米国

証券取引委員会

ワシントン D.C.20549

フォーム

に基づく四半期報告書セクションへ13 または 15 (d)証券の交換行為です

1934

四半期終了時

または

遷移に従って報告しますセクションへ13 または 15 (d)証券の交換行為です

1934

________________から__________________への移行期間について

コミッションファイル番号

（その欄に記載されている登録者の正確な名前チャーター)

(法人または組織の州またはその他の管轄区域)

(IRS雇用者識別番号)

、

、

(主要執行機関の住所)

(郵便番号)

(

)

(登録者の電話番号、エリアコードを含む)

該当なし

（以前の名前、以前の住所、以前の会計年度、もし前回の報告から変更されました）

同法第12条 (b) に従って登録された証券：

各クラスのタイトル

トレーディングシンボル

登録された各取引所の名前

示してください小切手でマークを付けますかどうかその登録者(1)持っている提出すべてレポート必須にです提出セクション別13または15 (d)のその証券

1934年の証券取引法前の12年の間に数か月（またはそれより短い場合）登録者が入力した期間そのようなものを提出する必要がありましたレポート)、

と (2) は過去90日間、このような提出要件の対象となっています。

X

いいえ

示してくださいによって小切手マークを付けますかどうかその登録者持っている提出しました電子的にすべてのインタラクティブ[データ][ファイル]必須にです提出しました

ルールに従って405条の規制その間は過去 12 か月（またはそのような場合は期間を短くしますその登録者に必要でした

そのようなファイルを送信して投稿してください）。

X

いいえ

示してくださいによって小切手マークを付けますかどうかその登録者ですある大きい加速されたファイラー、加速されたファイラー、非加速ファイラー、小規模な報告

会社、またはある新興成長会社。「」を参照その定義の「大きい加速されたファイラー、」「加速しましたファイラー、」「小さい報告します

会社」と「新興成長証券取引法第12b-2条の「会社」。

大型加速フィルター

☐

☑

非加速ファイラー

☐

小規模な報告会社

新興成長企業

もしある新興成長会社、示すによって小切手マークを付けますもしその登録者持っている選出じゃないに使用しますその延長しました移行ピリオドにとって

提供されている新規または改訂された財務会計基準への準拠取引法のセクション13（a）に従って。

☐

登録者がシェル会社（ルール12bで定義されているとおり）かどうかをチェックマークで示してください取引法の -2)。

現在5月4日、2024年、そこにありました

クラスAの株式普通株式そして

の株式クラス B 普通株式優れた。

1

ケイトーコーポレーション

フォーム10-Q

2024年5月4日に終了した四半期

テーブル目次の

ページ番号。

一部I — 財務情報(未監査)

アイテム 1.

財務諸表（未監査）：

要約された連結損益計算書と包括利益

2

終了した3か月間2024年5月4日と2023年4月29日

要約連結貸借対照表

3

2024年5月4日に2024年2月3日

要約連結キャッシュフロー計算書

4

2024年5月4日に終了した3か月間と2023年4月29日

要約連結株主資本計算書

5

2024年5月4日に終了した3か月間と2023年4月29日

要約連結財務諸表の注記

6-19

アイテム 2.

経営陣の議論と分析財政状態と業績の

オペレーションの

20-26

アイテム 3.

市場リスクに関する定量的・質的開示

27

アイテム 4.

統制と手続き

27

一部II — その他の情報

アイテム 1.

法的手続き

28

アイテム 1A.

リスク要因

28

アイテム 2.

株式の未登録売却と収益の使用

28

アイテム 3.

シニア証券のデフォルト

28

アイテム 4.

鉱山の安全に関する開示

29

アイテム 5.

その他の情報

29

アイテム 6.

展示品

29

署名

30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

一部I 財務情報

アイテム 1.財務諸表

ケイトーコーポレーション

要約連結明細書収入と

包括収入

(未監査)

3 か月が終了

2024年5月4日

2023年4月29日

（千ドル、1株あたりのデータを除く）

収入

小売販売

$

$

その他の収益（主に財務費用、延滞料、

レイアウェイ料金)

総収入

費用と経費、純額

売上原価（下記の減価償却費を除く）

販売、一般、管理（減価償却を除く）

下に表示されています)

減価償却

利息やその他の収入

(5,821)

(897)

費用と経費、純額

税引前利益

所得税費用

当期純利益

$

$

1株当たりの基本利益

$

$

希薄化後の1株当たり利益

$

$

包括利益：

当期純利益

$

$

売却可能有価証券の未実現利益（損失）、純額

0ドルと$の繰延所得税の

(748)

2024年5月4日および2023年4月29日に終了した3か月間は、

それぞれ

包括利益

$

$

要約連結財務諸表（未監査）の注記を参照してください。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

ケイトーコーポレーション

要約連結貸借対照表

(未監査)

2024年5月4日

2024年2月3日

(千ドル)

資産

流動資産：

現金および現金同等物

$

$

短期投資

制限付き現金

売掛金、顧客の信用損失引当金を差し引いた金額

$

と $

それぞれ2024年5月4日と2024年2月3日にそれぞれ

商品インベントリ

前払費用およびその他の流動資産

流動資産合計

資産と設備 — 純額

その他の資産

使用権資産 — 純額

総資産

$

$

負債と株主資本

流動負債:

買掛金

$

$

未払費用

発生したボーナスと特典

未払所得税

現在のリース負債

流動負債の合計

その他の非流動負債

リース責任

株主資本:

優先株式、$

一株あたりの額面価格、

シェア

認可された、

発行しました

クラスA普通株式、$

一株あたりの額面価格、

承認された株式。

そして

発行された株式

それぞれ2024年5月4日と2024年2月3日にそれぞれ

コンバーチブルクラスBの普通株式、$

一株あたりの額面価格、

承認された株式。

2024年5月4日と2024年2月3日に発行された株式

その他の払込資本

利益剰余金

その他の包括利益 (損失) の累計

(353)

株主資本の総額

負債総額と株主資本

$

$

要約連結財務諸表（未監査）の注記を参照してください。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

ケイトーコーポレーション

要約連結明細書キャッシュフローの

(未監査)

3 か月が終了

2024年5月4日

2023年4月29日

(千ドル)

営業活動:

当期純利益

$

$

純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：

減価償却

顧客の信用損失引当金

投資の購入プレミアムとプレミアム償却

(136)

(18)

投資目的で保有している資産の売却益

(4,093)

株式ベースの報酬

(38)

繰延所得税

(832)

資産と設備の処分による損失（利益）

(33)

現金を提供した（使用した）営業資産と負債の変動：

売掛金

(1,836)

(1,793)

商品インベントリ

(2,714)

プリペイドおよびその他の資産

(618)

オペレーティングリースの使用権資産と負債

(435)

(532)

未払所得税

買掛金、未払費用、その他の負債

(1,429)

営業活動による純現金

投資活動:

財産や設備への支出

(3,261)

(6,170)

短期投資の購入

(8,572)

(5,914)

短期投資の売却

その他の資産の売却

投資活動によって得られる純現金

財務活動:

配当金の支払い

(3,523)

(3,455)

普通株式の買戻し

(2,237)

(2,267)

従業員の株式購入プランからの収入

財務活動に使用された純現金

(5,599)

(5,556)

現金、現金同等物、制限付現金の純増加額

期初の現金、現金同等物、制限付現金

現金、現金同等物、および期末制限付現金

$

$

現金以外の活動：

その他の未収資産と資産・設備支出

$

$

要約連結財務諸表（未監査）の注記を参照してください。

 

 

 

 

5

ケイトーコーポレーション

要約連結明細書株主資本の

(未監査)

累積

[追加]

その他

合計

共通

支払い済み

保持

包括的

株主の

株式

資本

収益

収入 (損失)

エクイティ

(千ドル)

残高 — 2024年2月3日

$

$

$

$

$

包括利益：

当期純利益

売却可能有価証券の未実現純利益（繰延利益を差し引いたもの）

0ドルの所得税優遇措置

(748)

(748)

支払った配当金 ($)

1株あたり)

(3,523)

(3,523)

従業員の株式購入により売却されたクラスA普通株式予定

株式ベースの報酬の発行と行使

株式ベースの報酬費用

(84)

(84)

自己株式の買い戻しと消却

(14)

(2,223)

(2,237)

残高 — 2024年5月4日

$

$

$

$

(353)

$

累積

[追加]

その他

合計

共通

支払い済み

保持

包括的

株主の

株式

資本

収益

収入 (損失)

エクイティ

(千ドル)

残高 — 2023年1月28日

$

$

$

$

(1,238)

$

包括利益：

当期純利益

売却可能有価証券の未実現純損失（繰延控除後）

$の所得税費用

支払った配当金 ($)

1株あたり)

(3,455)

(3,455)

従業員の株式購入により売却されたクラスA普通株式予定

株式ベースの報酬の発行と行使

株式ベースの報酬費用

自己株式の買い戻しと消却

(8)

(2,259)

(2,267)

残高 — 2023年4月29日

$

$

$

$

(883)

$

要約連結財務諸表（未監査）の注記を参照してください。

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

6

 

 

 

 

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

7

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

8

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

9

 

 

 

 

 

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

10

注5 — 報告可能なセグメント情報(続き):

 

 

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

12

注6 — 株式ベースの報酬（続き）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

13

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

14

 

 

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

15

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

16

 

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

17

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

18

 

 

ケイトーコーポレーション

要約連結財務諸表の注記(未監査)

19

注12 — リース（続き）：

 

 

 

 

20

ケイトーコーポレーション

アイテム 2.経営陣による財務の議論と分析

運営の状態と結果

将来の見通しに関する情報：

の以下情報すべきですです読んだに沿ってとその未監査凝縮しました統合されました財務

ステートメント、含むその付随していますメモ現れるでこれ報告します。任意のその以下です

「将来を見据えた」声明以内にその意味のセクション27Aですのその証券行為の1933,なので

修正されました、そしてセクション21Eのその証券交換行為の1934,なので修正されました：(1) ステートメントでこれ

フォーム 10-Qあれはリフレクト投影または期待の私たちの未来金銭的または経済的パフォーマンス;

(2) ステートメントあれはですじゃない歴史的情報;(3) ステートメントの私たちの信念、意図、計画そして

将来の事業の目標、に含まれているものを含みます「経営陣の話し合いとの分析

財政状態と業務結果」;(4) に関連する声明私たちの事業やの活動

私たちの年度年エンディング2月1、2025(「会計上2024」)そしてを超えて、を含む、しかしじゃない限られていますに、

期待に関する声明の金額資本支出と出店、移転、リモデル

とクロージャー、そしてに関する声明の潜在的な影響サプライチェーンの混乱、異常気象

条件、インフレーションプレッシャーそしてその他の経済的または市場条件オン私たちのビジネス、結果の

事業と財務状況、そして計画書または新店舗開発に関する意図

または店舗クロージャー;そして(5) ステートメント関連しますに私たちの未来不測の事態。いつ可能です、私たち持っている

将来の見通しに関する記述を特定しようとしましたそのような言葉を使うことで「する」、「期待する」、「期待する」、「期待する」のように、

「おおよそ」、「信じる」、「見積もり」、「希望」、「意図」、「かもしれない」、「計画」「できた」、「するだろう」、「すべき」

そして任意のバリエーションまたは負フォーメーションのそのような言葉そして似ている表現。私たちできます与えるいいえ

保証その実際の結果またはイベントしない違います実質的にそれらから表現した、またはに含まれている任意の

そのような将来を見据えたステートメント。将来を見据えて声明含まれていますでこれ報告書ですベースオン

入手可能な情報私たちに現在ファイリングの日付このレポート、しかし件名知られるまでと不明リスク、

実際の結果を引き起こす可能性のある不確実性やその他の要因想定していたものと大きく異なる

将来の見通しに関する記述によると。そのような要因には以下が含まれますがに限定されません、以下:実際のものならどれでも

または知覚しました劣化に、または継続の負トレンドに、その条件あれはドライブします消費者

自信と支出、を含むしかし限定されませんに、優勢です社会的、経済的、政治的と公開

健康状態と不確実性、レベル失業、燃料、エネルギーと食べ物費用、賃金率、税金

レート、利息料金、ホーム価値観、消費者純資産、空き状況クレジットのとインフレ;の変更

法律、規制または政府ポリシー影響します私たちのビジネス、含むしかしじゃない限られていますに関税;

に関する不確実性インパクトのすべての政府に関するアクションまたはへの返答、その前述の

条件;競争力があります要因そして価格設定プレッシャー;私たちの能力に予測しますそして応答しますに急速に

変更しますファッショントレンドそして消費者要求;私たちの能力に成功しました実装します私たちの新品です店舗

開発戦略へ新しく増やします店舗のオープンと私たちの能力そのようなものならどれでも新しい店舗成長するそして

として実行します期待; 業績不振またはその他の要因それはかもしれないリードに、または影響しますボリュームの、店舗

クロージャー; 不利です天気、公衆衛生脅威 (を含む)グローバル新型コロナウイルス（パンデミック）、の行為戦争

または侵略または似ている条件あれは可能性があります影響します私たちの商品供給チェーン、販売またはオペレーション;

インベントリリスク期限にシフトで市場デマンド、含むその能力に清算します過剰インベントリで

予想されますマージン;不利開発またはボラティリティ影響しますその金銭的サービス業界または

より広い金銭的市場;そしてその他の要因話し合った下「リスク要因」でパーツ私は、アイテム1Aの私たちの

毎年恒例報告書オンフォーム 10-Kにとってその年度年2月に終了しました3、2024(「会計上2023」),なので修正された、または

補足しました、と他のレポート私たちファイルとまたは提供するにその証券と交換手数料

(「秒」)時からに時間。私たち行うじゃない引き受けます、そして明示的に拒否、あらゆる義務に更新します任意の

そのような将来の見通しに関する情報が含まれていますこのレポートでは、として新品の結果情報、未来

イベント、またはその他。

 

 

ケイトーコーポレーション

経営陣による財務の議論と分析

運営の状態と結果(続き)

21

重要な会計方針と見積もり：

の会社の重要な経理ポリシーそして見積もりですもっと完全に説明したで「経営陣の

財政状態と経営成績についての議論と分析」の会社の年次報告書

オンフォーム10-Kにとってその年度年終了しました2月3、2024。の準備のその会社の金銭的

声明で適合性と一般的に受け入れました経理原則でそのユナイテッド州(「ギャップ」)

報告された金額に影響する将来の出来事について、経営陣に見積もりと仮定をすることを要求します

でその金銭的声明そして付随していますメモ。未来イベントそして彼らの効果できませんです決心しました

アブソリュート付き確実性。そのため、決断見積もりのが必要ですの運動判断。実際の

結果必然的にだろう違いますからそれら見積もり、そしてそのような違い可能性がありますです材料にその金銭的

ステートメント。最も重要な会計上の見積もりの準備に内在しています会社の財務

声明には次のものが含まれます計算可能性の資産の減損、所得税評価手当、埋蔵量

関連しますに自己保険健康保険、労働者の補償、将軍そして自動車保険負債、

不確実な税務状況、引当金顧客の信用損失、在庫の減少。

会社の重要な会計方針と見積もりは監査委員会と話し合います。

 

 

 

 

ケイトーコーポレーション

経営陣による財務の議論と分析

運営の状態と結果(続き)

22

業務結果:

次の表は、示された期間における特定の項目を示しています会社の未監査の要約型

連結損益計算書は小売総売上高の割合：

3 か月が終了

2024年5月4日

2023年4月29日

小売総売上高

100.0

%

100.0

%

その他の収入

1.0

0.9

総収入

101.0です

100.9

売上原価（減価償却費を除く）

64.2

64.2

販売、一般、管理（減価償却を除く）

32.4

32.5

減価償却

1.2

1.2

利息やその他の収入

(3.3)

(0.5)

税引前利益

6.6

3.5

当期純利益

6.3

2.3

 

 

 

 

 

 

ケイトーコーポレーション

経営陣による財務の議論と分析

運営の状態と結果(続き)

23

操作の結果(続き):

経営陣のディスカッションとの分析財務状況と結果オペレーションの(「MD&A」) は

意図したに提供情報にアシストします読者でより良い理解そして評価しています私たちの金銭的

コンディションそして結果のオペレーション。私たちお勧めします読むこれMD&Aで接続詞と私たちの

凝縮しました統合されました財務ステートメントそしてそのメモにそれら声明含まれていますでその

Form 10-Qのこの四半期報告書の「財務諸表」セクション、および当社の2023年

年次報告書

フォーム10-Kで。

最近の開発

インフレによるコスト圧力と高金利

の圧力オン私たちの顧客使い捨て所得続くでその最初四半期の年度2024,期限に

長期にわたり、持続的に高いインフレ率、特に関連する住宅と燃料だけでなく関心が高いです

料金。これらの高い金利逆に持っています影響を受けました空室状況と費用のクレジット私たちの顧客、

含む回転しますクレジットそして自動車ローン、そして続行しますに否定的に影響私たちの顧客使い捨て

収入。当社の顧客への意欲購入私たちの製品可能性があります続行しますにですマイナスの影響を受けますによって

これらのインフレ圧力と高い金利料金。

私たちは信じています継続的なインフレと関心が高いですマイナスの評価をしている最初に影響しましたの 4 分の2024とだろう

おそらく続けます持つことネガティブへの影響消費者行動と、拡張子では、私たちの業務結果

そして残りの期間の財政状態2024年度。

商品サプライチェーン

私たちの商品のかなりの部分は海外、主に東南アジアで製造されています。とトラバース

を通してパナマ運河またはそのスエズさん運河。地域の干ばつ状態経験豊富ですに地域

周囲のパナマ運河減らしましたの数で乗り継いだおよそ 37%とはまた、減りました

その許されます下書きの船トランジットしますそのパナマ運河、どれ減らしましたそのボリュームそして番号の

コンテナで運ばれるコンテナ船に乗って、私たちのものを増やしました第1四半期の費用。第2四半期には、

パナマ運河局増やす計画ですデイリーで乗り継いだ33% とを増やしてください許容ドラフトの

天候次第で船が変わります条件。影響を与える敵対行為周辺地域スエズ運河は

原因となるコンテナに発送しますより長く旅行する周りの距離ケープ良いのホープ、どれ増加していますリード

商品の時間と私たちの費用これらの商品を発送するだけでなく利用可能なコンテナのプールを減らしています。

両方のこれら状況持っている否定的に影響を受けます2024。でも条件でそのパナマ運河できた

徐々に改善しますもし天気なら条件が許せば緩和既存の制限、私たち信じてください全体性

これらの条件はおそらく続けます持つことネガティブへの影響私たちの結果オペレーションのと財務

当面の将来の状態。

2024年の第1四半期の比較と 2023

第1四半期の小売総売上高と比較して1億7,530万ドルでした昨年の第1四半期の売上高190.3ドルです

百万。セールス減少主に期限にある減少で同じ店舗販売そして販売から店舗あれはありました

過去12か月間に閉店しましたが、過去12年間にオープンした店舗の売り上げにより一部相殺されましたヶ月。減少

で同じ店舗販売です主にから少ない取引期限にその前述のプレッシャーオン私たちの

顧客の可処分所得も取引あたりの平均売上が低くなります。同じ店舗売上には店舗が含まれます

それは開いています15か月以上です。行ったことのある店舗移転または拡張されたのはにも含まれています

同じ店後の売上計算彼らは以上開きます15ヶ月です。の方法計算します

 

 

ケイトーコーポレーション

経営陣による財務の議論と分析

運営の状態と結果(続き)

24

同じ店販売変わる全体に小売業界。として結果、私たちの同じ店舗販売計算可能性がありますじゃないは

によって報告された同様のタイトルの測定値と同等です他の会社。電子商取引の売上は5.0% 未満です

の販売にとってその最初四半期の年度2024そしてです含まれていますでその同じ店舗販売計算。合計

収益、含む小売売上高のおよびその他の収入(主に金融)料金と遅延の手数料顧客

アカウント売掛金、配送します充電に顧客にとってeコマース購入しますそしてレイアウェイ手数料)、ありました

2024年5月4日に終了した第1四半期は1億7,710万ドルでしたが、第1四半期は1億9,210万ドルでした四半期終了

4月29日2023。会社1,171社が運営されています5月の店舗4、2024年1,264と比べての店舗の終わり

最後年度年の最初四半期。にとってその最初三ヶ月の年度2024,その会社永久に閉まった

7店舗。同社は現在、約75％のクロージングを見込んでいます2024年度の店舗。

70万ドルのクレジット収益は、2024会計年度第1四半期の総収益の0.4％を占めました。比較しました

に2023クレジット収入の0.6ドルです百万または0.3%の合計収入。クレジット収入です構成されていますの興味

会社のプライベートラベルのクレジットカードポートフォリオとそれに関連する手数料収入で稼いだ。関連費用には以下が含まれます

主に給与、送料、その他の管理費、および合計40万ドルでの第1四半期

2024年、昨年と比べて第1四半期の費用は40万ドルです。

その他の収入、その構成要素最初の総収益は180万ドルでした2024会計年度の四半期、比較しました

1.7ドルまで百万は前年のまず比較可能四半期。わずかな増加期限でしたより高くギフトカード

損害収入と延滞金、一部電子商取引の出荷収益の減少によって相殺されましたとレイアウェイ料金。

商品コスト売れたのは112.5ドルでした百万、つまり 64.2%の小売売上のの第1四半期2024年度、比較しました

に122.1ドルです百万、または64.2%の小売販売でその最初四半期の年度2023。費用の商品売れました含む

商品費用（割引を差し引いたもの）と手当）、購入費用、流通費用、占有費用、貨物

そしてインベントリ収縮。ネット商品費用そしてインバウンド貨物です大文字ですなのでインベントリ費用。

購入しますそしてディストリビューション費用含める給与、給与関連です費用そして動作しています費用にとってその購入します

部門と流通センター。入居費用には、家賃、不動産税、保険、共用エリアが含まれます

店舗のメンテナンス、ユーティリティ、メンテナンスと流通施設。総利益率（小売）

販売もっと少なくコストの商品売れました排他的の減価償却)減少によって8.0%に62.8ドルです百万にとってその最初

2023会計年度第1四半期の6,820万ドルに対し、2024会計年度四半期になりました。表示されている売上総利益

とは比較できないかもしれません他の団体のもの。

販売費、一般管理費（「販管費」）には、主に法人および店舗の給与が含まれます。

給与税と福利厚生、保険、消耗品、広告、と銀行やクレジットカードの処理手数料。SG&A

費用は32.4% のの小売売上高最初のの 4 分の2024年度、との比較32.5% の小売販売に

2023年度の第1四半期です。2024会計年度第1四半期の販管費は、比較して低くなっています最初へ

会計年度の四半期2023が主に期限ですエクイティを下げて報酬、広告、店舗経費、以下を含む

給与計算、増加により一部相殺されました保険費用で。

2024年度第1四半期の減価償却費は200万ドル、つまり小売売上高の1.2％でした。

240万ドル、または小売店の 1.2%の販売の第1四半期2023年度。ザル減価償却費の減少費用

古い店舗に起因していました完全に減価償却されました。

利息そしてその他の所得だった5.8ドルです百万、または3.3%の小売販売にとってその最初四半期の年度2024,

比較したに0.9ドル百万、または0.5%の小売販売にとってその最初四半期の年度2023。の増加するだった

主に320万ドルの純額によるものです保有土地の売却益投資。

2024年度第1四半期の所得税費用は、60万ドル、つまり小売売上高の0.4％でした。

210万ドル、つまり小売売上高の 1.1% の所得税費用2023年度の第1四半期に。効果的です

 

 

 

ケイトーコーポレーション

経営陣による財務の議論と分析

運営の状態と結果(続き)

25

所得税のレート最初のの 4 分の2024会計年度は 5.6%との比較32.6%にとって最初のの 4 分の

2023。の減少で税金費用です主に期限にその評価に対する手当ネット延期税金

資産帰属にアメリカ連邦ネット動作しています損失繰り越しそしてその影響のその外国人レート

州所得税の差額と引き下げ。

流動性、資本リソースと市場リスク:

ザ・カンパニーそれを信じていますその現金、現金同等物と短期投資を一緒に現金でフロー

オペレーションからと借り入れが可能ですその回転の下でクレジット契約、になります資金を調達するのに十分その

会社の通常の運用要件と期待次の資本支出12ヶ月です。

現金提供されたによって動作していますアクティビティにとってその最初三ヶ月の年度2024だった主に生成されたによって

収益調整済みにとって減価償却そして変更で働いています資本。の減少で現金提供されたの4.2ドルです

百万にとってその最初三ヶ月の年度2024なので比較したにその最初三ヶ月の年度2023だった

主に相対的な変化に起因します年末から年までの在庫に両年の第1四半期とある

2024年第1四半期に減少（純額）の売却による営業外利益の収入投資用に保有されている資産。

2024年5月4日の当社の運転資本は、2月3日の5,510万ドルに対し、6,580万ドルでした。

2024。増加は主にの増加現金と現金同等物、在庫、アカウント

売掛金と現在のリース負債の減少短期的には一部相殺されます投資。

で五月4、2024,その会社持っていましたあるセキュリティで保護されていません回転しますクレジット契約、どれ提供するにとって

の借り入れまで3,500万ドルそれよりものバランス取り消し可能なものならどれでもの手紙クレジット関連購入する

コミットメント、そしてですコミットしましたを通して五月2027。のクレジット契約含みますいろいろ金銭的

契約と制限事項、以下を含みますメンテナンス特定の財務比率。4月に25、2024年、その

会社修正されましたその回転しますクレジット契約に修正しますある定義使用済みで計算しますその

会社の最低EBITDARカバー率に追加し直してください確定所得税売掛金が含まれていますに

の計算比率。にとって四半期終了2024年5月4日、効果を与えた後に改正、

会社はコンプライアンスでとクレジット契約。ありました借り入れはありません優れている、また任意の

優れた手紙のクレジットあれは減らしました借りています空室状況、なのでの五月4、2024。の加重

2024年5月4日の時点で、クレジットファシリティに基づく平均金利はゼロでした未払いの借入がないためです。

支出にとって財産そして装備合計されました3.3ドルです百万でその最初三ヶ月の年度2024,

比較したに6.2ドルです百万で最後年の最初三ヶ月。の減少で支出にとって財産そして

装備だった主に期限に低い資本投資で情報技術そしてそのディストリビューション

センターも新しいものではありませんのでに店舗がオープンしました第1四半期2024会計年度の。全体として2024会計年度、その

会社が期待しています投資するおよそ9.0ドルです百万インチ資本支出、配布を含むセンター

自動化プロジェクト。

ネット現金提供されたによって投資アクティビティ合計されました14.6ドルです百万でその最初三ヶ月の年度2024

2023会計年度の同時期に提供された1,530万ドルと比べて。減少は主に原因ですに

短期投資の購入の増加と短期投資の売上の減少、一部

その他の売却による相殺資産と資本支出の減少。

ネットキャッシュで使用金融活動合計5.6ドルです百万インチ最初の三ヶ月会計年度の2024と会計年度

2023。

2024年5月23日、の理事会は取締役は四半期配当を以下のように維持しました一株あたり0.17です。

 

 

ケイトーコーポレーション

経営陣による財務の議論と分析

運営の状態と結果(続き)

26

としての五月4、2024,その会社持っていました478,238シェア残りで開いています認可下その共有

買戻しプログラム。

会社は使っていませんデリバティブ金融商品。

会社の投資ポートフォリオ主にに投資しました社債と非課税と課税対象

2024年5月4日時点で基礎格付けがA以上の管理口座に保有されている政府債務証券

と2024年2月3日。州債、地方債、社債、および資産担保証券には契約があります

成熟どれ範囲から七日々に3.0年。のアメリカ財務省/機関メモそしてボンズ持っている

契約満期は2か月から1.8歳まで。これらの証券は、利用可能として分類されています-

セールそしてです記録されたなので短期投資そしてその他資産オンその付随しています凝縮しました

連結貸借対照表。これら資産は運ばれます公正な価値で未実現利益と報告された損失

ネットのの税金その他累積包括収入。資産担保付き証券は債券の構成

自動車ローンとその銀行のクレジットカードAAA格付けを付けてください。そのオートローン資産担保証券裏付けられています

開始され、サービスされた自動車ローンの静的プールによって専属自動車金融ユニット、銀行、または金融機関によって

企業。のバンククレジットカード資産担保付きです証券です裏打ちされていますによって回転しますプールのクレジットカード

売掛金生成されたによってアカウント保有者のカードからアメリカ人エクスプレス、シティバンク、JPモルガンチェース、

キャピタルワン、ディスカバー。

さらに、2024年5月4日の時点で、当社の保有額は10万ドルです企業株式と繰延報酬

プランアセット8.7ドルの百万。2月に3、2024年、当社1.1ドル持っていました百万のコーポレート・エクイティそして

繰延報酬制度の資産860万ドルです。すべてこれらの資産のうちが記録されています内の他の資産その

要約された連結貸借対照表。注7「フェア」を参照してください価値の測定。

最近の会計上の発表：

注8、最近の会計上の声明を参照してください。

 

 

 

 

ケイトーコーポレーション

定量的と定性的市場リスクに関する開示

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アイテム 3.定量的と定性的市場リスクに関する開示：

の会社です件名に市場レートリスクから暴露に変更で関心レート関連していますにその

資金調達、投資、現金管理活動、しかし、会社はしませんそのような露出を信じていますです

材料。

アイテム 4.統制と手順：

評価を実施しました。当社の最高経営責任者の参加とプリンシパルファイナンシャル

役員、のその有効性の私たちの開示コントロールそして手続きなのでの五月4、2024。ベースオンこれ

評価、私たちの最高経営責任者兼校長財務担当者は、5月の時点でそれを結論付けました4、2024年、

私たちの情報開示コントロールと手続き、としてで定義されていますルール13a-15 (e)、下に証券取引所行為の

1934(は「交換行為」)、ありました効果的に確保あれは情報私たちです必須に開示しますでその

レポートあれは私たちファイルまたは送信します下その交換行為です記録されました、処理済み、まとめましたそして報告しました

期間内にSECで指定されていますルールとフォーム、そしてそのような情報は蓄積して

当社の最高経営責任者、最高財務責任者を含む当社の経営陣に伝えました。

タイムリーな意思決定ができるように、必要に応じて必要な開示について。

財務報告に関する内部統制の変更：

会社の内部統制に変更はありません財務報告（で定義されているとおり取引法規則13a-

15 (f)) は、2024年5月4日に終了した当社の会計四半期中に発生し、重大な影響を受けている、または

適度にたぶんに実質的に影響します、その会社の内部コントロール以上金銭的報告します。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ケイトーコーポレーション

一部II、その他情報

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アイテム 1.法的手続き:

該当なし

アイテム 1A.リスク要因:

他の情報に加えてこのレポートでは、注意が必要ですで説明されている要素を検討してくださいパートI、

「アイテム1A。リスク要因」で私たちの年間報告書オンフォーム10-Kにとって私たちの年度年終了しました2月3、2024。

これらのリスク実質的にできた私たちに影響を与えますビジネス、金融状態または将来の成果;しかし、彼らはではありません

私たちが直面している唯一のリスク。現在知られていないその他のリスクと不確実性私たち、または私たちが現在見なしているもの

にです重要ではありません可能性がありますまた実質的に逆に影響します私たちのビジネス、金銭的コンディションまたは結果の

オペレーション。

アイテム 2.株式の未登録売却と収益の使い方：

次の表は、同社による3か月間の普通株式の購入をまとめたものです

2024年5月4日に終了しました：

発行者による株式の購入

の合計数

最大数

として購入した株式

(またはおおよそのドル

合計数

平均

公の場の一部

価値)可能性のある株式の

株式の

支払った価格

発表された計画または

まだ購入されていませんアンダー

ピリオド

購入済み

一株当たり (1)

プログラム (2)

プランやプログラム (2)

2024年2月

-

$

-

-

2024年3月

134,209

5.41

134,209

2024年4月

297,206

5.05

297,206

合計

431,415

$

5.16

431,415

478,238

(1)

価格には取引費用が含まれます。

(2)

2月現在3、2024年、会社の株式買戻しプログラムには残り909,653株です

でオープンオーソライゼーション。中にその最初四半期終了しました五月4、2024,その会社が買い戻されました

そしてこのプログラムで431,415株を約2,227,608ドルで償却しましたまたは平均的な市場

価格は1株あたり5.16ドルです。2024年5月4日現在、当社のオープン株は478,238株残っています

認可。会社の買戻しプログラムには有効期限の指定はありません。

アイテム 3.デフォルトシニア証券について：

該当なし

 

 

 

 

ケイトーコーポレーション

一部II、その他情報

29

アイテム 4.鉱山の安全に関する開示：

開示が必要な事項はありません。

アイテム 5.その他の情報:

の間に三ヶ月5月に終了しました4、2024年、どれでもない当社の取締役または役員 (としてで定義されています

のルール16a-1（f）1934年の証券取引法、修正されました）

または

a「ルール 10b5-1

取引アレンジメント」またはa」

取引アレンジメント」(としてそのような用語はアイテムで定義されています408

規制 S-K) の。

アイテム 6.展示品:

展示品番号

アイテム

3.1

登録者の修正および改訂された法人設立証明書、

登録者のフォーム10-Qの別紙3.1を参照して組み込まれています

2020年5月2日に終了した四半期についてです。

3.2

登録者の修正および改訂された付則、以下によって制定されました

当四半期の登録者のフォーム10-Qの別紙3.2への参照

2020年5月2日に終了しました。

10.1*

2024年4月25日付けのクレジット修正第4条

2022年5月19日付けの、登録者間の契約は

銀行のパーティーと、ウェルズ・ファーゴ銀行、ナショナル・アソシエーション。

31.1*

規則13a-14 (a) /15d-14 (a) 最高執行役員の認定。

31.2*

規則13a-14 (a) /15d-14 (a) 最高財務責任者の認定。

32.1*

第1350条最高執行役員の認定。

32.2*

第1350条最高財務責任者の認定。

101.INSです

インライン XBRL インスタンスドキュメント

101.SCH

インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント

101.CAL

インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベース文書

101.デフ

インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベース文書

101.ラボ

インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベース文書

101.プレー

インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベース文書

104.1

カバーページインタラクティブ[データ][ファイル](フォーマット済み)でインラインXBRLそして

別紙101.1として提出されたインタラクティブデータファイルに含まれています1*)

* ここに電子的に送信されました。

 

 

 

 

 

 

ケイトーコーポレーション

一部II、その他情報

30

署名

1934年の証券取引法の要件に従い、登録者がこれを正当に引き起こしました

署名者の代わりに報告書に正式に署名してもらう許可されています。

ケイトー法人

2024年5月30日

/s/ ジョン P.ケイトー博士

日付

ジョン P.ケイトー博士

会長、社長、

最高経営責任者

2024年5月30日

/s/ チャールズ・D・ナイト

日付

チャールズ・D・ナイト

エグゼクティブバイスプレジデント

最高財務責任者