アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表:
For
四半期終了
あるいは…。
手数料ファイル番号:
(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)
いいえ | ||
(登録設立又は組織の州又はその他の管轄区域) | (税務署の雇用主 識別番号) | |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
Not Applicable
(前 名前、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化すれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
♪the the the |
登録者が ( 1 ) 1934 年証券取引法第 13 条または第 15 条 ( d ) に基づいて提出されるすべての報告書を過去 12 ヶ月間 ( または登録者がそのような報告書を提出することが求められたそれより短い期間 ) に提出したかどうか、 ( 2 ) 過去 90 日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示します。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−T規則(本章232.405節)405条に従って提出されることを要求するすべての対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す
登録者が大規模な加速ファイラー、加速ファイラー、非加速ファイラー、小規模報告会社、または新興成長会社であるかどうかをチェックマークで示します。取引法第 12b—2 条の「大規模加速申請者」、「加速申請者」、「小規模報告会社」および「新興成長会社」の定義を参照してください。( 1 つをチェック ) :
大規模加速ファイルマネージャ☐ | ☐中の加速ファイルマネージャ | |
規模の小さい報告会社 | ||
新興成長型企業: |
もし が新興成長型企業である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。☐
登録者がシェル会社であるかどうかをチェックマークで示します ( 取引法規則 12 b—2 で定義される ) 。はい □ いいえ
2024 年 5 月 30 日現在、
株式会社アバロングローブケア
表格10-Q
2024 年 3 月期四半期について
Table of Contentss
ページ | ||
第 1 部 — 財務情報 | ||
第1項 | 未監査の財務諸表 | |
連結貸借対照表 — 2024 年 3 月 31 日 ( 未監査 ) および 2023 年 12 月 31 日 | 1 | |
連結営業 · 損益計算書 ( 監査なし ) 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 | 2 | |
連結自己資本変動計算書 ( 監査なし ) ( 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 ) | 3 | |
連結キャッシュ · フロー計算書 ( 監査なし ) — 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 | 5 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 6 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 31 |
第三項です | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 41 |
第四項です | 制御とプログラム | 41 |
第II部--その他の資料 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 42 |
第1 A項。 | リスク要因 | 42 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 42 |
第三項です | 高級証券違約 | 42 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 42 |
五番目です。 | その他の情報 | 43 |
第六項です。 | 陳列品 | 44 |
展示品索引 | 44 | |
サイン | 45 |
i
パート 1— 財務情報
項目1.財務諸表
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
簡明合併貸借対照表
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
(未監査) | ||||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
賃料債権 | ||||||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
非流動資産: | ||||||||
経営的リース使用権資産純額 | ||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||
不動産投資、ネット | ||||||||
権益法投資,純額 | ||||||||
他の非流動資産 | ||||||||
非流動資産総額 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
専門費用を計算する | $ | $ | ||||||
発生した研究開発費 | ||||||||
未払い給与負債と報酬 | ||||||||
未払いの訴訟和解 | ||||||||
負債その他の支払を計算すべきである | ||||||||
未払い債務及びその他の買掛金 — 関連当事者 | ||||||||
経営リース義務 | ||||||||
非支配権の売却保留による前払い — 関連パーティー | ||||||||
持分法投資支払金 | ||||||||
派生負債 | ||||||||
転換支払手形、純額 | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
非流動負債: | ||||||||
オペレーティングリース債務 — 非経常部分 | ||||||||
支払手形、純 | ||||||||
貸付金 — 関係者 | ||||||||
非流動負債総額 | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金及び又は有事項(付記15) | ||||||||
株本: | ||||||||
優先株、$ | ||||||||
シリーズ A 転換優先株式、 | ||||||||
シリーズ B 転換優先株式 | ||||||||
普通株、$ | ||||||||
追加実収資本 | ||||||||
以下 : 財務省に保有される普通株式、原価で。 | ||||||||
( | ) | ( | ) | |||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
法定準備金 | ||||||||
その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
トータルアバロングローボケア株式会社株主資本 | ||||||||
非持株権益 | ||||||||
総株 | ||||||||
負債と権益総額 | $ | $ |
集約連結財務諸表の付属注記を参照してください。
1
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
集約連結営業計算書 および包括的損失
(未監査)
次の3か月まで | ||||||||
3月31日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
不動産賃貸収入 | $ | $ | ||||||
不動産の運営費用 | ||||||||
不動産の営業所得 | ||||||||
エクイティ · メソッド · インベストメントによる利益 ( 損失 ) — ラボサービス MSO | ( | ) | ||||||
その他運営費 : | ||||||||
広告とマーケティング費用 | ||||||||
専門費 | ||||||||
補償と関連福祉 | ||||||||
他の一般的かつ行政的費用 | ||||||||
その他営業費総額 | ||||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他 ( 費用 ) 収入 | ||||||||
利子費用 — 債務割引および債務発行コストの償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
利息支出--その他 | ( | ) | ( | ) | ||||
利子支出関係者 | ( | ) | ( | ) | ||||
派生負債の公正価値変動 | - | |||||||
その他の費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他経費総額、純 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税 | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
差し引く:非持株権益による純損失 | ||||||||
株式会社アバロン · グローボケア普通株主に帰属する純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
株式会社アバロン · グローボケアに係る普通株式 1 株当たりの純損失 ( 株 ) | ||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
加重平均発行された普通株式: | ||||||||
総合的な損失: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
その他包括的 ( 損失 ) 収入 | ||||||||
未実現外貨換算 ( 損益 ) | ( | ) | ||||||
総合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
以下 : 非支配権益に起因する包括的損失 | ||||||||
アバロン · グローブケア株式会社普通株主に帰属する包括的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
簡明総合財務諸表の付記を参照。
2
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
株式の変動に関する集約連結計算書
2024 年 3 月期 3 ヶ月間
(未監査)
アバロン GloboCare Corp. 株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
シリーズ A 優先株式 | シリーズ
B 優先株式 | 普通株 株 | 在庫 在庫 | 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
番号をつける 共 個 | 番号をつける 共 個 | 番号をつける 共 個 | その他の内容 実収 | 番号をつける 共 個 | 積算 | 法律を定める | 他にも 全面 | 非制御性 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 株 | 金額 | 赤字.赤字 | 備蓄する | 損 | 利子 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス, 2024 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 転換社債としての普通株式の支払手数料 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ネット 2024 年 3 月期 3 年間の損失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス, 2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
集約連結財務諸表の付属注記を参照してください。
3
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
株式の変動に関する集約連結計算書
2023年3月31日までの3ヶ月間
(未監査)
アバロン GloboCare Corp. 株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
シリーズ
A 優先株 | シリーズ
B 優先株式 | 普通株 株 | 在庫 在庫 | 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
番号をつける 共 個 | 番号をつける 共 個 | 番号をつける 共 個 | その他の内容 実収 | 番号をつける 共 個 | 積算 | 法律を定める | 他にも 全面 | 非制御性 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 株 | 金額 | 赤字.赤字 | 備蓄する | 損 | 利子 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス, 2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行 株式法投資のためのシリーズ B 転換優先株式 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
発行数 サービスのための普通株式 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ネット 2023 年 3 月期 3 年間の損失 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス, 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
集約連結財務諸表の付属注記を参照してください。
4
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
次の3か月まで | ||||||||
3月31日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整: | ||||||||
減価償却 | ||||||||
直線賃料債権の変動 | ||||||||
経営的リース使用権資産の償却 | ||||||||
株式報酬 · サービス費用 | ||||||||
権益法投資の損失 | ( | ) | ||||||
持分法投資による利益分配 | ||||||||
債務発行原価償却と債務割引 | ||||||||
デリバティブ負債の公正時価変動 | ( | ) | ||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
賃料債権 | ||||||||
保証金 | ||||||||
繰延リースコスト | ||||||||
前払い費用と他の資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
負債その他の支払を計算すべきである | ( | ) | ||||||
未払い債務及びその他の買掛金 — 関連当事者 | ( | ) | ||||||
経営リース義務 | ( | ) | ( | ) | ||||
経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
財産と設備を購入する | ( | ) | ||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ||||||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
貸付金収益 — 関係者 | ||||||||
転換社債 · ワラントの発行による収益 | - | |||||||
転換社債発行費用の支払 | ( | ) | ||||||
転換社債の返済 | ( | ) | ||||||
子会社の非支配権の売却による進捗 | ||||||||
融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
為替レートが現金に与える影響 | ( | ) | ||||||
現金純増(マイナス) | ( | ) | ||||||
CASH— 期間の開始 | ||||||||
キャッシュ — 期間の終わり | $ | $ | ||||||
キャッシュフロー情報の追加開示: | ||||||||
支払いの現金: | ||||||||
利子 | $ | $ | ||||||
非現金投資と融資活動: | ||||||||
未来サービスのために発行された普通株 | $ | $ | ||||||
発生負債に対して発行される普通株式 | $ | $ | ||||||
持分購入前払を権益法投資に再分類する | $ | $ | ||||||
B系列転換可能優先株発行と権益法投資に関する | $ | $ | ||||||
権益法投資に関する課税買い入れ価格 | $ | $ | ||||||
転換手形形式で発行された引受権証が支払うべき検索費 | $ | $ | ||||||
支払転換手形とともに発行された権利証は債務割引として記録されている | $ | $ | ||||||
転換手形として発行される普通株支払承諾料 | $ | $ | ||||||
関係者が支払うべき権益法投資 | $ | $ |
簡明な連結財務諸表の付記 を参照。
5
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1組織 と業務の性質
Avalon GloboCare Corp.(“会社”または“ALBT”) はデラウェア州の会社です。会社は2014年7月28日にデラウェア州法律登録に基づいて設立された。
同社は商業段階会社であり、革新的、変革的、精確な診断と臨床実験室サービスの開発と提供に取り組んでいる。同社は診断検出革新分野のリード確立に努めており,ノウハウを用いて正確な遺伝学駆動の結果 を提供している。実験室での会員権益を通じて、同社はまた実験室サービスを提供し、薬物テスト、毒理学と広範なテストサービスを含む広範な診断テストの組み合わせを提供し、一般血液検査から解剖病理学、 と尿毒学まで。
2017年2月7日、当社はAvalon RT 9 Properties、LLC(“Avalon RT 9”)というニュージャージー州の有限責任会社を設立した。2017年5月5日、アバロンRT 9はニュージャージー州モンマス県フリーホド町にある不動産を購入し、住所はニュージャージー州フリーホルダー9号線南区間4400号、〒07728。この物件を購入するのは、会社のすべての会社として管理·運営するグローバル本部とするためです。また、賃貸料収入も発生しています。アバロンRT 9はこのオフィスビルを持っています。アバロンRT 9‘S事業はニュージャージー州創設不動産の所有権と運営から構成されている。2024年3月31日現在の同ビルの入居率は
2018年7月18日、当社はネバダ州の完全子会社Avactis Biosciences Inc.(“Avactis”)を設立し、特許持株会社である。2022年4月6日から会社は
2022 年 10 月 14 日、当社は完全子会社 Avalon Laboratory Services , Inc. を設立しました。( 「 Avalon Lab 」 ) はデラウェア州の企業。2023 年 2 月 9 日、アバロンラボは 40% を買収した。
6
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1組織 と業務の性質 ( 続き )
付属会社名 | 設立の場所と日付 | パーセント 所有権 | 主な活動 | |||
アバロンヘルスケアシステム株式会社 ( 「 AHS 」 ) | デラウェア州 2015年5月18日 | |||||
アバロン RT 9 プロパティ LLC ( 「アバロン RT 9 」 ) | ニュージャージー 2017 年 02 月 07 日 | |||||
Avalon ( 上海 ) ヘルスケア技術 Co. 、株式会社 ( 「アバロン上海」 ) | 中華人民共和国 2016年4月29日 | |||||
株式会社ジェネキソームテクノロジーズ ( 「 GENEXOSOM 」 ) | ネバダ州 2017 年 7 月 31 日 | |||||
株式会社アバクティスバイオサイエンス ( 「アバクティス」 ) | ネバダ州 2018年7月18日 | |||||
Avactis南京生物科学有限会社。 (“Avactis南京”) | 中華人民共和国 2020年5月8日 | |||||
アバロン研究所サービス会社は (“アバロン研究所”) | デラウェア州 2022年10月14日 |
注: 2述べた基礎と継続経営状況
陳述の基礎
当社とその付属会社の中期簡明総合財務諸表は監査されていません。経営陣は、これらの中期簡明総合財務諸表の公報に必要なすべての調整(正常経常的計上項目を含む)および開示が含まれていると考えている。任意の中期簡明総合財務諸表で報告された結果は、必ずしも年間報告可能な結果を表すとは限らない。添付されている簡明総合財務諸表はアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて作成され、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って財務諸表を完全に列記するために必要なすべての情報と脚注は含まれていない。当社の簡明な総合財務諸表には当社とその子会社の勘定が含まれています。すべての重要な会社間勘定と取引は合併で抹消されています。
米国公認会計原則に基づいて作成された年度総合財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は簡素化または省略されている。これらの簡明な総合財務諸表は、会社が2024年4月15日に米国証券取引委員会に提出した2023年12月31日現在の10-K表年次報告書に含まれる会社監査された総合財務諸表およびその付記と共に読まなければならない。
7
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注: 2根拠と継続経営状況を提出する
経営を続ける企業
同社はビジネス段階の会社で、革新的で革新的な精密診断と臨床実験室サービスの開発と提供に取り組んでいる。同社は診断測定革新面のリードを確立しており、ノウハウを利用して精確で遺伝子駆動による結果を提供している。その会社はそれを介して
添付の簡明総合財務諸表に示すように、会社の運営資金赤字は約#ドルである
同社の経営歴史は限られており、その持続的な増加は、ニュージャージー州で創設された不動産brによる賃貸料収入の継続と、その40%に依存している(
添付されている簡明な総合財務諸表は、資産帳簿金額の回収可能性または分類に関するいかなる調整も含まず、会社が経営を継続できない場合に生じる可能性のある負債金額および分類のいかなる調整も含まれていない。
付記3--重要会計政策の概要
予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明な連結財務諸表を作成することは管理層に推定と仮定を要求し、即ち財務諸表の日付に影響する資産と負債額及び或いは有資産と負債の開示、及び報告期間内の収入と支出の報告金額である。このような推定や仮定の変動は,簡明な総合財務諸表や付記に大きな影響を与える可能性がある。経営陣が重大な判断を下す必要があると推定される。少なくとも合理的な場合には、管理層が推定を作成する際に考慮する財務諸表日の存在条件、状況、または一組の状況の影響推定は、1つまたは複数の未来確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。したがって,実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.
2024年3月31日および2023年3月31日までの3ヶ月間の重要な推定には、不動産および無形資産投資の使用年数、長期資産減価を評価する際の使用の仮定、繰延税金資産の推定値および関連する推定免税額、株式に基づく報酬の推定値、株式証明書の公正価値を決定するための仮定、および支払うべき変換可能な手形の埋め込み変換特徴、および購入における
8
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記3--重要会計政策概要 (続)
金融商品の公正価値及び公正価値計量
当社は“会計基準編集”(以下“ASC”と略称する)820準則を用いて公正価値計量を行い、公正価値計量データを明確にした公正価値の定義は、公正価値の計量方法を規定し、公正価値の階層構造を構築し、公正価値計量に使用する投入を以下のように分類した
● | レベル 1-投入は、測定日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場における未調整オファー である。 |
● | 第 レベル2-投入は、アクティブ市場における類似資産と負債の未調整オファーであり、 非アクティブ市場における同じまたは類似した資産と負債の見積もりであり、観察される見積もり以外の投入である。観察可能な市場データから、または観察可能な市場データによって確認された投入から。 |
● | レベル 3-投入は観察できない投入であり,報告実体自身の仮説 市場参加者が最適利用可能な情報に基づいて資産や負債を定価する際に使用する仮説 を反映している. |
展示会当社の資産と負債は、ASCテーマ820“公正価値計量”下の金融商品の資格に適合しており、その価値は、添付の簡明合併財務諸表中の帳簿価値とほぼ同じであり、主にその短期的な性質によるものである。
資産と負債は公正な価値によって日常的に計量されるある資産と負債 は公正価値によって日常的な基礎に従って計量される。このような資産と負債は公正な価値で持続的に計量される。このような資産と負債は派生負債を含む。
誘導責任
派生負債は公正な価値で入金され、継続的に計量される。
重大な
は観察できない 入力情報 ( レベル 3 ) | ||||
2024 年 1 月 1 日現在のデリバティブ負債残高 | $ | |||
2024 年 3 月ファンド発行のワラントに起因するデリバティブ負債の初期公正価値 昇格 | ||||
デリバティブ負債の公正価値の変動による利益 | ( | ) | ||
デリバティブ負債残高 2024 年 3 月 31 日現在 | $ |
ASC 825 — 10 「金融商品」は、企業が自発的に適正価額で特定の金融資産および負債を測定することを選択することを認めています ( 適正価額オプション ) 。公正価値オプションは、商品ごとに選択することができ、新たな選択日が発生しない限り、取り消し不能です。 ある商品について公正価値オプションを選択した場合、その商品の未実現損益は、その後の各報告日に損益 に報告する必要があります。当社は、発行済商品に対して公正価値オプションを適用することを選択しませんでした。
現金と現金等価物
国: | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||||||||||
アメリカです | $ | % | $ | % | ||||||||||||
中国 | % | % | ||||||||||||||
現金総額 | $ | % | $ | % |
当社は、キャッシュ · フローの集約連結計算書において、購入時に満期が 3 ヶ月以下のすべての流動性の高い商品およびマネーマーケット勘定を現金同等物とみなしています。当社は 2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日時点で現金同等物を持っていません。
9
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記3--重要会計政策概要(続)
信用リスクと不確実性
会社は一部の現金をアメリカ国内の銀行と金融機関に預けて、連邦保険のbrドルの限度額を超える可能性があります
短期支払条項の制限により、未収賃貸料における会社の信用リスク集中度は限られている。同社はまた、信用リスクのさらなる低減を支援するために、テナントの継続的な信用評価を行っている。
未合併の会社に投資
当社ではコントロールされていませんが大きな影響を与える被投資者の投資や収益や損失に対して権益法 を用いて会計処理を行っています。当社は権益法を採用し、最初にこれらの投資をコスト別に権益法投資として記録し、その後収益と現金分配において権益に応じて調整した。
当社 は、その権益法投資の公正価値がその帳簿価値よりも低いレベルに下落しているかどうかを考慮します。 の場合の不利なイベントや変化は、記録の価値が回収できない可能性があることを示しています。当社がいずれの低下も一時的なbrではないと考えると(被投資会社の歴史的財務業績や全体的な健康状態を含む様々な要因に基づいて)減記は見積公正価値に記入される。権益法投資に関する検討は付記5を参照。
当社は累計収益法を用いて権益法投資から受け取った分配を分類します。受け取った分配は投資収益とみなされ、経営活動の現金流入に分類される。しかしながら、投資家が受信した累積分配 から前の期間に受信された投資リターンとして決定された分配を減算し、確認収益中の累積配当金を超えた場合、超過部分は投資収益とみなされ、投資活動の現金流入に分類される。
不動産賃貸料収入
当社は、ASC 606がリース契約に適用されないことを確認しており、これらの契約は、他の収入確認会計基準の範囲 に属する。
レンタル経営の賃貸料収入 はASC 842の指導のもと直線ベースで確認された。テナント賃貸項でのレンタル支払いは、関連レンタル期間内に直線原則で確認します。直線法で確認された賃貸収入と契約賃貸支払いとの累積差額は簡明総合貸借対照表の未収賃貸料に計上される。
引受金とその他の事項
正常な業務過程において、会社 は、法律訴訟や業務によるクレームなど、様々な意外な事件の影響を受ける。このようなまたは事項のある負債 は、負債が発生している可能性が高く、評価金額が合理的に推定できる場合に記録される。
1株当たりのデータ
ASC テーマ260“1株当たり収益”は基本的な1株当たり収益と希釈1株当たり収益(“EPS”)を同時に列記することを要求し、同時に 基本1株当たり収益を調整して計算した分子と分母と希釈1株当たり収益計算の分子と分母を調整する。 基本1株収益は希釈を含まない。1株当たりの収益を希釈することは、普通株を発行する証券または他の契約が行使または普通株に変換される場合、または普通株の発行をもたらし、その後、brエンティティの収益で共有され、起こりうる潜在的な希薄化を反映している.
10
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記3--重要会計政策概要(続)
1株当たりのデータ
1株当たり基本純損失の計算方法は、普通株株主が獲得可能な純損失を期内に発行された普通株の加重平均株式数を除く。1株当たり純損失の計算方法は,純損失を期間ごとの普通株,普通株等価物,潜在希薄化証券の加重平均株式数で割る。2024年及び2023年3月31日までの3ヶ月以内に、潜在的希薄普通株は、転換可能優先株及び変換可能手形(IF変換法を使用)及び普通株式オプション及び株式承認証(在庫株方法を使用)を行使した後に発行可能な普通株を含む。普通株等価物の影響が逆希釈である場合、普通株等価物は、計算希釈後の1株当たり純損失には含まれない。当社の純損失期間中、すべての潜在的希薄化証券は、赤字の影響を与えるため、発行された希薄化株式の計算範囲に計上されていない
3月31日までの3ヶ月間、 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
普通株購入オプション | ||||||||
普通株購入引受権証 | ||||||||
Aシリーズ転換可能優先株(*) | ||||||||
Bシリーズ転換可能優先株(**) | ||||||||
変換可能な手形(*) | ||||||||
潜在的希釈作用のある証券 |
(*) | |
(**) | |
(***) |
細分化市場報告
会社 は“管理方法”を用いて報告すべき経営部門を決定する。この管理方法は、会社の首席運営決定者が経営決定と業績評価に使用する内部組織と報告 を、会社が報告すべき部門の出所を決定すると見なしている。当社の経営意思決定者は、資源配分と会社全体の業績評価に関する意思決定を行うために、当社の最高経営責任者(“CEO”)と総裁である。
2023年2月9日、同社は購入した
再分類する
ある前期金額は今期の列報に符合するように再分類された.これらの再分類は,以前に報告された財務状況,業務結果,キャッシュフローに影響を与えなかった。
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記3--重要会計政策概要(続)
最新の会計基準
2023年12月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、会計基準更新(ASU)2023-09、所得税(主題740):所得税開示の改善を発表した。本ガイドラインは所得税開示の透明性と意思決定の有用性を向上させることを目的としている。ASU 2023-09の修正案は、主に、米国および外国司法管轄区域で支払われる税率調整および所得税の開示に関する変更によって、所得税強化情報に対する投資家の要求を満たす。ASU 2023-09は、2024年12月15日以降の会計年度に有効であり、この基準をさかのぼって適用することを選択することができます。早期採用を許可します。同社は現在、合併財務諸表開示の簡素化に影響を及ぼす可能性があることを確認するために、このガイドラインを評価している。
財務会計基準委員会が発表または提案した他の会計基準 は、今後のある日までに採用する必要がなく、採用後に連結財務諸表に大きな影響を与えないことが予想される。当社は、その総合財務状況、経営業績、キャッシュフローまたは開示に影響を与えないこと、またはそれとは無関係な最近の声明を検討しない。
付記4--前払い費用 と他の流動資産
2024年3月31日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
専門費用を前払いする | $ | $ | ||||||
役員および上級職員責任保険料を前払いする | ||||||||
前払い NASDAQ 上場料について | ||||||||
繰延発売コスト | ||||||||
繰延リースコスト | ||||||||
保証金 | ||||||||
仲介人が支払うべきだ | ||||||||
他の人は | ||||||||
合計する | $ | $ |
注5-権益法投資
2023 年 2 月 9 日 ( 以下「終了日」といいます ) 、当社は、 Avalon Laboratory Services, Inc. との間で、修正および再記載会員権購入契約 ( 以下「修正 MIPA 」といいます ) を締結し、終了しました。当社の完全子会社 ( 「買い手」 ) 、 SCBC Holdings LLC ( 「売り手」 ) 、 Zoe Family Trust 、 Bryan Cox および Sarah Cox ( それぞれ「所有者」、総称して「所有者」 ) 、および Laboratory Services MSO, LLC 。
改正 MIPA に定める条件に従い、買い手は売主から 40% (
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注5-権益法投資 (続)
実験室サービスMSOはその子会社を通じて実験室検査サービスを提供する。Avalon Labと関連しない会社は、実験室サービスMSOの所有権を持っています
ASC
810によると、当社はLab Services MSOが可変利益エンティティの資格を満たしておらず、当該法人エンティティに対する持株権も有していないことを決定した。しかし、当社はその取締役会代表が確かに大きな影響を与えることを決定しました。
そのため、当社の連結財務諸表における持分投資は権益法で処理されます。権益法
によると、投資は最初にコストで入金され、投資された方が純資産の購入日を確認できる価値のうち自社シェアのいずれかが投資コスト(あり)を超えている部分に基づいて調整される。2023年2月9日までに
社の投資先で純資産の公正価値を確認できるシェアが投資コストを超える部分は約$
である
無形資産には、取得された代表商号と顧客関係の識別可能な無形資産の推定値が含まれており、これらの資産は、推定された使用年数内に直線的な方法で販売される
営業権とは、2023年2月9日に発生したLab Services MSOに対する業務買収で支払われた購入価格が純資産公正価値を超える部分である。営業権 は償却しないが、毎年少なくとも1回の減値テストを行い、イベントや状況変化が資産が減値可能であることを示す場合、より頻繁にテストを行う。
2024年3月31日までの3ヶ月と2023年2月9日(投資日)から2023年3月31日まで、当社が実験室サービスMSOの純収入に占めるシェアは$です
株式投資帳簿金額は2024年1月1日に | $ | |||
ラボサービス MSO の当社に帰属する純利益 | ||||
無形資産の償却額 | ( | ) | ||
株式投資収益の分配 | ( | ) | ||
2024 年 3 月 31 日時点の株式投資帳簿額 | $ |
2024 年 3 月 31 日現在、株式投資の帳簿金額に含まれる特定無形資産およびのれんの帳簿価額は、 $でした。
2024年3月31日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
流動資産 | $ | $ | ||||||
非流動資産 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||
権益 |
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注5-権益法投資 (続)
3 ヶ月間 終了 三月三十一日 2024 | 上には 期間から 2023 年 2 月 9 日 ( 投資の日付 ) から 三月三十一日 2023 | |||||||
純収入 | $ | $ | ||||||
毛利 | ||||||||
営業収入 | ||||||||
純収入 |
注 6 — 転換社債支払可能
2023 年 5 月コンバーチブル Note
当社は、 2023 年 5 月 23 日に、 Mast Hill Fund, L. P. ( 以下「 Mast Hill 」といいます ) と有価証券買取契約を締結しました。
Mast Hillは2023年5月の転換可能な手形を買収し、元金は$
支払日: | 支払い金額: | |
2023年11月23日 | ||
2023 年 12 月 23 日 | ||
2024年1月23日 | ||
2024年2月23日 | ||
2024年3月23日 | ||
2024 年 4 月 23 日 | ||
2024年5月23日 |
2023 年 5 月の転換社債の発行に関連して、当社は債券発行費用を発生しました。
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(未監査)
注 6 — CONVERTIBLE NOTE PAYABLE ( 継続 )
2023年5月変換可能チケット(継続)
当社のASC 815に掲載されている基準の分析に基づき、当社は、Mart Hillに発行された引受証および人探し費用である第三者が派生負債の定義に適合していると認定しており、当社は場合によっては現金純額決済
を避けることができないためである。経営陣は満期時に償却支払いができない可能性を確認したので
ASC 470-20-25-2によれば、株式引受権証を有する債務ツールを売却して得られたお金は、発行時に株式承認証を含まない債務ツールの相対公正価値及び株式承認証自体の相対公正価値に応じてこれら2つの要素に割り当てられる。株式証明書に割り当てられた収益部分 は派生負債として入金される.残りの収益は取引の債務道具部分に分配されるだろう。
ASC 480-10-25-14によると、当社はこの転換条項に派生機能が含まれていると判断し、当社はこの派生機能を分離して推定し、転換可能債務の規定に基づいて債務割引および派生負債を記録する(付記7参照)。しかしながら、経営陣は、距離が遠いため償却金を支払うことができない可能性を判断したため、組み込み変換機能の公正価値はゼロと推定される。
会社が記録した債務割引総額は$
2024年3月31日までの3ヶ月間、2023年5月の転換手形に関する債務割引と債務発行コストおよび利息支出の償却額は#ドル
シチ月2023年にbr手形を両替できます
2023年7月6日,会社はFirstfire Global Opportunities Fund,LLC(“Firstfire”)と証券購入契約を締結し,
を発行した
Firstfireは2023年7月の転換可能手形を買収し、元金は$
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(未監査)
注 6 — CONVERTIBLE NOTE PAYABLE ( 継続 )
2023 年 7 月コンバーチブル 注 ( 続き )
支払日: | 支払い金額: | |
2024 年 01 月 06 日 | ||
2024年2月6日 | ||
2024年3月6日 | ||
2024 年 04 月 6 日 | ||
2024年5月6日 | ||
2024年6月6日 | ||
2024年7月6日 |
2023 年 7 月の転換社債の発行に関連して、当社は債券発行費用を発生させました。
ASC 815 に含まれる基準に対する当社の分析に基づき、当社は、特定の状況下で純現金決済を避けることができないため、ファーストファイアおよびファインダー手数料として第三者に発行されたすべてのワラントがデリバティブ負債の定義を満たしていると判断しました。経営陣は、遠隔地である場合に償却支払いができない確率を決定し、
の公正価値として
ASC 470-20-25-2によれば、株式引受権証を有する債務ツールを売却して得られたお金は、発行時に株式承認証を含まない債務ツールの相対公正価値及び株式承認証自体の相対公正価値に応じてこれら2つの要素に割り当てられる。株式証明書に割り当てられた収益部分 は派生負債として入金される.残りの収益は取引の債務道具部分に分配されるだろう。
ASC 480-10-25-14によると、当社はこの転換条項に派生機能が含まれていると判断し、当社はこの派生機能を分離して推定し、転換可能債務の規定に基づいて債務割引および派生負債を記録する(付記7参照)。しかしながら、経営陣は、距離が遠いため償却金を支払うことができない可能性を判断したため、組み込み変換機能の公正価値はゼロと推定される。
会社が記録した債務割引総額は$
2024年3月31日までの3ヶ月間、2023年7月の転換可能手形に関する債務割引と債務発行コストおよび利息支出の償却金額は$
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(未監査)
注6-変換可能支払手形 (続)
2023年10月変換可能チケット
2023年10月9日、会社はMart HillとFirstfireと証券購入契約を締結し、発行した
Mast Hillは2023年10月の転換可能な手形を買収し、元金は$
支払日: | 支払い金額: | |
2024年4月9日 | ||
2024年5月9日 | ||
2024年6月9日 | ||
2024 年 7 月 9 日 | ||
2024年8月9日 | ||
2024年9月9日 | ||
2024 年 10 月 09 日 |
ファーストファイア、元本金額 $の 2023 年 10 月転換社債を取得
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(未監査)
注6-変換可能支払手形 (続)
2023 年 10 月転換社債 ( 継続 )
支払日: | 支払い金額: | |
2024年4月9日 | ||
2024年5月9日 | ||
2024年6月9日 | ||
2024 年 7 月 9 日 | ||
2024年8月9日 | ||
2024年9月9日 | ||
2024 年 10 月 09 日 |
当社は、 2023 年 10 月転換社債の発行に関連して、債券発行費用を発生しました。
ASC 815 に含まれる基準についての当社の分析に基づき、当社は、 Mast Hill 、 Firstfire 、およびファインダーの手数料として第三者に発行されたすべてのワラントがデリバティブ負債の定義を満たすと判断しました。経営陣
は、遠隔地である場合に償却支払いができない確率を決定し、その適正価値を決定しました。
ASC 470-20-25-2によれば、株式引受権証を有する債務ツールを売却して得られたお金は、発行時に株式承認証を含まない債務ツールと株式承認証自体の相対公正価値に応じてこれら2つの要素に割り当てられる。 引受権証に割り当てられた収益部分は派生負債として入金される.収益の残りの部分は取引の債務ツール部分に割り当てられるだろう。
ASC 480-10-25-14によると、当社はこの転換条項に派生機能が含まれていると判断し、当社はこの派生機能を分離して推定し、転換可能債務の規定に基づいて債務割引および派生負債を記録する(付記7参照)。しかしながら、経営陣は、距離が遠いため償却金を支払うことができない可能性を判断したため、組み込み変換機能の公正価値はゼロと推定される。
会社が記録した債務割引総額は$
2024年3月31日までの3ヶ月間、2023年10月の転換可能手形に関する債務割引と債務発行コストおよび利息支出の償却金額は$
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(未監査)
注 6 — CONVERTIBLE NOTE PAYABLE ( 継続 )
2024年3月転換可能手形
2024 年 3 月 7 日、当社は Mast Hill Fund , L. P. と有価証券買取契約を締結し、以下のような有価証券の発行を行いました。
マストヒル、元本額 $の 2024 年 3 月転換社債を取得
支払日: | 支払い金額: | |
2024 年 9 月 7 日 | ||
2024年10月7日 | ||
2024年11月7日 | ||
2024年12月7日 | ||
2025 年 1 月 7 日 | ||
2025 年 02 月 07 日 | ||
2025 年 03 月 07 日 |
2024 年 3 月の転換社債の発行に関連して、当社は債券発行費用を発生しました。
当社のASC 815に掲載されている基準の分析に基づき、当社は、Mart Hillに発行された引受証および人探し費用である第三者が派生負債の定義に適合していると認定しており、当社は場合によっては現金純額決済
を避けることができないためである。経営陣は満期時に償却支払いができない可能性を確認したので
ASC 470-20-25-2によれば、株式引受権証を有する債務ツールを売却して得られたお金は、発行時に株式承認証を含まない債務ツールの相対公正価値及び株式承認証自体の相対公正価値に応じてこれら2つの要素に割り当てられる。株式証明書に割り当てられた収益部分 は派生負債として入金される.残りの収益は取引の債務道具部分に分配されるだろう。
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注 6 — CONVERTIBLE NOTE PAYABLE ( 継続 )
2024 年 3 月コンバーチブル 注 (続き)
ASC 480-10-25-14によると、当社はこの転換条項に派生機能が含まれていると判断し、当社はこの派生機能を分離して推定し、転換可能債務の規定に基づいて債務割引および派生負債を記録する(付記7参照)。しかしながら、経営陣は、距離が遠いため償却金を支払うことができない可能性を判断したため、組み込み変換機能の公正価値はゼロと推定される。
会社が記録した債務割引総額は$
2024年3月31日までの3ヶ月間、2024年3月の転換可能手形に関する債務割引と債務発行コストおよび利息支出の償却額は$
2023年変換可能チケットbrおよび2024年3月変換可能チケット-違約事件
2023年変換可能手形および2024年3月変換可能手形には、慣例的な違約事件が含まれており、このような場合(借り手に償還権を与える場合)、手形は満期になって支払い、借り手は、その手形の当時返済されていなかった元金に加算されたべき利息(br}2023年変換可能手形および2024年3月変換可能手形に定義された任意の違約利息を含む)の金額brを支払うべきであるが、Mast HillおよびFirstfire(総称して、総称して、転換可能手形貸手)は、当社普通株での株式支払部分(2023年変換可能手形と2024年3月変換可能手形の変換式による)と現金での支払い部分の受け入れを適宜決定することができる
2024年3月31日までの四半期に会社の時価足を踏みはずす$を下回る
2023年転換可能手形(及び2024年3月転換可能手形)第3.22節によれば、当社(当該等の手形である借り手)は、(I)借り手が貸手が当該等の違約の救済を要求する通知を受けた日、又は(Ii)当時の最高経営責任者、最高財務官又は借り手の取締役会が当該違約の存在を実際に知った初日(比較的早い者を基準とする)後10(10)の暦日(“治療期間”)内に当該違約を救済する権利がある
当社はbr変換可能な手形貸手から違約事件に関するいかなる通知も受けていません。当社は2024年4月29日に初めて違約の存在を実際に知り、2024年5月29日に転換可能な手形貸手の免除を受け、今回の違約事件を放棄した。この免除は保証期間内ではないにもかかわらず、転換可能な手形貸手は、本報告の発行前に違約事件に対して全面的な免除を提供する。
2024年5月23日、当社は2023年5月の転換手形による償却に必要な償却金を免除された。免除により、当社は2024年6月10日に延期され、お金を支払う時間があるか、当社に株式交換手形の再融資を行わせることができます。
また、会社は、会社が12 B-25延期後の規定期間内に直ちに本報告書を提出することができず、2023年に変換可能な手形項目の違約事件をトリガすることになるそして2024年3月の転換可能手形ですが、会社は本報告の最初のbr満期日に転換可能手形貸手からこの違約事件に関する免除を受けました(2024年5月29日の免除再確認).
したがって,本報告日までに,2023年変換可能手形と2024年3月転換可能手形は違約手形ではなくなった。上記の違約事件は、当社の2024年3月31日までの四半期の審査されていない財務諸表に会計影響がありません。違約事件はすでに本報告日前或いは本報告期間内に是正され、2023年の転換可能な手形及び2024年3月の転換可能な手形項目の下での違約事件
に関する罰金はトリガされていません。また,会社は2023年の転換可能手形と2024年3月の転換可能手形を再融資しており,新たな手形となり,これも削除される$
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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注: 7-8派生負債
付記6、2023年5月の交換可能手形、2023年7月の交換可能手形、2023年10月の交換可能手形、および2024年3月の交換可能手形に記載されているように、br社は交換可能手形に変換準備形式の埋め込み派生ツール機能を含むことを決定し、 は当社の普通株の将来の価格に応じて調整することができる。ASC 815-10-25の規定によれば、各派生特徴は、その公正価値に従ってBlack-Scholesオプション推定方法を使用して初期記録を行い、次いで、各報告日に価値を再評価し、経営報告書において公正価値の変化を報告する。しかし,2023年5月23日,2023年7月6日,2023年10月9日,2024年3月7日,2024年3月31日には,経営陣は遠隔地の理由で償却支払いができなかった可能性を特定したため,組込み変換機能のbr}公正価値はゼロと見積もられた。
2023年5月23日会社発表
2024年3月31日に推定された公正価値
2023 年 7 月 6 日、当社
2024年3月31日に推定された公正価値
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(未監査)
注: 7-8派生負債(継続)
2023年10月9日、
社が発表しました
2024年3月31日、同社の推定公正価値
2024年3月7日、
社が発表した
2024年3月31日、同社の推定公正価値
デリバティブ負債の公正価値の増減は、付属の連結営業計算書および包括損失計算書に、その他 ( 費用 ) 利益の構成要素として含まれています。デリバティブ負債の変更は、 $
の減少をもたらしました。
付記8--NOTE PAYABLE , NET
2022 年 9 月 1 日、当社は本社抵当の形で、元本 $
のバルーン約束手形を第三者会社に対して発行しました。
2023 年 5 月、同社は $
を借入しました。
2024年3月31日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
元金金額 | $ | $ | ||||||
差し引く:未償却債務発行コスト | ( | ) | ( | ) | ||||
支払手形、純 | $ | $ |
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(未監査)
付記8--NOTE PAYABLE , NET ( 続き )
2024 年 3 月期から 2023 年 3 月期までの 3 ヶ月間において、債券発行費用の償却額は $でした。
付記9--関係者取引
賃貸料 関連側収入および受取賃貸料関連側
当社はニュージャージー州にある商業不動産を、当社の筆頭株主で取締役会長のLuが制御するD.P.Capital Investments LLC社にリースした。関連側賃貸契約期間は5年で、2021年5月1日から2026年4月30日まで満了する。
2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間、関連側の賃貸料収入は$
関連側が提供するサービス
会社の取締役メンバーのウィルバート·陶津とその息子は不定期に会社にコンサルティングサービスを提供しています。提供された専門サービスに対する補償として,
社は相談費用が$であることを確認した
負債とその他の支払を計算すべきである-関連先
2017年、会社は現金$で北京Genexosomeを買収した
実験室サービスMSOは時々会社を代表して分担費用を支払う。さらに実験室サービスMSOは$を支払いました
2024年3月31日と2023年12月31日まで、ドル
関係者から金を借りる
2019年8月29日、当社はクレジット限度額協定(“クレジット限度額協定”)を締結し、当社に$を提供します
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付記9--関係者取引(継続)
関係者から金を借りる
2024年3月31日までの3ヶ月以内に、信用限度額活動は何もない。 2024年3月31日と2023年12月31日までの未返済元金残高は$
2024年と2023年3月31日までの3カ月間、関連先の借金に関する利息支出は$に達する
2024年3月31日と2023年12月31日まで、信用限度額に関する課税額と未払い利息は$
2024年3月31日までに会社は約$を使用しています
会員資本 購入契約
2023年11月17日、当社は当社の第一大株主兼取締役会長Lu(“買い手”)と会員制権益購入協定(“購入契約”)を締結し、これにより(I)買い手はbr}社に買収する
付記10-10株権
転換社債支払義務手数料として発行された普通株式
2024 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間に、当社は
オプション
未完成オプション | 行使可能なオプション | |||||||||||||||||||||
行権価格区間 | 番号をつける 卓越した 3月31日 2024 | 重みをつける 平均値 残り 契約期限 (年) | 重みをつける 平均値 行使価格 | 番号をつける 以下の位置で行使することができる 3月31日 2024 | 重みをつける 平均値 行権価格 | |||||||||||||||||
$ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
$ | $ | $ |
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付記10-10EQUITY ( 継続 )
オプション ( 続き )
オプション数 | 重みをつける 平均値 演習価格 | |||||||
2024 年 1 月 1 日時点の残高 | $ | |||||||
授与する | ||||||||
期限が切れる | ( | ) | ( | ) | ||||
2024 年 3 月 31 日時点の残高 | $ | |||||||
2024 年 3 月 31 日行使可能なオプション | $ | |||||||
付与される見込みのオプション | $ |
2024 年 3 月 31 日時点で発行済のストックオプションと行使可能なストックオプションの両方の固有価値の合計は $でした。
2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間に付与されたオプションの公正価値は、以下の仮定を用いて、 Black—Scholes オプション価格モデルを使用して、付与日に推定されました。
2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間に付与されたオプションの公正価値は、以下の仮定を用いて、ブラック · ショールズオプション価格モデルを用いて、付与日時点で推定されました。
2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間において、ストックオプション付与に関連する株式報酬費用は $でした。
量 オプション | 重みをつける 平均値 演習価格 | |||||||
2024 年 1 月 1 日現在非投資 | $ | |||||||
授与する | ||||||||
既得 | ( | ) | ( | ) | ||||
2024 年 3 月 31 日現在未投資 | $ |
株式承認証
未弁済持分証 | 行使可能な引受権証 | |||||||||||||||||||||
行権価格区間 | 番号をつける Outstanding at 3 月 31 日 2024 | 重みをつける 平均値 残り 契約期限 (年) | 重みをつける 平均値 行権価格 | 番号をつける 以下の位置で行使することができる 3月31日 2024 | 重みをつける 平均値 行権価格 | |||||||||||||||||
$ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
$ | $ | $ |
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付記10-10EQUITY ( 継続 )
令状 ( 続き )
株式承認証数 | 重みをつける 平均値 行使価格 | |||||||
2024 年 1 月 1 日時点の残高 | $ | |||||||
発表されました | ||||||||
2024 年 3 月 31 日時点の残高 | $ | |||||||
2024 年 3 月 31 日に行使可能な令状 | $ | |||||||
期待される令状 | $ |
2024 年 3 月 31 日時点で発行済の新株予約権と行使可能な新株予約権の総額は、 $でした。
2024 年 3 月発行の令状
2024 年 3 月の転換社債の発行 ( 注 6 参照 ) に関連して、当社は
ASC 815 に含まれる基準の当社分析に基づき、当社は、特定の状況下で純現金決済を避けることができないため、マストヒルおよびファインダー手数料として第三者に発行されたすべてのワラントがデリバティブ負債の定義を満たすと判断しました。経営陣は、遠隔地である場合に償却支払いができない確率を決定し、
の公正価値として
執行価格が $のワラント
$の行使価格を持つワラント
量 株式承認証 | 重みをつける 平均値 行使価格 | |||||||
2024 年 1 月 1 日現在非投資 | $ | |||||||
発表されました | ||||||||
既得 | ( | ) | ( | ) | ||||
2024 年 3 月 31 日現在未投資 | $ |
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(未監査)
付記11--法定準備金と制限純資産
当社の中国付属会社上海アバロンが当社にその純資産の一部を譲渡する能力が制限されています。中国組織の単位は配当金を支払い、制限があり、手続きがあり、手続きがある。中国の現行法規によると、配当金は中国の会計基準及び法規に基づいて定められた累積利益からのみ支払うことができる。
会社は中華人民共和国公認会計原則(“中華人民共和国公認会計原則”)によって確定された税引き後の純収入に基づいて、法定黒字積立金と自由可支配黒字積立金を含むいくつかの積立金を支給しなければならない。法定黒字積立金に対する支出は少なくとも
中国の関連法律法規は、当社の中国子会社Avalon Shanghaiが、その法定備蓄金と配当金に相当する純資産の一部を融資、下敷きまたは現金配当の形で当社の株主に譲渡することを制限している。第三者の同意を得ず、中国実体の累積利益のみが配当金として当社の株主に分配することができる。2024年3月31日と2023年12月31日までの制限純資産総額は
注: 12-親会社の簡明財務情報
S-X法規第12-04(A)、5-04(C)、4-08(E)(3)条の要求に基づいて、連結子会社は純資産超過を制限する
当社はこの要求に基づいて連結子会社の制限純資産をテストし,当社の中国子会社の制限純資産が超えないため当社には適用できないと結論した
付記13--濃度.濃度
顧客
3月31日までの3ヶ月間、 | ||||||||
お客様 | 2024 | 2023 | ||||||
A | % | % | ||||||
B | % | % | ||||||
C | % | % |
二人の第三者顧客、その未払い売掛金
二人の顧客、一人は関連側、一人は第三者で、売掛金比率
27
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記13--濃度 ( 続き )
仕入先
2024 年 3 月 31 日および 2023 年 3 月期までの 3 ヶ月間に、当社の購買量の 10% 以上を占めるサプライヤーはありませんでした。
注記 14 — 市場情報を細分化する
2023 年 2 月 9 日、当社は以下を取得しました。
2024年3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
Real
属性 運営 | 実験室 サービス MSO | 企業 / その他 | 合計する | |||||||||||||
不動産賃貸収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
不動産運営費 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
不動産営業利益 | ||||||||||||||||
株式法投資による利益 — ラボサービス MSO | ||||||||||||||||
その他の運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
その他(費用)収入: | ||||||||||||||||
利子支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
その他の収入(費用) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
純収益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
2023年3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
Real
属性 運営 | 実験室 サービス MSO | 企業 / その他 | 合計する | |||||||||||||
不動産賃貸収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
不動産運営費 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
不動産営業収益 | ||||||||||||||||
株式法投資による損失 — ラボサービス MSO | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
その他の運営費 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
その他(費用)収入: | ||||||||||||||||
利子支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
その他の収入(費用) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日時点の特定可能長期有形資産 | 2024年3月31日 | 十二月三十一日 2023 | ||||||
不動産事業 | $ | $ | ||||||
会社/その他 | ||||||||
合計する | $ | $ |
28
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注記 14 — セグメント情報 ( 続き )
2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日時点の特定可能長期有形資産 | 2024年3月31日 | 十二月三十一日 2023 | ||||||
アメリカです | $ | $ | ||||||
中国 | ||||||||
合計する | $ | $ |
付記15-11支払いを受ける とあるか
オペレーティングリースコミットメント
当社は、オフィススペースをリースする当事者です。これらのリース契約は 2025 年 2 月まで有効です。すべての営業リースの賃料費用は約 $
に達しました。
3月31日までの3ヶ月間、 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: | ||||||||
オペレーティングリースに対する営業キャッシュフロー | $ | $ | ||||||
レンタル義務と引き換えに使用権資産: | ||||||||
レンタルを経営する | $ | $ |
運営中です レンタルする | ||||
加重平均残存賃貸年限(年) | ||||
加重平均割引率 | % |
3月31日までの12ヶ月間: | 運営中です レンタル | |||
2025 | $ | |||
2026年とその後 | ||||
賃貸支払総額 | ||||
利子に相当する借入金額 | ( | ) | ||
経営リース負債現在価額合計(流動負債) | $ |
29
アバロン · グローブケア株式会社および子会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
付記15-11引受金(Br)とその他の事項(続)
合弁企業−Avactis Biosciences Inc.
2018年7月18日,当社はネバダ州に完全子会社Avactis Biosciences Inc.(“Avactis”)を設立し,CAR−T,CAR−NK,TCR−Tなど,細胞療法および細胞免疫療法に関するビジネス活動の加速に専念した。設立時、Avactisは会社の全世界の科学と臨床資源
を統合と最適化し、細胞療法を更に推進してある癌の治療に応用することを目的としたが、会社はいかなる商業活動
特に細胞免疫療法とCAR-Tに従事しなくなった。2022年4月6日までに会社は
会社
は出資$が必要です
また、会社は人民元登録資本の出資を担当している
注釈 16 — SUBSEQUENT EVENTS
経営陣は、これらの財務諸表発行日までの後続イベントを評価した。経営陣は、貸借対照表の決算日以降に発生するいかなる重大な事件が財務諸表に大きな影響を与えることを知らず、それを調整または開示する必要がある。
30
第 項2経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
1995年に個人証券訴訟改革法に基づいて発表された安全港声明によると、歴史的事実以外のすべての陳述は前向きな陳述だ。“可能”,“意図”,“目標”,“潜在的” と他の類似した語と未来を表現する.したがって,我々の結果に影響を与える可能性のある要因は, :
● | 私たちはまだ初期開発段階にある候補製品に依存しています |
● | 臨床前と臨床研究を含む研究と更なる開発に成功した能力 |
● | 私たちが期待している臨床前開発、法規提出、臨床試験と製品承認の開始と完成時間 ; |
● | 私たちは適切な時に私たちの候補製品のために戦略的パートナー関係を交渉することができる |
● | 私たちは開発の異なる段階で様々な候補製品の複数の臨床試験を管理することができる |
● | 進行中の臨床前と臨床試験のコスト、時間、範囲、結果 |
● | 私たちは製品と候補製品属性の開発に対する期待、薬物特性、治療効果、安全性と投与方案を含む |
● | 私たちの候補製品のための規制承認のコスト、時間、そして不確実性 |
● | 私たちの臨床研究機関のパートナーが提供する臨床管理サービスの可用性、コスト、交付、品質 |
● | 私たち自身の製造工場によって生産され、または契約メーカー、サプライヤー、およびパートナーによって供給される臨床および商業レベルの材料の利用可能性、コスト、交付および品質 |
● | 私たちの候補製品を商業化する能力とこれらの候補製品の市場成長を |
● | このような競争相手が開発した代替製品よりも優れた競争相手の前に製品を開発し、商業化する能力 |
● | 私たちは新しいと臨床上の重要な標的を識別し、私たちの既存の技術プラットフォームを利用して新しい候補製品を開発し、私たちの重点をより広範な市場に拡大し、私たちの既存の標的療法を含む技術能力の能力を開発した |
● | 私たちは私たちの臨床前と臨床研究を支援するために十分な資金を調達し、私たちが受け入れられる条項で私たちの長期流動性の需要を満たすことができる。もし私たちが長期的な流動性需要を満たすために必要な資金を調達できない場合、私たちは1つ以上のプロジェクトの開発を延期または停止し、進行中または予想される臨床試験を停止または延期しなければならないかもしれないし、私たちの商業製造努力を停止または延期し、私たちの候補製品の他の適応への努力を停止または延期し、予想よりも早く計画を承認して、大幅な割引または他の不利な条項で資金を調達し、もしあれば、私たちのすべてまたは一部の業務を販売します |
● | 私たちが知的財産権を保護する能力と知的財産権訴訟を回避する能力は費用が高く、管理時間と注意力を分散させる可能性がある |
● | 我々が第三者の知的財産権を侵害することなく製品を開発·商業化する能力 ; |
31
● | 商業臨床検査会社、IDN、医師、その他の会社からの競争が激化した |
● | 顧客(支払者および患者を含む)からの価格設定圧力が増加し、顧客、支払人、サプライヤー、または戦略パートナーとの関係を変更する |
● | 支払い構造変化の影響は、患者の財務責任の増加、およびサービス別料金から割引、割引、またはバンドル料金スケジュールへの任意の転換を含む |
● | 政府の不利な行為は、医療コストを下げる医療改革に重点を置いているが、臨床テストや革新的な解決策の医療保健に対する価値と重要性を認識しておらず、私たちに支払うべき費用のスケジュールを一方的に下げ、借りたと言われている金額と競争的入札を一方的に回収することを含む |
● | 事前許可計画の影響を増加させる |
● | 懸案または未来の政府調査、訴訟または個人行動の不利な結果、特に金銭的損害、免許取り消しまたは免許取り消しまたは刑事罰を含む |
● | 新しい肺炎の流行が私たちの業務や経済全体に及ぼす影響は |
● | インフレ環境の影響を含む経済状況の低下。 |
すべての展望性陳述 は本警告通知の明確な制限を受けている。いかなる前向きな陳述にも過度に依存しないように注意し、これらの陳述は、本報告の日付まで、または参照によって本報告書に組み込まれた文書の日付のみを示す。新しい情報、未来のイベント、または他の理由のために、私たち はいかなる前向きな陳述を更新、修正、または訂正する義務がなく、いかなる義務も負わないことを明確に示した。私たちは私たちの期待、信念、予測を誠実に表現し、 私たちはそれらが合理的な基礎を持っていると信じている。しかし、私たちは私たちの期待、信念、または予測が必ず達成または達成されるということを保証することはできません。
概要
私たちはビジネス段階の会社で、革新的、変革的、精確な診断と臨床実験室サービスの開発と提供に取り組んでいます。著者らは診断検査革新領域のリードを確立し、ノウハウを利用して精確な遺伝子駆動の結果を提供するために努力している。実験室市場への最初のステップとして、著者らはLab Services MSO,LLC(“Lab Services MSO”)の40%会員権益の買収を完了し、この取引は2023年2月に完成した。
私たちは以下のような重点分野を持っている:
実験室買収
私たちはすでにbr実験室集約戦略を始めて、重点は合弁企業の設立と私たちの商業戦略に有益な実験室を買収することです。brは第一歩として、2023年2月にLab Services MSOの40%の会員権益を買収しました。
● | 実験室サービスMSOは毒理学と健康測定に関連する高品質なサービスを提供することに集中し、そして薬物テスト、毒理学と広範なテストサービスを含む広範な診断テストの組み合わせを提供し、通常の血液検査から解剖病理学と尿毒学まで。具体的な能力は統計血液測定、定性薬物スクリーニング、遺伝子測定、尿検査と性伝播疾病測定を含む。実験室サービスMSOテストのパネルは甲状腺パネル、全面代謝パネル、腎臓状況、肝機能テストとその他の単一テストを含む。実験室サービスMSOにより、著者らは、患者がその指定された治療計画に従っているかどうかを迅速に決定するために、迅速、正確かつ効率的なデバイスを使用して事業者にツールを提供する。多くの場合、私たちは、サンプルを受け取った当日に、業者に定性的な薬物カテゴリ結果を提供することができる。br実験室サービスMSOは、医師が、彼らの患者をよりよく治療し、彼らの全体的な健康を維持するために、これらのメニューを使用して情報を取得することができる広範な化学試験メニューを提供する。実験室サービスMSOは顧客サービスと高速回転時間で有名である。 |
● | 実験室サービスMSOはまた、遺伝子に基づく独自の検出の商業化に集中している。 |
● | 2023年第3四半期、実験室サービスMSOは医療機器小売会社Merlin Technologies,Inc.を買収した。 |
32
研究と開発
私たちは、マサチューセッツ工科大学(MIT)と共同で特許出願を提出することで知的財産権を推進することに集中している。著者らは張曙光教授が首席研究員を務めるマサチューセッツ工科大学が協賛したbr研究と共同開発プロジェクトを完成した。独特なQQコード蛋白設計プラットフォームを利用して、すでに6つの水溶性変異型サイトカイン受容体の設計とテストに成功し、対応するサイトカインとの結合親和性を示した。我々は現在,連携して特許を提出することで,この計画に関する知的財産権を推進することに集中している.
製品の商業化
私たちは多機能アルコール測定器システムの商業化と開発を開始した。
私たちは北米、南米、EU、イギリスの統一診断会社の以下の地域で独占的な販売権を得た。私たちのビジネス戦略では、私たちは糖尿病と肥満市場を狙うつもりだ。2024年5月31日、テキサス州で開催される2024年KToCon Hack Your Health大会でKToAirの販売を正式に発売する予定です。私たちはKToAirウェブサイトとソーシャルメディアを通じてこの製品を販売する予定だ。KToAir装置は,他のケトン症を測定する方法と比較していくつかの競争優位性があり,米国で予備販売が予定されていると信じている。
KToAirは,ユーザが呼気中のアセトンレベルを検出することを可能にする手持ち式装置である。アセトンレベルは濃度単位(ppm,百万分) 単位であることから,ユーザは彼/彼女のリアルタイムケトン症状態:不足しているケトン症(0−3.99 ppm),軽度のケトン病(4−9.99 ppm),最適なケトン病 (10−40 ppm)あるいは警戒レベル(>40 ppm)を知るであろう。KToAirは米国FDAでI型医療機器として登録されている。このデバイスには、Google Play (Android携帯電話に適用され、承認された)とiPhone(現在Apple iOS AppStoreによって審査中)からダウンロードできる“AI栄養士”ソフトウェアプログラム(ブルートゥース接続)も搭載されています。それはユーザーが彼らのケトン食と関連計画を監視して管理するのを助ける。KToAirは糖尿病患者が彼らの治療計画を堅持し、彼らのケトン食管理を最適化するための重要なツールになると信じている。
他の分野
経営を続ける企業
私たちは商業段階会社で、革新的、変革的、精確な診断と臨床実験室サービスの開発と提供に力を入れている。著者らは診断テスト革新におけるbrのリードを確立することに力を入れ、ノウハウを利用して精確な、遺伝学駆動の結果を提供する。私たちはまた実験室サービスを提供し、薬物テスト、毒理学と一般血液検査から解剖病理学と尿毒学までの広範なテストサービスを含む広範な診断テストの組み合わせを提供する。
また、私たちはニュージャージー州フリーホルダーの本部がある商業不動産を持っている。また,Lab Services MSOで40%(40%)の資本を持つことで権益法投資の収益を獲得した.これらの簡明な総合財務諸表の作成仮説は、通常業務過程における資産の実現と負債の償還を考慮した継続経営企業として継続する。
添付の簡明総合財務諸表に示すように,2024年3月31日には,我々の運営資本赤字は約7,026,000ドルであり,2024年3月31日までの3カ月でそれぞれ経常純損失約1,368,000ドルおよび運営活動によるキャッシュフロー約1,368,000ドルおよび916,000ドルが発生した。
私たちの経営歴史は、私たちの持続的な増加は、ニュージャージー州で創設された不動産br物件による賃貸料収入の持続的な増加に依存し、Lab Services MSOでの40%(40%)の資本およびbr}を通じて、将来の義務に資金を提供し、通常の授業業務運営によって生じる債務を支払う権利法投資の収入を得ることに依存している。また,本報告が発表された日から,現在の現金残高は今後12カ月の運営費用を支払うのに十分ではないと予想される。これらの問題は、私たちが経営を続ける企業として継続する能力を大きく疑わせています。私たちが継続的に経営できるかどうかは、私たちがもっと多くの資金を集め、私たちの業務計画を実施し、十分な収入を生むことができるかどうかにかかっている。私たちが十分な収入を創出し、十分な現金残高を維持したり、利益運営 を報告したり、継続的に経営し続ける企業として成功する保証はありません。私たちは株式を売却することで資金を集めて、私たちの商業計画を実施する予定です。しかし、 はこれらの計画が達成されることを保証することはできず、私たちが満足できる条項と条件で任意の追加的な融資を受ける保証もなく、もしあれば。
添付されている簡明な総合財務諸表には、資産帳簿金額の回収可能性または分類に関連するいかなる調整 も含まれていない、または私たちが経営を継続できない場合に生じる可能性のある負債金額および分類は含まれていない。
33
キー会計政策
予算の使用
米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成された簡明総合財務諸表は、財務諸表日の資産と負債額、又は有資産と負債の開示及び報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響するように管理層に推定と仮定を要求する。これらの推定および仮定の変化は、簡明な総合財務諸表および付記に大きな影響を与える可能性がある。見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合には、管理層が推定を作成する際に考慮される財務諸表の日付が存在する条件、状況、または一組の状況の影響推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。したがって, 実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.
2024年および2023年3月31日までの3ヶ月間の重大な推定brには、不動産および無形資産投資の使用年数、長期資産の減価を評価するためのbr仮説、繰延税金資産の推定値および関連する推定免税額、株式に基づく報酬の推定値、株式証明書の公正価値を決定するための仮定、および変換可能なチケットに対応する組み込み変換機能を決定するための仮定、およびLab Services MSOの株式を購入する際に支払われる価格および買収された資産の公正価値が含まれる。
未合併の会社に投資
私たちは権益法 を用いて、私たちはコントロールされていませんが、それに大きな影響を与える会社の投資と収益や損失を会計処理します。 私たちは権益法を適用し、最初にこれらの投資をコストで権益法投資として記録し、収益と現金分配において権益に応じて調整します。
不利なイベントや環境変化が 記録価値が回収できない可能性があることを示した場合,我々の権益法投資の公正価値がその帳簿価値よりも低くなっているかどうかを考慮する.いずれの低下も一時的ではない(被投資先の歴史的財務業績および全体的な健康状態を含む様々な要因に基づいて)と考えられる場合、減記は推定公正価値に計上される。
我々は,権益法投資から得られる分配を累積収益法を用いて分類した。受け取った分配は投資収益とみなされ、経営活動の現金流入に分類される。しかしながら、投資家が受信した累積分配から、以前の期間に受信された投資リターンとして決定された分配 が確認収益における累積権益を超えた場合、超過した部分は投資リターンとみなされ、投資活動の現金流入に分類される。
不動産賃貸
ASC 606は、他の収入確認会計基準の範囲に属するリース契約には適用されないことを決定した。
レンタル経営の賃貸料収入はASC 842の指導のもと直線ベースで確認した。テナント賃貸項目でのレンタル支払いは直線 で関連レンタル期間内に確認します。直線法で確認された賃貸収入と契約賃貸支払いとの累積差額は簡明総合貸借対照表の未収賃貸料に計上される。
お客様に販売促進支払い、お客様クーポン、返金、その他の現金両替割引を提供しておりません。
所得税
私たちは中国とアメリカの所得税法によって管轄されている。所得税は、ASC 740“所得税会計”に従って会計計算され、これは、我々の財務諸表または納税申告書で確認されたイベントの予想される将来の税収結果について繰延税金資産および負債を確認することを要求する貸借対照法である。税金は、評価不可能または許可されていない項目を調整した期間結果に基づきます。それは貸借対照表の日までに公布または実質的に実施された税率を使用して計算される。
34
繰延税項は貸借対照法を採用し,財務諸表における資産及び負債の帳簿金額と評価すべき税金利益を計算する際に用いられる相応の課税基準との差額による一時的な差について入金する。原則として、すべての課税一過性差異は繰延税金負債を確認し、一時的な差異を相殺するために利用可能な課税利益が存在する可能性がある範囲で繰延税金資産を確認しなければならない。
繰延税金は、資産現金化または負債清算期間に適用されると予想される税率を用いて計算される。繰延税項は損益表に を計上するか貸方に記入するが,直接貸記または資本に計上された項目に関連する場合は除外し,この場合,繰延税項 は権益に変更される。繰延税金資産と負債は、同じ税務機関が徴収した所得税に関係している場合に相殺し、その当期税項資産と負債を純額で決済する予定です。
最近の会計基準
適用される新しい会計基準の詳細については、本報告に添付されている簡素化総合財務諸表付記3の最新の会計基準を参照されたい。
行動の結果
2024年3月31日までと2023年3月31日までの3カ月間の経営実績を比較する
不動産賃貸収入
2024 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間の不動産賃貸収益は 314,588 ドルで、 2023 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間の 296,165 ドルから 18,423 ドル ( 6.2% ) 増加しました。この増加は、主に 2024 年 3 月期 3 ヶ月間の入居者数が 2023 年 3 月期 3 ヶ月間と比較して増加したことによるものです。不動産賃料の収益は、近い将来、現在の水準にとどまり、増加は最小限にとどまると予想しています。
不動産運営費用
不動産運営費用 には、物件管理費、財産保険、不動産税、減価償却、修理と維持費、光熱費 および私たちの賃貸物件に関する他の費用が含まれています。
2024年3月31日までの3ヶ月間、私たちの不動産運営費用は263,126ドルです248,445 2023年3月31日までの3ヶ月で、14,681ドルまたは5.9%増加しました。増加の主な原因は、修理と維持費が約11,000ドル増加し、その他の雑項目が約4,000ドル増加したことです。
不動産経営収入
2024年3月31日までの3ヶ月間の不動産運営収入は51,462ドルで、2023年3月31日までの3ヶ月の47,720ドルに比べて3,742ドルまたは7.8%増加した。増加は主に上記の不動産賃貸料収入の増加によるものである。近い将来、私たちの不動産運営収入は現在の水準を維持し、増幅はわずかになると予想される。
権益法投資の収益(損失)−実験室サービスMSO
2024年3月31日までの3ヶ月間、我々の実験室サービスMSOへの投資収入は107,469ドルであり、実験室サービスMSOの純収入274,202ドルのシェアと、実験室サービスMSOの買収から得られた識別可能無形資産の償却166,733ドルを含む。2023年3月31日までの3ヶ月間、我々の実験室サービスMSOへの投資損失は89,091ドルであり、実験室サービスMSO純収入における当社のシェア46,739ドルと、実験室サービスMSOを買収することによって得られた識別可能無形資産償却135,830ドルを含む。私たちは2023年2月9日にLab Services MSOの株式の40%を購入しました。2023年第3四半期、実験室サービスMSOは医療設備小売会社梅林科学技術会社を買収した。Lab Services MSOはまた、新しい実験室であるVeritas実験室有限責任会社(“Veritas”)を開設した。VERITASはCLIA認証とコカコーラ認可を得た実験室であり、アリゾナ州スコッツデールに位置し、薬物測定、遺伝子測定、尿検査と新冠肺炎ポリメラーゼ連鎖反応測定を含む広範な高品質測定を提供する。我々は,近い将来,Lab Services MSOへの投資から収入を得続けることを望んでいる.
35
その他の運営費
2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間の他の運営費には、
3月31日までの3ヶ月間 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
広告とマーケティング費用 | $ | 45,000 | $ | 691,753 | ||||
専門費 | 442,335 | 1,226,239 | ||||||
補償と関連福祉 | 353,571 | 451,555 | ||||||
研究開発 | - | 92,350 | ||||||
役員及び上級職員責任保険料 | 69,307 | 103,801 | ||||||
旅行と娯楽 | 22,323 | 62,374 | ||||||
家賃および関連ユーティリティ | 15,592 | 17,288 | ||||||
他の一般事務や行政事務 | 53,865 | 66,596 | ||||||
$ | 1,001,993 | $ | 2,711,956 |
● | 上には2024年3月31日までの3ヶ月間、広告とマーケティング費用は2023年3月31日までの3ヶ月に比べて646,753ドルまたは93.5%減少した。低下の要因は、2024年3月31日までの3カ月間の広告活動の減少である。私たちは私たちの広告とマーケティング費用が近い将来減少すると予想しています。現金を節約したからです. |
● | 専門料金には、主に会議課金、審課金、法律サービス料、相談費、投資家関係サービス料、推定サービス料、その他の費用が含まれています。2024年3月31日までの3ヶ月間で、専門費用が2023年3月31日までの3ヶ月と比較して783,904ドル、または63.9%減少したのは、主に、Lab Services MSOの買収に関連するコンサルティングサービス提供者の使用が減少し、会計費用が約209,000ドル減少したためであり、これは、Lab Services MSOの買収に関連する会計サービスの減少と、法的サービス費用が約121,000ドル減少したためである。主に我々のLab Services MSO買収に関する法的サービスの減少であるが,他の雑項目の約17,000ドルの増加で相殺されている.近い将来、私たちの専門費用は現在の水準を維持する可能性があり、上昇幅は小さいと予想しています。 |
● | 2023年3月31日までの3カ月と比較して、2024年3月31日までの3カ月の給与と関連福祉は97,984ドル、または21.7%減少した。減少の主な原因は、以下のような補償減少である私たちが任命した2人の幹部DavidとLi(詳細は2024年4月15日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年度報告第11項)それは.私たちは近い将来、私たちの報酬と関連福祉は現在の水準を維持し、増幅は小さいと予想しています. |
● | 2023年3月31日までの3カ月と比較して、2024年3月31日までの3カ月の研究開発費は92,350ドル減少し、減少幅は100.0%だった。2024年3月31日までの3ヶ月間、研究開発プロジェクトに関する活動は何も生じていません。上記で議論したコア業務戦略に資金を投入したからです。 |
● | 2024年3月31日までの3カ月間、役員および上級職員の責任保険料は2023年3月31日までの3カ月より34,494元、または33.2%減少した。減少の主な原因は 私たちが他の保険会社に転投し、保険料が低下したことです。 |
● | 上には2024年3月31日までの3カ月間、旅行·娯楽支出は2023年3月31日までの3カ月に比べて40,051ドル減少し、減少幅は64.2%だった。減少の主な原因は、2024年第1四半期のビジネス旅行活動の減少だ。 |
● | 2023年3月31日までの3カ月と比較して、2024年3月31日までの3カ月の賃貸料と関連公共事業費は1,696ドル減少し、減少幅は9.8%だった。減少の原因は、2024年3月31日までの3カ月間の賃料低下だ. |
● | 他にも総務と行政費用は主にナスダック看板料、事務用品、雑税とその他の雑項目を含む。2024年3月31日までの3カ月は、2023年3月31日までの3カ月と比較して、他の一般·行政費が12,731ドル、または19.1%減少し、企業支出をより厳格に抑制しようと努力していることを反映している。 |
36
運営損失
そのため、2024年3月31日までの3カ月間の営業損失は843,062ドルに達し、2023年3月31日までの3カ月間の2,753,327ドルより1,910,265ドルまたは69.4%減少した。
その他(費用)収入
その他(費用)収入 は主に第三者および関連側の利息支出、派生負債公正価値変動およびその他の雑支出を含む。
2024年3月31日までの3カ月間、他の費用の純額は524,451ドルだったが、前年同期は#ドルだった166,417 2023年3月31日までの3ヶ月間で、358,034ドルまたは215.1%増加したのは、主に第三者の利息支出が約354,000ドル増加したためであり、主に2024年3月31日までの3ヶ月間の債務割引および債務償却コストの約250,000ドルの増加と、第三者債務の利息支出の約104,000ドルの増加によるものである。
所得税
私たちは2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間に所得税費用が何もありません。これらの期間に損失が発生したからです。
純損失
これらの要因により、2024年3月31日までの3ヶ月間の純損失は1,367,513ドルであったのに対し、2023年3月31日までの3ヶ月は2,919,744ドルであり、1,552,231ドルまたは53.2%減少した。
Avalon GloboCare社の普通株主は純損失を占めなければならない
2024年3月31日までの3ヶ月間、当社の普通株株主が占める純損失は1,367,513ドルまたは1株当たり0.12ドル(基本および赤字)であり、2023年3月31日までの3カ月間の2,919,744ドルまたは1株当たり0.29ドル(基本および赤字)より1,552,231ドルまたは53.2%減少する。
外貨換算調整
私たちが報告した通貨はドルです。わが親会社のAHS、Avalon RT 9、Avalon Labのビットコインはドルで、Avalon Shanghaiのビットコインは人民元です。人民元を本位貨幣とする子会社の財務諸表は、期末資産と負債レート、収入、コスト、費用と現金流量の平均レート及び歴史的株式レートを用いてドルに換算される。外国為替取引による純損益を経営実績に計上する。外貨換算は非現金調整に属するため、2024年と2023年3月31日までの3ヶ月間、外貨換算損失は2,920ドル、外貨換算収益は3,670ドルと報告しています。この非現金損失/収益増加/減少は,各時期に報告した全面損失 を減少させた.
総合損失
私たちの外貨換算調整のため、2024年と2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちの総合損失はそれぞれ1,370,433ドルと2,916,074ドルです。
流動性と資本資源
私たちの経営歴史は限られています。私たちの持続的な成長は、ニュージャージー州での不動産の持続的な賃貸料収入と、Lab Services MSOでの当社の持分による株式投資の収入と、将来の義務を支援し、通常の授業業務運営によって生じる債務を支払うためにbr}追加融資を得ることに依存します。また、本報告が発表された日から、現在の現金残高は今後12カ月の運営費を支払うことができないと予想されています。これらの問題は、継続的な経営企業としての継続的な経営能力を大きく疑っています。私たちの持続的な経営企業としての持続的な経営能力は、追加資本を調達し、業務計画を実施し、十分な収入を創出する能力にかかっています。私たちが十分な収入を創出し、十分な現金残高を維持したり、利益運営 を報告したり、継続的に経営し続ける企業として成功する保証はありません。以下に述べるように、私たちは株式と債務を売却することで追加資本を調達し、将来的に株式売却や債務を通じて追加資本を調達し、私たちの業務計画を実施する予定です。しかし、これらの計画が達成される保証はなく、私たちが満足できる条項と条件で任意の追加融資を受けることも保証されない。
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流動性とは、会社が現在と将来の運営を支援し、債務満了時に債務を履行し、その他の方法で継続的に運営する能力を支援するための資金を指す。2024年3月31日と2023年12月31日現在、私たちの現金残高はそれぞれ約30.5万ドルと28.5万ドルです。これらの資金は以下の位置にある金融機関に保管されています
国: | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||||||||||
アメリカです | $ | 297,232 | 97.3 | % | $ | 280,197 | 98.2 | % | ||||||||
中国 | 8,236 | 2.7 | % | 5,203 | 1.8 | % | ||||||||||
現金総額 | $ | 305,468 | 100.0 | % | $ | 285,400 | 100.0 | % |
次の表は、2023年12月31日から2024年3月31日までの運営資金赤字の推移をまとめたものである
3月31日 | 十二月三十一日 | 中の変更 | ||||||||||||||
2024 | 2023 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
運営資金赤字: | ||||||||||||||||
流動資産総額 | $ | 777,817 | $ | 850,867 | $ | (73,050 | ) | (8.6 | )% | |||||||
流動負債総額 | 7,803,334 | 6,762,686 | 1,040,648 | 15.4 | % | |||||||||||
運営資金赤字 | $ | (7,025,517 | ) | $ | (5,911,819 | ) | $ | (1,113,698 | ) | 18.8 | % |
2024年3月31日現在、私たちの運営資本赤字は2023年12月31日の5,911,819ドルから7,025,517ドルに増加し、1,113,698ドル増加した。運営資本赤字が増加した要因は,2024年3月31日までの3カ月間,引渡し作業により受取賃貸料が約109,000ドル減少し,負債や他の支払べき関係者が約605,000ドル増加したことは,関連側が我々の権益法投資を代表して支払ってくれたことと,2024年3月31日までの3カ月間に2023年11月に締結された会員権益に関する購入契約を前収したことによる約1210,000ドルであり,運営資本赤字が大幅に増加したためである。関連側代表吾等しい2024年第1四半期支払いによる権益法投資の約667,000ドルの減少と、主に貸手への866,000ドルの返済による支払可能手形の純額は約95,000ドル減少し、2024年3月に発行された元金700,000ドルの変換可能手形(以下に述べる)によって部分的に相殺される。
簡明総合貸借対照表と簡明総合現金貸借対照表の為替レート換算が異なるため、簡明総合現金流動表に反映される資産と負債変動は必ずしも簡明総合貸借対照表が反映する可比変動と同じではない。
2024年3月31日までの3カ月のキャッシュフローは,2023年3月31日までの3カ月と比較して
以下は、2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間の私たちのキャッシュフローの主要な構成要素です
3 3 月 31 日を末日月 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
経営活動のための現金純額 | $ | (915,709 | ) | $ | (1,834,810 | ) | ||
投資活動のための現金純額 | - | (20,185 | ) | |||||
融資活動が提供する現金純額 | 936,772 | 750,000 | ||||||
為替レートが現金に与える影響 | (995 | ) | 1,116 | |||||
現金純増(マイナス) | $ | 20,068 | $ | (1,103,879 | ) |
2024年3月31日までの3ヶ月間の経営活動で使用されたキャッシュフロー純額は915,709ドルであり、主に当社の合併純損失約1,368,000ドル、および非現金プロジェクト調整を反映しており、主に権益法投資収入約107,000ドル、br権益法投資収益分配約161,000ドル、および債務発行コスト償却と債務割引約272,000ドル、および運営資産と負債の変化は、主に私たちの催促努力による受取賃貸料の約113,000ドルの減少によって相殺される。
2023年3月31日までの3ヶ月間の経営活動のためのキャッシュフロー純額は1,834,810ドルであり、これは主に私たちが合併した純損失約2,920,000ドル、および運営資産と負債の変化を反映しており、主に前払い費用や他の資産の増加約87,000ドルを含んでいる。負債およびその他の対応金の増加は約635,000ドルであり、主にLab Services MSOの買収に関する専門サービスの増加、計算すべき研究開発費用の約62,000ドルの増加、および他の対応金の約159,000ドルの増加、専門費用の約414,000ドルの増加、および主に減価償却 約61,000ドル、株式報酬およびサービス支出約327,000ドルおよび権益法投資損失約99,000ドルからなる非現金プロジェクト調整によって相殺される。
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以下の理由により,我々が経営活動に使用する現金 が増加すると予想される:
● | 新製品の開発と商業化 |
● | 専門家やサービスを増やすこと |
● | 既存市場または新市場への参入に伴い、既存および/または新ブランドの広報および/または販売促進活動が増加している。 |
2024年3月31日までの3ヶ月間、投資活動は何もなかった。
2023年3月31日までの3カ月間,投資活動で使用された純キャッシュフローは20,185ドルであった。2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちは購入物件と設備に約20,000ドルを支払った。
融資活動が提供する純キャッシュフローは2024年3月31日までの3カ月間で936,772ドルだったが、2023年3月31日までの3カ月は750,000ドルだった。2024年3月31日までの3ヶ月間、吾らは株式交換可能債券および株式承認証の発行から得られた純額は約br}$592,000ドル(元の発行割引35,000ドルおよび交換手形発行コストを差し引いて約73,000ドルの現金支払い後)、および付属会社の非持株権益を売却して得られた前金は約1,210,000ドルであり、交換可能債務で866,000ドルを償還した。brは2023年3月31日までの3ヶ月以内に、吾らが関連側から借金した金は750,000ドルであった。
以下の傾向 は、短期的かつ長期的に、我々の流動性を大幅に低下させる可能性がある
● | 運営資金の需要を増やし、現在の業務に資金を提供しています |
● | 資本を利用した買収とビジネスチャンスの開発 |
● | 上場企業としてのコストです。 |
2019年8月信用brローン
2019年第3四半期には、会長Luから提供された2000万ドルのクレジット限度額(クレジット限度額)を取得しました。無担保信用手配は5%の金利で利息を計算し、融資後36ヶ月で融資の満期日を規定する。2024年3月31日までに、私たちは約680万ドルの信用手配を使用し、クレジット限度額の下で約1320万ドルを残りました
現金自動支払機
2023年6月、Roth Capital Partners,LLC(“Roth”)と販売契約(“販売契約”)を締結し、この合意によると、私たちは時々普通株式の株式を売却することができ、総発行価格は最高350万ドルに達する。ロスは2023年7月1日から2024年5月15日まで、1株1.39ドルの平均価格で合計456,627株の我々の普通株を投資家に売却した。私たちが受け取った現金の純収益は616,259ドルで、販売代理手数料と他の費用を差し引くと19,132ドルです。
2024年3月転換手形融資
2024年3月に、吾らは貸手(“貸手”)と証券購入協定を締結し、元金700,000ドルの13.0%優先保証転換元金手形(“2024年3月転換可能手形”)の発行を完了し、承諾料及び引受権証として105,000株普通株を発行し、最大252,404株の普通株を購入した。私たちはまた、私たちの子会社と2024年3月の転換可能手形に関する保証協定を締結し、当社とその子会社のある財産に保証権益brを確立し、迅速な支払い、履行、および全額が2024年3月の転換可能手形の項目の下で私たちのすべてのbr義務を履行することを保証しました。
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2023年変換可能チケットbrおよび2024年3月変換可能チケット-違約事件
2024年3月の交換可能手形を除いて、本報告日には、吾らは2023年5月のMast Hill交換可能手形、2023年7月のFirstfire交換可能手形および2023年10月のFirstHillおよびFirstfireの交換可能手形(総称して“2023年手形貸手”と総称する)があり、その定義およびさらに本報告の第1項“払込可能株式手形” (“2023年交換可能手形”と総称する)を定義し、さらに検討する。2023年変換可能手形と2024年3月変換可能手形には、慣例的なbr違約事件が含まれており、このような状況が発生すると(借り手が償還権を行使した後)、手形が満期になって対応し、借り手は、そのような手形の当時返済されていなかった元金に相当する元金プラス当算利息(それぞれ2023年3月の変換可能手形と2024年3月の変換可能手形に定義された任意の違約利息を含む)に相当する金額を借人/Sに支払うべきであるが、条件は、2023年手形貸出者と2024年3月借主は適宜、当社の普通株式(2023年変換可能手形と2024年3月変換可能手形に規定されている変換式により)と現金支払い部分を受け入れることを決定することができます
2024年3月31日までの四半期で、会社の時価が500万ドルを割ったことは、2023年の転換可能手形と2024年3月の転換可能手形の違約事件を構成している
2023年転換可能手形(及び2024年3月転換可能手形)第3.22節によれば、当社(当該等の手形である借り手)は、(I)借り手が貸手が当該等の違約の救済を要求する通知を受けた日、又は(Ii)当時の最高経営責任者、最高財務官又は借り手の取締役会が当該違約の存在を実際に知った初日(比較的早い者を基準とする)後10(10)の暦日(“治療期間”)内に当該違約を救済する権利がある
当社は2023年手形借主または2024年3月に借入者が違約事件について出したいかなる通知も受けていません。当社は2024年4月29日に初めて違約の存在 を実際に知り、2023年5月29日に2023年手形借主と2024年3月の借入者の免除を受け取り、今回の違約事件を放棄した。この免除は保証期間内ではないが、貸手は本報告の発行前に違約事件の全面的な免除を提供する。
また、会社は、会社が12 B-25延期後の規定期間内に直ちに本報告書を提出することができず、2023年に変換可能な手形項目の違約事件をトリガすることになるそして2024年3月の転換可能な手形ですが、会社は本報告書の期日に2023年の手形借出者と2024年3月に違約事件について提供された免除を受け取る予定です(この免除は2024年5月29日に再確認されました).
また、当社は2024年5月23日に、2023年5月の転換手形に基づいて必要な償却金を支払う免除を受けた。免除により、当社は2024年6月10日まで延期され、お金を支払う時間があるか、当社に株式交換手形を再融資させるために延期されました。
したがって,本報告日までに,2023年の転換可能手形と2024年3月の転換可能手形は違約状態にはならなくなった。上述の違約事件は当社の2024年3月31日までの四半期の未審査財務諸表に会計影響を与えない。違約事件はすでに本報告日前或いは本報告日前に治愈され、しかも2023年転換可能手形及び2024年3月転換可能手形項の下でこのような違約事件に関連する罰金はトリガされていないからである。
現在の計画と仮定によると、私たちの利用可能な現金は、私たちの現在の運営が期待する現金需要を満たすのに十分ではなく、運営によって提供されるキャッシュフローと、私たちのATMとローンツールの下で利用可能な現金と株式販売に十分ではないと思います。以上のように受け取った資金と我々の業務から発生する現金資源を除いて,我々には現在他に重要な運営資金源 はない.私たちはこれらの資金で私たちの運営費用を支払い、私たちの義務を支払い、私たちの会社を発展させます。私たちは、私たちの運営に資金を提供し、私たちの持続的な運営と義務に運営資金を提供するために、多くの追加資本を調達する必要があります。したがって、私たちの将来の運営は、私たちが追加融資を受ける能力にかかっています。融資取引は、株式または債務証券の発行、信用手配の獲得、または他の融資メカニズムを含むことができる。しかし、我々普通株の取引価格 や米国株や債務市場の低迷は、株式や債務証券の発行による融資の難しさを増す可能性がある。私たちが必要な資金を集めることができても、予期しないコストや支出、あるいは意外な現金需要に遭遇し、代替融資を求めてしまう可能性があります。さらに、私たちが追加の株式または債務証券を発行する場合、株主は追加の償却を経験するかもしれないし、新しい株式証券は、私たちの普通株の既存の所有者よりも優先的な権利、優先権、または特権 を持っている可能性がある。追加資本を得ることができないことは私たちの成長能力を制限する可能性があり、 は私たちが業務運営を継続する能力を低下させる可能性がある。もし私たちが追加的な融資を受けることができなければ、私たちは運営を停止することを要求されるだろう。これまでこのような代替案は考慮されておらず,このような状況が発生する可能性も考えられていない.
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外貨為替レートリスク
私たちは2022年に小型行政事務室を除いて中国でのすべての業務を停止した。私たちは予測可能な未来に中国業務からより多くの収入を生み出すことも計画していない。したがって、人民元のドルに対する為替レートの変動は私たちに実質的な影響を与えない。2024年と2023年3月31日までの3ヶ月間、為替レートの変化により、それぞれ約3,000ドルの未実現外貨換算損失と約4,000ドルの未実現外貨換算収益があります。
インフレ率
インフレが私たちの収入と経営業績に与える影響は顕著ではない。
項目3.市場リスクの定量的·定性的開示について。
取引法規則12 b-2で定義されている小さな報告会社としては,本プロジェクトで要求される情報を提供する必要はない.
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
開示制御および手続きは、取引法に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にすることを目的としている。開示制御および手順は、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、取引法に基づいて開示を要求する情報が蓄積され、管理層(主要幹部および財務官を含む)に伝達されることを保証するための制御および手順を含むが、これらに限定されない。どの開示制御やプログラムシステムの有効性にも固有の制限があり,ヒューマンエラーの可能性や制御やプログラムを回避または凌駕する可能性がある.したがって,効率的な開示制御やプログラムであっても,その制御目標を実現するために合理的な保証を提供することしかできない.
2024 年 3 月 31 日を末日とする四半期の Form 10—Q の四半期報告書の作成に関連して、当社の経営陣は、取引法規則 13 a—15 ( e ) および 15 d—15 ( e ) に定義されている当社の開示管理および手順の有効性について評価を行いました。
この評価に基づき、経営陣は、 2024 年 4 月 15 日に SEC に提出された 2023 年 12 月 31 日を末日とする年次報告書 Form 10—K において報告された重大な弱点により、 2024 年 3 月 31 日時点で当社の開示管理および手順が効果的ではなかったと結論付けました。債務契約を含む契約の継続的な遵守を監視するために必要な統制の欠如。これらの重要な弱点を是正するための経営陣の計画は、 2023 年 12 月 31 日を末日とする年次報告書の Form 10—K に詳細に記載されています。
財務報告に対する内部統制の変更
本報告書の対象期間中に、財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼす、または重大な影響を及ぼすおそれのある財務報告に関する内部統制の変更はありませんでした。
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第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
時々、私たちは正常な業務過程で生成された法的手続きに巻き込まれるかもしれない。私たちは現在、いかなる法的手続きの当事者でもなく、私たちに不利であれば、これらの法律手続きは個別または全体が私たちの業務、経営業績、財務状況、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと考えている。
第1 A項。リスク要因
本報告に記載されている他の情報に加えて、第1の部分“プロジェクト1 A”で議論されている要因を真剣に考慮しなければならない。当社が2024年4月15日に米国証券取引委員会に提出した2023年12月31日までの10-K表年次報告における“リスク要因”は、我々の業務、財務状況や将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。Form 10-K年次報告書で私たちが説明したリスクは私たちが直面している唯一のリスクではないかもしれない。私たちは現在知らないか、または現在どうでもいいと思っている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。
従来第1部で開示されていたリスク要因と比較して、実質的な変化はない。リスク要因“は,我々が2024年4月15日に米国証券取引委員会に提出した2023年12月31日までの10−K表年次報告書にある。
項目2.株式証券の未登録販売と収益の使用
私たちは融資者への2024年3月手形の発行に関連する最大252,404株の私たちの普通株を購入するために、約束費と引受権証として105,000株を発行しました。
2024年3月、私たちは5年間の引受権証を発行し、私たちの普通株10,500株を購入し、取引価格は2.00ドルで、2024年3月に発行された手形に関する人探し費用 とした。
上記証券の要約、販売及び発行は、証券法第(Br)4(A)(2)節又は証券法により公布された法規Dに基づいて公開発行に関与しない取引として、証券法による登録を免除するとみなされる。各取引において、証券の受取人は、その任意の流通に関する目的や販売のために証券を購入するのではなく、投資のみのために証券を購入し、これらの取引で発行された証券に適切な図例を貼り付ける。これらの取引のすべての証券受給者は、認可または経験豊富な人であり、雇用、br}業務または他の関係を通じて私たちに関する情報を得る。
第3項:高級証券違約
上記第I部,第1項,付記6で述べたように,当社はリンク山とFirst Fireを持つ高度担保転換可能手形を違約している。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません
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項目5.その他の情報
(a) 2023年変換可能チケットおよび2024年3月変換可能チケット-違約事件。
本報告日までに,2023年手形貸出者に2023年変換可能手形を発行し,2024年3月に借入者brと2024年3月に転換可能手形を発行し,いずれも本報告第1項“付記6.対応可能手形”でさらに検討した。2023年変換可能手形と2024年3月転換可能手形は慣例違約事件を含み、一旦発生すると(借り手に償還権を与える)、手形は満期になって支払い、借り手は2023年3月変換可能手形と2024年3月転換可能手形項に相当する当時元金を返済していない金額 に計算すべき利息 を支払うべきである(それぞれ2023年3月変換可能手形と2024年3月転換可能手形に定義された任意の違約利息を含む)。2023年手形借主と2024年3月借入者は、当社普通株式brの株式(2023年変換可能手形と2024年3月変換可能手形に規定されている変換式により)と一部を現金で支払う受け入れ部分を適宜決定することができます
2024年3月31日までの四半期で、会社の時価が500万ドルを割ったことは、2023年の転換可能手形と2024年3月の転換可能手形の違約事件を構成している
2023年転換可能手形(及び2024年3月転換可能手形)第3.22節によれば、当社(当該等の手形である借り手)は、(I)借り手が貸手が当該等の違約の救済を要求する通知を受けた日、又は(Ii)当時の最高経営責任者、最高財務官又は借り手の取締役会が当該違約の存在を実際に知った初日(比較的早い者を基準とする)後10(10)の暦日(“治療期間”)内に当該違約を救済する権利がある
当社は2023年手形借主または2024年3月に借入者が違約事件について出したいかなる通知も受けていません。当社は2024年4月29日に初めて違約の存在 を実際に知り、2023年5月29日に2023年手形借主と2024年3月の借入者の免除を受け取り、今回の違約事件を放棄した。この免除は保証期間内ではないが、貸手は本報告の発行前に違約事件の全面的な免除を提供する。
また、会社は、会社が12 B-25延期後の規定期間内に直ちに本報告書を提出することができず、2023年に変換可能な手形項目の違約事件をトリガすることになるそして2024年3月の転換可能な手形ですが、会社は本報告書の期日に2023年の手形借出者と2024年3月に違約事件について提供された免除を受け取る予定です(この免除は2024年5月29日に再確認されました).
また、当社は2024年5月23日に、2023年5月の転換手形に基づいて必要な償却金を支払う免除を受けた。免除により、当社は2024年6月10日まで延期され、お金を支払う時間があるか、当社に株式交換手形を再融資させるために延期されました。
したがって,本報告日までに,2023年の転換可能手形と2024年3月の転換可能手形は違約状態にはならなくなった。上述の違約事件は当社の2024年3月31日までの四半期の未審査財務諸表に会計影響を与えない。違約事件はすでに本報告日前或いは本報告日前に治愈され、しかも2023年転換可能手形及び2024年3月転換可能手形項の下でこのような違約事件に関連する罰金はトリガされていないからである。
(b)会社の取締役および役員はいません。
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項目6.展示品
この四半期報告書の一部としてフォーム 10—Q で提出された展示物は、ここに含まれる展示物索引に記載されており、ここに参照することにより組み込まれる。.
展示品索引
展示品番号: |
説明する | |
10.1 | Avalon GloboCare Corp. と Mast Hill Fund, L. P. との間の 2024 年 3 月 27 日付の抵当および担保契約 ( 2024 年 3 月 27 日に証券取引委員会に提出されたフォーム 8—K の登録者報告書の添付資料 10.1 を参照して組み込まれる ) 。 | |
10.2 | Avalon GloboCare Corp. と Firstfire Global Opportunities Fund, LLC との間の 2024 年 3 月 27 日付の抵当および担保契約 ( 2024 年 3 月 27 日に証券取引委員会に提出されたフォーム 8—K の登録者報告書の添付資料 10.2 を参照して組み込まれる ) 。 | |
10.3 | 2024 年 3 月 7 日付の Avalon GloboCare Corp. と Mast Hill Fund , LP との間の証券購入契約 * 。 | |
10.4 | 2024 年 3 月 7 日付の Avalon GloboCare Corp. と Mast Hill Fund , LP の間のシニア担保転換社債 ※ 。 | |
10.5 | Avalon GloboCare Corp. と Mast Hill Fund , LP との間の 2024 年 3 月 7 日付の担保契約。 | |
10.6 | Avalon GloboCare Corp. と Mast Hill Fund , LP の間の 2024 年 3 月 7 日付の令状。 * | |
* 31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席執行幹事証明書が発行される。 | |
* 31.2 | 2002 年のサーベンス · オックスリー法第 302 条に基づき採択された 1934 年証券取引法第 13 a—14 ( a ) 条および第 15 d—14 ( a ) 条に基づく最高財務責任者の認定。 | |
** 32.1 | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者の認証。 | |
** 32.2 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 | |
*101.INS | 連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 | |
*101.SCH | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |
*101.CAL | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | |
*101.DEF | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. | |
*101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | |
*101.PRE | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. | |
104 | カバーインタラクションデータファイル(フォーマットは、添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRLである)。 |
* | 本局に提出します。 |
** | 手紙で提供する。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、次の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。
株式会社アバロングローブケア | ||
差出人: | / s / David K 。ジン | |
日期 : 2024 年 5 月 30 日 | 名前: | デヴィッド · K 。ジン |
タイトル: | 最高経営責任者 | |
(首席執行幹事) | ||
差出人: | / s / ルイサ · インガルジオラ | |
日期 : 2024 年 5 月 30 日 | 名前: | ルイサ·インガジオラ |
タイトル: | 首席財務官 | |
(首席財務·会計幹事) |
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