究開発 | $ | $ | ||||||
一般と管理 | ||||||||
販売およびマーケティング費用 | - | |||||||
営業費用の合計 | ||||||||
営業損失 | ||||||||
金融費用(収入)、純額 | ( | ) | ||||||
純損失 | ||||||||
その他の包括利益: | ||||||||
外貨換算調整 | ( | ) | ( | ) | ||||
当期の包括損失 | $ | $ | ||||||
普通株式1株あたりの基本および希薄化後の純損失 | $ | ) | $ | ) | ||||
普通株式1株あたりの基本損失と希薄化後損失の計算に使用された普通株式の加重平均数 |
添付のメモは、これらの要約暫定文書に欠かせないものです 連結財務諸表。
5 |
グルコトラック 株式会社。
凝縮しました 株主資本の連結変動計算書
(に 数千米ドル(株式データを除く)(未監査)
数千米ドル(株式データを除く) | ||||||||||||||||||||||||||||
普通株式 | [追加] | 領収書 オン | 累積 その他 | 合計 | ||||||||||||||||||||||||
の数字 株式 | 金額 | 支払い済み 資本 | のアカウント 株式 | 包括的 収入 | 累積 赤字 | 株主の エクイティ | ||||||||||||||||||||||
2023年1月1日現在の残高 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
その期間の損失 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
その他の包括利益 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
取締役への報酬としての制限付株式の発行 | (*) - | ( | ) | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
取締役への報酬として発行される制限付株式 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
2023年3月31日現在の残高 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
2024年1月1日現在の残高 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
その期間の損失 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
その他の包括利益 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
取締役への報酬としての制限付株式の発行 | - | ( | ) | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
購入契約(注4B)に基づくマイルストーンの達成に対する支払いとしての制限付株式の発行 | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
取締役への報酬として発行される制限付株式 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
前払い新株予約権の株式への行使(注3A) | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
新株予約権の株式への交換(注3B) | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
2024年3月31日現在の残高 | ( | ) |
(*) |
添付のメモは、これらの要約暫定文書に欠かせないものです 連結財務諸表。
6 |
グルコトラック 株式会社。
凝縮しました 連結キャッシュフロー計算書
(に (数千米ドル)
3か月の期間が終了しました 3月31日、 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
(未監査) | ||||||||
営業活動によるキャッシュフロー | ||||||||
その期間の損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | ||||||||
減価償却と償却 | ||||||||
株式ベースの報酬 | ||||||||
取締役への報酬としての制限付株式の発行 | ||||||||
株主からの貸付金の元本の連動差異 | ( | ) | ||||||
資産と負債の変動: | ||||||||
その他の流動資産の増加 | ( | ) | ( | ) | ||||
買掛金の増加(減少) | ( | ) | ||||||
その他の流動負債の増加(減少) | ( | ) | ||||||
営業活動に使用された純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
資産および設備の購入 | ( | ) | - | |||||
投資活動に使用された純現金 | ( | ) | - | |||||
為替レート変更が現金および現金同等物に与える影響、制限あり 現金 | ( | ) | ||||||
現金および現金同等物の変動、制限付現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金および現金同等物、期初の制限付現金 | ||||||||
現金および現金同等物、制限付現金、期末 | $ | $ |
3か月の期間が終了しました 3月31日、 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
(未監査) | ||||||||
キャッシュフロー活動の補足開示: | ||||||||
(a) その年に支払われた純現金: | ||||||||
利息 | $ | $ | - | |||||
(b) 現金以外の活動: | ||||||||
リース負債に対する資産の使用権の認識 | $ | $ | - |
添付のメモは、これらの要約暫定文書に欠かせないものです 連結財務諸表。
7 |
グルコトラック 株式会社。
メモ 要約された連結財務諸表へ(未監査)
(千単位) (米ドル)
メモ 1 — 将軍
A。 | グルコトラック Inc.(以下「当社」)は、2010年5月18日にデラウェア州の法律に基づいて設立されました。会社は医療機関です 糖尿病患者向けの新技術の設計、開発、商品化に焦点を当てたデバイス会社。その 会社は現在、1型糖尿病患者向けの植込み型連続血糖値モニター(「CBGM」)を開発中で、 インスリン依存性の2型糖尿病(「グルコトラックCBGM製品」)。 |
B。 | 流動性 と資本資源 |
に
日付、当社はまだグルコトラックCBGM製品を商品化していません。さらなる開発と商品化の取り組みは
かなりの追加支出が必要になると予想されます。したがって、会社の資金調達は外部資金源に依存しています
オペレーション。2024年3月31日現在、当社は累積赤字を抱えています | |
管理 は、会社が現在の義務を履行する能力に関連して、このような条件の重要性を検討しました 事業目標を達成し、これらの条件により会社の能力に大きな疑問が生じると判断しました 継続企業として続けてください。 | |
中に
2023年12月31日に終了した年度に、当社は純収入をドルに引き上げました
その
会社は、株式および/または負債証券(棚登録届出書を含む)の売却を通じて事業資金を調達する予定です
2021年9月27日に証券取引委員会(「SEC」)によって発効が宣言されたフォームS-3で、これにより
$まで登録する会社
その 要約された中間連結財務諸表には、この不確実性の結果から生じる可能性のある調整は含まれていません。 |
メモ 2 — 重要な会計方針の要約
A。 プレゼンテーションの基礎
その 添付の未監査の要約中間連結財務諸表および関連メモは、以下と併せて読んでください Form 10-Kの会社の年次報告書に含まれる会社の連結財務諸表および関連メモ 2024年3月28日にSECに提出された2023年12月31日に終了した会計年度。未監査の要約中間連結 財務諸表は、暫定財務に関するSECの規則と規制に従って作成されています ステートメント。これらの規則で認められているように、特定の情報や脚注の開示は、通常義務付けられているか、財務業務に含まれます 米国会計基準に従って作成された声明が要約されたり、省略されたりしています。ここに含まれる財務情報は 未監査。しかし、経営陣は、結果を公平に提示するために必要と思われる調整はすべて行われたと考えています 当期における当社の財政状態と経営成績について。このような調整はすべて普通のことです 繰り返される性質。 | |
その 2024年3月31日に終了した3か月間の業績は、必ずしも期待される業績を示すものではありません 2024年12月31日に終了する年度、またはその他の中間期間または将来の期間。 |
8 |
グルコトラック株式会社
メモ 要約された連結財務諸表へ(未監査)
(千米ドル)
メモ 2 — 重要な会計方針の要約(続き)
B。 財務諸表の作成における見積もりの使用
ザ・ 米国会計基準に準拠した要約中間連結財務諸表を作成するには、経営陣が見積もりをする必要があります そして、報告された資産と負債の金額と偶発資産と負債の開示に影響する前提条件 財務諸表の日付、および報告期間中に報告された経費額。実際の結果では それらの見積もりとは異なります。経営陣は、これらの財務諸表には重要な会計上の見積もりはないと考えています。 |
C。 統合の原則
その 要約された中間連結財務諸表には、当社とその子会社の口座が含まれます。重要な会社間 連結により、残高と取引はなくなりました。 |
D。 現金および現金同等物
現金 同等物は、短期間の銀行預金(その日から最大3か月まで)を含む、流動性の高い短期投資です。 入金)、出金や使用に制限がなく、満期が3か月で現金に簡単に換金できるもの、または 取得日時点では少ないです。 |
E。 リース
その 会社はASCトピック842の「リース」(「ASC 842」)を適用し、その下で 契約がリースかどうかは、開始時に会社が判断します。会社の評価 は、(i)契約に特定資産の使用が含まれるかどうか、(ii) 会社は、使用による実質的にすべての経済的利益を得る権利を取得します 使用期間中の資産について、および (iii) 会社に以下の権利があるかどうか 資産の使用を指示します。
リース ファイナンスリースまたはオペレーティングリースのいずれかに分類されます。次のいずれかであれば、リースはファイナンスリースとして分類されます 基準が満たされている:(i)リース期間の終了までに資産の所有権を譲渡する、(ii)リースにオプションが含まれている 行使できることが合理的に確実な資産を購入するため、(iii)リース期間は、残りの有用資産の大部分を対象としています 資産の耐用年数、(iv)リース料の現在価値が、資産の公正価値のほぼすべてに等しいか、それを上回っています。 または(v)原資産は非常に特殊な性質のものであるため、最終的には貸手に代わる用途はないと予想されます リース期間の。リースは、これらの基準のいずれも満たさない場合、オペレーティングリースとして分類されます。なぜなら、会社全体の 建物のリース契約は上記の基準のいずれも満たしていないため、会社はすべてのリース契約は次の条件を満たす必要があると結論付けました オペレーティングリースとして分類されます。
正しい の使用量(「ROU」)の資産と負債は、残額の現在価値に基づいて開始日に計上されます リース期間中のリース支払い。この目的のために、当社は、確定され決定可能な支払いのみを考慮します 開始時です。会社のリースには暗黙の金利が設定されていないため、会社は増分借入を使用します リース料の現在価値を決定する際に開始日に入手可能な情報に基づくレート(「IBR」)。 会社のIBRは、同様の条件と支払いで担保付き借入の金利に近いと推定されています。 また、リース資産が置かれている経済環境では。ROU資産には、開始前に行われたリース料も含まれます そして、受け取ったリースインセンティブを差し引いて記録されます。さらに、ROU資産には、初期直接費用も含まれる場合がありますが、これは段階的に発生します。 リースが取得されていなければ発生しなかったであろうリースの費用。会社は長期資産減損制度を利用しています ROU資産が減損しているかどうかを判断するためのASC 360-10の「資産、プラント、設備-全体」のガイダンス、および もしそうなら、認識すべき減損損失の額です。特定のリースには、リースを延長または終了するオプションが含まれています。オプション リースを延長することは、ROUの資産とリース負債の決定に関連して考慮されます(合理的に確かな場合)。 会社がそのオプションを行使するということです。会社が合理的に確信できる場合を除き、解約の選択肢も検討されます オプションを行使しません。 |
9 |
グルコトラック株式会社
メモ 要約された連結財務諸表へ(未監査)
(千米ドル)
メモ 2 — 重要な会計方針の要約(続き)
F。 株式分類契約の変更
その 株式分類契約の変更または交換(変更前に株式として分類されていたワラントなど)や 交換され、修正後も株式分類の対象であり続けると、次のような方法で会計処理されます 株式ベースの報酬の変更。したがって、変更または交換(変更)による増分公正価値 修正または交換前後の商品の公正価値(ある場合)は、留保金の減額として認識されます みなし配当としての累積赤字の増加収益。フェアが減少する原因となる変更または交換 株式分類商品の価値は、累積赤字には反映されません。に さらに、みなし配当額は、普通株主が利用できる収益の調整額としても認識されます 1株当たり利益を計算する目的。 |
ベーシック 1株当たりの損失は、普通株主に該当する期間の損失を、発行済普通株式の加重平均数で割って計算されます。
に コンピューティング、希薄化後の1株当たり損失、1株当たりの基本利益は、潜在的な希薄化時に発生する可能性があることを反映して調整されます 「自己株式法」を使用して発行または付与されたオプションまたは新株予約権の行使(それぞれの効力がある場合) 金融商品は希薄化性があります。
に 希薄化後の1株当たり損失を計算すると、その期間の平均株価が引き受けられる普通株式の数の決定に使用されます ストックオプションまたは新株予約権の行使から受け取る収益から購入します。
株式 それはすべてのストックオプションと新株予約権(事前積立新株予約権を除く)の行使時に発行されますが、除外されています 純損失が報告されたすべての報告期間の希薄化後の1株当たり純損失の計算から これらの商品の行使または転換の結果として発行可能な普通株式の影響は、希薄化防止効果がありました。 |
10 |
グルコトラック株式会社
メモ 要約された連結財務諸表(未監査)へ(続き)
(千米ドル)
メモ 3- 重要な取引
A。 | 前払いワラントの行使 |
2024年1月3日には、いくつかの | 4月の引受公募により付与された事前積立型ワラント 2023年は、当社の普通株式と同数の株式に完全に行使されました。|
B。 | 交換 契約 |
オン 2024年2月13日、当社は以下に従って特定のワラントホルダー(「保有者」)と交換契約を締結しました 会社と保有者が、ダウンラウンド保護機能を備えたワラントの交換(「交換」)に同意したもの 発行予定の普通株式の保有者が所有する普通株式(「新株予約権」)に行使可能 会社によって。 | |
オン
2024年2月13日、当社は取引所を閉鎖し、2024年2月15日に保有者に合計金額を発行しました | 株式
と引き換えに普通株の |
それ
また、保有者は期間中(「ロックアップ期間」)には行わないことにも同意しました
(i) オプションの申し出、質入れ、売却、売却、売買契約、売却の意向の発表
または購入契約、任意のオプションの購入、または販売契約、任意のオプションの付与、権利
または、直接的または間接的に、任意のものの購入、またはその他の方法で譲渡または処分する保証書
株式、(ii)全部または一部を譲渡するスワップまたはその他の契約を締結します。
株式の所有による経済的影響のいずれか、そのような取引の有無は
上記の (i) または (ii) 項に記載されているのは、株式またはその他の引渡しによって決済されます
有価証券(現金またはその他)、(iii)要求をしたり、それに関する権利を行使したりします
に、転換可能または行使または交換可能な株式または証券の登録
普通株式について、または(iv)取引を実行する意向を公に発表する
上記の (i)、(ii)、(iii) の条項で具体的です。ただし、所有者は
ロックアップ期間、五月
ザ・ ロックアップ期間は、(i)本契約の日付から365日後、または(ii)ドルを超えて取引される株式までのいずれか早い時期に満了します あたり 5取引日連続で株を売っています。
その 会社は前述のワラントの交換をみなし配当として会計処理し、期日に 市場性の欠如によるロックアップ期間中の割引率を16.81%で考慮した上で、発行予定の株式の公正価値の超過分として外部鑑定人の支援を受ける経営陣 元の株式商品(つまり、ダウンラウンド保護機能を含むワラント)の公正価値を超えています。しかし、フェア以来 新しい株式商品の価値は、交換された株式商品の公正価値よりも低いと見積もられ、みなし配当は記録されませんでした。 |
C。 | リース 契約 |
オン
2024年2月19日、当社はバージニア州タプサック・エンタープライズ合同会社とリース契約(以下「契約」)を締結しました
分析的(「家主」)。これにより、会社は地主から敷地内の敷地をリースすることが合意されました
バージニア州のフロントロイヤルエリアで、月額$のレンタル料で | |
に さらに、当社には、初期リース期間をさらに2回、それぞれ3年ごとに更新するオプションがあります。 契約で定義されている事前通知後の初期リース期間(「オプション期間」)。月額レンタル オプション期間中の手数料は、類似物件の比較可能な費用として決定される公正市場レートとします フロントロイヤル、バージニアエリア。 | |
に
ASC 842「リース」の規定に従い、契約の開始日には、
会社は、資産を使用する権利がリース負債の総額に等しいと認識しました
の $
として リース期間の一部で、当社は期間を延長するオプションの行使として、初期リース期間のみを考慮しました 合理的に確実とは見なされませんでした。 |
11 |
正しい 使用資産の:
構内 | ||||
費用 | ||||
2024年1月1日現在の残高 | - | |||
追加 | ||||
2024年3月31日現在の残高 | ||||
累積償却額 | ||||
2024年1月1日現在の残高 | - | |||
追加 | ||||
2024年3月31日現在の残高 | ||||
2024年3月31日現在の償却費用 |
リース 責任:
構内 | ||||
2024年1月1日現在の残高 | - | |||
追加 | ||||
利息費用 | ||||
リース支払い | ( | ) | ||
2024年3月31日現在の残高 |
金額 キャッシュフロー計算書で認識されています:
3か月の期間が終了しました 2024年3月31日 | ||||
使用資産の権利の償却 | ||||
リース負債に関する支払利息 | ||||
リース負債に関する元本の返済 |
合計
2024年3月31日に終了した3か月間のリースに関するマイナスキャッシュフローは約
分析 2024年3月31日現在のリース負債の契約上の支払い日について:
最長1年 | $ | |||
1〜2年の間 | ||||
2年以上 | ||||
合計 (割引なし) | $ |
12 |
グルコトラック株式会社
メモ 要約された連結財務諸表(未監査)へ(続き)
(千米ドル)
メモ 4 — コミットメントと偶発債務
A。 | オン
2004年3月4日、IIAはインテグリティ・イスラエルに約$の助成金を提供しました | |
B。 | オン 2022年10月7日(「締切日」)に、当社は知的財産購入契約を締結しました( 当社の最高経営責任者であるポール・グッド(「売り手」)との「契約」)、その下で 両当事者は、契約の条件に従い、締切日に売主が売却、譲渡することに合意しました。 以下の資産に対する売主の権利、所有権、権益のすべてを当社に譲渡、譲渡、引き渡し、 財産と権利(総称して「購入資産」): |
(a) | すべて 特許、商標、貿易を含むがこれらに限定されない、現在および将来のすべての知的財産における権利、権原、利益 埋め込み型連続血糖センサー(総称して「Conveyed」)に関する秘密、業界ノウハウ、その他の知的財産権 知的財産」); そして | |
(b) | すべて 購入した資産に関連するのれんです。 |
に
売主が購入した資産を会社に売却するための対価、締日に、会社は売主に支払いました
1ドルの金額の現金で、会社に最大で発行を義務付けました
いつ 当社は、ASU 2017-01企業結合(トピック805)で定義されているように、事業を構成しない純資産を取得しています ビジネスの定義を明確にすると(買収した事業体に実質的な手続きがない場合など)、その取引は 資産の取得として計上され、のれんは認識されません。買収したインプロセス研究開発無形資産 代替手段がないと判断された研究開発プロジェクトに使用される資産(「IPR&D」) 将来の使用は、すぐに費用が発生します。
で 締切日、資産の取得は知的財産権の買収であり、将来の代替用途はないと判断されました。 ただし、各業績マイルストーンの達成は、会社以外の偶発的な出来事と見なされます コントロール、したがって締切日に測定された購入価格の公正価値に等しい偶発対価 各目標が妥当な期間内に達成される可能性が高まったときに認識されます。そのような追加 偶発的対価は、不測の事態(目標の達成)が次の期間に認められます 解決済み、またはASC 450「不測の事態」の下で合理的に見積もることができると見なされる場合。
中に
2023年6月、当社は、契約に概説されている5つの業績マイルストーンのうち最初の業績マイルストーンを達成しました
締切日の時点で、会社と売り手の間で実行されます。その結果、最初のものが履行された日に
会社が掲げた業績マイルストーン |
13 |
メモ 5- 後続のイベント
その 会社は、貸借対照表の日付以降に発生したその後の出来事や取引を、要約された暫定日までに評価しました 連結財務諸表は2024年5月15日に発行されました。このレビューに基づいて、当社はその後の出来事を特定しませんでした その場合は、財務諸表の調整または開示が必要でした。ただし、次の場合を除きます。
A。 | 私募契約 |
オン
2024年4月22日、当社は私募契約を締結し、それに基づいて当社は
そこに オファリングに関連してワラントは発行されず、手数料や仲介手数料も支払われませんでした。
B。 | 逆 株式分割 |
で
2024年4月26日に開催された当社の年次株主総会は、
として この四半期報告書の第10四半期報告書の提出日について、当社はその逆を実施するための修正証明書を提出していません 株式分割、および株式併合は、提出時点では有効ではありません。
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アイテム 2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。
注意 将来の見通しに関する記述に関するメモ
これ Form 10-Qの四半期報告書には、将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの将来の見通しに関する記述には、私たちの期待に関する記述が含まれています。 当社の製品開発努力、事業、財政状態、経営成績、戦略に関する信念や意図 見込み客。このフォーム10-Qの四半期報告書に含まれる歴史的事実の記述以外のすべての記述(記述を含む) 将来の収益、資金調達、資金調達、製品などを含む、私たちの将来の活動、イベント、または開発について 開発、臨床試験、規制当局の承認、市場での受け入れ、競合他社からの対応、資本支出(を含む 金額とその性質)、事業戦略と戦略を実行するための対策、競争力、目標、拡大と成長 私たちの事業と運営、計画、将来の成功への言及、予測される業績と傾向、およびその他の事項は、将来を見据えたものです ステートメント。「信じる」、「期待する」、「期待する」、「意図する」、「見積もる」という言葉は、 「計画」、「かもしれない」、「予定」、「できた」、「するだろう」、「すべき」など 単語やフレーズは、将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。この四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述 on Form 10-Qは、特定の歴史的傾向、現在の状況、予想される将来の発展、およびその他の要因に基づいています その状況では適切だと思います。これらの記述は、その記述が行われた日現在の出来事にのみ関係します また、新しい情報や将来の出来事の結果であるかどうかにかかわらず、将来の見通しに関する記述を公に更新する義務は負いません またはそうでなければ、法律で義務付けられている場合を除きます。このForm 10-Qの四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述はすべて適格です これらの注意書きによると、私たちが期待する実際の結果が実現するという保証はありません、あるいは実質的であっても それらが私たち、または私たちの事業や運営に予想される結果や影響を与えることに気づきました。実際の結果が 私たちの期待や予測への適合は、実際の結果とは異なる原因となる多くのリスクと不確実性の影響を受けます 実質的に。発生すると当社の事業に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクと不確実性には、以下に示すリスクが含まれます 2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書には、「リスク要因」というキャプションが含まれています。次は 議論は、項目に含まれる要約連結財務諸表とその注記と併せて読む必要があります フォーム10-Qのこの四半期報告書の1つ。
[概要]
私たち は、糖尿病患者向けの新技術の設計、開発、商品化に焦点を当てた医療機器会社です。 私たちは現在、1型糖尿病とインスリン依存性2型糖尿病の人のためのインプラント型(「CBGM」)を開発中です。
その 同社は、人々の役に立つように設計された非侵襲的な血糖値モニタリング装置であるGlucoTrack® を開発することを使命として設立されました 糖尿病や前糖尿病患者の場合、従来の(侵襲的な)苦痛、不便、費用、困難なしに血糖値を測定できます スポットフィンガースティックデバイス。CEマークの承認を得た第一世代のGlucoTrackは、グルコース測定値を取得しました 耳たぶにクリップで留められた小さなセンサーを通して。ヨーロッパと中東での限定リリースのベータテストで、必要性が実証されました 精度とヒューマンファクターが改善された最新製品用です。血糖値モニタリング環境が特定の時点から急速に遠ざかるにつれて 測定から連続測定まで、同社は最近、インプラント可能な製品の開発に注力することを決定しました CBGM。そのため、私たちはその後GlucoTrackのCEマークを撤回し、この製品の商品化や開発の商品化は行っていません 今後のイテレーションも。
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ザ・ 会社は現在、1型糖尿病患者およびインスリン依存型2型糖尿病患者用の埋め込み型CBGMを開発中です 患者。このようなデバイスの成功の鍵は、インプラントの寿命です。私たちは最近、フィージビリティスタディを無事完了しました 現在のセンサー設計では、インプラントの寿命が最低2年である可能性が高いことを示しています。また、私たちは始めました これまでのところ簡単なインプラント処置と優れた機能性が実証されている初期のプロトタイプシステムを使った動物研究。ザ・ 同社は、2024年第4四半期後半に長期の動物試験を開始するとともに、商用デバイスの開発も開始する予定です。 第4四半期後半、2024年後半に初めて人体実験を行うための規制当局への提出準備中です。私たちは、私たちの技術が成功すれば、 他の植込み型血糖値モニターよりも正確で便利で、持続時間が長い可能性があります 市場に出ているか、現在開発中です。
私たち 現在、データ主導型のリアルタイムを提供する独自のモバイルコンパニオンアプリケーションとクラウドベースのソリューションプラットフォームを開発しています ユーザーの糖尿病管理を効果的に支援するためのパーソナライズされたツール。重要で効果的な管理ツールであることに加えて エンドユーザーとしては、保険会社、製薬会社、広告主などの第三者が喜んでお金を払ってくれると思います プラットフォームを通じて取得する匿名化されたデータ、そしてこれは私たちがさらに別のデータを開発する機会であること 収入源。
私たちの 上級管理職には、革新的な医療技術の開発で輝かしい経歴を持つCEO兼社長のポール・V・グッド博士が含まれます。 最高財務責任者兼最高財務責任者として16年以上の経験を持つ最高財務責任者兼最高財務責任者、最高財務責任者、最高財務責任者、最高財務責任者、最高財務責任者、最高財務責任者、最高財務責任者、最高財務責任者、最高財務責任者、最高 SECの財務報告と税務コンプライアンスの両方を専門とする執行責任者、ジェームズ・P・スローワー博士、エンジニアリング担当副社長 スターリング・メディカル・デバイセズ、ミンドレイDS USA、デックスコム社の元役員で、マーク・タプサック博士、センサー担当副社長 テクノロジー、前職を含め、糖尿病業界で25年以上の経験を持つ医学研究科学者です で、Dexcomとメドトロニック、そして20年以上の経験を持つ医療機器の専門家であるマーケティング担当副社長のDrinda Benjaminです 医療機器および糖尿病業界で、イントゥイティ・メディカル、センセイオニクス、アボット糖尿病、メドトロニック糖尿病で上級職に就いています。非常に才能があり実績のある人が何人かいます 経営幹部は取締役会の上級顧問として入社しました。これらには、世界的に有名な行動科学者であるダニエル・マカフリー(MBA、MA)が含まれます。 そして、以前はサムスンヘルスアンドデックスコム社のデジタルヘルスの専門家、測定と人工知能のアレクサンダー・レイクマン博士 専門家であり、世界的に有名な内分泌学者で糖尿病技術の思想的リーダーであるデビッド・C・クロノフ博士です。私たちは投資を続けるつもりです 私たちの人材を増やし、社内のあらゆる分野を拡大し、強化します。
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最近 イベント
として 以前に報告したように、2023年5月26日、当社はナスダック株式市場(「ナスダック」)から人員不足通知を受け取りました 当社がナスダック・キャピタルに継続上場するための最低入札価格1.00ドル要件をもはや遵守していないことを示しています ナスダック上場規則(「入札価格ルール」)のルール5550(a)(2)に基づく市場。ナスダックマーケットプレイスルール5810 (c) (3) (A) に従い、 当社には、入札のコンプライアンスを取り戻すために、180暦日、つまり2023年11月22日までのコンプライアンス期間が与えられました 価格ルール。
オン 2023年11月24日、当社はナスダックから、さらに180ドルが付与されたという通知を受け取りました 入札価格ルールの遵守を取り戻すための暦日、または2024年5月20日まで(「延長遵守期間」)。延長コンプライアンス期間中のいつでも 期間、当社の普通株式の落札価格は、最低10営業日連続で1株あたり1.00ドル以上です。ナスダックは、当社が入札価格規則の遵守を取り戻したという確認書を書面で送ります。実証できなければ 延長されたコンプライアンス期間中のコンプライアンスの場合、ナスダックは当社の普通株式が対象となることを通知します 上場廃止へ。その際、会社はスタッフの決定に対して上訴することがあります ヒアリングパネル。
で 2024年4月26日に開催された当社の年次株主総会で、会社の株主は承認の提案を承認しました 会社の取締役会(「取締役会」)は、会社の証明書の修正証明書を提出してください 当社の普通株式の株式逆分割を実施するための法人設立(修正後)、額面価格は1株あたり0.001ドルで、比率は同じです 5人に1人と30人の間で、もしあれば、理事会が独自の裁量で決定した日時に発効します( 「株式逆分割」)。2024年4月30日、取締役会は株式併合を承認しました。他の考慮事項の中でも、会社 ナスダックへの継続上場の入札価格ルールを満たすために、株式併合を実施する予定です。という保証はありません ナスダックへの継続的な上場に適用されるすべての要件の遵守を取り戻し、維持することができます。その場合は 私たちは、普通株式であるナスダックへの継続的な上場に適用されるすべての要件の遵守を取り戻し、維持することはできません ナスダックから上場廃止になるかもしれません。
オン 2024年2月13日、当社は以下に従って特定の株主(「保有者」)と交換契約を締結しました。 会社と保有者は、保有者が所有する普通株式購入ワラントの4,381,953株を3,593,203株と交換することに合意しました 当社の普通株の、額面価格は1株あたり0.001ドルです。
その 私たちの重要な会計方針の概要は、項目7「経営陣の議論と財務分析」に含まれています 2023会計年度フォーム10-Kの運用状況と結果会計処理が必要な場合、会計方針は重要であると見なされます 見積もりが異なる場合は、見積もりを行う時点では非常に不確実な事項についての仮定に基づいて見積もります 合理的に使用できたはずです。または、合理的に可能な見積もりの変更が財務諸表に重大な影響を与える可能性がある場合は。 そのような報告書に記載されている重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありませんでした。
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結果 オペレーションの
その 当社の業績に関する以下の議論は、3月に終了した3か月間の当社の経営成績の重要な変化を説明しています 2024年3月31日に終了した同時期と比較しました。この議論は財務諸表と併せて読むべきです および関連するメモは、このレポートの他の場所に含まれています。
統合されました 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の経営成績
研究 と開発費
リサーチ そして、2024年3月31日に終了した3か月間の開発費は約210万ドルでしたが、これはおおよその金額です 前年同期は642,000ドルです。この増加は、期間中に発生したコンサルティング料によるものです。
研究 開発費は、主に給与やその他の人件費、資材、動物試験、その他の費用で構成されています。 研究開発費は、主に人材の追加雇用により、2024年以降に増加すると予想しています。 Glucotrack CBGMの開発。ただし、可能な状況に応じて、研究開発費のレベルを調整または配分する場合があります 財源や、FDAの登録手続き、顧客からの特定の要件など、私たちの商業的ニーズに基づいて、 新しいグルコトラックCBGMモデルなどの開発。
マーケティング費用
マーケティング費用は約70,000ドルでした 2024年3月31日に終了した3か月間は、前年同期は0ドルでした。この増加は主に原因です 事業開発担当者および専門マーケティングサービスに。
将軍 と管理費
将軍 そして、2024年3月31日に終了した3か月間の管理費は約733,000ドルでした。これに対し、おおよそ 前年同期は642,000ドルです。この増加は、期間中に発生した専門家費用によるものです。
将軍 そして管理費は主に専門サービス、給与、コンサルティング料、保険、旅費などで構成されています 株式ベースの報酬費用を含む、役員、財務、管理職の関連経費。その他の将軍と 管理費と経費には、研究開発費と経費には含まれていない施設関連の費用が含まれます。 と法務および会計サービスの専門家手数料。
資金調達 収入(費用)、純額
資金調達 2024年3月31日に終了した3か月間の純利益は約24,000ドルでしたが、資金調達費用は約24,000ドルでした 前年同期は2,000ドルです。この増加は、期間中に受け取った利息収入によるものです。
ネット 損失
ネット 2024年3月31日に終了した3か月間の損失は約293万ドルでしたが、損失は約131万ドルでした 前年の期間。純損失の増加は、主に研究開発業務の増加によるものです 経費、上記のとおり。
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現金 2024年および2023年3月31日に終了した9か月間のフロー
運営しています アクティビティ
ネット 営業活動に使用された現金は約294万ドル、3月に終了した3か月間は約131万ドルでした それぞれ31年、2024年、2023年です。営業活動に使用された純現金は、主にその期間の純損失を反映しています それぞれ293万ドルと約129万ドル。
投資しています アクティビティ
ネット 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された現金は、それぞれ59,000ドルと0ドルでした。ネットキャッシュ 投資活動に使用されるのは、主に固定資産の購入を反映しています。
オフバランス シートアレンジメント
として 2024年3月31日現在、規則S-Kの項目303(a)(4)で定義されているオフバランスシート契約はありませんでした。
クリティカル 会計方針
これ 経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析では、次のような当社の財務諸表について説明しています。 米国で一般に認められている会計原則(「米国会計基準」)に従って作成されています。 財務諸表の作成に関連して、将来の出来事について仮定と見積もりをする必要があります そして、報告された資産、負債、経費、および関連する開示額に影響する判断を適用します。私たちは、仮定の根拠として、 歴史的経験、現在の傾向、および経営陣がその時点で関連すると考えるその他の要因に関する推定と判断 私たちの要約連結財務諸表が作成されました。経営陣は定期的に会計方針や前提条件を見直し、 当社の財務諸表が公正かつ米国会計基準に従って提示されていることを確認するための見積もりと判断。しかし、なぜなら 将来の出来事とその影響を確実に判断することはできません。実際の結果は私たちの仮定や推定とは異なる可能性があります。 そして、そのような違いは重要かもしれません。
流動性 と資本資源
に 日付、私たちは収益を上げておらず、私たちの活動による純損失とマイナスキャッシュフローが発生しています。
以来 会社設立以来、私たちはほぼすべてのリソースを研究と製品開発、および一般管理業務に費やしてきました これらの活動のサポート。設立以来、事業から多額の損失とマイナスのキャッシュフローが発生してきました。中に 2024年3月31日に終了した3か月間で、約300万ドルの純損失が発生し、290万ドルの現金が事業に使用されました。 2024年3月31日現在、当社の累積赤字は約1億1,280万ドルでした。今後も大幅に増加すると予想しています 損失を被り、当面の間、事業からのプラスのキャッシュフローは見込めません。また、当社の純損失は大幅に変動する可能性があります 研究開発活動の時期と支出に応じて、期間ごとに異なります。
ベースです 当社の事業計画では、2024年3月31日現在の現金および現金同等物では資金を調達するのに十分ではないと予想しています プログラムが現在のように進んでいると仮定すると、少なくとも今後12か月間の営業、投資、資金調達のキャッシュフローのニーズ 熟考しました。このレビューと現在の財政状態に基づいて、当社は、次のような重大な疑念が存在すると結論付けました 継続企業として継続できる私たちの能力に。私たちはこれまでも、そしてこれからも負債を通じて追加の資本を調達できると信じています 資金調達、プライベートまたはパブリックエクイティファイナンス、ライセンス契約、協力契約、または他社とのその他の取り決め、 または他の資金源。しかし、そのような資金が提供される、または受け入れられる条件で利用可能になるという保証はありません 私たちに、またはまったく。必要なときに、または魅力的な条件で資本を調達できない場合、延期、削減、または廃止を余儀なくされます 私たちの臨床試験またはその他の業務。これらの出来事のいずれかが発生した場合、私たちの運営上の目標を達成する能力は逆になります 影響を受けます。私たちの将来の資本要件と利用可能な資金の妥当性は、記載されているものを含む多くの要因に左右されます 「リスク要因」というタイトルのセクションにあります。これらの要因の深刻さと当社への直接的な影響によっては、できない場合があります 当社にとって有利な商業的に受け入れられる条件で、またはまったくもって、当社の運営要件を満たすための追加資金を確保するため。
行く 懸案事項の不確実性
として 2023年12月31日現在、手持ちの現金は1,497,000ドルでした。非侵襲的な血糖値モニタリング装置の開発と商品化 人々による使用には、さらに多額の支出が必要になると予想されます。私たちは、資金調達を外部資金源に依存し続けています オペレーション。創業以来、私たちは多額の累積損失とマイナス営業キャッシュフローを被っており、かなりの額を計上しています 累積赤字。これらの要因は、私たちが継続企業として存続できるかどうかについて大きな疑問を投げかけています。財務諸表 この不確実性の結果から生じる可能性のある調整は含まれていません。私たちは、を通じて事業資金を調達する予定です 株式の売却(2021年9月27日にSECによって発効が宣言されたフォームS-3の棚登録届出書を含む) 会社が会社の特定の株式および/または負債証券を最大90,000ドル登録できるようにします)。という保証はありません 私たちは、事業を継続するために必要な資金をうまく手に入れることができます。
しかし、 2024年4月、当社は私募取引の完了により純収入50万ドルを調達しました。
アイテム 3。市場リスクに関する量的および質的開示。
小規模な報告会社なので、この項目に必要な情報を提供する必要はありません。
アイテム 4。統制と手順。
評価 開示管理と手続きの
私たちの 経営陣は、当社の最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、以下の効果を評価しました 3月現在の当社の開示管理と手続き(この用語は取引法の規則13a-15(e)と15d-15(e)で定義されています) 31、2024、または評価日。このような評価に基づいて、それらの役員は、評価日の時点で、当社の情報開示について次のように結論付けました 統制や手続きは、必要な情報をタイムリーに記録し、処理し、要約し、報告するうえでは効果がありません 取引法に基づく定期申告に含まれていて、そのような情報が蓄積されて経営陣に伝達されないこと、 必要な開示について適時に決定できるような方法で、当社の最高経営責任者および財務責任者を含めて、 十分な内部会計担当者の不足に関連して、財務報告に関する内部統制に重大な弱点があるため、 職務の分離、および会社全体を網羅する十分な内部統制(IT一般統制を含む)の欠如 複雑で非定型的な取引を完全に文書化するための事業体および取引レベルの管理に関して と適切な財務報告。
管理 は、このような重大な弱点を是正するための是正措置を特定しました。これには、追加の従業員の雇用や外部との連携が含まれます 財務報告コンサルタント。経営陣は、会計年度中にこのような重大な弱点を是正するための手続きを実施する予定です 2024; しかし、これらの取り組みを実施しても、社内に存在する可能性のある重大な弱点を完全には解決できない可能性があります 財務報告の管理。
変更 財務報告の内部統制
そこに 直近の会計四半期に、財務報告に関する内部統制に重大な影響をもたらした変更はありませんでした。 または、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を与える可能性がかなりあります。
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一部 II-その他の情報
アイテム 1。法的手続き。
私たち は、重要な法的手続きの当事者ではありません。時々、私たちは法的手続きに巻き込まれたり、クレーム事件の対象となることがあります 通常のビジネスコースへ。訴訟の結果は本質的に不確実であり、それほど有利な保証はありません 結果が得られます。さらに、結果がどうであれ、そのような手続きや請求は私たちに悪影響を及ぼす可能性があります。 防衛費や決済費用、資源の転用、その他の要因により、重要になる可能性があります。
アイテム 1A。リスク要因。
あなた 会計年度の年次報告書のパートI、項目1A、「リスク要因」に記載されている要因を慎重に検討する必要があります 2023年12月31日に終了しました。これにより、当社の事業、財政状態、または将来の経営成績に重大な影響を与える可能性があります。説明されているリスク 2023年12月31日に終了した会計年度の年次報告書では、私たちが直面しているリスクだけではありません。その他のリスクと不確実性 現在当社に知られていない、または現在重要ではないと判断していることも、当社の事業、財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。 または将来の経営成績。将来的には、そのような要因への変更を開示したり、追加の要因を開示したりすることがあります SECへの提出書類です。以下に示すリスク要因は、以前に開示されたリスク要因を補足および更新するものなので、必ずお読みください 2023年12月31日に終了した会計年度の年次報告書に記載されているリスク要因およびその他のリスク要因と合わせて その後のSECへの定期提出に含める可能性があります。
私たち 科学的、臨床的、商業的に有望または収益性の高い製品候補を選択したり、活用したりできない可能性があります。
与えられた 糖尿病市場における継続的な血糖値モニタリング(「CBGM」)の現在の勢いを受けて、私たちは 優先事項を再設定し、商業的見通しを改善し、埋め込み型CBGMに焦点を当てるように事業戦略を改善するという決定 テクノロジー。このCBGM技術に注力する取り組みが成功しなかった場合は、事業をさらに評価する必要があります 戦略、そして結果として、取締役会は、当社を解散することが株主の最善の利益になると判断する場合があります 会社を設立して資産を清算したり、将来的に戦略を変更したりします。この点に関して、私たちは時々、焦点を合わせるかもしれません さまざまな製品候補を対象とした当社の製品開発努力や、将来の開発を遅延、中断、または終了させる可能性があります 戦略的、ビジネス的、財務的、またはその他の理由で、いつでも製品候補です。戦略の変更の結果、私たちは そして将来、既存の製品開発、商品化、製造活動を変更したり、再び焦点を合わせたりする可能性があります。これはできます 施設と人員の変更が必要です。私たちが実施する製品開発の変更はどれも成功しない可能性があります。に 特に、科学的、臨床的、商業的に最も有望または収益性の高いものを選択したり、活用したりできない場合があります。 製品候補です。研究開発、管理、財源を特定の分野に割り当てるという私たちの決定 製品候補は、実行可能な商用製品の開発につながらず、より良い機会からリソースをそらす可能性があります。 同様に、製品開発プログラムを延期または中止するという私たちの決定も、正しくないことが判明し、次のような原因となる可能性があります 貴重な機会を逃しています。
私たちの ナスダックの継続上場要件の遵守を維持しないと、当社の普通株式の上場廃止につながる可能性があります。
私たちの 普通株は現在、ナスダック株式市場LLCに上場されています。ナスダックの継続上場要件を満たさなければなりません。 ナスダック株式市場LLCへの当社の普通株式の上場を維持するため。
以前に開示したように、 2023年5月26日、スタッフから、過去30年の普通株式の終値に基づくという通知を受け取りました 営業日連続で、現在、1株あたり1.00ドルの最低入札価格を維持するという要件を満たしていませんでした ナスダック上場規則5550(a)(2)(「入札価格規則」)に規定されているナスダックへの継続的な上場については。
私たち 当初、2023年5月26日または2023年11月22日までの180日後に、入札価格ルールの遵守を取り戻す必要がありました。しかし、11月に 2023年24日、ナスダックから、取り戻すにはさらに180暦日、つまり2024年5月20日までの猶予が与えられたという通知を受け取りました 入札価格規則の遵守(「延長遵守期間」)。延長コンプライアンス期間中のいつでも 当社の普通株式の落札価格は、最低10営業日連続で1株あたり1.00ドル以上です。ナスダックは 入札価格ルールの遵守を取り戻したことの確認書面。延長期間中にコンプライアンスを証明できない場合 コンプライアンス期間終了後、ナスダックは、当社の普通株式が上場廃止の対象となることを通知します。その時、会社は スタッフの決定をヒアリングパネルにアピールしてください。
で 2024年4月26日に開催された当社の年次株主総会で、会社の株主は承認の提案を承認しました 会社の取締役会(「取締役会」)は、会社の証明書の修正証明書を提出してください 当社の普通株式の株式逆分割を実施するための法人設立(修正後)、額面価格は1株あたり0.001ドルで、比率は同じです 5人に1人と30人の間で、もしあれば、理事会が独自の裁量で決定した日時に発効します( 「株式逆分割」)。2024年4月30日、取締役会は株式併合を承認しました。他の考慮事項の中でも、会社 ナスダックへの継続上場の入札価格ルールを満たすために、株式併合を実施する予定です。
そこに ナスダックへの継続的な上場に適用されるすべての要件の遵守を取り戻し、維持できるという保証はありません。 ナスダックへの継続的な上場に適用されるすべての要件の遵守を取り戻し、維持することができない場合は、 私たちの普通株はナスダックから上場廃止になるかもしれません。
もし 私たちの普通株はナスダックから上場廃止になりました。私たちの普通株式の取引は、ほとんどの場合開設された店頭市場で行われるでしょう OTC Markets Group Inc.が管理するOTCQBやピンクマーケットなどの非上場証券の場合。投資家はおそらくそれをあまり感じないでしょう 店頭市場で普通株を売ったり、正確な見積もりを入手したり、多くの投資家が購入したりするのに便利です 店頭市場へのアクセスが難しく、ポリシーにより普通株の売買ができないため、普通株の売買はしないでしょう 国内取引所に上場されていない証券の取引、またはその他の理由。さらに、上場廃止証券として、当社の普通株式は ブローカーディーラーに追加の開示要件を課す「ペニーストック」としてSEC規則の対象となります。規制 ペニー株に関連して、ブローカーなどの要因により、ペニー株の投資家にとって一般的に取引あたりのコストが高くなることと相まって 通常、ペニー株の価格が高い株よりも高い割合を占める手数料は、さらに制限されます 投資家が当社の普通株を取引する能力。さらに、上場廃止は、当社の資金調達能力に重大かつ悪影響を及ぼします 私たちが受け入れられる条件で、またはまったく受け入れられる条件で資本を調達し、投資家、サプライヤー、顧客の信頼を失う可能性があります 従業員と事業開発の機会の減少。これらの理由やその他の理由により、上場廃止は流動性に悪影響を及ぼします。 当社の普通株式の取引量と価格。これにより、当社への投資額が減少し、当社に悪影響を及ぼす ビジネス、財政状態、経営成績(資格のある従業員を引き付けて維持し、人材を育成する能力を含む) 資本。
アイテム 2。株式の未登録売却と収益の使用。
(a) 2024年3月31日に終了した四半期に、報告されていない当社有価証券の未登録売却はありませんでした フォーム8-Kの最新レポートで。
(b) 該当しません。
(c) なし。
アイテム 3。シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4。鉱山の安全に関する開示
ない 該当します。
アイテム 5。その他の情報
[なし]。
アイテム 6。展示品。
展示 いいえ。 | 説明 | |
3.1 | インテグリティ・アプリケーションズ社の設立証明書(2011年8月22日にSECに提出されたフォームS-1の会社の登録届出書の別紙3.1を参照して組み込まれています) | |
3.2 | インテグリティ・アプリケーションズ社の設立証明書の修正証明書(2011年8月22日にSECに提出されたフォームS-1の会社の登録届出書の別紙3.2を参照して組み込まれています) | |
3.3 | インテグリティ・アプリケーションズ株式会社細則(2011年8月22日にSECに提出されたフォームS-1の会社の登録届出書の別紙3.3を参照して組み込まれています) | |
3.4 | インテグリティ・アプリケーションズ社の設立証明書の修正証明書(2020年4月23日にSECに提出されたフォーム8-Kに関する会社の最新報告書の別紙99.1を参照して組み込まれています) | |
3.5 | 会社の設立証明書の改正(2022年3月31日にSECに提出されたフォーム10-Kの会社の年次報告書の別紙3.7を参照して組み込まれています) | |
10.1† | 交換契約の形式(2024年2月16日にSECに提出されたフォーム8-Kに関する会社の最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれています) | |
31.1** | 規則13a-14 (a) または規則15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定 | |
31.2** |
規則13a-14 (a) または規則15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定 | |
32.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第1350条に基づく最高経営責任者の認定 | |
32.2* |
2002年のサーベンス・オクスリー法第1350条に基づく最高財務責任者の認定 | |
101.インチ* | インライン XBRL インスタンスドキュメント | |
101.SCH* | インライン XBRL スキーマ文書 | |
101.CAL* | インライン XBRL計算リンクベース文書 | |
101.LAB* | インライン XBRLラベル・リンクベース文書 | |
101.PRE* | インライン XBRL プレゼンテーションリンクベースドキュメント | |
101.DEF* | インライン XBRL 定義リンクベース文書 | |
104 | カバー ページインタラクティブデータファイル(インラインXBRLドキュメントに埋め込まれています) |
* | ここに提出しました。 |
** | ここに付属しています。 |
† | この別紙の一部の展示とスケジュールは、規則S-K項目601(a)(5)に従って省略されています。登録者は、SECの要求に応じて、省略されたすべての展示品とスケジュールのコピーをSECに提出することに同意します。 |
20 |
署名
に従って 1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、登録者に代わってこの報告書に正式に署名させました 署名した人は正式に承認されました。
日付: 2024年5月15日
グルコトラック、 株式会社。 | ||
作成者: | /s/ ジェームズ・カードウェル | |
名前: | ジェームズ カードウェル | |
タイトル | チーフ 財務責任者 | |
(校長 財務責任者) |
21 |