アメリカ合衆国

証券取引委員会

ワシントンDC20549

FORM 8-K

現在の報告書

証券取引法第13条、または第15条に基づく 現行報告書

報告書提出日付（最も早い報告事象の日付）：2024年5月28日（2024年5月21日)

以下の規定のいずれかを適用し、登録者のﾌｫｰﾑ８－Ｋの提出義務を同時に充足することを意図している場合は、適切なﾁｪｯｸﾎﾞｯｸｽを入れること。

法第12(b)条に基づく登録証券:

証券法の規則405条または証券取引法の規則12b-2に定義される新興成長企業であるかどうかチェックマークで示してください。

新興成長企業☒

新しいまたは改訂された財務会計基準に準拠するための拡大期間を使用しないように選択した場合は、チェックマークで示してください。☐

以前に公表された通り、2023年12月5日にスマートフォーライフ社（以下、 「当社」）は、 The Nasdaq Stock Market LLC（以下、「Nasdaq」）から通知書を受け取りました。株主の資本要件に準拠しないか、またはNasdaq Capital Marketの記載規則5550（b）（1）で指定された継続的な記載の代替基準（以下、「Equity Rule」）を採用していません。これは、証券取引委員会に対する2023年9月30日までの第10-Qフォームが951,836ドルの株主の資本を表しており、Nasdaqのスタッフが、当社の証券をNasdaqから上場廃止することを決定したことが原因です。これを踏まえて、当社は時間通りにNasdaq聴取パネルでの聴取を要求しました。聴取請求により、聴取プロセスの終了まで上場廃止が滞留しました。

以前に公表された通り、2024年1月5日に、当社はNasdaqから追加の通知書を受け取り、2023年に定時株主総会を開かなかったため、株主総会を開催する義務を履行していないため、準拠していないことを通知されました。手紙は、聴取パネルが当社の引き続きNasdaqにリストされ続けるかどうかについての決定を下す際に、この問題を検討すると述べています。

以前に開示したように、2024年4月17日に、会社は追加のNasdaqからの通知書を受け取り、会社がNasdaq Capital Marketからの証券の上場抹消の追加的な理由となる 2023年12月31日の10-Kフォームの提出期限に遅れがあることを示しています。この点について、通知書は、審理委員会がNasdaq上の上場継続に関する決定を下す際に、審理委員会がこの件についての 会社の見解を2024年4月24日までに提出するように求めたと述べています。

以前に告知されたように、2024年4月24日、当社は追加の通知書をナスダックから受け取り、前の30連続の営業日で株式が1ドル未満に閉じたことを通知され、その結果、上場規則5550（a）（2）（買気配規則）に違反していないことがわかりました。通知書はさらに、通常、180カレンダー日の期間が与えられ、ルール5810（c）（3）（A）（iv）に従って買気配ルールの適合性を示すことができますが、同社は前の2年間に株式の逆分割を1対250以上の累積比率で行ったため、ルール5810（c）（3）（A）で指定された適合性期間のいずれにも適格ではないことを理由に、通知書に記載されています。そのため、聴聞会のパネルは、この問題を検討して、ナスダック上場を継続するかどうかの決定を下します。また、同社には2024年5月1日までに、この追加の不備に関する見解を聴聞会のパネルに提示するよう求められています。

2024年5月21日、当社は、3月31日までの第10-Qフォームを提出せずに遅延しているという追加の通知書をナスダックから受け取ったため、当社の証券をナスダック・キャピタル・マーケットから廃止する追加の根拠となりました。通知書は、聴聞会のパネルがこの問題を検討して、ナスダック上場を継続するかどうかの決定を下すことになっていることを示しています。この意味で、同書は、会社が5月28日までにこの追加の不備に関する見解を聴聞会のパネルに提示することが望ましいと述べています。

2024年3月12日に開催された聴聞会で、会社は公平法に適合するための計画を発表し、株主総会に関する追加の不備に関する見解を述べ、計画の実行を完了するためにさらなる延期を依頼しました。会社は、自社の計画が十分に公平法または買気配規則に適合するために十分であると考えていますが、最終的にナスダックが会社の計画を承認するか、会社が公平法または買気配規則に最終的に適合するかどうかを保証することはできません。

特筆すべきことに、当社は3月7日にフォーム8-Kを提出し、資本再編計画、株式および債務資金調達の再編成、特定の不良資産の販売、上位債務施設の清算などを含むことで、当社は株主自己資本金が2,500,000ドルを超えました。さらに、バランスシートを改善することで、当社はここまでの時点で推定株主自己資本金額が6,000,000ドルあります。

署名

有価証券取引法に基づき、当社は正式にこの報告書に署名し、ここに正式に認可された代表者によって署名されました。