Documentオクタは、2025会計年度第1四半期の財務結果を発表しました。
四半期売上高は前年同期比19%増、サブスクリプション売上高は前年同期比20%増
現在の残留パフォーマンス義務(cRPO)は前年同期比15%増の19.49十億ドルでした
過去最高の営業キャッシュフロー219億ドルとフリーキャッシュフロー214億ドルを記録しました
サンフランシスコ–2024年5月29日–独立系アイデンティティパートナーのリーディングカンパニーであるオクタ社(ナスダック:OKTA)は、2024年4月30日終了の第1四半期の財務結果を発表しました。
「前数四半期に実施したオペレーティング効率性の改善策から引き続き利益を上げ、新しい会計年度を始めました」と、オクタのCEOで共同設立者のトッド・マッキノンは述べています。「アイデンティティはセキュリティであり、オクタは今日の脅威の風景に合わせてアイデンティティを現代化するために必要なものです。オクタのセキュアアイデンティティコミットメントと製品パイプラインの進歩により、市場リーダーシップ地位を強化し、ワークフォースと顧客アイデンティティ市場の莫大な機会の獲得に向けて進んでいくことができます」
2025年第1四半期の財務ハイライト:
•売上高:総売上高は6.17億ドルで、前年同期比で19%増加しました。定期料売上高は6.03億ドルで、前年同期比で20%増加しました。
•RPO:RPO、または契約残高は33.64億ドルで、前年同期比で14%増加しました。次の12か月間に認識される契約残高であるcRPOは、第1四半期の財務年度2024年に比べて15%増の19.49億ドルでした。
•GAAP営業損失:GAAP営業損失は4,700万ドル、総売上の(8)%であり、財務年度2024年第1四半期のGAAP営業損失の1億6,000万ドル、総売上の(31)%に比べて減少しました。
•非GAAP営業利益:非GAAP営業利益は1億3,300万ドル、総売上の22%であり、財務年度2024年第1四半期の非GAAP営業利益の3,700万ドル、総売上の7%と比較して増加しました。
•GAAP当期純損失:GAAP当期純損失は4,000万ドルであり、財務年度2024年第1四半期のGAAP当期純損失と比較して1億1,900万ドルの減少になりました。GAAP当期純損失一株当たりは0.24ドルであり、財務年度2024年第1四半期のGAAP当期純損失一株当たりの0.74ドルと比較して減少しました。
•非GAAP当期純利益:非GAAP当期純利益は1億1,700万ドルであり、財務年度2024年第1四半期の非GAAP当期純利益の3,800万ドルと比較して増加しました。非GAAP基本株式当たり当期純利益と希薄化後当期純利益はそれぞれ0.70ドルと0.65ドルであり、財務年度2024年第1四半期の非GAAP基本株式当たり当期純利益と希薄化後当期純利益はそれぞれ0.24ドルと0.22ドルでした。
•キャッシュフロー:営業活動による純現金は2.19億ドル、総売上の36%であり、財務年度2024年第1四半期の営業活動による純現金の1億2,900万ドル、総売上の25%と比較して増加しました。フリーキャッシュフローは2.14億ドル、総売上の35%であり、財務年度2024年第1四半期の1億2,400万ドル、総売上の24%と比較して増加しました。
•現金、現金同等物、および短期投資は2024年4月30日時点で23.2億ドルでした。
以下の「非GAAP財務指標」のセクションには、非GAAP財務指標の説明が含まれており、GAAPおよび非GAAP情報の調整は以下の表に含まれています。
収益:
すべての期間は、安定したがまだ困難なマクロ環境を考慮しています。また、2023年10月に発生したセキュリティインシデントに関連する当社ビジネスへの潜在的な影響も考慮されています。
財務年度2025年第2四半期の当社の見通し:
•合計売上高は6.31億ドルから6.33億ドルで、前年同期比で13%~14%の成長率を示しています。
•カレント契約残高は19.55億ドルから19.60億ドルで、前年同期比で10%~11%の成長率を示しています。
•非GAAP営業利益は1億2,300万ドルから1億2,500万ドルで、非GAAP営業利益率は19%から20%になります。
•非GAAP希薄化後一株当たり当期純利益は0.60ドルから0.61ドルで、希薄化後加重平均株式数が約1億8,200万株と非GAAP税率が26%であると仮定します。
•非GAAPフリーキャッシュフロー率は約5%になります。
2025財務年度全体の当社見通し:
•合計売上高は25.30億ドルから25.40億ドルで、前年同期比で12%の成長率を示します。
•非GAAP営業利益は4億9,000万ドルから5億ドルで、非GAAP営業利益率は19%から20%になります。
•非GAAP希薄化後一株当たり当期純利益は2.35ドルから2.40ドルで、希薄化後加重平均株式数が約1億8,200万株と非GAAP税率が26%であると仮定します。
非 GAAP フリーキャッシュフロー率は約 22% です。
補足財務およびその他の情報:
Okta は、特定の項目が Okta の制御範囲外にあるか、合理的に予測することができないため、将来の非 GAAP 会計基準に基づく財務指標を GAAP に最も直接関連する財務指標に一致させていません。したがって、将来の非 GAAP 財務指標の調整は、合理的な努力なしには利用できません。
Webキャスト情報:
2024 年 5 月 29 日午後 2 時(太平洋時間)に Okta はライブビデオウェブキャストを開催し、結果と展望について話し合います。準備された談話と財務結果のニュースリリースは、ウェブキャストの前に同社の Web サイト(investor.okta.com)からアクセスできます。ライブビデオウェブキャストは、Okta IR Web サイト(investor.okta.com)からアクセスできます。イベントの完了後、Okta IR Web サイトでリプレイをご覧いただけます。
補足的財務情報その他:
補足的な財務情報その他は、当社の投資家向け IR Web サイト(investor.okta.com)でアクセスできます。Okta は、材料の非公開情報を開示する手段、今後の投資家向け会議を発表する手段、および規制 FD に基づく開示義務を遵守する手段として、当社の investor.okta.com Web サイトおよび okta.com/blog Web サイト(セキュリティブログ、Okta 開発者ブログ、Auth0 開発者ブログを含む)を使用しています。したがって、当社の報道発表、SEC 提出書類、公開会議の呼び出し、Web キャストに従うだけでなく、当社の投資家向け IR Web サイトと okta.com/blog サイトも定期的に確認する必要があります。
非GAAP財務指標:
このプレスリリースと添付表は、次の非 GAAP 財務指標を含みます:非 GAAP 粗利益、非 GAAP 粗利率、非 GAAP 営業利益、非 GAAP 営業利益率、非 GAAP 純利益、非 GAAP 純利益率、非 GAAP 普通株式当たり純利益、希薄を含みます。非 GAAP 課税率、フリーキャッシュフロー、フリーキャッシュフロー率。これらの非 GAAP 財務指標の一部は、株式ベースの報酬、非キャッシュの慈善貢献、買収した無形資産の償却、買収と統合に関連する費用、削減に伴うリストラコスト、特定のリース施設の終了に伴うリース損失、特定の非通常の法的和解と関連する費用、債務発行コストの償却、早期償還に伴う利益を除外するなど、多数の非 GAAP 財務指標を除外します。買収および統合に関連する費用には、取引コストおよび取引締結から 1 年以内の非再発生的増加費用が含まれます。
報酬は非キャッシュです。報酬は、株式ベースのインストゥルメントが付与される時点で一般的に固定され、数年にわたって償却されます。報酬は当社の従業員および役員の報酬の重要な側面であるにもかかわらず、当社が使用する株式ベースのインストゥルメントの公正価値に対する費用は、関連する株式ベースの報酬のベストメント時の実際の価値とはほとんど関係がありません。報酬を除外することが、当社の主要業績の長期的な評価に関する意味のある補足情報を提供すると考えており、また、当社の結果を同業他社と比較できるようにします。
また、非キャッシュの慈善貢献、買収した無形資産の償却、買収と統合に関連する費用、削減に伴うリストラコスト、特定のリース施設の終了に伴うリース損失、特定の非通常の法的和解と関連する費用、債務発行コストの償却、早期償還に伴う利益も、当社のコア事業の業績から外れたものとして、該当する非 GAAP 財務指標から除外しています。
これらの調整は、当社のコア事業の業績から外れたものであると当社の管理職が見なしているため、非 GAAP 財務指標から除外されています。
これらの調整以外に、非 GAAP 純利益を計算するために仮定される所得税負担を差し引きます。非 GAAP 課税率の計算には、報告期間間の一貫性を提供するために、長期間の見通しに基づく固定された税率(26%)を使用しています。非 GAAP 課税率は、法律や規制の変更、地理的な収益構成の大幅な変更、または当社の戦略または業務に関連するその他の変更により、変更される可能性があります。当社は、適切な情報提供用の重要な事象に基づき、継続的な分析に基づく当社の予想される長期間の税率を定期的に再評価します。
非 GAAP 財務指標として定義されるフリーキャッシュフローは、営業活動からの正味現金、資産およびソフトウェアの購入に使用されたキャッシュ、および売却収益を差し引いたものです。フリーキャッシュフロー率は、フリーキャッシュフローを総売上高で除したものです。当社は、当社のビジネスにおける財務的進展を計測するためにフリーキャッシュフローを使用しており、これにより、業績、キャッシュ管理、および資本効率をバランスさせることができます。フリーキャッシュフローには、運転資本の変化や、資本支出のタイミングの変化など、多数の要因が影響するため、揺れ動く傾向があります。特定の時点での運転資本は、季節性、経費支払いの自由度、ベンダーから提供される割引、ベンダーの支払い期間、外国為替レートの変動など、多数の変数に影響されます。
当社は、パフォーマンスの評価方法や財務および運営上の意思決定方法の変更に対応し、競合他社や同業他社がこれらの指標を使用することを考慮して、非 GAAP 調整の構成要素を定期的に再評価し、調整が引き続き関連性があるかつ意味のあるものであることを確認しています。
Okta は、GAAP の財務指標に補足的な非 GAAP 的財務情報をあわせて見ることで、過去の財務業績との一貫性と比較性を提供し、同業他社が同様の非 GAAP 的財務情報を使用して、GAAP の結果を補足することがあるため、投資家の方々に役立ちうる情報であると考えています。非 GAAP 的財務情報は、補足的情報提供を目的として提示されており、GAAP に基づいて提示される財務情報の代替手段とはならないこと、および他社によって同様に指名される類似の非 GAAP 指標とは異なる場合があることに留意してください。
これらの非 GAAP 的財務指標の主な制限は、当社の財務諸表に記録される必要のある重要な費用が除外されていることです。さらに、当社の経営陣がこれらの非 GAAP 的財務指標を決定する際に判断を行使したため、これらの指標は本質的な制限があります。各非 GAAP 的財務指標について当社が GAAP に最も直接関連する財務指標に対する調整を提供します。
Okta は、短期的显示结构内 GAAP 的財務指標だけを参考にすることなく、関連する GAAP 的財務指標とこれらの非 GAAP 的財務指標の調整を再確認し、当社のビジネスを評価する基盤として複数の財務指標を平行して使用することを推奨しています。
前向きな声明: このプレスリリースには、「安全な港」とされる「1995年民事訴訟改革法」の定めに基づく「前向きな声明」が含まれています。これらには、当社の財務見通し、ビジネス戦略と計画、市場のトレンドと市場規模、機会とポジショニングに関する記述が含まれます。これらの前向きな声明は、現在の期待、推定、予想、予測に基づいています。「expect」「anticipate」「should」「believe」「hope」「target」「project」「goals」「estimate」「potential」「predict」「may」「will」「might」「could」「intend」「shall」といった語句及びこれらの類似表現が、これらの前向きな声明を特定するために使用されますが、すべての前向きな声明にこれらの識別語が含まれるわけではありません。前向きな声明には、当社の管理下にない要因または状況を含む、多数のリスクや不確実要因があります。例えば、世界的な経済環境は、これまでに当社の製品の需要の低下を招いており、今後も低下する可能性があります。当社や当社のサードパーティサービスプロバイダは、過去にサイバーセキュリティインシデントに見舞われており、今後も見舞われる可能性があります。過去の期間で当社が経験した成長率を維持または維持することができない可能性があります。競争力の平成維持または向上するための当社の財務リソースが十分ではない可能性があります。当社は、新規顧客を獲得することができない場合や、既存顧客に追加製品を販売または保有することができない場合があります。顧客の成長は、最近の期間に減速しており、今後も減速し続ける可能性があります。サービスの停止などのOur society's vision for the future of work has been accelerated, サービス中に発生する障害やパフォーマンスの問題が発生する可能性があります。私たちや私たちのサードパーティサービスプロバイダは、過去に、あるいは現在、私たちの対象となるさまざまなプライバシーおよびセキュリティ条項に完全に準拠していないと判断された場合があり、将来的にも同様のインシデントが発生する可能性があります。最近の買収や事業統合からの運用の協業と効率の改善が想定されるほど期待されない、当社が取得した企業を統合できない可能性があります。また、優先債の支払いが滞納する可能性があります。当社の財務結果に影響を与える可能性のある潜在的な要因の詳細については、最近の「10-Kフォーム」および証券取引委員会へのその他の申請書に記載されています。このプレスリリースに含まれる前向きな声明は、このプレスリリースの日付時点での当社の見解を表していると推定し、これらの前向きな声明を更新する義務があるわけではなく、意図していません。
オクタについて
Oktaは世界のアイデンティティ企業です。リーディングな独立系アイデンティティパートナーとして、どこにいても、どんなデバイスやアプリにおいても、安全にテクノロジーを使用できるようにします。トップブランドからは、アクセス制御、認証、自動化のためにOktaを信頼していただいています。弾力性と中立性を基盤に、Oktaワークフォースアイデンティティとカスタマーアイデンティティクラウドに焦点を当てて、ビジネスリーダーや開発者は、カスタマイズ可能なソリューションや7,000個以上の事前構築済みの統合機能によってイノベーションに注力し、デジタルトランスフォーメーションを加速することができます。アイデンティティがあなたに属する世界を構築しているのです。詳しくは、okta.comをご覧ください。
投資家連絡先: デイブ・ジェナレリリ
OKTA,INC.
(百万ドル、千株、1株あたりのデータを除く)
定期購読(1)
プロフェッショナルサービス及びその他の(1)
債務の早期償還の利益
167,465
161,323 (1) 以下のとおり株式ベースの報酬を含みます。
定期購読収益の原価
プロフェッショナルサービス収益の原価
OKTA,INC. (百万ドル)
延余儀購入代金、無担保
8,989
1,391
優先債、純額、無担保
デイブ・ジェナレッリ
investor@オクタ.com
メディア連絡先:
カーク・ストーラー
press@オクタ.com
OKTA、INC。
損益計算書の簡略合算(未監査)
(千の単位, 時価総額を除く一株当たりの金額)
(百万ドル、千株、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した三ヶ月間 4月30日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
売上高: | | | | | | | |
定期購読 | $ | 603 | | | $ | 503 | | | | | |
プロフェッショナルサービスおよびその他 | 14 | | | 15 | | | | | |
合計売上高 | 617 | | | 518 | | | | | |
原価費用: | | | | | | | |
定期購読(1) | 130 | | | 122 | | | | | |
プロフェッショナルサービス及びその他の(1) | 18 | | | 20 | | | | | |
原価費用合計 | 148 | | | 142 | | | | | |
粗利益 | 469 | | | 376 | | | | | |
営業費用: | | | | | | | |
研究開発費(1) | 163 | | | 163 | | | | | |
販売およびマーケティング(1) | 236 | | | 256 | | | | | |
一般管理費(1) | 117 | | | 110 | | | | | |
再編成およびその他の費用 | ― | | | 7 | | | | | |
営業費用合計 | 516 | | | 536 | | | | | |
営業損失 | (47) | | | (160) | | | | | |
利息費用 | (2) | | | (3) | | | | | |
利息収入その他の純額 | 27 | | | 17 | | | | | |
債務の早期償還の利益 | ― | | | 31 | | | | | |
利息その他の純額 | 25 | | | 45 | | | | | |
所得税引当金前損失 | 普通株式302,947株はAuGC Biofund LPが保有しています。 | | | (115) | | | | | |
所得税引当金 | 18 | | | 4 | | | | | |
純損失 | $ | (40) | | | $ | (119) | | | | | |
| | | | | | | |
希薄化後1株当たりの純損失 | $ | (0.24) | | | $ | (0.74) | | | | | |
| | | | | | | |
希薄化後の純損失アジャスト株式数に基づく1株当たりの純損失を計算するために使用される加重平均株式
(基本および希薄) | 167,465 | | | 161,323 | | | | | |
(1) 以下のとおり株式ベースの報酬を含みます。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した三ヶ月間 4月30日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
定期購読収益の原価 | $ | 19 | | | $ | 16件 | | | | | |
プロフェッショナルサービス収益の原価 | 3
| | | 4 | | | | | |
研究開発 | 63 | | | 68 | | | | | |
営業・マーケティング | 30 | | | 38 | | | | | |
一般管理費用 | 36 | | | 40 | | | | | |
在庫ベースの報酬費用の合計 | $ | 151
| | | $ | 166 | | | | | |
OKTA、INC。
要約連結貸借対照表
(百万ドル)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 4月30日 | | 2024年1月31日 |
| 2024 | | 2024 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金及び現金同等物 | $ | 322 | | | $ | 334 | |
新規売投資 | 1、998 | | | 1,868 | |
債権(償却後) | 307 | | | 559 | |
未払コミッション | 117 | | | 113 | |
前払費用およびその他の流動資産 | 173 | | | 106 | |
流動資産合計 | 2,917 | | | 2,980 | |
有形固定資産、正味額 | 47 | | | 48 | |
運用リース契約に基づく資産 | 81 | | | 83 | |
延余儀購入代金、無担保 | 232 | | | 242 | |
無形資産、純額 | 184 | | | 182 | |
のれん | 5,448 | | | 5,406 | |
その他の資産 | 46 | | | 48 | |
総資産 | $ | 8,955 | | | $ | 8,989 | |
負債および株主資本 | | | |
流動負債: | | | |
支払調整 | $ | 12 | | | $ | 12 | |
発生利息およびその他流動負債 | 166 | | | 115 | |
未払いの報酬 | 117 | | | 167 | |
| | | |
前払収益 | 1,391 | | | 1,488 | |
流動負債合計 | 1,686 | | | 1,782 | |
優先債、純額、無担保 | 1,155 | | | 1,154 | |
| | | |
運転リース債務(非流動) | 108 | | | 112 | |
繰延収益(長期) | 19 | | | 23 | |
その他の負債(長期) | 34 | | | 30 | |
負債合計 | 3,002 | | | 3,101 | |
| | | |
| | | |
株主資本: | | | |
优先股 | ― | | | ― | |
A類普通株式 | ― | | | ― | |
B類普通株式 | ― | | | ― | |
資本剰余金 | 8,840 | | | 8,724 | |
その他の総合損失 | (17) | | | (6) | |
累積欠損 | (2,870) | | | (2,830) | |
純資産合計 | 5,953 | | | 5,888 | |
負債及び株主資本の合計 | $ | 8,955 | | | $ | 8,989 | |
OKTA, INC.
キャッシュ・フローの概要
(百万ドル単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 終了した三ヶ月間 4月30日 |
| 2024 | | 2023 |
(千円単位) | | | |
純損失 | $ | (40) | | | $ | (119) | |
営業活動による純現金提供に調整するための項目: | | | |
ストックベースド・コンペンセーション | 151
| | | 166 | |
減価償却費および償却費と利子の額 | 21 | | | 25 | |
| | | |
償却された未払コミッション | 30 | | | 23 | |
| | | |
繰延税金資産 | 1 | | | 1 | |
| | | |
| | | |
リース減損費用 | ― | | | 8 | |
債務の早期償還による利益 | ― | | | (31) | |
| | | |
その他、純 | 3
| | | 3
| |
営業資産および負債の変動: | | | |
売掛金 | 251 | | | 191 | |
未払コミッション | 普通株式302,947株はAuGC Biofund LPが保有しています。 | | | (25) | |
前払費用およびその他の資産 | (70) | | | (13) | |
運用リース契約に基づく資産 | 5 | | | 6 | |
支払調整 | ― | | | (2) | |
未払いの報酬 | (51) | | | (11) | |
未払費用およびその他の負債 | 54 | | | (9) | |
オペレーティングリース債務 | (9) | | | 4,571 | |
前払収益 | (101) | | | (74) | |
営業活動によるキャッシュフロー | 219 | | | 129 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
資本化されたソフトウェア | (4) | | | (5) | |
設備資産の購入 | (1)
$8.2
| | | ― | |
| | | |
有価証券の購入とその他 | (459) | | | (431) | |
有価証券の償還・満期による受取 | 324 | | | 456 | |
有価証券の売却とその他の受取金 | 2 | | | 61 | |
| | | |
ビジネス取得に係る支払(取得時の現金を控除した額) | (56) | | | 普通株式302,947株はAuGC Biofund LPが保有しています。 | |
投資活動による純現金提供(使用) | (194) | | | 59 | |
財務活動からのキャッシュフロー: | | | |
| | | |
| | | |
転換社債の買い戻しによる支払い | ― | | | (332) | |
株式報酬の実質配当の純額決済に伴う支払いの税金 | (41) | | | ― | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
株式オプション行使からの収益 | 4 | | | 6 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
資金調達活動に使用された純現金流入額 | (37) | | | (326) | |
現金及び現金同等物、拘束された現金に対する外貨為替レートの変動の影響 | (1)
$8.2
| | | 1 | |
現金、現金同等物及び制限つきキャッシュの純減少額 | (13) | | | (137) | |
期首の現金、現金同等物および拘束された現金 | 342 | | | 271 新規買 | |
期末現金、現金同等物及び制限付き現金 | $ | 329 | | | $ | 134 | |
OKTA, INC.
GAAPから非GAAPへのデータの調整
(百万ドル単位、千股単位、1株当たりのデータを除く)
(未監査)
非GAAP粗利益および非GAAP粗利率
非GAAP粗利益および非GAAP粗利率は、「非GAAP総利益および非GAAP総利益率」を調整したものであり、売上高の原価償却費、取得した無形資産の償却費、および事業統合に関連した費用を含むコストから株式ベースの報酬費用を調整したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した三ヶ月間 4月30日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
粗利益 | $ | 469 | | | $ | 376 | | | | | |
加算: | | | | | | | |
売上高の原価に含まれる株式ベースの報酬費用 | 22件 | | | 20 | | | | | |
取得した無形固定資産の償却費 | 12 | | | 12 | | | | | |
| | | | | | | |
非GAAP粗利益 | $ | 503 | | | $ | 408 | | | | | |
粗利率 | 76 | % | | 73 | % | | | | |
非GAAP粗利率 | 82 | % | | 79 | % | | | | |
非GAAP営業利益および非GAAP営業利益率
非GAAP営業利益及び非GAAP営業利益率を、株式ベースの報酬費、非金銭的な寄付金、買収時に獲得した無形資産の償却費、買収及び統合に関連する費用、削減に伴う一定の賃金・退職金給付関連の再編成費用および特定の契約外法的解決とその関連費用を調整したものとして定義します。
2025年度には、非GAAP営業利益および非GAAP営業利益率の定義が、一定の契約外法的解決とその関連費用を含むものに更新されました。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 終了した三ヶ月間 4月30日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
営業損失 | $ | (47) | | | $ | (160) | | | | | |
加算: | | | | | | | |
株式報酬費用 | 151
| | | 166 | | | | | |
非現金的慈善貢献 | 3
| | | 1 | | | | | |
取得した無形固定資産の償却費 | 19 | | | 23 | | | | | |
| | | | | | | |
リストラ費用 | ― | | | 7 | | | | | |
契約外法的解決とその関連費用 | 7 | | | ― | | | | | |
非GAAP営業利益 | $ | 133 | | | $ | 37件 | | | | | |
営業利益率 | (8) | % | | (31) | % | | | | |
Non-GAAPの営業利益率 | 22件 | % | | 7 | % | | | | |
非GAAP当期純利益、非GAAP純利益率および非GAAP基本および希薄化後1株当たり非GAAP当期純利益を定義し、これらは、株式ベースの報酬費、非金銭的な寄付金、買収時に獲得した無形資産の償却費、買収及び統合に関連する費用、債務発行コストの償却費、債務の早期償還による利益、削減に伴う一定の賃金・退職金給付関連の再編成費用および特定の契約外法的解決とその関連費用を調整したものとして定義します。また、非GAAP当期純利益を計算するために所得税の見込みを引いています。非GAAP税金引当額の計算には、非GAAP報告期間を通じてより一貫性を持たせるために26%の固定された長期予測税率を使用しています。
非GAAP純利益および非GAAP純利益率を、株式ベースの報酬費、非金銭的な寄付金、買収時に獲得した無形資産の償却費、買収及び統合に関連する費用、債務発行コストの償却費、債務の早期償還による利益、削減に伴う一定の賃金・退職金給付関連の再編成費用および特定の契約外法的解決とその関連費用を調整したものとして定義します。また、非GAAP希薄化後1株当たり純利益を計算するために、仮定の所得税引当額を差し引いています。当社は、当社の優先株式等が認められた場合に希薄化する可能性がある影響を除外するために、従業員向け株式報酬プランの影響(未認識の株式ベース報酬費の影響を除く)および転換可能優先株式と関連するワラントを調整した希薄化後の投資勘定について、非GAAP希薄化後1株当たり純利益を定義しています。また、非GAAP希薄化後1株当たり純利益には、転換可能優先株式に対する当社のキャップドコール契約の影響が含まれます。キャップドコール契約は、一定の条件下で転換可能優先株式の変換または清算に伴う当社のクラスA普通株式の潜在的な水増し効果を相殺することを目的としています。そのため、以下のif-convertedメソッドに基づく転換可能優先株式のポテンシャル・インパクトに対する何らの調整も記録していません。
2025年度には、非GAAP純利益および非GAAP純利益率の定義が、一定の契約外法的解決とその関連費用を含むものに更新されました。
非GAAP基本的1株当たり純利益は、希薄化後を含めた基本的および希薄化後の1株当たり純損失を計算するために使用された希薄化後を含む、非GAAP純利益をGAAP加重平均株式数で除算したものとして定義します。
非GAAP希薄化後1株当たり純利益は、従業員向け株式報酬プランの影響(未認識の株式ベース報酬費の影響を除く)および転換可能優先株式等と関連するワラントの潜在的な水増し効果を調整したGAAP加重平均株式数で除算した非GAAP純利益を、非GAAP希薄化後1株当たり純利益に含まれるクラスA普通株式の希薄化の影響に関するキャップドコール契約の影響を含め、定義しています。転換可能優先株式が一定の条件下で転換または清算された場合に当社のクラスA普通株式に対する潜在的な水増し効果を相殺するために、当社は転換可能優先株式に関してキャップドコール契約を取り付けました。従って、当社は、いかなる影響も除外しています。
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| 終了した三ヶ月間 4月30日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
純損失 | $ | (40) | | | $ | (119) | | | | | |
加算: | | | | | | | |
株式報酬費用 | 151
| | | 166 | | | | | |
非現金的慈善貢献 | 3
| | | 1 | | | | | |
取得した無形固定資産の償却費 | 19 | | | 23 | | | | | |
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債務発行コストの減価償却 | ― | | | 1 | | | | | |
債務の早期償還による利益 | ― | | | (31) | | | | | |
リストラ費用 | ― | | | 7 | | | | | |
契約外法的解決とその関連費用 | 7 | | | ― | | | | | |
税調整 | (23) | | | 4,571 | | | | | |
非 GAAP 当期純利益 | $ | 117 | | | $ | 38 | | | | | |
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純利益率 | (7) | % | | (23) | % | | | | |
非GAAP純利益率 | 19 | % | | 7 | % | | | | |
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希薄化後の純損失アジャスト株式数に基づく1株当たりの純損失を計算するために使用される加重平均株式
(基本および希薄) | 167,465 | | | 161,323 | | | | | |
非GAAP希薄化後潜在株式の重み付き影響 | 12,962 | | | 14,872 | | | | | |
非GAAP希薄化後1株当たり純利益を計算するために使用された非GAAP加重平均株式数 | 180,427 | | | 176,195 | | | | | |
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希薄化後1株当たりの純損失 | $ | (0.24) | | | $ | (0.74) | | | | | |
非GAAP基本的1株当たり純利益 | $ | 0.70 | | | $ | 株価帳簿価額の調整後の全体的な株価帳簿価額 | | | | | |
希薄化後の非GAAP純利益シェア | $ | 0.65 | | | $ | オファリングに起因する株価帳簿価額の調整後上昇額 | | | | | |
OKTA, INC.
GAAP財務指標から非GAAP財務指標への調整
(千万ドル)
(未監査)
フリーキャッシュフローとフリーキャッシュフローマージン
私たちは、非公認の財務指標であるフリーキャッシュフローを、営業活動による純現金流入額から、有形固定資産の取得に使用された現金(売却代金を差し引いたもの)と、ソフトウェアの資本化額を差し引いたものと定義しています。フリーキャッシュフローマージンは、フリーキャッシュフローを総売上高で割ったものです。
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| 終了した三ヶ月間 4月30日 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
営業活動によるキャッシュフロー | $ | 219 | | | $ | 129 | | | | | |
差し引く: | | | | | | | |
設備資産の購入 | (1)
$8.2
| | | ― | | | | | |
資本化されたソフトウェア | (4) | | | (5) | | | | | |
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フリーキャッシュフロー | $ | 214 | | | $ | 124 | | | | | |
投資活動による純現金提供(使用) | $ | (194) | | | $ | 59 | | | | | |
資金調達活動に使用された純現金流入額 | $ | (37) | | | $ | (326) | | | | | |
運営キャッシュフロー率 | 36 | % | | 25 | % | | | | |
フリーキャッシュフローマージン | 35 | % | | 24 | % | | | | |