米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 6-K
に基づく外国の民間発行体の報告書
証券の規則13A-16または15D-16
1934年の為替法
2024年5月の
委員会ファイル番号:001-16601
最前線のPLC
(登録者名の英語への翻訳)
8、ケネディストリート、アイリスハウス、オフ。740B、3106 リンマソール、キプロス
(主要執行機関の住所)
登録者がフォーム20-Fまたはフォーム40-Fの表紙に基づいて年次報告書を提出するか、提出する予定があるかをチェックマークで記入してください。
フォーム 20-F [X] フォーム 40-F []
このフォームに含まれる情報 6-K レポート
別紙1として添付されているのは、2024年5月30日にFrontline plc（以下「当社」）が発行した、当社のプレスリリースのコピーです。
2024年3月31日に終了した第1四半期および3か月間の業績。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名してもらいました。
そこで正式に承認されました。
|
|
|
最前線のPLC
(登録者)
|
|
|
|
|
|
|
|
日付：2024年5月31日
|
|
作成者:
|
/s/ インガー・M・クレンプ
|
|
|
|
|
名前：インガー・M・クレンプ
|
|
|
|
|
役職:最高財務責任者
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
展示物 1
暫定財務情報
最前線のPLC
2024年の第1四半期
2024年5月30日
FRONTLINE PLCは、2024年3月31日に終了した第1四半期の結果を報告します
Frontline plc（「当社」または「Frontline」）は本日、2024年3月31日に終了した3か月間の未監査の結果を報告しました。
ハイライト
| • |
第1四半期の利益は1億8080万ドル、つまり1株あたり0.81ドルです
2024年の。
|
| • |
2024年第1四半期の調整後利益は1億3,790万ドル、つまり1株あたり0.62ドルです。
|
| • |
2024年の第1四半期に1株あたり0.62ドルの現金配当を宣言しました。
|
| • |
2024年の第1四半期に報告された収益は5億7,840万ドルです。
|
| • |
24台のVLCCの取得（「買収」）の一環として、残りの13台のVLCCをユーロナブNV（「ユーロナブ」）から引き渡しました。
|
| • |
1日の平均スポットVLCCタイムチャーター相当収益（「TCE」）を達成しました1 1日あたり48,100ドルです、
買収前の当社の既存のVLCCフリートの1日あたり54,200ドルと、買収の結果納入されたVLCCの1日あたり42,300ドルで構成されます。納入されたVLCCのTCEは、主にポジショニングと
バラストデーのため、1日あたり4,900ドルです。
|
| • |
2009年と2010年に建造された5隻の最も古いVLCCと、2010年に建造された最も古いスエズマックスタンカー2隻を、総売上高382.0ドルで販売する契約を締結しました
百万。船舶の既存の負債の返済後、この取引により約2億7,500万ドルの純現金収入が見込まれます。
|
| • |
8隻のLR2タンカーを借り換え、約1億3,900万ドルの純現金収入を生み出しました。
|
| • |
8隻のSuezmaxタンカーと8隻のLR2タンカーを借り換えるために、最大6億670万ドルのシニア担保付きタームローンファシリティを締結しました。これにより、純利益が見込まれます
約2億7,800万ドルの現金収入。
|
| • |
船舶の売却とリファイナンスから生み出されると予想される約6億9,200万ドルの純現金収入により、2024年4月にその1億ドルを返済することができました。
ヘメンの関連会社の2億7,500万ドルのシニア無担保リボルビング・クレジット・ファシリティに基づいて引き出され、買収に関連してヘメンの株主ローンで引き出された2億9,500万ドルの返済が可能になります。
|
| • |
2024年3月に、1日51,500ドルの基本料金で3年間の定期チャーターで、1つのVLCCを第三者に固定料金の定期チャーター契約を締結しました。
|
| • |
2024年4月に、1日32,950ドルの基本料金に50％の利益配分を加えた3年間の定期チャーターで、スエズマックスタンカー1隻の定期チャーター契約を第三者に締結しました。
|
フロントライン・マネジメントASの最高経営責任者であるラース・H・バースタッドは次のようにコメントしています。
「2024年の第1四半期に、フロントラインは昨年ユーロナブから取得した24台のVLCCのうち残りの13台の引き渡しを行いました。私たちのスケーラブルなビジネスモデルは
船が最前線の艦隊にスムーズに入り、船の一日の露出が約3分の1増加したため、効率的であることが証明されました。市場が四半期を通じて堅調に推移し、LR2レートが適切に提供されたため、第1四半期の収益は堅調でした
2024年1月にリターンが6桁に達したときのボラティリティは。私たちが展開する資産クラスは、2024年に向けて徐々に良いリターンをもたらしてきました。」
_______________________________________
1このプレスリリースはタイムチャーターについて説明しています
同等の1日あたりの収益および関連する金額。これらはIFRS（「非GAAP」）に従って作成された指標ではありません。措置の詳細な説明と最も近いIFRS措置との調整については、付録1を参照してください。
フロントライン・マネジメントASの最高財務責任者であるインガー・M・クレンプは次のように付け加えました。
「船舶の売却とリファイナンスから生み出されると予想される約6億9,200万ドルの純現金収入により、2024年4月に返済することができました
ヘメンの関連会社の2億7,500万ドルのシニア無担保リボルビング・クレジット・ファシリティの下で引き出された1億ドル。これにより、買収に関連してヘメンの株主ローンで引き出された2億9,500万ドルの返済が可能になります。これで、既存の船隊の一部を再活用し、古い非エコ船を売却して買収資金を調達することで資本を解放するという当社の戦略は完了です。」
1日の平均TCEと推定現金損益分岐率
|
(1日あたりの$)
|
スポット TCE
|
スポットTCEの見積もり
|
% 補償対象
|
1日の推定平均現金損益分岐率
|
||
|
2024 年第 1 四半期
|
2023 第 4 四半期
|
2023
|
2024 第 2 四半期
|
2024
|
||
|
VLCC
|
48,100
|
42,300%
|
50,300ドル
|
60,400
|
78%
|
31,200%
|
|
スエズマックス
|
45,800%
|
45,700
|
52,600です
|
46,400%
|
73%
|
23,500
|
|
LR2/アフラマックス
|
54,300%
|
42,900
|
46,800%
|
64,700
|
72%
|
22,200%
|
2023年12月、当社は買収の一環として11台のVLCCの引き渡しを行いました。これらの船は、第4四半期にオフショアを差し引いて184取引日を費やしました
2023年で、そのうち150日はバラストデーでした。これは、2023年第4四半期のVLCCスポットレート全体に1日あたり3,100ドルの悪影響を及ぼしました。これは、これらの船舶に関して記録された収益が限られていたのに対し、当社にはすべての取引が含まれていたためです
VLCCスポットレートの日数。上の表に示されている2023年のスポットTCEの実績には、買収の結果として引き渡された船舶の影響は含まれていません。
2024年の第1四半期のスポットTCEの実績値と2024年の第2四半期のスポットTCEの見積もりには、納入されたすべての船舶の影響が含まれています
買収の結果。2024年の第1四半期末のバラストデーの影響により、2024年の第2四半期全体のスポットTCEは、現在契約しているTCEよりも低くなると予想しています。最後のバラスト日数
2024年の第1四半期は、VLCCが984日、スエズマックスタンカーが393日、LR2/アフラマックスタンカーが212日でした。
2024年第1四半期の業績
同社は、2024年3月31日に終了した第1四半期の利益は1億8,080万ドルでしたが、前四半期の利益は1億1,840万ドルでした。調整後の利益2 2024年の第1四半期は1億3,790万ドルでしたが、調整後の利益は1億220万ドルでした
前四半期。2024年第1四半期の調整額は、船舶売却益4,270万ドル、有価証券の損失130万ドル、関連会社の業績シェア120万ドル、未実現利益80万ドルで構成されています
デリバティブ、90万ドルの債務消滅費用、30万ドルの配当金関連
受け取りました。調整後利益が前四半期から増加したのは、主に当社のTCE収益が前四半期の2億5,130万ドルから369.7ドルに増加したことによるものです
2023年の第4四半期と2024年の第1四半期にEuronavから24台のVLCCが納入され、TCEレートの上昇により、今四半期は100万台でしたが、船舶運航量の増加により一部相殺されました
Euronavから24台のVLCCの納入による費用、減価償却費、財務費用。
________________________________
2このプレスリリースには、調整後利益と関連する1株当たりの金額が記載されていますが、これらはIFRSに従って作成された指標ではありません
(「非GAAP」)。最も近いIFRS指標との調整については、付録1を参照してください。
タンカー市場の最新情報
エネルギー情報局（「EIA」）の報告によると、2024年の第1四半期の世界の石油消費量は1日あたり平均1億210万バレル（「mbpd」）でした。
この数字は、前四半期より0.3mbpd低いものの、前年比で1.2mbpdと大幅に増加しています。特に、中国、インド、日本を中心とするアジアがこの成長に1日あたり0.6メガバイト貢献し、アジアにおけるこの地域の極めて重要な役割が浮き彫りになりました
世界の石油市場。将来を見据えて、需要は下半期に加速し、2024年12月までに104.8 mbpdに達すると予測されています。第1四半期の石油供給は安定しており、平均101.8mbpdでした。の組織
石油輸出国（「OPEC」）の供給削減戦略は引き続き有効であり、その結果、2023年の第1四半期と比較して平均生産量は0.7mbpd減少しました。これは、アンゴラのOPEC加盟国としての離脱と台頭と相まって
OPEC以外の生産高は、OPECの市場シェアの低下につながりました。対照的に、非OPEC諸国は、2023年の第1四半期以降、生産量を1日あたり1.4mb増やしています。EIAは、OPEC以外の生産がさらに増加すると予想しており、推定では
2024年の第1四半期と比較して、2025年末までに3.1mbpdの増加が見込まれています。米国は引き続き世界最大の生産国としてリードしており、南北アメリカの生産量の増加はより長い貿易を支え、恩恵を受けると予想されます
タンカー艦隊、特にVLCC。
地政学的な緊張は引き続き貨物市場に影響を及ぼし、取引パターンを変化させ、トンマイルを増加させています。イエメンのフーシ運動は攻撃を続けています
商船、そして紅海での紛争と混乱が当初の予想よりも長く続くことがますます明らかになりつつあります。現在、ヨーロッパとアジアの間のほとんどの貿易ルートでは、アフリカを長距離航行する船舶が必要です。
しかし、乗組員の安全を犠牲にして輸送を希望する市場プレーヤーはまだいます。ロシアとイランからの量は、認可されていない石油と比較して魅力的な割引価格で中国とインドに流れ続けています。さらに、米国
英国では、ロシアの石油や製品の輸送に関わる船舶や企業に対する監視が強化されています。取引量に大きな影響はまだ見られていませんが、それが摩擦の原因となり、東洋のより著名なプレーヤーは
スエズ西部の規制に準拠した市場から徐々にバレルを確保したいと考えています。メキシコとナイジェリアでの製油所の生産能力の増加、およびカナダのトランスマウンテンパイプライン（「TMX」）の拡張は、将来の貿易パターンに影響を与えると予想しています。
TMXは、カナダの太平洋岸への輸出能力を1日あたり約0.6メガバイト増やします。業界筋は、貨物が中国とカリフォルニアの製油所に届けられると予想しています。ポート
カナダのウェストブリッジ海上ターミナルの制限により、アフラマックスタンカーのみが積載できますが、船から船への移動により、VLCCとSuezmaxタンカーに間接的に影響します
長期取引で規模のメリットが得られます。太平洋市場での活動の増加は、一般的にトンマイルも増加する可能性があります。
Frontlineが所有する資産クラスのタンカー注文総数は、現在、既存のグローバル艦隊の11.5％で、VLCC向けに41、65、116隻が注文されています。
それぞれスエズマックスタンカーとLR2タンカー。業界筋によると、2024年の残りの期間に納入される予定のVLCCは1つだけで、2025年には5つが納入される予定であるため、この資産クラスに対する楽観的な見方が高まっています
特定。受注台数の増加は、主に2026年と2027年に予定されている納入に関するもので、既存の艦隊の一般的な年齢特性により、短期的にはタンカー艦隊の全体的な見通しに影響はないと予想されます。によって
2027 世界の保有車両の 19% が20年以上経過しており、現在の 12% から2024年末までには 14% に増加しています。環境規制の厳格化は、現在のグローバル艦隊、特に古いトン数の効率性にも重くのしかかります。
ザ・フリート
2024年3月31日現在、当社の艦隊は当社が所有する86隻の船（43隻のVLCC、25隻のスエズマックスタンカー、18隻のLR2/アフラマックスタンカー）で構成されており、合計すると
容量は約1,880万DWTです。
2023年10月9日、フロントラインはEuronavとフレームワーク契約（「フレームワーク契約」）を締結しました。フレームワーク契約に従い、当社は
ユーロナブから合計23億5000万ドルの購入価格で、平均樹齢5.3年のVLCCを24台購入します。
買収に関するすべての契約は、2023年11月に発効しました。2023年12月、当社は11隻の船を引き渡しました
11億1,220万ドルの対価。2024年の第1四半期に、当社は残りの13隻の船を12億3,780万ドルの対価で引き渡しました。
2024年1月、当社は、2009年と2010年に製造された最も古い5台のVLCCを売却する契約を締結したと発表しました
総純売却価格は2億9,000万ドルです。3隻の船は2024年の第1四半期に新しい所有者に引き渡され、残りの2隻は2024年の第2四半期に引き渡されました（そのうちの1隻は保留対象として分類されました）
2024年3月31日現在のセールです）。5隻の船の既存の負債を返済した後、この取引により約2億800万ドルの純現金収入が発生しました。当社は、2024年の第1四半期に、以下に関連して4,270万ドルの利益を記録しました
この期間に納入された3隻の船で、残りの2隻は2024年の第2四半期に約3,080万ドルの利益を記録すると予想しています。
2024年1月、当社は2010年に建造された最も古いスエズマックスタンカーの1つを、純売却額4,500万ドルで売却する契約を締結しました。船
2024年の第2四半期に新しい所有者に引き渡されました。船の既存の負債を返済した後、この取引により約3,200万ドルの純現金収入が生まれ、会社は2回目に利益を記録すると予想しています
2024年の四半期は約1,100万ドルでした。
2024年3月、当社は2010年に建造された最古のスエズマックスタンカーをもう1隻売却する契約を締結しました。純売却価格は4,690万ドルです。その
船は2024年の第2四半期に新しい所有者に引き渡されました。船の既存の負債を返済した後、この取引により約3,400万ドルの純現金収入が生まれ、当社は、船舶の利益を記録すると予想しています
2024年の第2四半期は約1,400万ドルです。
2024年3月、当社は、1つのVLCCの固定料金の定期チャーター契約を第三者に締結しました。これは3年間の定期チャーターで、1日の基本料金は
51,500ドルです。
2024年4月、当社はSuezmaxタンカー1隻の定期チャーター契約を第三者に締結しました。これは3年間の定期チャーターで、1日の基本料金は
32,950ドルと50％の利益配分を加えたもの。
2024年3月31日現在、当社の艦隊には、49隻のスクラバー付き船（27隻のVLCC、18隻のスエズマックスタンカー、4隻のLR2/アフラマックスタンカー）が含まれており、これは 57% を占めています
私たちの艦隊。2024年の第2四半期に2隻のVLCCと2隻のスエズマックスタンカーが売却された後、当社の艦隊の 56% はスクラバー付きの船で構成されます。
2024年3月31日現在、当社の船隊は 97% のエコ船で構成され、平均築年数は6.3年で、その1つとなっています
業界で最も若く、最もエネルギー効率の高い車両。2024年の第2四半期に2隻のVLCCと2隻のスエズマックスタンカーが売却され、2024年3月31日現在のデータに基づくと、当社の船隊は 99% のエコ船で構成され、
の平均年齢は5.9歳です。
コーポレートアップデート
2024年4月、当社はフォーワールド・キャピタル・マネジメント合同会社が管理する特定のファンドから、アントワープの企業裁判所に出廷するよう求める召喚状を受け取りました。
ベルギーは、2023年10月9日に発表されたEuronav内の戦略的および構造的行き詰まりに対する統合的解決に関する主張と、Euronavの
CMB.TECH NVの買収です。当社は、その主張にはメリットがないと判断し、それらに対して精力的に弁護するつもりです。
取締役会は、2024年の第1四半期に1株あたり0.62ドルの配当を宣言しました。配当の基準日は、配当落ちの2024年6月14日です
日付は、ニューヨーク証券取引所に上場されている株式の場合は2024年6月14日、ニューヨーク証券取引所に上場されている株式の場合は2024年6月13日になる予定です。
オスロ証券取引所で、配当金は2024年6月28日頃に支払われる予定です。
2024年3月31日現在、当社は222,622,889株の普通株式を発行しています。発行済株式の加重平均数
2024年第1四半期の基本および希薄化後の1株当たり利益を計算する目的では、222,622,889でした。
ファイナンシング・アップデート
2023年11月、当社はリレーションシップバンクのグループと最大14億1,000万ドルのシニア担保タームローンファシリティを締結しました。
買収資金を一部調達します。このファシリティの期間は5年間で、担保付きオーバーナイト融資金利（「SOFR」）の金利に会社の既存のローンファシリティと同等のマージンを加えたもので、償却プロファイルは20ドルです
ヤードからの配達日から始まる年数。2023年12月、当社は買収資金の一部として、このファシリティの下で8億9,130万ドルを引き出しました。12月の時点で、最大5億1,870万ドルが利用可能で、ファシリティの下で引き出されていません
2023年31日。これらはすべて、2024年の第1四半期に買収された結果、引き渡された残りの13隻の船の一部資金を調達するために引き落とされました。
2023年11月、当社はHemenと最大5億3,990万ドルの劣後無担保株主ローンを締結しました。その資金の一部は
買収。このファシリティの期間は5年間で、当社の既存の融資枠に合わせて、SOFRの金利に14億1,000万ドルのファシリティに等しいマージンを加えたものです。2023年12月、会社は撤退しました
買収資金の一部として、2億3,500万ドルがファシリティの下にあります。2023年12月31日現在、最大3億490万ドルを引き出すことができます。2024年1月、当社は残りの13隻の船の一部資金を調達するために6,000万ドルを引き出しました。
2024年の第1四半期に買収された結果です。
2023年12月、当社は、当社の関連会社であるHemenの関連会社との2億7,500万ドルのシニア無担保リボルビング・クレジット・ファシリティのもと、9,970万ドルを引き出しました。
筆頭株主。買収資金の一部を負担します。2024年4月、当社はこのファシリティの下で1億ドルを返済しました。返済後も、最大2億ドルを引き出すことができます。
2024年2月、当社は、2隻のLR2タンカーを借り換えるために、KFW銀行と最大9,450万ドルの担保付きタームローンファシリティーを締結しました。新しい
施設の有効期間は5年で、SOFRの金利に180ベーシスポイントのマージンを加えたもので、償却期間は納入日から起算して20年です。リファイナンスによって生み出された純現金収入は
約3,800万ドルです。
2024年3月、当社は銀行シンジケートと最大2億1,960万ドルのシニア・セキュア・ターム・ローン・ファシリティーを締結し、6つのLR2を借り換えました。
タンカー。新しい施設の有効期間は5年で、SOFRの金利に180ベーシスポイントのマージンを加えたもので、償却期間は納入日から起算して18年です。借り換えによって生み出された純現金
約1億100万ドルの収入。
2024年5月、当社は中国輸出信用保険公社が8隻のスエズマックスタンカーと8隻のLR2タンカーを借り換えるための保険をかけて、中国輸出信用保険公社と最大6億670万ドルのシニア担保タームローンファシリティを締結しました。この施設の有効期間は約9年で、金利はSOFRにAを加えたものです
当社の既存のローンファシリティと同等のマージンで、ヤードからの引き渡し日から約19.7年の償却期間があります。借り換えにより、約278.0ドルの純現金収入が見込まれます
百万。
電話会議と Web キャスト
2024年5月30日の東部標準時午前9時（中央ヨーロッパ標準時午後3時）に、会社の経営陣は電話会議を開催して結果について話し合います。
プレゼンテーション資料や電話会議のウェブキャストは、当社のウェブサイトwww.frontlineplc.cyの「Webcast」リンクからアクセスできます。リンクは
こちらからもアクセスできます。
電話会議:
参加者は、下記のリンクを使用して会議の前に登録する必要があります。登録すると、各参加者には以下が提供されます
参加者のダイヤルイン番号、および固有の個人暗証番号。
通話開始時刻の10分前までに、参加者はその時点で受信した電子メールに記載されている会議アクセス情報を使用する必要があります
登録します。参加者は最寄りのダイヤルイン番号をダイヤルする代わりにコールミー機能を使うこともできます。
電話会議のオンライン登録には、次のリンクからアクセスできます。
オンライン登録
電話会議のリプレイは、ライブコールの後に視聴できます。ウェブキャストにアクセスするには、以下のリンクを使用してください。
電話会議のリプレイ
会社の電話会議、ウェブサイト、または音声ウェブキャストに含まれている、またはその一部を構成する情報は、これに組み込まれたり、その一部を形成したりしません
リリース。
将来の見通しに関する記述
このレポートで議論されている事項は、将来の見通しに関する記述を構成する可能性があります。1995年の民間証券訴訟改革法は、以下のセーフハーバー保護を規定しています
将来の見通しに関する記述。計画、目的、目標、戦略、将来の出来事または業績に関する記述、および歴史的事実の記述以外の基礎となる仮定やその他の記述が含まれます。
Frontline plcとその子会社、または会社は、1995年の民間証券訴訟改革法のセーフハーバー条項を利用したいと考えています
そして、このセーフハーバー法に関連するこの注意書きを含めています。この報告書、および当社または当社に代わって行われたその他の書面または口頭による声明には、当社の現在の見解を反映した将来の見通しに関する記述が含まれる場合があります
将来の出来事や財務実績に関するもので、将来の業績を保証するものではありません。この文書で使われているのは、「信じる」、「予想する」、「意図する」、「見積もる」、「予測」、「プロジェクト」、「計画」という単語です。
「潜在的」、「意志」、「かもしれない」、「すべき」、「期待」、および類似の表現、用語、語句は、将来の見通しに関する記述を識別することがあります。
このレポートの将来の見通しに関する記述は、経営陣による過去の経営状況の調査を含むがこれらに限定されない、さまざまな仮定に基づいています
傾向、当社の記録に含まれるデータ、および第三者から入手可能なデータ。これらの仮定はなされた時点では妥当だったと私たちは信じていますが、これらの仮定は本質的に重大な不確実性や不測の事態の影響を受けやすいからです
予測が困難または不可能で、当社の制御が及ばない場合、これらの期待、信念、または予測を達成または達成することを保証することはできません。私たちは、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。
新しい情報、将来の出来事、その他の結果。
これらの重要な要素や本書の他の場所で説明されている事項に加えて、実際の結果が大きく異なる可能性があると私たちが考える重要な要因
将来の見通しに関する記述で説明されているものには、次のものが含まれます。
| • |
世界経済の強さ。
|
| • |
インフレ圧力や、全体的なインフレや金利上昇に対抗するための中央銀行の政策を含む、通貨と金利の変動
外国為替レート;
|
| • |
チャーターレンタル料金や船舶価格の変動を含む一般的な市況。
|
| • |
当社と同等の船舶の需要と供給の変化、および建設中の新しい建物の数。
|
| • |
私たちが事業を展開している業界の非常に周期的な性質。
|
| • |
大規模な顧客または重要な取引関係の喪失。
|
| • |
世界の石油生産、消費、貯蔵の変化。
|
| • |
バンカー価格、ドライドッキング、乗務員費用、保険費用を含む、会社の運営費の変化。
|
| • |
計画中、保留中または最近の買収、事業戦略、および予想される資本支出または営業費用（ドライドッキング、調査、アップグレードを含む）
|
| • |
将来の船舶建造に関連するリスク。
|
| • |
船舶の取得可能性と、船舶取得取引を計画どおりに完了する能力に関する私たちの期待。
|
| • |
現在の定期憲章の有効期限が切れた後に、新しいタイムチャーターやその他の雇用契約をめぐって首尾よく競争し、既存の船舶を締結する能力
スポット市場で収入を得る能力。
|
| • |
資金調達と借り換えの有無、資金調達能力、および資金調達契約における制限やその他の契約の遵守能力。
|
| • |
熟練した乗組員やその他の従業員の空き状況と関連する人件費
|
| • |
当社の従業員または関連業界の他の会社の従業員による作業停止やその他の労働混乱。
|
| • |
政府、税制、環境、安全規制の遵守、米国の規制への違反など。
|
| • |
ESGポリシーに関する投資家、貸し手、その他の市場参加者からの監視の強化と期待の変化の影響。
|
| • |
1977年の海外腐敗行為防止法または贈収賄に関連するその他の適用規制
|
| • |
一般的な経済状況と石油産業の状況。
|
| • |
私たちの業界における新製品や新技術の影響（技術革新によって船舶の価値が下がる可能性、チャーター収入など）
そこから;
|
| • |
国際海事機関によって世界レベルで規定されているか、地域または国によって課されたかを問わず、新しい環境規制や規制
欧州連合や個々の国などの当局
|
| • |
船舶の故障とオフハイヤーの事例。
|
| • |
サイバー攻撃が当社の事業能力に与える影響を含む、情報技術および通信システムの中断または障害の影響。
|
| • |
取締役会のメンバーと上級管理職が関与する可能性のある利益相反。
|
| • |
相手方が当社との契約を完全に履行しなかったこと。
|
| • |
契約上の取引相手に関する信用リスクの変化
|
| • |
主要な人材への依存度と、主要な従業員を引き付け、維持し、やる気を引き出す能力。
|
| • |
保険の適用範囲の妥当性。
|
| • |
お客様から補償を受ける当社の能力。
|
| • |
法律、条約、規制の変更。
|
| • |
当社の普通株式の価格の変動性。
|
| • |
キプロスの法律に基づく当社の法人設立と、米国を含む他の国とは異なる救済を受ける権利があります。
|
| • |
政府の規則や規制の変更、または規制当局が講じた措置。
|
| • |
戦争時または緊急時における政府による当社船の要求
|
| • |
係争中または将来の訴訟による潜在的な賠償責任と、環境被害や船舶衝突による潜在的な費用。
|
| • |
海事請求者による私たちの船の逮捕。
|
| • |
「貿易戦争」を含む、国内外の一般的な政治的状況または出来事。
|
| • |
影響を受けた国による報復措置を引き起こす可能性のある、米国の貿易政策のさらなる変更があれば
|
| • |
事故、環境要因、政治的出来事、公衆衛生上の脅威、進行中のものを含む国際的な敵対行為による輸送ルートの混乱の可能性
イスラエルとガザ地区での武力紛争、テロリストによる行為、または外航船での海賊行為を含む、ウクライナ地域の動向と中東の動向
|
| • |
流行とパンデミックの期間と深刻さ、およびそれらが原油と精製製品の海上輸送需要に与える影響。
|
| • |
港や運河の混雑の影響。
|
| • |
悪天候、自然災害、または私たちの制御が及ばないその他の災害による事業の中断。そして
|
| • |
当社が証券取引委員会に提出する報告書に随時記載されているその他の重要な要素。
|
このレポートの読者には、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように警告しています。これらの記述は、その日付の時点でのみ述べられています。これらの将来を見据えた
記述は当社の将来の業績を保証するものではなく、実際の結果や将来の発展は、将来の見通しに関する記述で予測されているものと大きく異なる場合があります。
取締役会
フロントラインPLC
リマソール、キプロス
2024年5月29日
オラ・ロレンツォン-会長兼ディレクター
ジョン・フレドリクセン-ディレクター
オーレ・B・ハーテイカー-ディレクター
ジェームズ・オショーネシー-ディレクター
スティーン・ヤコブセン-ディレクター
マリオス・デメトリアデス-ディレクター
ケイト・ストーンズ-ディレクター
質問は下記宛てにお願いします。
ラース・H・バースタッド:フロントライン・マネジメントAS最高経営責任者
+47 23 11 40 00
インガー・M・クレンプ:フロントライン・マネジメントAS最高財務責任者
+47 23 11 40 00
暫定財務情報
2024年の第1四半期
索引
要約連結損益計算書 (未監査)
要約連結包括利益計算書（未監査）
要約連結財政状態計算書 (未監査)
要約連結キャッシュフロー計算書（未監査）
要約連結株主資本変動計算書（未監査）
FRONTLINE PLC 要約連結財務諸表 (未監査)
|
要約連結損益計算書
（1株あたりのデータを除き、数千ドル単位）
|
2024
1月～3月
|
2023
1月～3月
|
2023
1月から12月
|
|
収入
|
578,397
|
497,332
|
1,802,184
|
|
その他の営業利益
|
42,742
|
14,289
|
24,080
|
|
総収益とその他の営業利益
|
621,139
|
511,621
|
1,826,264
|
|
航海費用と手数料
|
207,188
|
158,827
|
618,595
|
|
船舶の運営費
|
59,826
|
43,718
|
176,533
|
|
管理経費
|
14,846
|
12,638
|
53,528
|
|
減価償却
|
88,012
|
55,546
|
230,942
|
|
営業費用の合計
|
369,872
|
270,729
|
1,079,598
|
|
純営業利益
|
251,267
|
240,892
|
746,666
|
|
金融収入
|
2,227
|
2,873
|
18,065
|
|
財務経費
|
(71,376)
|
(45,417)
|
(171,336)
|
|
有価証券の利益（損失）
|
(1,273)
|
(3,173)
|
22,989
|
|
関連会社の業績シェア
|
1,214
|
3,738
|
3,383
|
|
受け取った配当金
|
308
|
527
|
36,852
|
|
税引前利益
|
182,367
|
199,440です
|
656,619
|
|
所得税の優遇措置（費用）
|
(1,548)
|
186
|
(205)
|
|
当期の利益
|
180,819
|
199,626
|
656,414
|
|
基本利益と希薄化後の1株当たり利益
|
0.81ドル
|
0.90 ドル
|
2.95ドルです
|
|
要約連結包括利益計算書
(単位:千ドル)
|
2024
1月～3月
|
2023
1月～3月
|
2023
1月から12月
|
|
当期の利益
|
180,819
|
199,626
|
656,414
|
|
損益に再分類される可能性のある項目:
|
|||
|
外貨為替差益 (損失)
|
660
|
53
|
(39)
|
|
その他の包括利益 (損失)
|
660
|
53
|
(39)
|
|
包括利益
|
181,479
|
199,679
|
656,375です
|
FRONTLINE PLC 要約連結財務諸表 (未監査)
|
要約連結財政状態計算書
(単位:千ドル)
|
3 月 31 日
2024
|
12 月 31 日
2023
|
|
資産
|
||
|
流動資産
|
||
|
現金および現金同等物
|
297,351
|
308,322
|
|
市場性のある証券
|
6,159
|
7,432
|
|
売却目的で保有されている資産
|
45,517です
|
—
|
|
その他の流動資産
|
490,678
|
412,172
|
|
流動資産合計
|
839,705
|
727,926
|
|
非流動資産
|
||
|
船舶と機器
|
5,620,472
|
4,633,169です
|
|
使用権資産
|
2,006
|
2,236
|
|
グッドウィル
|
112,452
|
112,452
|
|
関連会社への投資
|
13,600%
|
12,386
|
|
前払いの対価
|
—
|
349,151
|
|
その他の非流動資産
|
35,659
|
45,446
|
|
非流動資産合計
|
5,784,189
|
5,154,840
|
|
総資産
|
6,623,894
|
5,882,766
|
|
負債と資本
|
||
|
現在の負債
|
||
|
短期負債と長期負債の現在の割合
|
324,530
|
261,999
|
|
リースに基づく債務の現在の割合
|
1,116
|
1,104です
|
|
その他の現在の買掛金
|
153,461
|
145,951
|
|
流動負債合計
|
479,107
|
409,054
|
|
非流動負債
|
||
|
長期債務
|
3,766,684
|
3,194,464
|
|
リースに基づく義務
|
1,188
|
1,430
|
|
その他の非流動買掛金
|
460
|
472
|
|
非流動負債合計
|
3,768,332
|
3,196,366です
|
|
コミットメントと不測の事態
|
||
|
エクイティ
|
||
|
最前線のPLCエクイティ
|
2,376,927
|
2,277,818
|
|
非支配持分
|
(472)
|
(472)
|
|
総資本
|
2,376,455
|
2,277,346
|
|
負債と資本の合計
|
6,623,894
|
5,882,766
|
FRONTLINE PLC 要約連結財務諸表 (未監査)
|
要約連結キャッシュフロー計算書
(単位:千ドル)
|
2024
1月～3月
|
2023
1月～3月
|
2023
1月から12月
|
|
営業活動
|
|||
|
当期の利益
|
180,819
|
199,626
|
656,414
|
|
営業活動によって得られる純現金と利益を照合するための調整：
|
|||
|
ネットファイナンス費用
|
69,150%
|
42,544です
|
153,271
|
|
減価償却
|
88,012
|
55,546
|
230,942
|
|
船舶や設備の売却による（利益）
|
(42,742)
|
(12,709)
|
(21,959)
|
|
有価証券の (利益) 損失
|
1,273
|
3,173%
|
(22,989)
|
|
関連会社の業績のシェア
|
(1,214)
|
(3,738)
|
(3,383)
|
|
その他、ネット
|
4,946
|
10,685
|
18,199
|
|
営業資産と負債の変動
|
(66,974)
|
7,116
|
(8,512)
|
|
債務発行費用の支払い
|
(7,533)
|
(27)
|
(20,020)
|
|
利息が支払われました
|
(62,795)
|
(40,039)
|
(165,193)
|
|
利息を受け取りました
|
8,391
|
7,837
|
39,411%
|
|
営業活動による純現金
|
171,333
|
270,014
|
856,181
|
|
投資活動
|
|||
|
新しい建物、船舶、設備への追加
|
(899,059)
|
(150,714)
|
(1,631,423)
|
|
船舶の売却による収入
|
174,000
|
99,130です
|
142,740
|
|
関連会社へのローン返済時のキャッシュインフロー
|
—
|
1,388
|
1,388
|
|
有価証券の売却による収入
|
—
|
—
|
251,839
|
|
投資活動に使用された純現金
|
(725,059)
|
(50,196)
|
(1,235,456)
|
|
資金調達活動
|
|||
|
債務の発行による収入
|
892,784
|
130,000
|
1,609,449
|
|
借金の返済
|
(267,430)
|
(140,572)
|
(536,587)
|
|
リースに基づく債務の返済
|
(229)
|
(204)
|
(862)
|
|
配当金の支払い
|
(82,370)
|
(238,206)
|
(638,928)
|
|
財務活動によって提供された（使用された）純現金
|
542,755
|
(248,982)
|
433,072
|
|
現金および現金同等物の純増減額
|
(10,971)
|
(29,164)
|
53,797
|
|
期首時点の現金および現金同等物
|
308,322
|
254,525
|
254,525
|
|
現金および現金同等物の期末残高
|
297,351
|
225,361
|
308,322
|
FRONTLINE PLC 要約連結財務諸表 (未監査)
|
要約連結株主資本変動計算書
(株式数を除く数千ドル単位)
|
2024
1月～3月
|
2023
1月～3月
|
2023
1月から12月
|
|
発行済株式数
|
|||
|
期首と期末の残高
|
222,622,889
|
222,622,889
|
222,622,889
|
|
株式資本
|
|||
|
期首と期末の残高
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
|
追加払込資本金
|
|||
|
期首と期末の残高
|
604,687
|
604,687
|
604,687
|
|
寄与した余剰金は
|
|||
|
期首と期末の残高
|
1,004,094
|
1,004,094
|
1,004,094
|
|
他の準備金を蓄積しました
|
|||
|
期首残高
|
415
|
454
|
454
|
|
その他の包括利益 (損失)
|
660
|
53
|
(39)
|
|
期末残高
|
1,075
|
507
|
415
|
|
利益剰余金
|
|||
|
期首残高
|
445,999
|
428,513
|
428,513
|
|
当期の利益
|
180,819
|
199,626
|
656,414
|
|
現金配当
|
(82,370)
|
(238,206)
|
(638,928)
|
|
期末残高
|
544,448
|
389,933
|
445,999
|
|
会社に帰属する株式
|
2,376,927
|
2,221,844
|
2,277,818
|
|
非支配持分
|
|||
|
期首と期末の残高
|
(472)
|
(472)
|
(472)
|
|
総資本
|
2,376,455
|
2,221,372
|
2,277,346
|
付録I-非GAAP指標
調整後利益の調整
このプレスリリースには、調整後利益と関連する1株当たりの金額が記載されていますが、これらはIFRS（「非GAAP」）に従って作成された指標ではありません。私たちは信じています
非GAAP財務指標は、投資家に会社の継続的な業績を分析し理解する手段を提供します。非GAAP財務指標は、それと切り離して、それに代わるものとして、またはそれよりも優れていると見なすべきではありません
IFRSに従って作成された財務指標。
|
(単位:千ドル)
|
2024 年第 1 四半期
|
2023 年度
|
2023 第 4 四半期
|
2023
|
|
調整後利益
|
||||
|
利益
|
180,819
|
656,414
|
118,371
|
199,626
|
|
追加し直す:
|
||||
|
有価証券の損失
|
1,273
|
23,968
|
—
|
3,173%
|
|
関連会社の損失シェア
|
—
|
1,690
|
—
|
—
|
|
デリバティブの含み損失 (1)
|
—
|
20,950
|
13,211です
|
7,364
|
|
債務消滅費用
|
936
|
—
|
—
|
—
|
|
少ない:
|
||||
|
デリバティブの含み益 (1)
|
(815)
|
(6,075)
|
—
|
—
|
|
有価証券の利益
|
—
|
(46,957)
|
(29,074)
|
—
|
|
関連会社の業績シェア
|
(1,214)
|
(5,073)
|
(118)
|
(3,738)
|
|
船舶売却益
|
(42,742)
|
(21,960)
|
—
|
(12,709)
|
|
受け取った配当金
|
(308)
|
(36,852)
|
(240)
|
(527)
|
|
保険やその他の請求の決済による利益
|
—
|
(397)
|
—
|
(397)
|
|
調整後利益
|
137,949
|
585,708
|
102,150%
|
192,792
|
|
(千単位)
|
||||
|
加重平均普通株式数
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
|
(単位:$)
|
||||
|
調整後の基本および希薄化後の1株当たり利益
|
0.62
|
2.63
|
0.46
|
0.87
|
(1) 調整後利益は、当社の利益によってもたらされる経済的利益/費用を考慮して、デリバティブの未実現損益のみを除外するように修正されました
レートスワップ契約。デリバティブの利益/損失の調整は次のとおりです。
|
(単位:千ドル)
|
2024 年第 1 四半期
|
2023 年度
|
2023 第 4 四半期
|
2023
|
|
デリバティブの未実現利益（損失）
|
815
|
(14,875)
|
(13,211)
|
(7,364)
|
|
デリバティブの利息収入
|
6,164
|
22,914
|
6,283
|
4,964
|
|
デリバティブの利益（損失）
|
6,979
|
8,039
|
(6,928)
|
(2,400)
|
総営業収益と1日あたりのタイムチャーター相当額およびタイムチャーター相当額との調整
海運業界の一般的な慣習に従い、私たちは航海チャーターから生み出される収益と航海会社から生み出される収益を比較する尺度としてTCEを使用しています
タイムチャーター。TCEは、営業収益から航海費用と手数料、管理収入、ファイナンスリース利息収入、およびその他の船舶関連以外の収入を差し引いたものと定義しています。定時チャーター契約、バンカー燃料、運河などの航海費用
と港湾料金と手数料は貸主が負担して支払いますが、航海チャーター契約では、航海費用は所有者が負担して支払います。TCEは、主に比較するために使用される一般的な海運業界の業績指標です
期間の間に船舶が使用される可能性のあるチャータータイプ（スポットチャーターとタイムチャーターなど）の組み合わせが変化したにもかかわらず、海運会社の業績が期間ごとに変化する。タイムチャーター相当、非GAAPベース
この指標は、最も直接的に比較可能なIFRS指標である営業収益と併せて、追加の有意義な情報を提供します。これは、経営陣が当社の船舶の配備と使用に関する意思決定を行う際に役立つためです
船舶が定期チャーターまたは航海チャーターで採用されたかどうかにかかわらず、彼らの財務実績を評価します。
|
(単位:千ドル)
|
2024 年第 1 四半期
|
2023 年度
|
2023 第 4 四半期
|
2023
|
|
収入
|
578,397
|
1,802,184
|
415,004
|
497,332
|
|
もっと少なく
|
||||
|
航海費用と手数料
|
(207,188)
|
(618,595)
|
(158,107)
|
(158,827)
|
|
その他の船以外の商品
|
(1,491)
|
(13,524)
|
(5,625)
|
(1,155)
|
|
TCE の合計
|
369,718
|
1,170,065
|
251,272
|
337,350%
|
1日あたりのタイムチャーター相当
1日あたりのチャーター時間換算（TCEレート」または「1日あたりのTCEレート」）は、当社の艦隊に含まれるさまざまなサイズの船舶の1日の加重平均TCE収入を表します。
1日あたりのTCEは、1日の平均収入パフォーマンスの尺度です。私たちの1日あたりのTCEの計算方法は、TCEを雇用されていない日数で割って決定されます
報告期間。オンハイヤー日数は船ごとに計算され、報告期間中に当社が所有していた各船舶（所有またはチャーター）の空き日数とオフ雇用日数を差し引いたものです。船の利用可能日
報告期間中は、その船舶（所有またはチャーター）がその期間中に当社が保有していた日数です。定義上、所有船の利用可能日数は、報告期間中の暦日と同じです。ただし、船舶が
該当する期間に造船所ごとに配達されますが、チャーターされた船の利用可能日数は、基礎となる定期チャーター契約の保有期間と同じですが、そのような期間が複数重複する場合は、関連する報告期間に比例配されます
報告期間。報告期間中の船舶のオフハイヤー日数は、その期間中に当社が保有していたが、予定外の修理、予定されたドライドッキング、または特別な理由により運航できなくなった日数です。
中間調査とレイアップ、もしあれば。
|
2024 年第 1 四半期
|
2023 年度
|
2023 第 4 四半期
|
2023
|
|
|
タイムチャーターTCE（数千ドル）
|
||||
|
LR2
|
14,057
|
45,586
|
14,226
|
5,802
|
|
トータルタイムチャーター TCE
|
14,057
|
45,586
|
14,226
|
5,802
|
|
スポットTCE（単位：千ドル）
|
||||
|
ユーロナブから取得したVLCC（例：船舶）
|
100,969
|
395,514
|
83,511です
|
100,245
|
|
ユーロナブから取得したVLCC
|
84,265
|
1,054
|
1,054
|
—
|
|
VLCCの合計
|
185,234
|
396,568
|
84,565
|
100,245
|
|
スエズマックス
|
101,543
|
480,346
|
97,382
|
152,564
|
|
LR2
|
68,884
|
247,565
|
55,099
|
78,739
|
|
トータルスポットTCE
|
355,661
|
1,124,479
|
237,046
|
331,548
|
|
TCE の合計
|
369,718
|
1,170,065
|
251,272
|
337,350%
|
|
スポット日（空いている日から休業日を引いた日）
|
||||
|
ユーロナブから取得したVLCC（例：船舶）
|
1,864
|
7,869
|
1,975
|
1,909
|
|
ユーロナブから取得したVLCC
|
1,990です
|
184
|
184
|
—
|
|
VLCCの合計
|
3,854
|
8,053
|
2,159
|
1,909
|
|
スエズマックス
|
2,218
|
9,140
|
2,130です
|
2,384
|
|
LR2
|
1,268
|
5,294
|
1,285
|
1,398
|
|
1日あたりのスポットTCE（1日あたりのドル）
|
||||
|
ユーロナブから取得したVLCC（例：船舶）
|
54,200
|
50,300ドル
|
42,300%
|
52,500
|
|
ユーロナブから取得したVLCC
|
42,300%
|
5,700
|
5,700
|
—
|
|
VLCCの合計
|
48,100
|
49,200
|
39,200%
|
52,500
|
|
スエズマックス
|
45,800%
|
52,600です
|
45,700
|
64,000
|
|
LR2
|
54,300%
|
46,800%
|
42,900
|
56,300%
|
四捨五入の関係で、この文書に記載されている数値は、記載されている合計と正確に一致しない場合があり、1日あたりの金額が正確に反映されていない場合があります
絶対数値。
1日の推定平均現金損益分岐率
1日の推定平均キャッシュ損益分岐率は、ドライドック、ローンの返済などの営業費用を賄うために私たちの船が獲得しなければならない1日のTCEレートです。
年間の残りの期間のローン、ベアボートのレンタル、タイムチャーターのレンタル、および純一般管理費の利息。
スポットTCEの見積もり
現物の見積もりは負荷から排出までの基準で提供され、会社は貨物の積み込み開始から時系列的に収益を計上します
貨物の排出の完了。報告されている料金は、四半期内の各船舶の貨物の最後の契約荷揚げまでのすべての契約日のものです。第2四半期に獲得予定の実際のレート
2024年は、契約できる追加の日数、さらに重要なことに、各船が積み込まれる追加の日数によって異なります。したがって、四半期末にバラスト日数が多いと、金額が制限されます
追加の収益は、負荷から排出量ベースで計上されます。バラストデーとは、船が貨物なしで航行しているため、その日の収益を計上することができません。さらに、船が最後に契約されていないままの場合
四半期の中で、会社は契約されていない日から期間終了までの特定の費用を認識しますが、船舶が契約されている場合は、特定の費用を積載から排出までの期間にわたって繰り延べて計上することができます。番号
2024年の第1四半期末のバラスト日数は、VLCCの場合は984日、スエズマックスのタンカーの場合は393日、LR2/アフラマックスのタンカーの場合は212日でした。
収益を負荷から排出量まで計上すると、収益が認識される日数は少なくなりますが、その日の収益認識率は高くなります。の生涯にわたって
航海は、排出から排出までの基準と比較して、認識される総収入と費用に違いはありません。
1日あたりのTCEを表す場合、会社は船の積載日数だけでなく、オフレンタル日数を差し引いた合計利用可能日数を使用します。