別紙99.1

シンガポール（2024年5月15日）-カルールーリミテッド（「カルーー」） 2024年2月29日に終了した第4四半期（「2024年第4四半期」）の堅調な業績を報告しました。2024年第4四半期の時点で、カルールーはカートラックの 100% を所有していました。 カルーカの 100%、カルー・ロジスティクスの 70.1%¹、(総称して「グループ」)。

Karooooの一貫した好調な業績は続いています グループの長年にわたる大規模成長、収益性、堅調なキャッシュ創出の実績。この成功は文化によって推進されています それは、持続可能性に焦点を当てた慎重な資本配分戦略に支えられて、起業家精神、イノベーション、顧客中心主義を取り入れています 拡張。

私たちのアプローチにより、強固な関係を築くことができます そして、進化し続けるビジネス環境の中で競争力を獲得するために業務をデジタル化する多様なクライアントの明確なニーズを満たします。 実績があり収益性の高いビジネスモデル、魅力的な市場差別化要因、および健全な財務状況により、私たちは数多くの設備を備えています 成長レバー。当社の直感的なクラウドプラットフォームは、お客様の業務の管理と継続的な改善を可能にし、強化します 業界競争力、ESG報告、規制コンプライアンス。

私たちの統合されたエンタープライズグレードのプラットフォームはデジタル化します 効果的な管理とワークフローの合理化を実現する、お客様の日常業務の重要な側面。さまざまなものをシームレスに統合することで ユーザーとプロセスにより、非効率性を排除し、戦略的な意思決定と実行をサポートします。1700億を超えるデータを活用しています 毎月ポイントを獲得して、複雑な分析を実行可能なビジネスインテリジェンスに変換します。これにより、顧客は有意義な洞察を得ることができます と、意思決定を簡素化し、ビジネスに具体的な影響を与えるための実用的なツールです。

Karooooの大手オペレーションクラウドが今や動いています 121,000を超える商業顧客のデジタル変革。私たちは一貫して高い実装成功を示し、維持しています 物流、フィールドサービス、メンテナンス、輸送、金融など、さまざまな規模の企業における95％の商業顧客維持率 鉱業、農業、救急サービス。

サブスクリプション収益に引き続き注力しています 成長、Karooooのサブスクリプション収益は、2024年第4四半期に 18% 増加して9億3,500万ランド（2023年第4四半期：7億9,400万ランド）になりました。一方、年間経常収益は 収益（ARR）は 17% 増加して37億6900万ランド（2023年第4四半期：32億3500万ランド）になりました。同様に、Cartrackのサブスクリプション収益も増加しました 17% 増の9億3,000万リヤル（2023年第4四半期：7億9300万リヤル）、ARRは16％増の37億4900万ランド（2023年第4四半期：32億2800万リヤル）になりました。

Karooooの1株当たり利益は急増しました 2024年第4四半期（2023年第4四半期：4.70ZAR）は 45% から6.81ニュージーランドドルになりました。Carzukaは2024年第4四半期に1株当たり利益を0.16ZAR押し上げましたが、そうなるとは予想されていません 将来の1株当たり利益に大きな影響を与えます。

2024年第4四半期の財務概要（未監査）

ハイライト

（特にない限り、比較は2023年第4四半期を基準としています） 述べました。)

規模

成長

2024年第4四半期の財務概要

補足的な財務情報とビジネス指標

サブスクリプション総収入

Karoooooはサブスクリプション収益を18％増加して935ZARになりました 2024年第4四半期には百万です。

カートラックの収益は 20% 増加して9億5800万ZARになりました （2023年第4四半期：7億9,600万ランド）、サブスクリプション収益は 17% 増加し、2024年第4四半期には過去最高の9億3,000万ランド（2023年第4四半期：7億9,300万ランド）に達しました。購読 収益は総収益の 97% に相当します。Cartrackは、規模を拡大し、豊富な経験を積んできたという確固たる実績に基づいて構築を続けています 当四半期の顧客獲得。

Carzukaの収益は 40% 減少して3,800万ZARになりました （2023年第4四半期：6,400万ランド）、前四半期比で収益が 46%（2024年第3四半期：7,000万ランド）減少しました 2024年第3四半期に、第三者の車両取引プラットフォームとしての事業を削減するという決定が下されました。今後、Carzukaはもういなくなります 残りの事業はCartrackの事業をサポートするために統合されているため、独立したセグメントとして報告されています。

予想通り、カルー・ロジスティクスは収益を伸ばしました 65% から9,300万南アフリカランド（2023年第4四半期：5,600万リヤル）。Karooooo Logisticsは、厳選されたサービスを通じてサービスとしての提供（「DaaS」）に焦点を当てています サードパーティのクラウドソーシングのドライバーと物流会社、および配達ごとの料金。このスケーラブルなビジネスモデルは今や順調に進んでいます 営業利益。

のロジスティクス機能をさらに強化します お客様には、Karooooo LogisticsのテクノロジースタックをCartrackプラットフォームに統合し続けています。これにより、Cartrack'sが有効になります CartrackのAPIアーキテクチャを使用して車両容量を増やすことで、お客様は物流容量を簡単に管理できます。ザ・カルーー ロジスティクススタックは、サブスクリプションベースのモデルでCartrackのお客様に提供され、長期的な収益をもたらすと予想しています グループ。

営業経費

Karoooooの営業費用が増加しました 19% から4億2300万南アフリカランド（2023年第4四半期：3億5,500万リヤル）。

過半数、3億9900万ZARが帰属しました カートラックへ（2023年第4四半期：3億2300万ランド）。これには、領土の拡大と成長のための慎重な投資が含まれていました。私たちは慎重に続けました 総営業費用は2,400万ランド（2023年第4四半期：1,400万ランド）で、カルー・ロジスティクスの規模を拡大するための投資です。

Cartrackの販売およびマーケティング業務を行っています 費用は 22% 増加して1億2200万ランド（2023年第4四半期：1億ランド）になりました。私たちは、この戦略的投資は顧客獲得ポジションのためのものだと考えています 私たちは継続的な成長のために元気です。

カートラックのゼネラルオペレーションと管理業務 経費は 23% 増加して2億400万ランド（2023年第4四半期：1億6,600万ランド）になりました。この計画的な増加は、経営陣の建設への取り組みを反映しています コストを抑える能力を示しながら、成長を支える強力なインフラストラクチャ。

Cartrackの研究開発運営費が増加しました 15% から4900万ランド（2023年第4四半期：4,300万ランド）。私たちは、研究開発の資本配分から大きな利益を得ることに引き続き注力しています。

Cartrackは予想されるクレジットを慎重に提供しました 2,400万ランド（2023年第4四半期：1,400万ランド）の損失。

Cartrackの経費がサブスクリプションに占める割合 収益はKarooooの長期的な財務目標と一致しており、成長への投資を反映しています。

営業利益と1株当たり利益

Karooooの営業利益は25％増加しました は2億9,600万ランド（2023年第4四半期：2億3,700万リヤル）になり、1株当たり利益は45％増加して6.81ランド（2023年第4四半期：4.70リヤル）になりました。

Cartrackは過去最高の営業利益を上げました 2024年第4四半期（2023年第4四半期：2億4800万ランド）に2億8900万ランド（17％増加）、営業により売上総利益率は 72%（2023年第4四半期：71％）に拡大しました 30% の利益率（2023年第4四半期：31%）。

カルー・ロジスティクスは営業利益を上げました 規模は拡大を続けるため、700万ランド（2023年第4四半期：200万ランド）。

Carzukaの営業利益は少なくなりました 100万南アフリカランド（2023年第4四半期：1,300万ズウォールの営業損失）。

調整後EBITDAと調整後EBITDAマージン

カルールーの調整後EBITDA（非IFRS指標） この期間は 28% 増加して4億6,400万ランド（2023年第4四半期：3億6,200万リヤル）になりました。

カートラックの調整後EBITDA（非IFRS指標） この期間は 22% 増加して4億5400万ランド（2023年第4四半期：3億7,100万ランド）になりました。

カズカの調整後EBITDA（非IFRS指標） 200万ランド（2023年第4四半期：1,200万ランド）の利益に達しました。

カルー・ロジスティクスの調整後EBITDA（非IFRS） 指標）は700万ランド（2023年第4四半期：300万リヤル）でした。

「当期の利益の調整」を参照してください 調整後EBITDAと利益との調整については、下記の「調整後EBITDA（非IFRS指標）」へ、最も直接的に比較可能なIFRSです 財務対策。

2024年通年の財務概要（未監査）

ハイライト

（特にない限り、比較は2023年度を基準としています 述べました。)

規模

成長

2024年2月29日に終了した年度の財務概要

補足的な財務情報とビジネス指標

総収益とサブスクリプション収益

Karoooooのサブスクリプション収益は 17% 増加して3,536ZARになりました 2024会計年度には百万ランド（2023年度：30億1000万ランド）。

カートラックの収益は 17% 増加して36億1400万ZARになりました （2023年度：30億7700万ランド）、サブスクリプション収益は 17% 増加し、2024年度には過去最高の35億2300万ランド（2023年度：30億400万ランド）に達しました。購読 収益は総収益の 97%（2023年度：98%）に相当します。Cartrackは、規模を拡大してきた確固たる実績を基に成長を続けています。

計画どおり、カルー・ロジスティクスは拡大を続けました そしてKaroooooの収益成長を促進します。

カズカの収益は 10% 増の2億7500万ZARでした 2024会計年度（2023年度：2億5100万ランド）。

カルー・ロジスティクス（南部ではピックアップとして取引されています） アフリカ）は、2024年度（2023年度：1億8000万リヤル）に過去最高の3億1,700万ランド、77％の成長を遂げました。

営業経費

Karoooooの営業費用が増加しました 2024年度には 19% から16億6,000万南アフリカランド（2023年度：14億リヤル）になりました。

過半数、15億3,100万ZARが帰属しました カートラック（2023年度：12億9600万ランド）へ。インフラへの慎重な投資と地域拡大のための人員配置を含みます。私たちは続けました カルー・ロジスティクスのブランド構築とインフラに投資し、7,300万ランド（2023年度：4,200万ランド）の営業費用が発生します。 Carzukaは、グループの総営業費用の5600万ランド（2023年度：6,200万ランド）を負担しました。

Cartrackの販売およびマーケティング費用 2024会計年度には 20% 増加して4億7300万ランド（2023年度：3億9,500万ランド）になりました。これにより、顧客獲得に将来的なメリットが見込めると期待しています 成長への投資。

カートラックのゼネラルおよび管理業務 費用は7億5200万ランド（2023年度：6億4600万ランド）で 16% 増加しました。これは、私たちの成長に対応するためのインフラへの投資を反映しています 計画。一般管理費は、主に給与5700万ZARの増加による影響を受けました。

Cartrackの研究開発運営費は 1億9,700万ランド（2023年度：1億6,700万ランド）で 18% 増加しました。運用クラウドの改善、充実、拡大への計画投資 そして内部管理システムは、お客様への価値提案を強化することに重点を置いています。

Cartrackは、予想される信用損失を考慮しました 1億900万ランド（2023年度：8,700万ランド）、年間の予想信用損失はサブスクリプション収益の3.1％（2023年度：2.9％）です。

営業利益と1株当たり利益

Karoooooの営業利益は 18% 増加して過去最高を記録しました 10億4300万ランド（2023年度：8億8200万ランド）、1株当たり利益は24％増の23.85ランド（2023年度：19.29Zランド）です。

Cartrackは営業利益を 17% 増加させ、過去最高を記録しました は、10億6900万ランド（2023年度：9億1,500万ランド）。

Carzukaの営業損失は5300万ZARでした （2023年度：3,800万ランド、営業損失）。

カルー・ロジスティクスは記録的な業績を上げました 2,600万ランド（2023年度：500万ランド）の利益。

調整後EBITDAと調整後EBITDAマージン

カルールーの調整後EBITDA（非IFRS指標） 今年は 19% 増加して16億9,100万ランド（2023年度：14億2700万ランド）になりました。

カートラックの調整後EBITDA（非IFRS指標） 17% 増加して17億1000万南アフリカランド（2023年度：14億5600万ランド）になりました。

カズカの調整後EBITDA（非IFRS指標） 4800万ランド（2023年度：3,600万ランド）の損失に達しました。

カルー・ロジスティクスの調整後EBITDA（非IFRS） 単位）は2,800万ランド（2023年度：600万リヤル）でした。

「当期の利益の調整」を参照してください 調整後EBITDAと利益との調整については、下記の「調整後EBITDA（非IFRS指標）」へ、最も直接的に比較可能なIFRSです 財務対策。

見通し

私たちの使命は、業界をリードするオペレーションクラウドになることです サービスプロバイダー。

Karooooは成長に適した立場にあると私たちは信じています。 私たちは、差別化とデジタル化を必要とする顧客からの強い需要があり、成長しつつあり、ほとんど浸透していない市場で事業を行っています 自分自身。

私たちの実証済みで堅実な実績 堅調な貸借対照表と健全なキャッシュポジションは、執行、複合的な大規模成長、収益性の高いビジネスモデルを支えています。 私たちは、AI製品、プラットフォーム、カスタマーエクスペリエンスへの継続的な投資が、引き続き堅調な成果を生み出すことを期待しています 未来。

私たちは、私たちの成功の実績に自信を持っています。 特に、健全なキャッシュフローを生み出す当社の能力は持続可能です。

実際の結果はKaroooooの結果とは大きく異なる場合があります 以下の「将来の見通しに関する記述」や「リスク」に記載されているものを含む、さまざまな要因による見通し 米国証券取引委員会に提出されたフォーム20-Fの最新の年次報告書の「要因」。

Cartrackの収益が大部分を占めています グループの収益について、以下の見通しはCartrackのみに関するものです。

2025年度の私たちのガイダンスは：

貸借対照表、流動性、キャッシュフロー

資本配分に対する当社の戦略的アプローチは Karooooの大規模成長、収益性、高いキャッシュジェネレーション。バランスの取れた資本構造と健全な事業運営を考えると 利益率。収益性を維持しながら顧客獲得戦略を加速するための十分な滑走路があります。

2024年2月29日現在、カルーの所有地は、 プラントと設備は、4億8,600万ザランド増加して20億7800万ランド（2023年2月28日：15億9,200万ランド）になりました。増加は主に その結果、車載時価総額テレマティックデバイスが1億5,700万ZAR増加し、テレマティックデバイスが8,400万ZAR増加しました 将来の販売と、南アフリカ本社の建設への1億9000万ZARの投資に利用できます。カルーの財産、 将来の売上のためのアンインストールされたテレマティックデバイスのプラントと設備は3億9100万リヤル（2023年2月28日：3億700万ZARA）でした。

ビジネスの成長と通貨の変動に合わせて、 貿易およびその他の買掛金は4億7,900万ランド（2023年2月28日：3億7,400万ランド）に増加しました。取引およびその他の売掛金と前払金 9億7,300万ランド（2023年2月28日：4億900万ランド）に増加しました。他の売掛金には、銀行への定期預金が含まれます 2024年6月と7月に満期を迎える4億8,600万ランド。債務者の回収日数が29日間に改善されました（2023年2月28日：31日間）。

の現金管理方針に沿って グループの資本配分委員会によると、Karooooの手元余金準備金は米ドルで保有されています。

現金および現金同等物

2630万米ドルの配当金を支払った後 Karooooの報告によると、2023年7月、ローズバンクにある南アフリカの新本社に過去12か月間に1億9000万ZARが割り当てられました。 2024年2月29日（2023年2月28日：9億6,600万ランド）の現金および現金同等物の純残高は4億3,600万リヤル。さらに、そこには は、その他の売掛金に分類される、4億8,600万ZARの銀行への定期預金です。

2024年2月29日の時点で、グループには銀行施設がありました キャピテック・バンク・リミテッドとの2億7500万ZARの成長イニシアチブやその他の一般的な企業目的のため。

フリーキャッシュフロー（IFRS以外の指標）

2024年2月29日現在、カルーは現金を生み出しています 2024年2月29日に終了した年度（2023年2月28日：11億2700万ランド）の営業活動から。

Karoooooは、4億8,600万ZARの現金を以下から調達しました 2024年6月と7月に満期を迎える銀行定期預金の営業活動。これらの銀行定期預金はその他の売掛金に分類されます。 4億8,600万ZARの銀行定期預金が残っていれば、営業活動から生み出される現金は14億6900万ZARだったでしょう。 現在の銀行口座に。

グループが生み出したフリーキャッシュフロー（非IFRS） 2024年2月29日（2023年2月28日：2023年2月28日：5億4700万ランド）の措置は、7,800万南アフリカランドでした。フリーキャッシュフロー（非IFRS指標） 4億8,600万ZARの銀行定期預金が、現在の銀行口座に残っていて、入金されていなければ、5億4900万ZARだったでしょう 銀行の定期預金。

この結果は、グループにもかかわらず達成されました 持続可能な長期的成長のための戦略的投資。

株式資本と準備金

7月に開催された年次総会（AGM）で 2023年12月12日、Karooooの株主は 97.35% の多数決で、会社の株式の最大10％の買い戻しを承認する決議を可決しました 株式。取締役会は、決議に概説された要件に従ってこの自社株買いプログラムを実施する権限を正式に与えられています。

会社による普通株式の購入は ナスダックおよび/またはJSEでの市場購入によって行われます。次回の年次総会では、私たちの更新の承認を求める予定です 現在実施されているのと同じ条件での自社株買戻しプログラム。

前述の許可に従って、 Karoooooは、2024年2月に1株あたり平均24.39米ドルで普通株式51,106株を買い戻し、その後 これらの株式を取り消すことを決定しました。2024年5月24日頃に発効する予定です。

2024年2月29日の時点で、カルールーの人口は30,951,106人です 発行中の普通株式、発行済株式30,900,000株、払込済株式資本金505,956,659米ドルに1,000シンガポールドルを加えたもの。

ZAR2.7のネガティブ・コモン・コントロール・リザーブ 貸借対照表の10億ドルは、2020年11月18日の共通支配取引に関するもので、この取引ではイザヤスから1億9400万米ドルの融資が行われました ホセ・カリストはカルーーの株式資本に転換されました。その結果、KaroooooはCartrackの支配権を獲得しました。その日には、20,331,894です 株式はイザヤス・ホセ・カリストに発行され、Karoooooは27億ZARの払込資本金を登録し、その結果、共通の支配準備金となりました。

ZAR36億のマイナス資本準備金 貸借対照表は、Cartrackが上場廃止になったときに、少数株主から95,350,657株のCartrack株を1株あたり42.00ZARで買収したことに関するものです JSE、総額40億リヤル。これは、非支配持分として以前に報告された4億ZARによって相殺されました。ザザー0.4です 10億ドルは、カルーが取得したカートラックの少数株式95,350,657株の純資産価値に関連しています。

2024年第4四半期のカートラックの地理的概要

南アフリカ

カートラックのこの中の購読者数 2024年2月29日（2023年2月28日：1,314,902人）に、地域は14％増加して1,492,781になりました。サブスクリプション収益は14％増加し、ARRは14％増加しました 12% の成長です。

私たちが継続的に追加品を伝えていることを考えると お客様にメリットがあり、豊富なデータプールがあるため、この地域では引き続き堅調な顧客需要が見られると考えています。

私たちは、自分たちが最大かつ最速だと信じています アフリカ大陸で成長を続けるエンタープライズモビリティSaaSプロバイダー。

アジア太平洋、中東、米国

カートラックのこの中の購読者数 2024年2月29日（2023年2月28日：185,147）に、地域は24％増加して230,141になりました。これは、サブスクリプション収益が29％増加したことを意味します （固定通貨ベースで20％、IFRS以外の指標）。この地域のARPUは、グループと同様のレベルまで低下すると予想しています シンガポールは地域のサブスクリプション収入のごく一部になります。

グループ収益の2番目に大きな貢献者として、 東南アジアは、中長期的に見て、引き続きグループにとって最も魅力的な成長機会となっています。

米国にあるグループのオフィス Cartrackの競争力に貢献する重要な洞察をもたらします。

ヨーロッパ

カートラックのこの中の購読者数 2024年2月29日（2023年2月28日：143,878）に、地域は16％増加して166,845になりました。これは、サブスクリプション収益が 31% 増加したことを意味します （固定通貨ベースで15％、IFRS以外の指標）。

Karoooooは主要なモビリティを構築しています お客様が貴重な洞察に簡単にアクセスできるようにするコネクテッドカープラットフォーム。Karooooのプラットフォームとしての地位を実証しています 多くの大手OEMが当社と提携して、顧客に当社のプラットフォームへのアクセスを提供し、接続された製品をシームレスに統合しています 車両データ。私たちは、コネクテッドビークルのエコシステムをさらに発展させるために、幅広いサービスを活用する態勢を整えています。これらのパートナーシップを期待しています 中期的に当社の業績に貢献します。さらに、当社独自のコンプライアンステクノロジーに対する需要も高まっています 地域で。

アフリカ（南アフリカを除く）

カートラックのこの中の購読者数 2024年2月29日（2023年2月28日：73,150）に、地域は12％増加して81,765になりました。これは、サブスクリプション収益が16％増加したことを意味します （固定通貨ベースで15％、IFRS以外の指標）。

この地域は依然としてプラスのキャッシュジェネレーターです そして、Karooooの南アフリカ事業にとって戦略的です。

Carzukaの更新

Carzukaが南部で経験した成長にもかかわらず アフリカ、南アフリカでの中古車の購入をやめる決定が下されました。これは、自動車販売店とのかなりの契約に続くものでした 前四半期に南アフリカ全土で、Carzukaのビジネス上の利益が自分のビジネス上の利益と矛盾していると感じた人。 Carzukaのビジネスモデルには大きな可能性があると考えていますが、長年にわたる戦略的関係を危険にさらしたくありません それはCartrackが南アフリカの自動車販売店と共同で築き上げてきたものです。

Carzukaにはたくさんのコンポーネントがあります 構築および開発されたプラットフォームは、既存のCartrackフリートプラットフォームに引き続き大きな価値をもたらします。 私たちは、Carzukaの専任スタッフの大半をCartrackのより広範な事業運営に統合し、スタッフを維持しました カルーカで。Carzukaは、Cartrack'sのライフサイクルを管理することで、残りの事業に引き続き付加価値をもたらすことを期待しています 多数の車両を用意し、今後もCarzukaプラットフォームをソフトウェア製品として南アフリカのディーラーに提供していきます。

2024年の第4四半期以降のイベント

2024年4月、理事会は決議を承認しました Karooooo Logistics（Pty）株式会社が、両社に従って1,520万リヤラの購入価格で普通株式を買い戻すことを検討しています 南アフリカの法律と買い戻した株式を取り消す法律。その結果、グループはカルー・ロジスティクスの実効株式を保有しています (Pty) Ltdは、買戻しとキャンセルの完了後、70.1% から 74.8% に増加すると予想されています。

配当政策

取締役会は、グループにとっての重要性を認識しています 大規模な成長を達成するための投資を行い、配当プロファイルの変動を避けるよう努めています。

ただし、配当金の支払いとタイミング 現金またはその他の分配（たとえば、自社株買いによる株主への資本還元など）は、 収益とフリーキャッシュフロー、現在および予想される資本要件、経済状況などの要素を検討した上で取締役会を行います。 契約上、法的、税的、規制上の制約（融資契約に含まれる契約を含む）、グループの能力 子会社がKarooooに資金を分配すること、および取締役会が関連すると考えるその他の要因。

Karoooooは、利益剰余金を次のものに再投資することを目指しています それがグループが必要とする段階的再投資資本利益率、株主資本利益率、および短期投資額と一致する程度 中期成長戦略。

Karooooの憲法と シンガポール会社法に従い、取締役会は株主の承認なしに中間配当を申告して支払うことができます。 最終配当はすべて、株主総会の通常決議によって承認されなければなりません。

取締役会は配当方針を随時見直し、修正する可能性があります 時間まで。

好調な収益とフリーキャッシュを考慮して 2024年度のフロー、そして上記の配当方針に従い、取締役会は現在、中間配当の申告と支払いを予定しています 2025年第2四半期に。

汚職、贈収賄、内部告発

Karooooの贈収賄・汚職防止ポリシー、 倫理規定、内部告発ポリシー、雇用契約には、贈収賄、汚職、クライアントの守秘義務に関する明確なガイドラインが含まれています そして、同僚、顧客、請負業者、サプライヤーに対して許容できる行動。毎年、意識向上と実践的なトレーニングが提供されています 全従業員に、毎年の個別の確認によって強化されます。これらの措置は、私たちの事業に対する認識と理解を確実にします 原則とコンプライアンス違反の影響。私たちのポリシーは、第三者プロバイダーにも適用されます。

内部告発用の連絡先メールアドレスとホットラインを用意しています そして記者は守秘義務が保証されています。

ウェビナー情報

Karooooの経営陣は、Zoomウェビナーを開催します 2024年5月16日（木）東部標準時午前8時（南アフリカ時間午後2時、シンガポール時間午後8時）。

投資家は次のURLでズームに参加できます。https://us02web.zoom.us/j/89023760508

ウェビナーID: 890 2376 0508

電話:

リプレイはwww.karooooo.comでご覧いただけます ライブイベントの終了から約3時間後。

IFRS会計

私たちは連結財務諸表を作成します IASBが発行したIFRSに準拠しています。表示されている連結財務情報の要約は、連結財務情報から導き出されたものです カルーの財務諸表。

カルーについて

Karooooは大手事業者のプロバイダーです 洞察力に富んだリアルタイムのデータ分析を数千人に提供することで、運用とワークフローデータの価値を最大化するIoT SaaSクラウド 業務のデジタル変革による企業顧客のCartrack（Karooooが完全所有）SaaSプラットフォームは顧客に提供します 差別化された洞察とデータ分析で事業運営を最適化します。Cartrackは、お客様の持続可能な改善を支援します ワークフロー、現場作業員の管理、効率の向上、コストの削減、安全性の向上、環境への影響の監視、規制の支援 コンプライアンスとリスク管理。

現在、200万件以上が接続されています Cartrackクラウドプラットフォーム上の車両と機器。

詳細については、www.karooooo.comをご覧ください。

カルールー株式会社
連結損益計算書

(未監査)

カルールー株式会社
連結財政状態計算書

(未監査)

カルールー株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)

カルールー株式会社
フリーキャッシュフローの調整（非IFRS指標）
(未監査)

カルールー株式会社
当期の利益と調整後EBITDAとの調整（非IFRS指標）
(未監査)

カルールー株式会社
基本および希薄化後の1株当たり利益

(未監査)

1株当たりの総利益（「HEPS」）を含めて、 この発表における非IFRS指標、これは当社のJSEへの対内上場の要件です。基本および希釈後のHEPSは、以下を使用して計算されます IFRSに基づいて決定された普通株主に帰属する利益。したがって、これは見出しの収益とは異なる場合があります JSEに上場している他の企業の1株当たりの計算です。これらの企業は、異なる財務条件で財務結果を報告する場合があります 報告フレームワーク。

基本または希薄化後のHEPSは利益を使用して計算されます 資産、プラント、設備の処分による（利益）/損失を調整した株主を加重平均数値で割ったものに帰属します 発行中の普通株式の。

私たちは、私たちの間の調整を行いました 基本および希薄化後の1株当たり利益の計算に使用される株主に帰属する利益と、計算に使用される総利益は HEPSと、その期間の発行済み株式の加重平均数を含めています。

カルールー株式会社
基本利益と希薄化後利益とヘッドラインの1株当たり利益との調整（非IFRS指標）
(未監査)

固定通貨（非IFRS基準）

固定通貨情報が表示されました 為替レートの変動がグループの業績に与える影響を説明するためです。以下の表は、未監査の固定通貨を示しています 提示された期間に報告された測定値との調整。

2024年2月29日に終了した3か月間

固定通貨情報が決定されました 現在の財務報告期間の結果を、2023年2月28日に終了した3か月間に報告された結果に調整して、 その期間に適用される毎月の為替レートの平均。測定はグループごとに実施されました 営業通貨。

サブスクリプション収入

総収入

サブスクリプション収入

総収入

定義

調整後1株当たり利益

調整後の1株当たり利益（非IFRS指標） は、IFRSで定義されている1株当たり利益と、非経常営業費の影響を除いたものとして定義されています。

調整後EBITDA

調整後EBITDA（非IFRS指標）を定義しています 利益から金融収入を差し引いたものに、財務費用、税金、減価償却費、および非経常運営費の影響を加えたものとして、 もしあれば。IFRSに従って決定された結果に加えて、調整後EBITDA（非IFRS指標）が評価に役立つと考えています。 私たちの経営実績。私たちは、事業上および財務上の意思決定に調整後EBITDAを使用しており、調整後EBITDAは有用だと考えています 証券アナリスト、投資家、格付け機関、その他の利害関係者が同様の指標を頻繁に使用しているので、投資家に 競合他社を評価し、収益性を測定します。ただし、IFRS以外の財務情報は補足情報として提示されています 目的のみで、分析ツールとしての制限があるため、単独で検討したり、財務情報の代わりとして検討したりしないでください IFRSに従って提示されました。投資家は、関連するIFRS財務指標と調整後の調整を確認することをお勧めします 利益につながるEBITDAは、IFRSの最も直接的に比較可能な財務指標であり、単一の財務指標に頼って当社の評価を行うべきではありません ビジネス。

調整後EBITDAマージン

調整後EBITDAマージン（非IFRS指標）を定義しています は、調整後EBITDA（非IFRS指標）を収益で割ったものです。IFRSに従って決定された結果に加えて、私たちは信じています 調整後EBITDAマージン（非IFRS指標）は、当社の業績を評価するのに役立ちます。私たちは「EBITDAマージン」を業務に使用しています と財務上の意思決定を行い、調整後EBITDAマージンは投資家にとって有用だと考えています。同様の指標が頻繁に使用されているからです 証券アナリスト、投資家、格付け機関、その他の利害関係者が、競合他社を評価し、収益性を測定します。 ただし、IFRS以外の財務情報は補足的な情報提供のみを目的として提供されており、分析ツールとしては制限があります また、単独で検討したり、IFRSに従って提示された財務情報の代わりと見なしたりしないでください。

年間経常収益（SaaS ARR）

SaaS ARR（非IFRS指標）は次のように定義されています ある時点でのすべての顧客からのサブスクリプション契約の年間ランレートサブスクリプション収益。月次データを利用して計算します その月の全顧客のサブスクリプション収益に12を掛けます。

購読者1人あたりの月間平均収益（ARPU）

ARPU（非IFRS指標）は四半期ごとに計算されます 当四半期の累積サブスクリプション収益を、当初のオープニングサブスクライバー残高の平均で割ったものです 四半期の、四半期末の最終購読者残高を3で割ります。

カートラックホールディングス (「カートラック」)

一株当たり利益

IFRSに基づく1株当たりの基本利益。

フリーキャッシュフロー

私たちはフリーキャッシュフロー（非IFRS指標）を定義します 営業活動から生み出された純現金から、不動産、プラント、設備の購入を差し引いたものです。決定した結果に加えて IFRSに従い、フリーキャッシュフロー（非IFRS指標）は当社の業績を評価する上で役立つと考えています。私たちは信じています そのフリーキャッシュフローは、流動性とグループが収益をフリーキャッシュフローに変える能力をそれぞれ示す有用な指標です。 それは経営陣や投資家に、投資後に当社の事業から生み出された現金の額についての情報を提供します 不動産、プラント、設備で、事業への投資や財務の強化など、戦略的イニシアチブに使用できます ポジション。ただし、IFRS以外の財務情報は補足的な情報提供のみを目的として提供されており、分析には限界があります ツールであり、単独で検討したり、IFRSに従って提示された財務情報の代わりと見なしたりしないでください。投資家 関連するIFRS財務指標と、フリーキャッシュフローと純現金による営業活動との調整を検討することをお勧めします そして、営業活動から生み出された純現金を収益に占める割合、最も直接的に比較可能なIFRS財務指標、 私たちの事業を評価するために単一の財務指標に頼らないようにしてください。

40のルール

収益成長率と営業利益率の合計 12か月間の合計が40か月を超える。

単位経済学

これらは非IFRSの財務指標であり、 Cartrackの業績の参考として使用されます。

顧客の生涯価値（顧客のLTV） 顧客獲得コスト（CAC）との関係

私たちは顧客関係のLTVを計算します 測定日の時点で、（i）過去12か月間に測定されたサブスクリプション収益売上総利益の積を割って、 現在の期間の SaaS ARR と前の比較期間（12 か月）の SaaS ARR との差（ii）SaaS のパーセンテージ 過去12か月間の顧客解約の結果、ARRは失われました。私たちは、年間販売およびマーケティング費を測定してCACを計算します 過去12か月間。

生涯価値（加入者のLTV）、加入者の獲得費用 (CAS) と 加入者へのサービス費用（CSS）

加入者を区別することが重要です 契約ライフサイクル（コネクテッドクラウド上の車両やその他の機器のライフサイクル）と顧客ライフサイクル（通常、1人の顧客 顧客が当社の車両パークやその他の機器を撤去および再フリートするため、複数の加入者契約ライフサイクルが続いています コネクテッドクラウド)。

加入者のLTVは掛け算して計算します 予想される契約ライフサイクル月数のARPUに、定義されているサブスクリプション収益の粗利益率を掛けたものです は、サブスクリプション収益に関連する総利益をサブスクリプション収益で割ったものです。

私たちはCASを計算します。CASはペアーで計算されます 加入者ベースは、(i) 販売およびマーケティング費用、(ii) 販売手数料、(iii) IoT機器の設置費用を足した額で、 by (iv) その期間の平均加入者数。

私たちはCSSを計算します。これは1対で計算されます （i）推定一般的な事業拡大費用を除く営業費用と、（ii）関連する売上原価を加えたものとして、加入者ベースです に、サブスクリプション収益から、（iii）CASの計算に使用されたすべての費用を差し引き、（iv）その期間の平均サブスクライバー残高で割ります。

私たちは長期単位経済学が運用可能であると見積もっています i）接続されたクラウド上の加入者の予想ライフサイクルの積にARPUを掛け、ii）CASを加算して利益を上げます CSSによるコネクテッドクラウド上の加入者の予想ライフサイクルの積です。

将来の見通しに関する記述

この発表の情報（以下を含む それに関連してなされた口頭陳述（該当する場合）には、「将来の見通しに関する記述」が含まれます。将来の見通しに関する記述 私たちの信念と仮定、および現在入手可能な情報に基づいており、以下に関する記述が含まれますが、これらに限定されません 私たちの事業、財政状態、戦略、経営成績、特定の計画、目標、前提条件、期待、見通し そして、見通しに関する記述を含む、その他の将来の出来事や見通しに関する信念や声明。将来の見通しに関する記述には次のものが含まれます 歴史的事実ではなく、「信じる」という言葉などの将来の見通しに関する用語を使用することで識別できるすべての記述 「期待する」、「計画する」、「意図する」、「求める」、「予測する」、「見積もる」、 「予測する」、「潜在的な」、「仮定する」、「続く」、「かもしれない」、「する」、「すべき」、 これらの用語やそれに類する予測表現の「できた」、「しなければならない」、「危険」、または否定的な言葉 または将来の出来事や将来の傾向を示してください。

その性質上、将来の見通しに関する記述には リスクと不確実性は、出来事に関連していて、将来起こるかもしれないし、起こらないかもしれない状況に依存するからです。私たちは注意します あなたは、将来の見通しに関する記述は将来の業績を保証するものではなく、当社の実際の経営成績、財務状況を保証するものではないということです 流動性、私たちが事業を展開する業界の発展、買収や経営上の決定が当社に与える影響は異なる場合があります これは主に、この発表に含まれる将来の見通しに関する記述で述べられた、または示唆されたものです。さらに、私たちの 経営成績、財政状態と流動性、当社が事業を展開する業界の発展、買収の影響 そして私たちの経営上の決定は、この発表に含まれる将来の見通しに関する記述、それらの結果または進展と一致しています その後の業績や進展を示すものではないかもしれません。

実際の結果を引き起こす可能性のある重要な要因、 これらの将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる業績または業績は、以下に開示されています 最新の年次報告書の「リスク要因」と「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」のセクション 米国証券取引委員会に提出されたフォーム20-Fのレポート。

過度に依存しないように注意してください この発表の日付の時点でのみ述べられている、将来の見通しに関するすべての記述について。私たちは更新する義務を一切負いません、また更新するつもりはありません 将来の見通しに関する記述（これらはすべて、このセクションの記述によって明示的に認められている）を、出来事を反映するように更新すること、または この発表日以降の状況。

非IFRS財務指標

この発表には、特定の非IFRS財務情報が含まれています 対策。これらの非IFRS財務指標は、IFRSに基づく財務実績の指標ではなく、以下の項目を除外する場合があります。 当社の財務結果の理解と評価において重要です。したがって、これらの対策を単独で検討すべきではありません またはIFRS措置の代替またはそれよりも優れているものとして。これらの措置の発表は、次の措置とは比較にならない可能性があることを覚えておいてください 他社が使用している同様のタイトルの対策。

市場および業界データ

これには声明と情報を含めます 業界ランキングと事業展開市場（一般的な期待や市場機会を含む）に関する発表 これは、独立した業界団体やその他の第三者の情報源（第三者の市場調査を含む）からの情報に基づいています。 業界の出版物、調査、予測）。Karooooは、この日付の時点で、これらの第三者の情報源は信頼できると考えていますが 発表、私たちは第三者の情報を独自に検証しておらず、そのような情報は本質的に不正確です。さらに、 私たちが事業を展開する業界の将来の業績、および将来の業績の予測、仮定、見積もりは必然的に さまざまなリスクにより、高度な不確実性とリスクにさらされています。これらの要因やその他の要因により、結果が大きく異なる可能性があります 独立当事者と私たちが行った見積もりに表されているものから。

商標と商号

私たちの主要市場では、私たちには使用権があります、または 保留中、Cartrackに関連する特定の商標、またはそれぞれの商標登録出願が進行中です。私たちは持っていません または、他の追加特許、商標、またはライセンスに対する権利を持っていますが、それがなければ、当社に重大な悪影響を及ぼすことになります 事業運営。便宜上、この発表で言及されている商標や商号は、「」を付けずに記載されている場合があります^®」 または「™」記号。ただし、そのような参照は、私たちが完全に断言しないことを決して示すものではありません 適用法、当社の権利、またはこれらの商標および商号に対する該当するライセンサーの権利の下で可能な範囲。私たちはしません 他社の商号、商標、またはサービスマークの使用または表示を、関係または支持を示唆することを意図しています または、他の企業による当社のスポンサーシップ。この発表に記載されている他の会社の各商標、商号、またはサービスマーク はそれぞれの所有者の財産です。

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