メモ 1- 組織と運営

自然 ビジネスの

設立 2018年10月に、本社をフロリダに置き、ロンドン、ニューヨーク、ラテンアメリカに遠隔地の従業員と専門請負業者を置き、MGOをしています グローバル株式会社（「MGO」、「MGOグローバル」、「当社」、「私たち」、「私たち」、「私たち」） は、複数の消費者ブランドの獲得、最適化、収益化に重点を置いたブランドアクセラレーションプラットフォームを構築しました カテゴリ。私たちの使命は、お客様に比類のない種類、品質、ショッピング体験を提供すると同時に、かなりの価値を付加することです MGOの株主向けです。

私たちの 熟練した経営陣には、ファッションデザインなど、グローバルなライフスタイルブランドを成功に導いてきた数十年の経験があります。 マーケティング、テクノロジー、企業財務、ブランディング。私たちは、消費者向け製品の革新と進化を継続的に推進するよう努めています 品質と設計の完全性を損なうことなくサイクルできます。堅実な消費者に支えられた、エンドツーエンドでスケーラブルなブランド構築プラットフォームを通じて 行動データ、私たちは現代のダイレクト・トゥ・コンシューマー（「DTC」）で繁栄するデジタルネイティブブランドの育成に取り組んでいます。 経済。

私たち MGOTeam1、LLC（「MGOTeam1」）、アメリカーナ・リバティー合同会社、MGOデジタルの3つの子会社を通じて事業を運営しています。 合同会社。

その メッシストア/MGOTeam 1 合同会社

MGOチーム1 サッカー界のレジェンド、ライオネル（「レオ」）のもとで、さまざまな製品をデザイン、製造、ライセンス供与、流通、宣伝、販売しています メッシブランド、 メッシブランド。の メッシブランド は、スポーティーでエッジの効いたプレミアムライフスタイルブランドで、自社製品を販売しています 彼らのウェブサイト www.themessistore.com。

オン 2018年10月29日、当社はレオ・メッシ・マネジメントSL（「LMM」）と商標ライセンス契約を締結しました。うーん、認めました 当社は、開発、製造を目的としてレオ・メッシの商標を使用するための世界規模の非独占的ライセンスを取得しています。 レオ・メッシ・プロダクツの取引と宣伝。

オン 2021年11月20日、当社はLMMと新しい商標ライセンス契約を締結し、レオ・メッシの使用に関する全世界でのライセンスを取得しました 彼の製品の開発、製造、マーケティング、宣伝を目的とした商標。会社はLMMに最低保証金を支払うことになっています 400万ユーロに上るロイヤリティを考慮した金額（4,000,000 €) を4年間の契約で、税金を差し引いた金額は 最終支払い期限は2024年11月15日です。

3月に 2024年21日、MGOはCentric BrandsにMessiライセンスを割り当て、Centricブランドは会社に$を支払いました2,000,000 現金で、支払い義務を引き受けました 2024年にLMMによって支払われる最低保証額。 注記2、10、14を参照してください。

スタンド フラッグポール/アメリカーナリバティ、LLC

オン 2023年3月13日、特定の資産の使用に関するロイヤリティフリーの全世界限定ライセンス（「ライセンス」）を取得しました of Stand Co., LLC（「スタンド」）は、あらゆる目的で、ドルの支払いと引き換えに1.00 会社によって。ライセンスは永久です。ライセンス資産には、すべての在庫管理単位（「SKU」）に対するすべての権利が含まれます スタンドは「ルーズベルトプレミアム 25フィート伸縮式フラッグポールキット」、「20フィート伸縮式フラッグポール」という名前で販売されています キット」と「LEDソーラーフラッグポールライト」に関連するすべての知的財産およびその他の無形財産 SKU（ブランド名「Stand Flagpoles」）、ドメイン、ウェブサイトのすべての権利を含むがこれらに限定されない www.standflagpoles.com、「スタンド・フラッグポール」ブランド名に関連するメタページ（フェイスブックとインスタグラムで） SKUのマーケティング資料に関するすべてのメーカー、販売業者、顧客との契約と関係、任意です 商業化権スタンドのShopifyアカウント、Facebookアセット、およびへのドメインおよび管理アクセス権 アカウント過去のデジタル資産と非デジタル資産すべてと、創業以来の顧客データベース。

に 新しい旗竿事業を支援するために、完全子会社のアメリカーナ・リバティーLLC（「アメリカーナ・リバティ」）を設立しました。 2023年3月13日、スタンドフラッグポールのライセンスラインやその他の関連製品の宣伝と販売を目的として設立されました。 愛国心をテーマにした製品のラインナップを拡大し、新しいAmericana Libertyブランドで開発し、消費者に販売する予定です。

に さらに、2023年5月11日に、Stand Co. のオーナーで前者の甥であるジェイソン・ハーワードと12か月のコンサルティング契約を締結しました 会社の最高マーケティング責任者。コンサルタントは、実質的に、会社に事業継続サービスとコンサルティングサービスを提供するものとします 以下と同様：消費者への直接販売のためのシステムとプロセスの確立に関する一般的なアドバイスや助言を提供する （「DTC」）とeコマースの販売と運営。旗柱の分野での主題と製品レベルの専門知識を提供します。 旗、および関連製品、製品の調達と流通に関するコンサルティング、設立、運営の支援、 会社に代わってDTCとeコマースプラットフォームの最適化と保守を行います。コンサルタントは、以下のサービスを通じて報酬を受けます 現金またはすぐに利用可能な資金と、制限付株式ユニットまたは会社の株式の組み合わせです。(1) $の現金150,000、2023年9月30日に支払われます。（2）金額の現金20万、満足のいく場合、2024年1月10日に支払いました 契約に基づくコンサルタントの義務の履行。（3） 150,000 発行可能な会社の制限付株式ユニット 2023年5月11日、2024年1月31日に開始される契約期間中、四半期ごとに均等に分割して権利確定を受けることを条件とします。 $109,679 12月31日時点で授与された制限付株式ユニットの公正価値に対する株式ベースの報酬として計上されました。 2023。

MGO デジタル合同会社

に 2022年11月、データ分析、高度なテクノロジーを活用したマーケティング、そして経営陣の力を活用するために、MGO Digital LLCを設立しました 新しい専有ブランドやブランドコンセプトの特定、育成、市場投入のための業界関係と専門知識。

メモ 2- 重要な会計方針の要約

メモ 3 — ゴーイング・コンサーン

に MGOの長期的な成長戦略を追求し、増え続けるブランドポートフォリオを発展させるために、同社は 継続的な営業損失が発生しました。2023年12月31日と2022年12月31日の時点で、私たちは仕事をしていました $の資本剰余金602,286 と ($) の赤字1,194,561)、それぞれ。 2023年12月31日および2022年に終了した年度について、当社は営業からドルの損失を被りました7,382,860 と $2,675,255 それぞれ、そして営業活動に使用された現金6,978,788% と $1,683,292、 それぞれ。手持ちの現金は、将来の収益から生み出される現金と合わせると、維持するには十分ではないと考えています。 継続的な営業損失。

オン 2024年2月8日、当社が柔軟に発行できるように、フォームS-3（「S-3」）に棚登録届出書を提出しました そして、当社の継続的な事業運営を支援し、株主の最善の利益のために適切と思われる場合は、証券を売却します。 S-3には2つの目論見書が含まれていました。i）当社の随時募集・発行・売却の可能性を網羅する基本目論見書 普通株式、優先株式、新株予約権、債務証券、および1つ以上のオファリングに含まれるユニットで、総額が最大100,000,000ドルです。 とii）当社の普通株式の随時発行、発行、売却の可能性を網羅した売買契約の目論見書 ニューヨークを拠点とする会社と締結した株式分配契約に基づき、総売上高が最大1,650,000ドルである 投資銀行会社のマキシム・グループLLC（「アット・ザ・マーケット・オファリング」または「ATM」）。 この報告の日付の時点で、私たちは受け取っています ATMに基づく当社の普通株式の売却による純収入総額670,160。注14を参照してください。

その 当社は、将来の事業を支援するために必要な追加資金を調達するための戦略を継続的に評価しています。これらの戦略 エクイティ・ファイナンス、債務の発行または再編、その他の資金調達契約の締結などが含まれますが、これらに限定されません 収益を増やし、経費を削減するための事業再編です。追加のエクイティ・ファイナンスを取得すると、所有権が希薄になる可能性があります 既存の株主が保有しています。株価が大きく下がると、株主の経済的希薄化は著しいものになります 値上げする、または売却の実効価格が特定の株主が支払った価格を下回っている場合。会社がアクセスできない可能性があります 必要に応じて株式や負債の資金調達をさらに進めたり、もしあれば、許容できる条件で追加の流動性を獲得したりします。そのため、これらの要因は、 とりわけ、当社が12か月間継続企業として存続できるかどうかについて、かなりの疑問を投げかけてください これらの財務諸表が発行された日から。

メモ 4 — インベントリ

として 2023年12月31日と2022年12月31日の純在庫はドルに達しました724,553と $69,546、 それぞれ。

メモ 5 — 前払費用

として 2023年12月31日および2022年12月31日の、前払い費用はドルに達しました183,146と $0、 それぞれ。

メモ 6 — 未払いのローン

オン 2022年5月25日、当社はPayPalで金利のローンを締結しました 6.51%、$の元本残高25,000と毎月の支払い の $539 ローン期間を超えて。このローンは満期になりました 2023年5月25日。会社は元本残高の$を支払いました10,793 そして被った $4562023年12月31日に終了した年度中の利息。このローンの残高は $でした0 と $10,793 2023年12月31日および2022年12月31日現在、 このローンの元本と未収利息は、それぞれ2023年12月31日時点で返済されています。

メモ 7 — 関連当事者取引

ザル 会社は$を借りました39,642 差出人で支払った$21,976 2022年12月31日に終了した年度の会長兼CEOのマキシミリアーノ・オヘダに。ザル 会社は$を借りました5,914 差出人で支払った$3,000 2022年12月31日に終了した年度の最高ブランド責任者であるバージニア・ヒルフィガーに。ザル 会社は$を借りました0 そして、$を支払いました52,404 オヘダさんに、$23,844 グローブスさんと $47,602 12月31日に終了した年度のヒルフィガーさんに 2023。これらの借入金の満期日は決まっておらず、金利も定められていませんでした。2023年12月31日および2022年12月31日現在、 オヘダさん、グローブスさん、ヒルフィガーさんに支払われるローンの残高は $でした0 と $123,850、それぞれ。

ザル 2023年12月31日および2022年12月31日現在、会長兼最高経営責任者に支払うべき買掛金はドルでした423 と $0、それぞれ。

ザル 2023年12月31日および2022年12月31日現在、当社の最高ブランド責任者兼取締役に支払うべき買掛金は、$0 と $11,600%それぞれ、 バージニア・ヒルフィガーが支払う毎月の家賃費です。

ザル 2023年12月31日および2022年12月31日時点で当社の最高執行責任者に支払うべき買掛金は、$0 と $10,933、それぞれ。

ザル 2023年12月31日および2022年12月31日の時点で当社の取締役会に支払うべき買掛金は32,547 と $0、それぞれ四半期ごとに ボード手数料。

ザル 2023年12月31日および2022年12月31日現在の当社の従業員およびコンサルタントに支払うべき買掛金は、$17,911です と $0それぞれ、 経費報告と請負業者の経費用。

中に 2023年12月31日と2022年に終了した年度で、関連当事者の帰属利息はドルでした0 と $13,420それぞれ。帰属利息は 支払利息と 12% の利率に基づく追加払込資本の増加として計上されます。

ザル 2023年12月31日および2022年12月の時点で、当社のCEO、最高ブランド責任者、従業員および請負業者に支払うべき未払給与は $367,230% と $764,050それぞれ、ボーナスを含みます。

オン 2023年5月11日、スタンドのオーナーであるジェイソン・ハーワード（「コンサルタント」）と12か月のコンサルティング契約を締結しました。 MGOの元最高マーケティング責任者、マット・ハーワードの甥。注14を参照してください。$150,000 コンサルタントに現金で支払われました、$70,000 販売費、一般管理費、および$で発生しました109,679関連します の公正価値に対する株式ベースの報酬費用へ 150,000 コンサルティング契約に従って授与された制限付株式ユニットは、2023年12月31日時点で記録されています。

メモ 8 — 株主資本（赤字）

共通 株式

オン 2023年1月12日、当社はBousteadと引受契約（「引受契約」）を締結しました 引受会社の代表を務めるSecurities, LLC（証券合同会社）は、会社の新規株式公開に関する 「オファリング」) の 1,725,000 会社の普通株式の株式（「株式」）、額面価格 $0.00001 1株当たり（「普通株式」）。これには、引受会社によるオーバーアロットメントオプションの全額行使が含まれます 追加購入してください 225,000 会社の普通株式、募集価格は$です5.00あたり シェア。 に従って 引受契約に、代表者が株式を購入するという確固たる約束と引き換えに、会社は同意しました 4.65ドル（1株あたりの公募価格5.00ドルの93％）の購入価格で株式を代表者に売却し、 引受会社に3年間のワラントを発行して、会社の普通株式を合計86,250株購入します。これは オファリングで売却された株式の5パーセント（5％）に相当します。このようなワラントの行使価格は6.25ドルで、125％に相当します 提供価格（「ワラント」）の。

ザ・ 株式は、修正されたフォームS-1（ファイル番号333-268484）に記載されている会社の登録届出書に従って売買されました（ 「登録届出書」）、証券取引委員会（「委員会」）に提出し、最終的に 改正された1933年の証券法（「証券法」）の規則424（b）（4）に従って委員会に提出された目論見書。 登録届出書は、2023年1月12日に委員会によって発効が宣言されました。株式募集の終了には 2023年1月18日に開催し、収益はドルです7,560,354、$の合計1,064,646 発行費用の（含む） 225,000 行使時に会社が売却した株式 オーバーアロットメントオプションの引受会社の全額。同社は、オファリングからの純収入をチームの拡大、マーケティングに使用しました。 運転資本や資本支出を含む、一般的および管理的な企業目的。

に 2023年1月、会社は発行しました 700,000 公正価値での新株予約権の行使に基づく、IPO前の資金調達投資家への株式 の $1 一株あたり。

に 2023年1月、会社は発行しました 127,311 Boustead Securities, LLCのキャッシュレス行使による株式の譲渡は 164,475 新株予約権。

オン 2023年1月13日、本オファリングに関連して、当社はナスダック・キャピタル・マーケットでティッカーシンボル「MGOL」で取引を開始しました。

に 2023年11月と12月、会社が発行しました 11,250% コンサルティングサービス用の普通株式（公正価値$）5,281。

に 2023年11月と12月、会社が発行しました 13,334 公正価値で取締役に発行された既得制限付株式ユニットの株式 の $6,666。

2022年12月31日に終了した年度中に、当社は 以下の普通株式取引がありました：

会社が発行しました1,925,000です株式 収益は $です1,712,564から IPO前の資金調達、発行費用を差し引いたもの212,436、141,230%株式 $の公正価値のサービスを受けるためにコンサルタントに発行されます141,731 と30,000株式 $の公正価値でのサービスのためにコンサルタントに発行されました30,000。コンサルタントに発行された株式は、ブラック・ショールズの評価額を使用して評価されました 次の仮定を使用して：

ワラント

にとって 2021年12月31日に終了した年度に、当社が発行した合計は 54,250 五年間 投資銀行会社であるBoustead Securities, LLCへの、行使価格が$のワラント1.00 一株当たり。投資銀行家としてのサービスの対価としてワラントが発行されたとき、ワラントは次のように分類されました 株式と$の公正価値54,217 は、2021年12月31日に終了した年度の取引費用として記録されました。2023年1月20日、これらのワラントは$の価格で行使されました1.00 行使による収益は追加払込資本金として計上されます。

にとって 2022年12月31日に終了した年度に、当社が発行した合計は 883,750です 五年間 新株予約権、行使価格は$です1.00 一株当たり。発行に含まれていたのは 183,750です 引受人としてのサービスの報酬としてのBoustead Securities、LLC（「Boustead」）へのワラントは、 株式と$の公正価値に分類されます183,686でした 取引費用として記録されます。2022年11月に、 238,000 ワラントは、当社とBousteadの間の相互合意により取り消されました。

として 2023年1月のIPOおよび引受契約の一部で、当社はブーステッドに合計で 86,250% 新株予約権、どれ で期限切れになります 三年、そして行使価格は $です6.25 一株当たり。2023年1月20日、ブーステッドは運動をしました 86,250% 新株予約権 キャッシュレスな行使取引で。さらに、 700,000 のその他の未払いの新株予約権が$の価格で行使されました1.00 と 2023年12月31日に終了した年度の追加払込資本金として記録された行使による収入。

メモ 9 — 株式報酬

オン 2022年8月15日、当社の取締役会（「取締役会」）と株主は、2022年の株式インセンティブプラン（「2022」）を承認しました。 プラン」)。2022年プランは、当社の従業員、取締役、役員、コンサルタント、その他の適格参加者への株式報奨を規定しています。 当初、2022年プランに基づいて報奨の対象となる当社の普通株式の最大数は 2,186,470です。その 2022年プランに基づいて報奨の対象となる株式の最大数は、（i）の小さい方に等しく毎年増加されます 500,000 当社の普通株式、（ii）等しい当社の普通株式の数 4前年の最大数の％または（iii） 2022年プラン管理者が決定した当社の普通株式の数。

その 2022年プランで許可されている報奨の種類には、非適格ストックオプション、適格ストックオプション、株式評価権などがあります。 制限付株式、制限付株式ユニット、パフォーマンス・シェア、パフォーマンス・ユニット、その他の報酬。各オプションは次の場所で行使できるものとします そのような時間と理事会が指定する契約条件に従うものとします。

エクイティ 報奨は通常、付与日の会社の普通株式の市場価格と同等の行使価格で授与されます。 これらのオプションには10年間の契約期間があり、経営陣が指定した権利確定計画に従って、通常は即時に権利が確定します 3年間の継続サービス期間に帰属します。特定の株式報奨では、支配権が変更された場合の迅速な権利確定が規定されています。 計画で定義されているとおり。

その 各オプションアワードの公正価値は、Black Scholesのオプション価格モデルを使用して付与日に見積もられます。会社は歴史を使っています オプションの行使と解約のデータは、オプションが未払いになると予想される期間を推定するためのものです。リスクフリーレートは 付与時に有効だった米国財務省の利回り曲線。予想配当利回りは、過去の配当額を使用して計算されます とオプション発行日の株価。予想されるボラティリティは、同業他社のボラティリティを使用して決定されます。

株式 オプション

オン 2023年8月1日、MGOは合計で 1,355,000 特定の取締役やコンサルタントへの当社普通株式のストックオプション $の行使価格で会社の5.00 1株当たりと、2023年8月1日に開始された権利確定期間。残りは加重されています 2023年12月31日現在の平均契約期間は 4.04 何年も。

にとって 2023年12月31日および2022年に終了した年度において、当社のストックオプション報酬費用はドルでした867,110% と $0それぞれ。 2023年12月31日現在のストックオプションに関連する未認識の報酬費用の合計は251,256です。

制限されています ストックユニット（「RSU」）

にとって 2023年12月31日に終了した年度に、会社の報酬委員会が取締役会に推薦し、取締役会が承認しました 上級管理職チームのメンバーに特定のRSUを付与すること。

その RSUアワードの公正価値の合計は $でした630,864 付与日の当社の普通株式の終値で評価されます。 会社は$を認識しました359,311 2023年12月31日に終了した年度のRSUアワードに関連する株式報酬費用。合計は認識されません 2023年12月31日現在の権利が確定していないRSUに関連する補償費用は166,111。

メモ 10 — ロイヤリティ費用

に 2018年、当社はレオ・メッシ・マネジメントSL（「LMM」）とグローバルライセンス契約を締結しました。 LMMは、開発、製造、マーケティング、宣伝を目的としてレオ・メッシの商標を使用する世界的なライセンスを取得しています の製品 メッシブランド。 2021年11月20日、当社は新しい商標使用許諾契約を締結しました。会社は 400万ユーロのロイヤリティを考慮して、LMMに最低保証額を支払う予定です（4,000,000 €) 4人以上 2024年11月15日に最終支払い期限を迎える、税金を差し引いた年数。

ザル 会社は$を記録しました1,269,556 と $1,273,105% で、それぞれ2023年12月31日に終了した年度と2022年に終了した年度のロイヤリティ費用。プリペイド 2023年12月31日および2022年12月31日現在の経費は0 と $147,769それぞれ。ロイヤリティに関連する未払費用 費用は $55,194です と $0 それぞれ2023年12月31日現在、2022年12月31日現在のものです。

2024年3月21日、MGOはCentricブランドにメッシのライセンスを割り当てました。 会社に$を支払いました2,000,000 現金で、2024年にLMMに支払うべき最低保証額の支払い義務を引き受けました。の結果として Centric BrandsへのMessiライセンスの譲渡です。2024年のロイヤリティの支払いについて、会社にこれ以上の義務はありません。

メモ 11 — 所得税

ザル 評価手当がドル増えました1,917,265 2022年12月31日から2023年12月31日までの期間に、その年の会社の純営業損失の結果として 2023年12月31日に終了しました。同社の純営業損失の繰越額は約$です10,059,777 2023年12月31日現在、米国連邦税と州税の両方を目的としています。有効期限はありません。純営業損失と税額控除の活用 繰越には、「所有権の変更」の制限により、毎年かなりの制限があります。 改正された1986年の内国歳入法のセクション382と383、およびその他の同様の州の規定。どんな年間制限でも その結果、純営業損失と税額控除の繰越が利用前に満了します。

ザル 会社は、12月に終了した年度の連結営業報告書に所得税費用または利益を記録していません 31、2023、または2022年。これらの期間の純営業損失の恩恵を受けるため。連邦法定所得の調整 の税率 21％と州所得税の混合税率 5.5表示されている期間の会社の実効税に対する割合は次のとおりです。

ザル 会社の実効税率は、主に評価引当金の設定により、連邦法定税率とは異なります。

その 会社は定期的に繰延税金資産の実現の可能性を評価し、繰延税金資産の帳簿価額を調整します 将来繰延税金資産が実現する可能性が高くないと判断される範囲での評価引当金による税金資産 というよりは。当社は、繰延税金資産の将来の実現の可能性を評価する際に、次のような多くの要素を考慮します。 課税管轄区域別の最近の累積収益の経験、将来の課税所得または損失の予想、繰越期間 税務報告やその他の関連事項のために会社に提供します。

未来 評価額控除があるため、認識されていない税制上の優遇措置が変更されても、実効税率には影響しません。 当社は、認識されていない税制上の優遇措置が今後12か月以内に大きく変わることはないと見積もっています。会社は分類します 連結損益計算書における一般管理費の一部としての所得税の罰金と利息。ありました いいえ 2023年12月31日および2022年12月31日の時点で発生した利息または罰金。

に 通常の事業過程では、会社は通常、各申告期日または提出日のいずれか遅い方から3年間、税務当局による審査の対象となります。

メモ 12 — コミットメントと不測の事態

その 会社は、信用、流動性、市場のリスク、および詐欺に関連するリスクなど、その他の支払い関連のリスクにさらされています クレジットカード、デビットカード、顧客の銀行情報の使用は、チャージバックにより当社の事業と収益に悪影響を及ぼす可能性があります お客様から。

リーガル 議事録

私たち 現在、当社の財政状態または業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があると当社が考える訴訟には関与していません オペレーションの。会社は時々、通常の手続きで法的手続き、主張された請求、調査の対象となります。 商事上の請求、雇用、その他の事項を含め、経営陣が個別に重要ではないと判断したビジネスについて 集計します。会社は、負債が発生した可能性が高い場合と、その金額の両方を考慮して、負債引当金を用意します 損失は合理的に見積もることができます。これらの規定の要件は、少なくとも四半期ごとに見直され、以下を反映するように調整されます 交渉、和解、判決、弁護士の助言、および特定の事件に関連するその他の情報や出来事の影響。 訴訟は本質的に予測不可能で費用がかかります。長引く訴訟および/または1つ以上の訴訟の不利な解決、 会社に対する請求や調査は、会社の連結財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。 キャッシュフローまたは経営成績。

メモ 13 — セグメント情報

その 同社には、コーポレート、メッシストア、スタンドフラッグポールの3つの報告対象事業セグメントがあります。企業の報告対象事業セグメント 収益を生みません。これには、主に上場企業であることに関連する費用（関連する手数料を含む）の結果が反映されています 法務、SECの報告、ナスダック上場、監査、税務顧問サービスのほか、未配分の管理費やその他の経費を伴います 人事、財産、設備、保険など。連結により会社間費用は不要になります。セグメントの尺度 資産と負債は現在、会社の最高経営意思決定者に提供されていないため、提示されていません 下に。

メモ 14 — 後続のイベント

出発 の最高財務責任者

オン 2024年1月15日、ヴィンセント・オットマネッリは辞任しました MGOの最高財務責任者としての彼の地位。2024年1月15日の彼の辞任に関連して、独立契約者契約 2022年11月3日付けの当社とオットマネッリ氏との間の、修正により終了しました。オットマネッリ氏の辞任は 会社との意見の相違によるものではありません。

に オットマネッリ氏の辞任に関連して、当社の取締役会（「取締役会」）は加速を承認しました の権利確定日の 100,000 オットマネッリ氏に権利確定日を変更することで以前に付与されていた5年間のストックオプション 1月です 15、2024年。理事会はまた、$の現金ボーナスを承認しました13,500 オットマネッリ氏が一定の定額ミーティングの対価として支払われます 2023年12月31日に終了した2023年下半期に取締役会によって定められた6か月の業績目標が含まれており、 2023年12月31日現在の未払給与額です。オットマネッリ氏は、最低2回連続で有給の顧問職に就くことに同意しました 新しい最高財務責任者への移行を支援するのに何ヶ月もかかり、そのために会社は彼に毎月の現金手数料を支払います5,000。

アポイントメント の最高財務責任者

同時に オットマネッリ氏の辞任に伴い、ダナ・ペレスが1月付けで会社の最高財務責任者に任命されました 15、2024年。

さん。 ペレスには年間基本給$が支払われます165,000 そして、最大金額の年間現金ボーナスを受け取る資格があります 20彼女の基本給の％ 会社が達成している特定の業績目標について。ペレスさんも受賞しました 5万人 制限付株式ユニットは彼女に 会社の2023年株式インセンティブプランに基づく任命。これは会社の制限付普通株式に転換されるものとします 2025年1月15日に。2024年4月2日、MGOの取締役会は、報酬の推薦により 委員会（「委員会」）は、ペレスさんの基本給をドルに引き上げることを承認しました20万 年間、4月2日より 2024です。さらに、取締役会は、ペレスさんが受け取る資格のある年間現金ボーナスの増額を承認しました。 個人的な目標と会社の目標の組み合わせに対する会社の継続的な満足度。年間キャッシュボーナスが増額されました から「まで」 20%' から 'まで 25ペレスさんの基本給の「％」。

理事会はまた、即時付与を承認しました5万人制限されています MGO 2022株式インセンティブプラン（以下「プラン」）に基づく株式ユニット（「RSU」）。どんなアクセラレーションでも構いません 本プランに含まれる規定、または本アワードの条件を規定する委員会によって承認されたその他の書面による合意、これらのRSU 付与日の1周年、または2025年4月2日に権利が確定します。

ローン 支払い可能

オン 2024年1月24日、当社はPayPalで金利のローンを締結しました 12%、$の元本残高85,000 と毎月 $の支払い1,833 ローンの期間、つまり1年間。

会社間需要メモ

2024年1月26日、MGOグローバルはMGOTeam1とデマンドノートを結びました ここで、MGOTeam1はMGOグローバルに元本ドルを支払うことを約束しています2,658,635、に興味を持って 5.07年率%。支払い期限は MGO Globalからの要求、または返済が必要または許可された日付よりも早い日付。デマンドノートは、MGOが支払うロイヤリティの支払いに関するものです LMMとの商標使用許諾契約に基づき、MGOTeam1に代わってグローバル企業です。MGOTeam1に代わってMGO Globalが行ったロイヤリティの支払い 2023年12月31日の時点で連結で消滅した会社間残高に計上されました。

発行 制限付株式ユニットの

オン 2024年3月15日、会社は発行しました 20,000 制限付株式ユニットは、当社の投資家向け広報コンサルタントに、 コンサルタント契約は2022年10月から有効です。

2024年3月27日、当社は特定の役員およびコンサルタントに通知を出しました （そのような人が提供するサービスに関連して）購入するストックオプションの合計は 30万人 会社の普通株式 行使価格が$の株式0.41 MGOグローバル社の2022年株式インセンティブプラン（「2022プラン」）に基づく1株当たり。

の間に 2024年1月1日と5月31日、購入するストックオプションの合計は 5,000 会社の特定の従業員の辞任により没収され、 1,995,000 キャンセルされました。さらに、 391,688 制限付株式ユニットはキャンセルされました。これらのキャンセルは 取締役会の推薦に従って。

から 2024年1月から5月31日まで、当社は一部の取締役、役員、従業員、コンサルタントに（以下に関連して そのような人が提供するサービス） 584,873 制限付株式ユニットと 1,823,687 会社の普通株式に転換される制限付株式報酬 それぞれの助成契約の条件に従って。このような制限付株式は2022プランで付与されました。

の間に 2024年1月1日と5月31日、会社は発行しました 2,286,113 取締役、役員、従業員、コンサルタントへの普通株式（そのような会社が提供するサービスに関連して） （人）を変換した結果 2,286,113 既得制限付株式ユニットおよび当社の普通株式への制限付株式報酬。

決済 元最高マーケティング責任者との契約

オン 2024年2月6日、当社とマシュー・ハーワードは和解契約と解除（「和解契約」）を締結しました。 ハーワード氏は、2022年10月頃から2023年9月29日まで、以下のように最高マーケティング責任者として当社に雇用されました。 2022年10月13日に署名された役員雇用契約（「雇用契約」）に。2023年11月、ハーワードさん 会社が義務を履行しなかったという申し立てに基づいて、会社に対して特定の請求を非公式に主張しました 雇用契約。当社はそれらの主張に異議を唱え、ハーワード氏に対するその他の争議申し立てを非公式に主張しました。に従って 和解契約、両当事者は、雇用契約と紛争に関連するすべての相互請求を解消することに合意しました。に ハーワード氏のクレーム解除の対価として、当社はハーワード氏に合計金額を支払うことに同意しました20万、で構成されます $100,000 現金と $100,000 会社の普通株式の未登録株式で。ザ・$20万 未払負債に含まれています 2023年12月31日現在で、その後2024年2月に支払いが行われました。

登録 フォームS-3に関する声明

オン 2024年2月12日、米国証券取引委員会はフォームS-3（登録）に記載されている会社の棚登録届出書を確認しました ファイル番号：333-276680）（「シェルフ登録」）が有効です。2024年1月24日に最初に提出された棚登録は MGOに、適切で株主の最善の利益になると思われる場合は、証券を発行および売却する柔軟性を提供します。

これ 登録届出書には2つの目論見書が含まれています。

逆 株式分割

オン 2024年2月22日、当社の取締役会は、発行済と未払いの株式の逆分割を満場一致で承認し、承認しました 会社の普通株式、額面価格 $0.00001 （「株式」または「普通株式」）、比率は 内の任意の整数 10分の1（1:10）から25分の1（1:25）の範囲。このような比率は 登録者の取締役会の裁量、およびそのような措置は、登録者が決定した日時に発効します 取締役会（「逆分割」）。 リバーススプリットは、全会一致の書面による同意によって承認されました 取締役会の、および会社の議決権の過半数を保有する株主の書面による同意による行動により、 2024年2月22日の日付です。1934年の証券取引法のセクション14（c）に基づく情報声明は、3月11日に提出されました。 2024です。株式併合は、この申告日時点では有効ではありません。

課題 のメッシ商標使用許諾契約書、セントリックブランドとの契約

オン 2024年3月20日、MGOグローバル株式会社（総称して「MGO」または「当社」）の完全子会社であるMGOTEAM 1 LLC Centric Brands, LLC（「Centric」）と契約して、MGOに割り当てる契約条件を記載したタームシートを締結しました とCentricは、有効期限のある2021年11月21日付けの既存の商標ライセンス契約（「ライセンス契約」）を引き継ぎます 2024年12月31日（「有効期限」）、レオ・メッシ・マネジメントSL（「LMM」）とMGOの間の日付。に従って タームシート、CentricはMGOに$の対価を現金で支払います2,000,000 そしてMGOのLMMに対する最低保証義務を引き受けるものとします ライセンス契約に基づき、2024年の支払い期限は€です1,500,000。MGOは$の全額支払いを受け取りました2,000,000 2024年3月22日に検討中です。

オン 2024年3月21日、MGO、CentricとLMMは、MGOを規定するノベーション、譲渡、引き受けに関する証書（「証書」）に署名しました ライセンス契約に基づくすべての権利と義務をCentricに譲渡し、CentricはすべてのMGOを引き継ぐことに同意しました 2024年3月21日から発効するライセンス契約に関する権利と義務。

もっと 具体的には、証書に従い、MGOは使用許諾契約のすべての所有権、権利、利益をCentricに譲渡します。 使用許諾契約に基づいて付与された権利の行使に使用された、または有用なすべての付随資料と一緒に 有効期限と該当する売却期間。これには、(i) デザインファイルが含まれますが、網羅的ではなく、制限はありません イラストレーター/JPEG形式、(ii) テックパック、(iii) 顧客リストとウェブサイトの売上と訪問者データをメールで送信します。さらに、効力はありません 2024年3月30日以降、またはMGOとCentricが合意したその他の日付以降、Centricは運営されているオンラインストアを引き継ぐことを約束します ドメインの下で www.themessistore.com （「メッシストア」）は、LMMが所有し、営業を続けています。セントリックワラント ドメインの移管中のダウンタイムを最小限に抑え、現在の機能を実質的にすべて維持してくれるということです メッシストアは、配送と物流を置き換え、商品の販売を続けます。に関連するすべての費用と負債 移転後のMessi Storeの移転と今後の運営はCentricが引き受けます。そのような譲渡日までは、 MGOは引き続きメッシストアを運営します。

中心 MGOに$を支払いました2,000,000 2024年3月22日の現金対価の全額。

支払い 未払役員報酬の

オン 2024年3月22日、当社は未払役員報酬として$を支払いました221,588 2023年12月31日時点で発生した2023年のボーナス、私たちは 以前に報酬委員会によって承認されました。会社も$を支払いました113,470 マイルストーン達成に対するボーナス報酬で 2024年の役員報酬プランに記載されているとおり、2024年に。

改正 役員雇用契約へ

オン 2024年3月27日、取締役会は、MGOの報酬を説明する会社の2024年の役員報酬制度を承認し、採択しました 2024年に指名された執行役員に適用される理念と方針、および関連する構造と理論的根拠を説明しています 役員報酬の各重要な要素。2024年の役員報酬プランに従い、2024年3月27日に、 取締役会は、最高経営責任者のマキシミアーノ・オヘダと修正された役員雇用契約を承認し、会社は締結しました。 最高ブランド責任者のバージニア・ヒルフィガーと最高執行責任者のジュリアン・グローブスは、2024年1月1日に遡及的に発効します。

オヘダさん 雇用契約

オン 2024年3月27日、当社は、10月13日付けの修正および改訂された役員雇用契約の修正第1号を締結しました。 2022年、オヘダ氏は、オヘダ氏の年間基本給をドルに引き上げることを提案しました325,000 $から180,000; ミスターの減少 Ojedaの年間キャッシュボーナスは、あらかじめ決められた業績目標の達成に基づいて、最大100％から最大25％になります 理事会により。新しい毎月の自動車手当は、ドルに相当します1,000 月額; 生命保険契約と障害保険; a 五年間 合計を購入するオプション 100,000 行使価格が等しい会社の普通株式です 110% の 報告によると、付与日の直前の取引日における当社の普通株式の終値 ナスダック株式市場合同会社、および助成金 100,000 権利が確定して会社の株式に転換される制限付株式ユニット 2024会計年度中、四半期ごとに普通株式を均等に分配します。

ヒルフィガーさん 雇用契約

オン 2024年3月27日、当社は、10月13日付けの修正および改訂された役員雇用契約の修正第1号を締結しました。 2022年、ヒルフィガーさんはヒルフィガーさんの年間基本給をドルに引き上げることを提案しました250,000 $から144,000; の減少 ヒルフィガーさんの年間キャッシュボーナスは、あらかじめ決められた業績目標の達成に基づいて、最大100％から最大25％になります 理事会によって決定されます。新しい毎月の自動車手当はドルです1,000 1か月あたり; a 五年間 合計を購入するオプション 100,000 行使価格が等しい会社の普通株式です 110会社の普通株式の終値に占める割合 ナスダック株式市場LLCで報告されているように、付与日の直前の取引日、および 100,000 四半期ごとに均等に分割払いで権利が確定し、会社の普通株式に転換される制限付株式ユニット 2024会計年度にわたって。

グローブス 雇用契約

オン 2024年3月27日、当社は、10月13日付けの修正および改訂された役員雇用契約の修正第1号を締結しました。 2022年、グローブス氏はグローブス氏の年間基本給をドルに引き上げることを提案しました250,000 $から130,000; ミスターの減少 Grovesの年間キャッシュボーナスは、あらかじめ決められた業績目標の達成に基づいて、最大100％から最大25％になります 理事会による。新しい毎月の自動車手当は、$に相当します1,000 1か月あたり; a 五年間 合計を購入するオプション 100,000 株式 行使価格が等しい会社の普通株式の 110当社の普通株式の終値に占める割合 ナスダック株式市場LLCで報告されているように、付与日の直前の取引日、および 100,000 制限されています 株式ユニット。2024年にかけて、四半期ごとに均等に分割払いで権利が確定し、当社の普通株式に転換されます 会計年度。

改正 から2022年の株式インセンティブプラン

オン 2024年4月12日、取締役会は満場一致でMGOの2022年株式の修正（「計画改正」）を承認し、承認しました 会社の普通株式の株式数、額面金額を増やすためのインセンティブプラン（「2022年プラン」）0.00001 1株当たり（「普通株式」）、2022年プランに基づいて追加発行により予約されています 1,825,413 普通株式。 このような増加は、合計で 4,511,883 2022年プランで留保されている普通株式、そのうちの 2,050,705 意志 将来のアワードで利用できます。2024年4月17日（「基準日」）に、当社の株主の過半数が本プランに同意しました 改正。

に 取引法の規則14c-2に従い、上記の企業行動は20日以内に発効します 2024年4月29日に郵送されたスケジュール14Cの情報声明が株主に郵送された後。改正は 5月19日発効^番目の、2024年。

ナスダック 不備通知と聴聞会の依頼

オン 2024年4月17日、当社は、上場資格部門から通知（以下「通知」）を受け取りました ナスダック株式市場（「ナスダック」）は、180暦日以内にナスダックから株式が提供されたことを会社に通知します 2024年4月16日にナスダック上場規則5550 (a) (2) の遵守を取り戻したからといって、会社がコンプライアンスを取り戻したことにはなりませんでした。 その結果、会社が次の180日間の期間の対象となりません。会社が$を満たしていないからです5,000,000 最低株主数 ナスダック・キャピタル・マーケットに最初に上場するための株式要件。さらに、この通知は、次の点を踏まえて、次のことを会社に通知しました 上記およびナスダック上場規則5810（c）（2）（A）に従い、ナスダックのスタッフは会社の次の計画を受け入れることができなくなりました 上場規則5550 (b) (1) の遵守を取り戻すと、この問題は当社の上場廃止の追加の独立した根拠となっています ナスダックの証券。

その 通知にさらに記載されています。2024年4月24日までに当社が上記の決定に対する上訴を要求しない限り、ナスダックは次のように決定しました 会社の有価証券はナスダック・キャピタル・マーケットから上場廃止になる予定で、上場時に停止されます 2024年4月26日にビジネスを行い、フォーム25-NSEがSECに提出され、会社の有価証券が上場から削除されます とナスダック株式市場への登録。

オン 2024年4月18日、当社はナスダックのヒアリングパネル（「パネル」）での聴聞会を正式に要請し、 このような要求は、2024年4月19日にナスダックによって承認されました。公聴会は2024年5月30日に開催されました。同社はナスダックの決定を待っており、2週間後に決定を受け取ることを期待しています この申告の日付。

その 会社の普通株式は、次の期間が経過するまで、ナスダックでは「MGOL」のシンボルで途切れることなく取引され続けます パネルの決定。