EX-99.2
展示品99.2

 
 
ロ イ ヤ ル バン ク · オ ブ · カナダ 2024 年 第 2 四 半期 業績
 
 
 
すべての 金額 は カナダ ドル で 、 国際 会計 基準 34 に 準 拠 して 提示 された 財務 諸 表 に基づ いています 。
中期財務報告
特に 断 らない 限り2023 年 11 月 1 日 付 で IFRS 17 を 採用
保険契約
(IFRS 17 ） 。比較 額 は 、 以前の もの から 修正 されています 。2024 年 第 2 四 半 期の 株 主 総 会 報告書 および 補 足 財務 情報は 、http://www.rbc.com/investorrelationsそして 、https://www.sedarplus.com/.
 
 
純収入
40 億ドル
前 年 同 期 7% 増
 
     
 
1株当たりの収益を薄める
1
$2.74
前 年 同 期 比 5% 上 昇
 
    
 
 
合計 PC L
1
9 億 2000 万ドル
貸 出 比 率 に対する PC L
1
上 昇 4 b ps
1
Qo Q
 
    
 
 
 
羅
1, 2
14.5%
前 年 同 期 比 40 b ps 減少
 
    
 
 
CET 1比率
1
12.8%
規制上
要求する
 
                
 
 
調整後の
純収入
3
42 億ドル
前年同期比 11% 上昇
 
     
調整後の
希釈 EPS
3
$2.92
前年同期 9% 上昇
    
 
 
合計 ACL
1
61 億ドル
貸出比率の ACL
1
2 bps ダウン
 
Qo Q
 
    
 
 
調整 ROE
3
15.5%
前年同期 20 bps 上昇
 
    
 
 
LCR
1
128%
132% から減少
前四半期
 
トロント、五月
 30, 2024
-カナダロイヤル銀行
4
(トロント証券取引所とニューヨーク証券取引所のRY)本日発表されたところによると、2024年4月30日までの四半期純収入は40億ドルで、前年比2.7億ドル増加し、7%増となった。希釈後の1株当たり収益は2.74ドルで、同期に5%上昇した。資本市場の記録的な収益および個人と商業銀行、富管理と保険業務の高い業績部分は企業支援業務の業績低下によって相殺された。調整後純収益
3
調整後の希釈1株当たりの収益は
3
42億ドルと2.92ドルはそれぞれ前年より11%と9%増加した
2024年3月28日、HSBCカナダ(HSBC Canada)の買収を完了した。HSBCカナダ銀行に組み入れた結果
5
純収入は5，100万ドル減少し，購入を反映した表現金融資産の初期PCLは2億ドル(税引後1.45億ドル)であった
総PCLは1年前より3.2億ドル増加した。ローンPCL比率は41ベーシスポイントで、前年より11ベーシスポイント増加した。減値ローンPCL比率は30ベーシスポイントと前年より9ベーシスポイント上昇しており、支出が引き続き上昇傾向にあることが原因であり、金利上昇と失業率上昇の影響を反映している
業績はHSBC Canada(HSBC Canada取引)の買収に関する特定項目の影響も反映している。取引と統合コスト(税引前3.58億ドルと税引後2.82億ドル)は悪影響を与え、資本変動性の管理(税引前1.55億ドルと税引後1.12億ドル)は結果を利益にした
前·税前収益を支出する
6
58億ドルで、昨年より8.01億ドルまたは16%増加し、主に私たちの資本市場業務収入の増加、純利息収入の増加は利益差の拡大と出来高の着実な増加を反映し、有料に基づく顧客資産の増加は市場の付加価値と純売上高を反映している。このような要素は、より高い浮動賃金と、私たちの独占権への持続的な投資によって引き起こされるより高い費用によって部分的に相殺される
前四半期に比べて純収入は10%増加し、富管理、企業支援、資本市場の業績上昇を反映しているが、保険と個人および商業銀行業務の業績低下部分はこの増加を相殺している。前四半期には、決済資本の変動性の管理に関する具体的な項目(税引前2.86億ドルと税引後2.07億ドル)と連邦預金保険会社(FDIC)の特別分担費用(税引前1.59億ドルと税引後1.15億ドル)による悪影響が含まれていた。調整後純収益
3
同期は3%上昇した。前·税前収益を支出する
6
収入増加と支出統制が良好であったため、会社の株価は13%上昇した
我々は強い資本状況を維持し、CET 1比率は12.8%で、前四半期より210ベーシスポイント低下し、主にHSBCカナダ取引完了の影響を反映した
今日、私たちは四半期配当金が1株1.42ドルであることを発表し、0.04ドルまたは3%増加したことを反映している
 
 
“
本四半期はカナダロイヤル銀行の長期成長物語の重要なマイルストーンを示しており、HSBC銀行カナダ支店の買収を完了し、全国各地から数千人の同僚と顧客を歓迎している。この歴史的な買収は、私たちの強力な貸借対照表、費用コントロール、私たちの良質な特許経営権販売量の増加が私たちの穏健な業績を推進し、カナダロイヤル銀行が正しい戦略を制定し、未来の銀行と私たちの世界競争相手としての地位を引き続き建設していることを示している。私たちはこの勢いに基づいてさらに努力して、私たちの顧客、コミュニティ、株主に持続可能な長期的な価値を提供する能力があると信じている。
”
デイブ·マッケイ社長カナダロイヤル銀行のCEO
 
 
     
 
Q2 2024
.に比べて
Q2 2023
 
 
    

記事：
·   純利益 39 億 5000 万ドル
·   希薄化 EPS 2.74 ドル
·   ROE 14.5%
·   CET 1 比率 12.8%
  

 
h
  7%
h
  5%
i
  40 bps
i
  
90 bps
 
  

調整後の
1
, 3
:
·   純利益は 4 億 9800 万ドル
·   希薄化 EPS 2.92 ドル
·   ROE 15.5%
  

 
h
  11%
h
  9%
h
  20bps
             
       
 
Q2 2024
.に比べて
Q1 2024
 
 
    
·   純利益 39 億 5000 万ドル
·   希釈 EPS
 
2.74 ドル
·   ROE 14.5%
·   CET 1 比率 12.8%
  
h
  
10%
h
  10%
h
  140 bps
i
  210 bps
 
  
·   純利益は 4 億 9800 万ドル
·   希釈 EPS
 
2.92 ドル
·   ROE 15.5%
 
  
h
  3%
h
  2%
h
  60 bps
 
             
       
 
YTD 2024
.に比べて
2023年年初
 
 
    
·   純利益 75 億 3200 万ドル
·   希釈 EPS
 
$5.25 の
·   ROE 13.8%
 
  
h
  
11%
h
  9%
h
  10 bps
 
  
·   純利益 82 億 6400 万ドル
·   希釈 EPS
 
5.77ドル
·   ROE 15.2%
 
  
h
  3%
h
  1%
i
  110 bps
 
             
 
(1)
2024 年第 2 四半期の用語集セクションを参照
 
これらの措置の構成を株主に報告する。
(2)
Return on Equity （ROE）この指標は、一般公認会計原則の下で標準化された意味を持たない。詳細については、 Key Performance と
非公認会計原則
この2024年第2四半期の措置部分
 
株主に報告する
(3)
以下は
非公認会計原則
措置をとる。入金を含む詳細については、キーパフォーマンスを参照してください
非公認会計原則
2024年第2四半期の措置部分
 
株主に報告する
(4)
私たちが“私たち”、“銀行”あるいは“カナダロイヤル銀行”と言う時、私たちはカナダロイヤル銀行とその子会社を指して、状況によります
(5)
HSBC Canadaの業績は、買収された資産、負担された負債、従業員を含む買収された業務および顧客に関連する収入、PCL、非利息支出および所得税を反映するが、財務および流動性管理活動に関連する資産および負債は除外される。詳細については、本2024年第2四半期に株主に提出された報告書のキー企業活動部分を参照されたい
(6)
支出前を差し引くと、税引前収益(PPT)は税引前収入(2024年4月30日：39.5億ドル、2024年1月31日：35.82億ドル、2023年4月30日：36.8億ドル)で計算される(2024年4月30日：9.76億ドル、2024年1月31日：7.66億ドル、2023年4月30日：7.65億ドル)、PCL(2024年4月30日：9.2億ドル、2024年1月31日：8.13億ドル、2023年4月30日：6億ドル)。これは非公認会計基準の測定基準だ。PPT収益はGAAPでは標準化されていないという意味で，他の金融機関が開示している類似指標と比較できない可能性がある。著者らはPPT収益を用いて、信用損失以外に持続的な収益増加を創造する能力を評価し、信用損失は信用周期の周期的な影響を受ける。いくつかの非GAAP指標は，我々が行っている経営結果をより反映しており，読者に経営陣の我々の業績に対する見方をよりよく理解させていると考えられる
カタログ表
2     
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期  		  
 
 
カタログ
 
1
  
第2四半期のハイライト
2
  
経営陣の議論と分析
2
  
前向き陳述に関する注意事項
3
  
概要と展望
  3   ロイヤル · バンク · オブ · カナダ
  4   財務その他のハイライト
  5   経済 · 市場 · 規制の見直しと見通し
6
  
主な企業イベント
7
  
財務業績
  7   概要
12
  
事業セグメント業績
  12   事業セグメントの測定と報告方法
  12   主な業績と 非公認会計原則措置
  15   パーソナル & コマーシャルバンキング
  17   富の管理
  19   保険
  20   資本市場
  21   企業サポート
22
  
四半期決算とトレンド分析
23
  
財務状況
  23   簡明貸借対照表
  24   アンバランスであるシートアレンジ
24
  
リスク管理
  24   信用リスク
  28   市場リスク
  32   流動性と資金調達リスク
40
  
資本管理
45
  
会計 · 管理事項
  45   会計方針 · 推計の概要
  45   会計政策と開示の変化
  46   制御とプログラム
46
  
関係者取引
47
  
語彙表
50
  
ディスクロージャー強化タスクフォース勧告インデックス
51
  
中間集約連結財務諸表
(未監査)
57
  
中間集約連結財務諸表注記
(未監査)
85
  
株主情報
 
 
 
 
経営陣の議論と分析
 
経営陣の議論と分析 （ MD & A ） は、読者が、 2024 年 4 月 30 日に終了した 3 ヶ月間および 6 ヶ月間の当社の業績および財務状態を、前会計年度および 2024 年 1 月 31 日に終了した 3 ヶ月間の対応期間と比較して評価できるようにするために提供されています。本 MD & A は、 2024 年 4 月 30 日を末日とする四半期の中間連結財務諸表 （ 以下、連結財務諸表 ） および関連注記、 2023 年年次報告書と併せてお読みください。本 MD & A の日付は 2024 年 5 月 29 日です。すべての金額は、特に明記がない限り、カナダドルであり、特に明記がない限り、国際会計基準委員会が発行する国際財務報告基準に従って提示された財務諸表に基づいています。
私たちのより多くの情報は、私たちの2023年年度情報テーブルを含めて、私たちのサイトrbc.com/Investorrelations.com、カナダ証券管理人サイトSEDAR+、sedarplus.com、アメリカ(アメリカ)のEDGAR部分で無料で取得できます。アメリカ証券取引委員会(アメリカ証券取引委員会)サイト：sec.gov
本明細書で言及されたウェブサイトに含まれる、または他の方法でアクセス可能な情報は、本報告の一部を構成しない。本報告では，Webサイトへのすべての引用は非アクティブなテキスト引用であり，参考に供する
 
前向き陳述に関する注意事項
 
当社は時々いくつかの証券法が指す書面または口頭前向き陳述を行う
 
1995年米国民間証券訴訟改革法
 
カナダの証券規制が適用されています私たちは2024年第2四半期に株主に提出された報告書の中で、カナダ規制機関に提出された他の書類に、または
アメリカ証券取引委員会
株主に提出された他の報告書、および他の通信において。さらに、私たちの代表はアナリスト、投資家、メディア、そして他の人たちに前向きな声明を口頭で伝えるかもしれない。本稿の展望的表現には、我々の財務業績目標、ビジョンおよび戦略目標、カナダ、米国、イギリス(イギリス)、ヨーロッパと世界経済の経済、市場と規制審査と展望、私たちの経営の規制環境、HSBC銀行カナダ取引の予想影響(取引および統合コストを含む)、リスク環境(私たちの信用リスク、市場リスク、流動性および融資リスクを含む)、私たちのリスク監視の有効性に関する表現は、私たちの総裁と最高経営責任者、および他の経営陣メンバーが行った表現を含むが、これらに限定されない。本文書に含まれる前向きな陳述は、私たちの証券保有者および財務アナリストが、報告日および締め切りの財務状況および経営結果、ならびに私たちの財務業績目標、ビジョン、戦略目標および優先順位、および予想される財務業績を理解するのを助けることを目的としており、他の目的に適していない可能性がある。前向きな陳述は、一般に、“信じる”、“予想”、“提案”、“求める”、“予見”、“予測”、“スケジュール”、“予想”、“予定”、“推定”、“目標”、“約束”、“目標”、“目標”、“計画”、“展望”、“スケジュール”および“プロジェクト”などの語、ならびに“将”、“可能”、“すべき”、“可能”のような未来または条件動詞の類似表現によって識別される。Can“、”Will“またはその否定または文法的変形。
その性質について言えば、展望的陳述は私たちに仮説を立て、内在的なリスクと不確実性の影響を受けることを要求し、これらのリスクと不確定性は一般的であり、具体性もある。これらのリスクと不確定性は私たちの予測、期待または結論が不正確であることを証明し、私たちの仮説は正しくない可能性があり、私たちの財務業績、環境保護と社会または他の目標、ビジョンと戦略目標は達成できず、私たちの実際の結果はこのような予測、期待、または結論とは大きく異なるかもしれない。

カタログ表
    
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期  		     3  
 
私たちは読者に私たちの展望的陳述に過度に依存しないように注意して、いくつかのリスク要素は私たちの実際の結果がこれらの前向き陳述に表現されている予想と大きく異なる可能性があるからである。これらの要因の多くは、私たちがコントロールできないものであり、その影響は予測が困難かもしれない-信用、市場、流動性と資金、保険、運営、規制コンプライアンス(規制制限、処罰、罰金を含む可能性がある様々な法律や規制手続きを受ける可能性があります)、戦略、名声、法律と規制環境、競争、モデル、体系的リスクおよび他のリスク、および2023年年報のリスク部分と、2024年第2四半期に株主に提出された報告書のリスク管理部で議論されている他のリスク、私たちが運営する地理的地域の商業および経済状況を含む他のリスクを含むが、これらに限定されない。これらのリスクには、カナダの住宅·家庭負債、情報技術、ネットワークおよび第三者リスク、地政学的不確実性、環境·社会リスク(気候変動を含む)、デジタル中断と革新、プライバシーとデータ関連リスク、規制変化、文化·行動リスク、政府財政、通貨、その他の政策変化の影響、税収リスクと透明性、および上記のすべての要因によるリスクを予測し、成功的に管理する能力がある。他の実際の結果がこのような前向き陳述における予想と大きく異なる可能性をもたらす可能性のある要因は、我々の2023年年次報告のリスク部分と、本2024年第2四半期に株主に提出された報告書のリスク管理部分とで見つけることができ、後続の四半期報告で更新される可能性がある。
私たちはこのようなリスク要因リストが詳細ではなく、他の要素もまた私たちの結果に悪影響を及ぼす可能性があるということを想起させる。私たちに関連する決定を行うために私たちの展望的陳述に依存する場合、投資家および他の人は、前述の要因および他の不確実性および潜在的事象、ならびに前向き陳述固有の不確実性を慎重に考慮すべきである。2024年第2四半期に株主に提出された報告書に含まれる展望的陳述に基づく重大な経済仮定は、2023年年報の経済、市場と規制審査および展望部分および戦略優先事項と展望部分の下の各業務部門に列挙され、本2024年第2四半期報告の経済、市場と規制審査および展望部分はこれを更新した。このような部分は後続の四半期報告書で更新されるかもしれない。取引と統合費用を見積もる際には，技術建設の持続時間と複雑性に関する仮定と，閉鎖後の協同影響に要する費用の推定を考慮した。法律の他に規定がある以外に、私たちは書面でも口頭でも、私たちを更新したり、私たちを代表して時々したいかなる前向きな陳述も約束しない。
これらその他の要因に関するより多くの情報は、我々の2023年年次報告のリスク部分と、本2024年第2四半期に株主に提出された報告書のリスク管理部分とで見つけることができ、後続の四半期報告で更新される可能性がある。
 
概要と展望
 
 
ロイヤル · バンク · オブ · カナダ
 
カナダ王立銀行は趣旨を指向したグローバル金融機関である
原則的方向
性能をリードする方法を提供する。私たちの成功は98，000人以上の従業員から来ました。彼らは彼らの想像力と洞察力を利用して、私たちのビジョン、価値観、戦略を実践して、私たちの顧客の繁栄、コミュニティの繁栄を助けます。カナダ最大の銀行と世界最大の銀行の一つとして、時価計算では、私たちは革新に専念する多様な業務モデルを持っており、カナダ、アメリカ、他の27カ国の1800万人以上の顧客に非凡な体験を提供している。Www.rbc.comにアクセスしてもっと情報を知ってください
カタログ表
4     
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期  		  
 
財務その他のハイライト
 
 
     終了した 3 ヶ月間          現在またはその日まで6か月  
（ 一株当たりを除く数百万カナダドル。
数と割合 ）
  
4 月 30 日
2024
(1)
    
一月三十一日
2024
    
4 月 30 日
2023
(2)
         
4 月 30 日
2024
(1)
    
四月三十日
2023
(2)
  
総収入
  
$
14,154
 
   $ 13,485     $ 12,445      
$
27,639
 
   $ 25,802  
信用損失引当金
  
 
920
 
     813       600      
 
1,733
 
     1,132  
非利子
費用.費用
  
 
8,308
 
     8,324       7,400      
 
16,632
 
     14,989  
所得税前収入
  
 
4,926
 
     4,348       4,445    
 
  
 
9,274
 
     9,681  
純収入
  
$
3,950
 
   $ 3,582     $ 3,680    
 
  
$
7,532
 
   $ 6,813  
修正純利益
(3), (4)
  
$
4,198
 
   $ 4,066     $ 3,789    
 
  
$
8,264
 
   $ 8,051  
セグメント — 純利益
            
パーソナル & コマーシャルバンキング
  
$
2,051
 
   $ 2,061     $ 1,915      
$
4,112
 
   $ 4,041  
ウェルスマネジメント
(5)
  
 
769
 
     606       719      
 
1,375
 
     1,549  
保険
  
 
177
 
     220       170      
 
397
 
     237  
資本市場
(5)
  
 
1,262
 
     1,154       962      
 
2,416
 
     2,203  
企業サポート
  
 
(309
) 
     (459 )      (86 )   
 
  
 
(768
) 
     (1,217 ) 
純収入
  
$
3,950
 
   $ 3,582     $ 3,680    
 
  
$
7,532
 
   $ 6,813  
選択した情報
            
1 株当たり利益 （EPS） — 基本
  
$
2.75
 
   $ 2.50     $ 2.60      
$
5.25
 
   $ 4.83  
            希釈された
  
 
2.74
 
     2.50       2.60      
 
5.25
 
     4.83  
1 株当たり利益 （ EPS ） — 基本調整済み
(3), (4)
 
 
2.92
 
     2.85       2.68      
 
5.77
 
     5.73  
            希釈調整済み
(3), (4)
 
 
2.92
 
     2.85       2.68      
 
5.77
 
     5.72  
普通資本利益率 （ROE）
(4), (6)
  
 
14.5%
 
     13.1%     14.9%    
 
13.8%
 
     13.7%  
調整済み普通資本利益率
(3), (4)
 
 
15.5%
 
     14.9%     15.3%    
 
15.2%
 
     16.3%  
平均普通株式
(6)
  
$
108,650
 
   $ 107,100     $ 99,450      
$
107,850
 
   $ 98,350  
純利益率 （ NIM ） — 平均収益資産、純
(4)
  
 
1.50%
 
     1.41%     1.53%    
 
1.45%
 
     1.50%  
平均純貸出 · 引受額の PCL 率
  
 
0.41%
 
     0.37%     0.30%    
 
0.39%
 
     0.27%  
平均純貸出 · 引受金に対する PCL の割合
  
 
0.11%
 
     0.06%     0.09%    
 
0.08%
 
     0.08%  
不良債権の PCL （ 平均純貸出 · 引受額の% ）
  
 
0.30%
 
     0.31%     0.21%    
 
0.31%
 
     0.19%  
貸出 · 引受に占める減損貸出総額の割合
  
 
0.55%
 
     0.48%     0.34%    
 
0.55%
 
     0.34%  
流動性カバー率 （ LCR ）
(4), (7)
  
 
128%
 
     132%     135%    
 
128%
 
     135%  
純安定資金調達比率
(4), (7)
  
 
111%
 
     113%     113%  
 
  
 
111%
 
     113%  
資本 · レバレッジ · 総損失吸収能力比率
(4), (8), (9)
            
普通株式 Tier 1 （ CET1 ） 比率
  
 
12.8%
 
     14.9%     13.7%    
 
12.8%
 
     13.7%  
一級資本充足率
  
 
14.1%
 
     16.3%     14.9%    
 
14.1%
 
     14.9%  
総資本比率
  
 
16.1%
 
     18.1%     16.8%    
 
16.1%
 
     16.8%  
レバレッジ率
  
 
4.2%
 
     4.4%     4.2%    
 
4.2%
 
     4.2%  
TLAC比率
  
 
27.5%
 
     31.4%     31.0%    
 
27.5%
 
     31.0%  
TLAC レバレッジ比率
  
 
8.1%
 
     8.5%     8.7%  
 
  
 
8.1%
 
     8.7%  
選択した貸借対照表等
(10)
            
総資産
  
$
 2,031,050
 
   $  1,974,405     $  1,942,223      
$
 2,031,050
 
   $  1,942,223  
有価証券 （ 適用引当を除く ）
  
 
412,553
 
     405,813       319,828      
 
412,553
 
     319,828  
ローン、ローン損失準備後の純額を差し引く
  
 
960,539
 
     858,316       831,187      
 
960,539
 
     831,187  
デリバティブ関連資産
  
 
130,199
 
     105,038       124,149      
 
130,199
 
     124,149  
預金.預金
  
 
1,327,603
 
     1,241,168       1,210,053      
 
1,327,603
 
     1,210,053  
普通株権益
  
 
112,065
 
     108,360       101,528      
 
112,065
 
     101,528  
リスク加重資産総額
(4), (8), (9)
  
 
653,702
 
     590,257       593,533      
 
653,702
 
     593,533  
運用資産 （ AUM ）
(4)
  
 
1,223,300
 
     1,150,100       1,083,600      
 
1,223,300
 
     1,083,600  
管理資産 （ AUA ）
(4), (11), (12)
  
 
4,546,200
 
     4,490,100       5,915,300    
 
  
 
4,546,200
 
     5,915,300  
普通株式情報
            
発行済株式数 （ 千 ） — 平均ベース
  
 
1,412,651
 
     1,406,324       1,388,388      
 
1,409,452
 
     1,385,525  
平均希釈
  
 
1,414,166
 
     1,407,641       1,390,149      
 
1,410,842
 
     1,387,295  
期間終了
  
 
1,414,304
 
     1,408,257       1,389,730      
 
1,414,304
 
     1,389,730  
発表された1株当たり普通配当金
  
$
1.38
 
   $ 1.38     $ 1.32      
$
2.76
 
   $ 2.64  
配当率
(4)
  
 
4.1%
 
     4.5%     4.0%    
 
4.4%
 
     4.0%  
配当支払率
(4)
  
 
50%
 
     55%     51%    
 
53%
 
     55%  
普通株価 （ TSX において RY ）
(13)
  
$
133.19
 
   $ 131.21     $ 134.51      
$
133.19
 
   $ 134.51  
時価総額 （ TSX ）
(13)
  
 
188,371
 
     184,777       186,933    
 
  
 
188,371
 
     186,933  
ビジネス情報
（ 件数 ）
            
従業員 （ フルタイム相当 ）
  
 
94,480
 
     90,166       94,398      
 
94,480
 
     94,398  
銀行支店
  
 
1,348
 
     1,248       1,258      
 
1,348
 
     1,258  
ATM （ 自動預金自動預け払い機 ）
  
 
4,447
 
     4,341       4,357    
 
  
 
4,447
 
     4,357  
期間平均 US $相当 C $1.00
(14)
  
 
0.734
 
     0.745       0.737      
 
0.740
 
     0.741  
期末
US $相当 C $1.00
  
 
0.727
 
     0.744       0.738    
 
  
 
0.727
 
     0.738  
 
(1)   2024 年 3 月 28 日、 HSBC カナダの取引を完了しました。HSBC カナダの業績は、決算日から連結されており、パーソナル & コマーシャルバンキング、ウェルスマネジメント、キャピタルマーケットのセグメントに含まれています。詳細は、主要企業イベントのセクションを参照してください。
(2)   金額は、 2023 年 11 月 1 日に発効する IFRS 17 の採択の一環として、以前に提示された金額から修正されています。選択した会計方針の説明を含め、 IFRS 17 の採用の影響の詳細については、当社の要約財務諸表の注記 2 を参照してください。
(3)   これらは非 GAAP 指針です。照合を含む詳細については、「主要業績および非 GAAP 指標」のセクションを参照してください。
(4)   これらの措置の構成は用語集を参照。
(5)   2023年第4四半期から、投資家サービスローン業務を富管理部門から資本市場部門に移します。そこで，2023年4月30日までの3カ月と6カ月間の比較結果を改訂した
(6)   平均金額の計算方法は，その期間の1日あたりの残高の平均値を近似的に計算するためのものである.これは純資産収益率を計算するための平均普通株式権益を含む。詳細については、重要なパフォーマンスおよび非GAAP測定基準部分を参照してください
(7)   LCRとNSFRは金融機関監視局(OSFI)の流動性充足率要求(LAR)ガイドラインに基づいて計算される。LCRは各対応期間までの3カ月の平均値である。より詳細については、流動性と資金調達リスク部分を参照してください
(8)   資本比率とRWAはOSFIの資本充足率(CAR)ガイドラインに基づいて計算され，レバー率はOSFIのレバー要求(LR)ガイドラインに基づいて計算され，TLACとTLACレバー率はいずれもOSFIのTLACガイドラインに基づいて計算される。2024年4月30日と2024年1月31日までの期間は、2023年11月1日に施行された改正された市場リスクと信用評価調整(CVA)の枠組みを採用したことを反映している。より詳細は資本管理部を参照されたい
(9)   OSFIは前期再記述を要求しないため、IFRS 17を用いることは2023年11月1日までの監督管理資本、純資産収益率、資本比率、レバレッジ率、利用可能TLACとTLAC比率に影響を与えない
(10)   期末現品残高を代表する
(11)   AUAにはそれぞれ160億ドルと60億ドル(2024年1月31日-140億ドル、60億ドル、2023年4月30日-150億ドル、80億ドル)の証券化住宅担保ローンとクレジットカードローンが含まれる
(12)   2023年4月30日の比較額は先の新聞に基づいて訂正されました
(13)   トロント証券取引所の期末終値に基づきます
(14)   平均金額はその期間の月末即時為替レートを用いて計算される
カタログ表
    
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期  		     5  
 
経済·市場·規制審査と展望−2024年5月29日現在のデータ−
 
本節での予測と予測は，信頼できると考えられるソースが提供する情報と仮定に基づいている.これらの情報やこれらの仮定が正確でなければ，実際の経済結果は本節で提案した見通しとは大きく異なる可能性がある
経済と市場の回顧と展望
カナダ、ユーロ圏、英国を含む多くの先進経済体の経済背景は疲弊し続けている。金利が上昇し、国内総生産と雇用者数が上昇し続けているにもかかわらず、米国経済は弾力性を持っている。しかし、金利上昇にもかかわらず、米国のインフレ圧力は再び加速の兆しを示しており、消費者支出は強い。疫病期間中に蓄積された過剰家庭貯蓄が枯渇し、雇用機会が減少し、賃金増加が鈍化し、米国経済の成長が鈍化することが予想される。最近の強力な経済データとより高いインフレ読み取り値は、米国連邦準備委員会(FRB/FED)の初の利下げ時期を2024年第4四半期に延期する見通しだ。カナダ銀行(BoC)は2024年第2四半期にFRBよりも早く利下げに移行すると予想され、カナダ経済は米国とカナダに劣るインフレ圧力がさらに緩和の兆しを示している。英国中央銀行(BoE)と欧州中央銀行(ECB)も夏の終了前に初めてそれぞれの政策金利を引き下げる見通しだ
カナダ
カナダのGDPは2.5%増加する見込みです
1
2024年第1四半期のカレンダー、1.0%増加
1
2023年の最後のカレンダー四半期に。人口が急速に増加している中で
一人当たりの
産出量は6四半期連続で低下した後、2024年第4四半期まで引き続き疲弊を維持すると予想される。2024年4月には、失業率は6.1%に上昇し、前年同期比1%上昇し、2024年上半期には失業率が上昇し続けると予想され、上昇している家庭債務超過コストが家庭購買力を低下させ続けているからだ。インフレ率は引き続き減速し、中国銀行の2%の目標金利に近づき、価格上昇幅は目標を著しく上回った商品やサービスの広さが狭くなった。2024年下半期のGDP成長は強くなると予想されるが、依然として歴史的下位にあるのは、中国中央銀行がカレンダー年中に利下げに移行し、強い移民と人口増加水準に転じているためである
アメリカです
アメリカのGDPは1.6%増えました
1
2024年第1カレンダー四半期の成長率は3.4%
1
2023年の最後のカレンダー四半期に増加する。金利が上昇しているにもかかわらず、家計と雇用は引き続き強い勢いを示している。2024年下半期のGDP成長は減速すると予想される。失業率はまだ低いが、4月には3.9%に上昇した。ポストの空きが減り続け、給与の伸びが鈍化した。インフレ圧力は2023年に例年の減速後、サービス価格の上昇に押されて、2024年初めに再び加速する兆しを示している。2024年初めは予想される経済成長とインフレより強く、FRBが最近利下げに移行する可能性を低下させた。FRBはこれ以上の利上げはないと予想しているが、連邦基金目標区間を初めて引き下げて12月になると予想している
ヨーロッパ.ヨーロッパ
2024年の第1のカレンダー四半期、ユーロ圏のGDPは2023年の最後のカレンダー四半期より0.3%増加し、原因はサービス業の強さが製造業の持続的な疲弊を相殺したからである。国内総生産の成長は2024年第2四半期には緩やかだがプラス成長を維持し、その後例年下半期に増強されると予想される。ユーロ圏諸国の失業率は依然として低いが、2024年の余剰時間で失業率は小幅に上昇すると予想される。消費者価格の前年比増加率は引き続き鈍化し、欧州中央銀行は2024年第2四半期末に預金金利の引き下げを開始する見通しだ。英国のサービス業活動のより明らかな反発は、2024年第1四半期のGDP成長を支えている。イギリスの産出量は2023年の最後のカレンダー四半期に0.3%収縮した後、2024年の最初のカレンダー四半期に0.6%増加した。インフレ傾向は引き続き鈍化したが、進展を遂げ、特にサービス業、インフレは依然として他の先進経済体に遅れている。英国中央銀行は2024年第3四半期末に英国中央銀行の金利引き下げを開始すると予想している
金融市場
国債利回りは最近思わぬ状況で高くなっている
再加速して
米国のインフレ傾向と、FRBがこれまで想定していたよりも長い時間で金利をより高い水準に維持する必要があるとの期待がある。株式市場は4月には弱くなったが、記録的高値に近い水準まで回復した。供給への懸念は世界の地政学的不確実性と関係があるため、原油価格は2024日に例年上昇した。その他の世界の大口商品価格はすでに2022年の大流行のピークレベルから回復し、サプライチェーンの挑戦は引き続き緩和されている
 
1
 		   経年成長率
カタログ表
6     
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期  		  
 
環境を規制する
私たちは引き続き規制の発展と変化を監視し、準備し、不利な業務や財務的影響を軽減しながら、新たな要求の遵守を確保することを目指している。このような影響は、新しいまたは改正された法律または条例と、実行者の期待によるものかもしれない。我々の2023年年次報告書の法律および規制環境リスク部分には、当社のコストおよび運営複雑性を増加または低減する可能性のある重要な規制変化の高度な要約が含まれており、以下の更新が挙げられています
世界の不確実性
2024年4月、IMF(IMF)は2024年カレンダーの世界経済成長率を3.2%と予測し、1月の予測より0.1%高く、一部の原因は世界経済の弾力性である。各国中央銀行がインフレを緩和するために実施した利上げは、経済を“軟着陸”に導くことに大きく成功した。しかし、巨大な不確定性は、ロシアとウクライナ間の緊張、中東紛争、中国と西側諸国の間の緊張を含む地政学的緊張の激化、中国と西側諸国の間の緊張情勢、中国の経済に対する懸念が絶えず深まり、特に不動産分野では、これは世界の成長に影響を与える可能性がある、インフレと金利上昇の持続的な存在および経済成長への影響、極端な天気に関連する事件、政府の高額な債務に対応するために可能な制限的な財政政策、米国の銀行が規制改革に直面するにつれて、金融業は再び不安定になる可能性がある、および米国の総選挙である。私たちの多様なビジネスモデル、そして私たちの製品と地域の多様化は、世界的な不確実性によるリスクの緩和を支援し続けている
気候に関する規制活動
OSFIは2024年3月20日にガイドラインの更新を発表した
B-15
--気候リスク管理。このガイドラインは連邦規制金融機関(FRFI)の気候関連リスクの管理と開示に対する期待を規定し、FRFIがこれらのリスクに対する復元力と管理能力を高めることを支持することを目的としている。更新されたガイドラインは、“国際財務報告基準S 2”に一致する気候に関する追加開示要件を含み、
年末.年末
2024年。私たちは現在、最新の基準の影響を評価し、発効日までに要求を達成するために努力し続けている
これらその他の我々の業務や財務業績に影響を及ぼす可能性のある事態の推移によるリスク要因の検討については、2023年年報のリスク部分を参照されたい。リスク管理の枠組みや活動の詳細については、2024年第2四半期に株主に提出された報告書のリスク·資本管理部分を参照されたい
 
主な企業イベント
 
HSBC銀行カナダ支店
2024年3月28日、HSBCカナダ(HSBC Canada)の買収を完了した。HSBC Canada(HSBC Canada取引)を買収することで、私たちの戦略目標に基づいて既存の業務を強化し、国際的な需要を持つビジネス顧客、カナダの新人、および世界と連絡する顧客の第一選択銀行になる機会を得ることができます。HSBCカナダの業績は締め切りから統合され、私たちの個人投資信託と商業銀行、富管理、資本市場部門に含まれています
155億ドルの現金総対価格には、HSBCカナダの100%普通株の買収135億ドル、HSBCホールディングスが直接または間接的に保有する優先株および二次債務21億ドル、および
あらかじめ存在している
HSBCカナダとの関係、および2023年8月30日から成約日までに計上すべき追加金額は4億ドル。この追加金額は135億ドルで計算されています
全現金払い
HSBCカナダ普通株の買い取り価格とカナダの隔夜買い戻し金利の平均値。これに関連して，ロックボックス機構の下で，HSBCカナダは2022年6月30日から決算日までの収益をカナダロイヤル銀行に計上し，決済時に買収した純資産に反映させている。詳細については、私たちの簡明財務諸表付記6を参照されたい
HSBC Canadaの固定金利金融資産と負債の公正価値は市場金利の変化に非常に敏感であるため、取引終了前に金利を上げることは、買収予定の金融資産と負債の公正純価値を減少させ、取引完了時に確認された営業権を増加させ、私たちの資本比率を低下させることになる。これを管理するために私たちは
指定を取り消す
キャッシュフローヘッジ関係中のある金利交換は、将来の時価建ての収益(損失)を純収益に計上させ、他の全面収益(OCI)ではなく、終値資本比率の変動を軽減する。2024年4月30日までの6ヶ月間で2億22億ドルの
時価で値段を計算する
以下の方面で損失する
非利子
利益 — スワップに関するその他および OCI に蓄積された金額の再分類に伴う純利子利益 9100 万ドル。これらはいずれも特定項目として扱われ、コーポレートサポートに反映されます。閉店後、我々は
再指定する
金利スワップがキャッシュフローヘッジ関係になります特定項目を除いた調整結果は
非公認会計原則
措置だ照合を含む詳細については、 Key Performance を参照してください。
非公認会計原則
施策セクション
カタログ表
    
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期  		     7  
 
以下の表は、 HSBC カナダ取引がパーソナル & コマーシャルバンキングセグメントに与える影響と連結業績の詳細を示し、収益、 PCL 、
非利子
買収された事業および顧客に関連する費用および所得税。これには、財務および流動性管理活動に関連する資産および負債を除く、買収された資産、負債および従業員が含まれます （ HSBC カナダの結果 ） 。
 
    
2024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間について
  
    
セグメント結果 — 個人 · 商業銀行業務
           
合併結果
  
（ 数百万カナダドル ）  
含まれていない
HSBC カナダ
    
HSBC銀行
カナダ
    
合計する
           
含まれていない
HSBC カナダ
    
HSBC銀行
カナダ
    
合計する
  
純利子収入
  
$
4,229
 
  
$
171
 
  
$
4,400
 
    
$
6,444
 
  
$
179
 
  
$
6,623
 
非利子
収入.収入
  
 
1,555
 
  
 
35
 
  
 
1,590
 
          
 
7,465
 
  
 
66
 
  
 
7,531
 
総収入
  
 
5,784
 
  
 
206
 
  
 
5,990
 
    
 
13,909
 
  
 
245
 
  
 
14,154
 
PCL の
(1)
  
 
552
 
  
 
202
 
  
 
754
 
    
 
703
 
  
 
217
 
  
 
920
 
非利子
費用.費用
  
 
2,339
 
  
 
89
 
  
 
2,428
 
          
 
8,209
 
  
 
99
 
  
 
8,308
 
所得税前収入
  
 
2,893
 
  
 
(85
) 
  
 
2,808
 
    
 
4,997
 
  
 
(71
) 
  
 
4,926
 
所得税 （ 回収 ）
  
 
781
 
  
 
(24
) 
  
 
757
 
          
 
996
 
  
 
(20
) 
  
 
976
 
純収入
  
$
2,112
 
  
$
(61
) 
  
$
2,051
 
          
$
4,001
 
  
$
(51
) 
  
$
3,950
 
 
(1)   セグメント業績 — 個人 · コマーシャル · バンキング部門には、 1 億 8600 万ドルの購入済み実行金融資産の初期 PCL が含まれ、そのうち 1 億 8100 万ドルの購入済み実行ローンに関連しています。連結業績には、購入したパフォーマンス金融資産の初期 PCL が 2 億ドルを含み、そのうち 1 億 9300 万ドルは購入したパフォーマンスローンです。
 
財務業績
 
 
概要
 
2024年第2四半期と2023年第2四半期
純収入は39.5億ドルで、前年比2.7億ドル増加し、7%増加した。希釈後の1株当たり収益は2.74ドル、0.14ドルまたは5%上昇し、純資産収益率は14.5%で、昨年の14.9%を下回った。我々のCET 1比率は12.8%であり，1年前より90ベーシスポイント低下した
調整後の純収入は41.98億ドルで、前年比4.09億ドル増加し、11%増加した。調整後希釈後の1株当たり収益は2.92ドルで、0.24ドルあるいは9%上昇し、調整後の純資産収益率は15.5%で、昨年の15.3%を上回った
私たちの収益は資本市場、個人と商業銀行、富管理と保険業務の高い業績を反映している。この部分は会社が支援した低い結果によって相殺され，主にHSBCカナダの取引と統合コストを反映しており，これは指定項目とされている
2024年第2四半期と2024年第1四半期
純利益は39.5億ドルで、前四半期より3.68億ドル増加し、10%増加した。希釈後の1株当たり収益は2.74ドルで、0.24ドルまたは10%上昇し、純資産収益率は14.5%で、前四半期の13.1%を上回った。我々のCET 1比率は12.8%で、前四半期より210ベーシスポイント低下した
調整後の純収入は41.98億ドルで、前四半期より1.32億ドル増加し、3%増となった。調整後希釈後の1株当たり収益は2.92ドルで、0.07ドルあるいは2%上昇し、調整後の純資産収益率は15.5%で、前四半期の14.9%より60ベーシスポイント増加した
私たちの収益は富管理と資本市場の高い業績を反映しているが、一部は保険と個人および商業銀行業務の低い業績によって相殺されている。当社の業績は、HSBCカナダ取引に関する決済資本変動を管理しており、特定項目とされているため、会社支援面でのより高い収益も反映している
2024年第2四半期と2023年第2四半期(6ヶ月現在)
純収入は75.32億ドルで、前年同期比7.19億ドル増加し、11%増加した。希釈後の1株当たり収益は5.25ドルで、0.42ドルまたは9%上昇し、純資産収益率は13.8%で、前年の13.7%を上回った
調整後の純収入は82.64億ドルで、前年同期比2.13億ドル増加し、3%増となった。調整後の希釈1株当たり収益は5.77ドルで、0.05ドルあるいは1%上昇し、調整後の純資産収益率は15.2%で、前年の16.3%を下回った
前年の業績がカナダの回復配当金(CRD)や他の税収に関する調整の影響を反映しているため、前年同期より収益が増加しており、これらの調整は特定のプロジェクトとみなされ、会社の支援で報告されている。今期の収益には、会社支援中のHSBC Canada取引に関する特定項目も含まれている。我々の業績は資本市場、保険と個人および商業銀行業務の高い収益を反映しているが、富管理業務の低い収益部分はこの影響を相殺している
我々の業務部門業績とCET 1比率の詳細については、それぞれ業務部門業績と資本管理部分を参照してください
調整後の結果
調整後の結果には指定された項和は含まれていない
税引後
買収に関連した無形資産の償却の影響。調整後の結果は
非公認会計原則
措置だ照合を含む詳細については、 Key Performance を参照してください。
非公認会計原則
施策セクション
カタログ表
8   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
外貨両替の影響
以下の表は、主要損益計算書項目に対する外貨換算の影響の推計値を示しています。
 
     この3ヶ月間          終了した半年間  
（ 百万カナダドル、 1 株当たり金額を除く ）
  
Q2 2024 vs.
Q2 2023
    
Q2 2024 vs.
Q1 2024
         
Q2 2024 vs.
Q2 2023
  
増加 （ 減少 ） ：
        
総収入
  
$
45
 
  
$
98
 
    
$
80
 
PCL の
  
 
1
 
  
 
2
 
    
 
3
 
非利子
費用.費用
  
 
28
 
  
 
54
 
    
 
56
 
所得税
  
 
1
 
  
 
4
 
    
 
–
 
純収入
  
 
15
 
  
 
38
 
      
 
21
 
EPS に与える影響
        
基本的な情報
  
$
0.01
 
  
$
0.03
 
    
$
   0.01
 
薄めにする
  
 
0.01
 
  
 
0.03
 
      
 
0.01
 
当社の事業に影響を与える関連する平均為替レートは、以下の表に示します。
 
     次の3か月まで          終了した半年間  
（ 平均外貨換算 1.00 カナダドル ） （ 1 ）
  
四月三十日
2024
     
一月三十一日
2024
     
四月三十日
2023
         
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
  
ドル
  
 
0.734
 
      0.745        0.737      
 
0.740
 
     0.741  
ポンド
  
 
0.583
 
      0.588        0.599      
 
0.586
 
     0.605  
ユーロ.ユーロ
  
 
0.682
 
      0.683        0.681        
 
0.683
 
     0.690  
 
  (1)   平均額は以下の計算で
月末
期間のスポットレートです 		 
総収入
 
     次の3か月まで          終了した半年間  
（ 百分率を除くカナダドル ）
  
4 月 30 日
2024
    
一月三十一日
2024
    
4 月 30 日
2023 
(1)
         
4 月 30 日
2024
    
4 月 30 日
2023 
(1)
  
利子と配当収入
  
$
 25,754
 
   $  25,609     $  20,318      
$
 51,363
 
   $ 39,655  
利子支出
  
 
19,131
 
     19,277       14,219        
 
38,408
 
      27,354  
純利子収入
  
$
6,623
 
   $ 6,332     $ 6,099      
$
12,955
 
   $ 12,301  
ニム
  
 
1.50%
    1.41%     1.53%      
 
1.45%
    1.50%
保険サービス結果
  
$
203
 
   $ 187     $ 225      
$
390
 
   $ 417  
保険投資結果
(2)
  
 
59
 
     141       14      
 
200
 
     (59 ) 
貿易収益
  
 
633
 
     804       430      
 
1,437
 
     1,499  
投資運用手数料と保管手数料
  
 
2,257
 
     2,185       2,083      
 
4,442
 
     4,139  
投資信託収益
  
 
1,067
 
     1,030       1,000      
 
2,097
 
     2,015  
証券仲買手数料
  
 
431
 
     388       377      
 
819
 
     738  
サービス料
  
 
557
 
     554       511      
 
1,111
 
     1,022  
引受その他の顧問手数料
  
 
734
 
     606       458      
 
1,340
 
     970  
貿易以外の為替収入
  
 
287
 
     262       322      
 
549
 
     755  
カードサービス収入
  
 
291
 
     326       279      
 
617
 
     604  
クレジット料金
  
 
434
 
     395       357      
 
829
 
     736  
投資有価証券の純利益
  
 
59
 
     70       111      
 
129
 
     164  
合弁会社及び関連会社における利益分担
  
 
18
 
     12       12      
 
30
 
     41  
他にも
  
 
501
 
     193       167        
 
694
 
     460  
非利子
収入.収入
  
 
7,531
 
     7,153       6,346        
 
14,684
 
     13,501  
総収入
  
$
14,154
 
   $ 13,485     $ 12,445        
$
27,639
 
   $ 25,802  
追加取引情報
            
純利子収入
(3)
  
$
403
 
   $ 344     $ 469      
$
747
 
   $ 655  
非利子
収入.収入
  
 
633
 
     804       430        
 
1,437
 
     1,499  
総取引収入
  
$
1,036
 
   $ 1,148     $ 899        
$
2,184
 
   $ 2,154  
 
  (1)   金額は、 2023 年 11 月 1 日に発効する IFRS 17 の採択の一環として、以前に提示された金額から修正されています。これらの変更の詳細については、連結財務諸表注記 2 をご参照ください。  
  (2)   当社は IFRS 17 に基づいて資産 · 負債ポートフォリオを管理していなかったため、 2023 年の業績は当期と完全に比較できない可能性があります。  
  (3)   損益を通じて適正価額に分類または指定された資産および負債を含む、取引関連ポジションから生じる純利子利益を反映します。  
2024年第2四半期と2023年第2四半期
総売上高は、主に純金利利益、その他の収益、引受およびその他のアドバイザリー手数料、取引収益、投資運用および保管手数料の増加により、前年同期比 1 億 7，09 万ドル （ 14% ） 増加しました。HSBC カナダの売上高を含めると、総売上高に 2 億 4500 万ドル貢献した。
純利子利益は 5 億 2400 万ドル （ 9% ） 増加し、そのうち 1 億 7900 万ドルは HSBC カナダの収益を含めたものです。残りの 3 億 4500 万ドル （ 6% ） の増加は、主にカナダ銀行業のスプレッドの上昇と平均取引量の増加によるものです。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期9
 
NIMは昨年に比べて3ベーシスポイント低下しており，これは主に資本市場によって推進されており，主に取引純利息収入の低下と平均収益資産の増加を反映している。この要因は、より高い金利と有利な資産組み合わせの利点によって部分的に相殺され、これらの利点は、RBC Investor Servicesの売却に関連する有利な影響であるカナダ銀行業界の競争定価圧力を相殺する
®
運営、および米国富管理会社(City Nationalを含む)に有利な資産収益率
取引収益が2.03億ドルまたは47%増加したのは、主に北米株取引営業の増加によるものだ
投資管理と信託費用が1.74億ドルまたは8%増加したのは、主に市場の付加価値と純売上高を反映した有料顧客資産の増加によるものである
引受やその他の相談費は2.76億ドル増加し，60%に増加したが，これは主に大多数の地域のM&A活動の増加と，全地域の債務や株式融資の増加によるものである
その他の収入が3.34億ドル増加したのは、主にHSBCカナダ取引に関する決済資本変動の影響を管理するためであり、この取引は特定項目とされている。私たちの非取引ポートフォリオにおけるいくつかのツールの公正な価値の変化と、私たちのアメリカ株ベースの給与計画に関連するヘッジも増加の原因の一つであり、これは非利息支出によって大きく相殺される
2024年第2四半期と2024年第1四半期
総収入は前四半期比6.69億ドル増加し，5%増となったが，これは主に他の収入，純利息収入および引受やその他の相談費の増加によるものである。このような要素はより低い取引収入部分によって相殺される。HSBCカナダの収入を計上して総収入に2.45億ドル貢献した
純利息収入は2.91億ドルまたは5%増加し、そのうち1.79億ドルはHSBCカナダの収入を反映している。残りが1.12億ドルまたは2%増加したのは、主にカナダ銀行業の利差が増加したためであり、この影響は基本的に本四半期の減少の2日間で相殺された。より高い固定収益取引収入は、主にヨーロッパの資本市場であり、成長も推進している
取引収入が1.71億ドル低下し、下げ幅が21%減少したのは、主に固定収益取引収入が低下したためであり、主にヨーロッパであった
引受やその他の相談費が1.28億ドルまたは21%増加したのは、主にすべての地域の株式と債務発行およびM&A活動の増加によるものである
その他の収入が3.08億ドル増加したのは、主にHSBCカナダの取引に関する決済資本変動に対する経営陣の影響によるものであり、この取引は特定項目とされている。この要因は、私たちの米国株ベースの給与計画に関連するヘッジの公正価値変化によって部分的に相殺され、これは非利息支出によって大きく相殺される
2024年第2四半期と2023年第2四半期(6ヶ月現在)
総収入は前年比18.37億ドルまたは7%増加し、主に純利息収入、保険とその他の相談費、投資管理と管財費、保険投資結果とその他の収入の増加に推進された。取引を除いて、外国為替収入の低下部分はこれらの要素を相殺した。HSBCカナダの収入を計上して総収入に2.45億ドル貢献した
純利息収入は6.54億ドルまたは5%増加し、そのうち1.79億ドルはHSBCカナダの収入を反映している。残りの増加は4.75億ドルまたは4%であり、主にカナダ銀行業の利益差の増加と平均業務量の増加によるものだ
保険投資結果が2.59億ドル増加したのは、主にIFRS 17に移行するために私たちのポートフォリオを再配置した際に良好な投資関連経験を得たからです。IFRS 17によって私たちの資産と負債グループを管理していないため、前の時期の結果は完全に比較できません
投資管理と信託費用が3.03億ドルまたは7%増加したのは、主に市場の付加価値と純売上高を反映した有料顧客資産の増加によるものである
引受やその他の相談費が3億7千万ドルまたは38%増加したのは、主に大多数の地域のM&A活動の増加と、すべての地域の債務や株式融資の増加によるものである
取引以外の外国為替収益は 2 億 6 千万ドル （ 27% ） 減少しました。これは主に RBC インベスターサービス事業の売却に伴う収益の減少と、特定の外貨建て資金調達に関連する前年度の外貨換算利益が相殺され、その他の収益の経済ヘッジの影響が相殺されました。
その他売上高は 2 億 3400 万ドル （ 51% ） 増加しました。これは主に、コーポレートサポートにおける経済ヘッジの影響が外国為替収入で大きく相殺されましたが、米国株式報酬プランに関連する取引およびヘッジの公正価値の変化が非利子費用で大きく相殺されました。これらの要因は、特定項目として扱われる HSBC カナダ取引に関連するクローズ資本ボラティリティの管理の影響により一部相殺されました。
カタログ表
10   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
信用損失準備金
(1)
 
     次の3か月まで            終了した半年間  
（ 百分率を除くカナダドル ）
  
四月三十日
2024
    
一月三十一日
2024
    
四月三十日
2023
           
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
  
パーソナル & コマーシャルバンキング
  
$
243
 
   $ 149     $ 124      
$
392
 
   $ 264  
富の管理
  
 
(19
) 
     (27 )      2      
 
(46
) 
     26  
資本市場
  
 
19
 
     10       47      
 
29
 
     56  
企業支援その他
(2)
  
 
1
 
     1       –            
 
2
 
     –  
PCL による貸付
  
 
244
 
     133       173            
 
377
 
     346  
パーソナル & コマーシャルバンキング
  
$
511
 
   $ 486     $ 302      
$
997
 
   $ 564  
富の管理
  
 
46
 
     38       26      
 
84
 
     68  
資本市場
  
 
115
 
     161       113            
 
276
 
     166  
PCL による不良債権
  
 
672
 
     685       441            
 
1,357
 
     798  
PCL — ローン
  
 
916
 
     818       614      
 
1,734
 
     1,144  
PCL — その他
(3)
  
 
4
 
     (5 )      (14 )           
 
(1
) 
     (12 ) 
合計 PC L
  
$
920
 
   $ 813     $ 600            
$
1,733
 
   $ 1,132  
ローンの PCL は以下の通りです。
            
小売する
  
$
107
 
   $ 137     $ 97      
$
244
 
   $ 231  
卸売
  
 
137
 
     (4 )      76            
 
133
 
     115  
PCL による貸付
  
 
244
 
     133       173            
 
377
 
     346  
小売する
  
 
396
 
     359       249      
 
755
 
     488  
卸売
  
 
276
 
     326       192            
 
602
 
     310  
PCL の不良債権
  
 
672
 
     685       441            
 
1,357
 
     798  
PCL — ローン
  
$
916
 
   $ 818     $ 614            
$
1,734
 
   $ 1,144  
平均純貸出 · 引受額の PCL 率
  
 
 0.41%
     0.37%        0.30%    
 
 0.39%
     0.27%
不良債権の PCL （ 平均純貸出 · 引受額の% ）
  
 
0.30%
    0.31%       0.21%          
 
0.31%
    0.19%
 
(1)   ローンに関する情報は、ローン、受諾およびコミットメントを表します。
(2)   企業支援 · 保険に記載された PCL を含む。
(3)   PCL — その他には、その他の総合利益 （ FVOCI ） 、償却原価、売掛金、金融保証および購入保証を通じて公正価値で測定される債務証券に関連する金額が含まれます。
2024年第2四半期と2023年第2四半期
総PCLは前年同期より3.2億ドルあるいは53%増加し、主に個人投資信託と商業銀行業務の増加を反映している。ローンPCL比率は11ベーシスポイント上昇した
履行ローンのPCLは7，100万ドル増加して41%と増加し，HSBCカナダ取引で購入した履行ローンの初期PCLが1.93億ドルであることを主に反映している.これは、個人投資信託や商業銀行業務のマクロ経済予測に対する我々の有利な変化と、資本市場準備の減少と富管理準備の発表部分によって相殺される
減価融資のPCLが2.31億ドルまたは52%増加したのは、主に我々のカナダ銀行小売と商業ポートフォリオが増加したためである
2024年第2四半期と2024年第1四半期
PCL総額は前四半期より1.07億ドルまたは13%増加し、主に個人投資信託と商業銀行業務の増加を反映しているが、資本市場支出の減少部分はこの影響を相殺した。ローンPCL比率は4ベーシスポイント上昇した
履行ローンのPCLは1.11億ドル増加し83%と増加し，HSBCカナダ取引で購入した履行ローンの1.93億ドルの初期PCLを主に反映している.この部分は個人銀行と商業銀行業務における私たちのマクロ経済予測の有利な変化によって相殺される
減価ローンPCLが1，300万ドルまたは2%減少したのは、主に資本市場の支出が減少したためであるが、個人投資信託、商業銀行、富管理支出の増加部分はこの影響を相殺した
2024年第2四半期と2023年第2四半期(6ヶ月現在)
総PCLは前年同期より6.01億ドルあるいは53%増加し、主に個人投資信託と商業銀行業務の増加を反映している。ローンPCL比率は12ベーシスポイント上昇した
履行ローンPCLは3，100万ドルまたは9%増加し、主にHSBC Canada取引で購入された履行ローンの初期PCLは1.93億ドルであり、個人信用と商業銀行の信用品質の不利な変化を反映している。この部分は個人銀行と商業銀行、アメリカ富管理(City Nationalを含む)と資本市場のマクロ経済予測における有利な変化の影響によって相殺される
減価融資のPCLが5.59億ドルまたは70%増加したのは、主に我々のカナダ銀行ポートフォリオと資本市場が増加したためである
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期11
 
非利子
費用.費用
 
     次の3か月まで            終了した半年間  
（ 百分率を除くカナダドル ）
  
四月三十日
2024
    
一月三十一日
2024
    
四月三十日
2023 
(1)
           
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
(1)
  
賃金
  
$
2,145
 
   $ 2,078     $ 2,069      
$
4,223
 
   $ 4,079  
可変報酬
  
 
2,161
 
     2,083       1,811      
 
4,244
 
     3,837  
福利厚生と留保報酬
  
 
606
 
     605       561      
 
1,211
 
     1,105  
株式ベースの報酬
  
 
179
 
     397       132            
 
576
 
     402  
人的資源
  
 
5,091
 
     5,163       4,573      
 
10,254
 
     9,423  
装備
  
 
615
 
     619       589      
 
1,234
 
     1,158  
入居率
  
 
441
 
     407       405      
 
848
 
     809  
通信
  
 
358
 
     321       318      
 
679
 
     596  
専門費
  
 
697
 
     624       506      
 
1,321
 
     888  
その他の無形資産の償却
  
 
373
 
     352       383      
 
725
 
     745  
他にも
  
 
733
 
     838       626            
 
1,571
 
     1,370  
非利子
費用.費用
  
$
8,308
 
   $ 8,324     $ 7,400      
$
16,632
 
   $ 14,989  
効率比
(2)
  
 
58.7%
    61.7%     59.5%    
 
60.2%
    58.1%
調整効率比
(3)
  
 
56.0%
    57.9%     58.4%          
 
57.0%
    57.2%
 
  (1)   金額は、 2023 年 11 月 1 日に発効する IFRS 17 の採択の一環として、以前に提示された金額から修正されています。これらの変更の詳細については、連結財務諸表注記 2 をご参照ください。  
  (2)   効率比の計算式は
非利子
費用を総収入で割る		  
  (3)   これは1つです
非公認会計原則
比率.比率詳細については、キーパフォーマンスと
非公認会計原則
施策セクション 		 
2024年第2四半期と2023年第2四半期
非利息支出は前年比9.08億ドルまたは12%増加し、その中の9900万ドルはHSBCカナダの非利息支出を反映している。その他の増加は8.09億元，すなわち11%であり，主にHSBCカナダの取引と統合コストが指定項目とされており，収入増加に見合った可変報酬コストが増加しているためである。より高い従業員コスト、持続的な技術投資、および私たちのアメリカ株に基づく報酬計画の公正な価値の変化は、他の収入によって大きく相殺され、増加の原因の一つでもある。これらの要素はカナダロイヤル銀行投資家サービス事業を売却した後に減少した支出によって相殺される
われわれの有効率は58.7%であり，昨年の59.5%より80ベーシスポイント低下した。調整後の効率比は56.0%であり，昨年の58.4%より240ベーシスポイント低下した
2024年第2四半期と2024年第1四半期
非利息支出は前四半期より1600万ドル減少し、主に米国株に基づく給与計画の公正価値の変化を反映しており、これは他の収入によって大きく相殺されている。前四半期にはFDIC特別評価に関する1.59億ドル(税引後1.15億ドル)も含まれていた。以上のように，HSBCカナダの非利息支出およびHSBCカナダの取引と統合コストが指定項目とされていることは，これらの要因を大きく相殺している
我々の効率比率は58.7%であり，前四半期の61.7%より300ベーシスポイント低下した.調整後の効率比率は56.0%で、前四半期の57.9%より190ベーシスポイント低下した
2024年第2四半期と2023年第2四半期(6ヶ月現在)
非利子
支出が前年同期比16.43億ドルまたは11%増加したのは、HSBCカナダの取引·統合コストが特定項目とされ、収入増加と従業員コスト増加に見合った可変報酬コストが増加したためである。FDIC特別評価のコストや、米国株に基づく給与計画の公正価値の変化が、他の収入によって大きく相殺されていることも、増加の原因の一つである。これらの要素はカナダロイヤル銀行投資家サービス事業を売却した後に減少した支出によって相殺される
我々の効率比率は60.2%であり，昨年の58.1%より210ベーシスポイント増加した.調整後の効率比は57.0%であり，昨年の57.2%より20ベーシスポイント低下した
調整後のエネルギー効果比は
非公認会計原則
比率。照合を含む詳細については、 Key Performance を参照してください。
非公認会計原則
施策セクション
所得税
 
     この3ヶ月間            終了した半年間  
（ 百分率を除くカナダドル ）
  
四月三十日
2024
    
一月三十一日
2024
    
四月三十日
2023 
(1)
           
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023 
(1)
  
所得税
  
$
976
 
   $ 766     $ 765            
$
1,742
 
   $ 2,868  
所得税前収入
  
 
4,926
 
     4,348       4,445            
 
9,274
 
     9,681  
有効所得税率
  
 
 19.8%
     17.6%      17.2%          
 
 18.8%
     29.6%
調整後の結果
(2), (3)
            
調整所得税
  
$
1,037
 
   $ 913     $ 794      
$
1,950
 
   $ 1,865  
所得税引前調整所得
  
 
5,235
 
     4,979       4,583      
 
10,214
 
     9,916  
調整実効所得税率
  
 
19.8%
    18.3%     17.3%          
 
19.1%
    18.8%
 
  (1)   金額は、 2023 年 11 月 1 日に発効する IFRS 17 の採択の一環として、以前に提示された金額から修正されています。これらの変更の詳細については、連結財務諸表注記 2 をご参照ください。  
  (2)   以下は
非公認会計原則
措置だ照合を含む詳細については、 Key Performance を参照してください。
非公認会計原則
施策セクション 		 
  (3)   これらの措置の構成は用語集を参照。  
カタログ表
12   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
2024年第2四半期と2023年第2四半期
所得税費用は、主にこの四半期の税引前利益の増加により、前年同期比で 2 億 1100 万ドル （ 28% ） 増加しました。調整所得税費用は 2 億 4300 万ドル （ 31% ） 増加した。
実効所得税率は 1 9.8% と 260 bps 上昇しました。これは主に収益ミックスの変化の影響によるものです。修正実効所得税率は 1 9.8% で 250 bps 上昇した。
2024年第2四半期と2024年第1四半期
所得税費用は前四半期比 2 億 1000 万ドル （ 27% ） 増加しました。これは主に税引前利益の増加によるものです。調整所得税費用は 1 億 2400 万ドル （ 14% ） 増加した。
実効所得税率は 1 9.8% と 220 bps 上昇しました。これは、主に収益ミックスの変化の影響によるものです。修正実効所得税率は 1 9.8% と 150 bps 上昇した。
2024年第2四半期と2023年第2四半期(6ヶ月現在)
所得税費用は、前年同期比で 1 億 126 万ドル （ 39% ） 減少しました。これは、主に CRD などの税金関連調整の影響により、前年同期に特定項目として扱われました。調整所得税費用は 8500 万ドル （ 5% ） 増加した。
実効所得税率は 18.8% と 1，080 bps 低下しました。これは、主に CRD などの税制関連調整の影響により、前述しました。修正実効所得税率は 1 9.1% で 30 bps 上昇した。
調整を含む特定の項目の詳細については、主要業績および
非公認会計原則
施策セクション
 
業務細分化結果
 
 
事業セグメントの測定と報告方法
 
経営陣は、それらがまだ有効であることを確実にするために、私たちの管理報告の枠組みで使用されている主な方法と仮定を定期的に検討している。2023年11月1日から、私たちは前向きに私たちの帰属資本方法を改訂し、レバレッジ分配を私たちの業務部門に入れて、更に私たちの分配プロセスを絶えず変化する監督管理資本要求と一致させる。我々が業務部門に資本を分配する方法は、経済コストを各業務部門の活動に関連する潜在的収益とリスクと一致して測定し、調整して、我々の業務部門間に統一的な業績評価基礎を構築し、管理層が他の要素と結合して資源配分決定を行いやすいようにすることを目的としている。保険にとって、資本配置は変わらず、引き続き完全に多元化された経済資本を基礎としている
我々の管理報告の枠組みで使用されている重要な方法や仮定のより詳細な情報については、2023年の年次報告書のうち、当社の業務部門部分をどのように測定し、報告するかを参照してください
 
主な業績と
非公認会計原則
措置
 
業績評価基準
私たちは純利益と純資産収益率などの一連の財務指標を用いて、私たちの総合業務と各業務部門の業績を評価し、評価します。ある財務指標は、純資産収益率を含み、公認会計原則(GAAP)の下で標準化されていないという意味で、他の金融機関が開示した類似指標と比較できない可能性がある
普通株主資本収益率
私たちは、私たちの業務に投資する総資本収益を測る指標として、総合的かつ業務部門レベルの純資産収益率を使用しています。経営陣は、業務部門と特定の競争相手との間の比較可能性に影響を与える可能性のある項目に対して調整されているため、業務部門の純資産収益率指標を投資および資源配分決定を支援する有用な指標と見なしている
我々の総合純資産収益率は、普通株主が獲得可能な純収入をその期間の総平均普通株権益で割って計算される。業務部門の純資産収益率の計算は、普通株主が獲得できる純収入を当期の平均帰属資本で割ることに基づいている。保険業務を除いて、各支部の平均帰属資本は、様々なリスクを支えるために必要な資本とレバレッジ、および営業権および無形資産およびその他の規制控除に投資する金額を含む。保険にとって、資本の構成は完全に多元化された経済資本に基づいている
資本帰属は使用仮説、判断、方法に関するものであり、管理層は必要と考えた場合にこれらの仮説、判断、方法を定期的に審査·改訂する。私たちの帰属資本方法の変化の詳細については、私たちの業務部門の部分をどのように測定し、報告するかを参照してください。このような仮定，判断，方法の変化は，我々が報告した業務部門の純資産収益率情報に実質的な影響を与える可能性がある.類似の帰属および関連リターン測定基準を開示する他の会社は、異なる仮定、判断、および方法を使用する可能性がある
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期13
 
次の表に私たちのROE計算をまとめます
 
     次の3か月まで  
   
四月三十日
2024
        
一月三十一日
2024
        
四月三十日
2023
  
(数百万カナダドル
割合を除く ）		  
個人 &
商業広告
銀行業務
(1)
    
富
管理部門：
(1)
    
保険
    
資本
市場
(1)
    
会社
支持する
    
合計する
          合計する          合計(2)  
普通株主利用可能純利益
  
$
2,029
 
  
$
755
 
  
$
177
 
  
$
1,244
 
  
$
(324
) 
  
$
3,881
 
     $ 3,522       $ 3,612  
平均普通株式総額
 (3), (4)
  
 
 35,600
 
  
 
 22,700
 
  
 
 2,050
 
  
 
 30,950
 
  
 
 17,350
 
  
 
 108,650
 
          107,100            99,450  
ROE
(5)
  
 
23.2%
 
 
13.5%
 
 
34.7%
 
 
16.3%
 
 
ニューメキシコ州
 
 
14.5%
        13.1%         14.9%
                   
     終了した半年間      
   
四月三十日
2024
        
4 月 30 日
2023
             
(数百万カナダドル
割合を除く ）		  
個人 &
商業広告
銀行業務
(1)
    
富
管理部門：
(1)
    
保険
    
資本
市場
(1)
    
会社
支持する
    
合計する
          合計(2)             
普通株主利用可能純利益
  
$
4,071
 
  
$
1,350
 
  
$
396
 
  
$
2,381
 
  
$
(795
) 
  
$
7,403
 
     $ 6,699      
平均普通株式総額
(3), (4)
  
 
 33,400
 
  
 
 22,600
 
  
 
 2,100
 
  
 
 31,000
 
  
 
 18,750
 
  
 
 107,850
 
          98,350        
ROE の
(5)
  
 
24.5%
 
 
12.0%
 
 
37.9%
 
 
15.4%
 
 
ニューメキシコ州
 
 
13.8%
        13.7%      
 
(1)   2023 年 11 月 1 日付で、当社の帰属資本方法論には、事業セグメントへの資本配分のためのレバレッジ要件が組み込まれます。当社の帰属資本方法論の変更の詳細については、「事業セグメントの測定および報告方法」のセクションを参照してください。
(2)   金額は、 2023 年 11 月 1 日に発効する IFRS 17 の採択の一環として、以前に提示された金額から修正されています。これらの変更の詳細については、連結財務諸表注記 2 をご参照ください。
(3)   平均普通株式の総額は丸め数値です。
(4)   セグメントの金額は、帰属資本と呼ばれます。
(5)   ROE は、四捨五入前の平均普通株式の実際の残高に基づいています。
ニューメキシコ州   意味のない
非公認会計原則
措置
あることは
非公認会計原則
対策 （ 含む
非公認会計原則
比率 ） は、当社の継続的な業績をより反映しており、当社の業績に対する経営陣の視点をよりよく理解することができます。これらの措置により、 2024 年 4 月期 3 ヶ月間及び 6 ヶ月間の業績は、前年同期及び 2024 年 1 月期 3 ヶ月間との比較性が向上します。
非公認会計原則
GAAP では標準化された意味を持たず、他の金融機関が開示する類似の指標と比較できない可能性があります。
以下の議論は、
非公認会計原則
業績を評価する指標です
調整後の結果
調整後業績や、下記各項目の影響、買収関連無形資産の償却を除いた一定の指標 · 比率を記載することで、前期との比較性が向上し、事業動向の把握が容易になると考えています。
私たちのすべての報告期間の結果は、以下の指定項目に基づいて調整された
•  
HSBCカナダの取引と統合費用
2024 年 4 月期 3 ヶ月間および 1 月期 3 ヶ月間の業績は、以下の特定項目を修正しました。
•  
HSBC カナダ取引に関連するクロージング資本ボラティリティの管理。詳細は、主要企業イベントのセクションを参照してください。
2023 年 4 月期第 6 期決算は、以下の特定項目を修正しました。
•  
CRD およびその他の税金関連調整 ： CRD の影響と、カナダ政府の 2022 年度予算で発表され、 2023 年第 1 四半期に施行された繰延税金調整を除いた、 2022 年度に適用されるカナダの法人税率の 1.5% 引き上げを反映しています。
カタログ表
14   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
連結実績、報告 · 調整
以下の表は、報告結果と調整結果の照合を示し、提示された調整措置の計算を示しています。調整結果と施策は以下の通りです。
非公認会計原則
尺度や比率です
 
     終了した 3 ヶ月間          現在またはその日まで6か月  
(数百万カナダドル
1株当たり、数及び百分率を除く)
  
4 月 30 日
2024
    
一月三十一日
2024
    
4 月 30 日
2023 
(1)
         
4 月 30 日
2024
    
4 月 30 日
2023 
(1)
  
総収入
  
$
14,154
 
   $ 13,485     $ 12,445      
$
27,639
 
   $ 25,802  
PCL の
  
 
920
 
     813       600      
 
1,733
 
     1,132  
非利子
費用.費用
  
 
8,308
 
     8,324       7,400      
 
16,632
 
     14,989  
所得税前収入
  
 
4,926
 
     4,348       4,445      
 
9,274
 
     9,681  
所得税
  
 
976
 
     766       765      
 
1,742
 
     2,868  
純収入
  
$
3,950
 
   $ 3,582     $ 3,680      
$
7,532
 
   $ 6,813  
普通株主が得られる純収入
  
$
3,881
 
   $ 3,522     $ 3,612    
 
  
$
7,403
 
   $ 6,699  
普通株式の平均株数 （ 千株 ）
  
 
1,412,651
 
     1,406,324       1,388,388      
 
1,409,452
 
     1,385,525  
基本1株当たりの収益(ドル)
  
$
2.75
 
   $ 2.50     $ 2.60    
 
  
$
5.25
 
   $ 4.83  
希薄普通株式の平均数 （ 千株 ）
  
 
1,414,166
 
     1,407,641       1,390,149      
 
1,410,842
 
     1,387,295  
薄めて1株当たりの収益(ドル)
  
$
2.74
 
   $ 2.50     $ 2.60    
 
  
$
5.25
 
   $ 4.83  
ROE の
(2)
  
 
14.5%
    13.1%     14.9%    
 
13.8%
 
     13.7%
有効所得税率
  
 
19.8%
    17.6%     17.2%  
 
  
 
18.8%
    29.6%
純利益に影響を与える調整項目合計
（ 税引前 ）
  
$
309
 
   $ 631     $ 138      
$
940
 
   $ 235  
特定項目 ： HSBC カナダの取引 · 統合コスト
(3), (4)
  
 
358
 
     265       56      
 
623
 
     67  
特定項目 ： HSBC カナダ取引に伴うクローズ資本ボラティリティの管理
(3), (5)
  
 
(155
) 
     286       –      
 
131
 
     –  
買収に関連する無形資産の償却
(6)
  
 
106
 
     80       82    
 
  
 
186
 
     168  
純利益に影響を与える項目の調整に対する所得税総額
  
$
61
 
   $ 147     $ 29      
$
208
 
   $ (1,003 ) 
特定項目 ： HSBC カナダの取引 · 統合コスト
(3)
  
 
76
 
     47       13      
 
123
 
     16  
特定項目 ： HSBC カナダ取引に係るクローズ資本ボラティリティの管理
(3), (5)
  
 
(43
) 
     79       –      
 
36
 
     –  
特定項目 ： CRD 及びその他の税金関連調整
(3), (7)
  
 
–
 
     –       –      
 
–
 
     (1,050 ) 
買収に関連する無形資産の償却
(6)
  
 
28
 
     21       16    
 
  
 
49
 
     31  
調整後の結果
(8)
            
所得税引前所得 （ 調整済み ）
  
$
5,235
 
   $ 4,979     $ 4,583      
$
10,214
 
   $ 9,916  
所得税 — 調整済み
  
 
1,037
 
     913       794      
 
1,950
 
     1,865  
当期純利益 — 調整済み
(8)
  
$
4,198
 
   $ 4,066     $ 3,789      
$
8,264
 
   $ 8,051  
普通株主利用可能純利益 （ 調整済み ）
(8)
  
$
4,129
 
   $ 4,006     $ 3,721    
 
  
$
8,135
 
   $ 7,937  
普通株式の平均株数 （ 千株 ）
  
 
 1,412,651
 
      1,406,324        1,388,388      
 
 1,409,452
 
      1,385,525  
1 株当たり基本利益 （ ドル ） — 調整済み
(8)
  
$
2.92
 
   $ 2.85     $ 2.68    
 
  
$
5.77
 
   $ 5.73  
希薄普通株式の平均数 （ 千株 ）
  
 
1,414,166
 
     1,407,641       1,390,149      
 
1,410,842
 
     1,387,295  
希薄化 1 株当たり利益 （ ドル ） — 調整済み
(8)
  
$
2.92
 
   $ 2.85     $ 2.68    
 
  
$
5.77
 
   $ 5.72  
ROE — 調整済み
(8)
  
 
15.5%
    14.9%     15.3%    
 
15.2%
 
     16.3%
調整実効所得税率
(8)
  
 
19.8%
    18.3%     17.3%  
 
  
 
19.1%
    18.8%
           
調整効率比
(8)
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
 
 
  
 
 
 
総収入
  
$
14,154
 
   $ 13,485     $ 12,445      
$
27,639
 
   $ 25,802  
特定項目の追加 ： HSBC カナダ取引に関するクローズ資本ボラティリティの管理
（ 税引前 ）
(3), (5)
  
 
(155
) 
     286       –      
 
131
 
     –  
総売上高 — 調整済み
  
$
13,999
 
   $ 13,771     $ 12,445      
$
27,770
 
   $ 25,802  
非利子
費用.費用
  
$
8,308
 
   $ 8,324     $ 7,400      
$
16,632
 
   $ 14,989  
詳細項目 ： HSBC カナダの取引および統合コスト
（ 税引前 ）
(3)
  
 
358
 
     265       56      
 
623
 
     67  
以下 ： 買収関連無形資産の償却
（ 税引前 ）
(6)
  
 
106
 
     80       82      
 
186
 
     168  
非利子
費用調整済み
  
$
7,844
 
   $ 7,979     $ 7,262      
$
15,823
 
   $ 14,754  
効率比
  
 
58.7%
    61.7%     59.5%    
 
60.2%
    58.1%
効率比率 — 調整済み
  
 
56.0%
    57.9%     58.4%  
 
  
 
57.0%
    57.2%
 
(1)   金額は、 2023 年 11 月 1 日に発効する IFRS 17 の採択の一環として、以前に提示された金額から修正されています。これらの変更の詳細については、連結財務諸表注記 2 をご参照ください。
(2)   ROE は、四捨五入前の平均普通株式の実際の残高に基づいています。
(3)   これらの金額は会社の支援で確認されました
(4)   2024 年 4 月 30 日現在、 HSBC カナダの累積取引および統合コストは
（ 税引前 ）
発生した費用は 10 億ドルであり、現在、さらに 5 億ドルが発生すると推定されており、総額は約 15 億ドルである。
(5)   2024 年第 1 四半期から、 HSBC カナダ取引に係るクローズキャピタルボラティリティの管理を特定項目に含めました。
非公認会計原則
措置と
非公認会計原則
比率です詳細は、「主要企業イベント」をご覧ください。
(6)   買収関連無形資産の償却 （ ソフトウェアの償却を除く ） およびのれん減損の影響を表します。
(7)   CRD およびその他の税金関連調整の影響には、その他の総合利益に計上された 2 億ドルは含まれていません。
(8)   これらの措置の構成は用語集を参照。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   15
 
パーソナル & コマーシャルバンキング
 
 
     終了した 3 ヶ月間          現在またはその日まで6か月  
(数百万カナダドル
別段の記載がある場合を除く ）
  
4 月 30 日
2024
(1)
    
一月三十一日
2024
    
4 月 30 日
2023
         
4 月 30 日
2024
(1)
    
4 月 30 日
2023
  
純利子収入
  
$
4,400
 
   $ 4,216     $ 3,817      
$
8,616
 
   $ 7,824  
非利子
収入.収入
  
 
1,590
 
     1,578       1,481      
 
3,168
 
     3,015  
総収入
  
 
5,990
 
     5,794       5,298      
 
11,784
 
     10,839  
PCL on performing assets
  
 
245
 
     150       122      
 
395
 
     263  
減損資産の PCL
  
 
509
 
     484       300      
 
993
 
     560  
PCL の
  
 
754
 
     634       422      
 
1,388
 
     823  
非利子
費用.費用
  
 
2,428
 
     2,339       2,257      
 
4,767
 
     4,486  
所得税前収入
  
 
2,808
 
     2,821       2,619      
 
5,629
 
     5,530  
純収入
  
$
2,051
 
   $ 2,061     $ 1,915        
$
4,112
 
   $ 4,041  
事業別収益
            
カナダの銀行
  
$
5,704
 
   $ 5,516     $ 5,040      
$
11,220
 
   $ 10,324  
カリブ海 · 米国銀行
  
 
286
 
     278       258        
 
564
 
     515  
選択した貸借対照表等
            
ROE の
(2)
  
 
23.2%
    26.0%     26.5%    
 
24.5%
    28.2%
ニム
  
 
2.82%
 
     2.77%     2.70%    
 
2.79%
 
     2.73%
効率比
(3)
  
 
40.5%
    40.4%     42.6%    
 
40.5%
    41.4%
運用レバレッジ
(3)
  
 
5.5%
    (0.3)%       (0.2)%      
 
2.4%
    2.5%
平均総収益資産、純
  
$
634,900
 
   $ 605,500     $ 579,800      
$
620,000
 
   $ 577,800  
平均貸出 · 引受額
  
 
643,500
 
     614,100       586,700      
 
628,600
 
     584,300  
平均預金
  
 
664,800
 
     630,600       588,000      
 
647,600
 
     583,800  
AUA
(4), (5)
  
 
405,400
 
     362,700       355,300      
 
405,400
 
     355,300  
平均 AUA
  
 
385,700
 
     357,200       347,900      
 
371,300
 
     345,600  
不良債権の PCL （ 平均純貸出 · 引受額の% ）
  
 
0.32%
    0.31%     0.21%    
 
0.32%
    0.19%
その他の情報 — カナダ銀行
                                            
純収入
  
$
1,959
 
   $ 1,967     $ 1,825      
$
3,926
 
   $ 3,881  
ニム
  
 
2.76%
 
     2.72%     2.65%    
 
2.74%
 
     2.69%
効率比
  
 
39.3%
    39.2%     41.4%    
 
39.3%
    40.2%
レバーを経営する
  
 
5.8%
    (0.7)%       (0.6)%        
 
2.5%
    2.3%
 
(1)   2024 年 3 月 28 日、 HSBC カナダの取引を完了しました。HSBC カナダの業績は決算日から連結されており、 2024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間および 6 ヶ月間の業績、残高および比率に影響を与えました。詳細は、主要企業イベントのセクションを参照してください。
(2)   2023 年 11 月 1 日付で、当社の帰属資本方法論には、事業セグメントへの資本配分のためのレバレッジ要件が組み込まれます。当社の帰属資本方法論の変更の詳細については、「事業セグメントの測定および報告方法」のセクションを参照してください。
(3)   この尺度の構成は用語集を参照してください。
(4)   AUA は代表
期末
スポット残高は、 2024 年 4 月 30 日時点の証券化住宅ローンとクレジットカードローンがそれぞれ 160 億ドルと 60 億ドルを含みます （ 2024 年 1 月 31 日 — 140 億ドルと 60 億ドル、 2023 年 4 月 30 日 — 150 億ドルと 80 億ドル ） 。
(5)   なお、 2023 年 4 月期 3 ヶ月間及び 6 ヶ月間の比較額は、前回より修正しております。
財務業績
2024年第2四半期と2023年第2四半期
純利益は前年比1.36億ドル増加し、7%増加した。HSBCカナダの業績を取り入れて純収入を6，100万ドル減少させたのは，主に1.31億ドルによるものである
(税引後)
HSBCカナダ取引で購入した履行ローンの初期PCL。HSBCカナダの業績を除くと，純収入が1.97億ドルまたは10%増加したのは，主に純利息収入の増加が高い利差とカナダ銀行業の7%の平均業務量の増加を反映しているが，一部は高いPCLによって相殺されているためである
総収入は6.92億ドル増加し、13%増加した
カナダ銀行業収入は6.64億ドルまたは13%増加し、そのうち2.06億ドルはHSBCカナダの収入を反映している。残りは4.58億元または9%増加し、主に純利息収入の増加、利差が大きいこと、および預金とローンの平均数量の9%と6%の増加を反映している
カリブ海と米国の銀行業収入が2，800万ドルまたは11%増加したのは、主に利差改善を反映した純利息収入の増加によるものである
NIMが12ベーシスポイント上昇したのは，主に高い金利環境とポートフォリオ変化の影響によるものである。HSBCカナダ銀行の加入も増加を招き，公正価値調整の増加を反映している。このような要素は競争的な価格設定圧力によって部分的に相殺される
PCLが3.32億ドルまたは79%増加したのは、主に私たちのカナダ銀行小売および商業ポートフォリオの減価ローンの増加によるものであり、工業製品、非必須消費財、および他のサービス部門を含む。減値ローンPCL比率は11ベーシスポイント上昇した。履行ローンへの支出の増加もこの成長の原因であり，主にHSBCカナダ取引で購入した履行ローンの予備PCLが1.81億ドルであったが，マクロ経済予測の有利な変化によりこの影響が部分的に相殺されたためである
非利子
支出は1億71億ドルまたは8%増加し、その中の8900万ドルはHSBCカナダの組み入れを反映している
非利子
料金です。残りは8，200万ドルあるいは4%増加し、主にマーケティングコストの上昇によるものであり、主に新規顧客獲得活動、持続的な技術投資、より高い専門費用と関係がある
カタログ表
16   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
2024年第2四半期と2024年第1四半期
純利益は前四半期より1000万ドル減少した。以上のように、HSBCカナダ銀行に組み入れられた業績は純収入を6100万ドル減少させた。HSBCカナダの業績を含まず，純収入が5，100万ドルまたは2%増加したのは，主にPCL低下が我々のマクロ経済予測が有利に変化したことを反映しているためである。純利息収入では、カナダ銀行業の高い利差は、本四半期の2日間の減少の影響によって大きく相殺された
NIMが5ベーシスポイント上昇したのは，主に高い金利環境とポートフォリオ変化の影響によるものである。HSBCカナダ銀行の加入も増加を招き，公正価値調整の増加を反映している。このような要素は競争的な価格設定圧力によって部分的に相殺される
2024年第2四半期と2023年第2四半期(6ヶ月現在)
純利益は前年同期比7，100万ドルまたは2%増加した。以上のように、HSBCカナダ銀行に組み入れられた業績は純収入を6100万ドル減少させた。HSBCカナダの業績を含まず，純収入が1.32億ドルまたは3%増加したのは，主に純利息収入の増加が高い利差とカナダ銀行業の7%の平均業務量の増加を反映しているが，一部は高いPCLによって相殺されているためである
総収入は9.45億ドルまたは9%増加し、その中の2.06億ドルはHSBCカナダの収入を反映している。残りが7.39億ドルまたは7%増加したのは、主に純利息収入の増加により、利差が大きいことと、カナダ銀行業の預金とローンの平均数量が9%と6%増加したことを反映している
PCLが5.65億ドルまたは69%増加したのは、主に我々のカナダ銀行小売·商業ポートフォリオにおけるいくつかの業界の減価ローン支出の増加により、減値ローンPCL比率が13ベーシスポイント増加したためである。不良貸出準備の増加も融資増加の原因の1つであり、主にHSBC Canada取引で購入された履行ローンの予備PCLが1.81億ドルであることと、信用品質の不利な変化があるが、マクロ経済予測の有利な変化によって部分的に相殺されるためである
非利子
支出は2.81億ドルまたは6%増加し、その中で2.81億ドルの増加はHSBCカナダの組み入れを反映している
非利子
料金です。残りは1.92億ドルまたは4%増加し、主にマーケティングコストの増加によるものであり、主に新規顧客獲得活動、持続的な技術投資、従業員に関するコスト増加と関係がある
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期17
 
富の管理
 
 
     終了した 3 ヶ月間          現在またはその日まで6か月  
(数を除いて数百万カナダドル
百分率金額及び別途明記あり)
  
四月三十日
2024 
(1)
    
一月三十一日
2024
    
四月三十日
2023
(2)
         
四月三十日
2024 
(1)
    
4 月 30 日
2023 
(2)
  
純利子収入
(3)
  
$
1,136
 
   $ 1,150     $ 1,089      
$
2,286
 
   $ 2,305  
非利子
収入.収入
(3)
  
 
3,482
 
     3,387       3,305      
 
6,869
 
     6,649  
総収入
  
 
4,618
 
     4,537       4,394      
 
9,155
 
     8,954  
PCL on performing assets
  
 
(19
) 
     (27 )      2      
 
(46
) 
     26  
減損資産の PCL
  
 
46
 
     38       26      
 
84
 
     68  
PCL の
  
 
27
 
     11       28      
 
38
 
     94  
非利子
費用.費用
  
 
3,653
 
     3,768       3,447      
 
7,421
 
     6,881  
所得税前収入
  
 
938
 
     758       919      
 
1,696
 
     1,979  
純収入
  
$
769
 
   $ 606     $ 719        
$
1,375
 
   $ 1,549  
事業別収益
            
カナダのウェルスマネジメント
  
$
1,222
 
   $ 1,177     $ 1,094      
$
2,399
 
   $ 2,205  
アメリカ合衆国ウェルスマネジメント （ シティ · ナショナルを含む ）
  
 
2,211
 
     2,158       2,005      
 
4,369
 
     4,133  
U. S. Wealth Management （ シティ · ナショナルを含む ） （ 百万米ドル ）
  
 
1,622
 
     1,609       1,477      
 
3,231
 
     3,062  
グローバル · アセット · マネジメント
  
 
705
 
     725       634      
 
1,430
 
     1,317  
国際ウェルスマネジメント
  
 
300
 
     317       323      
 
617
 
     611  
投資家向けサービス
(4)
  
 
180
 
     160       338        
 
340
 
     688  
選択した貸借対照表等
            
ROE の
(5)
  
 
13.5%
    10.5%     11.9%    
 
12.0%
    12.6%
ニム
  
 
3.06%
 
     3.07%     2.53%    
 
3.06%
 
     2.63%
税引き前
保証金
(6)
  
 
20.3%
    16.7%     20.9%    
 
18.5%
    22.1%
顧問数
(7)
  
 
6,128
 
     6,125       6,246      
 
6,128
 
     6,246  
平均総収益資産、純
  
$
151,100
 
   $ 149,000     $ 176,600      
$
150,000
 
   $ 177,000  
平均貸出 · 引受額
  
 
112,400
 
     111,900       114,200      
 
112,200
 
     114,200  
平均預金
(4)
  
 
156,700
 
     155,400       158,600      
 
156,100
 
     172,400  
AUA
(4), (8)
  
 
4,120,600
 
     4,108,400       5,540,900      
 
4,120,600
 
     5,540,900  
アメリカ合衆国ウェルスマネジメント （ シティ · ナショナルを含む ）
(8)
  
 
840,700
 
     803,400       737,500      
 
840,700
 
     737,500  
U. S. Wealth Management （ シティ · ナショナルを含む ） （ 百万米ドル ）
(8)
  
 
610,800
 
     597,800       544,300      
 
610,800
 
     544,300  
投資家向けサービス
(8)
  
 
2,456,300
 
     2,508,700       4,067,800      
 
2,456,300
 
     4,067,800  
AUM
(8)
  
 
1,214,100
 
     1,141,200       1,074,900      
 
1,214,100
 
     1,074,900  
平均 AUA
(4)
  
 
4,159,400
 
     4,065,000       5,499,000      
 
4,111,700
 
     5,460,500  
平均 AUM
  
 
1,200,000
 
     1,122,100       1,060,300      
 
1,160,600
 
     1,043,600  
不良債権の PCL （ 平均純貸出 · 引受額の% ）
  
 
0.17%
    0.14%     0.10%      
 
0.15%
    0.11%
 
米ドル、英国ポンドの影響の推定値
主要損益計算書のユーロ換算
（ 百分率を除くカナダドル ）
  
3 人のために
終了月
        
六人のために
終了月
  
 
Q2 2024 vs.
Q2 2023
    
Q2 2024 vs.
Q1 2024
         
Q2 2024 vs.
Q2 2023
  
増加 （ 減少 ） ：
        
総収入
  
$
21
 
  
$
41
 
    
$
39
 
PCL の
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
非利子
費用.費用
  
 
17
 
  
 
33
 
    
 
34
 
純収入
  
 
4
 
  
 
7
 
      
 
5
 
C $1.0 0 の平均米ドル換算の変動率
  
 
–%
 
  
 
(1)%
 
    
 
–%
 
C $1.0 0 相当の平均英国ポンドのパーセント変化
  
 
(3)%
 
  
 
(1)%
 
    
 
(3)%
 
平均ユーロ換算 C $1.0 0 の変化率
  
 
–%
 
  
 
–%
 
      
 
(1)%
 
 
(1)   2024 年 3 月 28 日、 HSBC カナダの取引を完了しました。HSBC カナダの業績は決算日から連結されており、 2024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間および 6 ヶ月間の業績、残高および比率に影響を与えました。詳細は、主要企業イベントのセクションを参照してください。
(2)   2023 年第 4 四半期より、投資家向けサービス貸出事業をウェルスマネジメントセグメントからキャピタルマーケットセグメントに移行しました。したがって、 2023 年 4 月期 3 ヶ月間及び 6 ヶ月間の比較業績は、前述の業績より修正しています。
(3)   なお、 2023 年 4 月期 3 ヶ月間及び 6 ヶ月間の金額は、前回より修正しております。
(4)   ヨーロッパ、ジャージー、英国における RBC インベスターサービス事業の売却を完了しました。2023 年 7 月 3 日、 2023 年 12 月 1 日、 2024 年 3 月 25 日にそれぞれ CACEIS に売却しました （ RBC Investor Services 事業の売却 ） 。詳細については、要約財務諸表注記 6 をご参照ください。
(5)   2023 年 11 月 1 日付で、当社の帰属資本方法論には、事業セグメントへの資本配分のためのレバレッジ要件が組み込まれます。当社の帰属資本方法論の変更の詳細については、「事業セグメントの測定と報告方法」のセクションを参照してください。
(6)  
税引き前
マージンは、税引前所得を総収益で割ったものです。
(7)   ウェルスマネジメント事業の全事業において、クライアントに面するアドバイザーを代理します。
(8)   表示
期末
スポットバランスだ
カタログ表
18   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
財務業績
2024年第2四半期と2023年第2四半期
当期純利益は前年同期比 5，000 万ドル （ 7% ） 増加しました。
料金で料金をとる
市場上昇と売上高を反映した顧客資産は変動報酬を増加させました
総売上高は 2 億 2400 万ドル、 5% 増加した。
カナダのウェルスマネジメントの売上高は 1 億 2800 万ドル、 12% 増加しました。
料金で料金をとる
市場の上昇と売上高を反映した顧客資産
U. S. ウェルスマネジメント （ シティ · ナショナルを含む ） の売上高は 2 億 6000 万ドル、 10% 増加した。米ドル換算では、売上高は 1 億 4500 万ドル （ 10% ） 増加しました。
料金で料金をとる
市場の上昇と売上高を反映した顧客資産また、スプレッドの上昇を主因とした純金利利益の増加も増加に寄与しました。
Global Asset Management事業が7，100万ドルまたは11%増加した主な理由は
料金で料金をとる
市場付加価値と純売上高及び種子資本投資公正価値変化を反映した顧客資産
国際財管理収入が2300万ドル減少し、減少幅は7%であり、主に純利息収入の低下によるものである。この要素は外国為替換算の影響とより高い為替レートによって部分的に相殺される
料金で料金をとる
市場の付加価値を反映した顧客資産
投資家サービス収入は1.58億ドル低下し、減少幅は47%であり、主にカナダロイヤル銀行投資家サービス業務を売却した後の収入低下を反映している
PCLは1億ドル減少し，下落幅は4%であった。アメリカ富管理会社(City Nationalを含む)が本四半期に公表した履行ローンの支出は主に信用品質の有利な変化に推進され、主に消費財部門での減価ローンの増加によって相殺された。減値ローンPCL比率は7ベーシスポイント上昇した
非利子
支出が2.06億ドル増加し、6%増加したのは、主に手数料収入の増加に見合ったより高い可変報酬によるものだった。人件費の増加は、主にNational City業務インフラへの継続的な投資によるものであり、増加の原因の一つでもある。これらの要素はカナダロイヤル銀行投資家サービス事業を売却した後に減少した支出によって相殺される
2024年第2四半期と2024年第1四半期
純利益は前四半期比1.63億ドル増加し、27%増加した。前四半期には1.15億ドル(1.59億ドル)を含むからだ
税引前)
連邦預金保険会社が特別に評価した費用と関連がある。もっと高い
料金で料金をとる
市場高や純売上高を反映した顧客資産も成長を後押しした
2024年第2四半期と2023年第2四半期(6ヶ月現在)
純収入は前年同期比1.74億ドルまたは11%減少し、主な原因は上述したように連邦預金保険会社の特別支出の費用および従業員費用の増加である。これらの要素はより高く
料金で料金をとる
顧客資産、これはまたより高い可変賃金を推進する
総売上高は 2 億 1000 万ドル （ 2% ） 増加しました。
料金で料金をとる
市場の上昇と売上高を反映した顧客資産この要因は、 RBC インベスターサービス事業の売却による収益の減少によって部分的に相殺された。
PCL は 5600 万ドル （ 60% ） 減少しました。これは主に、前年同期の引当金と比較してマクロ経済見通しが好調に変更されたことにより、 US ウェルスマネジメント （ シティ · ナショナルを含む ） における当期の貸付金の引当金の放出によるものです。これは、不良債権引当金の増加によって相殺された。PCL の不良債権比率は 4 bps 上昇した。
非利子
費用は 5 億 4000 万ドルまたは 8% 増加しましたこれは主に手数料収入の増加に見合った変動報酬の増加によるものです上記のように、 FDIC の特別評価の費用と、シティ · ナショナルの運営インフラへの継続的な投資を主として反映した人件費の増加も増加に寄与しました。これらの要因は、 RBC インベスターサービス事業の売却による費用削減により一部相殺された。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   19
 
保険
 
 
     終了した 3 ヶ月間          現在またはその日まで6か月  
（ 数百万カナダドル、パーセンテージ額および別段の記載を除く ）
  
四月三十日
2024
    
一月三十一日
2024
    
4 月 30 日
2023 
(1), (2)
         
四月三十日
2024
    
4 月 30 日
2023 
(1), (2)
  
非利子
収入.収入
            
保険サービス結果
  
$
203
 
   $ 187     $ 225      
$
390
 
   $ 417  
保険投資結果
  
 
59
 
     141       14      
 
200
 
     (59 ) 
その他の収入
  
 
36
 
     35       33      
 
71
 
     68  
総収入
  
 
298
 
     363       272      
 
661
 
     426  
PCL の
  
 
–
 
     1       –      
 
1
 
     –  
非利子
費用.費用
  
 
69
 
     71       65      
 
140
 
     135  
所得税前収入
  
 
229
 
     291       207      
 
520
 
     291  
純収入
  
$
177
 
   $ 220     $ 170        
$
397
 
   $ 237  
選択された残高およびその他の情報
            
羅
  
 
34.7%
    40.5%     32.7%    
 
37.9%
    22.7%
プレミアムと預金
(3)
  
$
 1,610
 
   $  1,346     $  1,419      
$
 2,956
 
   $  2,658  
契約サービスマージン
(4)
  
 
1,980
 
     1,977       1,804        
 
1,980
 
     1,804  
 
(1)   金額は、 2023 年 11 月 1 日に発効する IFRS 17 の採択の一環として、以前に提示された金額から修正されています。これらの変更の詳細については、連結財務諸表注記 2 をご参照ください。
(2)   当社は IFRS 17 に基づいて資産 · 負債ポートフォリオを管理していなかったため、 2023 年の業績は当期と完全に比較できない可能性があります。
(3)   保険料および預金には、リスクベースの個人およびグループ保険および年金商品の保険料、および保険業界の慣行に沿った分離ファンド預金が含まれます。
(4)   再保険契約保有資産と負債を差し引いた保険契約資産と負債の CSM を表します。保険契約の場合、 CSM は保険提供のための未獲得利益 （ 純流入 ） を表します。保有している再保険契約については、 CSM は再保険を購入する純コストまたは純利益を表します。CSM は、プレミアム配分アプローチで測定された契約には適用されません。
財務業績
2024年第2四半期と2023年第2四半期
当期純利益は前年同期比 700 万ドル （ 4% ） 増加しました。これは主に、投資関連の良好な経験による保険投資の増加によるものです。当社は IFRS 17 に基づいて資産 · 負債ポートフォリオを管理していなかったため、前期の結果は完全に比較できません。
総売上高は、前述の保険投資結果の増加により、 2，600 万ドル （ 10% ） 増加しました。
非利子
費用は 400 万ドル 6% 増加した
2024年第2四半期と2024年第1四半期
当期純利益は前四半期比 4，300 万ドル （ 20% ） 減少しました。これは主に、 IFRS 17 への移行に向けたポートフォリオの再配置の恩恵を受けた保険投資結果の減少によるものです。この要因は、障害および生命リトロセッション商品のクレーム経験の改善による保険サービスの増加によって部分的に相殺された。
2024年第2四半期と2023年第2四半期(6ヶ月現在)
当期純利益は前年同期比 1 億 6000 万ドル （ 68% ） 増加しました。これは主に、 IFRS 17 への移行に向けたポートフォリオの再配置による良好な投資経験による保険投資の増加によるものです。当社は IFRS 17 に基づいて資産 · 負債ポートフォリオを管理していなかったため、前期の結果は完全に比較できません。
売上高は 2 億 3500 万ドル （ 55% ） 増加しました。これは主に前述の保険投資結果の増加によるものです。
非利子
費用は 500 万ドル 4% 増加しました
カタログ表
20   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
資本市場
 
 
     終了した 3 ヶ月間            終了した 6 ヶ月間  
（ 数百万カナダドルを除く。
百分率金額及び別途明記あり)
  
四月三十日
2024 
(1)
    
一月三十一日
2024
    
4 月 30 日
2023 
(2)
           
四月三十日
2024 
(1)
    
4 月 30 日
2023 
(2)
  
純利子収入
(3)
  
$
764
 
   $ 661     $ 951      
$
1,425
 
   $ 1,743  
非利子
収入.収入
(3)
  
 
2,390
 
     2,290       1,711      
 
4,680
 
     4,065  
総収入
(3)
  
 
3,154
 
     2,951       2,662      
 
6,105
 
     5,808  
PCL on performing assets
  
 
22
 
     6       37      
 
28
 
     49  
減損資産の PCL
  
 
115
 
     161       113      
 
276
 
     166  
PCL の
  
 
137
 
     167       150      
 
304
 
     215  
非利子
費用.費用
  
 
1,722
 
     1,642       1,510      
 
3,364
 
     3,211  
所得税前収入
  
 
1,295
 
     1,142       1,002      
 
2,437
 
     2,382  
純収入
  
$
1,262
 
   $ 1,154     $ 962            
$
2,416
 
   $ 2,203  
事業別収益
            
コーポレート & 投資銀行業務
  
$
1,672
 
   $ 1,369     $ 1,363      
$
3,041
 
   $ 2,686  
世界市場
  
 
1,498
 
     1,742       1,393      
 
3,240
 
     3,278  
他にも
  
 
(16
) 
     (160 )      (94 )           
 
(176
) 
     (156 ) 
選択した貸借対照表等
            
ROE の
(4)
  
 
16.3%
    14.6%     13.9%    
 
15.4%
    14.8%
平均総資産
  
$
 1,154,300
 
   $  1,194,900     $  1,002,200      
$
 1,174,800
 
   $  1,099,100  
平均取引証券
  
 
179,200
 
     204,100       143,000      
 
191,800
 
     149,100  
平均貸出 · 引受額
  
 
149,900
 
     142,100       146,400      
 
145,900
 
     146,600  
平均預金
  
 
294,100
 
     292,500       296,800      
 
293,300
 
     301,900  
不良債権の PCL （ 平均純貸出 · 引受額の% ）
  
 
 0.31%
    0.45%     0.32%          
 
 0.38%
    0.24%
 
米ドル、英国ポンドの影響の推定値
主要損益計算書のユーロ換算
（ 百分率を除くカナダドル ）
  
3 人のために
現在までの月
          
六人のために
終了月
  
 
Q2 2024 vs.
Q2 2023
           
Q2 2024 vs.
Q1 2024
           
Q2 2024 vs.
Q2 2023
  
増加 （ 減少 ） ：
          
総収入
  
$
22
 
    
$
46
 
    
$
42
 
PCL の
  
 
1
 
    
 
2
 
    
 
2
 
非利子
費用.費用
  
 
11
 
    
 
17
 
    
 
22
 
純収入
  
 
10
 
          
 
24
 
          
 
17
 
C $1.0 0 の平均米ドル換算の変動率
  
 
–%
 
    
 
(1)%
 
    
 
–%
 
C $1.0 0 相当の平均英国ポンドのパーセント変化
  
 
(3)%
 
    
 
(1)%
 
    
 
(3)%
 
平均ユーロ換算 C $1.0 0 の変化率
  
 
–%
 
          
 
–%
 
          
 
(1)%
 
 
(1)   2024年3月28日、私たちはHSBCカナダの取引を完了した。HSBCカナダの業績は締め切りから合併しており、2024年4月30日までの3カ月と6カ月の業績、残高、比率に影響を与えている。詳細については、重要な企業活動の部分を参照されたい
(2)   2023 年第 4 四半期より、投資家向けサービス貸出事業をウェルスマネジメントセグメントからキャピタルマーケットセグメントに移行しました。したがって、 2023 年 4 月期 3 ヶ月間及び 6 ヶ月間の比較業績は、前述の業績より修正しています。
(3)   2024年4月30日までの3カ月間の課税同値ベース(TEB)は400万ドル(2024年1月31日-5400万ドル、2023年4月30日-2.13億ドル)に調整され、2024年4月30日までの6カ月は5000万ドル(2023年4月30日-3.29億ドル)となった。さらなる検討については、私たちの2023年年次報告のうち、私たちの業務部門部分をどのように測定し、報告するかを参照してください。
(4)   2023年11月1日から、我々の帰属資本方法は、資本を私たちの業務部門に分配するためのレバレッジ要求を取り入れている。私たちの帰属資本方法の変化の詳細については、私たちの業務部門の部分をどのように測定し、報告するかを参照してください。彼は言いました
財務業績
2024年第2四半期と2023年第2四半期
純収入は前年より3億ドル増加し、31%増となり、主に企業や投資銀行業務および世界市場業務の収入増加によるものだが、業績増加による報酬増加分はこの増加を相殺している
総収入は4.92億ドル増加し、18%増加した
企業および投資銀行の業務収入が3.09億ドルまたは23%増加したのは、主に大部分の地域のM&A活動、融資シンジケート活動および株式と債務発行活動の増加によるものである。前年は主にアメリカでの逆転融資引受値下げも含まれていました
世界市場収入が1.05億ドルまたは8%増加したのは、主にすべての地域の債務と株式融資の増加、および北米固定収益取引収入の増加によるものである。いくつかの投資証券を売却する収益が減少し、これらの要素の一部が相殺された
その他の収入は7800万ドル増加し、83%増加し、未分配資金と資本コストの低下、及び私たちの伝統的なアメリカポートフォリオの公正価値変化の影響を反映した
PCLが1，300万ドルまたは9%減少するのは、主に信用品質の有利な変化により履行ローンの支出が減少するが、HSBC Canada取引で購入された履行ローンの初期PCL部分によって相殺される
非利息支出が2.12億ドルまたは14%増加したのは、主に業績増加と持続的な技術投資によるより高い報酬だった
2024年第2四半期と2024年第1四半期
純利益は前四半期より1.08億ドル増加し、9%増加し、主な原因は株式と債務融資の増加、およびすべての地域のM&A活動が増加したことである。米国における従来のポートフォリオの公正価値の変化や大多数の地域における融資銀団活動の増加の影響も増加の原因となっている。これらの要素はほとんどの地域の低い固定収益取引収入とより高い税収部分によって相殺される
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   21
 
2024年第2四半期と2023年第2四半期(6ヶ月現在)
当期純利益は、コーポレート & インベストメントバンキング部門の増収と収益ミックスの変化による減税により、前年同期比で 2 億 1300 万ドル （ 10% ） 増加しました。これらの要因は、 PCL の上昇、業績増収による報酬の増加、グローバルマーケットの収益減少によって一部相殺されました。
総売上高は 2 億 9700 万ドル （ 5% ） 増加しました。これは主に、ほとんどの地域で M & A 活動が増加したことと、すべての地域で債務とエクイティの発行が増加したことによるものです。
PCL は 8900 万ドル （ 41% ） 増加しました。これは主に、不動産および関連セクターを含む一部のセクターの不良引当金の増加が、消費者裁量セクターの引当金の減少と石油 · ガスセクターの回収率の上昇によって一部相殺され、 PCL の不良引当比率は 14 bps 増加しました。これは、主にマクロ経済見通しや信用質の好調な変化により、貸出引当金の減少によって一部相殺されました。
非利子費用は 1 億 5300 万ドル （ 5% ） 増加しました。これは主に、業績増加による報酬の増加、継続的な技術投資、取引執行コストの増加、外国為替換算の影響によるものです。
 
企業サポート
 
 
     次の3か月まで            終了した半年間  
（ 数百万カナダドル ）
  
四月三十日
2024
    
一月三十一日
2024
    
四月三十日
2023
           
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
  
純利息利益 （ 損失 ）
(1), (2)
  
$
323
 
   $ 305     $ 242      
$
628
 
   $ 429  
非利子
収入(損)
(1), (2), (3)
  
 
(229
) 
     (465 )      (423 )     
 
(694
) 
     (654 ) 
総収入
(1), (3)
  
 
94
 
     (160 )      (181 )     
 
(66
) 
     (225 ) 
PCL の
  
 
2
 
     –       –      
 
2
 
     –  
非利子
費用.費用
(3)
  
 
436
 
     504       121      
 
940
 
     276  
所得税前収入
(1)
  
 
(344
) 
     (664 )      (302 )     
 
(1,008
) 
     (501 ) 
所得税(税金の払い戻し)
(1)
  
 
(35
) 
     (205 )      (216 )     
 
(240
) 
     716  
純収益(赤字)
  
$
(309
) 
   $ (459 )    $ (86 )           
$
(768
) 
   $ (1,217 ) 
 
(1)   調整したTEB
(2)   2023年4月30日までの3ヶ月と6ヶ月の金額は、先の列報に基づいて改訂された
(3)   2024年4月30日までの3ヶ月間の収入には、百万ドルの収益(それぞれ2024年1月31日と2023年4月30日-2.22億ドルと1，100万ドルの収益)と、非利息支出が6000万ドル(それぞれ2024年1月31日および2023年4月30日-2.06億ドル、1900万ドル)を含む株式給与支出が含まれており、これは、私たちの米国財管理(都市国を含む)の株式ベースの給与計画に関する負債の公正価値の変化によるものである。2024年4月30日までの6カ月間の収入には、株式ベースの報酬計画による米富管理会社(City Nationalを含む)の経済ヘッジ収益2.86億ドル(2023年4月30日-収益1.32億ドル)、非利息支出には2.66億ドル(2023年4月30日-1.19億ドル)の株式ベースの報酬支出が含まれており、これは、我々の米富管理会社(City Nationalを含む)の株式ベースの報酬計画に関する負債の公正価値の変化によるものである
この部分報告の活動と合併調整の性質から，比較期間の分析は関連していないと考えられる
企業が各期間の総収入および所得税(回収)をサポートすることには、以下の項目に関連するTEB調整が含まれています
総括する
資本市場に記録されているカナダ課税会社の配当収入と米国税収相殺投資業務の収入。収入から差し引かれた金額は所得税(回収)の等値増加によって相殺される
2024年4月30日までの3カ月間、TEBの金額は400万ドルだったが、前四半期は5400万ドル、前年同期は2.13億ドルだった。2024年4月30日までの6カ月間、TEBの金額は5000万ドルだったが、前年同期は3.29億ドルだった
以下に各時期の報告結果に影響を与える材料項目を示したが，上記の技術·技術協力委員会の影響は除外した
Q2 2024
純損失は3.09億ドルで、主にHSBCカナダ取引と統合コスト2.82億ドルの税引後影響により、HSBCカナダ取引に関連する1.12億ドルの決済資本変動の管理税引後影響によって一部相殺され、いずれも指定項目とされている。未分配コストも純損失の原因の一つである
Q1 2024
純損失は4.59億ドルで主な原因は
税引後
HSBCカナダの取引と統合コスト2.18億ドルの影響と
税引後
HSBC カナダの 2 億 700 万ドルの取引に関連したクローズ資本ボラティリティの管理の影響。
Q2 2023
純損失は 8600 万ドルで、これは主に未配分項目の残存と、 HSBC カナダ取引の税引後影響、統合コスト 4300 万ドル （ 特定項目として扱われます ） によるものです。
カタログ表
22   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
2024 年第 2 四半期 （ 半年期終了 ）
純損失は 7 億 6800 万ドルとなりました。これは主に HSBC カナダ取引による税引後影響および統合コスト 5 億ドル、 HSBC カナダ取引に関連するクローズ資本ボラティリティの管理による税引後影響 9500 万ドルによるものです。未配分費用も純損失に寄与した。
2023 年第 2 四半期 （ 半年期終了 ）
純損失は 12 億 1700 万ドルで、主に CRD およびその他の税金関連調整の影響による 10 億 5000 万ドル （ 特定項目として扱われます ） でした。
特定の項目の詳細については、 Key Performance を参照してください。
非公認会計原則
施策セクション
 
四半期決算とトレンド分析
 
当社の四半期業績は、特定の事業の季節性、一般的な経済 · 市場状況、他の通貨に対するカナダドルの変動など、多くのトレンドや繰り返しの要因の影響を受けています。過去 8 四半期 （ 当期 ） の業績は、以下の表にまとめました。
四半期の業績
(1), (2)
 
    
2024
            2023 
(3)
            2022  
(数百万カナダドル
1 株当たりの金額と割合を除く
  
Q2 
(4)
            Q1            Q4     Q3     Q2     Q1            Q4     Q3  
パーソナル & コマーシャルバンキング
  
$
5,990
 
     $ 5,794       $ 5,718     $ 5,563     $ 5,298     $ 5,541       $ 5,419     $ 5,182  
ウェルスマネジメント
(5)
  
 
4,618
 
       4,537         4,188       4,402       4,394       4,560         4,287       3,997  
保険
(2)
  
 
298
 
       363         248       336       272       154         644       1,233  
資本市場
(5), (6)
  
 
3,154
 
       2,951         2,564       2,679       2,662       3,146         2,505       1,889  
企業サポート
(6)
  
 
94
 
             (160 )              (33 )      (3 )      (181 )      (44 )              (288 )      (169 ) 
総収入
  
 
 14,154
 
        13,485          12,685        12,977        12,445        13,357          12,567        12,132  
PCL の
  
 
920
 
       813         720       616       600       532         381       340  
PBCAE
(7)
  
 
適用されません。
 
       適用されません。         適用されません。       適用されません。       適用されません。       適用されません。         116       850  
非利子
費用.費用
  
 
8,308
 
             8,324               8,059       7,765       7,400       7,589               7,209       6,386  
所得税前収入
  
 
4,926
 
       4,348         3,906       4,596       4,445       5,236         4,861       4,556  
所得税
  
 
976
 
             766               (33 )      736       765       2,103               979       979  
純収入
  
$
3,950
 
           $ 3,582             $ 3,939     $ 3,860     $ 3,680     $ 3,133             $ 3,882     $ 3,577  
EPS — 基本
  
$
2.75
 
     $ 2.50       $ 2.77     $ 2.73     $ 2.60     $ 2.23       $ 2.75     $ 2.52  
   — 希釈
  
 
2.74
 
             2.50               2.76       2.73       2.60       2.23               2.74       2.51  
有効所得税率
  
 
19.8%
 
       17.6%       (0.8)%       16.0%     17.2%     40.2%       20.1%     21.5%
期間平均 US $相当 C $1.00
  
$
0.734
 
           $ 0.745             $ 0.732     $ 0.750     $ 0.737     $ 0.745             $ 0.739     $ 0.783  
 
(1)   他の外貨に対するカナダドルの変動は私たちのこの間の総合業績に影響を与えました
(2)   2023年11月1日から、国際財務報告基準第17号を採用しました。保険部門の四半期傾向は、異なる会計ベースで作成されているので、各列報期間中に完全に比較可能ではありません。2023年度の結果は、IFRS 17号の一部として再記述されましたが、2022年度の結果はIFRS 4によって報告されています
保険契約
.
(3)   金額は、 2023 年 11 月 1 日に発効する IFRS 17 の採択の一環として、以前に提示された金額から修正されています。これらの変更の詳細については、連結財務諸表注記 2 をご参照ください。
(4)   2024 年 3 月 28 日、 HSBC カナダの取引を完了しました。HSBC カナダの業績は、決算日から連結されており、パーソナル & コマーシャルバンキング、ウェルスマネジメント、キャピタルマーケットのセグメントに含まれています。詳細は、主要企業イベントのセクションを参照してください。
(5)   2023年第4四半期から、投資家サービスローン業務を富管理部門から資本市場部門に移します。そこで，従来提案されてきた比較結果を改訂した
(6)   調整したTEB。さらなる検討については、私たちの2023年年次報告のうち、私たちの業務部門部分をどのように測定し、報告するかを参照してください
(7)   我々がIFRS 17を採用した一部として，保険加入者の利益，クレーム，買収費用(PCAE)は適用されなくなった。2023年の額は以前に列報した額より重報されている
適用されません。   適用されない
季節性
季節的な要素は特定の四半期の私たちの業績に影響を及ぼすかもしれない。歴史的に見ると、私たちの資本市場業務は第1四半期より強い。第2四半期の日数は他の四半期より少なく、これは通常純利息収入とある費用項目の減少を招く。第3四半期と第4四半期は夏季を含み、これは通常、顧客活動の減少を招き、わが資本市場取引業務の業績にマイナス影響を与える可能性がある
趨勢分析
この期間の報酬は以下のような要因の影響を受ける
この間、個人·商業銀行業務の収入は、融資と預金の着実な増加のおかげである。この時期の大部分の期間，NIMは比較的高い金利環境の有利な影響を受けていた。NIMは2023年度と2024年度の預金組合せ変化の悪影響を受けている。取引が2024年3月28日に完了して以来、HSBCカナダの収入は含まれてきた
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期23
 
富管理収入は全体的に平均成長の恩恵を受けている
料金で料金をとる
市況の影響を受けた顧客資産と融資額が増加した。高い金利環境もこの期間の大部分の時間の収入に有利に影響する。RBC Brewin Dolphinの収入は2022年9月27日の買収完了以来計上されている。2023年7月3日、カナダ王立銀行投資家サービス会社とそのマレーシア卓越センターの欧州資産サービス業務の販売を完了しました。2023年第4四半期は、関連会社における当社の減価損失を反映しています
我々がIFRS 17を採用した一部として、2023年11月1日から発効し、保険収入の変動は市場状況と保険経験を反映しているが、新業務収益はCSMを通じて繰延されている
資本市場の収入は顧客活動に影響を与える市場状況の影響を大きく受けている。2022年度後半には、挑戦に満ちた市場環境において、第3四半期の融資引受減記の影響を含めて、世界の投資費用プールが低下している。2023年、私たちは強い顧客活動を見て、より高い販売と取引収入を推進し、2024年第1四半期に引き続き維持した。2024年第2四半期、私たちはまた投資銀行活動が増加していることを見た
PCLは，履行資産計の提案への準備と，減価資産計の提案への予備からなる.クレジット品質，マクロ経済状況，リスク開放変化の影響を受けるため，履行資産のPCLはその間に変動する。この期間の履行資産準備は通常、信用の質と私たちのマクロ経済予測の不利な変化を反映する。2024年第2四半期は、HSBCカナダ取引で購入された履行ローンの初期PCLを含む。本期間の早期には減価資産に対するPCLは低かったが，本期間の残り時間では全体的に上昇傾向にあった
我々がIFRS 17を採用した一部として，2023年11月1日からPCAEは適用されなくなり，2023年の金額は既報の金額と比較して再記述された(これらの変化のさらなる詳細については，我々の簡明財務諸表付記2を参照されたい)
非利子
費用は期間中の可変報酬変動の影響を受け、収入や収益の変動に見合っている。私たちのアメリカ株報酬計画の公正な価値の変化は収入によって大きく相殺され、この時期の変動を招き、市場状況の影響を受けている。効率管理活動に重点を置き続けているが，その間の支出はスタッフや技術への投資も反映している
非利子
2022年9月27日に買収が完了して以来、RBC Brewin Dolphinの費用が含まれてきた。2023年度からは、HSBCカナダ銀行の取引や統合コストも含まれる。取引が2024年3月28日に完了して以来、HSBCカナダの非利息支出が計上されている
この間、私たちの有効所得税税率は、主に異なる程度の税収調整と所得組合の変化による変動が続いていた。2023年第1四半期は、CRDおよび税金関連の他の調整の影響を反映している。2023年第4四半期は、City Nationalと会社間のある債務証券の売却に関する実現損失に関する繰延税金資産の確認を反映している
 
財務状況
 
 
簡明貸借対照表
 
 
        図に示すように  
（ 数百万カナダドル ）
  
4 月 30 日
2024
    
11 月 31 日
2023
(1)
  
資産
    
現金と銀行の満期金
  
$
61,373
 
   $ 61,989  
銀行の有利子預金
  
 
38,459
 
     71,086  
証券、適用手当を差し引いた純額
(2)
  
 
412,553
 
     409,730  
逆買戻し契約に基づく資産の取得及び借入
  
 
301,797
 
     340,191  
貸し付け金
    
小売する
  
 
612,687
 
     569,951  
卸売
  
 
353,567
 
     287,826  
融資損失準備
  
 
(5,715
) 
     (5,004 ) 
その他 — 誘導物
  
 
130,199
 
     142,450  
     — その他
  
 
126,130
 
     128,312  
総資産
  
$
2,031,050
 
   $  2,006,531  
負債.負債
    
預金.預金
  
$
 1,327,603
 
   $ 1,231,687  
その他 — デリバティブ
  
 
136,568
 
     142,629  
     — その他
  
 
431,811
 
     505,682  
二次債券
  
 
13,464
 
     11,386  
総負債
  
 
1,909,446
 
     1,891,384  
株主は権益を占めなければならない
  
 
121,504
 
     115,048  
非制御性
利益．
  
 
100
 
     99  
総株
  
 
121,604
 
     115,147  
負債と権益総額
  
$
2,031,050
 
   $ 2,006,531  
 
(1)   金額は、 2023 年 11 月 1 日に発効する IFRS 17 の採択の一環として、以前に提示された金額から修正されています。これらの変更の詳細については、連結財務諸表注記 2 をご参照ください。
(2)   証券は取引証券と投資証券からなる
カタログ表
24   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
2024年第2四半期と2023年第4四半期
総資産は2023年10月31日より250億ドル増加し、1%増となった。外貨換算で総資産は240億ドル減少した
銀行の有利子預金は330億ドル減少し、減少幅は46%で、主に短期現金管理活動を反映した中央銀行預金の減少によるものだ
適用手当を差し引いた証券純額が30億ドルまたは1%増加したのは、主にHSBCカナダの取引によるものだ。詳細については、私たちの簡明財務諸表付記6を参照されたい。有利な市況を反映した株式取引量の増加も、この増加の原因となっている。これらの要因は、低い政府債務取引証券や外国為替換算の影響によって大きく相殺されている
逆買い戻し協議(逆買い戻し)により購入した資産と借入した証券は380億ドルまたは11%減少し、顧客需要の減少を反映している
融資(融資損失計上後の純額を差し引く)が1，080億元または13%増加したのは、主にHSBCカナダの取引と卸売融資額の増加によるものである
派生ツール資産は120億元減少し、減少幅は9%であり、主な原因は外貨換算と金利契約の公正価値が比較的に低いが、外貨と株式契約の公正価値が高いため、部分的に相殺されることである
その他の資産は20億ドル減少し、下げ幅は2%であり、主に顧客の引受為替手形の項目の下での負債が減少し、一部はHSBCカナダ取引の名誉と無形資産の増加によって相殺された
総負債は180億ドル増加し、1%に増加した。外貨換算で総負債は240億ドル減少した
預金が960億ドルまたは8%増加したのは、主にHSBCカナダの取引や顧客投資選好による小売定期預金の増加だった
派生ツールの負債は60億元減少し、減少幅は4%であり、主な原因は外貨換算と金利契約の公正価値が比較的に低いが、外貨と株式契約の公正価値が比較的に高いため、部分的に相殺することである
その他の負債は740億ドル減少し、減少幅は15%であり、主に買い戻しプロトコル(Repos)に関する債務減少により、顧客需要の減少と受け入れ度の低下を反映している
総配当金は60億ドル増加し，6%増となり，配当控除および有限追徴資本手形と普通株発行後の収益を反映している
 
アンバランスである
シートアレンジ
 
通常業務中には、各種財務取引に従事しており、会計目的で、これらの取引は我々の総合貸借対照表に記録されていない
アンバランスである
手形取引は通常、リスク、資本、資金管理目的のために行われ、これは私たちと私たちの顧客にメリットがあります。これは構造的実体との取引を含み、購入または保証を含むこともできる。これらの取引は異なる程度の市場，信用，流動性，融資リスクを引き起こし，これらのリスクは本2024年第2四半期に株主に提出された報告のリスク管理部分で検討されている
以下は我々の重要な表外取引の最新の状況であり、これらの取引は2023年年次報告書の60ページから63ページに記載されている
統合されていない構造化エンティティに参加する
RBCが管理するマルチベンダチャネル
私たちは主に顧客金融資産証券化のためのマルチ売り手チャネルを管理している。私たちがこれらの取引の下で直面する最大の損失は主にパイプに提供する予備流動性と一部の信用増強手配に関連する。2024年4月30日現在、複数の売り手パイプの総資産は570億ドル(2023年10月31日-540億ドル)で、我々の最大損失開放は580億ドル(2023年10月31日-550億ドル)である。この成長は、主に自動車やトラックローンやリース資産種別である2023年10月31日以来の証券化活動の増加を反映している
これらのパイプラインが発行する資産支援商業手形(ABCP)の総額は2024年4月30日現在で380億ドル(2023年10月31日から370億ドル)となっている。資産支援商業手形を格付けする格付け機関は、最高格付けカテゴリ内で発行された総金額の100%(2023年10月31日-100%)を格付けした
 
リスク管理
 
 
信用リスク
 
信用リスクは、債務者がその契約義務をタイムリーに履行できない可能性があるか、または履行したくない可能性があることに関連する損失リスクであり、主要債務者(例えば、発行者、債務者、相手側、借り手または保険契約者)の違約リスクに直接起因する可能性があり、間接的に二次債務者(例えば、保証人または再保険者)からのものであり、
アンバランスである
貸借対照表リスク、または信用リスク、関連信用リスクおよび/または取引リスクがある。信用リスクには取引相手信用リスクと取引相手信用リスクが含まれている
非取引
活動します
我々の企業信用リスク管理枠組み(ECRMF)と支持信用政策は役割と責任、受け入れ可能な実践、制限と肝心な制御を明確に定義することを目的としている。私たちのECRMFは私たちの2023年の年間報告書に記載されているように実質的に変化しなかった
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期25
 
住宅担保ローンと住宅純資産信用限度額(保険加入済みと未加入)
 
(1)
住宅担保ローンと住宅純資産信用限度額は住宅物件によって保証される。次の表に地理的地域別に並べた場合を示す
 
    
2024 年 4 月 30 日現在
  
(数百万カナダドル
割合を除く ）
  
住宅ローン
        
ホーム · エクイティ
信用枠
(2)
  
 
保険会社
(3)
         
未保険
         
合計する
         
合計する
  
地域
(4)
                  
カナダ
                  
大西洋沿岸州
  
$
8,484
 
  
 
43
% 
    
$
11,094
 
  
 
57
% 
    
$
19,578
 
    
$
1,659
 
ケベック
  
 
12,107
 
  
 
26
 
    
 
34,488
 
  
 
74
 
    
 
46,595
 
    
 
3,251
 
オンタリオ州
  
 
32,467
 
  
 
15
 
    
 
183,690
 
  
 
85
 
    
 
216,157
 
    
 
17,773
 
エバータ州
  
 
19,246
 
  
 
45
 
    
 
23,656
 
  
 
55
 
    
 
42,902
 
    
 
4,465
 
サスカチュワン州 · マニトバ州
  
 
8,542
 
  
 
41
 
    
 
12,050
 
  
 
59
 
    
 
20,592
 
    
 
1,752
 
BC と準州
  
 
13,040
 
  
 
15
 
      
 
74,466
 
  
 
85
 
      
 
87,506
 
      
 
7,861
 
トータル · カナダ
(5)
  
 
93,886
 
  
 
22
 
    
 
339,444
 
  
 
78
 
    
 
433,330
 
    
 
36,761
 
アメリカです。
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
32,893
 
  
 
100
 
    
 
32,893
 
    
 
2,119
 
他の国際組織
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
3,152
 
  
 
100
 
      
 
3,152
 
      
 
1,521
 
国際合計
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
36,045
 
  
 
100
 
      
 
36,045
 
      
 
3,640
 
合計する
  
$
93,886
 
  
 
20
% 
      
$
375,489
 
  
 
80
% 
      
$
469,375
 
      
$
40,401
 
                 
     2024 年 1 月 31 日現在  
(数百万カナダドル
割合を除く ）
   住宅ローン         家屋純価値
信用枠 （ 2 ）		  
  被保険者 （3）          未保険          合計する          合計する  
地域
(4)
                  
カナダ
                  
大西洋沿岸州
   $ 8,448       44 %      $ 10,840       56 %      $ 19,288       $ 1,637  
ケベック
     11,708       27         31,778       73         43,486         3,137  
オンタリオ州
     30,167       15         169,410       85         199,577         16,744  
エバータ州
     18,714       45         22,602       55         41,316         4,352  
サスカチュワン州 · マニトバ州
     8,473       42         11,846       58         20,319         1,741  
BC と準州
     11,737       16           62,374       84           74,111           7,083  
トータル · カナダ
(5)
     89,247       22         308,850       78         398,097         34,694  
アメリカです。
     –       –         32,374       100         32,374         1,986  
他の国際組織
     –       –           3,093       100           3,093           1,582  
国際合計
     –       –           35,467       100           35,467           3,568  
合計する
   $  89,247       21 %        $  344,317       79 %        $  433,564         $  38,262  
 
  (1)   情報開示はOSFIガイドラインの要求に基づいて提供される
B-20
(住宅住宅ローン保証実務及び手順)		  
  (2)   個人ローンカテゴリで報告されている未保険と保険付き住宅純資産信用限度額は、それぞれ403.83億ドルと1800万ドル(2024年1月31日-それぞれ382.42億ドル、2000万ドル)である。米国やその他の国際市場における金額には、住宅物件を担保とした定期融資が含まれている  
  (3)   保険付き住宅担保ローンとは、カナダ担保ローンや住宅会社または他の個人担保ローン違約保険会社が提供する保険により、私たちの違約リスクを軽減することを意味します  
  (4)   地域は抵当財産の住所を基礎としている。大西洋各省はニューファンドランドとラブラドール、エドワード王子島、ノバスコシア省とニューベレックから構成されている；ブリティッシュコロンビア省、ヌナ武テ、西北地区と育空地区から構成されている  
  (5)   カナダの合併住宅担保融資総額は4330億ドル(2024年1月31日-3980億ドル)で、うち120億ドル(2024年1月31日-120億ドル)はカナダ銀行業の商業顧客にあり、そのうち90億ドル(2024年1月31日-90億ドル)は保険と、180億ドル(2024年1月31日-180億ドル)は資本市場にあり、そのうち180億ドル(2024年1月31日-180億ドル)は証券化目的で保有されている。証券化目的で保有しているすべての住宅担保ローンは保険をかけている(2024年1月31日-全保険)  
償却期限別住宅ローン組合
(1)
次の表は、現在の顧客支払い金額に基づいて、最低契約金額よりも大きい支払い頻度および/またはそれ以上の支払いを含む残りの償却期間内の住宅担保ローンのパーセンテージをまとめている
 
         図に示すように
    
四月三十日
2024
      
一月三十一日
2024
     
カナダ：
(2)
  
アメリカや他の国は
国際的に
   
合計する
        カナダ （ 2 ）   アメリカ合衆国その他
国際的に		   合計する
償却期限
                
≤
25年
   
 
58
% 
  
 
28
% 
   
 
56
% 
       58 %      27 %      55 % 
> 25 年
≤
30年
   
 
21
 
  
 
72
 
   
 
25
 
       21       73       25  
> 30 年
≤
35年
   
 
2
 
  
 
–
 
   
 
1
 
       1       –       1  
> 35 歳
   
 
19
 
  
 
–
 
   
 
18
 
         20       –       19  
合計する
   
 
100
% 
  
 
100
% 
   
 
100
% 
         100 %      100 %      100 % 
 
  (1)   情報開示はOSFIガイドラインの要求に基づいて提供される
B-20
(住宅住宅ローン保証実務及び手順)		  
  (2)   償却期間が 30 年以下の住宅ローンを発行することを方針としていますが、 30 年を超える償却期間は、変動金利住宅ローンのポートフォリオに対する金利上昇の影響を反映しています。これらの貸付金は、更新時に償却期間が元の償却スケジュールにリセットされます。変動金利住宅ローンの支払いは、未払利息を確実にカバーするために自動的に増加するため、負の償却をもたらす構造を持つ住宅ローン商品は発行しません。  
カタログ表
26   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
平均値
融資価値比
(LTV)比率
(1)
以下の表は、新規発行および取得の無保険住宅ローンおよび RBC ホームラインプランの平均 LTV 比率の概要です。
®
地理的地域別の商品と、カナダ銀行の住宅ローンポートフォリオ残高全体のそれぞれの LTV 比率です。
 
     次の3か月まで          終了した半年間  
   
四月三十日
2024
        
一月三十一日
2024
      
四月三十日
2024
  
   
未保険
          未保険       
未保険
  
    
住宅.住宅
抵当
(2)
    
RBC ホームライン
プラン製品
(3)
        住宅.住宅
住宅ローン （ 2 ）		   RBC ホームライン
プラン製品 （3）		       
住宅.住宅
抵当
(2)
    
RBC ホームライン
プラン製品
(3)
地域別新規創出 · 取得の期間平均
(4)
                
大西洋沿岸州
  
 
61
% 
  
 
66
% 
       70 %      69 %     
 
65
% 
  
 
67
% 
ケベック
  
 
55
 
  
 
60
 
       69       68      
 
58
 
  
 
63
 
オンタリオ州
  
 
56
 
  
 
56
 
       70       62      
 
58
 
  
 
57
 
エバータ州
  
 
59
 
  
 
61
 
       72       68      
 
60
 
  
 
63
 
サスカチュワン州 · マニトバ州
  
 
62
 
  
 
66
 
       71       71      
 
65
 
  
 
68
 
BC と準州
  
 
45
 
  
 
46
 
       67       61      
 
47
 
  
 
49
 
アメリカです。
  
 
71
 
  
 
ニューメキシコ州
 
       72       ニューメキシコ州      
 
72
 
  
 
ニューメキシコ州
 
他の国際組織
  
 
69
 
  
 
ニューメキシコ州
 
         73       ニューメキシコ州        
 
71
 
  
 
ニューメキシコ州
 
期間中の新規創出 · 取得の平均
(5), (6), (7)
  
 
52
% 
  
 
53
% 
         70 %      64 %       
 
55
% 
  
 
56
% 
カナダ銀行業住宅担保融資組合総額
(8), (9)
  
 
57
% 
  
 
49
% 
         58 %      48 %       
 
57
% 
  
 
49
% 
 
  (1)   情報開示はOSFIガイドラインの要求に基づいて提供される
B-20
(住宅住宅ローン保証実務及び手順)		  
  (2)   住宅担保ローンにはRBC Homeline計画製品の住宅担保ローンは含まれていない  
  (3)   RBC Homeline計画製品は住宅担保ローンと住宅純資産信用限度額から構成されている  
  (4)   地域は抵当財産の住所を基礎としている。大西洋各省はニューファンドランドとラブラドール、エドワード王子島、ノバスコシア省とニューベレックから構成されている；ブリティッシュコロンビア省、ヌナ武テ、西北地区と育空地区から構成されている  
  (5)   新規発行および買収した未加入住宅ローンおよびRBC Homeline Plan製品の平均住宅ローン成数は住宅ローン金額に応じて加重計算される  
  (6)   新たに発行された担保融資とRBC Homeline計画製品については，LTVは住宅担保融資とRBC Homeline計画製品の融資総額を関連住宅物件の価値で割って計算した  
  (7)   買収したHSBCカナダポートフォリオを含む。買収したHSBC Canadaポートフォリオを除くと、2024年4月30日までの3カ月間の住宅ローンの新規発行および買収住宅ローンおよびカナダロイヤル銀行家計画製品の平均比率はそれぞれ70%および65%であり、2024年4月30日までの6カ月の平均比率はそれぞれ70%および%であった  
  (8)   担保融資残高に応じて重み付けを行い，Teranet-National Bankの財産価値に基づいて調整する
住宅価格指数
‡
. 		 
  (9)   買収したHSBCカナダポートフォリオを含む。買収したHSBC Canadaポートフォリオを除くと，2024年4月30日までの3カ月間，カナダ銀行業住宅ローンおよびRBC Homeline Plan製品の住宅ローン組合せ総額はそれぞれ58%および49%，2024年4月30日までの6カ月でそれぞれ58%および49%であった  
  ニューメキシコ州   意味のない  
地域·資産タイプと顧客タイプ別の純国際卸売開放
 
(1), (2)
下表は地域、資産タイプ、顧客タイプごとに私たちの信用リスク開放の内訳を提供しています
 
     時点で  
   
四月三十日
2024
        
一月三十一日
2024
  
   
アセットタイプ
        
クライアントのタイプ
                      
（ 数百万カナダドル ）  
貸し付け金
卓越した
    
証券業：
(3)
    
リポスタイル
取引記録
    
派生商品
         
金融類株
    
主権国家
    
会社
         
合計する
          合計する  
ヨーロッパ （ イギリスを除く ）
  
$
14,380
 
  
$
28,137
 
  
$
6,048
 
  
$
4,005
 
    
$
21,838
 
  
$
13,471
 
  
$
17,261
 
    
$
52,570
 
     $ 48,913  
イギリス.イギリス
  
 
10,458
 
  
 
12,018
 
  
 
5,777
 
  
 
2,888
 
    
 
16,113
 
  
 
4,960
 
  
 
10,068
 
    
 
31,141
 
       44,991  
カリブ
  
 
6,834
 
  
 
12,144
 
  
 
1,887
 
  
 
1,784
 
    
 
10,372
 
  
 
4,293
 
  
 
7,984
 
    
 
22,649
 
       20,092  
アジア太平洋
  
 
5,509
 
  
 
30,688
 
  
 
3,052
 
  
 
1,458
 
    
 
16,735
 
  
 
19,821
 
  
 
4,151
 
    
 
40,707
 
       49,585  
他にも
(4)
  
 
1,763
 
  
 
1,638
 
  
 
2,164
 
  
 
23
 
      
 
2,182
 
  
 
1,546
 
  
 
1,860
 
      
 
5,588
 
         6,800  
純国際エクスポージャー
(5), (6)
  
$
 38,944
 
  
$
 84,625
 
  
$
 18,928
 
  
$
 10,158
 
      
$
 67,240
 
  
$
 44,091
 
  
$
 41,324
 
      
$
 152,655
 
       $  170,381  
 
(1)   地理的プロファイルは、特定のエクスポージャーに関連する地理的リスクの評価を反映したリスク国に基づいています。通常、これは借り手の住居です。
(2)   エクスポージャーは適正価額ベースで計算され、担保を差し引いたもので、レポスタイルの取引に対する 3620 億ドル （ 2024 年 1 月 31 日 — 3830 億ドル ） 、デリバティブに対する 160 億ドル （ 2024 年 1 月 31 日 — 150 億ドル ） が含まれています。
(3)   有価証券には、 140 億ドルの取引有価証券 （ 2024 年 1 月 31 日 — 140 億ドル ） 、 310 億ドルの預金 （ 2024 年 1 月 31 日 — 500 億ドル ） 、 400 億ドルの投資有価証券 （ 2024 年 1 月 31 日 — 410 億ドル ） が含まれる。
(4)   中東、アフリカ、ラテンアメリカでのエクスポージャーが含まれます。
(5)   超国家機関へのエクスポージャーは 68 億 4600 万ドル （ 2024 年 1 月 31 日 — 57 億 8900 万ドル ） を除きます。
(6)   クレジット · デフォルト · スワップによる 37 億 8800 万ドルの緩和を反映しており、これは主に単一銘柄のエクスポージャーと市場リスクをヘッジするために使用されています （ 2024 年 1 月 31 日 — 22 億 1100 万ドル ） 。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   27
 
信用質パフォーマンス
以下の信用質パフォーマンス表と分析は、貸出、承諾 · コミットメント、その他の金融資産を表す貸出に関する情報を提供します。
不良債権総額
 
     現在まで以下の3か月  
（ 百分率を除くカナダドル ）
  
4 月 30 日
2024
    
一月三十一日
2024
    
11 月 31 日
2023
  
パーソナル & コマーシャルバンキング
  
$
2,908
 
   $ 2,402     $ 1,905  
富の管理
  
 
586
 
     554       514  
資本市場
  
 
1,838
 
     1,242       1,285  
合計 GIL
  
$
5,332
 
   $ 4,198     $ 3,704  
減価ローン，期初残高
  
$
4,198
 
   $ 3,704     $ 3,284  
期間は減値(新減値)に分類される
(1)
  
 
1,712
 
     1,494       1,063  
純返済額
(1)
  
 
(146
) 
     (165 )      (166 ) 
核販売金額
  
 
(546
) 
     (610 )      (466 ) 
他にも
(2)
  
 
114
 
     (225 )      (11 ) 
減価ローン、期末残高
  
$
  5,332
 
   $   4,198     $   3,704  
GILが関連するローンと引受為替手形のパーセンテージを占める
      
GIL総額が関連するローンと引受為替手形のパーセンテージを占める
  
 
0.55%
 
     0.48%     0.42%
パーソナル & コマーシャルバンキング
  
 
0.42%
 
     0.39%     0.31%
カナダの銀行
  
 
0.38%
 
     0.35%     0.26%
カリブ海銀行業
  
 
3.27%
 
     3.29%     3.45%
富の管理
  
 
0.51%
 
     0.50%     0.44%
資本市場
  
 
1.17%
 
     0.85%     0.89%
 
(1)   カナダ銀行業小売と卸売投資組合のいくつかのGIL変動は通常、純返済額といくつかの他の変動が合理的に確定できないため、新しい減価者に割り当てられる。カリブ銀行小売·卸ポートフォリオのある負債変動は、純返済と他の変動が合理的に決定できないため、純返済と新たな減価融資に分配されるのが一般的である
(2)   期間内の履行状況の回復、以前の解約、売却した融資と立て替えの回収、外国為替換算やその他の変動が含まれる
2024年第2四半期と2024年第1四半期
総GILは前四半期より11.34億ドル増加し、27%増加し、総GIL比率は7ベーシスポイント増加し、主に資本市場と個人及び商業銀行業務の減価融資の増加によるものであり、その中にHSBCカナダ取引で購入した1.73億ドルの信用減値ローンが含まれている
個人銀行·商業銀行業務のGILが5.06億ドルまたは21%増加したのは、主に我々のカナダ商業銀行·小売ポートフォリオにおける減価融資が高いことと、HSBC Canada取引で購入された信用減価融資によるものである
富管理のGILが3，200万ドルまたは6%増加したのは，主に公共事業や投資部門を含むいくつかの業界の減価融資が高いが，電気通信やメディア部門の減価融資が低い部分がこの増幅を相殺しているためである
資本市場のGILが5.96億ドルあるいは48%増加したのは、主に融資製品と不動産及び関連業界の減価融資が増加したためである
信用損失引当金 （ ACL ）
 
     時点で  
（ 数百万カナダドル ）
  
四月三十日
2024
    
一月三十一日
2024
    
11 月 31 日
2023
  
パーソナル & コマーシャルバンキング
  
$
4,390
 
   $ 3,980     $ 3,718  
富の管理
  
 
563
 
     548       618  
資本市場
  
 
1,119
 
     1,101       1,012  
企業支援その他
  
 
2
 
     1       –  
ACL on Loans
  
 
6,074
 
     5,630       5,348  
その他の金融資産の ACL
(1)
  
 
23
 
     20       18  
合計 ACL
  
$
6,097
 
   $ 5,650     $  5,366  
ローンの ACL は以下のとおりです。
      
小売する
  
$
2,837
 
   $  2,725     $ 2,591  
卸売
  
 
1,732
 
     1,605       1,609  
ACL による貸付
  
$
4,569
 
   $ 4,330     $ 4,200  
ACL による不良債権
  
 
1,505
 
     1,300       1,148  
 
(1)   その他の金融資産の ACL は、主に FVOCI と償却原価で測定される債務証券、売掛金、金融保証の引当金を表します。
2024年第2四半期と2024年第1四半期
前四半期と比較して、ACL総額は4.47億ドル増加し、8%増加し、主にACLローンが4.44億ドル増加したことを反映している
ACLの履行ローンは2.39億ドル増加し，6%増となり，HSBCカナダの取引で購入した履行ローンの初期手当が1.93億ドルであることを主に反映している
不良債権のACLは2.05億ドル増加し，16%増加しており，主に個人や商業銀行業務のACLが高いためである
詳細については、私たちの簡明財務諸表付記5を参照されたい
カタログ表
28   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
市場リスク
 
市場リスクは私たちの財務状況に及ぼす市場要素と価格の影響として定義される。これは金利、信用利差、株価、大口商品価格、外国為替レートと隠れた変動性などの市場決定変数の変化による潜在的な財務収益或いは損失を含む。我々の市場リスク管理の枠組みは、2023年の年次報告書に記載されている枠組みと比較して実質的に変化していない。この枠組みを利用して、我々の市場リスクの開放が取締役会が設定したリスク選好制限に適合するようにしていくことを求めている
市場リスク制御には、取引頭寸の潜在的損失の確率メトリックの制限、例えば
リスク価値
(Var)と圧力テスト。市場リスクもコントロールされており、銀行帳簿(IRRBB)における金利リスクを管理する。IRRBBを監視と制御するために、著者らは2つの主要な指標、純利息収入(NII)リスクと株式経済価値(EVE)リスクを評価し、一連の市場衝撃、情景と時間範囲である。VaRやIRRBBの測定方法，制御または制限は，我々の2023年年報で述べたものと比較して実質的に変化しなかった。我々の市場リスク管理方法の詳細については、2023年年報の市場リスク部分を参照されたい
市場リスク測定基準−FVTPLポジション−
VaRと取引VaR
次の表に私たちの市場リスクVaRと取引VaRデータを示します
 
    
2024年4月30日
          2024年1月31日          2023年4月30日(1)  
         
3 人のために
現在までの月
               3 人のために
終了月		               3 人のために
終了月		  
（ 数百万カナダドル ）  
これまでのところ
    
平均値
    
高
    
ロー
          これまでのところ     平均値          時点で     平均値  
権益
  
$
12
 
  
$
10
 
  
$
16
 
  
$
6
 
     $ 10     $ 9       $ 10     $ 11  
外国為替
  
 
3
 
  
 
4
 
  
 
6
 
  
 
2
 
       3       4         2       3  
商品
  
 
7
 
  
 
5
 
  
 
7
 
  
 
5
 
       5       5         4       5  
金利.金利
(2)
  
 
36
 
  
 
26
 
  
 
36
 
  
 
22
 
       30       34         28       31  
クレジット特定
(3)
  
 
7
 
  
 
7
 
  
 
9
 
  
 
7
 
       8       7         5       5  
多様化
(4)
  
 
(33
) 
  
 
(24
) 
  
 
ニューメキシコ州
 
  
 
ニューメキシコ州
 
         (31 )      (29 )          (30 )      (33 ) 
取引 VaR
  
$
32
 
  
$
28
 
  
$
41
 
  
$
20
 
       $ 25     $ 30         $ 19     $ 22  
合計VaR
  
$
45
 
  
$
86
 
  
$
121
 
  
$
35
 
       $ 123     $ 122         $ 41     $ 47  
                   
    
2024年4月30日
          2023年4月30日(1)                  
         
六人のために
現在までの月
               六人のために
現在までの月		                  
（ 数百万カナダドル ）  
これまでのところ
    
平均値
    
高
    
ロー
          これまでのところ     平均値                  
権益
  
$
12
 
  
$
9
 
  
$
16
 
  
$
6
 
     $ 10     $ 13        
外国為替
  
 
3
 
  
 
4
 
  
 
7
 
  
 
2
 
       2       3        
商品
  
 
7
 
  
 
5
 
  
 
7
 
  
 
4
 
       4       6        
金利.金利
(2)
  
 
36
 
  
 
30
 
  
 
44
 
  
 
22
 
       28       31        
クレジット特定
(3)
  
 
7
 
  
 
7
 
  
 
9
 
  
 
7
 
       5       5        
多様化
(4)
  
 
(33
) 
  
 
(26
) 
  
 
ニューメキシコ州
 
  
 
ニューメキシコ州
 
         (30 )      (34 )       
取引 VaR
  
$
32
 
  
$
29
 
  
$
41
 
  
$
20
 
       $ 19     $ 24        
合計VaR
  
$
45
 
  
$
104
 
  
$
138
 
  
$
35
 
       $ 41     $ 51        
 
(1)   金額は、取引 VaR ビューに沿うために、以前から修正されています。
(2)   非担保デリバティブに伴う一般的な信用スプレッドリスクと資金調達スプレッドリスクは、金利 VaR に含まれます。
(3)   信用固有リスクは、発行体固有の信用スプレッドボラティリティを捉えます。
(4)   取引 VaR は、リスクファクターの分散により、個々のリスクファクターの VaR 結果の合計よりも小さい。
ニューメキシコ州   意味のない
2024年第2四半期と2023年第2四半期
平均トレーディング VaR は前年同期比 600 万ドル増加し、 2800 万ドルとなりました。これは主に分散による利益の低下が牽引され、債券ポートフォリオのエクスポージャーの変化が一部相殺されました。
平均 VaR は 8600 万ドルで 3900 万ドル増加しました。これは主に HSBC カナダ取引に関連するクローズキャピタルボラティリティのマネジメントの影響により、ローン引受コミットメントと債券ポートフォリオのエクスポージャーの減少によって一部相殺されました。
2024年第2四半期と2024年第1四半期
平均トレーディング VaR は 2800 万ドルで、主に金利デリバティブポートフォリオと債券ポートフォリオのエクスポージャーの変化により、前四半期から 200 万ドル減少しました。
平均総 VaR は 8600 万ドルで、主に HSBC カナダ取引に関連するクローズ資本ボラティリティの管理の影響により 3600 万ドル減少しました。
2024年第2四半期と2023年第2四半期(6ヶ月現在)
平均取引 VaR は 2900 万ドルで、前年同期比 500 万ドル増加しました。これは主に分散化による利益の減少が牽引され、株式デリバティブポートフォリオのエクスポージャーの変化が一部相殺されました。
平均1.04億ドルのVaRが5300万ドル増加したのは，主にHSBC Canada取引に関する成約資本変動性の管理の影響によるものである
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期29
 
次のグラフは私たちの毎日の取引損益の棒グラフと私たちの毎日の市場リスクVaRの折れ線グラフを示しています。2024年4月30日と2024年1月31日までの3ヶ月間、純取引損失は発生しなかった
 
 

 
  (1)   上図中の取引収入(TEB)には融資引受承諾の影響は含まれていない
  (2)   2023年第4四半期に、上の図のVaR金額は、先に示した金額よりも改訂され、我々の取引組合せに対応する取引VaRを反映する
カナダロイヤル銀行保険資産負債の市場リスクメトリック
®
1
私たちは顧客に一連の保険商品を提供し、将来の保険加入者に対する義務を履行するための投資を持っている。精算負債を支援する投資は主にFVTPLで計測された固定収益資産である。したがって，これらの資産の公正価値変動は，計量保険と再保険契約資産と負債の割引率変動に大きく相殺され，両者の影響は総合収益表における保険投資結果に反映される。2024年4月30日現在、我々が保有している資産は、190億ドルの保険契約負債をサポートし、保険契約資産と再保険契約保有残高(2024年1月31日-190億ドル)を差し引く
市場リスク測定基準−IRRBB感受性−
次の表は潜在的な
税引き前
即時と持続的な利上げまたは利下げ100ベーシスポイント対予想の直前和
12か月
NIIは，後続のヘッジがないと仮定する.金利リスク評価は現在の金利と
アンバランスである
板材位置は、業務活動や経営陣の行動に応じて時間の経過とともに変化することができる
 
    
四月三十日
2024
         
一月三十一日
2024
         
四月三十日
2023
  
   
EVE リスク
        
NII リスク
(1)
                                  
（ 数百万カナダドル ）  
カナダ人
ドル
影響
    
アメリカです。
ドル
影響
    
合計する
         
カナダ人
ドル
影響
    
アメリカです。
ドル
影響
    
合計する
          EVE リスク     NII リスク （ 1 ）          EVE リスク     NII リスク （ 1 ）  
税引き前
影響 ：
                          
100 bps の利上げ
  
$
 (1,879
) 
  
$
 (270
) 
  
$
 (2,149
) 
    
$
 134
 
  
$
191
 
  
$
325
 
     $  (1,649 )    $ 535       $  (1,726 )    $ 824  
金利 100 bps 下落
  
 
1,801
 
  
 
2
 
  
 
1,803
 
  
 
  
 
(190
) 
  
 
 (268
) 
  
 
 (458
) 
  
 
     1,309        (622 )   
 
     1,507        (894 ) 
 
(1)   Represents the
12か月
金利の瞬時的かつ持続的な変動に対する NII エクスポージャー。
2024 年 4 月 30 日現在、即時かつ持続的に
-100
bps ショックは、前四半期の 6 億 2200 万ドルから減少した 4 億 5800 万ドルの NII にマイナスの影響を及ぼします。2024 年 4 月 30 日時点での即時かつ持続的な + 100 bps のショックは、銀行の EVE に前四半期の 16 億 4900 万ドルから上昇した 21 億 4900 万ドルのマイナスの影響を及ぼした。NII と EVE の感度が四半期比で推移したのは、主に固定金利資産の純成長によるものです。2024 年第 2 四半期、 NII および EVE リスクは承認された限度内に留まりました。
 
1
 		   金額は、 2023 年 11 月 1 日に発効する IFRS 17 の採択の一環として、以前に提示された金額から修正されています。これらの変更の詳細については、連結財務諸表注記 2 をご参照ください。
カタログ表
30   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
市場リスクと特定のバランスシート項目の連動
以下の表は、特定のバランスシート項目と当社の取引市場リスクに含まれるポジションとの関連を示しています。
非取引
市場リスクの開示は、さまざまなリスク対策を通じて資産および負債の市場リスクをどのように管理するかを示します。
 
    
2024 年 4 月 30 日現在
         
市場リスク指標
      
（ 数百万カナダドル ）  
てんびん
シート量
    
取引リスク
(1)
    
非取引

リスク
(2)
    
非貿易
リスク
一次リスク感度
市場リスクの対象となる資産
        
現金と銀行の満期金
  
$
61,373
 
  
$
–
 
  
$
61,373
 
  
金利.金利
銀行の有利子預金
  
 
38,459
 
  
 
1
 
  
 
38,458
 
  
金利.金利
証券
        
取引
  
 
173,566
 
  
 
151,456
 
  
 
22,110
 
  
金利、信用スプレッド
適用引当を除く投資額
  
 
238,987
 
  
 
–
 
  
 
238,987
 
  
金利、信用スプレッド、自己株式
逆買戻しによる資産購入
契約や借入証券
  
 
301,797
 
  
 
266,802
 
  
 
34,995
 
  
金利.金利
貸し付け金
        
小売する
  
 
612,687
 
  
 
–
 
  
 
612,687
 
  
金利.金利
卸売
  
 
353,567
 
  
 
16,297
 
  
 
337,270
 
  
金利.金利
融資損失準備
  
 
(5,715
) 
  
 
–
 
  
 
(5,715
) 
  
金利.金利
他にも
        
派生商品
  
 
130,199
 
  
 
127,529
 
  
 
2,670
 
  
金利 · 為替
その他の資産
  
 
110,346
 
  
 
11,197
 
  
 
99,149
 
  
金利.金利
市場リスクの対象外の資産
(3)
  
 
15,784
 
                    
総資産
  
$
 2,031,050
 
  
$
 573,282
 
  
$
 1,441,984
 
    
市場リスクの対象となる負債
        
預金.預金
  
$
1,327,603
 
  
$
57,145
 
  
$
1,270,458
 
  
金利.金利
他にも
        
空売り有価証券に関する債務
  
 
31,487
 
  
 
31,219
 
  
 
268
 
  
金利、株式
買戻し契約に基づく売却資産及び貸出有価証券に係る債務
  
 
279,721
 
  
 
258,589
 
  
 
21,132
 
  
金利.金利
派生商品
  
 
136,568
 
  
 
126,473
 
  
 
10,095
 
  
金利 · 為替
その他負債
  
 
95,744
 
  
 
14,203
 
  
 
81,541
 
  
金利.金利
二次債券
  
 
13,464
 
  
 
–
 
  
 
13,464
 
  
金利.金利
市場リスクの対象外負債
(4)
  
 
24,859
 
                    
総負債
  
$
1,909,446
 
  
$
487,629
 
  
$
1,396,958
 
    
総株
  
 
121,604
 
      
負債と権益総額
  
$
2,031,050
 
      
 
(1)   取引リスクには、 FVTPL に分類または指定されたポジション、および当社の取引ポートフォリオ内の収益に報告される再評価損益のポジションが含まれます。取引リスクのリスクコントロールには、 VaR とストレステストの市場リスク指標が用いられます。
(2)  
非貿易
リスクには IRRBB の管理職などが含まれます
非取引
財布だその他の材料
非取引
ポートフォリオには、 IRRBB に含まれない RBC 保険および投資証券のポジションが含まれます。
(3)   市場リスクの対象とならない資産には、有形資産などが含まれます。
(4)   市場リスクの対象とならない負債には、給与関連その他の負債があります。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   31
 
     2024 年 1 月 31 日現在
          市場リスク指標      
（ 数百万カナダドル ）   てんびん
シート量		     取引リスク （ 1 ）    
非貿易

リスク （ 2 ）		    
非貿易
リスク
一次リスク感度
市場リスクの対象となる資産
        
現金と銀行の満期金
   $ 74,347     $ –     $ 74,347     金利.金利
銀行の有利子預金
     61,080       1       61,079     金利.金利
証券
        
取引
     193,597       171,135       22,462     金利、信用スプレッド
適用引当を除く投資額
     212,216       –       212,216     金利、信用スプレッド、自己株式
逆買戻し契約に基づく資産の取得及び借入
     347,871       312,834       35,037     金利.金利
貸し付け金
        
小売する
     569,894       2       569,892     金利.金利
卸売
     293,721       7,144       286,577     金利.金利
融資損失準備
     (5,299 )      –       (5,299 )    金利.金利
他にも
        
派生商品
     105,038       101,688       3,350     金利 · 為替
その他の資産
     106,130       9,017       97,113     金利.金利
市場リスクの対象外の資産
(3)
     15,810                      
総資産
   $ 1,974,405     $ 601,821     $ 1,356,774      
市場リスクの対象となる負債
        
預金.預金
   $ 1,241,168     $ 56,202     $ 1,184,966     金利.金利
他にも
        
空売り有価証券に関する債務
     35,012       35,007       5     金利、株式
買戻し契約に基づく売却資産及び貸出有価証券に係る債務
     334,490       313,197       21,293     金利.金利
派生商品
     106,974       98,998       7,976     金利 · 為替
その他負債
     107,065       13,166       93,899     金利.金利
二次債券
     11,525       –       11,525     金利.金利
市場リスクの対象外負債
(4)
     21,683                      
総負債
   $  1,857,917     $  516,570     $  1,319,664      
総株
     116,488        
負債と権益総額
   $ 1,974,405        
 
(1)   取引リスクには、 FVTPL に分類または指定されたポジション、および当社の取引ポートフォリオ内の収益に報告される再評価損益のポジションが含まれます。取引リスクのリスクコントロールには、 VaR とストレステストの市場リスク指標が用いられます。
(2)  
非貿易
リスクには IRRBB の管理職などが含まれます
非取引
財布だその他の材料
非取引
ポートフォリオには、 IRRBB に含まれない RBC 保険および投資証券のポジションが含まれます。
(3)   市場リスクの対象とならない資産には、有形資産などが含まれます。
(4)   市場リスクの対象とならない負債には、給与関連その他の負債があります。
カタログ表
32   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
流動性と資金調達リスク
 
流動性および資金調達リスク （ 流動性リスク ） とは、当社のコミットメントを満たすために十分な現金またはその同等物をタイムリーかつ費用対効果の高い方法で生み出すことができないリスクです。流動性リスクは、タイミングと価値のミスマッチから生じる。
バランスをとる
シート &
アンバランスである
シートキャッシュフローです
当社の流動性リスク管理活動は、「企業リスク管理フレームワーク」、「企業リスクアペタイトフレームワーク」、「企業流動性リスク管理フレームワーク」、「企業流動性リスクポリシー」、「企業プレッジポリシー」を含む社内の枠組みおよびポリシーに従って実施しています。当社のフレームワークとポリシーは、戦略の実行に適した流動性および資金管理要件を確立し、流動性リスクがリスクアペタイトの範囲内に留まるようにしています。2023 年度アニュアルレポートに記載されているように、重大な変更はありません。
流動性準備金
流動性準備金は、利用可能な無拘束流動資産のみで構成されます。未使用の卸売資金調達能力は、流動性のもう一つの潜在的な源泉であり得るが、流動性準備金の決定には除外される。
 
    
2024 年 4 月 30 日現在
  
（ 数百万カナダドル ）  
銀行所有

流動性資産
    
証券
了解です
担保として
証券から
融資する
誘導体
取引記録
           
総液体
資産
    
エンバウンデッド
流動性資産
    
のんびりしている
流動資産
  
現金 · 銀行預金
 
$
99,832
 
  
$
–
 
    
$
99,832
 
  
$
3,395
 
  
$
96,437
 
ソブリン、中央銀行、多国間開発銀行が発行または保証する有価証券
(1)
  
 
313,620
 
  
 
327,290
 
    
 
640,910
 
  
 
384,177
 
  
 
256,733
 
その他の証券
  
 
146,643
 
  
 
124,589
 
    
 
271,232
 
  
 
158,033
 
  
 
113,199
 
その他流動資産
(2)
  
 
33,214
 
  
 
–
 
          
 
33,214
 
  
 
28,047
 
  
 
5,167
 
流動資産総額
  
$
593,309
 
  
$
451,879
 
          
$
1,045,188
 
  
$
573,652
 
  
$
471,536
 
 
 
    
2024 年 1 月 31 日現在
  
（ 数百万カナダドル ）   銀行所有
流動資産		     証券
了解です
担保として
証券から
融資する
誘導体
取引記録		            総液体
資産		     エンバウンデッド
流動資産		     のんびりしている
流動資産		  
現金 · 銀行預金
  $ 137,887     $ –       $ 137,887     $ 3,075     $ 134,812  
ソブリン、中央銀行、多国間開発銀行が発行または保証する有価証券
(1)
     320,261       373,167         693,428       438,250       255,178  
その他の証券
     138,801       126,761         265,562       157,158       108,404  
その他流動資産
(2)
     27,886       –               27,886       24,768       3,118  
流動資産総額
   $  624,835     $  499,928             $  1,124,763     $  623,251     $  501,512  
 
 
     As at                              
（ 数百万カナダドル ）
  
4 月 30 日
2024
    
一月三十一日
2024
                          
カナダロイヤル銀行
  
$
228,869
 
   $ 215,036          
外国支店
  
 
50,871
 
     76,053          
付属会社
  
 
191,796
 
     210,423          
無拘束流動資産の総額
  
$
471,536
 
   $ 501,512          
 
(1)   州政府および米国連邦政府の保護下で活動する米国政府が後援する法人が発行する流動性有価証券を含みます （ 例 ：連邦住宅ローン公社と連邦住宅ローン公社。
(2)   流動資産の保有額は、現金担保および証拠金預金に係る質約額です。
非処方薬
デリバティブ取引です
流動性準備は、通常、流動性資産ポートフォリオは、預金 · 貸出残高の変化、資本市場の活動に関連する事業戦略や顧客フローを反映するリテール · 商業顧客銀行のルーチン · フローの影響が最も大きい。また、企業財務は資金発行の管理を通じて流動性準備に影響を及ぼし、債務の発行時期と資金の事業活動への配分時期の違いが生じる可能性があります。
2024年第2四半期と2024年第1四半期
無拘束流動資産は、短期キャッシュマネジメント活動のための中央銀行預金の減少や貸出の増加を反映した現金 · 預金の減少により、前四半期比で 300 億ドル （ 6% ） 減少しました。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   33
 
資産負担
以下の表は、私たちの概要です。
-では
そして
アンバランスである
現金、有価証券その他の資産のシート金額。拘束されているものと、担保付き資金調達取引において売却または担保として利用可能なものを区別する。住宅ローンやクレジットカード債権などのその他の資産も、市場性有価証券よりも長い期間ではあるが、マネタイズすることができる。2024 年 4 月 30 日現在、担保として利用可能な無拘束資産は、総資産の 24% を占めています （ 2024 年 1 月 31 日 ： 25% ） 。
 
     時点で  
   
四月三十日
2024
        
一月三十一日
2024
  
   
エンバウンデッド
        
のんびりしている
                   エンバウンデッド         のんびりしている        
（ 数百万カナダドル ）  
誓約
抵当品
    
他にも
(1)
         
Available as
担保
(2)
    
他にも
(3)
         
合計する
          誓約
抵当品		     その他 （ 1 ）          Available as
担保 （ 2 ）		     その他 （ 3 ）     合計する  
現金 · 銀行預金
 
$
–
 
  
$
3,395
 
    
$
96,437
 
  
$
–
 
    
$
99,832
 
     $ –     $ 3,075       $ 134,812     $ –     $ 137,887  
証券
                            
取引
  
 
80,608
 
  
 
–
 
    
 
100,152
 
  
 
2,400
 
    
 
183,160
 
       94,705       –         108,905       2,302       205,912  
適用引当を除く投資額
  
 
15,584
 
  
 
–
 
    
 
223,403
 
  
 
–
 
    
 
238,987
 
       7,850       –         204,366       –       212,216  
逆買戻し契約に基づく資産の取得及び借入
(4)
  
 
470,479
 
  
 
29,326
 
    
 
9,980
 
  
 
1,541
 
    
 
511,326
 
       512,994       27,480         10,936       1,986       553,396  
貸し付け金
                            
小売する
                            
住宅ローン証券
  
 
28,729
 
  
 
–
 
    
 
29,559
 
  
 
–
 
    
 
58,288
 
       26,090       –         28,879       –       54,969  
住宅ローン
  
 
74,336
 
  
 
–
 
    
 
39,948
 
  
 
296,803
 
    
 
411,087
 
       72,716       –         34,489       271,390       378,595  
非抵当
貸し付け金
  
 
6,272
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
137,040
 
    
 
143,312
 
       5,997       –         –       130,333       136,330  
卸売
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
27,476
 
  
 
326,091
 
    
 
353,567
 
       –       –         24,279       269,716       293,995  
融資損失準備
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
(5,715
) 
    
 
(5,715
) 
       –       –         –       (5,299 )      (5,299 ) 
単離ファンド純資産
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
       –       –         –       –       –  
他にも
                            
派生商品
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
130,199
 
    
 
130,199
 
       –       –         –       105,038       105,038  
他の人は
(5)
  
 
28,047
 
  
 
–
 
      
 
5,167
 
  
 
92,916
 
      
 
126,130
 
         24,768       –           3,118       91,320       119,206  
総資産
  
$
 704,055
 
  
$
 32,721
 
      
$
 532,122
 
  
$
 981,275
 
      
$
 2,250,173
 
       $  745,120     $  30,555         $  549,784     $  866,786     $  2,192,245  
 
(1)   法的制約その他の制約により、担保資金の創出に使用できない資産を含む。
(2)   国民住宅法住宅担保証券、連邦住宅ローン銀行における適格担保として適格な当社の無拘束住宅ローン、およびニューヨーク連邦準備銀行に預託されている当社が利用可能なディスカウント · ウィンドウ · ファシリティの適格担保として適格なローンを含む、即座に担保として使用可能な資産を表します。
(3)   その他の非拘束資産は、資金調達や担保としての使用に制限はありませんが、すぐに利用可能とはみなされません。
(4)   銀行所有の流動性資産及び担保として受領した有価証券を含む。
アンバランスである
シート証券ファイナンス、デリバティブ取引、証拠金貸出現在の法的形態では再抵当できない逆買戻し取引を通じて受け取った担保 290 億ドル （ 2024 年 1 月 31 日 — 270 億ドル ） を含む。
(5)   担保質押額は、店頭 · 取引所デリバティブ取引に係る現金担保および証拠金預金質押額です。
2024年第2四半期と2024年第1四半期
担保として利用可能な無拘束資産の総額は、前四半期比 180 億ドル （ 3% ） 減少しました。これは、主に現金および銀行預金の減少が、バランスシート上の有価証券の増加と FHLB の担保として利用可能な貸出残高の増加によって一部相殺されたためです。
資金源
資金調達戦略
多様性を維持するための資金調達基盤は私たちの流動性リスク状況を管理する重要な戦略だ
核心資金は私たちの構造的流動資金状況の基礎であり、資本、比較的長期の卸売負債と多元化の個人及び安定した商業と機関預金を含む
卸売り融資活動は地理的位置、投資家グループ、ツール、貨幣、構造と期限によって多様化した。私たちは異なる融資市場で持続的な存在を維持しており、これにより、市場の発展と傾向を持続的に監視し、機会とリスクを識別し、適切かつタイムリーな行動をとることができる
我々は新しい市場とまだ開発されていない投資家に市場を細分化する機会を絶えず評価して、多元化は私たちの卸売融資の柔軟性を拡大し、融資集中度と依存性を最大限に減少させ、全体的に融資コストを下げた
私たちは定期的に私たちの資金集中度を評価し、特定の資金源に制限を加えて、私たちの資金基盤の多様化を支援する
預金と資金状況
2024年4月30日現在、関係に基づく預金は小売·商業ローンの主要な資金源であり、9430億ドルで、私たちの総資金の57%(2024年1月31日-8470億ドル、52%)を占めている。HSBCカナダ銀行取引の関係に基づく預金は750億ドルで、私たちの総資金の5%を占めている。残りの部分は短期と長期卸売融資で構成されている
高流動性資産の資金には、主にこれらの資産の貨幣化期限を反映した短期卸売資金が含まれる。長期卸売融資は主に流動性の悪い卸売資産に資金を提供し、流動性の強い資産緩衝を支持するために用いられる
カタログ表
34   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
銀行が2018年9月23日以降に発行する優先長期債務は、原始期限が400日を超え、ある例外を除いて売却可能なものは、カナダ銀行資本再編の制限を受ける
(自分を)救う
政権です。下にある
自分を救う
金融機関規制機関が銀行がもはや生存していない可能性があると認定した場合、総督は行政局と財務大臣の提案に基づいて、カナダ預金保険会社(CDIC)に当該銀行の一部の株式及び負債の全部又は一部を普通株式に変換するように指示する命令を承認することができる。2024年4月30日現在、長期債務の発行及び未返済の名目価値
自分を救う
政権は1090億ドル(2024年1月31日-1060億ドル)
私たちの卸売融資の詳細については、以下の卸売融資構成表を参照してください
長期 債務 発行
長期 債 券 発行 登録 プログラムを 運営 しています 。以 下の 表 は 、 登録 プログラム とその 認可 制限 を 地域 別に まと めた ものです 。
 
地 理 別の プログラム
 
 
カナダ
  
アメリカです。
   
ヨーロッパ · アジア
·  カナダ 陸 棚 計画 ： 250 億ドル
  
·  アメリカ 合衆国シェ ル フ · プログラム ： 750 億ドル
   
·  欧州 債務 発行 プログラム ： 750 億ドル
    
·  グローバル カ バレ ッジ ボ ンド プログラム -
€
750 億 円
 
  
 
   
·  日本の 発行 プログラム - 1 兆 円
また 、 カナダ シ ニア ノ ート 、 カン ガ ルー 債 （ オーストラリア 国内 市場で 外国 企業が 発行 ） 、 ヤ ン キー 預 金 証 券 （ 米国 国内 市場で 外国 企業が 発行 ） を 活用 して 長期 資金を 調達 しています 。
以 下の 図 表 に 示す ように 、 当社の 現在の 長期 債務 プロ ファイル は 、 通貨 別 、 商品 別 で 十分に 分散 しています 。
 

  

（ 1 件 ）   無 担 保 · 有 担 保 長期 資金 および 1 年 を超える 元の 満 期 を有する 劣 等 社 債 を含む 。
  
（ 1 件 ）   無 担 保 · 有 担 保 長期 資金 および 1 年 を超える 元の 満 期 を有する 劣 等 社 債 を含む 。
 
(2)  住宅 ローン 担 保証 券 と カナダ 住宅 ローン 債 券
以 下の 表 は 、 満 期 までの 残 存 期間 に基づく 卸 売 資金 の 構成 を示 しています 。
卸 売 資金 調 達の 構成
(1)
 
    
2024 年 4 月 30 日現在
  
（ 数百万カナダドル ）  
いいえ
1 ヶ月
    
1~3
1か月
    
3 から 6
1か月
    
6 〜 12
1か月
    
1 未満
年度小計
    
1年前
2 年
    
2 年と
もっと大きい
    
合計する
  
銀行預金
(2)
  
$
3,947
 
  
$
312
 
  
$
–
 
  
$
116
 
  
$
4,375
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
4,375
 
預金証券 · 商業紙幣
(3)
  
 
12,883
 
  
 
19,008
 
  
 
18,663
 
  
 
15,599
 
  
 
66,153
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
66,153
 
資産担保コマーシャルペーパー
(4)
  
 
4,329
 
  
 
3,873
 
  
 
8,101
 
  
 
1,069
 
  
 
17,372
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
17,372
 
シニア無担保中期債券
(5)
  
 
2,589
 
  
 
11,435
 
  
 
5,007
 
  
 
20,148
 
  
 
39,179
 
  
 
15,666
 
  
 
53,963
 
  
 
108,808
 
シニア無担保ストラクチャードノート
(6)
  
 
858
 
  
 
1,822
 
  
 
2,347
 
  
 
5,812
 
  
 
10,839
 
  
 
3,980
 
  
 
17,470
 
  
 
32,289
 
住宅ローン証券化
  
 
–
 
  
 
1,066
 
  
 
405
 
  
 
1,815
 
  
 
3,286
 
  
 
1,307
 
  
 
12,720
 
  
 
17,313
 
被担保債券 · 資産担保証券
(7)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,720
 
  
 
3,620
 
  
 
5,340
 
  
 
13,401
 
  
 
47,647
 
  
 
66,388
 
二次負債
  
 
–
 
  
 
1,500
 
  
 
–
 
  
 
1,500
 
  
 
3,000
 
  
 
3,273
 
  
 
7,698
 
  
 
13,971
 
他にも
(8)
  
 
4,794
 
  
 
268
 
  
 
1,706
 
  
 
1,890
 
  
 
8,658
 
  
 
16,945
 
  
 
145
 
  
 
25,748
 
合計する
  
$
 29,400
 
  
$
 39,284
 
  
$
 37,949
 
  
$
 51,569
 
  
$
 158,202
 
  
$
 54,572
 
  
$
 139,643
 
  
$
 352,417
 
その中で：
                
— セキュリティー
  
$
9,019
 
  
$
5,023
 
  
$
10,975
 
  
$
6,504
 
  
$
31,521
 
  
$
14,708
 
  
$
60,367
 
  
$
106,596
 
— 不安全
  
 
20,381
 
  
 
34,261
 
  
 
26,974
 
  
 
45,065
 
  
 
126,681
 
  
 
39,864
 
  
 
79,276
 
  
 
245,821
 
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   35
 
     2024 年 1 月 31 日現在  
（ 数百万カナダドル ）   少ないです
1 ヶ月		     1~3
1か月		     3 から 6
1か月		     6 〜 12
1か月		     最初の月より低い
年.年
小計
     1年から
2 年		     2 年と
もっと大きい		     合計する  
銀行預金
(2)
   $ 6,568     $ 136     $ 344     $ 20     $ 7,068     $ –     $ –     $ 7,068  
預金証券 · 商業紙幣
(3)
     7,850       12,466       26,019       22,190       68,525       –       –       68,525  
資産担保コマーシャルペーパー
(4)
     4,466       5,417       6,025       1,666       17,574       –       –       17,574  
シニア無担保中期債券
(5)
     43       691       13,797       16,683       31,214       17,205       56,171       104,590  
シニア無担保ストラクチャードノート
(6)
     1,483       1,362       1,980       3,205       8,030       5,726       16,270       30,026  
住宅ローン証券化
     –       362       1,065       841       2,268       2,243       10,297       14,808  
被担保債券 · 資産担保証券
(7)
     –       –       –       3,831       3,831       11,780       45,799       61,410  
二次負債
     –       –       1,500       1,500       3,000       3,266       5,700       11,966  
他にも
(8)
     6,637       2,223       1,728       1,612       12,200       15,658       133       27,991  
合計する
   $  27,047     $  22,657     $  52,458     $  51,548     $  153,710     $  55,878     $  134,370     $  343,958  
その中で：
                
— セキュリティー
   $ 10,998     $ 7,811     $ 8,553     $ 6,338     $ 33,700     $ 14,023     $ 56,096     $ 103,819  
— 不安全
     16,049       14,846       43,905       45,210       120,010       41,855       78,274       240,139  
 
(1)   銀行家の引受や買い戻しは含まれていません
(2)   私たちが銀行に提供するサービス(例えば、信託、現金管理)に関する預金は含まれていません
(3)   無記名預金手形(無担保)を含む
(4)   合併負債だけが含まれていて、私たちの担保商業手形計画を含めている
(5)   預金手形と変動金利手形(無担保)が含まれている
(6)   外貨、大口商品、株式動向に関連した手形が含まれている
(7)   住宅担保融資を担保とした担保債券と、クレジットカードの売掛金で担保された証券が含まれている
(8)   48.35億ドルの入札オプション債券(担保付き)(2024年1月31日-49.87億ドル)、その他の長期構造的預金(無担保)2000.22億ドル(2024年1月31日-177.74億ドル)、FHLB前払い(担保あり)6.88億ドル(2024年1月31日-50.4億ドル)、卸売担保金利証明書2.03億ドル(2024年1月31日-1.9億ドル)を含む
信用格付け
私たちは無担保融資市場に入ることができ、費用効果のある基礎の上である担保業務活動に従事することができ、競争力のある信用格付けを維持することに大きく依存している。格付け機関が提供する信用格付けと展望はそれらの観点と方法を反映している。格付けはいくつかの要素によって変化するかもしれませんが、これらの要素は、私たちの財務力、競争地位、流動性、および他の完全に私たちの制御範囲内にない要素を含むが、これらに限定されません
次の表に私たちの主な信用格付けを示します
信用格付け
(1)
 
     
2024年5月29日まで
  
     
短期.短期

債務
     
遺産と高級
長期債務問題
(2)
       
シニア · ロング
期間負債
(3)
       
展望
  
ムーディ
‡
(4)
   
 
P-1
 
   
 
Aa 1
 
     
 
A1
 
     
 
安定
 
標準プール
‡
(5)
   
 
A-1+
 
   
 
AA-
 
     
 
A
 
     
 
安定
 
恵誉格付け
‡
(6)
   
 
F1+
 
   
 
AA型
 
     
 
AA-
 
     
 
安定
 
DBRS
‡
(7)
   
 
R—1 （ 高 ）
 
   
 
AA （ 高 ）
 
     
 
AA型
 
     
 
安定
 
 
  (1)   信用格付は、市場価格や特定の投資家に対する適合性についてコメントするものではなく、金融債務の売買または保有の推奨ではありません。格付は、格付機関が随時定める基準に基づいて決定するものであり、格付機関がいつでも修正または撤回することがあります。  
  (2)   2018 年 9 月 23 日以前に発行されたシニア長期債権および 2018 年 9 月 23 日以降に発行されたシニア長期債権を含みます。
自分を救う
政権だ 		 
  (3)   2018 年 9 月 23 日以降に発行されたシニア長期債務を含む。
自分を救う
体制だ 		 
  (4)   2023 年 11 月 6 日、ムーディーズは当社の格付けを安定的な見通しで確認しました。  
  (5)   2023 年 5 月 25 日、スタンダード · アンド · プアーズは当社の格付けを安定的な見通しで確認しました。  
  (6)   2023 年 6 月 20 日、フィッチ · レーティングスは安定的な見通しで格付けを確認しました。  
  (7)   2024 年 5 月 10 日、 DBRS は安定的な見通しで格付けを確認しました。  
格下げに関する追加契約上の義務
当社は、現行の格付けから格下げされた場合には、特定の取引先に対して担保を提供することが求められています。以下の表は、報告日に必要とされる追加担保債務を示しています。
一--
2つ-
3 ノッチの格下げですこれらの追加担保義務は、連続した格下げごとの増分要件であり、複数の格下げの累積的影響を表すものではありません。報告された金額は、中央清算された金融市場インフラや取引所への取引活動の移管、格下げトリガーを伴う取引の満了、格下げトリガーを除外するための新規契約に対する内部制限の課し、通常のコースなど、いくつかの要因により定期的に変化しています。
マーク · トゥ · マーケットだ
市場において、元本の早期前払いにつながる格付けトリガーを含むシニア債務の発行残高はありません。
 
      As at     
   
四月三十日
2024
        
一月三十一日
2024
  
（ 数百万カナダドル ）  
ワンノッチ

降格する
    
2 ノッチ

降格する
    
三ノッチ

降格する
         
ワンノッチ

降格する		    
2 ノッチ

降格する		    
3 ノッチ

降格する		  
契約デリバティブ資金調達または証拠金要件
  
$
228
 
  
$
137
 
  
$
218
 
     $ 327     $ 90     $ 186  
その他の契約資金調達または証拠金要件
(1)
  
 
44
 
  
 
46
 
  
 
87
 
  
 
     45       55       50  
 
(1)   ニューヨークの自治体市場事業が発行する保証投資証書も含まれます。
カタログ表
36   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
流動性カバー率 （ LCR ）
LCR は、バーゼル III の指標で、流動性ニーズを満たすために利用可能な高品質流動資産の十分性を測定します。
30日間
急性ストレスのシナリオの期間。バーゼル銀行監督委員会および OSFI の規制最低カバレッジレベルは 100% です。
OSFI は、カナダの銀行に対し、四半期中の毎日の LCR ポジションの平均を使用して計算された標準的なバーゼル開示テンプレートを使用して LCR を開示することを要求しています。
流動性カバレッジ率共通開示テンプレート
(1)
 
     次の3か月まで  
   
四月三十日
2024
  
（ 百分率を除くカナダドル ）  
合計無重み
値 （ 平均 ）
(2)
    
合計加重
値 （ 平均 ）
  
良質流動資産
    
高品質流動資産総額 （ HQLA ）
  
 
 
 
  
$
382,663
 
現金が流出する
    
小口預金及び中小企業からの預金。
  
$
 375,052
 
  
$
36,853
 
安定した預金
(3)
  
 
125,024
 
  
 
3,751
 
不安定な預金
  
 
250,028
 
  
 
33,102
 
無担保の卸売資金調達。
  
 
422,454
 
  
 
 207,964
 
運用預金 （ 全取引先 ） 及び協同組合銀行ネットワーク預金
(4)
  
 
153,638
 
  
 
36,134
 
非稼働
預金.預金
  
 
237,238
 
  
 
140,252
 
無担保債務
  
 
31,578
 
  
 
31,578
 
卸売り資金を獲得する
    
 
43,768
 
追加要件 ：
  
 
361,291
 
  
 
80,486
 
デリバティブリスクの開放とその他の担保要求に関する資金流出
  
 
63,479
 
  
 
17,733
 
債務製品融資損失に関する資金流出
  
 
11,706
 
  
 
11,706
 
信用と流動性の手配
  
 
286,106
 
  
 
51,047
 
その他の契約上の資金調達義務
(5)
  
 
29,721
 
  
 
29,721
 
その他の偶発的資金調達義務
(6)
  
 
757,701
 
  
 
12,680
 
総キャッシュ · アウトフロー
  
 
 
 
  
$
411,472
 
現金が流入する
    
担保付き貸付 （ 例えば、リバースレポ ）
  
$
358,940
 
  
$
56,626
 
リスクの開放による資金流入を十分に表現する
  
 
18,300
 
  
 
10,761
 
他の現金流入
  
 
44,832
 
  
 
44,832
 
総キャッシュフロー
  
 
 
 
  
$
112,219
 
         
合計する
調整値
  
HQLA総数
    
$
382,663
 
現金純流出総額
  
 
 
 
  
 
299,253
 
流動被覆率
  
 
 
 
  
 
128%
                 
   
一月三十一日
2024
  
（ 百分率を除くカナダドル ）          合計する
調整値		  
HQLA総数
     $  392,630  
現金純流出総額
  
 
 
 
     298,384  
流動被覆率
  
 
 
 
     132%
 
(1)   LCRはOSFIのLAR指針により計算されるが，LAR指針はBCBSが発行した流動性に関する要求を反映している.2024年4月30日までの四半期LCRは1日平均持倉62口で計算される
(2)   その他または融資債務に加えて、未加重流入および流出金額とは、30日以上の期間内に満了または償還可能な項目を意味する。他のまたは融資債務には、残り30日を超える債務証券も含まれる
(3)   BCBSの定義によると、小売や小企業の顧客からの安定預金とは、保険のある預金であるか、取引口座に格納されているか、銀行が顧客と既定の関係を築いており、引き出しが不可能なことである
(4)   小売や小口顧客以外の顧客からの運営預金
Mサイズの
企業預金とは顧客が銀行に預けなければならない預金であり、彼らの支払いと決済システムの使用を便利にし、主に清算、信託と現金管理活動に用いられる
(5)   その他の契約融資義務には、主に未決済証券取引の資金流出と空売り証券に関する債務の資金流出がある
(6)   他の資金流出を含む資金供給債務がある
アンバランスである
低LCR径流係数(0%−0.5%)を有する板材施設
私たちは私たちの流動性リスク受容能力、業務組み合わせ、資産構成、融資能力を反映した目標範囲で私たちのLCRヘッドを管理しています。この範囲は、内部要求と外部開発の変化を考慮して定期的に審査されるだろう
私たちは主要通貨でHQLAを維持し、信頼できる市場深度と広さを持っている。我々の財務管理は，LCRの目標を満たすためにHQLAのレベルが積極的に管理されていることを確保することを目的としている。我々の一次資産は，OSFI LARとBCBS LCR要求から計算し，総HQLAの87%を占めている。これらの資産には、現金、中央銀行での預金、および政府、中央銀行、および超国家実体によって発行または保証された高格付け証券が含まれる
カタログ表
カナダロイヤル銀行
2024年第2四半期37
 
LCRは以下の点からキャッシュフローを捕獲する
-では
そして
アンバランスである
急性ストレス下では，30日以内に発生する可能性のあるワークシート活動が予想される。現金が流出したのは引き出しと
継続費
普通預金と定期預金の要素は、顧客タイプ(卸、小売、少額)によって区別されます
Mサイズの
企業)。現金流出はまた、資金の買い戻し、デリバティブ、空売り証券、および顧客への信用および流動性の約束を提供するなど、資金および担保要求が発生またはある商業活動に起因する。現金の流入は主に満期の担保融資、銀行間融資、
非HQLA
証券です
LCRは圧力下で得られると考えられるいかなる市場融資能力も反映していない。LCR計算では、満期になったすべての卸売債務が100%の流出に指定されている
2024年第2四半期と2024年第1四半期
2024年4月30日までの四半期平均LCRは128%で、約830億ドルの黒字に相当するが、前四半期の黒字は132%、黒字は約940億ドルだった。HSBCカナダ銀行の取引および貸借対照表内の証券と証券融資取引に関する証券組合せの変化により，平均LCRは前四半期より低下した。ローンの増加もまたローンの減少の原因の一つだ。小売預金の増加部分はこのような要素を相殺した。本四半期の平均LCRはHSBCカナダ取引に関する資金流出を反映しており，この取引は取引終了30日前であった
純安定資金比率(NSFR)
NSFRは“バーゼルプロトコルIII”の指標であり，必要な安定資金に対する安定資金の十分性を測定する。NSFRに対するBCBSおよびOSFIの規制最低カバーレベルは100%であった
利用可能な安定資金の定義とは、今後数年以内に信頼できる資本と負債部分を予想することである
1年制
NSFR が考慮した時間地平線必要な安定的な資金調達は、様々な銀行資産の流動性特性と残存満期の関数であり、
アンバランスである
シート露出。
OSFI はカナダ国内のシステム上重要な銀行を要求
（ D—SIBs ）
標準的なバーゼル開示テンプレートを使用して NSFR を開示する。この開示テンプレートに記載されている金額は、 OSFI の LAR ガイドラインの要件に従って決定され、必ずしも IFRS に規定されている分類要件と一致するものではありません。
カタログ表
38   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
純安定資金調達比率共通開示テンプレート
(1)
 
    
2024 年 4 月 30 日現在
  
   
残存満期による非加重価値
(2)
        
（ 百分率を除くカナダドル ）  
満期なし
    
   
6 ヶ月から
    
≥
1 年
    
加重値をつける
  
利用可能な安定的資金調達項目
          
資本：
  
$
122,644
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
12,910
 
  
$
135,554
 
監督管理資本
  
 
122,644
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
12,910
 
  
 
135,554
 
その他資本商品
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
小売預金と中小企業からの預金 ：
  
 
323,265
 
  
 
128,497
 
  
 
51,898
 
  
 
66,906
 
  
 
521,010
 
安定した預金
(3)
  
 
97,366
 
  
 
55,906
 
  
 
26,913
 
  
 
31,536
 
  
 
202,711
 
不安定な預金
  
 
225,899
 
  
 
72,591
 
  
 
24,985
 
  
 
35,370
 
  
 
318,299
 
卸売資金調達 ：
  
 
317,433
 
  
 
431,839
 
  
 
64,348
 
  
 
154,611
 
  
 
372,138
 
運用預金
(4)
  
 
181,621
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
90,810
 
その他の卸売資金調達
  
 
135,812
 
  
 
431,839
 
  
 
64,348
 
  
 
154,611
 
  
 
281,328
 
相互依存資産のマッチング負債
(5)
  
 
89
 
  
 
2,946
 
  
 
2,431
 
  
 
22,540
 
  
 
–
 
他の負債：
  
 
48,251
 
  
 
238,518
 
  
 
16,317
 
NSFR デリバティブ負債
    
 
35,119
 
  
上記に含まれないその他の負債及び自己資本
  
 
48,251
 
  
 
186,199
 
  
 
1,766
 
  
 
15,434
 
  
 
16,317
 
合計 ASF
                                  
$
 1,045,019
 
必要な安定的資金調達項目
          
NSFR 高品質流動資産総額
          
$
49,954
 
業務目的で他の金融機関に保有する預金
  
 
–
 
  
 
1,485
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
743
 
貸付金 · 有価証券の執行
  
 
253,430
 
  
 
300,032
 
  
 
126,107
 
  
 
551,901
 
  
 
762,474
 
レベル 1 HQLA 担保金融機関への貸付
  
 
–
 
  
 
116,034
 
  
 
10,929
 
  
 
6
 
  
 
11,772
 
担保付き金融機関への貸付
非レベル
1 HQLA 及び金融機関への無担保貸付
  
 
4,979
 
  
 
89,984
 
  
 
31,479
 
  
 
22,587
 
  
 
54,497
 
貸付を行うこと
非金融類
法人顧客、小売 · 中小企業顧客への融資、政府、中央銀行、 PSE への融資。
  
 
167,619
 
  
 
53,963
 
  
 
36,221
 
  
 
175,374
 
  
 
337,049
 
バーゼル II の信用リスクの標準化アプローチに基づくリスクウェイトが 35% 以下であること。
  
 
–
 
  
 
811
 
  
 
628
 
  
 
2,640
 
  
 
2,435
 
住宅ローンの実行、そのうちの ：
  
 
39,115
 
  
 
37,262
 
  
 
46,031
 
  
 
318,384
 
  
 
291,361
 
バーゼル II 信用リスクの標準化アプローチに基づくリスクウェイトが 35% 以下であること。
  
 
39,115
 
  
 
37,239
 
  
 
45,997
 
  
 
317,201
 
  
 
290,327
 
上場株式を含む、デフォルトではなく、 HQLA に該当しない有価証券
  
 
41,717
 
  
 
2,789
 
  
 
1,447
 
  
 
35,550
 
  
 
67,795
 
相互依存負債が一致する資産
(5)
  
 
89
 
  
 
2,946
 
  
 
2,431
 
  
 
22,540
 
  
 
–
 
その他の資産：
  
 
5,167
 
  
 
338,333
 
  
 
94,620
 
金を含む実物取引商品
  
 
5,167
 
        
 
4,392
 
デリバティブ契約の初期証拠金として計上された資産及び CCP のデフォルトファンドへの拠出額
    
 
21,248
 
  
 
18,061
 
NSFR デリバティブ資産
    
 
33,793
 
  
 
–
 
変動マージンを控除する前 NSFR デリバティブ負債
    
 
66,853
 
  
 
3,343
 
上記のカテゴリに含まれない他のすべての資産
  
 
–
 
  
 
150,421
 
  
 
67
 
  
 
65,951
 
  
 
68,824
 
アンバランスである
シートアイテム
          
 
849,009
 
  
 
32,610
 
総RSF
                                  
$
940,401
 
純安定資金比率(%)
                                  
 
111%
 
         
     2024 年 1 月 31 日現在         
（ 百分率を除くカナダドル ）                              
重みをつける
価値がある
  
合計 ASF
                                   $  974,825  
総RSF
                                     862,347  
純安定資金比率(%)
                                     113%
 
(1)   NSFRはOSFIのLAR基準に基づいて計算されるが，LAR基準はBCBSが発表した流動性に関する要求を反映している
(2)   以下の各行の合計には、OSFIに規定される共同開示テンプレートの要求、6ヶ月未満、6ヶ月未満から1年未満、および1年以上の残り期限カテゴリ：他の負債、NSFR由来負債、他の資産、派生契約初期保証金として入金された資産、および中央取引相手(CCP)違約基金への貢献、NSFR派生資産、NSFR派生負債控除差額前の派生負債および
アンバランスである
図面項
(3)   BCBSの定義によると、小売や小企業の顧客からの安定預金とは、保険のある預金であるか、取引口座に格納されているか、銀行が顧客と既定の関係を築いており、引き出しが不可能なことである
(4)   小売や小型顧客以外の顧客からの運営預金-と
Mサイズの
企業預金とは顧客が銀行に預けなければならない預金であり、彼らの支払いと決済システムの使用を便利にし、主に清算、信託と現金管理活動に用いられる
(5)   相互依存資産および負債は、カナダ担保債券計画に関連する取引によって生成された負債およびそれに対応する保証担保を含むNHA MBS負債を表す
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期39
 
利用可能な安定資金は主に個人と商業預金、資本と長期卸売負債の多元化池を含む。必要な安定資金は主に銀行の担保と融資の組み合わせ、金融機関に提供される担保融資によって推進され、次いで他の流動性の悪い資産である。NSFRは我々があると考えられる未使用の市場融資能力を反映していない
利用可能な安定した資金の数量と構成を積極的に管理し、我々の構造的資金状況を最適化し、NSFRの目標を満たす。我々のNSFRは我々の全面的なLRMFによって管理されている
2024年第2四半期と2024年第1四半期
2024 年 4 月 30 日時点の NSFR は 111% であり、前四半期の 113% 、約 1120 億ドルの黒字から約 1，050 億ドルの黒字となりました。NSFR は、主にローンの資金調達要件の増加により、前四半期に比べて減少しました。
金融資産、金融負債の契約満期
アンバランスである
シートアイテム
以下の表は、当社のすべての資産、負債、および
アンバランスである
帳簿価額でシートアイテムを （ 例えば、償却原価または適正価額 ） および保険契約および再保険契約の資産および負債の満期プロファイルは、貸借対照表日にキャッシュフローが発生すると予想される時期の推定に基づいて、帳簿価額で保有されています。
アンバランスである
シートアイテムは契約満了日に基づいて割り当てられます
契約満期の詳細や資金延長コミットメントは、流動性リスク管理のための情報源です。これらの詳細は、流動性リスク指標を計算するための実効満期のある行動バランスシートのモデル化の基礎となります。詳細については、 2023 年度アニュアルレポートの流動性および資金調達リスクセクションの「リスク測定および内部流動性」セクションを参照してください。
 
    
2024 年 4 月 30 日現在
  
（ 数百万カナダドル ）  
少ないです
1 ヶ月
    
1~3
1か月
    
3 から 6
1か月
    
6 から 9
1か月
    
9 — 12
1か月
    
1年
2 年まで
    
2年
5 年まで
    
5年間
そしてより大きく
    
With no
専一
成熟度
    
合計する
  
資産
                    
現金 · 銀行預金
  
$
97,580
 
  
$
11
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
2,241
 
  
$
99,832
 
証券
                    
取引(1)
  
 
87,638
 
  
 
225
 
  
 
300
 
  
 
191
 
  
 
29
 
  
 
57
 
  
 
686
 
  
 
10,782
 
  
 
73,658
 
  
 
173,566
 
適用引当を除く投資額
  
 
5,158
 
  
 
8,386
 
  
 
4,412
 
  
 
5,188
 
  
 
7,599
 
  
 
45,901
 
  
 
76,182
 
  
 
85,011
 
  
 
1,150
 
  
 
238,987
 
逆買戻し契約に基づく資産取得及び借入 （ 2 ）
  
 
124,533
 
  
 
71,600
 
  
 
39,967
 
  
 
28,174
 
  
 
17,906
 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
19,616
 
  
 
301,797
 
貸付金 （ 適用手当差し引いた額 ）
  
 
48,164
 
  
 
32,869
 
  
 
41,487
 
  
 
51,113
 
  
 
50,861
 
  
 
243,493
 
  
 
313,973
 
  
 
77,250
 
  
 
101,329
 
  
 
960,539
 
他にも
                    
承諾下でのお客様の責任
  
 
6,560
 
  
 
2,543
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
5
 
  
 
–
 
  
 
(51
) 
  
 
9,059
 
派生商品
  
 
10,115
 
  
 
12,843
 
  
 
7,860
 
  
 
8,177
 
  
 
6,419
 
  
 
15,184
 
  
 
27,909
 
  
 
41,692
 
  
 
–
 
  
 
130,199
 
その他の金融資産
  
 
38,392
 
  
 
3,200
 
  
 
1,820
 
  
 
709
 
  
 
966
 
  
 
164
 
  
 
671
 
  
 
1,987
 
  
 
3,881
 
  
 
51,790
 
金融資産総額
  
 
418,140
 
  
 
131,677
 
  
 
95,846
 
  
 
93,554
 
  
 
83,780
 
  
 
304,800
 
  
 
419,426
 
  
 
216,722
 
  
 
201,824
 
  
 
1,965,769
 
他にも
非金融類
資産
  
 
8,062
 
  
 
2,333
 
  
 
1,791
 
  
 
159
 
  
 
131
 
  
 
2,745
 
  
 
2,612
 
  
 
9,598
 
  
 
37,850
 
  
 
65,281
 
総資産
  
$
426,202
 
  
$
134,010
 
  
$
97,637
 
  
$
93,713
 
  
$
83,911
 
  
$
307,545
 
  
$
422,038
 
  
$
226,320
 
  
$
239,674
 
  
$
2,031,050
 
負債と権益
                    
預金 （3）
                    
無担保借入
  
$
91,143
 
  
$
80,798
 
  
$
83,610
 
  
$
80,978
 
  
$
64,877
 
  
$
59,440
 
  
$
79,604
 
  
$
33,161
 
  
$
638,515
 
  
$
1,212,126
 
借金を保証する
  
 
4,802
 
  
 
6,893
 
  
 
9,644
 
  
 
2,105
 
  
 
2,245
 
  
 
6,683
 
  
 
16,086
 
  
 
9,966
 
  
 
–
 
  
 
58,424
 
担保債券
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,722
 
  
 
2,154
 
  
 
1,427
 
  
 
11,876
 
  
 
34,979
 
  
 
4,895
 
  
 
–
 
  
 
57,053
 
他にも
                    
引受
  
 
6,560
 
  
 
2,543
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
5
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
9,110
 
空売り有価証券に関する債務
  
 
31,487
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
31,487
 
買戻し契約に基づく売却資産及び貸出有価証券に係る債務 （ 2 ）
  
 
192,996
 
  
 
43,991
 
  
 
12,306
 
  
 
40
 
  
 
8,596
 
  
 
5
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
21,787
 
  
 
279,721
 
派生商品
  
 
9,432
 
  
 
15,297
 
  
 
8,632
 
  
 
10,408
 
  
 
7,561
 
  
 
15,926
 
  
 
28,281
 
  
 
41,031
 
  
 
–
 
  
 
136,568
 
その他財務負債
  
 
39,024
 
  
 
2,925
 
  
 
3,320
 
  
 
1,852
 
  
 
2,073
 
  
 
1,067
 
  
 
2,378
 
  
 
16,393
 
  
 
1,507
 
  
 
70,539
 
二次債券
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,947
 
  
 
–
 
  
 
11,517
 
  
 
–
 
  
 
13,464
 
財務負債総額
  
 
375,444
 
  
 
152,447
 
  
 
119,234
 
  
 
97,539
 
  
 
86,779
 
  
 
96,944
 
  
 
161,333
 
  
 
116,963
 
  
 
661,809
 
  
 
1,868,492
 
他にも
非金融類
負債.負債
  
 
2,347
 
  
 
982
 
  
 
98
 
  
 
4,597
 
  
 
199
 
  
 
1,264
 
  
 
1,260
 
  
 
19,574
 
  
 
10,633
 
  
 
40,954
 
権益
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
121,604
 
  
 
121,604
 
負債と権益総額
  
$
377,791
 
  
$
153,429
 
  
$
119,332
 
  
$
102,136
 
  
$
86,978
 
  
$
98,208
 
  
$
162,593
 
  
$
136,537
 
  
$
794,046
 
  
$
2,031,050
 
アンバランスである
シートアイテム
                   
財務保証
  
$
1,075
 
  
$
2,340
 
  
$
3,858
 
  
$
4,073
 
  
$
4,657
 
  
$
987
 
  
$
7,699
 
  
$
843
 
  
$
19
 
  
$
25,551
 
信用を提供する約束
  
 
4,261
 
  
 
12,228
 
  
 
14,509
 
  
 
17,925
 
  
 
22,640
 
  
 
62,144
 
  
 
208,876
 
  
 
25,822
 
  
 
4,685
 
  
 
373,090
 
その他の信用関連コミットメント
  
 
29,105
 
  
 
1,992
 
  
 
2,383
 
  
 
2,353
 
  
 
2,437
 
  
 
572
 
  
 
1,026
 
  
 
109
 
  
 
83,484
 
  
 
123,461
 
他の約束
  
 
6
 
  
 
11
 
  
 
16
 
  
 
17
 
  
 
18
 
  
 
62
 
  
 
152
 
  
 
193
 
  
 
965
 
  
 
1,440
 
合計する
アンバランスである
シートアイテム
  
$
34,447
 
  
$
16,571
 
  
$
20,766
 
  
$
24,368
 
  
$
29,752
 
  
$
63,765
 
  
$
217,753
 
  
$
26,967
 
  
$
89,153
 
  
$
523,542
 
 
(1)   保険セグメント内の債券を除き、 FVTPL に分類される取引債務証券は、契約満期まで保有する見込みがないため、 1 ヶ月未満のカテゴリーに含まれています。
(2)   満期が設定されておらず、通常は短期であるオープンリバースレポおよびレポ契約は、特定の満期のないカテゴリーに含まれています。
(3)   リレーションシップベースの預金の大部分は、契約に基づいて需要に応じてまたは短期間の通知で返済されますが、実際には、これらの顧客残高は、前述の預金および資金調達プロファイルのセクションで説明したように、当社の業務および流動性ニーズの中核的な基盤を形成しています。
カタログ表
40   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
     2024 年 1 月 31 日現在  
（ 数百万カナダドル ）   少ないです
1 ヶ月		     1~3
1か月		     3 から 6
1か月		     6 から 9
1か月		     9 — 12
1か月		     1年
2 年まで		     2年
5 年まで		     5年間
そしてより大きく		     With no
専一
成熟度		     合計する  
資産
                    
現金 · 銀行預金
   $ 132,774     $ 5     $ –     $ –     $ –     $ –     $ –     $ –     $ 2,648     $ 135,427  
証券
                    
取引(1)
     116,462       317       224       45       42       65       644       11,155       64,643       193,597  
適用引当を除く投資額
     3,568       5,477       5,230       2,497       5,256       43,151       67,090       78,731       1,216       212,216  
逆買戻し契約に基づく資産取得及び借入 （ 2 ）
     153,149       81,540       55,243       16,142       20,274       294       –       –       21,229       347,871  
貸付金 （ 適用手当差し引いた額 ）
     33,721       25,246       35,402       40,527       48,927       206,339       302,877       75,492       89,785       858,316  
他にも
                    
承諾下でのお客様の責任
     12,613       4,216       –       –       2       –       5       –       (43 )      16,793  
派生商品
     7,533       8,518       5,694       4,695       6,271       13,128       26,658       32,541       –       105,038  
その他の金融資産
     35,206       5,883       2,703       324       622       229       268       2,387       3,669       51,291  
金融資産総額
     495,026       131,202       104,496       64,230       81,394       263,206       397,542       200,306       183,147       1,920,549  
他にも
非金融類
資産
     6,335       2,510       2,035       155       123       2,087       2,410       9,506       28,695       53,856  
総資産
   $  501,361     $  133,712     $  106,531     $  64,385     $  81,517     $  265,293     $  399,952     $  209,812     $  211,842     $  1,974,405  
負債と権益
                    
預金 （3）
                    
無担保借入
   $ 97,982     $ 59,352     $ 91,861     $ 64,454     $ 73,303     $ 58,648     $ 77,653     $ 35,045     $ 576,489     $ 1,134,787  
借金を保証する
     4,208       7,152       8,936       2,455       1,321       6,997       13,421       8,881       –       53,371  
担保債券
     –       –       –       1,705       2,130       10,465       33,778       4,932       –       53,010  
他にも
                    
引受
     12,613       4,216       –       –       2       –       5       –       –       16,836  
空売り有価証券に関する債務
     35,012       –       –       –       –       –       –       –       –       35,012  
買戻し契約に基づく売却資産及び貸出有価証券に係る債務 （ 2 ）
     223,426       66,813       21,780       5       46       290       –       –       22,130       334,490  
派生商品
     6,992       10,924       6,126       5,134       8,001       13,373       25,702       30,722       –       106,974  
その他財務負債
     39,291       8,200       3,021       1,551       1,695       983       2,289       15,209       1,460       73,699  
二次債券
     –       –       –       –       –       1,920       –       9,605       –       11,525  
財務負債総額
     419,524       156,657       131,724       75,304       86,498       92,676       152,848       104,394       600,079       1,819,704  
他にも
非金融類
負債.負債
     1,096       1,013       175       134       3,679       940       1,574       19,502       10,100       38,213  
権益
     –       –       –       –       –       –       –       –       116,488       116,488  
負債と権益総額
   $ 420,620     $ 157,670     $ 131,899     $ 75,438     $ 90,177     $ 93,616     $ 154,422     $ 123,896     $ 726,667     $ 1,974,405  
アンバランスである
シートアイテム
                    
財務保証
   $ 1,228     $ 2,477     $ 3,432     $ 4,472     $ 3,409     $ 880     $ 7,594     $ 639     $ 25     $ 24,156  
信用を提供する約束
     3,984       10,766       12,593       13,918       20,943       57,965       198,205       25,485       4,204       348,063  
その他の信用関連コミットメント
     15,281       1,143       1,814       1,666       1,528       149       386       66       80,653       102,686  
他の約束
     5       10       16       15       17       61       151       196       909       1,380  
合計する
アンバランスである
シートアイテム
   $ 20,498     $ 14,396     $ 17,855     $ 20,071     $ 25,897     $ 59,055     $ 206,336     $ 26,386     $ 85,791     $ 476,285  
 
(1)   保険セグメント内の債券を除き、 FVTPL に分類される取引債務証券は、契約満期まで保有する見込みがないため、 1 ヶ月未満のカテゴリーに含まれています。
(2)   満期が設定されておらず、通常は短期であるオープンリバースレポおよびレポ契約は、特定の満期のないカテゴリーに含まれています。
(3)   リレーションシップベースの預金の大部分は、契約に基づいて需要に応じてまたは短期間の通知で返済されますが、実際には、これらの顧客残高は、前述の預金および資金調達プロファイルのセクションで説明したように、当社の業務および流動性ニーズの中核的な基盤を形成しています。
 
資本管理
 
私たちは2023年年報に記載された資本管理の枠組みに従って私たちの資本を管理し続けている。また、我々は、以下のように更新される2023年年報で資本管理部に開示されているこれらの要件を遵守することを確保するために、OSFI指導を含む新たな規制資本発展を監視し続けている
OSFIはカナダ銀行がCET 1，一次自己資本比率，総自己資本比率に関するバーゼルIIIの目標を達成すると予想している。バーゼルプロトコルIIIによれば、銀行は、信用、市場、および運用リスクをサポートするために必要な最低規制資本を計算するために、標準化方法(SA)または内部格付け(IRB)方法に基づく2つの主要な方法から選択する。著者らはIRB方法を信用リスクに適用し、HSBCカナダ取引から得られた大部分のリスク開放を含む大部分のポートフォリオの最低監督管理資本要求を確定した。ある信用リスク投資グループはSAの制約を受けなければならず、主に富管理の面で、私たちのCity National卸売投資グループ、私たちのカリブ銀行業務、及びHSBC Canada取引を通じて獲得したいくつかの非担保小売投資グループを含む。市場リスク資本と運用リスク資本の総合的な規制報告については，以下に述べるOSFIルールに基づく改訂SAを用いた
金融安定委員会(FSB)はすでに
再指定する
アメリカは世界的なシステムの重要性を持つ銀行として
(G-SIB).
この指定は、1%の高い損失吸収能力要求(RWAに対する普通株式権益の割合)を維持することを要求し、
D-SIB
要求します。OSFIはバーゼルIIIの目標に加えて，すべてのカナダ人に適した国内安定バッファ(DSB)を構築した
D-SIB
カナダの金融システムの金融安定をさらに保障するために。現在DSBに対するOSFI要求は総RWAの3.5%に設定されている
OSFIの総損失吸収能力(TLAC)ガイドラインに基づき，
D-SIB
CAR基準に記載されたリスクベース資本比率と、OSFIのLR基準に記載されたレバレッジ率の上に確立されたTLACレバレッジとを確立しなければならないリスクベースTLAC比率を維持しなければならない。TLAC要求は以下の問題を解決することを目的としている
D-SIB
その破産時にその資本再編の吸収能力の損失を支持する。TLACはTier 1の集合と定義される
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期41
 
資本、二次資本と外部TLACツールは、CDIC法案によってすべて或いは部分的に普通株式に変換することを許可し、TLAC基準下のすべての資格基準を満たす
2023年第2四半期から、資本、レバレッジ、開示基準の改訂を含むBCBSバーゼルIIIを採用したOSFIの最終改革の第1段階を実施した。OSFIが最終的なBCBSバーゼルIII改革を実施する第2段階は，改訂後の信用評価調整(CVA)とCAR基準の市場リスク章に関連し，2024年第1四半期に発効する。改訂された資本収益及び市場リスク規則を採用して、改訂された資本収益及び市場リスク会計基準の枠組みを採用することを反映し、及び著者らの現有の内部モデルに基づく方法の採用を停止して市場リスク収益を決定する。改正された第3の柱開示要求は、これらの改正規則が採択された後に発効し、2024年第1四半期の独立第3柱報告書に反映される。また、CARガイドラインの規定によると、2024年第1四半期から、我々の規制資本下限は、2023年度のRWAの65%を占めるから、2024年度のRWAの67.5%を占める新規制資本下限に移行する。この新たな規制下限は2年以内にさらに移行し、2025年度と2026年度の規制資本下限要求はそれぞれ70%と72.5%となることを反映している
我々が業務部門に資本を分配する方法は，バーゼルプロトコルIIIの規制資本要求に基づいており，保険は除外している。2023年11月1日から、我々の帰属資本方法は、資本を私たちの業務部門に分配するためのレバレッジ要求を取り入れている。私たちの保険プラットフォームは引き続き完全に多元化された経済資本に基づいて配資し、前の四半期と類似している。私たちの帰属資本方法の変化の詳細については、私たちの業務部門の部分をどのように測定し、報告するかを参照してください
より詳細については、2023年年報の資本管理部分を参照されたい
次の表は，バーゼルプロトコルIIIと支柱2の要求に基づくOSFIの現在の規制目標比率の概要を提供している。私たちはOSFI規定のすべての現行資本、レバレッジ、およびTLAC要件を遵守しています
 
バーゼルプロトコルIII
資本は
レバーとTLAC
比率
  
 
OSFIは、“バーゼル協定III”によると、規制機関は3つの大手銀行の目標金利に対する要求がより高いと述べている
    
 
国内では
安定性
バッファ
(3)
    
 
最低要求
含まれています
キャピタルバッファ，
D—SIB / G—SIB
サーチャージと
国内では
安定性
Buffer as at
2024 年 4 月 30 日
(4)
    
RBC キャピタル
レバレッジと
TLAC 比率
時点で
2024 年 4 月 30 日
  
 
最低要求
    
資本
バッファー
    
最低要求
含まれています
資本
バッファー
    
D—SIB / G—SIB
サーチャージ
(1)
    
最低限含む
キャピタルバッファー
そして
D—SIB / G—SIB

サーチャージ
(1), (2)
  
                 
普通株一級持分     4.5%       2.6%       7.1%       1.0%       8.1%       3.5%       11.6%       12.8%  
一級資本     6.0%       2.6%       8.6%       1.0%       9.6%       3.5%       13.1%       14.1%  
総資本     8.0%       2.6%       10.6%       1.0%       11.6%       3.5%       15.1%       16.1%  
レバレッジ率     3.5%       適用されません。       3.5%       適用されません。       3.5%       適用されません。       3.5%       4.2%  
TLAC比率     21.6%       適用されません。       21.6%       適用されません。       21.6%       3.5%       25.1%       27.5%  
TLAC レバレッジ比率     7.25%       適用されません。       7.25%       適用されません。       7.25%       適用されません。       7.25%       8.1%  
 
(1)   資本サーチャージ、当社の高い方に等しい。
D-SIB
サーチャージと BCBS の
G-SIB
サーチャージはリスク加重資本に適用されます
(2)   資本バッファーには、 OSFI が規定する 2.5% の資本保存バッファーとカウンターシクリカル資本バッファーが含まれます。OSFI の CAR ガイドラインに従って計算された CCyB は、 2024 年 4 月 30 日時点で 0.05% （ 2024 年 1 月 31 日 — 0.06% 、 2023 年 10 月 31 日 — 0.06% ） でした。
(3)   DSB は総 RWA の 0% から 4% の範囲で、現在は 3.5% に設定されています。
(4)   最低目標要件は、 2024 年 4 月 30 日時点の CCyB 要件を反映しており、報告日時点で保有するエクスポージャーに基づいて変更される場合があります。
適用されません。   適用されない
カタログ表
42   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
規制資本、利用可能な TLAC 、 RWA 、資本比率、レバレッジ比率、 TLAC の詳細は、以下の表に示します。当社の資本ポジションは引き続き堅調であり、資本比率、レバレッジ、 TLAC 比率は OSFI の規制目標をはるかに上回っています。
 
     時点で  
（ 数百万カナダドル、パーセンテージ額および別段の記載を除く ）
  
4 月 30 日
2024
    
一月三十一日
2024
    
十月三十一日
2023
  
資本
(1), (2)
      
CET 1資本
  
$
83,497
 
   $ 88,106     $ 86,611  
一級資本
  
 
92,444
 
     96,140       93,904  
総資本
  
 
105,353
 
     106,865       104,952  
自己資本比率の計算に使用される RWA
(1), (2)
      
信用リスク
  
$
531,381
 
   $ 474,677     $ 475,842  
市場リスク
  
 
35,156
 
     30,980       40,498  
操作リスク
  
 
87,165
 
     84,600       79,883  
総RWA
  
$
653,702
 
   $ 590,257     $ 596,223  
自己資本比率とレバレッジ比率
(1), (2)
      
CET 1比率
  
 
12.8%
    14.9%     14.5%
一級資本充足率
  
 
14.1%
    16.3%     15.7%
総資本比率
  
 
16.1%
    18.1%     17.6%
レバレッジ率
  
 
4.2%
    4.4%     4.3%
レバレッジレシオエクスポージャー
  
$
2,219,019
 
   $ 2,173,419     $ 2,179,590  
利用可能な TLAC と比率
(1), (3)
      
TLAC 対応
  
$
  179,902
 
   $   185,556     $   184,916  
TLAC比率
  
 
27.5%
    31.4%     31.0%
TLAC レバレッジ比率
  
 
8.1%
    8.5%     8.5%
 
  (1)   OSFIは前期再記述を要求しないため，IFRS 17を用いて2023年11月1日までの規制資本，RWA，資本比率，レバー率，利用可能TLACとTLAC比率に影響を与えなかった  
  (2)   資本，RWA，資本比率はOSFIのCAR基準により計算され，レバー率はOSFIのLR基準に基づいて計算される。CAR基準とLR基準はいずれもバーゼルIII枠組みに基づいている。2023年10月31日までの期間は，2023年第2四半期に発効し，2023年10月20日にさらに更新され，OSFIによるバーゼルIII改革の一部として改訂されたCARとLRガイドラインを採用したことを反映している。2024年1月31日と2024年4月30日までの期間も，2023年11月1日に施行された改正後の市場リスクとCVA枠組みを採用したことを反映している  
  (3)   TLACが利用可能なTLACとTLAC比率はOSFIのTLACガイドラインから計算した.TLAC標準は決議実体レベルに適用され、私たちにとって、この実体はカナダロイヤル銀行とその付属会社とみなされている。決議案の実体とその子会社を総称して決議案グループと呼ぶ。TLAC比率とTLACレバー率はそれぞれ総RWAとレバー開放口に占めるTLACのパーセンテージを用いて計算した  
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期43
 
2024年第2四半期と2024年第1四半期
 
 

 
(1)   四捨五入の数字を表す
(2)   商誉と無形資産の資本控除(139ベーシスポイント)，購入した履行ローンの初期PCL(2)基点，およびHSBCカナダ銀行取引による(99)基点のRWAを含む
(3)   純内部資本を代表して22億ドルまたは38ベーシスポイントを生成し、株主利用可能な純収入を含み、特定項目、比較的に一般的でないおよび優先配当金および他の持分ツールへの分配への影響を含まない
(4)   HSBC Canada取引に関連する取引および統合コストおよびHSBC Canada取引に関連する決済資本変動性管理の特定項目は含まれていない
(5)   HSBCカナダ取引の影響は含まれていない
(6)   配当再投資計画(DIP)の詳細については、私たちの簡明財務諸表付記11を参照されたい
(7)   上記の特定項目の影響を含む
我々のCET 1比率は12.8%で、前四半期より210ベーシスポイント低下し、主にHSBC Canada取引とRWA成長(外貨を含まない)の影響を反映しているが、DIP項での内部資本純発生と株式発行部分によって相殺されている
RWA総額は630億ドル増加し，主にHSBCカナダの取引が440億ドルの影響をもたらしたためであり，これは主に信用と運営リスクに反映されている。主に卸売ローン、市場リスクとカナダ個人ローンの業務増加、および外貨換算と純信用移転の影響も増加の原因となっている。我々のCET 1比率では，為替換算がRWAに与える影響は経済ヘッジにより大きく緩和された
我々の一次資本比率は14.1%と220ベーシスポイント低下し，主に上記CET 1比率での要因を反映しているが，有限請求権資本手形(LRCN)の発行により部分的に相殺されている。
我々の総資本比率は16.1%であり、200ベーシスポイント低下し、主に上述の一級資本比率下の要素を反映しているが、一部は二次債券の発行によって相殺されている
当社のレバレッジ比率は 4.2% と 20 bps 低下しました。これは主に HSBC カナダ取引の影響により、事業主導のレバレッジエクスポージャーの低下、内部純資本創出、 DRIP に基づく株式発行により一部相殺されたためです。
レバレッジエクスポージャーは、主に HSBC カナダ取引と外国為替換算の影響により、 456 億ドル増加しましたが、事業主導のレバレッジエクスポージャーの減少によって一部相殺されました。事業主導のレバレッジエクスポージャーは、レポ型取引、銀行有利預金、有価証券、現金を中心に減少しましたが、卸売貸出の増加によって一部相殺されました。
当社の TLAC 比率は 27.5% と 390 bps 低下しました。これは、上記の総自己資本比率の要因と、適格な外部 TLAC 商品の純減少による悪影響を反映しています。
当社の TLAC レバレッジ比率は 8.1% と、上記のレバレッジ比率の要因と、適格な外部 TLAC 商品の純減少による悪影響を反映して 40 bps 低下しました。
外部 TLAC 商品には、転換対象の長期債務が含まれます。
自分を救う
体制だ詳細については、流動性および資金調達リスクセクションの預金および資金調達プロファイルを参照してください。
選定資本運用活動
以下の表は、当社が選択した資本運用活動です。
 
    
次の3か月まで
2024年4月30日
           
終了した半年間
2024年4月30日
  
（ 株式数を除く数百万カナダドル ）  
発行または
償還日
    
数量：
株価.株価
(000s)
    
金額
           
数量：
株価.株価
(000s)
    
金額
  
一級資本
            
普通株式活動
            
株式報酬制度に関連して発行
(1)
    
 
228
 
  
$
22
 
    
 
628
 
  
$
60
 
DRIP により発行
(2)
    
 
5,715
 
  
 
740
 
    
 
11,850
 
  
 
1,460
 
優先株式の償還、シリーズ
C-2
(3)
  
 
2023 年 11 月 7 日
 
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
(15
) 
  
 
(23
) 
シリーズ BU 優先株式の発行
(3), (4)
  
 
2024 年 01 月 25 日
 
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
750
 
  
 
750
 
LRCN シリーズ 4 の発行
(3), (4), (5)
  
 
2024年4月24日
 
  
 
1,000
 
  
 
1,370
 
    
 
1,000
 
  
 
1,370
 
二級資本
            
2034 年 4 月 3 日付劣后社債の発行について
(3), (4)
  
 
2024年4月2日
 
          
$
 2,000
 
                  
$
 2,000
 
 
  (1)   この金額には、当期に行使したストックオプションに対する受領現金およびストックオプションの公正価値調整が含まれます。
  (2)   2024 年 4 月 30 日までの 3 ヶ月間と 6 ヶ月間、 DRIP の要件は財務省から発行された株式を通じて満たされました。2024 年 2 月 28 日、当社は、 2024 年 5 月 24 日の配当金および今後の配当金について、さらなる通知まで、平均市場価格 （ DRIP に定義される ） から割引なしで公開市場での株式買入れを通じて、 DRIP の要件を満たす意向を発表しました。  
  (3)   詳細については、要約財務諸表注記 11 をご参照ください。
  (4)  
生存能力がない
偶発資本 （ NVCC ） 商品。
  (5)   LRCN の場合、株式数は発行された社債の数を表します。
カタログ表
44   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
2024 年 4 月 30 日現在、 NCIB （ 通常コース発行者入札 ） は行っていません。
2023 年 11 月 7 日、発行済および残高の 1 万 5 千円をすべて償還しました。
非累積
優先株式
シリーズ
C-2
1 株当たり 1，000 ドルの償還価格で同時に、 61 万 5 千シリーズをすべて償還しました
C-2
預託株式はそれぞれ
第 40 位
シリーズへの関心
C-2
共有しろ
2024 年 1 月 25 日、 75 千円を発行しました。
非累積
5年間
固定金利特定の機関投資家向けに 1 株 1，000 ドルの価格でファースト優先株式シリーズ BU をリセットします。
2024 年 4 月 2 日には、 NVCC 劣等社債 20 億ドルを発行しました。債券には固定金利が付与される。
2029 年 4 月 3 日までは年率 5.0 96% 、その後は 2034 年 4 月 3 日の満期まで、デイリーコンパウンド · カナダ · オーバーナイト · リポ · レート · アベア + 1.56% で。
2024 年 4 月 24 日、当社は LRCN シリーズ 4 を 1 社当たり 1，000 米ドルの価格で 10 億米ドル発行しました。LRCN シリーズ 4 には、 2029 年 5 月 2 日まで年率 7.5% の固定金利が付与されます。その後、 LRCN シリーズ 4 の金利は、 2084 年 5 月 2 日の満期まで、 5 年ごとに米国 5 年物金利 + 2.887% に等しい年率でリセットされます。
2024 年 5 月 24 日、発行済および残高 2，000 万円をすべて償還しました。
非累積
1 株につき 25 ドルの償還価格で、ファースト優先株式シリーズ AZ を発行します。
選択された共有データ
(1)
 
    
2024 年 4 月 30 日現在
  
(数百万カナダドル
株式数および別段の記載を除く ）		  
数量：
株価.株価
(000s)
    
金額
    
配当をする
宣言 PER
共有
  
普通株式を発行した
  
 
1,414,850
 
  
$
 20,918
 
  
$
1.38
 
普通株式 （ common shares ）
(2)
  
 
(546
) 
  
 
(71
) 
        
普通株式を発行した
  
 
1,414,304
 
  
$
20,847
 
        
株式オプションと奨励
      
卓越した
  
 
8,731
 
    
練習可能である
  
 
4,309
 
                
優先株式発行
      
非累積
シリーズ AZ
(3), (4)
  
 
20,000
 
  
$
500
 
  
$
0.23
 
非累積
シリーズ BB
(3), (4)
  
 
20,000
 
  
 
500
 
  
 
0.23
 
非累積
BD シリーズ
(3), (4)
  
 
24,000
 
  
 
600
 
  
 
0.20
 
非累積
シリーズ BF
(3), (4)
  
 
12,000
 
  
 
300
 
  
 
0.19
 
非累積
シリーズ BH
(4)
  
 
6,000
 
  
 
150
 
  
 
0.31
 
非累積
シリーズ BI
(4)
  
 
6,000
 
  
 
150
 
  
 
0.31
 
非累積
BO シリーズ
(3), (4)
  
 
14,000
 
  
 
350
 
  
 
0.37
 
非累積
シリーズ BT
(3), (4), (5)
  
 
750
 
  
 
750
 
  
 
4.20%
非累積
シリーズ BU
(3), (4), (5)
  
 
750
 
  
 
750
 
  
 
7.41%
その他の株式商品
      
有限請求権資本手形シリーズ1
(3), (4), (6), (7)
  
 
1,750
 
  
 
1,750
 
  
 
  4.50%
有限請求権資本手形シリーズ2
(3), (4), (6), (7)
  
 
1,250
 
  
 
1,250
 
  
 
4.00%
有限請求権資本手形シリーズ3
(3), (4), (6), (7)
  
 
1,000
 
  
 
1,000
 
  
 
3.65%
有限請求権資本手形シリーズ4
(3), (4), (6), (7)
  
 
1,000
 
  
 
1,370
 
  
 
7.50%
発行された優先株及びその他の持分ツール
  
 
108,500
 
  
 
9,420
 
  
国庫ツール-優先株式およびその他の持分投資ツール
(2)
  
 
15
 
  
 
19
 
        
優先株その他発行済み株式ツール
  
 
108,515
 
  
$
9,439
 
        
普通配当金
    
$
1,953
 
  
優先配当金及びその他の持分ツールの分配
(8)
  
 
       
 
  
 
67
 
        
 
  (1)   私たちの資本管理活動の詳細については、私たちの簡明な財務諸表付記11を参照されたい  
  (2)   正数は空頭寸、負数は多頭寸を表す  
  (3)   配当率は5年ごとにリセットされる  
  (4)   NVCC機器です  
  (5)   公表された1株当たり配当金とは、報告日に発行済み株式に適用される年間配当率である  
  (6)   LRCNシリーズの場合、株式数は発行された手形の数を表し、1株当たり発表された配当金は、報告日に発行された手形に適用される年率パーセントを表す  
  (7)   LRCNシリーズ1の発行については，2020年7月28日に17.5億ドルの第1優先株BQシリーズ(BQシリーズ)，LRCNシリーズ2の発行については2020年11月2日に12.5億ドルの第1優先株BR(BRシリーズ)，LRCNシリーズ3の発行については2021年6月8日に10億ドルの第1優先株BS(BSシリーズ)，LRCNシリーズ4の発行については2024年4月24日に10億ドルの第1優先株BVシリーズ(BVシリーズ)を発行した.BQ，BR，BS系優先株の発行価格は1株1，000ドル，BV系優先株の発行価格は1株1，000ドルである。BQ，BR，BS，BVシリーズ優先株はLRCN構造に関する信託資産として保有する統合信託に発行される.詳細については、我々の2023年度総合財務諸表付記20を参照されたい  
  (8)   分配を含まない
非制御性
興味があります		  
2024年5月24日現在、発行済み普通株数は1，413，598，227株であり、在庫株1，394，872株を差し引くと、株式オプションと奨励数は8，588，644株である
NVCC条項はOSFIで銀行が
実行できない
あるいはカナダの連邦または省政府は、ある銀行が出資を受け入れたり同意したりしたと公言している。NVCCトリガイベントが発生した場合、私たちのNVCC資本ツールは
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期45
 
2024年4月30日、すなわち優先株系AZ、BB、BD、BF、BH、BI、BO、BT、BU、LRCNシリーズ1、LRCNシリーズ2、LRCNシリーズ3、LRCNシリーズ4および二次債券は、2026年1月27日、2029年7月25日、2029年12月23日、2030年6月30日、2033年1月28日、2033年11月3日、2032年5月3日、2033年2月1日と2034年4月3日に満期となり、自動変換式により普通株に変換され、転換価格は以下の大きい方に基づく：(I)契約底価格は5.00ドル。(Ii)トリガイベント発生時の普通株の現在の市場価格
(10日)
加重平均 ） 。
これらのNVCC資本ツールは、2024年4月30日までの発行済み普通株数に基づいて、81.1%の希釈影響に相当する合計約61億株の普通株に変換される5.00ドルの底価格に基づいて、配当金および利息を含む推定値に基づく
 
会計 · 管理事項
 
 
会計方針 · 推計の概要
 
私たちの簡明な財務諸表は国際会計基準第34号に記載されている
中期財務報告
それは.私たちの重要な会計政策は、私たちが監査した2023年度総合財務諸表付記2と私たちの簡明財務諸表付記2に掲載されています
 
会計政策と開示の変化
 
会計政策の変化
2024年第1四半期に国際財務報告書第17号を採用しました
保険契約
(国際財務報告基準17)、国際財務報告基準4に代わる
保険契約
(国際財務報告基準第4号)。私たちの保険と再保険契約に対する最新のキー会計政策と見積もりは以下の通りです。我々はIFRS 17を遡及適用し，2022年11月1日から比較可能期の業績を再記述した。2022年11月1日の移行日における保険と再保険契約の帳簿金額の調整は留保収益で確認されます。2022年11月1日までの保険と再保険契約の比較期間情報は、我々の以前の会計政策に基づいて列報されています
国際財務報告基準第17号移行条項の許可の下で、我々は国際財務報告基準第17号を初めて適用した日に、いくつかの金融資産を公正価値分類カテゴリの間で再分類した。再分類は、金融資産の2023年11月1日の帳簿金額の調整につながっていない。2023年11月1日までの利益剰余金と他の株式構成要素は調整されたため、総株式に純影響はなかった。許可された場合には、これらの変化の比較期間結果を再記述しないことを選択するため、2023年11月1日までに影響を受けた金融資産の比較期間情報は、我々の以前の分類に従って提示される
これらの変動の詳細については、我々の簡明財務諸表付記2を参照されたい
保険と再保険契約
一般的な計量方法や可変費用法で計測された保険と再保険契約については，1組の契約の帳簿価値は履行キャッシュフローとCSMの和で計測される。将来のキャッシュフローを含むキャッシュフローの現在値と#年のリスク調整を実現する
非金融類
リスクは，報告日の現行金利割引により，以下の割引率方法で決定した。将来のキャッシュフローの推定値は、確率重み付けスキームを考慮し、契約範囲内のすべての将来のキャッシュフローを含む。リスク調整があります
非金融類
リスクは保証金方法を用いて推定され、それは以下のような理由で発生するキャッシュフローの数と時間の不確実性に耐えるために必要な補償を表す
非金融類
保険契約履行時のリスク。この契約を測定するには使用判断を測定し、死亡率、発病率、保険ミスと他の保険者の行為、割引率、保険配当と直接占有すべき費用(システムの使用と合理的な方法で分配された購入費用を含む)の方法と仮定を確定する必要がある。基本的な仮定と見積もりの変更は正しいかもしれません
非利子
収益-保険サービス結果と保険投資結果
使用した割引率は通貨の時間価値を反映し，保険と再保険契約の特徴に基づいている。標的項目のリターンによって変化するキャッシュフローは，この可変性を反映した比率で割引される.入札に従わないプロジェクトのリターンによって変化するキャッシュフローについては，主に応用している
上から下
割引率を決定する方法。この方法によれば、観察可能な期間の割引率は、保険契約とは無関係な要因(金融資産の市場および信用リスク)を除去するように調整された参照アセットの暗黙的な収益率曲線を使用して決定される。観測不可能期間については，最後の観測可能点と無リスク金利と非流動性プレミアムからなる最終割引率を用いて内部割引率を用いた.選択されたブリーフケースでは
ボトムアップに
割引率の決定は，無リスク金利と非流動性割増の方法を用いて契約の特徴を反映している。割引率を決定する際には，管理層が市場や信用リスク要因および非流動性割増を見積もる際に判断する必要がある
保険契約については，CSMは保険範囲を提供する未獲得利益(純流入)を表す。保有する再保険契約に対して，CSMは再保険を購入する純コストまたは純収益を表す.保険及び再保険契約のCSMは、保険単位に応じて収入を計上し、保険単位は、1組の契約が提供するサービス数(保険範囲及び投資収益及び投資関連サービス)を代表し、各契約毎に提供される福祉数及び予想保険期間を考慮して決定される
さらなる情報については、私たちの簡明財務諸表付記2を参照されたい
カタログ表
46   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
会計政策と開示の将来の変化
国際財務報告基準第18号
財務諸表の列報と開示(IFRS 18)
2024年4月、国際会計基準委員会は、財務諸表中の情報の列報と開示要求を規定する国際会計基準第18号を発表した。国際財務報告基準18は国際会計基準1に代わる
財務諸表の列報
また、他の基準の限られた改正に伴い、これらの改正は新基準を採用した後に施行されるだろう。この基準は、総合収益表に記載された新たに定義された小計、経営陣が定義した業績測定の開示、および情報グループ化の要求を導入する。この基準は2027年11月1日から私たちに施行される。私たちは現在、この基準を採用して私たちの連結財務諸表に及ぼす影響を評価している
 
制御とプログラム
 
制御とプログラムを開示する
2024年4月30日現在、経営陣は、総裁、最高経営責任者、臨時財務官の監督の下で、一時的な財務官の参加の下で、カナダ証券監督機関および米国証券取引委員会が採択した規則によって定義された開示制御および手続きの有効性を評価している。この評価に基づき、総裁と最高経営責任者および臨時最高財務官は、2024年4月30日現在、我々の開示制御プログラムが有効であると結論した
財務報告の内部統制
2024年4月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与えたり、合理的になったりする可能性がある。HSBCカナダ銀行の取引および2023年11月1日にIFRS 17基準を採用したため、いくつかの財務報告内部統制を実施し、修正したが、これらの変化は私たちの財務報告内部統制に実質的な影響を与えていない
 
関係者取引
 
正常な業務過程において、当行は正常な銀行サービス及び運営サービスを提供し、連合会社及びその他の関連会社(当行の合営会社を含む)と比較する
関連のない
パーティーです。私たちは役員、高級管理者、他の従業員に融資を行い、融資金利は通常優先顧客に与えられます。さらに私たちは株式の繰延や他の計画を提供しています
非従業員
取締役役役員その他の重要な従業員です詳細については、監査済み 2023 年度連結財務諸表注記 12 、注記 26 をご参照ください。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   47
 
語彙表
 
 
調整結果と施策
調整済み業績や一定の指標や比率を提供することで、前期との比較性が向上し、基礎事業の動向をよりよく評価できると考えています。照合を含む詳細については、 Key Performance を参照してください。
非公認会計原則
施策セクション
•  
調整実効所得税率
— 実効所得税率として、特定項目の影響および取得関連無形資産の償却を除いた。
•  
所得税引前調整所得
特定項目の影響および取得関連無形資産の償却を除いた所得税引前利益として算出。
•  
調整所得税
— 特定項目の影響および取得関連無形資産の償却を除いた所得税として算出
•  
調整後純収益
当期純利益は、特定項目の影響および取得関連無形資産の償却を除いたものです。
•  
普通株主利用可能な修正純利益
特定項目の影響および買収関連無形資産の償却を除いた普通株主が利用できる純利益として算出。
•  
調整後の
非利子
費用.費用
-計算方法は
非利子
特定項目の影響や買収に関連する無形資産の償却費用は含まれていない
•  
調整後総収入
-指定された項目の影響を含まない総収入で計算されます
引受
借り手が満期支払いのために発行した為替手形あるいは譲渡可能手形は、銀行が引受する。引受為替手形は銀行支払いの担保であり、貨幣市場で取引することができる。銀行はこの保証を提供して“印刷費用”を稼いでいる
信用損失引当金 （ ACL ）
貸借対照表の日には、経営陣は予想信用損失の金額を吸収するのに十分であると考えている。減価準備は、いくつかの融資、債務証券、顧客引受負債、財務保証、および未抽出融資約束を含む、減価評価が必要なすべての金融資産に適用される。手当の変化は，収入に記入された信用損失準備金額によって変化し，この期間の受取額を差し引いたログアウト額である
ローン比率に関するACL
融資比率は融資金利で計算され、融資総額と引受為替手形のパーセンテージで計算される
資産支援証券(ABS)
証券化資産プールによって作成された証券、例えば自動車ローンやクレジットカードローン
管理資産 （ AUA ）
お客様の実益が私たちが管理する資産は、他に説明がない限り持っています。管理下の資産に提供されるサービスは行政的であり，保管，投資収益の徴収，売買取引の決済，記録の保存がある
運用資産 （ AUM ）
お客様の実益が持っている、私たちが管理する資産は、他に説明がない限り。管理されている資産に提供されるサービスには、投資の選択と投資相談の提供が含まれる。私たちが管理する資産もまた私たちが管理し、管理されている資産に含まれる
帰属資本
当社の業務部門に帰属する資本は、バーゼルIII規制資本とレバレッジ要件に基づいており、私たちの保険部門ではなく、経済資本のみに基づいて資本を分配しています
競売金利証券(ARS)
オークションプログラムにより定期的に金利を調整する債務証券
平均収益資産、純額
平均利益資産には、他銀行での利上げ預金、適用手当を差し引いた証券、逆買い戻し協議により購入された資産及び借り入れされた証券、ローン、手当を差し引いた純額、現金担保及び保証金預金が含まれる。保険資産と他の指定されていないすべての資産は含まれていない。平均値はその期間の1日当たり残高から計算される
基点(BP)
1つは
1%です
1ポイント(0.01%)
抵当品
ローンや他の債務の担保としての資産を質権する。担保は、現金、高格付け証券、財産、在庫、設備、売掛金など様々な形式をとることができる
債務担保債券(CDO)
構造的実体から発行され、債務を担保とする証券、債券及び融資を含む。各債券は投資家の需要を満たすために異なる程度のリスクとリターンを提供する
商業担保融資支援証券(CMBS)
商業担保ローンの証券化によって生まれた証券
信用を提供する約束
融資、銀行引受為替手形及びその他の形式で顧客に提供する未使用信用限度額
バランスをとる
単一融資、または
アンバランスである
手紙や信用状などの伝票製品
普通株式一級(CET 1)資本
“バーゼル協定III”の1つの監督管理資本措置は、主に普通株式株主権益から商誉と無形資産、固定収益年金基金資産、手当不足およびその他の特定項目に対する監督管理控除と調整を含む。CET 1資本はOSFIのCARガイドラインに基づいて計算される。より詳細は資本管理部を参照されたい
普通株一級資本比率
リスクに基づく資本測定基準であって、計算方法はCET 1資本をリスク加重資産で割る。CET 1比率はOSFIのCARガイドラインに基づいて計算した
契約サービスマージン
保険契約については，CSMは保険範囲を提供する未獲得利益(純流入)を表す。保有する再保険契約に対して，CSMは再保険を購入する純コストまたは純収益を表す
担保債券
完全追索権
バランスをとる
銀行と信用機関から発行された手形は，投資家が発行者の破産時に優先権を有する資産を完全に担保としている
信用違約交換(CDS)
購入者に提供するデリバティブ契約
使い捨て
参照されるエンティティが違約(または同様のトリガイベントが発生した)場合、支払いが行われる
導関数
双方間の1つの契約は、少ない初期投資または初期投資を必要とするだけであり、双方間の支払いは、対象ツール、指数または金融金利の価格変動に依存する。デリバティブの例は、スワップ、オプション、長期金利プロトコル、および先物を含む。派生ツールの名義金額は、双方の間で交換される支払いの基準点を計算するための契約金額であり、名義金額自体は通常当事者が交換しない
配当支払率
普通配当金は普通株主が利用できる純収入の割合を占める
配当率
1株当たりの普通配当金を関連期間の株価高の平均値で割った
1株当たり収益(EPS)、基本
計算方法は普通株主が獲得できる純収入を平均流通株数で割る。調整後の1株当たり収益は、基本的に同じ方式で計算され、普通株株主が獲得できる調整後純収入を使用する
1株当たり収益(EPS)、希釈後
計算方法は普通株株主が獲得できる純収入を平均流通株数で割ったものであり、株式オプションと他の転換可能証券の希釈効果調整後の平均流通株数である。調整後の1株当たりの希薄収益は同じ方式で計算し、普通株株主が獲得できる調整後純収入を使用する
効率比
非利子
費用は総収入の割合を占める。調整後の効率比は同じ方法で計算し、調整後の
非利子
費用と調整後の総収入
信用損失を見込む
関連契約条項に基づいて、私たちに支払われた契約現金流量と私たちが予想した現金流量との差額を、貸借対照表に割引しなければなりません
公正価値
金融商品の公正価値とは、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却したり、負債を移転したりして受け取った価格を意味する
カタログ表
48   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
資金調達評価調整
融資評価調整の計算は，融資コストと収益を無担保や担保不足の場外デリバティブの推定値に計上するためである。融資曲線、隠れ変動率と相関性を投入として使用することによって、これらの派生ツールの将来予想キャッシュフローを割引し、派生ツール融資のコストと収益を反映する
保証状と予備信用状
これらは主に、銀行がその顧客が第三者への財務義務を履行できない場合に支払うことができる撤回できない保証である。入札や履行保証金のような他の保証もあります
非金融類
約束する
生け垣
正常な銀行業務によって発生する市場、金利又は外貨両替リスクを軽減するためのリスク管理技術を提供する。このような暴露を除去または減少させることは相殺ヘッドセットを確立することによって達成される。例えば、外貨建ての資産は、同じ通貨建ての負債と相殺されてもよいし、先物、オプション、または外国為替契約などの外国為替ヘッジツールを使用することで相殺されてもよい
ヘッジファンド
認可された高純資産投資家に向けて、散財共同基金と比較して、その投資は限られた規制と制限を受け、しかも空売り、レバレッジ、プログラム取引、スワップ、裁定と派生商品などの過激な策略をよく使用する投資基金
良質流動資産(HQLA)
HQLAとは，大きな価値損失を招くことなく，販売(または担保品質として)することで迅速に現金に変換できる現金や資産である
減価ローン
信用品質が管理層に悪化し、融資契約の契約条項に従って速やかに全元金と利息を徴収することが合理的に保証されなくなった場合、融資は減価融資に分類される。クレジットカード残高は180日を超えた後に直接ログアウトするので、減価に分類されない
保険契約
契約によれば、保険加入者の重大な保険リスクを受け、特定の不確定な将来の事件が保険加入者に悪影響を与えた場合に保険加入者を賠償することに同意する。保険契約には、同社が発行した対象保険契約による他の会社の請求を補償するための再保険契約も含まれています
保険投資結果
保険分部の純投資収入、保険契約の保険財務収入(費用)と保有する再保険契約の再保険財務収入(費用)を算出する
保険サービス結果
保険収入から保険契約の保険サービス費用と保有する再保険契約の純収益(費用)を差し引く
国際財務報告基準(IFRS)
国際財務報告基準は原則に基づく準則、解釈、国際会計基準理事会が採用する枠組みである
レバレッジ率
“バーゼル協定III”の規制措置として、この比率は一級資本をレバレッジの開放指標で割った。レバレッジ率は
リスクがない
測定に基づき，OSFIのLRマニュアルによる計算を行った
レバレッジが開放される
レバレッジオープンはOSFIのLR基準に基づいて計算され，総資産加算と定義される
アンバランスである
何らかの調整を経た図面項目
流動性カバー率 （ LCR ）
LCRは、個人市場において30日間の流動性圧力シナリオにおける流動性需要を満たすために、個人市場で少ないまたは価値損失がない方法で現金に変換することができる現金または資産を含む機関が十分な未保証HQLA在庫を有することを保証するための“バーゼルプロトコルIII”の基準である。LCRはOSFIのLARガイドにより計算される
融資価値比
(LTV)比率
計算は住宅担保融資とRBC Homeline計画製品の融資総額を関連住宅物件で割った価値に基づいている
総純額決算協定
我々と取引相手との間の合意は、違約状況下でリスク開放を相殺する合法的な権利を設立することによって、多重デリバティブ取引の信用リスクを低減することを目的としている
純利子収入
ローンや証券などの資産の収益と預金や二次債券などの負債が支払う収益との差額を指す
純利差(NIM)平均収益資産純額
計算方法は純利息収入を平均純収益資産で割る
純安定資金比率(NSFR)
NSFRは“バーゼルプロトコルIII”の基準であり，機関に安定した資金状況を維持することが求められ，その資産構成に対する利用可能な安定資金額(ASF)，および
アンバランスである
表アクティビティは必要な安定資金額(RSF)と定義する.持続性に基づいて、この割合は少なくとも100%に等しくなければならない。NSFRはOSFIのLARマニュアルにより計算される
通常経路発行者入札(NCIB)
証券取引所を通じて自分たちの株を買い戻してログアウトする計画は、関連証券取引所や証券委員会の様々な規則に拘束されている
名目金額
デリバティブ支払いの基準点として使用される契約金額
アンバランスである
貸借対照表金融商品
顧客に提供される各種手配は、信用デリバティブ、書面引受オプション、予備流動性ツール、安定価値製品、金融予備信用証、履行保証、信用向上、請求権と共に販売される担保融資、信用提供の承諾、証券貸借、伝票と商業信用証、保険者会員保証、証券貸借賠償と賠償を含む
カナダ金融機関監理所(OSFI)
カナダ連邦特許金融機関と連邦管理の年金計画の主な監督者。OSFIの使命は，保険加入者，預金者，年金計画メンバーを不必要な損失から守ることである
運用レバレッジ
私たちの収入増加率と
非利子
費用成長率
オプション
1つの契約又は契約条項は、一方(オプション所有者)に権利を付与するが、義務ではなく、所定の条項に従って他方(オプション発行者又はオプション作成者)と特定の取引を行う
クレジット損失準備金(PCL)
信用損失が経営陣が決定した適切なレベルに達するように収入から徴収された金額に充当する。これは履行と減価金融資産に対する準備を含む
PCLの貸出比率に関する規定
ローンのPCL比率は，ローンのPCLを用いて計算され，平均純ローンと引受為替手形のパーセンテージを占める
RBC Homeline計画製品
これには住宅担保ローンと担保付き個人ローンが含まれ、借り手は不動産を担保とする
保有再保険契約
我々は，重大な保険リスクを再保険者の契約に移し，再保険者は我々が発行した対象保険契約に関するクレームを賠償し，それに関連する対象保険契約とは別に計算する
買い戻し協定
これらの措置には、現金と引き換えに証券を売却することと、後日の価値と引き換えに証券を同時に買い戻すことが含まれる。これらの取引は通常経済販売を構成しないため、担保融資取引とみなされる
普通資本利益率 （ROE）
普通株式株主が獲得可能な純収入は、平均普通株権益のパーセンテージで表される。調整後の純資産収益率は同じ方式で計算され、普通株株主が獲得できる調整後純収益を用いる
逆買い戻し協定
これらの措置には、現金で証券を購入することと、これからの日に有価証券を同時に販売することが含まれる。これらの取引は通常経済販売を構成しないため、担保融資取引とみなされる
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期49
 
リスク重み付け資産(RWA)
リスク重み係数を規制することで調整された資産は
アンバランスである
フィルムが露出する。特定の資産はリスクによって重み付けされるのではなく、資本から差し引かれる。この計算はOSFIのCARガイドによって定義される.より詳細は資本管理部を参照されたい
証券貸借
証券保有者は、あらかじめ約束された契約条項に基づいて、借り手に証券を貸して一定の費用を徴収する取引に同意する。ローンの担保は良質な証券または現金で構成されており、担保価値は少なくとも借りた証券の市場価値に等しくなければならない。借り手は証券を担保とした融資で合意費用を支払い、現金担保に対しては、貸手は合意金利で借主に利息を支払い、現金担保を再投資してリターンを得る。銀行などの仲介機関は、証券所有者が貸出証券から得た収入シェアを交換するために、証券所有者の代理融資者として機能することが多い。多くの場合，代理貸手は借り手が借入証券を返却できなかったリスクを所有者に賠償する−借り手が約束を破った場合，取引相手の信用リスク，および借り手の価値がある場合
現金ではない
担保が減る。代理貸手は以下の投資リスクを賠償しません
再投資
所有者が負担する現金担保
空売り証券
売り手は、証券を売却し、その後、決済時に買い手に渡される取引のために証券を借り入れる。後で、売り手は、借り入れた証券の代わりに、市場で同じ証券を購入する
証券化する
様々な金融資産をこれらの資産によって支援される新たな証券発行プロセスに梱包する
信用リスク標準化方法(SA)
OSFIが規定するリスク重みは，信用リスクのオープンなRWAを計算するために用いられる。スタンダードプール金融サービス有限責任会社、ムーディーズ投資家サービス会社、恵誉格付け会社とDBRS LimitedなどのOSFIが認可した外部信用格付け機関の信用評価は、OSFIが発表した基準とガイドラインに基づいて、私たちの主権と銀行の開放に対してリスク重み付けを行うために使用される
構造化実体
構造化エンティティとは、議決権または同様の権利が、誰によってエンティティを制御するかを決定する要因ではないエンティティを意味し、例えば、エンティティのリターンに大きな影響を与えるアクティビティが契約スケジュールによって指示される場合。構造化エンティティの活動はしばしば制限され、目標が狭く明確で、株が不足し、その活動に資金を提供することができず、多くの契約に関連するツールの形で資金を提供することができない
課税当量基数(TEB)
特定の特定の税金優遇源(条件に適合したカナダ課税会社配当金)からの収入は、課税源からの収入に相当するレベルに増加する。税金支出には相殺的な調整があり、それによって同じものが生成されます
税引後
純収入
一級資本と一級資本比率
一級資本は主にCET 1資本、その他の一級プロジェクト、例えば優先株、有限請求権資本手形と
非制御性
付属会社の権益第1級手形。一次資本比率はOSFIのCAR基準に基づいて計算され，一次資本をリスク重み付け資産で割る方法である
Tier 2 資本
二級資本は主にある基準を満たす二次債券、ある融資損失準備金と
非制御性
付属会社の第二級証券における権益
総損失吸収能力(TLAC)
第1レベル資本、第2レベル資本、および外部TLACツールの合計は、カナダ預金保険会社法に従って全体または部分を普通株式に変換し、基準下のすべての資格基準を満たすことを可能にする
TLAC比率
リスクに基づくTLAC比率をTLACを総リスク重み付け資産で割ったものと定義する。TLAC比率はOSFIのTLACガイドラインにより計算した
TLACレバー率
TLACレバー率の定義は，TLACをレバレッジで割ったオープンである。TLACレバー率はOSFIのTLACガイドラインに基づいて計算される
総資本と総資本比率
総資本は一級資本と二級資本の合計と定義される。総資本比率は，OSFIのCAR基準に基づいて総資本をリスク重み付け資産で割ることで計算される
一群の人
資産プールに関連するリスク及び収益をいくつかの証券カテゴリに梱包し、基礎資産プールとは異なるリスク及びリターンプロファイルを提供する証券カテゴリ。これらの債券は通常格付け機関によって格付けされ、基礎担保の信用品質も反映されており、これらの債券の相対従属関係に基づく保護レベルも反映されている
未帰属資本
非帰属資本とは、当社の業務部門に帰属する普通株式権益を超える普通株式権益を指し、会社支援部で報告する
リスク価値
(Var)
履歴情報に基づく統計モデルを使用して、所与の信頼度範囲内で、私たちの金融ポートフォリオが不利な場合に経験する最大市場損失を推定する、一般的に受け入れられるリスクメトリック概念
一日
市場レートや価格の変動です
カタログ表
50   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
ディスクロージャー強化タスクフォース勧告インデックス
 
当社は、 FSB の EDTF （ Enhanced Disclosure Task Force ） の勧告に従い、 2023 年度アニュアルレポート、 2024 年第 2 四半期株主向けレポート （ RTS ） 、補足財務情報パッケージ （ SFI ） 、およびピラー 3 レポートに開示を行うことにより、透明で質の高いリスク開示を行うことを目指しています。SFI および第 3 柱報告書の情報は、 2024 年第 2 四半期株主向け報告書に参照することにより組み込まれていません。
EDTF 勧告による開示内容をまとめた指標は以下の通りです。
 
            
開示の場所
リスクの種類
  
おすすめです
  
開示する
   
RTS
ページ
  
年に1回
レポートページ
   
SFI
ページ
一般情報
   1  
EDTF リスク開示の目次
    50   132    1
  2  
リスクの用語と対策の定義
     
65-70,

130-131
    –
  3  
トップリスクと新興リスク
     
63-65
    –
  4  
新しい規制比率
    40-43  
109-114
    –
 
リスクガバナンス、リスクマネジメント、ビジネスモデル
   5  
リスクマネジメント組織
     
65-70
    –
  6  
リスクカルチャー
     
65-70
    –
  7  
当社の事業活動におけるリスク
      117    –
  8  
圧力テスト
   
 
  
68-69,
81		    –
自己資本比率とリスク加重資産
   9  
バーゼル III の最低自己資本比率と国内システム上重要銀行サーチャージ
    41  
109-114
    –
  10  
資本構成と会計貸借対照表と規制貸借対照表の調整
      –    *
  11  
規制資本の変動に関するフロー計算書
      –    19
  12  
資本戦略企画
     
109-114
    –
  13  
事業セグメント別 RWA
      –    20
  14  
資本要件分析と関連する測定モデル情報
     
71-74
    *
  15  
RWA の信用リスクと関連リスク測定
      –    *
  16  
リスクタイプ別の RWA の動き
      –    20
  17  
バーゼルバックテスト
   
 
   68,
71-73
    31
 
流動性
   18  
流動性準備金の定量的 · 質的分析
    32  
88-89, 94-95
    –
資金源
   19  
バランスシートカテゴリー別の拘束資産 · 無拘束資産及び格下げ契約上の義務
    33, 35   90, 93    –
  20  
連結総資産、負債および満期分析
アンバランスである
貸借対照表日における残存契約満期で分析したシートコミットメント
    39-40  
97-98
    –
  21  
資金源と資金調達戦略
    33-35  
90-92
    –
市場リスク
   22  
取引のための市場リスク指標と
非取引
ポートフォリオとバランスシート
    30-31  
85-86
    –
  23  
市場リスク要因の分解
    28-29  
81-86
    –
  24  
市場リスクの検証とバックテスト
      81    –
  25  
報告されたリスク対策とパラメータを超えた主要なリスク管理技術
   
 
  
81-84
    –
信用リスク
   26  
銀行の信用リスク · プロファイル
    24-27  
71-81, 178-185
   
21-31,*
   
バランスシートと照合した信用リスクエクスポージャーの総計の定量的サマリー
    69-74  
124-129
    *
  27  
不良債権の特定方針
     
73-75, 119, 149-151
    –
  28  
期内不良債権の期初残高及び期末残高及び減損引当金の調整
      –    23, 28
  29  
グロス概念エクスポージャーの定量化
非処方薬
デリバティブや取引所デリバティブ
      76    32
  30  
すべての信用リスク源に対する担保を含む信用リスクの緩和
   
 
  
74-75
    *
 
他にも
   31  
その他リスクタイプ
     
100-109
    –
  32  
公知のリスクイベント
   
 
  
104-105, 223-224
    –
 
*   これらの開示要件は、 2024 年 4 月 30 日期および 2023 年 10 月 31 日期におけるピラー 3 レポートの開示によって満たされています。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   51
 
 
 
中間集約連結財務諸表
(未監査)
 
 
中間コンデンサート連結貸借対照表
(未監査)
 
 
      As at   
（ 数百万カナダドル ）
   
4 月 30 日
2024
     
十月三十一日
2023
（ 復元 — 注 2 ）
  
資産
      
現金と銀行の満期金
   
$
61,373
 
    $ 61,989  
銀行の有利子預金
 
   
 
 
 
38,459
 
 
     
 
 71,086
 
  
 
証券
      
取引
   
 
173,566
 
      190,151  
適用引当を除く投資額
(注4)
   
 
238,987
 
      219,579  
    
 
412,553
 
      409,730  
逆買戻し契約に基づく資産の取得及び借入
 
   
 
 
 
301,797
 
 
     
 
 340,191
 
  
 
貸し付け金
(注5)
      
小売する
   
 
612,687
 
      569,951  
卸売
   
 
353,567
 
      287,826  
  
 
966,254
 
      857,777  
融資損失準備
(注5)
   
 
(5,715
) 
      (5,004 ) 
    
 
960,539
 
      852,773  
他にも
      
承諾下でのお客様の責任
   
 
9,059
 
      21,695  
派生商品
   
 
130,199
 
      142,450  
家屋と設備
   
 
6,908
 
      6,749  
商誉
   
 
19,031
 
      12,594  
その他無形資産
   
 
8,133
 
      5,903  
その他の資産
   
 
82,999
 
      81,371  
    
 
256,329
 
      270,762  
総資産
   
$
 2,031,050
 
    $  2,006,531  
負債と権益
      
預金.預金
(注7)
      
個人
   
$
499,882
 
    $ 441,946  
企業と政府
   
 
794,934
 
      745,075  
銀行.銀行
   
 
32,787
 
      44,666  
    
 
1,327,603
 
      1,231,687  
他にも
      
引受
   
 
9,110
 
      21,745  
空売り有価証券に関する債務
   
 
31,487
 
      33,651  
買戻し契約に基づく売却資産及び貸出有価証券に係る債務
   
 
279,721
 
      335,238  
派生商品
   
 
136,568
 
      142,629  
保険契約責任
(注8)
   
 
21,199
 
      19,026  
その他負債
   
 
90,294
 
      96,022  
    
 
568,379
 
      648,311  
劣等社債
(注11)
 
   
 
 
 
13,464
 
 
     
 
 11,386
 
  
 
総負債
   
 
1,909,446
 
      1,891,384  
株主は権益を占めなければならない
      
優先株式その他の株式商品
   
 
9,439
 
      7,314  
普通株
(注11)
   
 
20,847
 
      19,167  
利益を残す
   
 
83,774
 
      81,715  
株式の他の構成要素
   
 
7,444
 
      6,852  
  
 
121,504
 
      115,048  
非制御性
利益．
   
 
100
 
      99  
総株
   
 
121,604
 
      115,147  
負債と権益総額
   
$
2,031,050
 
    $ 2,006,531  
添付注記は、本中期連結財務諸表の不可欠な部分です。
カタログ表
52   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
中間連結損益計算書
(未監査)
 
 
（ 百万カナダドル、 1 株当たり金額を除く ）   この3ヶ月間            終了した半年間  
 
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
（ 復元 — 注 2 ）
           
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
（ 復元 — 注 2 ）
  
利子と配当収入
(注3)
          
貸し付け金
  
$
12,933
 
   $ 10,384      
$
25,202
 
   $ 20,381  
証券
  
 
4,194
 
     3,178      
 
8,748
 
     6,181  
逆買戻し契約に基づく資産の取得及び借入
  
 
7,011
 
     4,907      
 
14,232
 
     9,673  
預金とその他
  
 
1,616
 
     1,849            
 
3,181
 
     3,420  
   
 
25,754
 
     20,318            
 
51,363
 
     39,655  
利子支出
(注3)
          
預金とその他
  
 
11,488
 
     8,656      
 
22,793
 
     16,428  
その他負債
  
 
7,454
 
     5,394      
 
15,240
 
     10,619  
二次債券
  
 
189
 
     169            
 
375
 
     307  
   
 
19,131
 
     14,219            
 
38,408
 
     27,354  
純利子収入
  
 
6,623
 
     6,099            
 
12,955
 
     12,301  
非利子
収入.収入
          
保険サービス結果
(注8)
  
 
203
 
     225      
 
390
 
     417  
保険投資結果
(注8)
  
 
59
 
     14      
 
200
 
     (59 ) 
貿易収益
  
 
633
 
     430      
 
1,437
 
     1,499  
投資運用手数料と保管手数料
  
 
2,257
 
     2,083      
 
4,442
 
     4,139  
投資信託収益
  
 
1,067
 
     1,000      
 
2,097
 
     2,015  
証券仲買手数料
  
 
431
 
     377      
 
819
 
     738  
サービス料
  
 
557
 
     511      
 
1,111
 
     1,022  
引受その他の顧問手数料
  
 
734
 
     458      
 
1,340
 
     970  
貿易以外の為替収入
  
 
287
 
     322      
 
549
 
     755  
カードサービス収入
  
 
291
 
     279      
 
617
 
     604  
クレジット料金
  
 
434
 
     357      
 
829
 
     736  
投資有価証券の純利益
  
 
59
 
     111      
 
129
 
     164  
合弁会社及び関連会社における利益分担
  
 
18
 
     12      
 
30
 
     41  
他にも
  
 
501
 
     167            
 
694
 
     460  
   
 
7,531
 
     6,346            
 
14,684
 
     13,501  
総収入
  
 
 14,154
 
      12,445            
 
 27,639
 
      25,802  
信用損失準備金
（ 注釈 4 、 5 ）
  
 
920
 
     600            
 
1,733
 
     1,132  
非利子
費用.費用
          
人的資源
(注9)
  
 
5,091
 
     4,573      
 
10,254
 
     9,423  
装備
  
 
615
 
     589      
 
1,234
 
     1,158  
入居率
  
 
441
 
     405      
 
848
 
     809  
通信
  
 
358
 
     318      
 
679
 
     596  
専門費
  
 
697
 
     506      
 
1,321
 
     888  
その他の無形資産の償却
  
 
373
 
     383      
 
725
 
     745  
他にも
  
 
733
 
     626            
 
1,571
 
     1,370  
   
 
8,308
 
     7,400            
 
16,632
 
     14,989  
所得税前収入
  
 
4,926
 
     4,445      
 
9,274
 
     9,681  
所得税
  
 
976
 
     765            
 
1,742
 
     2,868  
純収入
  
$
3,950
 
   $ 3,680            
$
7,532
 
   $ 6,813  
以下の態様の純収入に起因することができる
          
株主.株主
  
$
3,948
 
   $ 3,679      
$
7,528
 
   $ 6,810  
非制御性
利益．
  
 
2
 
     1            
 
4
 
     3  
   
$
3,950
 
   $ 3,680            
$
7,532
 
   $ 6,813  
基本1株当たりの収益
(inドル ） （ 注 12 ）
  
$
2.75
 
   $ 2.60      
$
5.25
 
   $ 4.83  
希釈して1株当たり収益する
(inドル ） （ 注 12 ）
  
 
2.74
 
     2.60      
 
5.25
 
     4.83  
普通株式 1 株当たりの配当
(ドル)
  
 
1.38
 
     1.32            
 
2.76
 
     2.64  
添付注記は、本中期連結財務諸表の不可欠な部分です。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   53
 
中間集約連結損益計算書
(未監査)
 
 
（ 数百万カナダドル ）   次の3か月まで          終了した半年間  
 
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
（ 復元 — 注 2 ）
         
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
（ 復元 — 注 2 ）
  
純収入
  
$
3,950
 
   $ 3,680    
 
  
$
7,532
 
   $ 6,813  
その他総合収益(損失)、税引き後純額
          
その後所得に再分類される項目 ：
          
その他総合利益を通じた債券及び適正価額貸付金の未実現損益の純変動
          
その他総合利益による債券及び適正価額貸付金の純未実現損益
  
 
82
 
     (20 )     
 
870
 
     612  
債務有価証券及び適正価額貸付金の純損失 （ 利益 ） をその他の当期利益から利益への再分類
  
 
(43
) 
     (81 )   
 
  
 
(92
) 
     (113 ) 
 
  
 
39
 
     (101 )   
 
  
 
778
 
     499  
外貨換算調整
          
未実現外貨換算損益
  
 
1,831
 
     1,537      
 
(320
) 
     582  
ヘッジ活動による外貨換算純損益
  
 
(827
) 
     (611 )     
 
95
 
     (547 ) 
純投資ヘッジ活動における損失 （ 利益 ） の利益への分類変更
  
 
–
 
     –    
 
  
 
1
 
     –  
 
  
 
1,004
 
     926    
 
  
 
(224
) 
     35  
現金流動期保証純変化
          
キャッシュフローヘッジ指定デリバティブの純利益 （ 損失 ）
  
 
293
 
     (193 )     
 
(309
) 
     (591 ) 
キャッシュフローヘッジ指定デリバティブの損失 （ 利益 ） の利益への再分類
  
 
(128
) 
     84    
 
  
 
(309
) 
     86  
 
  
 
165
 
     (109 )   
 
  
 
(618
) 
     (505 ) 
その後所得に再分類されない項目 ：
          
福利厚生制度の再測定損益 （ 注 9 ）
  
 
104
 
     (129 )     
 
146
 
     (359 ) 
損益通算で適正価額に指定された金融負債の信用リスクによる適正価額変動による純利益 （ 損失 ）
  
 
(313
) 
     309      
 
(1,014
) 
     (487 ) 
その他総合利益による適正価額指定株式有価証券の純利益 （ 損失 ）
  
 
19
 
     8    
 
  
 
74
 
     18  
 
  
 
(190
) 
     188    
 
  
 
(794
) 
     (828 ) 
その他総合利益 （ 損失 ） （ 税抜 ） の合計
  
 
1,018
 
     904    
 
  
 
(858
) 
     (799 ) 
全面収益合計
  
$
4,968
 
   $ 4,584    
 
  
$
6,674
 
   $ 6,014  
以下のような包括的な収入総額に起因することができる
          
株主.株主
  
$
4,963
 
   $ 4,580      
$
6,670
 
   $ 6,011  
非制御性
利益．
  
 
5
 
     4    
 
  
 
4
 
     3  
 
  
$
      4,968
 
   $        4,584    
 
  
$
     6,674
 
   $        6,014  
中間連結損益計算書に対する所得税の影響は、下表のとおりです。
 
     次の3か月まで          終了した半年間  
（ 数百万カナダドル ）
  
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
         
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
  
その他の総合所得に対する所得税
          
その他総合利益による債券及び適正価額貸付金の純未実現損益
  
$
(7
) 
   $           20      
$
296
 
   $          191  
損益に計上する信用損失引当金
  
 
–
 
     1      
 
–
 
     1  
債務有価証券及び適正価額貸付金の純損失 （ 利益 ） をその他の当期利益から利益への再分類
  
 
(12
) 
     (21 )     
 
(28
) 
     (30 ) 
未実現外貨換算損益
  
 
7
 
     1      
 
(10
) 
     1  
ヘッジ活動による外貨換算純損益
  
 
(307
) 
     (226 )     
 
33
 
     (64 ) 
キャッシュフローヘッジ指定デリバティブの純利益 （ 損失 ）
  
 
137
 
     (76 )     
 
(125
) 
     (140 ) 
キャッシュフローヘッジ指定デリバティブの損失 （ 利益 ） の利益への再分類
  
 
(47
) 
     33      
 
(115
) 
     34  
福利厚生制度の再測定利益 （ 損失 ）
  
 
       30
 
     (49 )     
 
52
 
     (72 ) 
損益通算で適正価額に指定された金融負債の信用リスクによる適正価額変動による純利益 （ 損失 ）
  
 
(119
) 
     119      
 
(390
) 
     (187 ) 
その他総合利益による適正価額指定株式有価証券の純利益 （ 損失 ）
  
 
7
 
     3    
 
  
 
27
 
     15  
所得税費用総額 （ 回収 ）
  
$
(311
) 
   $ (195 )   
 
  
$
(260
) 
   $ (251 ) 
添付注記は、本中期連結財務諸表の不可欠な部分です。
カタログ表
54   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
中期簡明総合権益変動表
(未監査)
 
 
    
2024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間について
  
                                 
株式の他の構成要素
                    
（ 数百万カナダドル ）
  
優先して優先する
株と
その他株式
計器.計器
    
ごく普通である
株
    
財務省 —
優先して優先する
株と
その他株式
計器.計器
    
財務省 —
よくあることだ
株
    
保留する
収益.収益
    
FVOCI
証券
融資は
    
外国.外国
貨幣
訳す
    
キャッシュフロー
期日保証
    
その他を集計する
コンポーネント.コンポーネント
持分の
    
権益
そのせいで
株主.株主
    
非制御性
利益．
    
合計する
株権
  
期初残高
  
$
   8,050
 
  
$
 20,156
 
  
$
   (19
) 
  
$
   (84
) 
  
$
 82,049
 
  
$
 (1,121
) 
  
$
  5,387
 
  
$
 1,973
 
  
$
   6,239
 
  
$
 116,391
 
  
$
     97
 
  
$
 116,488
 
株式の変動
                        
株式資本等の発行について
  
 
1,370
 
  
 
762
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(8
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2,124
 
  
 
–
 
  
 
2,124
 
自己株式等の売却について
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
404
 
  
 
1,112
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,516
 
  
 
–
 
  
 
1,516
 
自己株式等の買入れについて
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(366
) 
  
 
(1,099
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,465
) 
  
 
–
 
  
 
(1,465
) 
株式報酬報酬
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
普通配当金
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,953
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,953
) 
  
 
–
 
  
 
(1,953
) 
優先株式の配当及びその他の株式商品の配当
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(67
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(67
) 
  
 
(2
) 
  
 
(69
) 
他にも
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(5
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(5
) 
  
 
–
 
  
 
(5
) 
純収入
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,948
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,948
 
  
 
2
 
  
 
3,950
 
その他総合利益 （ 損失 ） （ 税抜 ） の合計
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(190
) 
  
 
39
 
  
 
1,001
 
  
 
165
 
  
 
1,205
 
  
 
1,015
 
  
 
3
 
  
 
1,018
 
期末残高
  
$
9,420
 
  
$
20,918
 
  
$
19
 
  
$
(71
) 
  
$
83,774
 
  
$
(1,082
) 
  
$
6,388
 
  
$
2,138
 
  
$
7,444
 
  
$
121,504
 
  
$
100
 
  
$
121,604
 
                       
     2023 年 4 月期 3 ヶ月間 （ 回復 — 注 2 ）  
                                  株式の他の構成要素                    
（ 数百万カナダドル ）
   優先して優先する
株と
その他株式
計器.計器		     ごく普通である
株		    
財務省 —
優先して優先する
株と
その他株式
計器.計器
    
財務省 —
よくあることだ
株
     保留する
収益.収益		    
FVOCI
証券
融資は
     外国.外国
貨幣
訳す		     キャッシュフロー
期日保証		    
その他を集計する
コンポーネント.コンポーネント
持分の
     権益
そのせいで
株主.株主		    
非制御性
利益．
    
合計する
株権
  
期初残高
   $ 7,323     $ 17,342     $ 10     $ (389 )    $ 75,929     $ (1,757 )    $ 4,800     $ 1,998     $ 5,041     $ 105,256     $ 103     $ 105,359  
株式の変動
                        
株式資本等の発行について
     –       642       –       –       –       –       –       –       –       642       –       642  
自己株式等の売却について
     –       –       112       1,335       –       –       –       –       –       1,447       –       1,447  
自己株式等の買入れについて
     –       –       (126 )      (1,073 )      –       –       –       –       –       (1,199 )      –       (1,199 ) 
株式報酬報酬
     –       –       –       –       (1 )      –       –       –       –       (1 )      –       (1 ) 
普通配当金
     –       –       –       –       (1,836 )      –       –       –       –       (1,836 )      –       (1,836 ) 
優先株式の配当及びその他の株式商品の配当
     –       –       –       –       (67 )      –       –       –       –       (67 )      (9 )      (76 ) 
他にも
     –       –       –       –       25       –       –       –       –       25       –       25  
純収入
     –       –       –       –       3,679       –       –       –       –       3,679       1       3,680  
その他総合利益 （ 損失 ） （ 税抜 ） の合計
     –       –       –       –       188       (101 )      923       (109 )      713       901       3       904  
期末残高の再計算
   $ 7,323     $ 17,984     $ (4 )    $ (127 )    $ 77,917     $ (1,858 )    $ 5,723     $ 1,889     $ 5,754     $ 108,847     $ 98     $ 108,945  
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   55
 
    
2024 年 4 月期第 6 期
  
                                 
株式の他の構成要素
                    
（ 数百万カナダドル ）
  
優先して優先する
株と
その他株式
計器.計器
    
ごく普通である
株
    
財務省 —
優先して優先する
株式と
その他株式
計器.計器
    
財務省 —
よくあることだ
株
    
保留する
収益.収益
    
FVOCI
証券
融資は
    
外国.外国
貨幣
訳す
    
キャッシュフロー
期日保証
    
その他を集計する
コンポーネント.コンポーネント
持分の
    
権益
そのせいで
株主.株主
    
非制御性
利益．
    
合計する
株権
  
期初残高
  
$
   7,323
 
  
$
 19,398
 
  
$
(9
) 
  
$
   (231
) 
  
$
 81,715
 
  
$
 (2,516
) 
  
$
  6,612
 
  
$
 2,756
 
  
$
   6,852
 
  
$
 115,048
 
  
$
     99
 
  
$
 115,147
 
遷移調整 （ 注 2 ）
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(656
) 
  
 
656
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
656
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
期初残高の修正
  
$
7,323
 
  
$
19,398
 
  
$
(9
) 
  
$
(231
) 
  
$
81,059
 
  
$
(1,860
) 
  
$
6,612
 
  
$
2,756
 
  
$
7,508
 
  
$
115,048
 
  
$
99
 
  
$
115,147
 
株式の変動
                        
株式資本等の発行について
  
 
2,120
 
  
 
1,520
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(14
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,626
 
  
 
–
 
  
 
3,626
 
優先株式等の償還について
  
 
(23
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(21
) 
  
 
–
 
  
 
(21
) 
自己株式等の売却について
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
517
 
  
 
2,339
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2,856
 
  
 
–
 
  
 
2,856
 
自己株式等の買入れについて
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(489
) 
  
 
(2,179
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(2,668
) 
  
 
–
 
  
 
(2,668
) 
株式報酬報酬
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
8
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
8
 
  
 
–
 
  
 
8
 
普通配当金
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3,897
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3,897
) 
  
 
–
 
  
 
(3,897
) 
優先株式の配当及びその他の株式商品の配当
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(125
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(125
) 
  
 
(3
) 
  
 
(128
) 
他にも
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
7
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
7
 
  
 
–
 
  
 
7
 
純収入
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
7,528
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
7,528
 
  
 
4
 
  
 
7,532
 
その他総合利益 （ 損失 ） （ 税抜 ） の合計
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(794
) 
  
 
778
 
  
 
(224
) 
  
 
(618
) 
  
 
(64
) 
  
 
(858
) 
  
 
–
 
  
 
(858
) 
期末残高
  
$
9,420
 
  
$
20,918
 
  
$
     19
 
  
$
(71
) 
  
$
83,774
 
  
$
(1,082
) 
  
$
6,388
 
  
$
2,138
 
  
$
7,444
 
  
$
121,504
 
  
$
100
 
  
$
121,604
 
                       
     2023 年 4 月期第 6 期 （ 回復 — 注 2 ）  
                                  株式の他の構成要素                    
（ 数百万カナダドル ）
   優先して優先する
株と
その他株式
計器.計器		     ごく普通である
株		    
財務省 —
優先して優先する
株と
その他株式
計器.計器
    
財務省 —
よくあることだ
株
     保留する
収益.収益		    
FVOCI
証券
融資は
     外国.外国
貨幣
訳す		     キャッシュフロー
期日保証		    
その他を集計する
コンポーネント.コンポーネント
持分の
     権益
そのせいで
株主.株主		    
非制御性
利益．
    
合計する
株権
  
期初残高
   $ 7,323     $ 17,318     $ (5 )    $ (334 )    $ 78,037     $ (2,357 )    $ 5,688     $ 2,394     $ 5,725     $ 108,064     $ 111     $ 108,175  
遷移調整 （ 注 2 ）
     –       –       –       –       (2,359 )      –       –       –       –       (2,359 )      –       (2,359 ) 
期初残高の修正
   $ 7,323     $ 17,318     $ (5 )    $ (334 )    $ 75,678     $ (2,357 )    $ 5,688     $ 2,394     $ 5,725     $ 105,705     $ 111     $ 105,816  
株式の変動
                        
株式資本等の発行について
     –       666       –       –       1       –       –       –       –       667       –       667  
優先株式等の償還について
     –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –  
自己株式等の売却について
     –       –       389       2,077       –       –       –       –       –       2,466       –       2,466  
自己株式等の買入れについて
     –       –       (388 )      (1,870 )      –       –       –       –       –       (2,258 )      –       (2,258 ) 
株式報酬報酬
     –       –       –       –       4       –       –       –       –       4       –       4  
普通配当金
     –       –       –       –       (3,665 )      –       –       –       –       (3,665 )      –       (3,665 ) 
優先株式の配当及びその他の株式商品の配当
     –       –       –       –       (111 )      –       –       –       –       (111 )      (16 )      (127 ) 
他にも
     –       –       –       –       28       –       –       –       –       28       –       28  
純収入
     –       –       –       –       6,810       –       –       –       –       6,810       3       6,813  
その他総合利益 （ 損失 ） （ 税抜 ） の合計
     –       –       –       –       (828 )      499       35       (505 )      29       (799 )      –       (799 ) 
期末残高の再計算
   $ 7,323     $ 17,984     $ (4 )    $ (127 )    $ 77,917     $ (1,858 )    $ 5,723     $ 1,889     $ 5,754     $ 108,847     $ 98     $ 108,945  
添付注記は、本中期連結財務諸表の不可欠な部分です。
カタログ表
56   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
現金フロー表中期簡明連結報告書
(未監査)
 
 
     次の3か月まで          終了した半年間  
（ 数百万カナダドル ）
  
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
（ 復元 — 注 2 ）
         
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
（ 復元 — 注 2 ）
  
経営活動のキャッシュフロー
          
純収入
  
$
     3,950
 
   $       3,680      
$
     7,532
 
   $       6,813  
調整して
現金ではない
アイテムなど
          
信用損失準備金
  
 
920
 
     600      
 
1,733
 
     1,132  
減価償却
  
 
338
 
     313      
 
658
 
     628  
所得税を繰延する
  
 
(246
)
     (96 )     
 
(852
)
     (357 ) 
その他の無形資産の償却 · 減損
  
 
385
 
     395      
 
739
 
     768  
合弁会社 · 関連会社への純投資変動
  
 
(18
)
     (11 )     
 
(30
)
     (40 ) 
投資証券の損失 （ 利益 ）
  
 
(59
)
     (111 )     
 
(129
)
     (164 ) 
事業の処分による損失 （ 利益 ）
  
 
(1
)
     –      
 
(5
)
     –  
営業資産 · 負債の純変動調整
          
保険契約責任
  
 
(143
)
     435      
 
2,173
 
     1,426  
未払利息の純変動額
  
 
1,414
 
     1,556      
 
1,589
 
     1,953  
現行所得税
  
 
(430
)
     (314 )     
 
(115
)
     569  
派生資産
  
 
(21,796
)
     5,971      
 
15,616
 
     30,127  
派生負債
  
 
26,053
 
     (7,184 )     
 
(9,602
)
     (29,183 ) 
証券取引
  
 
21,141
 
     9,310      
 
18,620
 
     11,998  
貸出金 （ 証券化を除く ）
  
 
(27,878
)
     (7,726 )     
 
(33,716
)
     (12,430 ) 
逆買戻し契約に基づく資産の取得及び借入
  
 
46,518
 
     (6,860 )     
 
38,838
 
     (17,394 ) 
買戻し契約に基づく売却資産及び貸出有価証券に係る債務
  
 
(60,433
)
     1,191      
 
(61,181
)
     17,611  
空売り有価証券に関する債務
  
 
(4,433
)
     801      
 
(3,072
)
     537  
預金 （ 証券化を除く ）
  
 
209
 
     6,211      
 
9,690
 
     22,356  
ブローカー · ディーラー売掛金
  
 
505
 
     (2,033 )     
 
8
 
     (3,004 ) 
他にも
  
 
(1,599
)
     4,178        
 
(5,740
)
     (5,181 ) 
経営活動で得られた純現金
  
 
(15,603
)
     10,306        
 
(17,246
)
     28,165  
投資活動によるキャッシュフロー
          
銀行有利子預金の変動
  
 
22,621
 
     11,615      
 
32,627
 
     7,949  
投資有価証券の売却収益及び満期
  
 
43,051
 
     42,915      
 
108,531
 
     77,197  
投資証券を購入する
  
 
(46,833
)
     (48,318 )     
 
(107,720
)
     (88,833 ) 
施設 · 設備等の純取得
  
 
(410
)
     (706 )     
 
(892
)
     (1,404 ) 
処分による純利益 （ 現金移転 ）
 
 
 
1
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
10
 
 
 
–
 
買収に使用した現金は，得られた現金を差し引く
  
 
(12,716
)
     –        
 
(12,716
)
     –  
投資活動からの純現金
  
 
5,714
 
     5,506        
 
19,840
 
     (5,091 ) 
融資活動によるキャッシュフロー
          
劣等社債の発行
  
 
2,000
 
     –      
 
2,000
 
     1,500  
劣等社債の返済
  
 
–
 
     –      
 
–
 
     (60 ) 
普通株式の発行 （ 発行費用を除く ）
  
 
20
 
     20      
 
56
 
     42  
優先株式その他の株式商品の発行 （ 発行費用を除く ）
  
 
1,362
 
     –      
 
2,106
 
     –  
優先株式等の償還について
  
 
–
 
     –      
 
(21
)
     –  
自己株式等の売却について
  
 
1,516
 
     1,447      
 
2,856
 
     2,466  
自己株式等の買入れについて
  
 
(1,465
)
     (1,199 )     
 
(2,668
)
     (2,258 ) 
株式の配当及びその他の株式商品の配当
  
 
(1,262
)
     (1,252 )     
 
(2,502
)
     (3,093 ) 
配当 · 配当金
非制御性
利益．
  
 
(2
)
     (9 )     
 
(3
)
     (16 ) 
子会社の短期借入額の変動
  
 
(4,352
)
     (2,109 )     
 
(3,819
)
     2,382  
賃貸債務を償還する
  
 
(157
)
     (163 )       
 
(310
)
     (329 ) 
融資活動で得られた現金純額
  
 
(2,340
)
     (3,265 )       
 
(2,305
)
     634  
為替レートの変動が銀行からの現金 · 支払いに与える影響
  
 
(745
)
     375        
 
(905
)
     3,094  
銀行からの現金及び未払いの純変動
  
 
(12,974
)
     12,922      
 
(616
)
     26,802  
期初時点の銀行からの現金及び未払い額
(1)
  
 
74,347
 
     86,277        
 
61,989
 
     72,397  
期末における銀行からの現金及び支払額
(1)
  
$
61,373
 
   $ 99,199        
$
61,373
 
   $ 99,199  
営業活動によるキャッシュフロー
ネイタイ
s は以下を含む
          
支払われた利子額
  
$
16,788
 
   $ 11,801      
$
35,708
 
   $ 23,027  
受取利子額
  
 
24,930
 
     19,190      
 
49,880
 
     36,682  
受け取った配当金額
  
 
798
 
     788      
 
1,856
 
     1,620  
納めた所得税の額
  
 
1,221
 
     972        
 
2,076
 
     2,408  
 
(1)   中央銀行、他の監督管理機関、その他の取引相手の規制要求や契約制限のため、私たちは残高を維持することを要求された。総残高は#ドルです22024年4月30日(2024年1月31日-ドル)3200億ドル2023年10月31日-3200億ドル2023年4月30日-3200億ドル2022年10月31日-210 億ドル ） 。
添付注記は、本中期連結財務諸表の不可欠な部分です。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期57
 
注1一般情報
 
当社が監査を受けていない中期簡明総合財務諸表(簡明財務諸表)は国際会計基準(IAS)34に従って列報されている
中期財務報告
それは.簡明財務諸表には、年次財務諸表に要求されるすべての情報および開示は含まれておらず、我々が監査した2023年度総合財務諸表および2023年年報第140~234ページに添付されている付記とともに読まなければならない。他の説明がない限り、通貨金額はカナダドルで表される。特に明記されている以外に、表情報は百万ドル単位である。2024年5月29日、取締役会は簡明財務諸表の発表を許可した
 
付記2主要会計政策、見積もり、判断の概要
 
以下に示す以外に、簡明財務諸表の作成は、我々が監査した2023年度総合財務諸表と同様の会計政策と方法を採用している。我々の重大な会計政策および発効していない会計政策および開示の将来の変化は、監査された2023年度総合財務諸表の付記2に記載され、以下の更新を提供する
会計政策の変化
2024年第1四半期に国際財務報告書第17号を採用しました
保険契約
(国際財務報告基準17)、国際財務報告基準4に代わる
保険契約
(国際財務報告基準第4号)。私たちは保険と再保険契約の最新の会計政策について以下のように説明します。我々は、“国際財務報告基準”第17条をさかのぼって適用し、2022年11月1日から同期業績を再記述した。2022年11月1日の移行日における保険と再保険契約の帳簿金額の調整は留保収益で確認されます
国際財務報告基準第17号の移行条項の許可の下で、我々は国際財務報告基準第17号を初めて適用した日に、いくつかの金融資産を公正価値分類カテゴリの間で再分類した。詳細は以下の通りである。再分類により2023年11月1日現在の金融資産の帳簿金額が調整されていない。2023年11月1日までの利益剰余金と他の株式構成要素は調整されたため、総株式に純影響はなかった。我々は、これらの変化の比較期間結果を再記述しないことを選択したため、2023年11月1日までに影響を受けた金融資産の比較期間情報を我々の従来の分類に従って提示する
保険と再保険契約
私たちは、保険加入者の重大な保険リスクの契約を受け、すなわち、特定の不確定な将来の事件が保険加入者に悪影響を与える場合に、保険加入者を賠償する契約が発行された再保険契約を含む保険契約であることに同意する。私たちが発行した対象保険契約に関するクレームの契約が保有している再保険契約であることを補償するために、重大な保険リスクを再保険者に移し、それに関連する対象保険契約とは別に計算する。組み込みデリバティブ、投資コンポーネント、および約束提供
非保険
特定の基準を満たしていれば、サービスは保険または再保険契約から分離される。保険と再保険契約は、類似のリスクに直面しているポートフォリオに集約され、一緒に管理され、その後、発行期間と予想収益性に応じていくつかのグループに分類される。契約の特徴に基づいて、それぞれ3種類の計量モデルの一対の集団を用いて確認と計測を行う
•  
直接参加の特徴を持つ保険契約(主に我々の独立資金保険契約に適用)については，可変費用方法(VFA)を採用した
•  
1年以下の短期の保険契約及び再保険契約(主に発行された債権者再保険契約、団体生命及び健康保険契約及び旅行保険契約に適用)については、保険料分担方法を採用する
•  
一般的な計量方法(GMM)はすべての残りの契約に適用される
GMMとVFAによると、1組の保険または再保険契約の帳簿価値は、現金フローと契約サービス毛利(CSM)を履行する総和である。帳簿金額も余剰保険残高と発生したクレーム残高の総和である。残りのカバレッジの残高は、将来の間の契約下で提供されるサービスに関連する履行キャッシュフローと、その日の任意の残りのCSMとを含む。発生したクレームの残高には、発生したが報告されていないクレームを含む、発生したクレームと支払われていない費用の履行キャッシュフローが含まれる。将来のキャッシュフローを含むキャッシュフローの現在値と#年のリスク調整を実現する
非金融類
リスクは，報告日の現行金利割引により，以下の割引率方法で決定した。将来のキャッシュフローの推定値は、確率重み付けスキームを考慮し、契約範囲内のすべての将来のキャッシュフローを含む。リスク調整があります
非金融類
リスクは保証金方法を用いて推定され、それは以下のような理由で発生するキャッシュフローの数と時間の不確実性に耐えるために必要な補償を表す
非金融類
保険契約履行時のリスク。各グループの契約を評価するには使用判断が必要であり、死亡率、発病率、保険ミスとその他の保険者の行為、保険金の配当と直接占有すべき費用を確定し、システムと合理的な方法で割り当てられた購入費用の方法と仮定を含む。基本的な仮定と見積もりの変更は正しいかもしれません
非利子
収益型保険サービス結果と投資型保険結果。将来のサービスに関連する完了キャッシュフローの後続の変化CSMは、集団負担が重くない限り、このような変化は
非利子
収入保険サービスは，過去や現在のサービスに関する変化に伴って生じる
カタログ表
58   
カナダロイヤル銀行
2024年第2四半期  
 
付記2主要会計政策、見積もり、判断の概要
(続)
 
 
使用した割引率は通貨の時間価値を反映し，保険と再保険契約の特徴に基づいている。標的項目のリターンによって変化するキャッシュフローは，この可変性を反映した比率で割引される.入札に従わないプロジェクトのリターンによって変化するキャッシュフローについては，主に応用している
上から下
割引率を決定する方法。この方法によれば、観察可能な期間の割引率は、保険契約とは無関係な要因(金融資産の信用および市場リスク)を除去するように調整された参照アセットの暗黙的な収益率曲線を使用して決定される。観測不可能期間については，最後の観測可能点と無リスク金利と非流動性プレミアムからなる最終割引率を用いて内部割引率を用いた.選択されたブリーフケースでは
ボトムアップに
割引率の決定は，無リスク金利と非流動性割増の方法を用いて契約の特徴を反映している。割引率を決定する際には，管理層が市場や信用リスク要因および非流動性割増を見積もる際に判断する必要がある
保険契約については，CSMは保険範囲を提供する未獲得利益(純流入)を表す。最初にグループを識別する際に純流出がある場合、グループは重く、純流出は
非利子
収入保険サービスは即効性があります。保有する再保険契約に対して，CSMは再保険を購入する純コストまたは純収益を表す.保険及び再保険契約のCSMは、保険単位に応じて収入を計上し、保険単位は、1組の契約が提供するサービス数(保険範囲及び投資収益及び投資関連サービス)を代表し、各契約毎に提供される福祉数及び予想保険期間を考慮して決定される。GMMでは，CSMは金利増加値によって調整され，割引率は
ロックする
集団や割引率を最初に確認した場合，
ロックする
公正価値方法が適用されたグループの移行日。可変貸借対照表によると，CSMは対象項目の公平値における吾などの占めるシェアの変動に応じて調整され，保険契約者責任の変動を反映した対象項目の公正価値変動は
非利子
収入-保険投資結果
PAAによれば、各グループの残りの保証された負債は、受信された保険料から提供されたサービスの確認のための保険収入を引いて測定され、ただクレームが発生した負債は、発生したクレームの履行キャッシュフローで測定される
重い保険契約組による損失を確認するには、どのような計量モデルを採用しても、
非利子
収入保険サービスは即効性があります。もしこの契約がこれ以上重くなければ、将来のサービスに関連するいかなる確認された損失も後の期間に打ち消すことができます
保険と再保険契約残高は各報告期間終了時に再計量される。我々は，その後中期および年度報告期に保険および再保険契約を再計量する際に，前中期に作成した会計見積りを更新することを選択した
保険契約または再保険契約が終了または修正され、計量モードが変化し、契約境界が実質的に変化したり、契約構成部分の計量の適用基準範囲が変化した場合、保険または再保険契約は認められなくなる
保険サービス結果には，保険収入から保険サービス費用と所持再保険契約の純収益(費用)が差し引かれる
•  
保険収入確認は保険契約グループの下で保険契約サービスを提供してくれます。PAAを使用して測定された契約の場合、保険収入は、通常、一定期間内に予想される保険収入の分配に基づいて確認される。GMMおよびVFAを使用して計量された契約の場合、保険収入は、予想されるクレームおよび保険契約を履行する費用(いかなる投資部分も含まない)、公表期間中のリスク調整、期間中に提供されるサービスを反映するCSM償却、保険買収費用の回収に関連する保険料分配、および現在または過去のサービスに関連する保険料収入の経験的調整を含む期間内にサービスを交換する権利があると予想される対価格金額を表す
•  
保険契約によって生成される保険サービス費用には、当期に発生したクレームおよび他の直接占有費用(投資部分を含まない)、保険買収キャッシュフローに関連する償却および減価損失(例えば、適用)、過去または現在のサービスに関連する変化、および重い契約グループの損失部分の変化が含まれる
•  
所持再保険契約の純収益(費用)とは，再保険者が回収した額から所持再保険契約で支払われた保険料を差し引いた分配である
保険投資結果には、保有する再保険契約の投資純収益、保険財務純収益(費用)と再保険財務純収益(費用)が含まれる
•  
純投資収入には主に利息と配当収入および金融資産の純収益(赤字)が含まれ、独立基金資産と保険部門に関連する派生商品が含まれる。保険部門を支援する金融資産は主にFVTPLとFVOCIで計測される
•  
保険·再保険財務収入(費用)は、通貨時間価値(リスク調整に関連する貨幣時間価値を含む)の純影響と変化である
非金融類
リスク)と保有する保険契約及び再保険契約の財務リスク
別れる
.
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期59
 
国際財務報告基準第17号移行の影響は、金融資産の再分類の影響を含まない
IFRS 17を採用する際には，2022年11月1日までの総合貸借対照表を調整し，2023年10月31日までの年度比較情報を再確認することにより，IFRS 17を遡及的に適用した。すべての保険と再保険契約は、そうしない限り、完全な遡及方法を採用する。PAA計量を用いたすべての契約および2022年11月1日以降に発表されたすべての新契約に対して包括的遡及方法を採用し，GMMとVFA計測を用いてIFRS 17を適用してきたようである。データの入手可能性および事後評価が使用できないため、公正価値方法は、2022年11月1日までに発表されたGMMおよびVFAによって測定された契約に適用される。公正価値法によれば、各ポートフォリオは1組のみを含み、CSMの計算方法は、1組の契約の公正価値とキャッシュフローの履行との間の差額であり、計算方法は、移行日に得られる合理的かつサポート可能な情報を使用する。契約の公正価値のセットを決定するために、国際財務報告基準第13号の要件
公正価値計量
契約範囲内で予想される将来のキャッシュフローの現在値に基づいて，市場参加者の観点から調整するという仮定を用いて適用され，以下のリスク調整を超える利益率を含む
非金融類
リスクは、市場参加者がこのような契約義務を受け入れるために必要な条件を反映する。キャッシュフローと割引率を実現することは，上記のような新業務に適用する政策によって過渡時に決定される
国際財務報告書基準第17号を採用することにより、利益剰余金が#ドル減少した2.42022年11月1日、税収控除後の純額は200億ドル。これは，CSMの設立および保険と再保険契約の他の再計量変化および関連する税収の影響によるものである。2022年11月1日までに保有するすべての保険契約再保険契約を差し引いたCSMは$1.81000億ドルです2022年11月1日現在、我々の総合貸借対照表に影響を与える選定残高と総額を詳細に説明する
 
（ 数百万カナダドル ）   2022年11月1日まで
移行前		     移行する
調整する		     2022年11月1日まで
移行後		  
資産
      
隔離基金純資産
(1)
   $ 2,638     $ (2,638 )    $ –  
他にも
      
その他の資産
(2)
     80,300       4,261       84,561  
総資産
   $ 1,917,219     $ 1,623     $ 1,918,842  
負債.負債
      
分離ファンド純負債
(3)
   $ 2,638     $ (2,638 )    $ –  
他にも
      
保険金 · 保険金債務
(4)
     11,511       (11,511 )      –  
保険契約責任
(4)
     –       18,226       18,226  
その他負債
(5)
     95,235       (95 )      95,140  
総負債
   $ 1,809,044     $ 3,982     $ 1,813,026  
総株
     108,175       (2,359 )      105,816  
負債と権益総額
   $  1,917,219     $    1,623     $  1,918,842  
 
(1)   分離ファンド純資産は、その他の資産に表示されます。
(2)   この増加は、主に、分離ファンド純資産の含め、保険契約資産、再保険契約保有資産の増加、 IFRS 17 移行調整による税制効果によるものです。
(3)   分離基金保険契約は現在、保険契約負債内に提示されています。
(4)   IFRS 4 に基づいて測定される保険金請求および保険金給付負債は、 IFRS 17 に基づいて測定される保険契約負債に置き換えられます。これらの残高の増加は、 CSM の設立を含むプレゼンテーション変更や再測定の影響によるものです。
効き目がある
移行期の契約。
(5)   以前に「その他負債」に記載されていた負債の一部は、保有する保険契約または再保険契約の計測に含まれます。
IFRS 17 移行による金融資産再分類の影響
IFRS 17の許可に基づき、IFRS 17を採用した後、保険契約に関する活動が持ついくつかの条件に合った金融資産を再分類しました。これらの変化は主に2023年11月1日(すなわちIFRS 17が初めて適用された日)に存在する事実と状況に基づいて業務モデルを変更した結果です。これらの変化をさかのぼって適用し、2023年11月1日までの総合貸借対照表を調整しましたが、比較情報は再記載されていません。以下は2年11月1日までの再分類である
023
:
  •  
$8.330億ドルの証券と2.0FVTPLとして指定された融資からFVTPLに分類される融資までの1000億ドル；
  •  
$0.530億ドルの証券と0.3FVTPLとして指定された融資からFVOCIに分類された融資への1000億ドル；
  •  
$1.730億証券がFVOCIからFVTPLに分類される；および
  •  
$0.320億ドルの証券は、FVTPLに分類されてからFVOCIとして指定される
修正の影響は資本の他の構成要素の増加を招く#ドル6561000万ドルは、税収を差し引くと、利益剰余金が同じ額に減少し、私たちの総株式やそのような資産の帳簿価値に純影響はありません。
会計政策と情報開示の将来の変化
国際財務報告基準第18号
財務諸表における列報と開示
(国際財務報告基準第18号)
2024年4月、国際会計基準委員会は、財務諸表中の情報の列報と開示要求を規定する国際会計基準第18号を発表した。国際財務報告基準18は国際会計基準1に代わる
財務諸表の列報
また、他の基準の限られた改正に伴い、これらの改正は新基準を採用した後に施行されるだろう。この基準は、総合収益表に記載された新たに定義された小計、経営陣が定義した業績測定の開示、および情報グループ化の要求を導入する。この基準は2027年11月1日から私たちに施行される。私たちは現在、この基準を採用して私たちの連結財務諸表に及ぼす影響を評価している
カタログ表
60   
カナダロイヤル銀行
2024年第2四半期  
 
付記3金融商品の公正価値
 
金融商品のキャリバリー価値と公正価値
以下の表は、 fi の棚卸価値と公正価値の比較を示しています。
ナショナルインストゥルム
損益を通じた公正価値およびその他の総合利益を通じた公正価値に分類または指定されるエント
償却原価で計測される金融商品
.組み込みデリバティブは、ホスト契約と組み合わせて提示されます。当社の金融商品の公正価値測定に使用される評価手法およびインプットの説明については、監査済み 2023 年度連結財務諸表の注記 2 および注記 3 を参照してください。この四半期における公正価値の決定に大きな変更はありませんでした。
 
    
2024 年 4 月 30 日現在
  
   
キャリア価値と公正価値
        
帳簿価値
        
公正価値
              
（ 数百万カナダドル ）  
金融
計器.計器
分類は
FVTPL
    
金融
計器.計器
指定は
FVTPL
    
金融
計器.計器
分類は
FVOCI
    
金融
計器.計器
指定は
FVOCI
         
金融
計器.計器
測定時間は
原価を償却する
         
金融
計器.計器
測定は
原価を償却する
    
総運搬量
金額
    
公正価値総額
  
金融資産
                    
利息計算預金
 
銀行と
  
$
–
 
  
$
30,259
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
 
  
$
8,200
 
  
 
  
$
8,200
 
  
$
38,459
 
  
$
38,459
 
証券
                    
取引
  
 
172,641
 
  
 
925
 
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
    
 
–
 
  
 
173,566
 
  
 
173,566
 
適用引当を除く投資額
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
138,417
 
  
 
1,171
 
  
 
  
 
99,399
 
  
 
  
 
93,443
 
  
 
238,987
 
  
 
233,031
 
 
  
 
172,641
 
  
 
925
 
  
 
138,417
 
  
 
1,171
 
  
 
  
 
99,399
 
  
 
  
 
93,443
 
  
 
412,553
 
  
 
406,597
 
逆買戻し契約に基づく資産の取得及び借入
  
 
246,911
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
54,886
 
  
 
  
 
54,886
 
  
 
301,797
 
  
 
301,797
 
貸付金 （ 適用手当差し引いた額 ）
                    
小売する
  
 
598
 
  
 
–
 
  
 
538
 
  
 
–
 
    
 
608,407
 
    
 
597,432
 
  
 
609,543
 
  
 
598,568
 
卸売
  
 
25,524
 
  
 
1,838
 
  
 
947
 
  
 
–
 
  
 
  
 
322,687
 
  
 
  
 
317,447
 
  
 
350,996
 
  
 
345,756
 
 
  
 
26,122
 
  
 
1,838
 
  
 
1,485
 
  
 
–
 
  
 
  
 
931,094
 
  
 
  
 
914,879
 
  
 
960,539
 
  
 
944,324
 
他にも
                    
派生商品
  
 
130,199
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
    
 
–
 
  
 
130,199
 
  
 
130,199
 
その他の資産
(1)
  
 
10,159
 
  
 
8
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
54,908
 
  
 
  
 
54,908
 
  
 
65,075
 
  
 
65,075
 
金融負債
                    
預金.預金
                    
個人
  
$
258
 
  
$
28,701
 
        
$
470,923
 
    
$
470,299
 
  
$
499,882
 
  
$
499,258
 
企業と政府
(2)
  
 
205
 
  
 
148,861
 
        
 
645,868
 
    
 
646,013
 
  
 
794,934
 
  
 
795,079
 
銀行.銀行
(3)
  
 
–
 
  
 
4,341
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
28,446
 
  
 
  
 
28,447
 
  
 
32,787
 
  
 
32,788
 
 
  
 
463
 
  
 
181,903
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
1,145,237
 
  
 
  
 
1,144,759
 
  
 
1,327,603
 
  
 
1,327,125
 
他にも
                    
空売り有価証券に関する債務
  
 
31,487
 
  
 
–
 
        
 
–
 
    
 
–
 
  
 
31,487
 
  
 
31,487
 
買戻し契約に基づく売却資産及び貸出有価証券に係る債務
  
 
–
 
  
 
246,702
 
        
 
33,019
 
    
 
33,019
 
  
 
279,721
 
  
 
279,721
 
派生商品
  
 
136,568
 
  
 
–
 
        
 
–
 
    
 
–
 
  
 
136,568
 
  
 
136,568
 
その他負債
(4)
  
 
(1,280
) 
  
 
2
 
        
 
76,004
 
    
 
76,223
 
  
 
74,726
 
  
 
74,945
 
二次債券
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
13,464
 
  
 
  
 
13,484
 
  
 
13,464
 
  
 
13,484
 
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   61
 
     2023 年 10 月 31 日現在 （ 回復 — 注 2 ）  
    キャリア価値と公正価値         帳簿価値         公正価値              
（ 数百万カナダドル ）   金融
計器.計器
分類は
FVTPL		     金融
計器.計器
指定は
FVTPL		     金融
計器.計器
分類は
FVOCI		     金融
計器.計器
指定は
FVOCI		          金融
計器.計器
測定時間は
原価を償却する		          金融
計器.計器
測定時間は
原価を償却する		     総運搬量
金額		     公正価値総額  
金融資産
                    
利息計算預金
銀行と
   $ –     $ 60,856     $ –     $ –    
 
   $ 10,230    
 
   $ 10,230     $ 71,086     $ 71,086  
証券
                    
取引
     180,651       9,500       –       –         –         –       190,151       190,151  
投資額 （ 該当するネット ）
手当
     –       –       127,624        842    
 
     91,113    
 
     83,667       219,579       212,133  
 
     180,651       9,500        127,624       842    
 
     91,113    
 
     83,667       409,730       402,284  
逆買戻し契約に基づく資産の取得
借入証券
      285,869       –       –       –    
 
     54,322    
 
     54,322       340,191       340,191  
貸付金 （ 適用手当差し引いた額 ）
                    
小売する
     114       362       280       –         566,376         542,480       567,132       543,236  
卸売
     5,629       3,619       597       –    
 
     275,796    
 
     268,843       285,641       278,688  
 
     5,743       3,981       877       –    
 
     842,172    
 
     811,323       852,773       821,924  
他にも
                    
派生商品
     142,450       –       –       –         –         –       142,450       142,450  
その他の資産
(1)
     7,579       5       –       –    
 
     68,450    
 
     68,450       76,034       76,034  
金融負債
                    
預金.預金
                    
個人
   $ 109     $ 26,702           $ 415,135       $ 412,886     $ 441,946     $ 439,697  
企業と政府
(2)
     174       137,454             607,447         605,260       745,075       742,888  
銀行.銀行
(3)
     –       11,462    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
     33,204    
 
     33,160       44,666       44,622  
 
     283       175,618    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
      1,055,786    
 
      1,051,306        1,231,687        1,227,207  
他にも
                    
空売り有価証券に関する債務
     33,651       –             –         –       33,651       33,651  
買戻し契約に基づく売却資産及び貸出有価証券に係る債務
     –        298,679             36,559         36,559       335,238       335,238  
派生商品
     142,629       –             –         –       142,629       142,629  
その他負債
(4)
     (937 )      11             92,539         92,441       91,613       91,515  
二次債券
     –       –    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
     11,386    
 
     11,213       11,386       11,213  
 
(1)   その他の資産に認識される受領および金融商品に基づく顧客の負債を含む。
(2)   企業預金や政府預金には、銀行以外の規制預金機関からの預金も含まれます。
(3)   銀行預金とは、規制銀行や中央銀行の預金を指します。
(4)   その他の負債に認識される引受金および金融商品を含む。
カタログ表
62   
カナダロイヤル銀行
2024年第2四半期  
 
注釈 3 金融商品の公正価値
(続)
 
 
資産 · 負債の適正価額は、適正価額で定期的に測定され、適正価額階層を用いて分類されます。
 
         As at     
   
2024年4月30日
         2023 年 10 月 31 日 （ 復元 — 注 2 ）  
   
公正価値計量使用
    
網に編む
調整する
      
 
         公正価値測定    
網に編む
調整する
      
 
  
（ 数百万カナダドル ）  
第1級
    
2級
    
第3級
    
公正価値
          第1級     2級     第3級     公正価値  
金融資産
                      
銀行の有利子預金
  
$
   –
 
  
$
 30,259
 
  
$
   –
 
  
$
    
 
  
$
30,259
 
       $   –     $ 60,856     $   –     $         $ 60,856  
証券
                      
取引
                      
発行 · 保証債務 ：
                      
カナダ政府
(1)
                      
連邦制
  
 
16,894
 
  
 
2,133
 
  
 
–
 
    
 
19,027
 
       26,675       2,581       –         29,256  
州 · 市町村
  
 
–
 
  
 
15,795
 
  
 
–
 
    
 
15,795
 
       –       16,389       –         16,389  
アメリカ合衆国連邦、州、地方自治体
代理店
(1), (2)
  
 
1,570
 
  
 
33,957
 
  
 
–
 
    
 
35,527
 
       2,249       50,439       –         52,688  
その他の OECD 諸国
(3)
  
 
2,345
 
  
 
2,002
 
  
 
–
 
    
 
4,347
 
       2,055       2,577       –         4,632  
担保融資支援証券
(1)
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
–
 
    
 
1
 
       –       2       –         2  
資産支援証券
                      
非 CDO
証券
(4)
  
 
–
 
  
 
1,200
 
  
 
–
 
    
 
1,200
 
       –       1,245       –         1,245  
企業債務 · その他債務
  
 
–
 
  
 
24,011
 
  
 
–
 
    
 
24,011
 
       –       22,615       –         22,615  
株
  
 
68,988
 
  
 
2,278
 
  
 
2,392
 
          
 
73,658
 
         58,826       2,232       2,266               63,324  
   
 
89,797
 
  
 
81,377
 
  
 
2,392
 
          
 
173,566
 
         89,805       98,080       2,266               190,151  
投資する
                      
発行 · 保証債務 ：
                      
カナダ政府
(1)
                      
連邦制
  
 
4,408
 
  
 
10,312
 
  
 
–
 
    
 
14,720
 
       2,731       3,528       –         6,259  
州 · 市町村
  
 
–
 
  
 
3,542
 
  
 
–
 
    
 
3,542
 
       –       2,748       –         2,748  
アメリカ合衆国連邦、州、地方自治体および機関
(1)
  
 
865
 
  
 
70,701
 
  
 
–
 
    
 
71,566
 
       275       73,020       –         73,295  
その他の OECD 諸国
  
 
2,007
 
  
 
7,684
 
  
 
–
 
    
 
9,691
 
       –       6,192       –         6,192  
担保融資支援証券
(1)
  
 
–
 
  
 
2,454
 
  
 
30
 
    
 
2,484
 
       –       2,672       29         2,701  
資産支援証券
                      
CDO
  
 
–
 
  
 
8,532
 
  
 
–
 
    
 
8,532
 
       –       8,265       –         8,265  
非 CDO
証券
  
 
–
 
  
 
494
 
  
 
–
 
    
 
494
 
       –       441       –         441  
企業債務 · その他債務
  
 
–
 
  
 
27,244
 
  
 
144
 
    
 
27,388
 
       –       27,574       149         27,723  
株
  
 
391
 
  
 
304
 
  
 
476
 
          
 
1,171
 
         38       338       466               842  
   
 
7,671
 
  
 
131,267
 
  
 
650
 
          
 
139,588
 
         3,044       124,778       644               128,466  
逆買戻し契約に基づく資産の取得及び借入
  
 
–
 
  
 
246,911
 
  
 
–
 
    
 
246,911
 
       –       285,869       –         285,869  
貸し付け金
  
 
–
 
  
 
27,608
 
  
 
1,837
 
    
 
29,445
 
       –       8,742       1,859         10,601  
他にも
                      
派生商品
                      
金利契約
  
 
–
 
  
 
33,524
 
  
 
257
 
    
 
33,781
 
       –       39,243       290         39,533  
外国為替契約
  
 
–
 
  
 
80,109
 
  
 
19
 
    
 
80,128
 
       –       89,644       4         89,648  
信用派生商品
  
 
–
 
  
 
242
 
  
 
–
 
    
 
242
 
       –       224       –         224  
その他の契約
  
 
2,577
 
  
 
16,216
 
  
 
22
 
    
 
18,815
 
       2,352       13,927       111         16,390  
評価調整
  
 
–
 
  
 
(1,296
) 
  
 
2
 
          
 
(1,294
) 
         –       (1,805 )      4               (1,801 ) 
総総デリバティブ
  
 
2,577
 
  
 
128,795
 
  
 
300
 
    
 
131,672
 
       2,352       141,233       409         143,994  
ネッティング調整
                          
 
(1,473
) 
  
 
(1,473
) 
                                 (1,544 )      (1,544 ) 
総派生商品
          
 
130,199
 
               142,450  
その他の資産
  
 
5,001
 
  
 
5,157
 
  
 
9
 
          
 
10,167
 
         4,152       3,421       11               7,584  
   
$
 105,046
 
  
$
 651,374
 
  
$
 5,188
 
  
$
(1,473
) 
  
$
 760,135
 
       $  99,353     $  722,979     $  5,189     $  (1,544 )    $  825,977  
金融負債
                      
預金.預金
                      
個人
  
$
–
 
  
$
28,326
 
  
$
633
 
  
$
 
 
  
$
28,959
 
     $ –     $ 26,428     $ 383     $       $ 26,811  
企業と政府
  
 
–
 
  
 
149,066
 
  
 
–
 
    
 
149,066
 
       –       137,628       –         137,628  
銀行.銀行
  
 
–
 
  
 
4,341
 
  
 
–
 
    
 
4,341
 
       –       11,462       –         11,462  
他にも
                      
空売り有価証券に関する債務
  
 
13,549
 
  
 
17,938
 
  
 
–
 
    
 
31,487
 
       14,391       19,260       –         33,651  
買戻し契約に基づく売却資産及び貸出有価証券に係る債務
  
 
–
 
  
 
246,702
 
  
 
–
 
    
 
246,702
 
       –       298,679       –         298,679  
派生商品
                      
金利契約
  
 
–
 
  
 
34,411
 
  
 
904
 
    
 
35,315
 
       –       41,249       952         42,201  
外国為替契約
  
 
–
 
  
 
72,939
 
  
 
46
 
    
 
72,985
 
       –       81,750       53         81,803  
信用派生商品
  
 
–
 
  
 
209
 
  
 
–
 
    
 
209
 
       –       176       –         176  
その他の契約
  
 
2,982
 
  
 
26,779
 
  
 
320
 
    
 
30,081
 
       3,119       17,306       549         20,974  
評価調整
  
 
–
 
  
 
(557
) 
  
 
8
 
          
 
(549
) 
         –       (982 )      1               (981 ) 
総総デリバティブ
  
 
2,982
 
  
 
133,781
 
  
 
1,278
 
    
 
138,041
 
       3,119       139,499       1,555         144,173  
ネッティング調整
                          
 
(1,473
) 
  
 
(1,473
) 
                                 (1,544 )      (1,544 ) 
総派生商品
          
 
136,568
 
               142,629  
その他負債
  
 
451
 
  
 
(1,729
) 
  
 
–
 
          
 
(1,278
) 
         370       (1,296 )      –               (926 ) 
   
$
16,982
 
  
$
 578,425
 
  
$
1,911
 
  
$
(1,473
) 
  
$
595,845
 
       $ 17,880     $ 631,660     $ 1,938     $ (1,544 )    $ 649,934  
 
(1)   2024 年 4 月 30 日現在、取引有価証券のすべての公正価値水準に含まれる住宅 · 商業用住宅ローン担保証券は、 $でした。14,233百万ドルとドルゼロ（ 2023 年 10 月 31 日 — $14,3451000万ドルと300万ドルですゼロ投資証券のすべての公正価値水準では、それぞれ $でした24,951百万ドルとドル2,324百万 （ 2023 年 10 月 31 日 — $24,3651000万ドルと300万ドルです2,618それぞれ 100 万ドルです
(2)   アメリカ合衆国 （ U. S. ）
(3)   経済機関
協力する
開発 （ OECD ） 。
(4)   担保債務 （ CDO ） 。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   63
 
観測できない重要なインプットを用いた公正価値測定 （ レベル 3 計測 ）
金融商品は、 1 つ以上の観測不可能なインプットがその公正価値の測定に著しい影響を及ぼす可能性がある場合、公正価値階層においてレベル 3 に分類されます。財務諸表の作成にあたっては、これらの観測できない入力パラメータの適切な水準を、市場のエビデンスや経営陣の判断と整合的に選択します。価格や金利は観測できないため、これらのレベル 3 金融商品の評価には不確実性がある可能性があります。
2024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間において、レベル 3 金融商品の公正価値の決定に使用される評価手法、および観測できないインプットの範囲および加重平均に重大な変更はありませんでした。2024 年 4 月 30 日現在、合理的に可能な代替仮定により、観測できないインプットの 1 つ以上を調整した影響は、監査済み 2023 年度連結財務諸表で開示した影響と大きく変わっていません。
定期的に計測され、レベル 3 に分類される商品の公正価値計測の変更
 
    
2024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間について
  
（ 数百万カナダドル ）  
公正価値
初めに
周期の
    
利益 （ 損失 ）
含まれている
収益で
    
利益 （ 損失 ）
含まれています
OCI
(1)		    
購入
（ 課題 ）
    
設置点
（ 販売 ） と
他のタイプ
(2)		    
振替
Vt入って入って
第3級
    
振替
外へ出る
第3級
    
公正価値
終わったときに
期間
    
収益.収益
（ 損失 ） 含む
収入は
ポジションはまだ
  
資産
                  
証券
                  
取引
                  
発行 · 保証債務 ：
                  
アメリカ合衆国の州、自治体、機関
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
資産支援証券
                  
非 CDO
証券
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
企業債務 · その他債務
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
株
  
 
2,286
 
  
 
(36
) 
  
 
28
 
  
 
131
 
  
 
(16
) 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
2,392
 
  
 
(12
) 
 
  
 
2,286
 
  
 
(36
) 
  
 
28
 
  
 
131
 
  
 
(16
) 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
2,392
 
  
 
(12
) 
投資する
                  
担保融資支援証券
  
 
30
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
30
 
  
 
適用されません。
  
企業債務 · その他債務
  
 
148
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
(5
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
144
 
  
 
適用されません。
  
株
  
 
462
 
  
 
–
 
  
 
9
 
  
 
3
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
476
 
  
 
適用されません。
  
 
  
 
640
 
  
 
–
 
  
 
10
 
  
 
3
 
  
 
(5
) 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
650
 
  
 
適用されません。
  
貸し付け金
  
 
1,815
 
  
 
(8
) 
  
 
12
 
  
 
202
 
  
 
(47
) 
  
 
3
 
  
 
(140
) 
  
 
1,837
 
  
 
(4
) 
他にも
                  
純デリバティブ残高
(3)
                  
金利契約
  
 
(535
) 
  
 
(77
) 
  
 
–
 
  
 
(26
) 
  
 
(3
) 
  
 
(5
) 
  
 
(1
) 
  
 
(647
) 
  
 
(62
) 
外国為替契約
  
 
(49
) 
  
 
10
 
  
 
4
 
  
 
10
 
  
 
(2
) 
  
 
2
 
  
 
(2
) 
  
 
(27
) 
  
 
13
 
その他の契約
  
 
(349
) 
  
 
8
 
  
 
(8
) 
  
 
(33
) 
  
 
3
 
  
 
(79
) 
  
 
160
 
  
 
(298
) 
  
 
–
 
評価調整
  
 
4
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(2
) 
  
 
(8
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(6
) 
  
 
–
 
その他の資産
  
 
10
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
9
 
  
 
–
 
 
  
$
3,822
 
  
$
(103
) 
  
$
46
 
  
$
285
 
  
$
(79
) 
  
$
(77
) 
  
$
16
 
  
$
3,910
 
  
$
(65
) 
負債.負債
                  
預金.預金
  
$
(429
) 
  
$
(4
) 
  
$
(2
) 
  
$
(235
) 
  
$
25
 
  
$
(89
) 
  
$
101
 
  
$
(633
) 
  
$
6
 
 
  
$
(429
) 
  
$
(4
) 
  
$
(2
) 
  
$
(235
) 
  
$
25
 
  
$
(89
) 
  
$
101
 
  
$
(633
) 
  
$
6
 
カタログ表
64   
カナダロイヤル銀行
2024年第2四半期  
 
注釈 3 金融商品の公正価値
(続)
 
 
     2023 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間  
（ 数百万カナダドル ）   公正価値
初めに
周期の		     利益 （ 損失 ）
含まれている
収益で		     利益 （ 損失 ）
含まれています
OCI （1）		     購入
（ 課題 ）		     設置点
（ 販売 ） と
その他 （ 2 ）		     振替
Vt入って入って
第3級		     振替
外へ出る
第3級		     公正価値
終わったときに
期間		     収益.収益
（ 損失 ） 含む
収入は
ポジションはまだ		  
資産
                  
証券
                  
取引
                  
発行 · 保証債務 ：
                  
アメリカ合衆国の州、自治体、機関
   $ –     $ –     $ –     $ –     $ –     $ –     $ –     $ –     $ –  
資産支援証券
                  
非 CDO
証券
     –       –       –       –       –       –       –       –       –  
企業債務 · その他債務
     –       –       –       2       –       17       –       19       –  
株
     2,106       (108 )      19       171       (12 )      1       –       2,177       (87 ) 
 
     2,106       (108 )      19       173       (12 )      18       –       2,196       (87 ) 
投資する
                  
担保融資支援証券
     28       –       (2 )      1       –       –       –       27       適用されません。  
企業債務 · その他債務
     149       –       8       –       (7 )      –       –       150       適用されません。  
株
     420       –       16       –       –       –       –       436       適用されません。  
 
     597       –       22       1       (7 )     –       –       613       適用されません。  
貸し付け金
     2,597       26       30       46       (261 )      –       (28 )      2,410       27  
他にも
                  
純デリバティブ残高
(3)
                  
金利契約
     (654 )      (1 )      –       12       2       5       (2 )      (638 )      (4 ) 
外国為替契約
     (63 )      (4 )      3       (3 )      –       –       11       (56 )      (24 ) 
その他の契約
     (547 )      92       (7 )      (30 )      4       (28 )      103       (413 )      21  
評価調整
     17       –       –       –       (1 )      –       –       16       –  
その他の資産
     13       –       –       –       –       –       –       13       –  
 
   $ 4,066     $ 5     $ 67     $ 199     $ (275 )    $ (5 )    $ 84     $ 4,141     $ (67 ) 
負債.負債
                  
預金.預金
   $ (250 )    $ (7 )    $ (1 )    $ (42 )    $ 4     $ (17 )    $ 63     $ (250 )    $ (4 ) 
 
   $ (250 )    $ (7 )    $ (1 )    $ (42 )    $ 4     $ (17 )    $ 63     $ (250 )    $ (4 ) 
 
    
2024 年 4 月期第 6 期
  
（ 数百万カナダドル ）  
公正価値
初めに
周期の
    
利益 （ 損失 ）
含まれている
収益で
    
利益 （ 損失 ）
含まれています
OCI
(1)		    
購入
（ 課題 ）
    
設置点
（ 販売 ） と
他のタイプ
(2)		    
振替
Vt入って入って
第3級
    
振替
外へ出る
第3級
    
公正価値
終わったときに
期間
    
収益.収益
（ 損失 ） 含む
収入は
ポジションはまだ
  
資産
                  
証券
                  
取引
                  
発行 · 保証債務 ：
                  
アメリカ合衆国の州、自治体、機関
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
資産支援証券
                  
非 CDO
証券
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
企業債務 · その他債務
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
株
  
 
2,266
 
  
 
(54
) 
  
 
(8
) 
  
 
229
 
  
 
(40
) 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
2,392
 
  
 
(8
) 
 
  
 
2,266
 
  
 
(54
) 
  
 
(8
) 
  
 
229
 
  
 
(40
) 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
2,392
 
  
 
(8
) 
投資する
                  
担保融資支援証券
  
 
29
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
30
 
  
 
適用されません。
  
企業債務 · その他債務
  
 
149
 
  
 
–
 
  
 
4
 
  
 
–
 
  
 
(9
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
144
 
  
 
適用されません。
  
株
  
 
466
 
  
 
–
 
  
 
5
 
  
 
3
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
476
 
  
 
適用されません。
  
 
  
 
644
 
  
 
–
 
  
 
10
 
  
 
3
 
  
 
(9
) 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
650
 
  
 
適用されません。
  
貸し付け金
  
 
1,859
 
  
 
(54
) 
  
 
4
 
  
 
367
 
  
 
(240
) 
  
 
41
 
  
 
(140
) 
  
 
1,837
 
  
 
(50
) 
他にも
                  
純デリバティブ残高
(3)
                  
金利契約
  
 
(662
) 
  
 
3
 
  
 
–
 
  
 
(14
) 
  
 
13
 
  
 
12
 
  
 
1
 
  
 
(647
) 
  
 
17
 
外国為替契約
  
 
(49
) 
  
 
(1
) 
  
 
5
 
  
 
15
 
  
 
3
 
  
 
2
 
  
 
(2
) 
  
 
(27
) 
  
 
3
 
その他の契約
  
 
(438
) 
  
 
(115
) 
  
 
6
 
  
 
(48
) 
  
 
1
 
  
 
(86
) 
  
 
382
 
  
 
(298
) 
  
 
(64
) 
評価調整
  
 
3
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
(8
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(6
) 
  
 
–
 
その他の資産
  
 
11
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(2
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
9
 
  
 
–
 
 
  
$
3,634
 
  
$
(221
) 
  
$
17
 
  
$
551
 
  
$
(282
) 
  
$
(29
) 
  
$
240
 
  
$
3,910
 
  
$
(102
) 
負債.負債
                  
預金.預金
  
$
(383
) 
  
$
(51
) 
  
$
1
 
  
$
(357
) 
  
$
38
 
  
$
(90
) 
  
$
209
 
  
$
(633
) 
  
$
(28
) 
 
  
$
(383
) 
  
$
(51
) 
  
$
1
 
  
$
(357
) 
  
$
38
 
  
$
(90
) 
  
$
209
 
  
$
(633
) 
  
$
(28
) 
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   65
 
     2023 年 4 月期第 6 期  
（ 数百万カナダドル ）   公正価値
初めに
周期の		     利益 （ 損失 ）
含まれている
収益で		     利益 （ 損失 ）
含まれています
OCI （1）		     購入
（ 課題 ）		     設置点
（ 販売 ） と
その他 （ 2 ）		     振替
Vt入って入って
第3級		     振替
外へ出る
第3級		     公正価値
終わったときに
期間		     収益.収益
（ 損失 ） 含む
収入は
ポジションはまだ		  
資産
                  
証券
                  
取引
                  
発行 · 保証債務 ：
                  
アメリカ合衆国の州、自治体、機関
   $ 4     $ –     $ –     $ –     $ (4 )    $ –     $ –     $ –     $ –  
資産支援証券
                  
非 CDO
証券
     2       –       –       –       (2 )      –       –       –       –  
企業債務 · その他債務
     7       –       –       2       –       17       (7 )      19       –  
株
     1,874       (122 )      (6 )      421       (32 )      42       –       2,177       (111 ) 
 
     1,887       (122 )      (6 )      423       (38 )      59       (7 )      2,196       (111 ) 
投資する
                  
担保融資支援証券
     28       –       (2 )      1       –       –       –       27       適用されません。
企業債務 · その他債務
     151       –       7       –       (8 )      –       –       150       適用されません。
株
     397       –       40       –       (1 )      –       –       436       適用されません。
 
     576       –       45       1       (9 )      –       –       613       適用されません。
貸し付け金
     1,692       (26 )      23       1,239       (381 )      28       (165 )      2,410       3  
他にも
                  
純デリバティブ残高
(3)
                  
金利契約
     (859 )      4       5       (8 )      175       23       22       (638 )      9  
外国為替契約
     (132 )      1       11       1       37       –       26       (56 )      (4 ) 
その他の契約
     (785 )      37       10       (38 )      66       (59 )      356       (413 )      30  
評価調整
     53       –       –       –       (37 )      –       –       16       –  
その他の資産
     15       –       –       –       (2 )      –       –       13       –  
 
   $ 2,447     $ (106 )    $ 88     $ 1,618     $ (189 )    $ 51     $ 232     $ 4,141     $ (73 ) 
負債.負債
                  
預金.預金
   $ (241 )    $ (27 )    $ –     $ (77 )    $ 6     $ (51 )    $ 140     $ (250 )    $ (15 ) 
 
   $ (241 )    $ (27 )    $ –     $ (77 )    $ 6     $ (51 )    $ 140     $ (250 )    $ (15 ) 
 
(1)   これらの金額には、該当する場合には、レベル 3 商品に関連する外国子会社の連結に起因する外貨換算損益が含まれます。その他総合利益に計上される投資有価証券の未実現損益は $でした。ゼロ2024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間 （ 2023 年 4 月 30 日 — 利益 $）12100 万ドル ） と利益は10 2024 年 4 月 30 日を末日とする 6 ヶ月間 100 万ドル （ 2023 年 4 月 30 日 — 利益 $30連結に伴う換算損益を除く
(2)   その他、当期純利益に計上される保険料または割引の償却。
(3)   2024 年 4 月 30 日現在の純デリバティブにはデリバティブ資産が含まれる。300百万ドル(2023年4月30日-$362100万ドル)と派生負債#ドル1,278百万ドル(2023年4月30日-$1,453百万)
適用されません。   適用されない
公正価値経常勘定の道具による公正価値階層間の移転
本期間終了時に第1レベルと第2レベルの間の呼び出しおよび呼び出しと第3レベルの呼び出しが発生すると仮定する.期間が第3級に移行した資産又は負債については、当該期間公平価値の全ての変動は、上記台帳に依然として保有している収益(損失)列には含まれず、期間が第3級以外の資産又は負債に移行した場合には、当該期間の全ての公允価値変動は、上記台帳の同欄に計上される
第1レベルと第2レベルの間の移転は，公正価値がアクティブ市場のオファーに基づいているかどうか(第1レベル)に依存する
2024年4月30日までの3ヶ月間、一次から二級への移転には、米国連邦、州、市政、機関債務$の投資が含まれる498アメリカ連邦州市政機関債務百万ドルを取引しています258百万ドルです。2023年4月30日までの3ヶ月間、レベル1からレベル2への移行には、米国連邦、州、市政、機関債務が1ドル含まれている1121000万ドルです
2024年4月30日と2023年4月30日までの3ヶ月間に違います。レベル2からレベル1への重大な移行
2024年4月30日までの6ヶ月間、レベル1からレベル2への移行には、米国連邦、州、市政、機関債務$の投資が含まれています621アメリカ連邦州市政機関債務百万ドルを取引しています258百万ドルです。2023年4月30日までの6ヶ月間、レベル1からレベル2への移行には、米国連邦、州、市政、機関債務#ドルの投資が含まれています4352000万ドルアメリカ連邦州市政機関債務を取引しています1121000万ドルです
2024年4月30日と2023年4月30日までの6ヶ月間に違います。レベル2からレベル1への重大な移行
第2級と第3級の間の移転は主に投入された市場測定性が変化したため、あるいは金融商品の公正な価値に対する投入の重要性が変化したことを観察できない
2024年4月30日と2023年4月30日までの3ヶ月間に違います。レベル2からレベル3への重大な移行
カタログ表
66   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
注釈 3 金融商品の公正価値
(続)
 
 
2024年4月30日までの3ヶ月間、観察できない投入の重要性の変化と投入された市場観察可能性の変化により、第3級から第2級への移行には、他の契約、融資、預金が含まれる。2023年4月30日までの3ヶ月間、観察できない投入の重要性が変化したため、第3級から第2級への移行には他の契約が含まれている
2024年4月30日と2023年4月30日までの6ヶ月間に違います。レベル2からレベル3への重大な移行
2024年4月30日までの6ヶ月間、観察できない投入の重要性の変化と投入された市場観察可能性の変化により、第3級から第2級への移行には、他の契約、預金、融資が含まれる。2023年4月30日までの6ヶ月間、投入された市場観察可能性及び観察不能投入の重要性の変化により、第3級から第2級への移行には、他の契約及び融資が含まれる
金融商品純利息収入
金融資産と金融負債による利息及び配当収入及び関連融資コストは純利息収入に記載されている
 
     次の3か月まで          終了した半年間  
（ 数百万カナダドル ）
  
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
         
四月三十日
2024
    
四月三十日
2023
  
利子と配当収入
(1), (2)
          
損益を通じて公正価値で測定される金融商品
  
$
 9,431
 
   $ 6,948      
$
 18,905
 
   $ 13,657  
その他総合利益を通じた公正価額で計測される金融商品
  
 
1,627
 
     1,114      
 
3,235
 
     2,056  
余剰コストで計量された金融商品
  
 
14,696
 
     12,256        
 
29,223
 
     23,942  
   
 
25,754
 
     20,318        
 
51,363
 
     39,655  
利子支出
(1)
          
損益を通じて公正価値で測定される金融商品
  
 
8,711
 
     6,275      
 
17,795
 
     12,515  
余剰コストで計量された金融商品
  
 
10,420
 
     7,944        
 
20,613
 
     14,839  
   
 
 19,131
 
      14,219        
 
38,408
 
      27,354  
純利子収入
  
$
6,623
 
   $ 6,099        
$
12,955
 
   $ 12,301  
 
(1)   2024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間の利子および配当収入を除く。162 百万 （ 2023 年 4 月 30 日 — $）2252024 年 4 月 30 日までの 6 ヶ月間、434 100 万ドル （ 2023 年 4 月 30 日 — $3682024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間の利子費用は12百万ドル(2023年4月30日-$132024 年 4 月 30 日までの 6 ヶ月間、23 100 万ドル （ 2023 年 4 月 30 日 — $17保険投資の結果は、中間連結損益計算書に記載されています。
(2)   2024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間の配当収入を含む776百万ドル(2023年4月30日-$8012024 年 4 月 30 日までの 6 ヶ月間、1,733 100 万ドル （ 2023 年 4 月 30 日 — $1,593中間連結損益計算書における利子および配当収入に記載されています。
 
注釈 4 証券
 
FVOCI の有価証券の未実現損益
(1), (2)
 
               As at              
   
2024 年 04 月 30 日
(3)		         2023年10月31日  
（ 数百万カナダドル ）  
コスト/
償却する
コスト
    
毛収入
実現していない
利得
    
毛収入
実現していない
損
    
公正価値
          コスト/
償却する
コスト		     毛収入
実現していない
利得		     毛収入
実現していない
損		     公正価値  
発行 · 保証債務 ：
                  
カナダ政府
                  
連邦制
  
$
14,736
 
  
$
7
 
  
$
(23
) 
  
$
14,720
 
     $ 6,609     $ 1     $ (351 )    $ 6,259  
州 · 市町村
  
 
3,553
 
  
 
25
 
  
 
(36
) 
  
 
3,542
 
       3,396       2       (650 )      2,748  
アメリカ合衆国連邦、州、地方自治体および機関
  
 
72,997
 
  
 
299
 
  
 
(1,730
) 
  
 
71,566
 
       75,326       343       (2,374 )      73,295  
その他の OECD 諸国
  
 
9,710
 
  
 
13
 
  
 
(32
) 
  
 
9,691
 
       6,200       1       (9 )      6,192  
担保融資支援証券
  
 
2,512
 
  
 
2
 
  
 
(30
) 
  
 
2,484
 
       2,762       –       (61 )      2,701  
資産支援証券
                  
CDO
  
 
8,525
 
  
 
8
 
  
 
(1
) 
  
 
8,532
 
       8,308       3       (46 )      8,265  
非 CDO
証券
  
 
496
 
  
 
2
 
  
 
(4
) 
  
 
494
 
       444       2       (5 )      441  
企業債務 · その他債務
  
 
27,352
 
  
 
99
 
  
 
(63
) 
  
 
27,388
 
       27,774       44       (95 )      27,723  
株
  
 
719
 
  
 
458
 
  
 
(6
) 
  
 
1,171
 
         493       357       (8 )      842  
   
$
 140,600
 
  
$
 913
 
  
$
 (1,925
) 
  
$
 139,588
 
       $  131,312     $ 753     $  (3,599 )    $  128,466  
 
(1)   $を含まない99,399百万ドル
受け取り待ちすぐ受け取る
2024 年 4 月 30 日時点の有価証券 （ 信用損失引当を差し引いた償却原価 ） （ 2023 年 10 月 31 日 — $）91,113百万)
(2)   未実現損益総額は $（33） FVOCI における債務証券の信用損失引当金 100 万ドル （ 2024 年 4 月 30 日現在 ） （ 2023 年 10 月 31 日 — $（33） 百万 ） は、利益およびその他の資本の構成要素に認識されます。
(3)   これらの金額は、 2023 年 11 月 1 日時点の IFRS 17 の採択に際して行われた特定の再分類を反映しており、比較情報は再記述されません。詳細は注釈 2 を参照。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   67
 
投資証券の信用損失引当金
以下の表は、 FVOCI における債務証券の開始 · 終了引当と償却原価を段階別に調整したものである。調整項目は以下の通りです。
•  
段階間の移転は、対応する引当の再測定の前に発生すると推定される。
•  
買入れは、期間中に新たに認識した資産 （ 条件変更により認識解除された資産を含む ） に関する引当金を反映しています。
•  
売上高および満期は、信用損失が発生していない期間中に認識解除された資産に関する引当金を反映しています （ 条件変更により認識解除された資産を含む ） 。
•  
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変化。これには、将来のマクロ経済状況の変化、部分的な返済、段階間の移転後の測定値の変化、時間の経過による時間価値割引の巻き戻しなど、モデルの入力または仮定の変化の影響が含まれます。
信用損失引当金 — FVOCI の証券について
(1)
 
     次の3か月まで  
   
2024年4月30日
           2023年4月30日  
   
パフォーマンス
          
損傷の
                 パフォーマンス           損傷の        
（ 数百万カナダドル ）  
ステップ1
    
第二段階
           
ステージ 3
(2)		    
合計する
            ステップ1     第二段階            ステージ 3 （ 2 ）     合計する  
期初残高
  
$
4
 
  
$
–
 
    
$
(37
) 
  
$
(33
) 
     $ 4     $ 1       $ (24 )    $ (19 ) 
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       –       –         –       –  
ステージ 2 への移行
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       –       –         –       –  
ステージ 3 への移行
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       –       –         –       –  
購入
  
 
3
 
  
 
–
 
    
 
   –
 
  
 
3
 
       1       –             –          1  
販売と満期日
  
 
(1
) 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
(1
) 
       (1 )      –         –       (1 ) 
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(1
) 
  
 
–
 
    
 
(2
) 
  
 
(3
) 
       –       2         (3 )      (1 ) 
為替レート等
  
 
1
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
1
 
             (1 )      (1 )              2       –  
期末残高
  
$
  6
 
  
$
 –
 
          
$
(39
) 
  
$
 (33
) 
           $   3     $   2             $ (25 )    $ (20 ) 
 
     終了した半年間  
   
2024年4月30日
           2023年4月30日  
   
パフォーマンス
          
損傷の
                 パフォーマンス           損傷の        
（ 数百万カナダドル ）  
ステップ1
    
第二段階
           
ステージ 3
(2)		    
合計する
            ステップ1     第二段階            ステージ 3 （ 2 ）     合計する  
期初残高
  
$
4
 
  
$
–
 
    
$
(37
) 
  
$
(33
) 
     $ 3     $ 1       $ (23 )    $ (19 ) 
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       –       –         –       –  
ステージ 2 への移行
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       –       –         –       –  
ステージ 3 への移行
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
   –
 
  
 
–
 
       –       –         –          –  
購入
  
 
6
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
6
 
       3       –         –       3  
販売と満期日
  
 
(2
) 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
(2
) 
       (1 )      –             –       (1 ) 
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(3
) 
  
 
–
 
    
 
(4
) 
  
 
(7
) 
       (1 )      2         (5 )      (4 ) 
為替レート等
  
 
1
 
  
 
–
 
          
 
2
 
  
 
3
 
             (1 )      (1 )              3       1  
期末残高
  
$
  6
 
  
$
 –
 
          
$
(39
) 
  
$
 (33
) 
           $   3     $   2             $ (25 )    $ (20 ) 
 
(1)   FVOCI における債務証券の予想信用損失は、関連証券が適正価額で計上されているため、貸借対照表には個別に計上されません。損益に計上される信用損失の累積額は、自己資本のその他の構成要素に記載しています。
(2)   購入した信用不良証券の引当金の変更を反映します。
カタログ表
68   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
注釈 4 証券
(続)
 
信用損失引当金 — 償却原価の有価証券
 
     次の3か月まで  
   
2024年4月30日
           2023年4月30日  
   
パフォーマンス
          
損傷の
                 パフォーマンス           損傷の        
（ 数百万カナダドル ）  
ステップ1
    
第二段階
           
ステップ3
    
合計する
            ステップ1     第二段階            ステップ3     合計する  
期初残高
  
$
9
 
  
$
14
 
    
$
–
 
  
$
23
 
     $ 10     $ 13       $ –     $ 23  
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       –       –         –       –  
ステージ 2 への移行
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       –       –         –       –  
ステージ 3 への移行
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
   –
 
       –       –         –          –  
購入
  
 
1
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
1
 
       1       –         –       1  
販売と満期日
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       –       –         –       –  
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(2
) 
  
 
(1
) 
    
 
–
 
  
 
(3
) 
       (3 )      –             –       (3 ) 
為替レート等
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             1       –               –       1  
期末残高
  
$
  8
 
  
$
 13
 
          
$
   –
 
  
$
 21
 
           $   9     $  13             $ –     $  22  
 
     終了した半年間  
   
2024年4月30日
           2023年4月30日  
   
パフォーマンス
          
損傷の
                 パフォーマンス           損傷の        
（ 数百万カナダドル ）  
ステップ1
    
第二段階
           
ステップ3
    
合計する
            ステップ1     第二段階            ステップ3     合計する  
期初残高
  
$
8
 
  
$
15
 
    
$
–
 
  
$
23
 
     $ 8     $ 14       $ –     $ 22  
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       –       –         –       –  
ステージ 2 への移行
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       –       –         –       –  
ステージ 3 への移行
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
   –
 
       –       –         –       –  
購入
  
 
4
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
4
 
       5       –         –       5  
販売と満期日
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       –       –             –          –  
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(4
) 
  
 
(1
) 
    
 
–
 
  
 
(5
) 
       (5 )      (1 )        –       (6 ) 
為替レート等
  
 
–
 
  
 
(1
) 
          
 
–
 
  
 
(1
) 
             1       –               –       1  
期末残高
  
$
  8
 
  
$
 13
 
          
$
   –
 
  
$
 21
 
           $   9     $  13             $ –     $  22  
社内リスク格付けによる信用リスクエクスポージャー
以下の表は、 FVOCI における債務証券の公正価値と償却原価での証券の帳簿総額を示しています。リスク格付けは、 2023 年度アニュアルレポートの信用リスクセクションの社内格付けマップに記載されている、報告日時点での信用損失予想の測定に使用された社内格付けに基づいています。
 
  
 
As at      
 
 
 
2024年4月30日
 
  
 
 
 
2023年10月31日
 
 
 
パフォーマンス
 
 
 
 
 
損傷の
 
 
 
 
  
 
 
 
パフォーマンス
 
 
 
 
 
損傷の
 
 
 
 
（ 数百万カナダドル ）
 
第 1 ステージ
 
 
第二段階
 
 
  
 
 
ステージ 3
(1)
 
 
合計する
 
  
  
 
 
ステップ1
 
 
第二段階
 
 
  
 
 
ステージ 3 （1）
 
 
合計する
 
投資証券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
FVOCI の証券
                      
投資級
  
$
 
 
137,417
 
  
$
8
 
    
$
  –
 
  
$
137,425
 
     $  126,732     $ 1       $ –     $ 126,733  
非投資性
等級.等級
  
 
849
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
849
 
       742       –         –       742  
損傷の
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
143
 
  
 
143
 
             –       –               149       149  
 
 
138,266
 
  
 
8
 
    
 
143
 
  
 
138,417
 
       127,474          1            149       127,624  
減損対象外の項目
(2)
                                  
 
1,171
 
                                             842  
                                   
$
139,588
 
                                           $  128,466  
償却コストで計算した証券
                      
投資級
  
$
98,500
 
  
$
–
 
    
$
–
 
  
$
98,500
 
     $ 89,947     $ –       $ –     $ 89,947  
非投資性
等級.等級
  
 
761
 
  
 
159
 
    
 
–
 
  
 
920
 
       990       199         –       1,189  
損傷の
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
–
 
  
 
–
 
             –       –               –       –  
 
 
99,261
 
  
 
159
 
    
 
–
 
  
 
99,420
 
       90,937       199         –       91,136  
信用損失準備
  
 
8
 
  
 
13
 
          
 
–
 
  
 
21
 
             8       15               –       23  
   
$
99,253
 
  
$
 
 
146
 
          
$
–
 
  
$
99,399
 
           $ 90,929     $ 184             $ –     $ 91,113  
 
(1)   Reflects $143 信用不良証券の購入額 100 万ドル （ 2023 年 10 月 31 日 — $149百万)
(2)   減損対象のない FVOCI 投資証券は、 FVOCI 指定株式証券です。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   69
 
注釈 5 貸付金及び信用損失引当金
 
信用損失準備
 
     次の3か月まで  
   
2024年4月30日
         2023年4月30日  
（ 数百万カナダドル ）  
バランス点：
初めから
周期の
    
規定
信用のために
損
    
ネットワークがあります
核販売
    
取引所
料率と
他にも
    
残高は
最後尾
期間
          バランス点：
初めから
周期の		     規定
信用のために
損		     ネットワークがあります
核販売
     取引所
料率と
他にも		     残高は
最後尾
期間		  
小売する
                      
住宅ローン
  
$
542
 
  
$
28
 
  
$
(5
) 
  
$
4
 
  
$
569
 
     $ 469     $ 11     $ (4 )    $ 4     $ 480  
個人
  
 
1,287
 
  
 
213
 
  
 
(134
) 
  
 
5
 
  
 
1,371
 
       1,129       136       (98 )      (2 )      1,165  
クレジットカード
  
 
1,101
 
  
 
223
 
  
 
(185
) 
  
 
–
 
  
 
1,139
 
       926       169       (115 )      –       980  
小企業
  
 
212
 
  
 
39
 
  
 
(19
) 
  
 
(2
)
  
 
230
 
       204       30       (7 )      (2 )      225  
卸売
  
 
2,445
 
  
 
405
 
  
 
(133
) 
  
 
(3
)
  
 
2,714
 
       1,680       269       (54 )      (9 )      1,886  
承諾下でのお客様の責任
  
 
43
 
  
 
8
 
    
–
    
 
–
 
  
 
51
 
         41       (1 )      –       1       41  
   
$
 5,630
 
  
$
 916
 
  
$
 (476
) 
  
$
 4
 
  
$
 6,074
 
       $  4,449     $ 614     $  (278 )    $ (8 )    $  4,777  
プレゼンテーション内容は以下のとおりである
                      
融資損失準備
  
$
5,299
 
        
$
5,715
 
     $ 3,999           $ 4,332  
その他の負債 — 規定
  
 
282
 
        
 
302
 
       403             397  
承諾下でのお客様の責任
  
 
43
 
        
 
51
 
       41             41  
株式の他の構成要素
  
 
6
 
                          
 
6
 
         6                               7  
                                                                 
     終了した半年間  
   
2024年4月30日
         2023年4月30日  
（ 数百万カナダドル ）  
バランス点：
初めから
周期の
    
規定
信用のために
損
    
ネットワークがあります
核販売
    
取引所
料率と
他にも
    
残高は
最後尾
期間
          バランス点：
初めから
周期の		     規定
信用のために
損		     ネットワークがあります
核販売
     取引所
料率と
他にも		     残高は
最後尾
期間		  
小売する
                      
住宅ローン
  
$
481
 
  
$
102
 
  
$
(6
) 
  
$
(8
) 
  
$
569
 
     $ 432     $ 62     $ (9 )    $ (5 )    $ 480  
個人
  
 
1,228
 
  
 
415
 
  
 
(273
) 
    
1
 
  
 
1,371
 
       1,043       305       (181 )      (2 )      1,165  
クレジットカード
  
 
1,069
 
  
 
406
 
  
 
(335
) 
    
(1
)
  
 
1,139
 
       893       305       (217 )      (1 )      980  
小企業
  
 
194
 
  
 
76
 
  
 
(34
) 
  
 
(6
) 
  
 
230
 
       194       47       (16 )      –       225  
卸売
  
 
2,326
 
  
 
734
 
  
 
(282
) 
  
 
(64
)
  
 
2,714
 
       1,574       430       (71 )      (47 )      1,886  
承諾下でのお客様の責任
  
 
50
 
  
 
1
 
    
–
    
 
–
 
  
 
51
 
         45       (5 )      –       1       41  
   
$
 5,348
 
  
$
 1,734
 
  
$
 (930
) 
  
$
 (78
) 
  
$
 6,074
 
       $  4,181     $ 1,144     $  (494 )    $ (54 )    $  4,777  
プレゼンテーション内容は以下のとおりである
                      
融資損失準備
  
$
5,004
 
        
$
5,715
 
     $ 3,753           $ 4,332  
その他の負債 — 規定
  
 
288
 
        
 
302
 
       378             397  
承諾下でのお客様の責任
  
 
50
 
        
 
51
 
       45             41  
株式の他の構成要素
  
 
6
 
                          
 
6
 
         5                               7  
以下の表は、当社のモデル化されたシナリオ加重引当金と、該当する場合には専門家の信用判断の適用により決定された、貸付金およびコミットメントの主要商品ごとの開始引当金と終了引当金を調整したものです。調整項目は以下の通りです。
•  
対応する引当の再測定の前に発生すると推定される段階間の移転。
•  
オリジナンス ： 条件変更により認識解除された資産を含む、当期中に新たに認識された資産に関する引当金を反映します。
•  
満期とは、信用損失が発生していない期間中に認識解除された資産に関する引当金を反映するもので、条件の変更により認識解除された資産も含まれます。
•  
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変化。これには、将来のマクロ経済状況の変化、既存ファシリティに対する部分的な返済や追加引出、ステージ間の移転後の測定値の変化、ステージ 1 およびステージ 2 における時間の経過による時間価値割引の巻き戻しなど、モデルの入力または仮定の変化の影響が含まれます。
カタログ表
70   
カナダロイヤル銀行
2024年第2四半期  
 
注釈 5 貸付金及び信用損失引当金
(続)
 
 
信用損失引当金 — 小売 · 卸売ローン
 
     次の3か月まで  
   
2024年4月30日
         2023年4月30日  
   
パフォーマンス
        
損傷の
               パフォーマンス         損傷の        
（ 数百万カナダドル ）  
第 1 ステージ
    
第二段階
         
ステップ3
    
合計する
          ステップ1     第二段階          ステップ3     合計する  
住宅ローン
                      
期初残高
  
$
245
 
  
$
110
 
    
$
187
 
  
$
542
 
     $ 254     $ 82       $ 133     $ 469  
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
16
 
  
 
(16
) 
    
 
–
 
  
 
–
 
       19       (19 )        –       –  
ステージ 2 への移行
  
 
(4
) 
  
 
8
 
    
 
(4
) 
  
 
–
 
       (13 )      15         (2 )      –  
ステージ 3 への移行
  
 
(1
) 
  
 
(8
) 
    
 
9
 
  
 
–
 
       (1 )      (2 )        3       –  
起源
(1)
  
 
32
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
32
 
       13       –         –       13  
期日まで
  
 
(4
) 
  
 
(3
) 
    
 
–
 
  
 
(7
) 
       (4 )      –         –       (4 ) 
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(43
) 
  
 
27
 
    
 
19
 
  
 
3
 
       (31 )      26         7       2  
核販売
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
(7
) 
  
 
(7
) 
       –       –         (8 )      (8 ) 
回復する
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
2
 
  
 
2
 
       –       –         4       4  
為替レート等
  
 
4
 
  
 
–
 
  
 
  
 
–
 
  
 
4
 
  
 
     1       1    
 
     2       4  
期末残高
  
$
245
 
  
$
118
 
  
 
  
$
206
 
  
$
569
 
  
 
   $ 238     $ 103    
 
   $ 139     $ 480  
個人
                      
期初残高
  
$
280
 
  
$
843
 
    
$
164
 
  
$
1,287
 
     $ 286     $ 725       $ 118     $ 1,129  
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
134
 
  
 
(134
) 
    
 
–
 
  
 
–
 
       147       (146 )        (1 )      –  
ステージ 2 への移行
  
 
(18
) 
  
 
19
 
    
 
(1
) 
  
 
–
 
       (20 )      21         (1 )      –  
ステージ 3 への移行
  
 
–
 
  
 
(31
) 
    
 
31
 
  
 
–
 
       (1 )      (12 )        13       –  
起源
(1)
  
 
39
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
39
 
       25       –         –       25  
期日まで
  
 
(9
)
  
 
(40
) 
    
 
–
 
  
 
(49
)
       (10 )      (25 )        –       (35 ) 
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(128
)
  
 
226
 
    
 
125
 
  
 
223
 
       (130 )      184         92       146  
核販売
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
(166
) 
  
 
(166
) 
       –       –         (124 )      (124 ) 
回復する
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
32
 
  
 
32
 
       –       –         26       26  
為替レート等
  
 
(2
) 
  
 
4
 
  
 
  
 
3
 
  
 
5
 
  
 
     1       –    
 
     (3 )      (2 ) 
期末残高
  
$
296
 
  
$
887
 
  
 
  
$
188
 
  
$
1,371
 
  
 
   $ 298     $ 747    
 
   $ 120     $ 1,165  
クレジットカード
                      
期初残高
  
$
188
 
  
$
913
 
    
$
–
 
  
$
1,101
 
     $ 184     $ 742       $ –     $ 926  
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
138
 
  
 
(138
) 
    
 
–
 
  
 
–
 
       125       (125 )        –       –  
ステージ 2 への移行
  
 
(27
) 
  
 
27
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       (22 )      22         –       –  
ステージ 3 への移行
  
 
–
 
  
 
(118
) 
    
 
118
 
  
 
–
 
       (1 )      (98 )        99       –  
起源
(1)
  
 
10
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
10
 
       3       –         –       3  
期日まで
  
 
(1
) 
  
 
(13
) 
    
 
–
 
  
 
(14
) 
       (1 )      (8 )        –       (9 ) 
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(116
) 
  
 
277
 
    
 
66
 
  
 
227
 
       (89 )      248         16       175  
核販売
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
(201
)
  
 
(201
)
       –       –         (159 )      (159 ) 
回復する
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
16
 
  
 
16
 
       –       –         44       44  
為替レート等
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
     –       –    
 
     –       –  
期末残高
  
$
192
 
  
$
947
 
  
 
  
$
–
 
  
$
1,139
 
  
 
   $ 199     $ 781    
 
   $ –     $ 980  
小企業
                      
期初残高
  
$
72
 
  
$
74
 
    
$
66
 
  
$
212
 
     $ 73     $ 73       $ 58     $ 204  
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
7
 
  
 
(7
) 
    
 
–
 
  
 
–
 
       8       (8 )        –       –  
ステージ 2 への移行
  
 
(4
) 
  
 
4
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       (4 )      4         –       –  
ステージ 3 への移行
  
 
–
 
  
 
(3
) 
    
 
3
 
  
 
–
 
       (1 )      (2 )        3       –  
起源
(1)
  
 
11
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
11
 
       8       –         –       8  
期日まで
  
 
(4
) 
  
 
(5
) 
    
 
–
 
  
 
(9
) 
       (3 )      (4 )        –       (7 ) 
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(8
) 
  
 
15
 
    
 
30
 
  
 
37
 
       (6 )      15         20       29  
核販売
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
(22
) 
  
 
(22
) 
       –       –         (10 )      (10 ) 
回復する
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
3
 
  
 
3
 
       –       –         3       3  
為替レート等
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
(2
) 
  
 
(2
) 
  
 
     1       1    
 
     (4 )      (2 ) 
期末残高
  
$
74
 
  
$
78
 
  
 
  
$
78
 
  
$
230
 
  
 
   $ 76     $ 79    
 
   $ 70     $ 225  
卸売
                      
期初残高
  
$
709
 
  
$
853
 
    
$
883
 
  
$
2,445
 
     $ 600     $ 612       $ 468     $ 1,680  
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
52
 
  
 
(51
)
    
 
(1
) 
  
 
–
 
       49       (49 )        –       –  
ステージ 2 への移行
  
 
(40
)
  
 
41
 
    
 
(1
) 
  
 
–
 
       (15 )      15         –       –  
ステージ 3 への移行
  
 
(1
)
  
 
(38
)
    
 
39
 
  
 
–
 
       (1 )      (13 )        14       –  
起源
(1)
  
 
245
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
245
 
       159       –         –       159  
期日まで
  
 
(95
)
  
 
(95
)
    
 
–
 
  
 
(190
)
       (98 )      (58 )        –       (156 ) 
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(90
)
  
 
201
 
    
 
239
 
  
 
350
 
       (31 )      119         178       266  
核販売
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
(150
) 
  
 
(150
)
       –       –         (60 )      (60 ) 
回復する
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
17
 
  
 
17
 
       –       –         6       6  
為替レート等
  
 
(23
) 
  
 
13
 
  
 
  
 
7
 
  
 
(3
)
  
 
     5       6    
 
     (20 )      (9 ) 
期末残高
  
$
  757
 
  
$
  924
 
  
 
  
$
  1,033
 
  
$
 2,714
 
  
 
   $   668     $   632    
 
   $   586     $  1,886  
 
(1)   HSBC カナダ取引の影響も含まれます。詳細は注釈 6 を参照。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   71


     終了した半年間  
   
2024年4月30日
         2023年4月30日  
   
パフォーマンス
        
損傷の
               パフォーマンス         損傷の        
（ 数百万カナダドル ）  
ステップ1
    
第二段階
         
ステップ3
    
合計する
          ステップ1     第二段階          ステップ3     合計する  
住宅ローン
                      
期初残高
  
$
223
 
  
$
90
 
    
$
168
 
  
$
481
 
     $ 235     $ 65       $ 132     $ 432  
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
33
 
  
 
(33
) 
    
 
–
 
  
 
–
 
       32       (32 )        –       –  
ステージ 2 への移行
  
 
(10
) 
  
 
18
 
    
 
(8
) 
  
 
–
 
       (19 )      25         (6 )      –  
ステージ 3 への移行
  
 
(2
) 
  
 
(16
) 
    
 
18
 
  
 
–
 
       (1 )      (5 )        6       –  
起源
(1)
  
 
51
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
51
 
       43       –         –       43  
期日まで
  
 
(8
) 
  
 
(7
) 
    
 
–
 
  
 
(15
) 
       (8 )      (2 )        –       (10 ) 
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(44
) 
  
 
67
 
    
 
43
 
  
 
66
 
       (44 )      51         22       29  
核販売
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
(11
) 
  
 
(11
) 
       –       –         (16 )      (16 ) 
回復する
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
5
 
  
 
5
 
       –       –         7       7  
為替レート等
  
 
2
 
  
 
(1
) 
  
 
  
 
(9
) 
  
 
(8
) 
  
 
     –       1    
 
     (6 )      (5 ) 
期末残高
  
$
245
 
  
$
118
 
  
 
  
$
206
 
  
$
569
 
  
 
   $ 238     $ 103    
 
   $ 139     $ 480  
個人
                      
期初残高
  
$
280
 
  
$
793
 
    
$
155
 
  
$
1,228
 
     $ 285     $ 661       $ 97     $ 1,043  
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
259
 
  
 
(259
) 
    
 
–
 
  
 
–
 
       297       (296 )        (1 )      –  
ステージ 2 への移行
  
 
(37
) 
  
 
39
 
    
 
(2
) 
  
 
–
 
       (43 )      44         (1 )      –  
ステージ 3 への移行
  
 
(1
) 
  
 
(59
) 
    
 
60
 
  
 
–
 
       (1 )      (25 )        26       –  
起源
(1)
  
 
61
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
61
 
       48       –         –       48  
期日まで
  
 
(21
)
  
 
(86
) 
    
 
–
 
  
 
(107
)
       (22 )      (50 )        –       (72 ) 
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(242
)
  
 
455
 
    
 
248
 
  
 
461
 
       (268 )      415         182       329  
核販売
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
(335
) 
  
 
(335
)
       –       –         (236 )      (236 ) 
回復する
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
62
 
  
 
62
 
       –       –         55       55  
為替レート等
  
 
(3
) 
  
 
4
 
  
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
     2       (2 )   
 
     (2 )      (2 ) 
期末残高
  
$
296
 
  
$
887
 
  
 
  
$
188
 
  
$
1,371
 
  
 
   $ 298     $ 747    
 
   $ 120     $ 1,165  
クレジットカード
                      
期初残高
  
$
203
 
  
$
866
 
    
$
–
 
  
$
1,069
 
     $ 177     $ 716       $ –     $ 893  
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
275
 
  
 
(275
) 
    
 
–
 
  
 
–
 
       289       (289 )        –       –  
ステージ 2 への移行
  
 
(55
) 
  
 
55
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       (42 )      42         –       –  
ステージ 3 への移行
  
 
(1
) 
  
 
(226
) 
    
 
227
 
  
 
–
 
       (1 )      (192 )        193       –  
起源
(1)
  
 
13
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
13
 
       7       –         –       7  
期日まで
  
 
(2
) 
  
 
(21
) 
    
 
–
 
  
 
(23
) 
       (2 )      (15 )        –       (17 ) 
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(241
) 
  
 
549
 
    
 
108
 
  
 
416
 
       (228 )      519         24       315  
核販売
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
(460
)
  
 
(460
)
       –       –         (301 )      (301 ) 
回復する
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
125
 
  
 
125
 
       –       –         84       84  
為替レート等
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
  
 
–
 
  
 
(1
)
  
 
     (1 )      –    
 
     –       (1 ) 
期末残高
  
$
192
 
  
$
947
 
  
 
  
$
–
 
  
$
1,139
 
  
 
   $ 199     $ 781    
 
   $ –     $ 980  
小企業
                      
期初残高
  
$
70
 
  
$
66
 
    
$
58
 
  
$
194
 
     $ 73     $ 73       $ 48     $ 194  
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
12
 
  
 
(12
) 
    
 
–
 
  
 
–
 
       18       (18 )        –       –  
ステージ 2 への移行
  
 
(9
) 
  
 
9
 
    
 
–
 
  
 
–
 
       (7 )      7         –       –  
ステージ 3 への移行
  
 
–
 
  
 
(5
) 
    
 
5
 
  
 
–
 
       (1 )      (4 )        5       –  
起源
(1)
  
 
20
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
20
 
       16       –         –       16  
期日まで
  
 
(7
) 
  
 
(10
) 
    
 
–
 
  
 
(17
) 
       (7 )      (10 )        –       (17 ) 
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(13
) 
  
 
30
 
    
 
56
 
  
 
73
 
       (18 )      28         38       48  
核販売
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
(40
) 
  
 
(40
) 
       –       –         (21 )      (21 ) 
回復する
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
6
 
  
 
6
 
       –       –         5       5  
為替レート等
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
  
 
(7
) 
  
 
(6
) 
  
 
     2       3    
 
     (5 )      –  
期末残高
  
$
74
 
  
$
78
 
  
 
  
$
78
 
  
$
230
 
  
 
   $ 76     $ 79    
 
   $ 70     $ 225  
卸売
                      
期初残高
  
$
774
 
  
$
785
 
    
$
767
 
  
$
2,326
 
     $ 597     $ 585       $ 392     $ 1,574  
信用損失準備金
                      
ステージ 1 への移行
  
 
102
 
  
 
(101
)
    
 
(1
) 
  
 
–
 
       100       (100 )        –       –  
ステージ 2 への移行
  
 
(95
)
  
 
99
 
    
 
(4
) 
  
 
–
 
       (35 )      36         (1 )      –  
ステージ 3 への移行
  
 
(4
) 
  
 
(47
) 
    
 
51
 
  
 
–
 
       (4 )      (27 )        31       –  
起源
(1)
  
 
369
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
369
 
       312       –         –       312  
期日まで
  
 
(192
)
  
 
(182
)
    
 
–
 
  
 
(374
)
       (216 )      (129 )        –       (345 ) 
リスク、パラメータ、エクスポージャーの変更
  
 
(191
)
  
 
374
 
    
 
556
 
  
 
739
 
       (86 )      269         280       463  
核販売
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
(310
) 
  
 
(310
) 
       –       –         (86 )      (86 ) 
回復する
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
28
 
  
 
28
 
       –       –         15       15  
為替レート等
  
 
(6
) 
  
 
(4
)
  
 
  
 
(54
)
  
 
(64
)
  
 
     –       (2 )   
 
     (45 )      (47 ) 
期末残高
  
$
  757
 
  
$
  924
 
  
 
  
$
  1,033
 
  
$
 2,714
 
  
 
   $   668     $   632    
 
   $   586     $  1,886  
 
(1)   HSBC カナダ取引の影響も含まれます。詳細は注釈 6 を参照。
カタログ表
72   
カナダロイヤル銀行
2024年第2四半期  
 
注釈 5 貸付金及び信用損失引当金
(続)
 
 
重要な入力と仮説
以下は、予想信用損失の測定に使用される主要なインプットと仮定の最新情報を提供します。詳細については、監査済み 2023 年度連結財務諸表の注記 2 及び注記 5 をご参照ください。
当社のベースシナリオは、短期的な失業率の上昇と 2024 年第 2 四半期からの中央銀行の政策金利引き下げを反映しています。
 
カナダではインフレ率が目標水準に向かって低下し、米国では 2024 年第 4 四半期から始まります。
 
継続的なインフレ圧力のためです
エネルギー部門と不動産部門に対して設計された 2 つのさらに厳しい下振れシナリオを含む下振れシナリオは、ベースシナリオと比較して 2024 年第 3 四半期に始まるより厳しいマクロ経済ショックの可能性を反映しています。これらのシナリオでは、 2024 年第 2 四半期の水準から最大 18 ヶ月間悪化し、残りの期間に回復すると予想されます。
 
これらのシナリオは、経済を A に戻す金融政策対応を前提としています。
長期的に、
予測期間内の持続的な成長率です
上振れシナリオは、ベースシナリオに比べてやや力強い経済成長を反映しており、ベースシナリオに比べてこれ以上相殺的な金融政策対応を促すことなく、その後は
長期にわたって
予測期間内の持続的な成長率です
以下は、信用損失引当金の推計モデルで使用される主要なマクロ経済変数について、カレンダー四半期予測の詳細を示します。
 
•  
失業者率
 
ベース予測では、カナダの失業率は上昇すると予想しています。 6.22024 年第 2 四半期カレンダーによる% 、ピークは 6.52024 年第 3 四半期には% になり、 2026 年末までに長期均衡水準に戻る。米国の失業率は上昇すると予想される 3.92024 年第 2 四半期までに% 、 2026 年第 3 四半期までに長期均衡水準まで上昇を続ける。
 
LOGO  
 
•  
国内総生産 （ GDP
)
当社のベース予測では、カナダと米国の GDP は 2024 年第 2 四半期以降も継続的に成長すると予想しています。2024 年第 4 四半期の GDP は 1.8%和1.7カナダと米国では 2023 年第 4 四半期の水準を上回る% 。それぞれ。
 

  
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   73
 
•  
原油価格 （ 西テキサス中質原油 （ US $） ）
 
ベース予測では、原油価格は平均 $79 2024 年第 2 四半期から今後 12 ヶ月間に 1 バレル当たり67次の 2 年から 5 年で 1 バレル当たり私たちの代替の下振れと上振れシナリオの平均価格の範囲は $です。28$まで101今後 12 ヶ月間 1 バレル当たり42$まで73次の 2 〜 5 年間 1 バレル当たり2023 年 10 月 31 日現在、当社のベース予測には平均価格が $81今後 12 ヶ月間 1 バレル当たり671 バレルにつき次の 2 〜 5 年間です
 
•  
カナダ住宅価格指数
ベース予測では、住宅価格の上昇は 2.42024 年第 2 四半期からの今後 12 ヶ月間に% 、年率複合成長率は 3.3次の 2 〜 5 年間は% 。当社の代替不動産の下振れシナリオと上振れシナリオにおける住宅価格の年間上昇率 （ 収縮 ） の範囲は （30.0)%から10.9今後 12 ヶ月間の% と 4.2%から9.6次の 2 〜 5 年間は% 。2023 年 10 月 31 日現在、ベース予測は住宅価格の上昇率を含んでいます。 1.6次の 12 ヶ月間の% と 5.0次の 2 〜 5 年間の% 。
カタログ表
74   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
注釈 5 貸付金及び信用損失引当金
(続)
 
 
社内リスク格付けによる信用リスクエクスポージャー
以下の表は、償却原価で計測された貸出金の帳簿総額と、 IFRS 9 の減損要件の対象となる未引出貸出債務の契約総額を示しています。
金融商品
.リスク格付けは、 2023 年度アニュアルレポートの信用リスクセクションの卸売 · 小売事業の内部格付けマップに記載されている、報告日時点での信用損失予想の測定に使用された内部格付けに基づいています。
 
  
 
As at    
 
 
 
2024年4月30日
 
 
 
 
2023年10月31日
 
（ 数百万カナダドル ）
 
ステップ1
 
 
第二段階
 
 
ステージ 3
(1)
 
 
合計する
 
 
  
 
ステップ1
 
 
第二段階
 
 
ステージ 3 （1）
 
 
合計する
 
小売する
 
 
 
 
 
 
 
 
 
貸付金残高 — 住宅ローン
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低リスク
  
$
379,025
 
  
$
2,328
 
  
$
–
 
  
$
381,353
 
     $ 349,001     $ 1,630     $ –     $ 350,631  
中程度のリスク
  
 
21,141
 
  
 
2,003
 
  
 
–
 
  
 
23,144
 
       19,126       1,610       –       20,736  
高リスク
  
 
1,838
 
  
 
6,122
 
  
 
–
 
  
 
7,960
 
       1,582       4,927       –       6,509  
評価なし
(2)
  
 
53,947
 
  
 
1,390
 
  
 
–
 
  
 
55,337
 
       54,247       1,220       –       55,467  
損傷の
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
983
 
  
 
983
 
         –       –       682       682  
   
 
455,951
 
  
 
11,843
 
  
 
983
 
  
 
468,777
 
         423,956       9,387       682       434,025  
減損対象外の項目
(3)
                          
 
598
 
                                 476  
合計する
                          
$
469,375
 
                               $ 434,501  
貸付金残高 — 個人
                  
低リスク
  
$
79,713
 
  
$
1,739
 
  
$
–
 
  
$
81,452
 
     $ 75,572     $ 1,676     $ –     $ 77,248  
中程度のリスク
  
 
6,423
 
  
 
2,870
 
  
 
–
 
  
 
9,293
 
       5,587       2,915       –       8,502  
高リスク
  
 
576
 
  
 
2,211
 
  
 
–
 
  
 
2,787
 
       477       2,088       –       2,565  
評価なし
(2)
  
 
9,904
 
  
 
332
 
  
 
–
 
  
 
10,236
 
       9,982       157       –       10,139  
損傷の
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
367
 
  
 
367
 
         –       –       280       280  
合計する
  
$
96,616
 
  
$
7,152
 
  
$
367
 
  
$
104,135
 
       $ 91,618     $ 6,836     $ 280     $ 98,734  
貸付金残高 — クレジットカード
                  
低リスク
  
$
16,932
 
  
$
168
 
  
$
–
 
  
$
17,100
 
     $ 16,331     $ 135     $ –     $ 16,466  
中程度のリスク
  
 
1,888
 
  
 
2,342
 
  
 
–
 
  
 
4,230
 
       1,771       2,132       –       3,903  
高リスク
  
 
51
 
  
 
2,113
 
  
 
–
 
  
 
2,164
 
       41       1,734       –       1,775  
未評価
(2)
  
 
862
 
  
 
32
 
  
 
–
 
  
 
894
 
         856       35       –       891  
合計する
  
$
19,733
 
  
$
4,655
 
  
$
–
 
  
$
24,388
 
       $ 18,999     $ 4,036     $ –     $ 23,035  
貸付金残高 — 中小企業
                  
低リスク
  
$
9,233
 
  
$
879
 
  
$
–
 
  
$
10,112
 
     $ 8,641     $ 920     $ –     $ 9,561  
中程度のリスク
  
 
2,412
 
  
 
986
 
  
 
–
 
  
 
3,398
 
       2,238       936       –       3,174  
高リスク
  
 
141
 
  
 
839
 
  
 
–
 
  
 
980
 
       99       592       –       691  
未評価
(2)
  
 
8
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
8
 
       11       –       –       11  
損傷の
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
291
 
  
 
291
 
         –       –       244       244  
合計する
  
$
11,794
 
  
$
2,704
 
  
$
291
 
  
$
14,789
 
       $ 10,989     $ 2,448     $ 244     $ 13,681  
未引き出し貸付コミットメント — 小売
                  
低リスク
  
$
277,233
 
  
$
794
 
  
$
–
 
  
$
278,027
 
     $ 266,209     $ 610     $ –     $ 266,819  
中程度のリスク
  
 
10,211
 
  
 
367
 
  
 
–
 
  
 
10,578
 
       10,759       298       –       11,057  
高リスク
  
 
786
 
  
 
503
 
  
 
–
 
  
 
1,289
 
       956       434       –       1,390  
未評価
(2)
  
 
7,366
 
  
 
187
 
  
 
–
 
  
 
7,553
 
         6,686       138       –       6,824  
合計する
  
$
295,596
 
  
$
1,851
 
  
$
–
 
  
$
297,447
 
       $ 284,610     $ 1,480     $ –     $ 286,090  
卸売 — 貸付金残高
                  
投資級
  
$
110,383
 
  
$
1,724
 
  
$
–
 
  
$
112,107
 
     $ 89,037     $ 416     $ –     $ 89,453  
非投資性
等級.等級
  
 
173,627
 
  
 
23,301
 
  
 
–
 
  
 
196,928
 
       156,211       19,210       –       175,421  
未評価
(2)
  
 
12,741
 
  
 
738
 
  
 
–
 
  
 
13,479
 
       10,968       238       –       11,206  
損傷の
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,691
 
  
 
3,691
 
         –       –       2,498       2,498  
   
 
296,751
 
  
 
25,763
 
  
 
3,691
 
  
 
326,205
 
         256,216       19,864        2,498       278,578  
減損対象外の項目
(3)
                          
 
27,362
 
                                 9,248  
合計する
                          
$
353,567
 
                               $ 287,826  
未引き出ローンコミットメント — 卸売
                  
投資級
  
$
331,809
 
  
$
300
 
  
$
–
 
  
$
332,109
 
     $ 312,178     $ 186     $ –     $ 312,364  
非投資性
等級.等級
  
 
149,957
 
  
 
11,382
 
  
 
–
 
  
 
161,339
 
       130,994       13,947       –       144,941  
未評価
(2)
  
 
4,232
 
  
 
13
 
  
 
–
 
  
 
4,245
 
         4,176       –       –       4,176  
合計する
  
$
485,998
 
  
$
11,695
 
  
$
–
 
  
$
497,693
 
       $  447,348     $  14,133     $ –     $  461,481  
 
(1)   $も含めて173HSBC カナダの取引で取得した信用不良ローンの 100 万円を購入しました
(2)   社内リスク格付けが割り当てられていない場合によっては、承認された他の信用リスクアセスメントまたは格付け方法、ポリシーおよびツールを使用して信用管理を行います。
リスク
.
(3)   減損の対象外の項目は、 FVTPL で保有する貸付金です。
滞納が減損していない貸付
(1), (2)
  
  
 
As at   
 
 
 
2024年4月30日
 
 
 
 
2023年10月31日
 
（ 数百万カナダドル ）
 
30 日から 89 日
 
 
90日
そしてより大きく
 
 
合計する
 
 
  
 
30 日から 89 日
 
 
90日
そしてより大きく
 
 
合計する
 
小売する
  
$
2,112
 
  
$
255
 
  
$
2,367
 
     $ 1,840     $ 208     $ 2,048  
卸売
  
 
1,133
 
  
 
9
 
  
 
1,142
 
         1,823       49       1,872  
   
$
3,245
 
  
$
264
 
  
$
3,509
 
       $ 3,663     $ 257     $   3,920  
 
(1)   支払期限が 30 日未満の貸付金は、一般的に借り手の支払義務を果たす能力を表していないため、除外されます。
(2)   提示金額には、売却やリファイナンスによる返済が制限される住宅ローンなど、事務手続きの結果として満期が過ぎたローンが含まれますが、事業量に応じて変動する可能性があります。行政手続きから生じる期限超過ローンは、借り手の支払義務を果たす能力を表すものではありません。
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   75
 
注釈 6 重要な買収と処分
 
採掘する
HSBC銀行カナダ支店
2024 年 3 月 28 日、 HSBC Bank Canada （ HSBC Canada ） の買収を完了しました。HSBC カナダの買収 （ HSBC カナダ取引 ） は、当社の戦略目標に沿って既存事業を強化する機会を与え、国際的なニーズを持つ商業顧客、カナダへの新規参入者、グローバルに接続された顧客にとって選択される銀行としての地位を確立します。HSBC カナダの業績は、決算日から連結され、パーソナル & コマーシャルバンキング、ウェルスマネジメント、キャピタルマーケットのセグメントに含まれています。
総額対価 $15.5現金を含む 10 億ドル13.510 億ドル 100HSBC カナダの普通株式の% 、 $2.1 HSBC Holdings plc が直接または間接的に保有する優先株式および劣等債務については 10 億ドル0.5） 10 億ドルは HSBC カナダとの既存の関係の解決のために0.42023 年 8 月 30 日から決算日まで発生した追加金額 10 億ドルですこの追加額は $に基づいて計算されました。13.5HSBC カナダの普通株式およびカナダのオーバーナイトレポレート平均の全現金購入価格 10 億円。これに関連して、ロックボックスメカニズムの下で、 HSBC カナダの 2022 年 6 月 30 日から決算日までの利益は RBC に計上され、決算時の取得純資産に反映されました。
推定適正価額に基づき、当社は暫定購入価格配分を $割り当てます。108.110 億ドルの資産と99.1 買収日に負債に 10 億ドル$ののれん6.410 億ドルは、パーソナル & コマーシャルバンキング、ウェルスマネジメント、キャピタルマーケット事業からの予想される費用シナジー、プラットフォームの予想される成長、およびセグメント間の製品のクロスセール能力を反映しています。のれんは税務上の控除の対象ではありません。
以下の表は、取得日における資産及び負債の推定公正価額を示しています。取得した資産及び引き受けた負債の公正価値の推計額は、測定期間中の取得日に存在した事実及び状況について得られた新たな情報を反映して遡及的に調整することがあります。
 
（ 百分率を除くカナダドル ）
 
取得株式比率
   
 
100
%
 
購入注意事項
   
$
 15,488
 
取得した特定資産の公正価値
   
現金と銀行の満期金
   
$
2,772
 
証券
   
取引
   
 
1,110
 
投資する
   
 
21,305
 
貸し付け金
(1)
   
小売する
(2)
   
 
35,353
 
卸売
   
 
39,408
 
派生商品
   
 
3,365
 
無形資産
(3)
   
 
2,402
 
他にも
(4)
   
 
2,405
 
取得した特定資産の適正価額合計
   
$
 108,120
 
特定負債の適正価値
   
預金.預金
   
個人
   
 
42,037
 
企業と政府
(2)
   
 
44,065
 
銀行.銀行
   
 
124
 
買戻し契約に基づく売却資産及び貸出有価証券に係る債務
   
 
5,664
 
派生商品
   
 
3,541
 
他にも
(5)
   
 
3,639
 
負債の適正価額総額
   
$
99,070
 
取得した純資産の公正価値を確認できる
   
$
9,050
 
商誉
   
 
6,438
 
総掛け値を買う
   
$
15,488
 
 
(1)   貸付金の適正価額は、取得日における発生した信用損失および将来の予想信用損失の推計値、および市場金利に対する金利プレミアムまたは割引を反映しています。2024 年 3 月 28 日現在、貸付金の総契約額は $です。
75,920
百万だ回収されない契約キャッシュフローの推定額は $です。
587
1000万ドルのうち1000万ドルは
147
100 万ドルは信用不良債権の購入に関連しています
(2)   ローン — 小売は $を含む
1.7
10 億カナダの住宅ローンは、認識解除の対象とならないミューチュアルファンドに頼って売却され、預金 — ビジネスと政府を含む $
1.7
10 億ドルの担保付き借入債務です
(3)   無形資産は $
1,973
100 万ドルのコア預金無形資産と
110
数百万の顧客関係は推定耐用年数にわたって直線ベースで償却されます
7
年とドル319無期限の運用年数百万のミューチュアルファンド運用契約
(4)   逆買戻し契約に基づき購入した資産、借入された有価証券、承諾に基づく顧客の負債、その他の資産を含む。
(5)   承諾、有価証券の空売りに関する債務、その他の負債を含む。
カタログ表
76   
カナダロイヤル銀行
2024年第2四半期  
 
注釈 6 重要な買収と処分
(続)
 
 
買収日以降、 HSBC カナダの取引は $の収益に貢献しました。
245
100 万ドルと純損失
51
RBC の連結業績に 100 万ドル。純損失額 $
51
100 万ドルは購入したパフォーマンス金融資産の初期 PCL を含みます
200
2000万ドル
145
税引後 100 万ドル ） 。
2023 年 11 月 1 日に HSBC カナダを買収したと仮定し、同じ公正価値の見積もりを使用し、潜在的なシナジーを反映していない場合、 2024 年 4 月 30 日までの 6 ヶ月間の RBC の連結売上高と純利益は $30 になると見積もります。
28.9
10億ドル
8.0
それぞれ10億ドルです
RBC の連結業績には、取引コストと統合コストが $
358
2024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間の 100 万ドルと
623
2024 年 4 月 30 日を末日とする 6 ヶ月間の非利子費用として計上された
配置
ウェルスマネジメント
2023 年 12 月 1 日、以前に発表した RBC インベスターサービスの売却を完了しました。
®
クレジット · アグリコール S. A. の資産サービス銀行グループである CACEIS にジャージーでの事業を譲渡。Banco Santander ， S. A 。2024 年 3 月 25 日に、当社で発表した英国事業の売却を完了しました。RBC インベスターサービス信託の支店である。本取引は、当社の中間連結損益計算書に大きな影響はありませんでした。
 
注 7 預金
 
 
        As at      
   
2024年4月30日
         2023年10月31日  
（ 数百万カナダドル ）  
需要
(1)		    
告示
(2)		    
用語.用語
(3)		    
合計する
          需要 （1）     お知らせ （2）     期間 （3）     合計する  
個人
  
$
198,437
 
  
$
61,226
 
  
$
240,219
 
  
$
499,882
 
     $ 186,530     $ 57,614     $ 197,802     $ 441,946  
企業と政府
  
 
350,716
 
  
 
18,616
 
  
 
425,602
 
  
 
794,934
 
       316,200       19,056       409,819       745,075  
銀行.銀行
  
 
8,865
 
  
 
655
 
  
 
23,267
 
  
 
32,787
 
         7,996       769       35,901       44,666  
   
$
 558,018
 
  
$
 80,497
 
  
$
 689,088
 
  
$
 1,327,603
 
       $ 510,726     $ 77,439     $ 643,522     $ 1,231,687  
無利子計
(4)
                  
カナダ
  
$
145,770
 
  
$
6,739
 
  
$
181
 
  
$
152,690
 
     $ 132,994     $ 6,107     $ 168     $ 139,269  
アメリカです
  
 
36,917
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
36,917
 
       40,646       –       –       40,646  
ヨーロッパ.ヨーロッパ
(5)
  
 
11
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
11
 
       17       –       –       17  
他の国際組織
  
 
7,349
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
7,349
 
       7,265       –       –       7,265  
利子負担
(4)
                  
カナダ
  
 
338,103
 
  
 
14,701
 
  
 
557,810
 
  
 
910,614
 
       302,746       14,641       493,347       810,734  
アメリカです
  
 
19,916
 
  
 
58,106
 
  
 
73,057
 
  
 
151,079
 
       16,210       55,895       78,837       150,942  
ヨーロッパ.ヨーロッパ
(5)
  
 
4,329
 
  
 
877
 
  
 
41,421
 
  
 
46,627
 
       5,353       726       51,812       57,891  
他の国際組織
  
 
5,623
 
  
 
74
 
  
 
16,619
 
  
 
22,316
 
         5,495       70       19,358       24,923  
   
$
558,018
 
  
$
80,497
 
  
$
689,088
 
  
$
1,327,603
 
       $  510,726     $  77,439     $  643,522     $  1,231,687  
 
(1)   需要預金とは、当社が引き出しの通知を要求する権利を持たない預金であり、預金口座と当座預金口座の両方を含みます。
(2)   通知預金は、法的に引き出しの通知を要求できる預金です。これらの預金は主に貯蓄口座です。
(3)   定期預金とは、定期預金、保証投資証券、その他これらに類する商品を含む、固定日に支払う預金です。
(4)   預金の地理的分割は、預金の起源地と収益が認識される場所に基づいています。2024 年 4 月 30 日現在、米ドル、英ポンド、ユーロおよびその他の外貨建ての預金は $でした。458億ドルだ32億ドルだ5010億ドル3010 億ドル （ 2023 年 10 月 31 日 — $44530億ドルです3430億ドルです493億ドルと3，000ドル32 それぞれ 10 億ドル ） 。
(5)   ヨーロッパにはイギリスとチャンネル諸島が含まれる。
定期預金の契約満期
 
      As at     
（ 数百万カナダドル ）
  
4 月 30 日
2024
    
11 月 31 日
2023
  
1 年以内 ：
    
3 ヶ月未満
  
$
183,636
 
   $ 182,373  
3~6ヶ月
  
 
94,976
 
     69,868  
6ヶ月から12ヶ月
  
 
153,786
 
     151,079  
1~2年
  
 
77,999
 
     76,232  
2~3年
  
 
58,863
 
     49,965  
3~4年
  
 
43,241
 
     36,774  
4~5年
  
 
28,565
 
     36,506  
5年以上
  
 
48,022
 
     40,725  
   
$
689,088
 
   $ 643,522  
10 万ドル以上の額面の定期預金の総額
  
$
619,000
 
   $  586,000  
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   77
 
注釈 8 保険と再保険
 
測定部品別の保険 · 再保険契約
(1)
以下の表は、発行済の保険契約及び保有している再保険契約の資産 · 負債の計測構成要素を、将来のキャッシュ · フローの現在価値の推計、リスク調整によるものです。
非金融類
リスクと CSMこれらの契約は、資産ポジションにある契約のポートフォリオと負債ポジションにある契約のポートフォリオを別々に提示するように、ポートフォリオベースで提示されます。保険 · 再保険契約を支える金融資産は、この表には反映されていません。
 
        As at  
   
2024年4月30日
         2023年10月31日  
（ 数百万カナダドル ）  
推定値
現在価額
未来の
キャッシュフロー
    
リスク
の調整
非金融類

リスク
    
CSM
    
合計する
          推定値
現在価額
未来の
キャッシュフロー		     リスク
調整
非金融類

リスク		     CSM     合計する  
保険契約資産
(2)
  
$
1,929
 
  
$
(595
) 
  
$
(549
) 
  
$
785
 
       $ 1,790     $ (544 )    $ (565 )    $ 681  
保険契約負債
(3)
                  
隔離資金の保険契約負債
  
$
(3,071
) 
  
$
(19
) 
  
$
(71
) 
  
$
(3,161
) 
     $ (2,553 )    $ (15 )    $ (64 )    $ (2,632 ) 
保険契約負債 （ 分離資金を除く ）
  
 
(13,943
) 
  
 
(1,978
) 
  
 
(2,117
) 
  
 
(18,038
) 
         (11,955 )      (2,308 )      (2,131 )      (16,394 ) 
   
$
(17,014
) 
  
$
(1,997
) 
  
$
 (2,188
) 
  
$
 (21,199
) 
       $ (14,508 )    $ (2,323 )    $ (2,195 )    $ (19,026 ) 
再保険契約保有資産
(2), (3)
  
$
391
 
  
$
538
 
  
$
731
 
  
$
1,660
 
       $ 327     $ 469     $    786     $    1,582  
再保険契約保有債務
(4)
  
$
(68
) 
  
$
10
 
  
$
26
 
  
$
(32
) 
       $ (42 )    $ 6     $ 18     $ (18 ) 
保険契約の CSM 、保有再保険契約を除く
                  
$
(1,980
) 
                               $ (1,956 )         
 
(1)   CSM が適用されている GMM および VFA を使用して測定される契約と、 CSM が適用されない PAA を使用して測定される契約が含まれます。
(2)  
その他の資産に収録。
(3)   保険契約負債および再保険契約保有資産は、主に GMM または VFA を用いて測定される契約の将来のサービスの残高に関連します。
(4)  
その他の負債に含まれる。
保険サービスと保険投資結果
以下の表は、発行済保険契約および保有済再保険契約の保険サービス実績および保険投資実績の構成を示しています。
 
     次の3か月まで     終了した半年間  
（ 数百万カナダドル ）
  
4 月 30 日
2024
    
4 月 30 日
2023
 (1)
    
4 月 30 日
2024
    
4 月 30 日
2023
(1)
  
保険サービス結果
        
保険収入
  
$
1,247
 
   $ 1,205    
$
2,452
 
   $ 2,309  
保険サービス料
  
 
(1,000
) 
     (930 )   
 
(1,984
) 
     (1,783 ) 
保有再保険契約の純利益 （ 費用 ）
  
 
(44
) 
     (50 )   
 
(78
) 
     (109 ) 
   
$
203
 
   $ 225    
$
390
 
   $ 417  
保険投資結果
        
純投資収益
  
$
86
 
   $ 144    
$
2,104
 
   $ 1,163  
保険ファイナンス収入 （ 費用 ）
  
 
(20
) 
     (167 )   
 
(1,996
) 
     (1,301 ) 
再保険金融収入 （ 費用 ）
  
 
(7
) 
     37    
 
92
 
     79  
   
$
59
 
   $ 14    
$
200
 
   $ (59 ) 
保険サービスと保険投資結果
  
$
262
 
   $ 239    
$
590
 
   $ 358  
 
(1)   当社は IFRS 17 に基づいて資産 · 負債ポートフォリオを管理しておらず、特定の適格金融資産の再分類について純投資利益が修正されていないため、 2023 年の金額は当期と完全に比較できない可能性があります。詳細は注釈 2 を参照。
カタログ表
78   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
注 9 従業員給付 — 年金およびその他の雇用後の給付
 
当社は、適格な従業員に年金および雇用後の給付を提供する、多数の確定給付および確定拠出プランを提供しています。以下の表は、年金およびその他の退職給付費用の構成と、 OCI に計上された再測定の効果を示しています。
年金その他の雇用後給付費用
 
     次の3か月まで  
    年金計画        
その他の雇用後給付制度
  
（ 数百万カナダドル ）
  
4 月 30 日
2024
    
4 月 30 日
2023
         
4 月 30 日
2024
    
4 月 30 日
2023
  
当面のサービスコスト
  
$
47
 
   $ 49      
$
8
 
   $ 8  
純利子費用 （ 利益 ）
  
 
(37
) 
     (40 )     
 
20
 
     20  
その他の長期利益の再測定
  
 
–
 
     –      
 
(1
) 
     1  
行政費
  
 
4
 
     3    
 
  
 
–
 
     –  
確定給付年金費用
 
 
14
 
     12      
 
27
 
     29  
確定拠出年金費用
  
 
98
 
     76    
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
112
 
   $ 88    
 
  
$
27
 
   $ 29  
 
     終了した半年間  
    年金計画        
その他の雇用後給付制度
  
（ 数百万カナダドル ）
  
4 月 30 日
2024
    
4 月 30 日
2023
         
4 月 30 日
2024
    
4 月 30 日
2023
  
当面のサービスコスト
  
$
93
 
   $ 98      
$
16
 
   $ 16  
純利子費用 （ 利益 ）
  
 
(75
) 
     (81 )     
 
40
 
     39  
その他の長期利益の再測定
  
 
–
 
     –      
 
9
 
     3  
行政費
  
 
8
 
     6    
 
  
 
–
 
     –  
確定給付年金経費
  
 
26
 
     23      
 
65
 
     58  
確定拠出年金費用
  
 
204
 
     161    
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
230
 
   $ 184    
 
  
$
65
 
   $ 58  
年金等の雇用後給付の見直し
(1)
 
     次の3か月まで  
    固定収益年金計画        
その他の雇用後給付制度
  
（ 数百万カナダドル ）
  
4 月 30 日
2024
    
4 月 30 日
2023
         
4 月 30 日
2024
    
4 月 30 日
2023
  
アクチュアリー （ 利益 ） 損失 ：
          
財務前提の変化
(2)
  
$
(548
) 
   $ 132      
$
(50
) 
   $ 15  
体験調整
  
 
–
 
     –      
 
(1
) 
     (2 ) 
プラン資産のリターン （ 割引率に基づく利息を除く ）
  
 
465
 
     33    
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
(83
) 
   $ 165    
 
  
$
(51
) 
   $ 13  
 
     終了した半年間  
    固定収益年金計画        
その他の雇用後給付制度
  
（ 数百万カナダドル ）
  
4 月 30 日
2024
    
4 月 30 日
2023
         
4 月 30 日
2024
    
4 月 30 日
2023
  
アクチュアリー （ 利益 ） 損失 ：
          
財務前提の変化
(2)
  
$
723
 
   $ 904      
$
70
 
   $ 90  
体験調整
  
 
–
 
     –      
 
–
 
     (2 ) 
プラン資産のリターン （ 割引率に基づく利息を除く ）
  
 
(1,004
) 
     (561 )   
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
(281
) 
   $ 343    
 
  
$
70
 
   $ 88  
 
(1)   市場の仮定に基づき、財務仮説と計画資産収益率の変化を含め、四半期ごとに審査を行う。他のすべての仮定は、私たちが計画が想定した年間審査期間中に更新されます
(2)   我々の固定収益年金計画における財務仮説の変化は主に割引率の変化に関係している
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期79
 
10所得税を付記する
 
税務審査及び評価税
2024年第2四半期に、カナダ王立銀行に約#ドルの税金を追加することを提案するカナダ税務局(CRA)の2019年の納税年度に関する提案書(提案書)を受け取りました277CRAが特定の配当金の控除を否定したので、2000万ドル。この金額はその年度に支払われなければならない最高付加税だ。これらの提案は、2023年年度連結財務諸表付記22に記載されている以前に受信された再評価と一致する。CRAは次の数年間の私たちの重大な追加所得税を同じベースで再評価するかもしれない。すべての場合、私たちは私たちの納税申告の立場が適切だと信じて、自分自身を積極的に弁護しようとしている
柱二範本規則
2023年と2024年のカナダ連邦予算は、経済協力と発展組織に対するカナダ政府の約束を強化した
協力する
発展しています
二重柱
世界を含めた国際税制改革計画
 
15
%
政府は2023年8月4日、多国籍企業の最低税額(柱二モデル規則に基づく)と関連する世界最低税額法案の立法草案を初めて公表した。これらの提案規則はカナダで公布された時間はまだ確定されておらず、立法は公布前に修正されなければならない。カナダは第二柱モデル規則を実質的に公布していませんが、いくつかは
カナダ人ではない
当社が事業を展開する管轄区域はこれらの規則を実施する法律を制定していますRBC への影響は引き続き評価されており、当社が事業を展開する様々な法域で制定される最終的な法律を含む多くの変数に依存します。引き続き積極的にモニタリングします。
 
注 11 重要な資本 · 資金調達取引
 
優先株やその他の持分ツール
2023 年 11 月 7 日、私たちは 15 発行済みおよび未払いの何千もの
非累積
ファースト優先株式シリーズ
C-2
US $の償還価格で1,0001 株当たり同時に、我々はすべて償還 615 千シリーズ
C-2
預託株式はそれぞれ
第 40 位
シリーズへの関心
C-2
共有しろ
2024 年 1 月 25 日、私たちは 750 千
非累積
5年間
固定金利特定の機関投資家に対するファースト優先株式シリーズ BU を $の価格でリセットします。1,0001株当たり、総収益は$750 百万だ2029 年 2 月 24 日までの当期については、半年ごとの現金配当を、宣言された場合、 7.408年率% 。配当率は、 5 年ごとに、
5年間
カナダ国債利回りプラスプレミアム 3.90%.金融機関監督官事務所の同意および金融機関の要件を条件とします。
“銀行法”
（ カナダ ） 、当社は、 2029 年 1 月 25 日から 2029 年 2 月 24 日までの期間、およびそれ以降 5 年ごとに 1 月 24 日から 2 月 24 日までの期間において、シリーズ BU 優先株式の全部または一部を平価で償還することができます。株価は
生存能力がない
バーゼル III の Tier 1 規制資本に適格するために必要なコンティンジェンシー · キャピタル · 引当。
2024 年 4 月 24 日に、 US $を発行しました。1,000連結信託において第三者の受託者が保有する資産 （ 信託資産 ） に限定された 100 万ドルの限定リコース資本社債シリーズ 4 （ LRCN シリーズ 4 ） 。信託資産は US $です。1,000 LRCN シリーズ 4 と同時に発行された当社の一番優先株式シリーズ BV （ シリーズ BV 優先株式 ） の 100 万株 （ 価格 ： 米ドル ）1,000シリーズ BV Preferred Share 。
LRCN Series 4 紙幣 1 枚あたりの価格は US $です。1,000四半期ごとに固定金利で支払われる利子 7.5年間% まで 2029 年 05 月 2 日その後は年率で 5 年ごとにリセットされ米国財務省金利プラスに等しい 2.887% 満期まで 2084年5月2日それは.(I)任意の支払日に利息が支払われなかった場合、(Ii)LRCN Series 4を償還する際に償還価格を支払うことができなかった場合、(Iii)LRCN Series 4の満了時に元金を支払うことができなかった場合、または(Iv)手形が違約した場合、手形所有者は信託資産にのみ追加することができ、各手形所有者は比例して信託資産シェアを受け取る権利があるであろう。この場合、信託資産の交付は、LRCNシリーズ4項での私たちの義務の完全かつ完全な終了を表すだろう
LRCNシリーズ4は、BVシリーズ優先株条項に記載されているいくつかの償還日にBVシリーズ優先株を償還する限り、OSFIの同意と承認を得る必要がある限り、満期日または前に償還することができる
BVシリーズ優先株およびLRCNシリーズ4の条項には、バーゼル協定IIIに従って一次規制資本になる資格があるために必要なNVCC条項が含まれています。NVCC条項は、OSFIが銀行が不可能であると考えているか、またはカナダ連邦または省政府が銀行が出資を受け入れたか、または同意したと公言した場合に、ツールを可変数の普通株に変換することを要求しています。この場合、LRCN Series 4は自動的に償還され、償還価格は一連のBV優先株に応じて自動変換された普通株を含む信託資産を渡すことによって満たされる。BVシリーズ優先株の条項には自動転換が含まれている
換算価格は次のような大きいものに準ずる式：(1)最低価格は#ドル
5.00
(Ii)トロント証券取引所における我々普通株の出来高加重平均取引価格に基づく我々普通株の現在の市場価格。BV系列優先株1株当たりに発行される普通株数は、BVシリーズ優先株(発表された株と未払いの配当を含む)の株式価値を株式交換価格で割ることで決定される。各手形所有者に交付される普通株式数は、信託資産における手形所有者の比例権益に基づく
LRCNシリーズ4は、利息および元金を適宜現金で支払うことができるので、持分と負債の特徴を持つ複合ツールである。利息と元金を現金で支払わないことは違約イベントとならず，BVシリーズ優先株の受け渡しをトリガする.手形の負債部分は名目価値を持つため，受け取ったすべての収益は権益として列報されている
2024年5月24日私たちはすべてを償還しました
20
私たちが発行·発行した5年間の非累積金利は第一優先株シリーズAZをリセットし、価格は$です
25.00一株ずつです。
カタログ表
80   
カナダロイヤル銀行
2024年第2四半期  
 
付記11重大資本·融資取引
(続)
 
 
劣等社債
開ける2024年4月2日私たちは$を発行しました2,0001.2億NVCC二次債券。これらの手形の固定率は5.096年間% まで 2029 年 04 月 3 日そして、 at the 毎日の複合カナダオーバーナイトレポレート平均プラス 1.56%その後成熟するまで 2034 年 4 月 3 日.
普通株式発行
 
     次の3か月まで  
   
2024年4月30日
         2023年4月30日  
（ 株式数を除く数百万カナダドル ）  
量
株
(千人)
    
金額
          量
株
(千人)		     金額  
株式報酬制度に関連して発行
(1)
  
 
228
 
  
$
22
 
       235     $ 21  
配当再投資計画に関連して発行
(2)
  
 
5,715
 
  
 
740
 
         4,604       621  
   
 
5,943
 
  
$
 762
 
         4,839     $  642  
 
     終了した半年間  
   
2024年4月30日
         2023年4月30日  
（ 株式数を除く数百万カナダドル ）  
量
株
(千人)
    
金額
          量
株
(千人)		     金額  
株式報酬制度に関連して発行
(1)
  
 
628
 
  
$
60
 
       504     $ 45  
配当再投資計画に伴う発行
(2)
  
 
11,850
 
  
 
1,460
 
         4,604       621  
   
 
12,478
 
  
$
 1,520
 
         5,108     $  666  
 
(1)   この金額には、当期に行使したストックオプションに対する受領現金およびストックオプションの公正価値調整が含まれます。
(2)   当社の配当再投資計画の要件は、公開市場での株式購入または財務省からの株式発行によって満たされています。2024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間と 6 ヶ月間、当社の DRIP 要件は財務省発行株式により満たされました。2023 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間は、当社株式発行により DRIP 要件を満たしました。2023 年 1 月 31 日までの 3 ヶ月間は、オープンマーケットシェア購入により DRIP 要件を満たしました。
 
注釈 12  1 株当たり収益
 
 
     次の3か月まで          終了した半年間  
（ 百万カナダドル、株式および 1 株当たり金額を除く ）  
4 月 30 日
2024
    
四月三十日
2023
（ 復元 — 注 2 ）
         
4 月 30 日
2024
    
四月三十日
2023
（ 復元 — 注 2 ）
  
基本1株当たりの収益
          
純収入
  
$
3,950
 
   $ 3,680      
$
7,532
 
   $ 6,813  
優先株式の配当及びその他の株式の配当
計器.計器
  
 
(67
) 
     (67 )     
 
(125
) 
     (111 ) 
当期純利益
非制御性
利益．
  
 
(2
) 
     (1 )       
 
(4
) 
     (3 ) 
普通株主が得られる純収入
  
$
 
3,881
 
   $ 3,612        
$
7,403
 
   $ 6,699  
普通株式の加重平均数 （ 千株単位 ）
  
 
 
 1,412,651
 
      1,388,388      
 
 1,409,452
 
      1,385,525  
基本1株当たりの収益(ドル)
  
$
2.75
 
   $ 2.60        
$
5.25
 
   $ 4.83  
希釈して1株当たり収益する
          
普通株主が得られる純収入
  
$
3,881
 
   $ 3,612        
$
7,403
 
   $ 6,699  
普通株式の加重平均数 （ 千株単位 ）
  
 
1,412,651
 
     1,388,388      
 
1,409,452
 
     1,385,525  
株式オプション
(1)
  
 
1,489
 
     1,735      
 
1,364
 
     1,744  
他の株式ベースの報酬計画に基づいて発行することができます
  
 
26
 
     26        
 
26
 
     26  
希釈した普通株の平均数量(単位：千株)
  
 
1,414,166
 
     1,390,149      
 
1,410,842
 
     1,387,295  
薄めて1株当たりの収益(ドル)
  
$
2.74
 
   $ 2.60        
$
5.25
 
   $ 4.83  
 
(1)   在庫株方法を用いて株式オプションの希釈効果を計算した。発行済みオプションの行権価格が普通株の平均市場価格より高い場合、これらのオプションは希釈後の1株当たり収益の計算に計上されない。2024年4月30日までの3ヶ月間違います。未償還オプションは希釈後の1株当たり収益の計算から除外された。2024年4月30日までの6ヶ月間の平均1,060,719平均行権価格$の未平倉オプション131.64希釈後の1株当たり収益の計算は計上しない。2023年4月30日までの3ヶ月と6ヶ月違います。未償還オプションは希釈後の1株当たり収益の計算から除外された
カタログ表
カナダロイヤル銀行
  2024年第2四半期81
 
付記13法律と規制事項
 
私たちは大規模なグローバル機関であり、多くの異なる、複雑な法律と規制要求の制約を受けており、これらの要求はまだ絶えず変化している。我々は、民事クレームと訴訟、監督審査、調査、監査、および異なる司法管轄区の様々な政府規制機関と法執行機関が情報提供を要求することを含む様々な法律手続きの影響を受けてきた。その中のいくつかの事項は新しい法律理論と解釈に関連する可能性があり、刑事と民事法規に基づいて推進される可能性があり、一部の手続きは民事、監督執行或いは刑事罰の適用を招く可能性がある。私たちはすべての訴訟手続きの状況を継続的に検討し、私たちが最も利益に合っていると思う方法で裁決を下すつもりだ。多くの訴訟では、いかなる損失が発生する可能性があるかどうかを決定することは困難であり、任意の損失の額を確実に推定することも困難である。これは重大な判断と不確実性が存在する分野であり、現在の条項を考慮すると、これらの訴訟の財務および他のリスクの開放の程度は、どのような問題の最終的な解決が私たちの総合財務状況に実質的な影響を与えると信じていないにもかかわらず、任意の特定の時期の運営結果に大きな影響を与える可能性がある
私たちの重要な法的手続きと規制事項は、監査された2023年度総合財務諸表の付記25に記載されており、以下のように更新されます。現在知られている事実によれば、他の説明がない限り、私たちは現在、これらの訴訟の最終結果またはその解決の時間を予測することができない。
ロンドン銀行間貸し付け金利(LIBOR)訴訟
2023年12月12日、和解協定は最終的に裁判所の承認を得て、和解協定はある原告を代表してドルLIBORツールを購入するLIBOR集団訴訟の一つを解決した。ロンドン銀行の同業借り換え金利の他の集団訴訟では、カナダロイヤル銀行は依然として被告だった
カナダロイヤル銀行信託会社(バハマ)有限会社訴訟手続き
2023年12月11日、米労働省はこれまでの技術修正を発表した
1年制
免除は、判決待ちのフランス控訴裁判所の裁決が地域裁判所ではなく控訴裁判所によって下されることを反映している
控訴裁判所は2024年3月5日、カナダ王立銀行信託(バハマ)有限公司(RBCバハマ)ら当事者の有罪判決(有罪判決)を下した。カナダロイヤル銀行バハマ銀行は控訴裁判所に#ドルの罰金の支払いを命じられました
€
5,000
有罪判決と関係がある。さらに、控訴裁判所は、バハマカナダ王立銀行を含むこの事件に参加した一部の人は、未納と言われる相続税および罰金と利息に連帯責任があると判断した(これらの総金額は税務裁判所の単独訴訟で決定され、バハマカナダロイヤル銀行はこの事件の一方ではない)。バハマ王立銀行はその行為がフランスの法律に違反していないと考え、フランス最高裁に控訴した。フランスの法律によると、バハマカナダ王立銀行が上訴した後、判決とその効力(罰金と連帯責任)は執行を見合わせ、控訴結果を待っている。
先に開示されたように、2016年、カナダ王立銀行は米国労務部の免除を受け、カナダロイヤル銀行とその現在と未来の関連会社が“従業員退職収入保障法”の下で合格した専門資産マネージャーの免除を継続する資格を有することを許可した。バハマカナダロイヤル銀行がフランス訴訟で有罪判決を受ける可能性があるにもかかわらず、有罪判決の日から1年間である。有罪判決のため、臨時1年の期限は2024年3月5日から始まる。カナダロイヤル銀行は労働部のより長期的な救済を求めている。
カタログ表
82   
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期
 
付記14業務種別別の結果
 
業務細分化の構成
管理目的のため、提供された商品とサービスに基づいて、個人投資信託と商業銀行、富管理、保険、資本市場の4つの業務部門に分けます
 
    
2024 年 4 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間について
  
（ 数百万カナダドル ）  
個人 &
商業広告
銀行業務
(1)		    
富
管理部門：
(1)		    
保険
    
資本
市場
(1), (2)		    
会社
支持する
(2)		    
合計する
  
純利子収入
(3)
  
$
4,400
 
  
$
1,136
 
  
$
–
 
  
$
764
 
  
$
323
 
  
$
6,623
 
非利子
収入.収入
  
 
1,590
 
  
 
3,482
 
  
 
298
 
  
 
2,390
 
  
 
(229
) 
  
 
7,531
 
総収入
  
 
5,990
 
  
 
4,618
 
  
 
298
 
  
 
3,154
 
  
 
94
 
  
 
14,154
 
信用損失準備金
  
 
754
 
  
 
27
 
  
 
–
 
  
 
137
 
  
 
2
 
  
 
920
 
非利子
費用.費用
  
 
2,428
 
  
 
3,653
 
  
 
69
 
  
 
1,722
 
  
 
436
 
  
 
8,308
 
所得税前収入
  
 
2,808
 
  
 
938
 
  
 
229
 
  
 
1,295
 
  
 
(344
) 
  
 
4,926
 
所得税 （ 回収 ）
  
 
757
 
  
 
169
 
  
 
52
 
  
 
33
 
  
 
(35
) 
  
 
976
 
純収入
  
$
2,051
 
  
$
769
 
  
$
177
 
  
$
1,262
 
  
$
(309
) 
  
$
3,950
 
非利子
費用は以下の通り
            
減価償却および償却
  
$
280
 
  
$
309
 
  
$
(1
) 
  
$
130
 
  
$
(7
) 
  
$
711
 
           
     2023 年 4 月期 3 ヶ月間 （ 回復 — 注 2 ）  
（ 数百万カナダドル ）   個人 &
商業広告
銀行業		     富
経営 （4） 、 （5）		     保険     資本
市場 （2） 、 （5）		     会社
サポート （2） 、 （4）		     合計する  
純利子収入
(3)
   $ 3,817     $ 1,089     $ –     $ 951     $ 242     $ 6,099  
非利子
収入.収入
     1,481       3,305       272       1,711       (423 )      6,346  
総収入
     5,298       4,394       272       2,662       (181 )      12,445  
信用損失準備金
     422       28       –       150       –       600  
非利子
費用.費用
     2,257       3,447       65       1,510       121       7,400  
所得税前収入
     2,619       919       207       1,002       (302 )      4,445  
所得税 （ 回収 ）
     704       200       37       40       (216 )      765  
純収入
   $ 1,915     $ 719     $ 170     $ 962     $ (86 )    $ 3,680  
非利子
費用は以下の通り
            
減価償却および償却
   $ 240     $ 312     $ 16     $ 128     $ –     $ 696  
カタログ表
 
カナダロイヤル銀行
  2024 年第 2 四半期   83

 
    
2024 年 4 月期第 6 期
  
（ 数百万カナダドル ）  
個人 &
商業広告
銀行業務
(1)		    
富
管理部門：
(1)		    
保険
    
資本
市場
(1), (2)		    
会社
支持する
(2)		    
合計する
  
純利子収入
(3)
  
$
8,616
 
  
$
2,286
 
  
$
–
 
  
$
1,425
 
  
$
628
 
  
$
12,955
 
非利子
収入.収入
  
 
3,168
 
  
 
6,869
 
  
 
661
 
  
 
4,680
 
  
 
(694
) 
  
 
14,684
 
総収入
  
 
11,784
 
  
 
9,155
 
  
 
661
 
  
 
6,105
 
  
 
(66
) 
  
 
27,639
 
信用損失準備金
  
 
1,388
 
  
 
38
 
  
 
1
 
  
 
304
 
  
 
2
 
  
 
1,733
 
非利子
費用.費用
  
 
4,767
 
  
 
7,421
 
  
 
140
 
  
 
3,364
 
  
 
940
 
  
 
16,632
 
所得税前収入
  
 
5,629
 
  
 
1,696
 
  
 
520
 
  
 
2,437
 
  
 
(1,008
) 
  
 
9,274
 
所得税 （ 回収 ）
  
 
1,517
 
  
 
321
 
  
 
123
 
  
 
21
 
  
 
(240
) 
  
 
1,742
 
純収入
  
$
4,112
 
  
$
1,375
 
  
$
397
 
  
$
2,416
 
  
$
(768
) 
  
$
7,532
 
非利子
費用は以下の通り
            
減価償却および償却
  
$
515
 
  
$
620
 
  
$
3
 
  
$
254
 
  
$
(9
) 
  
$
1,383
 
           
     2023 年 4 月期第 6 期 （ 回復 — 注 2 ）  
（ 数百万カナダドル ）   個人 &
商業広告
銀行業		     富
経営 （4） 、 （5）		     保険     資本
市場 （2） 、 （5）		     会社
サポート （2） 、 （4）		     合計する  
純利子収入
(3)
   $ 7,824     $ 2,305     $ –     $ 1,743     $ 429     $ 12,301  
非利子
収入.収入
     3,015       6,649       426       4,065       (654 )      13,501  
総収入
     10,839       8,954       426       5,808       (225 )      25,802  
信用損失準備金
     823       94       –       215       –       1,132  
非利子
費用.費用
     4,486       6,881       135       3,211       276       14,989  
所得税前収入
     5,530       1,979       291       2,382       (501 )      9,681  
所得税 （ 回収 ）
     1,489       430       54       179       716       2,868  
純収入
   $ 4,041     $ 1,549     $ 237     $ 2,203     $ (1,217 )    $ 6,813  
非利子
費用は以下の通り
            
減価償却および償却
   $ 481     $ 613     $ 24     $ 255     $ –     $ 1,373  
 
(1)   2024 年 3 月 28 日、 HSBC カナダの取引を完了しました。HSBC カナダの業績は、決算日から連結されており、パーソナル & コマーシャルバンキング、ウェルスマネジメント、キャピタルマーケットのセグメントに含まれています。詳細は注釈 6 を参照。
(2)   同等の課税基準。
(3)   業績指標として主に純利子利益に依存しているため、利子収入は利子費用を差し引いたものです。
(4)   なお、 2023 年 4 月期 3 ヶ月間及び 6 ヶ月間の金額は、前回より修正しております。
(5)   2023 年第 4 四半期より、投資家向けサービス貸出事業をウェルスマネジメントセグメントからキャピタルマーケットセグメントに移行しました。したがって、 2023 年 4 月期 3 ヶ月間及び 6 ヶ月間の比較業績は、前述の業績より修正しています。
事業部門別総資産 · 総負債
 
  
 
2024 年 4 月 30 日現在
 
（ 数百万カナダドル ）
 
個人 &
商業広告
銀行業務
(1)
 
 
富
管理部門：
(1)
 
 
保険
 
 
資本
市場
(1)
 
 
会社
支持する
 
 
合計する
 
総資産
  
$
729,204
 
  
$
176,140
 
  
$
27,715
 
  
$
 1,011,787
 
  
$
86,204
 
  
$
 2,031,050
 
総負債
  
 
729,106
 
  
 
174,502
 
  
 
27,681
 
  
 
1,011,172
 
  
 
(33,015
) 
  
 
1,909,446
 
                                     
     2023 年 10 月 31 日現在 （ 回復 — 注 2 ）  
（ 数百万カナダドル ）   個人 &
商業広告
銀行業		    
富
管理する
     保険    
資本
市場
     企業サポート     合計する  
総資産
   $ 636,046     $ 179,227     $ 24,130     $ 1,100,172     $ 66,956     $ 2,006,531  
総負債
     635,952       177,389       24,895       1,099,893       (46,745 )      1,891,384  
 
(1)   HSBC カナダ取引の影響も含まれます。詳細は注釈 6 を参照。
カタログ表
84   
カナダロイヤル銀行
2024年第2四半期  
 
注釈 15 キャピタルマネジメント
 
規制資本と資本比率
OSFI は、カナダの預金機関に対して、リスクベースの資本とレバレッジの最小値、総損失吸収能力比率を正式に設定しています。第二期中
 
2024 年第 4 四半期には、 OSFI が課した国内安定バッファを含む適用される資本、レバレッジ、 TLAC 要件をすべて遵守しました。
 
      As at   
（ 数百万カナダドル、パーセンテージ額および別段の記載を除く ）
  
四月三十日
2024
    
11 月 31 日
2023
  
資本
(1), (2)
    
CET 1資本
  
$
83,497
 
   $ 86,611  
一級資本
  
 
92,444
 
     93,904  
総資本
  
 
105,353
 
     104,952  
自己資本比率の計算に使用されるリスク加重資産
(1), (2)
    
信用リスク
  
$
531,381
 
   $ 475,842  
市場リスク
  
 
35,156
 
     40,498  
操作リスク
  
 
87,165
 
     79,883  
総RWA
  
$
653,702
 
   $ 596,223  
自己資本比率とレバレッジ比率
(1), (2)
    
CET 1比率
  
 
12.8%
 
     14.5%  
一級資本充足率
  
 
14.1%
 
     15.7%  
総資本比率
  
 
16.1%
 
     17.6%  
レバレッジ率
  
 
4.2%
 
     4.3%  
レバレッジレシオエクスポージャー
  
$
2,219,019
 
   $  2,179,590  
利用可能な TLAC と比率
(1), (3)
    
TLAC 対応
  
$
 179,902
 
   $ 184,916  
TLAC比率
  
 
27.5%
       31.0%
TLAC レバレッジ比率
  
 
8.1%
       8.5%
 
(1)   OSFIは前期再記述を要求しないため，IFRS 17を用いて2023年11月1日までの規制資本，RWA，資本比率，レバー率，利用可能TLACとTLAC比率に影響を与えなかった
(2)   資本金、 RWA 、資本比率は OSFI の資本充足要件 （ CAR ） ガイドラインを用いて計算され、レバレッジ比率は OSFI のレバレッジ要件 （ LR ） ガイドラインを用いて計算されます。CAR ガイドラインと LR ガイドラインは、バーゼル III の枠組みに基づいています。2023 年 10 月 31 日に終了した期間は、 2023 年第 2 四半期に施行された改訂された CAR および LR ガイドラインの採用を反映しており、 OSFI のバーゼル III 改革の実施の一環として 2023 年 10 月 20 日にさらに更新されました。2024 年 4 月期は、 2023 年 11 月 1 日に施行された改訂された市場リスクおよび CVA フレームワークの採用も反映しています。
(3)   利用可能な TLAC と TLAC 比率は、 OSFI の TLAC ガイドラインを使用して計算されます。TLAC 基準は、当社にとってロイヤル · バンク · オブ · カナダとその子会社とみなされる決済主体レベルで適用されます。決議主体とその子会社を総称して決議グループと呼びます。TLAC 比率と TLAC レバレッジ比率は、それぞれ利用可能な TLAC を総 RWA エクスポージャーとレバレッジエクスポージャーに対するパーセンテージとして算出します。