展示 1.01

aseテクノロジーホールディングス株式会社
コンフリクトミネラルレポート

2023年12月31日の年次報告

企業概要

aseテクノロジーホールディングス株式会社（「ASEH」「当社」「弊社」または「我々」と呼ばれる）は、半導体の製造サービスを提供するリーディングカンパニーであり、アセンブリとテストにおける製造サービスの提供元であり、電子部品や通信機器のマザーボード・基板生産に従事しています。ASEHは、裸の半導体を電気的および熱的特性の向上が加わった完成された半導体にパッケージ化し、エンジニアリングテスト、ウエハープローブ及び最終テストサービスを含む様々なテストサービスを提供し、電子部品及び通信機器のマザーボード・基板・チップ設計や製造・販売業務を展開しています。当社は、世界中の多数の半導体会社にパッケージング、テスト、材料の設計・製造サービスを提供する台湾、中国、マレーシア、日本、シンガポール、韓国及びアメリカ合衆国に製造施設を持っています。通常、顧客との取引においては、顧客から預託されたシリコンウエハーを受け取り、ウエハーに一連の製造サービスを実施し、完成されたパッケージになった集積回路を顧客に提供しています。

我々は、台湾、中国、マレーシア、日本、シンガポール、韓国及びアメリカ合衆国に製造施設を持っており、世界中の多数の半導体会社に、パッケージング、テスト及び材料の設計・製造 サービスを提供しています。典型的な顧客取引には、顧客から提供された極少量のシリコンウエハーを受け取り、ウエハーに一連の製造サービスを実施し、完成されたパッケージになった集積回路を顧客に提供することが含まれます。

当社は、台湾、中国、メキシコ、ポーランド、ベトナム、アフリカ、ヨーロッパに拠点を置くUSI株式会社とその子会社（以下「USI」と）を通じて、グローバルな顧客 ベースに対して幅広い電子製造サービスを提供しており、電子および非電子コンポーネントを多数取得し、これらを様々な製品のサブアセンブリおよび完成品に組み立てています。

製品範囲

ASEHは、集積設計、製造、パッケージング、試験、電子基板製造などを含むソリューションを提供しています。当社が提供するサービスまたは製品で使用される原材料は、この報告書の範囲内に含まれています。私たちは、黄金、錫、タングステン、タンタル（「3TG」または「コンフリクトミネラル」とも呼ばれる）がASEHによって製造される製品の「機能性または生産」に「必要」であると判断しました。

当社が提供するすべてのパッケージング、マテリアルデザインおよび製造サービス、および電子製造サービスには、金、錫、タングステン、タンタルなどのコンフリクトミネラルが含まれています。

合理的な原産国調査

私たちは、3TGがコンゴ民主共和国（「DRC」）またはその接する国々（「カバーされた国々」）で生産されたか、リサイクルまたはスクラップの源から来たかどうかを判断するために、合理的な原産国調査（「RCOI」）を実施しました。私たちのRCOIには、以下を含みました。

私たちのRCOIの結果、私たちの製品中のコンフリクトミネラルは、カバーされた国々および紛争や高リスク地域（「CAHRA」）から生産された可能性があり、リサイクルまたはスクラップの源から来る可能性があるとの理由から、私たちは私たちの製品中のコンフリクトミネラルの源と流通の監視を行いました。

以下は、私たちのRCOIの結果です。

パッケージングおよびマテリアルデザイン製造サービス

金

2023年に、金については、私たちは計83のサプライヤーからパッケージングおよびマテリアルデザイン製造サービスに用いた金を購入しました。これらのサプライヤーのいずれもSoRsではありませんが、すべてのサプライヤーはSoRsまたは第三者から金を購入しました。収集したCMRTに基づき、私たちは計88のSoRsを特定し、2023年にパッケージングおよびマテリアルデザイン製造サービスに間接的に金を購入しました。パッケージングおよびマテリアルデザイン製造サービスの83人のすべての金サプライヤーは、2023年中に彼らが購入した金のSoRsを特定するように要求に応じ、私たちに回答しました。これは、私たちの総金支出の100％を占めます。

2023年12月31日に利用可能なリストの検査に基づき、私たちが間接的に金を購入した88のSoRsは、すべて少なくとも（i）RMIが運営する責任ある鉱物保証プロセス（「RMAP」）、（ii）金産業-ロンドンブリオン市場協会（「LBMA」）、または（iii）金産業-責任ある宝石協議会（「RJC」）のいずれかに参加しています。

錫

2023年には、パッケージングおよびマテリアルデザイン製造サービスのために錫を計96のサプライヤーから購入しました。これらのサプライヤーのいずれもSoRsではありませんが、すべてのサプライヤーはSoRsまたは他の第三者から錫を購入しました。収集したCMRTに基づき、私たちは計63のSoRsを特定し、2023年に間接的に錫を購入しました。パッケージングおよびマテリアルデザイン製造サービスの96人の錫サプライヤーは、2023年中に彼らが購入した錫のSoRsを特定するように要求に応じ、私たちに回答しました。これは、私たちの総錫支出の100％を占めます。

2023年12月31日に利用可能なリストの検査に基づき、私たちが間接的に錫を購入した63のSoRsは、RMIが運営するRMAPに参加しています。

タングステン

2023年には、パッケージングおよびマテリアルデザイン製造サービスのためにタングステンを計17のサプライヤーから購入しました。これらのサプライヤーのいずれもSoRsではありませんが、すべてのサプライヤーはSoRsまたは第三者からタングステンを購入しました。収集したCMRTに基づき、私たちは31のSoRsを特定し、2023年にパッケージングおよびマテリアルデザイン製造サービスのために間接的にタングステンを購入しました。パッケージングおよびマテリアルデザイン製造サービスの17のタングステンサプライヤーは、2023年中に彼らが購入したタングステンのSoRsを特定するように要求に応じ、私たちに回答しました。これは、私たちの総タングステン支出の100％を占めます。

彼らが2023年中にタングステンを購入したSoRsを特定するように要求に応じ、私たちに回答しました。これは、私たちの総タングステン支出の100％を占めます。

2023年12月31日に実施されたhttps://www.responsiblemineralsinitiative.orgで利用可能なリストの検査に基づき、2023年に当社の包装および材料設計および生産サービスに間接的にタングステンを購入した31の供給元は、すべてRMIが運営するRMAPの参加者またはTungsten Industry—Conflict Minerals Council（「TI-CMC」）の参加者です。

タンタル

2023年に当社の包装および材料設計および生産サービスにタンタルを直接購入したサプライヤーは7社であり、これらのサプライヤーはすべてSORではありません。これらのサプライヤーは、SORまたはその他の第三者からタンタルを購入しました。収集したCMRTに基づいて、2023年に当社が包装および材料設計および生産サービスのために間接的にタンタルを購入した28のSORを特定しました。当社のタンタルサプライヤー全て7社は、2023年に彼らがタンタルを調達したSORを特定するよう要求に応じ、当社の合計タンタル支出の100％を代表しました。

2023年に当社の包装および材料設計および生産サービスのために間接的にタンタルを購入した28のSOR全ては、RMIによって運営されるRMAPの参加者です。

電子製造サービス

2023年、当社は4,360社のサプライヤーから219社を選択し、SORを特定するための電子製造サービスのために使用しました。選択された219のサプライヤーは、「RCOI」項目で言及された評価基準に基づいて選択されました。

金

219社のサプライヤーのうち、当社は2023年に電子製造サービスのために171社から金を購入しました。これらのサプライヤーはすべてSORではありませんでしたが、全てのサプライヤーはSORまたはその他の第三者から金を購入しました。収集したCMRTに基づいて、当社が電子製造サービスのために間接的に購入した金のSORは94社で、当社のすべての171社の金サプライヤーは、2023年に彼らが金を調達したSORを特定するよう要求に応じ、当社の合計金支出の100％を代表しました。

2023年、当社が電子製造サービスのために間接的に購入した金の94のSOR全ては、（i）RMIが運営するRMAP、（ii）LBMA、または（iii）RJCの少なくとも1つの参加者です。

スズ

219社のサプライヤーのうち、当社は2023年に電子製造サービスのために182社からスズを購入しました。これらのサプライヤーはすべてSORではありませんでしたが、すべてのサプライヤーはSORまたはその他の第三者からスズを購入しました。収集したCMRTに基づいて、当社が電子製造サービスのために間接的に購入したスズのSORは68社であり、当社のすべての182社のスズサプライヤーは、2023年に彼らがスズを調達したSORを特定するよう要求に応じ、当社の合計スズ支出の100％を代表しました。

2023年、当社が電子製造サービスのために間接的に購入したスズの68のSOR全ては、RMIが運営するRMAPの参加者です。

タングステン

219社のサプライヤーのうち、当社は2023年に電子製造サービスのために101社からタングステンを購入しました。これらのサプライヤーはすべてSORではありませんでしたが、全てのサプライヤーはSORまたはその他の第三者からタングステンを購入しました。収集したCMRTに基づいて、当社が電子製造サービスのために間接的に購入したタングステンのSORは33社で、当社のすべての101社のタングステンサプライヤーは、2023年に彼らがタングステンを調達したSORを特定するよう要求に応じ、当社の合計タングステン支出の100％を代表しました。

2023年、当社が電子製造サービスのために間接的に購入したタングステンの33のSOR全ては、RMIが運営するRMAPまたはTI-CMCプログラムのいずれかの参加者です。

タンタル

219社のサプライヤーのうち、当社は2023年に電子製造サービスのために85社からタンタルを購入しました。これらのサプライヤーはすべてSORではありませんでしたが、全てのサプライヤーはSORまたはその他の第三者からタンタルを購入しました。収集したCMRTに基づいて、当社が電子製造サービスのために間接的に購入したタンタルのSORは35社で、当社のすべての85社のタンタルサプライヤーは、2023年に彼らがタンタルを調達したSORを特定するよう要求に応じ、当社の合計タンタル支出の100％を代表しました。

2023年、当社が電子製造サービスのために間接的に購入したタンタルの35のSOR全ては、RMIが運営するRMAPの参加者です。

第I部。尽职调查

尽职调查の設計

ASEHは、経済協力開発機構の責任ある鉱物供給連鎖の尽职調査ガイダンス：第3版（「OECDガイダンス」）および金、スズ、タンタル、タングステンの関連するサプリメントを準拠するように、その尽職調査措置を設計しました。

実施された尽職調査措置

第二部 デューデリジェンスと製品宣言

製品 宣言

当社のRCOI結果は、弊社の製品が全て紛争フリーであることを報告できる十分な信頼水準を提供していないということが判明しました。そのため、1934年証券取引法第13p-1条に基づき、当社は製品中の必要な紛争鉱物の源泉および管理の追跡に関する追加のデューデリジェンスを実施し、当社が2023年に使用した金、錫、タングステン、タンタルが、(i)コンゴ民主共和国または周辺地域の暴力団体およびCAHRAに直接または間接的に利益をもたらしていないか、または(ii)リサイクルまたはスクラップ原料から来ていることを合理的かつ信頼性の高い証拠として得ることを目的としています。

当社のこのレポートに記載されているRCOI分析およびデューデリジェンス対策に基づき、当社は以下の製品判断を行いました。

包装および材料デザインおよび生産サービス：

当社が受領したCMRTに基づき、当社の包装および材料デザインおよび生産サービス製品で特定されたすべてのSoRsは、2023年にRMIによって認定されたか、または認定を受ける過程にあるものであったと判断しています。したがって、そのようなSoRsはDRC紛争フリーであると合理的に信じています。

電子製造サービス：

電子製造サービスのためのサプライヤー数が多いため、当社は材料供給業者を特定するためのサンプリングプログラムを開発しました。当社は、そのサンプリングプログラムに基づいて実施されたデューデリジェンスが、当社の判断に対して合理的な根拠を提供するのに十分であると信じています。当社が受け取ったCMRTに基づき、当社の電子製造サービス製品で特定されたすべてのSoRsは、2023年にRMIによって認定されたか、または認定を受ける過程にあるものであったと判断しています。したがって、そのようなSoRsはDRC紛争フリーであると合理的に信じています。

用語集

略語および用語の説明は、付録Cに含まれています。

紛争鉱物を処理するために使用された施設

当社のサービスで使用された紛争鉱物の源となる冶鍛所および精錬所のリストは、付録Dに提供されています。

紛争鉱物の原産国

紛争鉱物が採取または抽出された国のリストは、付録Eに示されています。これらの鉱物は、採取地の国内または世界中の施設で精錬または製錬された可能性があります。

第III部-持続的な改善

第4部-独立プライベートセクター監査。

私たちはKPMGによる独立したプライベートセクターの監査を受け、独立した会計士の報告書は付録Bに記載されています。

ASE Technology Holding Co., Ltd.による衝突鉱物調達方針のAnnex A。

「衝突鉱物」とは、ドッド・フランク法第1502条および証券取引所法13p-1条で定義される、コロンバイト・タンタル鉱（コルタン）、カシテライト、金、ウォルフラマイト、またはそれらの誘導体のことです。¹民主共和国コンゴ（DRC）から発信する「衝突鉱物」の採掘および流通は、その国および周辺地域の紛争の資金となるため、暴力組織によって時に制御されます。私たちの業界のサプライチェーンは、金、錫、タンタル、タングステンなどの金属を使用することによって、これらの衝突鉱物から導入される可能性があります。ASE Technology Holding Co., Ltd.およびその子会社（以下「ASE Technology Holding」）は、私たちのサプライチェーンからこれらの衝突鉱物を排除し、責任ある調達のために「衝突フリー鉱物」のみを使用することを目指しています。²私たちは、独立した第三者監査プログラムにより認定されたスメルターまたは精錬所から衝突フリー鉱物を調達し、私たちの目的を達成するために、私たちのサプライチェーンにおいて衝突フリー鉱物の使用が継続されるよう支援することを期待しています。私たちは、加工鉱物に関するOECD責任ある供給チェーンのデューディリジェンスに従って、サプライヤーと協力して鉱物の起源とサプライチェーンに対するデューディリジェンスを行い、衝突鉱物の管理メカニズムを確立しています。³素材生産地域の労働者の人権、健康、環境を保護するために、調査範囲および情報開示の範囲を広げ、金、錫、タンタル、タングステンなどに加えて、コバルトや雲母などの鉱物を徐々に追加して、責任ある鉱物イニシアチブ（RMI）の基準に従って衝突影響を受けたおよびハイリスク地域（CAHRAs）からのものを含めます。ASE Technology Holdingは、サプライヤーが継続的に責任ある調達プログラムを強化するために、次のガイドラインに従ってこの方針をサポートすることを求めています。

彼らがASE Technology Holdingの透明なサプライチェーンおよび衝突フリーの購入を確実にするために、サプライチェーンを評価および検証することに勤めています。

¹「衝突鉱物」とは、ドッド・フランク法第1502条および証券取引所法13p-1条で定義される、コロンバイト・タンタル鉱（コルタン）、カシテライト、金、ウォルフラマイト、またはそれらの誘導体のことです。

²「紛争フリーの鉱物」とは、コンゴ民主共和国およびその周辺地域において、暴力的な団体に直接または間接に利益を供与しない紛争鉱物のことです。

³「責任ある鉱業」とは、鉱業手順に対する社会的および環境的責任を負っていることを指します。

付属書B - 独立会計士の報告書

独立会計士の報告書

ASEテクノロジーホールディングス株式会社取締役会および株主の皆様へ

私たちは以下の試験を行いました。

当社のマネジメントは、当社のドゥ・ディリジェンスフレームワークの設計および「紛争鉱物報告書」に記載されたドゥ・ディリジェンス措置の説明、およびドゥ・ディリジェンス措置の実施に責任を負っています。当事務所の責任は、当社のドゥ・ディリジェンスフレームワークの設計および当社が実施したドゥ・ディリジェンス措置の説明について、当社が実施したドゥ・ディリジェンスプロセスとOECDドゥ・ディリジェンスガイダンスにすべての面で適合しているかどうかについての意見表明です。

当事務所は、米国公認会計士協会によって設けられた報告基準及び米国裁判官総監によって発行された監査基準が適用される報告業務について実施されました。これらの基準には、当社のドゥ・ディリジェンスフレームワークの設計がOECDドゥ・ディリジェンスガイダンスに適合しているか、また当社が実施したドゥ・ディリジェンス措置の記載が当社が実施したドゥ・ディリジェンスプロセスと一致しているかどうかについて合理的な保証を得るため、計画及び実施されます。審査には、当社のドゥ・ディリジェンスフレームワークの設計及びドゥ・ディリジェンス措置の説明についての証拠を入手するための手続きを実施します。選択された手続きの性質、タイミング、量は、リスクの評価を含めた当事務所の専門的判断に基づきます。審査において入手した証拠は、当事務所が意見表明の根拠とするために十分かつ適切であると考えます。

当社が報告する範囲以外の評価を目的としていませんでした。

したがって、当事務所は、当社の「紛争鉱物報告書」の「I部　ドゥ・ディリジェンス」以外のいかなる内容の事項を含む、当該報告書の他の任意のセクションについても意見表明または他の形式の保証を行いません。

私たちの意見では、

/s/ KPMG

中華民国（台湾）台北

2024年5月31日

付録C – 用語集

付録D-精錬所リスト

付属書E - 紛争鉱物の原産国

次の多くの源から、おそらく紛争鉱物が使用されている可能性がありますが、特定できないものもあります。