米国 州

証券 および取引委員会

ワシントン、 D.C. 20549

フォーム 10-K

☒ のセクション13または15（d）に基づく年次報告書

1934年の証券取引法

終了した会計年度の について 12 月 31 日, 2023

または

☐ のセクション13または15 (d) に基づく移行報告

1934年の証券取引法

の場合、____________ から ____________ への移行期間

コミッション ファイル番号: 000-56151

ONE ワールドプロダクツ株式会社

(憲章に明記されている登録者の正確な 名)

One ワールドプロダクツ株式会社

6605 グランド・モンテシート・パークウェイ., スイート 100

ラス ベガス, ネバダ州 89149

(主要行政機関の住所 と郵便番号)

登録者の 電話番号（エリアコードを含む）： (800) 605-3210

同法第12 (b) 条に従って登録された証券

法律第12 (g) 条に従って登録された証券 : なし

証券法第405条で定義されているように、登録者が有名な経験豊富な発行者である場合は、チェックマークで と記入してください。

はい ☐ いいえ ☒

登録者が取引法のセクション13またはセクション15（d）に従って報告を提出する必要がない場合は、 をチェックマークで示してください。

はい ☐ いいえ ☒

にチェックマークを付けて、登録者（1）が1934年の証券取引法のセクション13または15（d）によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）提出したかどうか、および（2） が過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかを示してください。

はい ☒ いいえ ☐

登録者が過去12か月間に規則S-Tの規則 405に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうか（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間）に、 をチェックマークで示してください。

はい ☒ いいえ ☐

登録者が大規模なアクセラレーテッド・ファイラー、アクセラレーテッド・ファイラー、非アクセラレーテッド・ファイラー、小規模なレポーティング 企業、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、 「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。

が新興成長企業の場合は、登録者が 証券取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐

登録者が、監査報告書を作成または発行した登録 公認会計士事務所が、サーベンス・オクスリー法（15 U.S.C. 7262（b））のセクション404（b）に基づく財務報告に対する内部統制の有効性 に関する経営陣の評価に関する報告書を提出したかどうか、 をチェックマークで示してください。 ☐

証券が法のセクション12（b）に従って登録されている場合は、申告書に含まれる登録者 の財務諸表に、以前に発行された財務諸表の誤りの訂正が反映されているかどうかをチェックマークで示してください。 ☐

にチェックマークを付けて、§240.10D-1 (b) に従い、該当する回復期間中に登録者のいずれかの執行役が受け取ったインセンティブベースの報酬 の回収分析を必要とする修正記述であるかどうかをチェックマークで示してください。☐

登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかを にチェックマークで示してください。

はい ☐ いいえ ☒

2023年6月30日現在の終値である1株あたり0.08225ドルに基づく、登録者の非関連会社が保有する登録者の普通株式の 総市場価値は約$でした4,084,456.

2024年5月21日の として、 104,329,919登録者の発行済み普通株式の株式。

参照により組み込まれた文書 ： なし

目次

パート I

将来予想に関する記述

この Form 10-Kには、将来の事業に対する当社の期待に関する記述を含む「将来の見通しに関する記述」が含まれています。 この目的のために、このフォーム10-Kに含まれる歴史的事実の記述ではない記述は、将来の見通しに関する 記述と見なされる場合があります。上記に限定されませんが、「かもしれない」、「するだろう」、「期待する」、「信じる」、 「期待する」、「見積もる」、「続行」などの言葉やそれに匹敵する用語は、将来の見通しの 記述を識別することを目的としています。これらの記述はその性質上、かなりのリスクと不確実性を伴い、実際の結果はさまざまな要因によって大きく異なる可能性があり、その多くは当社の管理外です。

これらの リスクと不確実性には、当社の限られた事業履歴、大麻に関する法律、規制、ガイドラインの変更、 コロンビアのライセンスへの依存、認可と割当の取得能力、規制遵守のリスク、業界における競争、 の銀行口座開設および維持能力、外国貿易政策を遵守する能力、大麻および派生品 製品に対する継続的な需要、当社の能力が含まれます熟練した人材の確保と獲得、およびコロンビアでの事業運営に伴うリスク、 このフォーム10-Kの「リスク要因」というキャプションに記載されているその他の要因。この レポートの将来の見通しに関する記述は、当社の経営陣の誠実な判断を反映していますが、そのような記述は、経営陣が現在知っている事実と要因にのみ基づいています。 これらのリスクと不確実性を考慮して、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。法律で義務付けられている を除き、私たちは、この報告の日付以降に発生する可能性のある出来事や状況の影響を反映するために、これらの将来の見通しに関する記述に対して行った修正を公に発表する義務を負いません。この報告の日付以降に作成された、当社または当社の代理人に帰属する すべての書面および口頭による将来の見通しに関する記述は、すべて 本セクションの適用対象となります。

アイテム 1.ビジネス

[概要]

2019年2月21日、当社は完全子会社であるOWP合併子会社株式会社 （「OWP合併サブ」）およびOWPベンチャーズ株式会社（「OWPベンチャーズ」）と合併契約および合併計画（「合併契約」）を締結しました。合併契約に基づき、 当社によるOWP Venturesの買収は、OWP Merger SubとOWP Venturesとの合併およびOWP Venturesへの合併によって行われ、OWP Venturesは当社の完全子会社として存続する事業体です（以下「合併」）。合併 のクロージング（「クロージング」）は2019年2月21日に行われました。

クロージング直前 、私たちは名目資産を持つ公開の「シェル」企業でした。クロージングの時点で、私たちはもはやパブリックな シェルではありません。合併の結果、私たちはOWP Venturesの事業に従事するようになりました。これには、完全子会社であるコロンビアの企業である One World Pharma, S.A.S.（「OWP SAS」）の事業が含まれます。 2021年11月23日、私たち は、ワン・ワールド・ファーマ社からワン・ワールド・プロダクツ社に社名を変更しました。これは、最近設立された ネバダ州の完全所有法人、ワン・ワールド・プロダクツ社が合併し、当社と合併したためです。この合併は、当社の社名の変更のみを目的として行われ、当社の役員、取締役、業務、資産、または負債には 影響はありませんでした。

2020年6月3日 に、アイザイア・L・トーマス3世が当社の最高経営責任者兼副会長に任命されました。トーマス氏は NBAオールスターを12回、NBAチャンピオンを2回務め、優れた国際ビジネスエグゼクティブです。2021年、トーマス氏は、彼が唯一のメンバーであるISIAH International, LLC（ ）を通じて、2021年7月に終了する期間 にわたって、300万ドルのシリーズB優先株を分割払いで購入しました。

私たち は、世界中の で、医療および産業用の生および加工大麻および大麻植物原料の生産および/または調達を計画しています。同社は持株会社で、完全子会社のOWP SASを通じてコロンビアで事業を行っています。OWP SAS は、コロンビアのカウカ州エスメラルダ・ポパヤンの町で、薬用、科学、工業用の大麻と麻 植物の原材料を栽培、生産、流通する許可をコロンビア政府から受けています。

2023年12月22日、OWP SASは2006年のコロンビア法1116に基づく保護を申請しました。これは、コロンビアでの 事業破産手続き（リストラおよび清算）（「再編手続き」）を管理する主要な法律です。再編 収益は、米国の米国破産法（「破産法」）の第11章に似ています。これにより、 は会社が債務を再編する予定です。追加情報については、「OWP SASの運用」を参照してください。

私たち は、ボゴタの自由貿易地域内にある別のコロンビア子会社を買収中です。 大麻や大麻を使った製品の栽培、生産、流通、輸出に必要な ライセンスで、コロンビア市場における当社の の主要な事業拠点となります。自由貿易地域内で事業を確立すると、有利な輸出入取引条件と課税が可能になり、エルドラド国際空港とボゴタ市の商業、経済、文化の中心地に近いため、ロジスティクスと会社の全体的な業務効率が向上します。

OWP SASのオペレーション

私たち は、2018年にコロンビアのポパヤンで最初の大麻を植え、生産した大麻のさらなる研究開発活動と品質管理テストを目的として、2019年の第1四半期に最初の収穫を開始しました。私たち は、2020年5月に非精神活性製品のお客様への限定出荷を開始しました。組織再編 手続きの完了を条件として、私たちは4つのコロンビアライセンスを保持していますが、事業計画、特に精神活性製品の販売に関する事業計画を完全に実行するには、コロンビアの規制当局 から追加の承認を得る必要があります。以下の「規制」でさらに を説明しているように、

私たちの 最初の栽培地は、コロンビアのポパヤンにありました。私たちの栽培施設は約30エーカーに及び、 には高級大麻と大麻を栽培するために特別に建てられた屋根付きの温室がありました。さらに、地元の農業協同組合と 契約を締結しました。この協同組合では、当社の種子 と繁殖技術を使用して最大約140エーカーの土地で大麻を栽培し、収穫された製品を独占的に販売しました。

私たち は、米国の慣習から引き出された最新の繁殖および栽培技術を採用しています。これにより、特定の 植物株の細胞を迅速に増殖させて、独自の植物組織培養法を使用して、遺伝的に一貫性のある子孫植物を多数生産することができます。 この技術により、安定していて丈夫で、遺伝的に優れた大麻や大麻由来の 製品を生産できる植物を栽培できると信じています。私たちは、自社のプロセスと製品を、適正農業基準（「GAP」）、適正製造基準（「GMP」）、およびヨーロッパの製薬業界に適用される品質基準を定めた出版物であるEU薬局方（ ）に定められた基準など、国際基準に準拠していると認定されるつもりです。

私たち は2020年の第2四半期から収益を上げています。2021年8月から2022年3月の間に、税関を通過し、現在ボゴタ近郊の倉庫にある最先端の蒸留機を購入するために、約140万ドルの支払いを行いました。 この 場所のリースを締結した後、ボゴタの自由貿易地域エクステンションに採掘および生産施設を建設する予定です。この装置の設置により、私たちはコロンビアでライセンスを保持し、高品質のCBDとTHCオイルを抽出する能力 を持っている数少ない企業の1つになりました。

の戦略的および運営上の理由から、OWP SASは2023年12月22日に に、コロンビアにおける組織再編手続を規定する主要規制である2006年のコロンビア法1116に基づく保護を申請しました。裁判所の承認を条件として、当社は組織再編 手続き中も通常の業務を継続する予定です。私たちの通常の業務は、ブランドや関連会社の原材料である を含め、国内外の市場にカンナビノイドをまとめて供給することです。現時点では、当社は 再編手続きの期間を予測することはできません。当社は、再編 手続から明らかになるまで、請願主体であるOWP SAS、および当社の非営業シェルエンティティであるAgrobase、 S.A.S. およびHope Colombia、S.A.S. を含むように海外子会社を分離しました。これは、独立して特定できる事業がないためです。連結解除の結果、2023年12月31日に終了した年度の 海外子会社の の連結解除により、1,564,823ドルの損失が発生しました。

私たち は、ヨーロッパ、アメリカ、ラテンアメリカのパートナーとホワイトレーベルの商業契約を締結しながら、2024年にCBDフラワーや留出油などの製品の輸出を開始する予定です。私たちの製品パイプラインには、CBDを注入したコロンビア全国 コーヒー連盟によって認定されたプレミアムコーヒー、CBDを注入した紅茶、および のパフォーマンスを最適化するスポーツCBDエナジードリンク、抗炎症およびアンチエイジング用のCBDフェイシャルクリームやボディクリームなどの一連のウェルネス製品が含まれる場合があります。2023年9月と12月に、私たちはSmokiez Ediblesと戦略的 パートナーシップを結び、コロンビアやラテンアメリカの他の国々にスモーキーズグミを販売しました。2023年12月、私たち はKx Family Careと戦略的パートナーシップを締結しました。これは、コロンビアやラテンアメリカの他の国々にKxファミリーケア製品 を販売するというボブ・マーリーの遺産を称えるものです。これらの戦略的パートナーシップが収益を生み出したり、会社に利益をもたらすという保証はありません。

歴史 と背景

One World Pharma S.A.S. は、以下の コロンビアライセンスの調達を目的として、2017年7月14日に設立されたコロンビアの企業（「OWP SAS」）です。

2017年12月20日 、コロンビア保健省は、2017年の決議第5251号により、OWP SASに国内使用および輸出用の大麻誘導体の製造 のライセンスを付与しました。これにより、OWP SASは高テトラヒドロカンナビノール（「THC」）化合物 （「大麻製造ライセンス」）を抽出できるようになりました。このライセンスは2027年12月20日に期限切れになります。

2017年12月26日 、コロンビア法務省は、2017年の決議第1087号により、OWP SASに対し、種子の販売または配送のための種まき、および/または科学研究目的で種子 を使用するライセンスを付与しました。これにより、遺伝子および種子銀行の登録が可能になります（「カンナビス 種子所持ライセンス」）。このライセンスは2027年12月26日に期限切れになります。

2017年12月26日 、コロンビア法務省は、2017年の決議第1088号により、OWP SASに非精神活性 大麻植物（THC 1.0% 未満）の栽培許可を与えました。このライセンスでは、OWP SASは、大麻誘導体を生産するために大麻作物を植えるための種子の生産、配送、販売、および産業目的の大麻作物の配送と販売を行うことができます（「Cannabis 非精神活性栽培ライセンス」）。このライセンスは2027年12月26日に期限切れになります。

2018年1月4日 、コロンビア法務省は、2018年の決議第0015号により、OWP SASに向精神薬 大麻植物（THC 1.0％以上）の栽培ライセンス（「精神活性栽培ライセンス」）を付与しました。このライセンスでは、OWP SASは植栽用の種子 を生産し、大麻誘導体を生産するための大麻作物の配送と販売を行うことができます。このライセンスは2028年1月4日に期限切れになります。

各ライセンスの有効期限が切れる6 か月前に、さらに5年間の連続更新を申請できます。 の更新申請のたびに、対応する省庁がすべての関連要件の遵守状況を評価して、 がライセンスを更新するかどうかを決定します。

2018年3月27日、OWP Ventures, Inc.はOWP SASの買収を目的としてデラウェア州の企業として設立されました。

2018年5月30日、OWP VenturesはOWP SASの株主と株式購入契約を締結しました。これにより、OWP SAS の株主は、OWP Venturesの普通株式10,200,000株と引き換えに、OWP SASの株式をOWPベンチャーズに譲渡しました。

製品

私たちの 事業では、粗大麻油、留出物、分離液をお客様の仕様に合わせて栽培、加工、供給しています。私たち は、小売店やその他の 流通チャネルを通じて、大麻関連製品やその他の製品を製造する工業企業に卸売業者として販売する予定です。また、抽出プロセスの後に残った大麻植物のバイオマスを、製品の製造に大麻を利用する業界参加者 に供給する予定です。麻は、 ロープ、織物、衣類、靴、食品、紙、バイオプラスチック、断熱材、バイオ燃料など、さまざまな商業および工業製品の製造に使用されています。

私たち はコロンビア保健省に25種類または系統の大麻を登録しました。以下の「大麻の菌株」を参照してください。 これらの菌株の開発により、母植物を選択し、配布する予定の 製品に必要なカンナビノイドの濃度を特定することができます。大麻はGMP基準に従って生産されます。私たちは、薬用大麻業界の標準と製薬手順に沿った 最終製品の開発に取り組んでいます。当社の製品には、特定の病状に対応するように設計されたさまざまな 種類のカンナビノイドとテルペンが含まれます。菌株の組成には、幅広い のTHCとCBDの比率が含まれます。

業界

薬用 大麻とは、病気を治療したり、 の痛み、筋痙縮、吐き気、その他の適応症などの症状を改善したりするために、大麻とその成分であるカンナビノイドとテルペンを使用することを指します。カンナビノイドとは、カンナビノイド受容体（細胞表面のタンパク質分子）と結合してさまざまな反応をもたらす、天然 と人工の両方の複雑な化学物質のファミリーを指す包括的な用語です。 人体のカンナビノイド受容体は、エンドカンナビノイドシステムと呼ばれるシステムの一部です。このシステムは エンドカンナビノイドと呼ばれる化学物質を生成し、これもカンナビノイド受容体と結合します。カンナビノイド受容体は脳と全身に見られます。科学者 は、エンドカンナビノイド系のカンナビノイド受容体が、脳や神経の活動（記憶や痛みを含む）、エネルギー代謝、心臓機能、免疫系、さらには 生殖の調節を助けるなど、体内のさまざまな機能に関与していることを発見しました。大麻には多数の活性カンナビノイドが含まれていますが、現在医療目的で最も一般的に使用されているのは、テトラヒドロカンナビノールとカンナビジオールの2つです。米国では、疾患の管理と症状の改善におけるテトラヒドロカンナビノールまたはカンナビジオールの 有効性を検証する臨床試験は完了していませんが、科学的研究により、 単独で、または併用すると、多くの病状に対して治療効果が得られる可能性があることが確認されています。たとえば、向精神薬カンナビノイドの テトラヒドロカンナビノールは、 の痛みの信号を遮断する働きをする中枢神経系の経路を活性化することが示されており、心的外傷後ストレス障害（PTSD）の患者を助け、化学療法後の患者 の食欲を刺激する可能性があることが示されています。一方、カンナビジオールは非向精神薬で、けいれんや炎症を和らげる可能性があることが示されています。 は、2018年6月にエピドレックスの有効成分です。エピドレックスは、2018年6月に2種類のまれで重度の てんかんの治療薬としてFDAによって承認されました。

規制

当社の の主な事業運営は、現在コロンビア国内でのみ行われているため、以下で説明するのは、当社の事業に適用されるコロンビアの 法および規制に限定されます。これらの法律では、以下の で説明されているように、関連するライセンス、クォータ、およびその他の許可を保有することが義務付けられています。米国での私たちの活動には、ネバダ州ラスベガス本社での経理、財務、SECコンプライアンス機能を含む企業管理活動、およびミシガン州デトロイト地域での麻繊維用途と 製品の予備研究開発活動が含まれます。私たちは、米国での現在の活動は、提案された事業計画に関して、米国規制物質法に基づく規制 や、適用されるその他の米国連邦法または州法の対象にはならないと考えています。 すべての輸出活動はコロンビアから行われ、そのような 販売が現地の法律で合法ではない管轄区域に製品を輸出するつもりはありません。したがって、現在のところ、 製品が米国規制物質法またはその他の該当する米国連邦または州の規制に基づく規制の対象となる可能性がある範囲で、製品を米国に輸出する予定はありません。

規制 当局

コロンビアの大麻産業では、いくつかの 当局が連携しています。保健省は大麻製造および 流通許可の付与を担当し、大麻誘導体の生産を管理します。法務省は、 化学物質と麻薬の管理と監督のサブセクション を通じて、 大麻種子所持ライセンス、大麻精神活性栽培ライセンス、および大麻非精神活性栽培ライセンス を発行し、大麻の事業と栽培を管理する管轄機関です。国家麻薬基金（「FNE」）は、向精神薬および非精神活性大麻とその 誘導体の管理に関連する活動について、 の管理上および運営上の管理を行っています。国立食品医薬品監視研究所（「INVIMA」）は、大麻誘導体を含む製品に適用される可能性のある健康および植物検疫登録に基づくコンプライアンス の発行と監視を担当しています。コロンビア農業 研究所（「ICA」）は、遺伝子プールまたは ¨ のレジストリを管理する責任がありますフエンテ・セミレラ」 と、大麻の種子と菌株の登録は」レジストロ・ナシオナル・デ・カルティヴァレス・コマーシャレス”.

が上記の行政上および運営上の統制活動を行うにあたり、法務省、保健省、ICA、 FNEは、それぞれの権限に応じて、必要な範囲で、農業省 、ICAを通じて農村開発省、および国家警察と活動を調整する必要があります。

ライセンス

コロンビアの法律では、医療大麻産業の 生産ラインのさまざまな段階に関するさまざまな活動を許可する大麻ライセンスには4種類あります。（i）種子の国内販売と配送（輸出は不可）および科学研究目的で必要な大麻種子所持ライセンス、（ii）大麻精神活性栽培ライセンス（ には が必要です種まき用種子の生産、穀物生産用、大麻誘導体の生産、科学研究用、 保管および最終処分。（iii）種まき用の穀物 と種子の生産、大麻誘導体の生産、工業目的、科学研究目的、保管、最終処分に必要な大麻非精神活性栽培ライセンス、および（iv）国内使用のための大麻誘導体 の生産に必要な大麻製造販売ライセンス、生産用科学研究目的の大麻誘導体の製造、および輸出用の大麻誘導体の生産。 OWP SASはこれらのライセンスをすべて保持しています。

医療大麻に関してコロンビアで現在施行されている の法的枠組みは、2016年の法律1787（「法律」） と2017年の政令613号（「法令」）で定められています。大麻のライセンスは、保健省または 法務省によって推定60日以内に発行されなければなりませんが、実際には、このプロセスには4〜6か月かかることがあります。 コロンビアの国際的義務に従い、コロンビア政府によって 割り当てられた製造または栽培に許可される大麻の量（特定の作物または製造割当）には制限があり、大麻 精神活性栽培ライセンスまたは大麻製造ライセンスを申請する際に各ライセンシーが要求する必要があります。栽培と製造の活動は、ライセンシーに特定の割当量が与えられて初めて開始できます 。

ライセンスの期間

大麻種子所持ライセンス、大麻精神活性栽培ライセンス、大麻非精神活性ライセンス、および大麻 製造および流通ライセンスは、 申請者が政令第2.8.11.2.1.5条に記載されている一般的な基準と、各タイプのライセンスの特定の要件を満たしている場合、法務省および/または保健省（該当する場合）によって付与されます。これらのライセンスはそれぞれ最長5年間有効です。法務省と保健省（該当する場合） は、対応するライセンシーが行っている活動を監視する権利を保持しています。ライセンシーが法令に定められた義務と義務を に違反した場合、ライセンスは取り消されることがあります。関係省庁は、これらのライセンスをさらに および連続して5年間更新する場合があります。更新申請のたびに、省はライセンスを更新するかどうかを決定する際に、関連するすべての要件 の遵守状況を評価します。

クォータ

上記の のように、コロンビアの大麻規制では、大麻精神活性栽培 ライセンスと大麻製造ライセンスに適用される追加要件が定められており、作物と製造の割当（「割当」）の付与が必要です。政令第2.8.11.2.6.2条の によると、クォータの割り当ては保健省、法務省、 ICA、INVIMA、およびFNEによってまとめて行われます。

政令の第2.8.11.2.6.5条の によると、割当には2つのタイプがあります。(i) 法務省によって付与される向精神薬大麻の作物割当量（大麻 精神活性栽培ライセンスの保有者向け）と、（ii）法務省によって付与される向精神活性大麻 （大麻製造許可の保有者向け）の製造割当です。保健省。

これらの クォータは、毎年4月の最終暦日までにライセンシーによって要求され、対応する 当局によって付与された場合、ライセンシーは次の暦年のみ使用できます（たとえば、ライセンシーが2018年3月に特定の作物 クォータを要求し、このクォータが法務省によって付与された場合、ライセンシーは許可されます 2019年1月 1日から2019年12月31日までの間、クォータを使用してください）。特別なイベントでは、ライセンシーは要求された暦年 年に適用される追加のクォータをリクエストできます（これらのクォータの発行は、コロンビア政府当局が定める特別な状況によって異なります）。

2018年12月3日 、2018年の決議1256により、コロンビア法務省はOWP SASに、 の向精神作用母植物の栽培について、13品種ごとに6つ、合計78の「母」植物を育てるための補足割当量を付与しました。ただし、当社の向精神薬（THC含有量が 1% を超える）の商業販売を開始する前に、保健省からクォータを取得する必要があります。 そのためには、法務省から取得した割当量に基づいて が栽培した製品サンプルについて、ICA/農業省 および農村開発省によって承認され登録された農業特性評価試験と、INVIMA/保健省によって承認された安定化抽出物特性評価試験を成功裏に実施する必要があります。私たちはすでに保健法務省に、2022年の向精神活性成分の輸出販売に関する年間 割当をリクエストしており、生産 プロセスを開始するためにそのような割当の発行を待っています。

大麻の株

コロンビアでは、大麻の株 が2つの方法で登録されています。

サニタリー 登録

人間が消費することを目的とした大麻ベースの完成品の 商品化には、INVIMAによる衛生登録 の発行が必要です。動物消費を目的とした製品の場合は、ICAによる衛生登録 の発行が必要です。

環境

コロンビアの法律では、環境法の一般原則は1993年の法律99と国家天然資源法 の第9条と環境保護に定められています。これらの法律は、天然資源の使用に関する原則を定めています。これには、地域社会や第三者の利益を損なうことなく使用しなければならないことなどが含まれます。 許可の権限の下で行動している間に環境に損害を与えた当事者は、被害を是正するための費用を負担する責任があります。環境制裁の施行は、課される可能性のある民事罰および刑事罰に加えて です。当事者が許可なく行動している間に生じる環境損害 は、1993年の法律99の違反となり、 が引き起こす可能性のある民事または刑事訴訟に加えて、制裁措置が科せられる可能性があります。環境被害を引き起こす当事者は、適用される制裁や罰則に加えて、被害の特徴を評価するための調査を実施する必要があります。コロンビアの法律では、(i) 環境法違反、(ii) 環境損害、(iii) 環境ライセンス違反、または 環境当局によるその他の行政行為の場合には、環境被害に対する責任が推定されます。環境当局は、潜在的な請求を調査したり、 予防措置を承認したり、環境法に違反する当事者に制裁を課したりすることがあります。

競争

薬用大麻の 市場は、認可された生産者がほとんどなく、患者の需要が満たされていないことが特徴です。 市場での競争は激しさを増しており、コロンビアではライセンス申請のためのオープンな手続きが提供されていますが、市場への早期参入、医療製品のブランディング、 マーケティング、品質管理、国内市場との関係に関する経営陣の専門知識を考えると、薬用大麻の の需要を満たすには競争力のある立場にあると考えています。さらに、コロンビア政府は、4つのライセンスのいずれかを申請する人に、ICAの前に種子登録手続き を完了し、大麻の植物と品種に対応するテクニカルシートを入手したという証拠を提出することを義務付けている 法令草案をコメント用に公開しました。この新しい規制 が制定されれば、コロンビアのライセンスを求める潜在的な競合他社に対する要件がより厳しくなります。

コロンビアで を栽培すると、自然とコスト面で有利です。しかし、経営陣は、より持続可能な競争上の優位性は、より均質な製品を流通させることとは対照的に、患者の ロイヤルティとブランド嗜好を生み出すことだと考えています。国内では、PharmacieLo、 CanNavida、Empresa Colombiana de Cannabis、Khiron Life Sciences Corp.、MedCan、キャノピー・グロース・コーポレーション、クレバー・リーブスなどが競合しています。

知的財産

私たちの の成功は、少なくとも部分的には、コアテクノロジーと知的財産を保護する能力にかかっています。これを達成するために、 は、ノウハウを含む企業秘密、従業員と第三者の秘密保持契約、その他の契約上の権利を利用して、当社の技術における所有権を確立し、保護しています。

季節性

コロンビア とその垂直的な微気候帯は、自然で環境に優しい方法であらゆる種類の大麻 を一年中栽培し加工するのに理想的な国です。

プリンシパル エグゼクティブオフィス

私たちの の主要な執行部は、ネバダ州ラスベガスの6605グランド・モンテシト・パークウェイ、スイート100、89149にあります。私たちの電話番号は (800) 605-3210です。私たちの施設は、現在および短期的なニーズを満たすのに十分だと考えています。

従業員

2023年12月31日の 現在、私たちには10人の正社員がいました。設立以来、2020年3月から2020年5月25日までのCovid-19検疫のため、また従業員に労働組合の代表がいないこと以外は、業務が停止したことはありません。私たちは、 と従業員との関係は良好だと考えています。

アイテム 1A。 リスク要因

以下の重要な要因、およびこのレポートまたはSECへのその他の提出書類に記載されている重要な要因は、当社の業績に影響を与え（場合によっては影響を及ぼした）、結果が見積もりや予想と大きく異なる可能性があります。 その他のリスクや不確実性も、当社の業績や事業に悪影響を及ぼす可能性があります。以下およびこれらのその他のリスクは、当社の事業、運営、業績、または財政状態に重大な 悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちのビジネスに関連するリスク

限定 の営業履歴

私たち は初期段階の会社で、収益は最小限で、営業履歴も限られており、その上で事業と将来の の見通しを評価することができます。私たちは、経営目標を達成できないリスクを含め、大麻業界のあらゆる新規事業 に関連するすべてのビジネスリスクと不確実性の影響を受けています。 が将来の運営要件を満たすためには、大麻製品の栽培、収穫、販売を成功させる必要があります。 事業から事業資金を調達できるようになるまでは、株式や負債証券の売却など、さまざまな資金源を通じて資金を調達する必要があります。 が事業から現金を生み出さず、収益を上げられないと、当社の成功に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たち には損失の歴史があり、将来的には損失が見込まれますが、将来利益を上げるという保証はありません。

私たち は継続的に営業損失を被っています。2023年12月31日および2022年に終了した年度では、それぞれ3,953,321ドルと3,059,477ドルの純損失が発生しました。その日の時点で、累積赤字はそれぞれ26,929,686ドルと22,976,365ドルでした。 の損失は、当面の間続くと予想しています。これらの継続的な損失は、現在の水準よりも大きい可能性があります。収益が 大幅に増加しない場合、または経費が予想を上回ると、利益を上げることができない可能性があります。たとえ収益性を達成したとしても、今後、四半期または年次ベースで収益性を維持できなくなる可能性があります。

私たちの 監査人は、私たちに「継続企業」の資格を与えました。これは、 の追加資金なしで継続企業として継続する当社の能力に疑問を投げかけています。

当社の 独立公認会計士は、2023年12月31日に終了した年度の当社の財務諸表に関する報告書に、継続企業としての当社の能力に関する強調段落を追加しました。この決定の鍵は、経常純損失、累積赤字、運転資金不足です。売上が期待された水準で実現しなかった場合、経営陣は追加の 融資を求めるか、経費をさらに削減して現金を節約します。 の将来の資金調達が可能になるという保証はありません。また、可能であれば、それが私たちにとって満足のいく条件で行われるという保証もありません。 の追加融資を得ることができたとしても、それにより当社の事業が過度に制限されたり、株主が大幅に希薄化したりする可能性があります。 追加の資金が得られない場合、計画した事業目標と戦略を実行および実施する能力が大幅に遅れたり、制限されたり、利用できなくなったりする可能性があります。私たちが利益を上げることを保証することはできません。

私たちの 完全所有のコロンビア子会社、OWP SASは、組織再編手続に従い、裁判所の監督下で運営されています

OWP SASは、過去数年間に運用上および管理上の重大な課題を経験し、その結果、約120万ドルの財務 債務が累積され、実質的に期限を過ぎています。OWP SASは、2023年12月22日にコロンビアにおける事業破産手続き（リストラおよび清算）（「再編 手続き」）を管理する主要な法律である2006年のコロンビア法1116に基づく保護を申請しました。組織再編手続きには、以下を含む多くのリスクが伴います OWP SASが、通常の事業運営を行い、大麻ライセンスを維持し、債権者に対する の金融義務の履行について、裁判所から承認を得る能力、リストラ手続の保留中の運転資本の利用可能性、 会社が再編手続において事業を行う期間、および追加の資金を得ることができない可能性。これらの目標のいずれも達成しないと、会社 とOWP SASの事業に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

大麻に関する法律、規制、ガイドラインの の変更

コロンビアや当社が取引を行う予定のその他の法域の大麻に関する法律や規制は変化しやすく、解釈が変化しやすく、コンプライアンスに関連して多額の費用が発生したり、事業計画の特定の側面を変更したりすることが必要になる場合があります 。今後、当社の大麻および大麻関連製品の栽培、製造、輸出事業 の特定の側面に直接適用される規制 が制定される可能性があります。 将来の法律、規制、解釈、または適用の性質を予測することはできません。また、 が公布された場合、追加の政府規制や行政方針や手続きが当社の事業にどのような影響を与える可能性があるかを判断することもできません。経営陣は、コロンビアの、および の世界における立法および規制環境は引き続きダイナミックであり、近い将来、この 新興産業におけるこの変化する法的状況に対応するための革新的なソリューションが必要になると予想しています。そのような法律の遵守は、当社の事業、 の財政状態および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

世間の 意見も、大麻産業の規制に大きな影響を与える可能性があります。大麻産業に対する国民の認識 のネガティブな変化は、さまざまな法域の将来の法律や規制に影響を与える可能性があります。

コロンビアのライセンス、認可、クォータへの依存

コロンビアまたは海外で種子の輸入、大麻や大麻の栽培、製造、流通、販売を行う当社の 能力は、コロンビアおよび/または輸入管轄区域の特定の当局による必要なライセンスと許可を維持および/または取得する私たちの 能力にかかっています。 ライセンスと認可は、継続的なコンプライアンスおよび報告要件の対象であり、許容できる条件で そのようなライセンスと許可を取得、維持、または更新できるかどうかは、規制と方針の変更、および 適用当局または外国の管轄区域の他の政府機関の裁量に左右されます。ライセンス または認可の要件に従わなかったり、ライセンスや認可を維持しなかったりすると、当社の事業、財務 の状態、および経営成績に重大な悪影響を及ぼします。さらに、コロンビアの規制当局は、精神活性大麻の栽培と販売を、認可を受けた生産者に毎年発行される割当量 に制限しています。

は、必要なライセンスと許可を取得、維持、または更新するための要件を満たしていると考えていますが、該当する当局がこれらのライセンスまたは許可を発行するという保証はありません。さらに、これまでのところ、コロンビアで向精神活性大麻製品の商業販売を開始することを許可する割当 はコロンビアの規制当局から発行されていません。 当局が必要なライセンスや許可（必要な割当量を含む）を発行しなかった場合、大麻や大麻の生産や流通、または現在提案されているとおりに事業展開を進めることを制限または禁止され、 の事業、財政状態、経営成績に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。

規制 コンプライアンスリスク

未加工の大麻および大麻関連製品の生産者になるという当社の事業目標の の達成は、一部には、該当する政府当局によって制定された 規制要件を遵守し、必要に応じてすべての規制当局の承認を得ることを条件としています。コロンビアおよび当社が製品を流通および販売する予定のその他の管轄区域で当社製品を 販売するためです。規制遵守に関連する継続的な費用 と義務が発生します。適用法、規制、許可要件に従わないと、規制当局または司法当局からの命令により事業の中止や の縮小などの執行措置が取られる可能性があります。また、資本支出、追加設備の設置、または是正措置を必要とする是正措置が含まれる場合があります。 適用法または規制に違反した場合、民事または刑事上の罰金または罰則が科せられることがあります。これらの 法を積極的に施行すると、事業の大幅な変更が必要になったり、コンプライアンスコストが増加したり、重大な負債が発生したりする可能性があり、 は当社の事業、経営成績、および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

競争

には、私たちが競争するであろう大麻ビジネスに従事する多くの企業があります。その中には、私たちよりもかなり多くのマーケティング、財務、人事、その他のリソースを持つ、大規模で確立された企業も含まれます。これらの企業には、PharmacieLo、CanNavida、Empresa Colombiana de Cannabis、Khiron Life Sciences Corp.、MedCan、キャノピー・グロース・コーポレーション、クレバー・リーブスなどがあります。市場への早期参入、医療製品のブランディング、マーケティング、品質管理、市場関係における経営陣の専門知識 を考えると、私たちは薬用大麻業界のリーダーとして競争力がある と考えていますが、医療大麻業界における競争は急速に激化しています 。より多くの競合他社が市場に参入するにつれて、価格が下がる可能性があります。ブランドロイヤルティを構築する私たちのアプローチにより、私たち は市場で効果的に競争できると信じていますが、そうなる保証はありません。競合他社も同様または同じ アプローチを採用する可能性があります。現在までに、私たちは大麻活動に従事することを許可する4つのライセンスをコロンビアで取得していますが、現在、コロンビアで認可された生産者はほとんどいません。しかし、コロンビアはライセンスを申請するためのオープンプロセスを提供しており、入国に対する大きな障壁はありません。その結果、競争が激化するにつれて、収益と収益を生み出す能力が低下し、当社の事業と財政状態に重大な 悪影響が生じる可能性があります。

が銀行口座を開設し管理する能力

当社または当社の見込み客が事業を展開する国の多くの 銀行機関は、国内法や規制、または米国の法律の対象となる法律を持つ銀行に米国が課す圧力により、大麻業界 に関連する支払いを受け付けません。2001年のテロの傍受および妨害に必要な適切なツールの提供による米国強化法（米国愛国者 法）を含む）。通常の銀行チャネルを通じて事業を行わないと、商品やサービス の支払いや通常の取引が妨げられる可能性があります。通常の銀行チャネルで事業を行わないと、事業運営コスト が増加し、事業に悪影響を及ぼす可能性があります。金融サービスプロバイダーが大麻 業界に関連する口座や取引を受け入れない場合は、代替の支払いソリューションを探すよう求められる可能性があります。業界が代替の 決済ソリューションに移行する場合、当社が外国為替および金利 金利リスクにさらされるリスクを管理するための方針とプロトコルを採用する必要があります。このようなリスクを効果的に管理できないと、当社の事業と財務実績に悪影響を及ぼす可能性があります。

マネーロンダリング防止 法と規制

私たち は、厳格な財務記録管理を通じてマネーロンダリングや の犯罪収益を防止することを目的とした、コロンビア国内外のさまざまな法律や規制の対象となっています。当社の投資またはその収入、配当 やその分配、またはそのような投資から生じる利益や収益が、マネーロンダリング 法などに違反していることが判明した場合、そのような取引は適用法の下で犯罪収益と見なされる可能性があります。マネーロンダリング法は、配当金の申告や支払いを制限したり危険にさらしたり、他の分配に影響を与えたり、その後、そのような資金を米国または株主の居住管轄区域に送金したりする可能性があります。さらに、現在のところ、近い将来、当社の普通株式に配当を申告または支払うつもりはありませんが、当社の大麻事業からの 収益が犯罪の収益を構成することが合理的に示される可能性があると判断された場合、事前の通知なしに、 の申告、および/または配当金の支払いを一時停止することを決定または要求される場合があります延長または無期限。

外国 貿易政策

私たちの 国際事業は、国間の大麻製品 の流れを管理する規制の変更、通貨間のレートの変動、差別的な財政政策、現地の規制や 法の予期せぬ変更、外国の法域における救済措置の不確実性など、固有のリスクにさらされています。さらに、外国の管轄区域では、当社の海外販売に関税、 割当、貿易障壁、その他の同様の制限を課したり、競合する大麻製品に助成金を支給したりする可能性があります。これらの リスクはすべて、コストの増加や収益の減少につながる可能性があります。

米国 州の規制

私たちは、米国での限定的な事業が、大麻やマリファナ製品の販売に適用される米国連邦法または州法に基づく規制の対象になるとは考えていませんが、現在または将来の米国の法律や規制が の事業に悪影響を及ぼさないことを保証することはできません。米国の地方、州、連邦の大麻に関する法律や規制は絶えず変化しており、解釈も変化しているため、コンプライアンスに関連して多額の費用が発生したり、 の製品やサービスの1つ以上を変更したりする必要があります。さらに、これらの法律への違反、またはそのような違反の申し立ては、当社の事業を混乱させ、当社の収益、収益性、および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。 の将来の法律、規制、解釈、または適用の性質を予測することはできません。また、追加の政府規制や行政の方針や手続きが、公布された場合、当社の事業にどのような影響を与える可能性があるかを判断することもできません。

責任、 の執行、苦情など

私たちが が大麻と大麻産業に参加していると、訴訟、公式または非公式の苦情、執行措置、および第三者、他の企業、および/またはさまざまな政府当局による当社に対する問い合わせ につながる可能性があります。当社が関与する訴訟、苦情、執行措置 は、かなりの量の財務およびその他の企業リソースを消費し、 の将来のキャッシュフロー、収益、経営成績、および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。

法的 手続き

では、政府機関、取引先の と取引を行う事業体、および通常の業務過程で生じるその他の手続きを含む、法的および規制上の手続きの当事者となることがあります。私たちは、これらの法的手続きや規制手続きへの影響を評価し、一般に認められている会計原則に従って見積負債の準備金を設定します。 これらの問題の結果の評価と予測には、かなりの不確実性が伴います。これらの法的手続きにおける予期しない結果、 または経営陣の評価や予測の変更、それに伴う設定準備金の変更は、 当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

環境 規制

私たち は、天然資源の使用を規制するコロンビアの環境法の対象であり、地域社会や第三者の利益 に害を及ぼすような使用は禁止されています。許可証またはライセンス の権限の下で行動している間に環境に損害を与えた当事者は、被害を是正するための費用を負担する責任があります。民事罰および刑事罰に加えて環境制裁が科せられることがあります。当事者が免許なしで行動している間に生じる環境被害は、民事または刑事訴訟に加えて制裁措置の対象となる可能性があります。 環境被害を引き起こす当事者は、適用される制裁や罰則に加えて、 も被害の特徴を評価するための調査を実施する必要があります。コロンビアの環境当局は、 件の潜在的な請求を調査したり、予防措置を承認したり、環境法に違反する当事者に制裁を課したりすることがあります。 に課せられたそのような措置は、当社の事業に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

大麻とその派生製品の需要

大麻や大麻製品の の世界的な販売は、最近の法規制の変更の結果、新しい業界になりました。認可された大麻の需要 は、認可を受けた生産者が生産する供給を上回ると予想していますが、そのような需要が予想どおりに発展しないリスクがあります。 さらに、薬局の医療大麻販売の採用率が予想よりも低かったり、そのような普及率 が予想よりも長くかかったりするリスクがあります。また、CBD、CBG、CBCなどの 薬用大麻や抽出物の国際輸出市場が予測どおりに実現しない、または商業的に存続できないリスクもあります。そのような出来事のいずれかが実現した場合、結果 は当社の事業、運営、および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

天気、 気候変動、農業ビジネスに内在するリスク

私たちの 事業には、農産物である大麻および関連製品の栽培および/または調達が含まれます。私たちの医療用大麻 は温室での栽培を目的としていますが、薬用抽出物や誘導体の原料として使用される大麻は、屋外と の温室の両方で栽培されます。深刻な悪天候、特に干ばつ、、洪水、霜の発生は予測できません。 は農業生産に壊滅的な影響を及ぼし、そうでなければ大麻や大麻の供給に悪影響を及ぼす可能性があります。 悪天候は気候変動の影響で悪化する可能性があり、その結果、害虫や病気の発生や頻度の増加につながる可能性があります。厳しい悪天候の影響により、利回りが低下したり、利回りを維持するために 投資額を増やす必要が生じたりする可能性があります。さらに、平均より高い気温と降雨量は、 昆虫や害虫の増加の一因となり、大麻作物に悪影響を及ぼす可能性があります。将来の干ばつにより、大麻生産の収穫量と品質が低下する可能性があります。 は、当社の事業、財政状態、経営成績に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。

の植物病害、昆虫、害虫の発生と影響は予測できず、農業に壊滅的な打撃を与える可能性があり、影響を受けた収穫物の全部またはかなりの部分が販売に適さなくなる可能性があります。作物や生産の一部だけが被害を受けたとしても、生産コストの全部またはかなりの部分が 発生した可能性があるため、当社の経営成績に悪影響が及ぶ可能性があります。一部の植物病害は治療可能ですが、治療費が高額になる可能性があり、そのような出来事は当社の営業 の業績と財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、特定の植物病害を防除できず、生産が脅かされた場合、 お客様に供給できなくなり、当社の事業、財政状態、および経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。 天然元素がそのような生産に重大な悪影響を及ぼさないという保証はありません。

製品 の賠償責任

は、人間が摂取または吸入するように設計された大麻製品の製造業者、販売業者、および/または販売者であり、当社の製品が損害、損失、または 傷害を引き起こしたとされる場合、製造物責任請求、規制措置、および訴訟にさらされるという固有のリスクに直面しています。さらに、当社の大麻製品の販売には、許可されていない第三者による改ざんや製品の汚染により、消費者が傷害を受けるリスクがあります。当社の大麻製品を単独で、または と他の薬や物質と組み合わせて摂取すると、副作用が発生する可能性があります。私たちは、さまざまな製造物責任の申し立ての対象となる可能性があります。たとえば、 当社の製品が怪我や病気を引き起こした、使用説明書が不十分だったり、健康上のリスク、 副作用、または他の物質との相互作用に関する不適切な警告が含まれていたりします。当社に対する製造物責任の請求または規制措置は、 コストの増加につながり、顧客や消費者に対する当社の評判に悪影響を及ぼし、 当社の経営成績と財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。許容できる条件で、または潜在的な責任を十分にカバーしながら、製造物賠償責任 保険に加入または維持できるという保証はありません。このような保険は高額で、将来、許容できる条件で利用できなくなったり、まったく利用できなくなったりする可能性があります。

エネルギー の価格と供給

私たち は、大麻や大麻を収穫して輸送するために、大量のディーゼルや電気エネルギー、その他の資源を必要とするかもしれません。私たちは、事業に使用するエネルギー資源の供給を第三者に任せています。エネルギー資源の価格と入手可能性は、とりわけ、新しい法律や規制、新しい税金や関税の賦課、サプライヤーによる生産の中断、政府によるエネルギー供給の制限、世界の価格水準、市場の状況などにより、それぞれ変更または削減される場合があります。エネルギー供給が長期間にわたって削減され、それに匹敵する 価格の代替エネルギー源が見つからない場合、またはまったく見つからない場合、当社の事業、財政状態、および経営成績は重大かつ悪影響を受けます。

の定着と熟練人材の獲得

私たち は、市場で競争するためには、優秀な人材を引き付けて維持する必要があります. の将来の成長と成功は、高度なスキルを持つ管理、製品開発、販売、マーケティング、財務 の人材を引き付けて維持できるかどうかに一部かかっていると考えています。そのような人材を引き付けて維持することに成功する保証はありません。有能な人材が不足していると、 の成功が制限される可能性があります。現在および近い将来、製品の開発、製造、マーケティング、販売、流通をコロンビアの比較的少数の従業員、主にコロンビアの に頼る予定です。事業規模が拡大するにつれて、 他の管轄区域でも追加の従業員を雇用するよう努めます。製品のマーケティングと流通を拡大するには、製品の理解、説明、マーケティング、販売ができる有能な従業員を見つけ、雇用し、定着させる必要があります。また、製品を販売するために満足のいくロジスティック契約を結ぶ能力も必要です。これらすべての分野で有能な人材をめぐって激しい競争があり、これらの必要な機能のために新しい人材や下請け業者を誘致、訓練、統合、動機付け、または維持することに成功しない可能性があります。

新興国 市場リスク

発展途上市場経済 は国内外の動向に起因する不安定化の影響を受けやすいため、新興国市場投資は一般に、より成熟した市場経済への投資よりも大きなリスクをもたらします。

農業活動、銀行システムと管理、および 地域のビジネス文化と慣行を行う企業に関連するコロンビアの の法的および規制上の要件は、米国のものとは異なります。当社の役員や取締役は、当社の事業運営に関係し影響を与える重要な法律、規制、政府の の動向に遅れずについていき、政府関係を支援するために、私たちが雇っている現地の法律顧問や現地のコンサルタントに大いに頼らなければなりません。また、銀行、金融 、税務に関する現行および新規の規制に関して、 現地の専門家や専門家のアドバイスを頼りにしています。このような法律、規制、政府の要件、または現地の商慣行の進展や変化は、当社の制御が及ばず、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たち は、コロンビア政府に変更が生じ、新政府が私たちが頼りにしている法律や規制 を無効または変更する可能性があるというリスクも負っています。現在、コロンビアから外国企業への収益の本国送還に制限はなく、 コロンビアはそのような制限を課したことはありません。しかし、今後、収入の本国送金の制限が課されないという保証はありません。コロンビアの為替管理規則では、コロンビアからの商品の輸出 から発生した外貨での収益は、すべてコロンビアに送金することが義務付けられています。ただし、外貨の購入は、外国のサプライヤーへの支払い、対外債務の返済、外国株主への配当金の支払い、その他の 外国費用の目的で、コロンビアの認定金融 団体を通じて許可されています。

はコロンビアに拠点を置くため、当社の事業、財政状態および経営成績は、コロンビア経済の一般的な状況、価格の不安定性、通貨変動、インフレ、金利、規制の変更、税制の変更、社会的 の不安定性、政情不安、およびコロンビアに影響を及ぼす、またはコロンビアに影響を及ぼすその他の動向の影響を受ける可能性があります。ただし、これらについては当社が制御できません。

コロンビアでの事業運営に関連するリスク

私たち は最近、コロンビアで薬用大麻のライセンスを付与されました。過去10〜15年の間に、コロンビア政府は社会、政治、経済、法律、財政制度の改善において大きな進歩を遂げました。しかし、 は社会的、政治的、経済的、法的、財政的に不安定になる可能性があるため、コロンビアでの事業は依然としてリスクにさらされています。コロンビア政府は、失業や不公平な所得分配、不安定な近隣諸国など、 がこれらに限定されない継続的な問題に直面しています。近隣諸国の不安定さは、移民の流入につながり、人道的危機や違法行為の増加につながる可能性があります。コロンビアは また、多くの反乱グループの本拠地であり、田舎の広い範囲がゲリラの影響を受けています。さらに、コロンビアでは 麻薬関連の暴力、誘拐、強要、窃盗が蔓延し、国の特定の地域で市民の不安が高まっています。このような不安定な では、施設の運営を停止せざるを得ない場合があります。

コロンビアでの事業運営には、その他の リスクがあります。これらのリスクには、将来の特別税または同様の料金、 のほか、為替変動、通貨の両替や管理が含まれます。コロンビアで事業を行う際のその他のリスクには、 当社の契約上の権利を行使する能力、公正な補償なしに財産を取得または国有化する能力、事業における駐在員の使用制限、既存の譲歩、ライセンス、許可、契約の再交渉または無効化、税制の変更などが含まれます。

コロンビアの 政府は最近、同国最大のゲリラグループと和平協定を結びました。コロンビア政府も は、同国で2番目に大きいゲリラグループとの正式な協議を開始し、解散しました。なぜなら、彼らは の犯罪犯罪や暴力犯罪をやめることを望んでいないからです。ゲリラグループ のメンバー全員が合意を順守するのか、あるいは最終的に国内で2番目に大きいゲリラグループと和平協定が結ばれるのかは定かではありません。 和平協定には、私たちに重大な悪影響を及ぼす可能性のある新しい法律が含まれていたり、既存の法律が変更されたりするリスクがあります。さらに、国のゲリラグループとの和平の達成は、その直後に社会的または政治的不安定性をさらに引き起こす可能性があり、 は当社の事業に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

グローバル エコノミー

コロンビアの金融 および商品市場は、他の南米 、新興市場国、その他のグローバル市場を含む、他の国の経済および市場状況の影響を受けます。これらの国の経済状況はコロンビアの 経済状況とは大きく異なる可能性がありますが、最近のグローバル金融市場の動向 など、他の国の動向に対する投資家の反応は、コロンビアで 事業を展開する発行体の資本流入と証券の市場価値に大きな影響を与える可能性があります。

保険 の補償範囲

私たちの 生産は、一般的に、悪天候、火災、植物の病気や害虫 の侵入、その他の自然現象、労働災害、労働争議、 に適用される法的および規制の枠組みの変更、環境上の不測の事態など、さまざまなリスクや危険の影響を受けます。私たちは、これらの潜在的な生産リスクによる製品販売の落ち込みを サポートするのに十分な金額で、これらのリスクをカバーする適切な保険に加入するよう努めます。そのような保険の費用は高額になる可能性があり、私たち はこれらのリスクをカバーするのに十分な金額の保険を取得できないかもしれません。

スペイン語のオペレーション

私たちはコロンビアでほとんどの事業を行っている結果、重要な契約書や財務書類などの主要書類 を含む、規制上のライセンスや帳簿や記録は、主にスペイン語で交渉され、締結されています。英語の 翻訳が存在しないか、すぐに入手できない場合があります。

一般的な ビジネスリスク

が成長を管理できない

私たち は、大麻や大麻製品の生産者、製造業者、輸出業者としての成長を効果的に管理できないかもしれません。私たちの戦略 は、ビジネスの成長を想定しています。生産と製造能力を拡大し、グローバルな流通ネットワークを構築する予定です。 当社の事業の成長または拡大は、当社の経営および管理リソース、インフラストラクチャ およびシステムに引き続き負担をかける可能性があります。他の成長中のビジネスと同様に、事業開発能力、 のシステムとプロセス、および資金源へのアクセスをさらに改善および拡大する必要があると予想しています。また、新入社員の雇用、訓練、監督、管理も必要になります。 これらのプロセスは時間と費用がかかり、管理責任が増し、管理者の注意がそらされます。私たち は、次のことができることを保証できません。

が当社の成長と拡大を管理できない、または効果的に管理できなければ、事業に悪影響を及ぼし、 の業績と財政状態に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。

投機的な 予測

私たちが提供する 予測は、本質的に非常に投機的なものであり、開発段階の企業での結果を高い 精度で予測することはできません。すべての財務予測、特に営業履歴がほとんどないベンチャーに基づく予測は、本質的に の高い不確実性の影響を受けやすく、その最終的な成果は、 企業内外を問わず、複雑な一連の将来の出来事のタイミングと発生によって決まります。私たちが予測する潜在的な収益や経費が正確であるという保証はありません。

限定 管理チーム

私たちの の上級管理職チームの規模が限られていると、事業運営中に上場企業を効果的に管理する能力が妨げられる可能性があります。 当社の経営陣は、上場企業の経営や、最近採択された開示要件の適時遵守を含め、連邦証券法の遵守に携わった経験があります。彼らは、これらの の要件を満たすと同時に、大麻と大麻関連製品の栽培、開発、販売に取り組むには多大なリソースが必要であることを認識しています。当社の経営陣 は、法律、規制の順守、および の報告要件の高まりに対応するために、適切なプログラムとポリシーを設計および実施する必要があります。そうしないと、罰金や罰則が科せられ、事業に支障をきたす可能性があります。

当社の普通株式に関連するリスク

限定 トレーディング

当社の普通株式の 価格は店頭市場のOTCQBレベルで提示されていますが、取引には限りがあり、活発な公開取引市場が発展する、あるいは発展してもそれが持続するという保証はありません。OTC市場は、一般的に は他の国内市場よりも効率が悪く、名声も低い取引市場と見なされています。私たちの普通の 株が別のより権威のある取引所や市場で上場されるかどうか、いつ上場されるかについての保証はありません。 の株式の取引市場は限定的である可能性が高いため、当社の普通株式の市場価格は変動する可能性があり、小さな株式ブロックの取引が株価に不釣り合いな影響を与える可能性があります。

私たち は、株主の同意なしに追加の株式を発行することがあります。

私たちの 取締役会は、株主の行動や投票なしに、当社の授権はあるが未発行の株式の全部または一部を発行する権限を持っています。 将来の資金調達、買収、従業員株式計画などに関連して、追加の株式が発行される可能性があります。このような発行 は、既存の株主の所有割合を希薄化します。取締役会は、株主の承認なしに、1つまたは複数のシリーズ の優先株を発行し、その株式の条件を修正することもできます。優先株には、特定の 事項に関する一連の議決権、配当と清算に関する優先権、転換権と償還権、およびシンキングファンド条項が含まれる場合があります。優先 株式の発行は、普通株式保有者の権利に悪影響を及ぼし、普通株式の価値を下げる可能性があります。さらに、優先株式の保有者に付与される特定の の権利は、たとえそれが株主に利益をもたらすとしても、当社の支配権の変更を伴う取引を思いとどまらせたり、遅らせたり、妨げたりする可能性があります。このような発行は、代理コンテストを思いとどまらせ、あなた や他の株主があなたが選んだ取締役を選出することをより困難にし、私たちがあなたが望む他の企業行動を取らせる原因にもなります。

ブローカーディーラー は、当社の普通株式はペニー株と見なされ、ペニー の株式規則の対象となるため、当社の普通株式の取引を行うことを思いとどまらせるかもしれません。

現在 の普通株式は「ペニーストック」です。特定の例外はありますが、当社に関連する目的上、「ペニー 株」には、市場価格が1株あたり5.00ドル未満の株式が含まれます。改正された1934年の証券取引法に基づいて 公布された規則15g-1から15g-9は、「ペニーストック」を含む特定の取引を行う特定のブローカー/ディーラーに販売慣行と開示要件を課しています。特に、既存顧客または「認定投資家」（一般的には、純資産が1,000,000ドルを超える個人、または年収が200,000ドルを超える個人、または配偶者と合わせて30万ドル）にペニー株を売却するブローカーディーラーは、 購入者のために特別な適合性判断を行い、購入者の書面による同意を得る必要がありますブローカー・ディーラーまたは 取引が免除されていない限り、売却前の取引に。さらに、ペニー株の規制により、ブローカー・ディーラーは、ペニー株を含む取引 の前に、ペニー株式市場に関連して証券取引委員会が作成した開示スケジュールを提出する必要があります。ただし、ブローカー・ディーラーまたは取引が免除されている場合を除きます。ブローカーディーラーはまた、 ブローカーディーラーと登録代理人に支払う手数料と、証券の現在の見積もりを開示する必要があります。最後に、ブローカー・ディーラーは、顧客の口座に保有されているペニー株に関する最近の価格情報と、ペニー株の限定市場に関する情報 を開示する月次明細書を送る必要があります。

ブローカー・ディーラーに課せられる の追加の販売慣行と開示要件により、ブローカー・ディーラーが当社株式の 取引を行うことを思いとどまらせる可能性があります。これにより、株式の市場流動性が大幅に制限され、流通市場での当社の株式の売却が妨げられる可能性があります。

当社の取締役会は、当面の間、当社の普通株式に配当を支払う予定はないため、株主は会社への投資から利益を得るために、 の普通株式を売却しなければならない場合があります。

当社の普通株式の保有者 は、取締役会が合法的に利用可能な資金を使い果たしたと宣言した場合、配当を受け取る権利があります。 現在まで、配当金は支払っていません。当社の取締役会は、当面の間、配当を宣言する予定はありませんが、その代わりに、 は、収益があればそれをすべて当社の事業運営に使用するために留保する予定です。したがって、当社の普通株の 株への投資収益は、もしあれば、そのような株式を売却することによってのみ実現できます。

普通株式の管理 は意思決定に影響します

当社の 役員、取締役、主要株主は、当社に大きな影響力を行使することができ、 がすべての株主の最善の利益にならない決定を下す可能性があります。当社の役員、取締役、主要株主（5％を超える株主）を合わせて、完全希薄化後の普通株式の約87.0％を所有しています。このような所有権により、これらの株主は、取締役の選任や解任、支配権の変更など、株主の承認を必要とするすべての事項の結果に影響を与えたり、重大な影響を及ぼしたりする可能性があります。特に、このように当社の普通株式の所有権が集中していると、 が当社の支配権の変更を遅らせたり妨げたりしたり、買収予定者が の支配権を取得しようとするのを思いとどまらせたり妨げたりする効果があります。これは、ひいては当社の普通株式の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。また、株主 が当社の普通株式の市場価格を上回るプレミアムを実現できなくなる可能性もあります。

私たち は、証券法の意味における新興成長企業です。

私たち は、JOBS法によって改正された証券法の意味における「新興成長企業」であり、新興成長企業ではない他の公開企業に適用されるさまざまな報告要件の特定の免除を利用することがあります。これには、 サーベンス・オクスリー法第404条の監査人認証要件を遵守する必要がないことが含まれますが、これらに限定されません、当社の定期報告書および委任勧誘状における役員報酬に関する開示義務の軽減、および からの の免除役員報酬に関する拘束力のない諮問投票を行うこと、および以前に承認されていないゴールデンパラシュート支払いに対する株主承認の要件。その結果、当社の株主は、重要と思われる特定の情報にアクセスできなくなる可能性があります。 私たちは最長5年間は新興成長企業になる可能性がありますが、状況によっては早くその地位を失う可能性があります。たとえば、非関連会社が保有する当社の普通株式の市場価値が会計年度の第2四半期末の時点で7億ドルを超える場合、 その場合、その会計年度末には新興成長企業ではなくなります。私たちはこれらの免除に頼るので、投資家 が私たちの証券の魅力を低下させるかどうかは予測できません。一部の投資家が、当社がこれらの免除措置に依存した結果、当社の証券の魅力が低下したと感じた場合、当社の証券の取引価格がそうでない場合よりも低くなり、 当社の証券の取引市場がそれほど活発ではなく、当社の証券の取引価格がより変動しやすくなる可能性があります。

さらに、JOBS法の セクション102 (b) (1) は、民間企業 (つまり、証券法の登録届出書の発効が宣言されていない企業、または が証券取引法に基づいて登録された種類の証券を持っていない企業) が新規または改訂された財務会計 基準の遵守を要求されるまで、新興成長企業が新規または改訂された財務会計 基準を遵守することを免除しています。雇用法では、企業は延長された移行期間をオプトアウトし、新興成長企業以外の成長企業に適用される要件 を遵守することを選択できますが、そのようなオプトアウトの選択は取り消せません。このような延長された 移行期間をオプトアウトしないことを選択しました。つまり、規格が発行または改訂され、公開企業または非公開企業で適用日が異なる場合、新興成長企業である私たちは、民間企業が新規または改訂された 規格を採用した時点で、新しい規格または改訂された基準を採用できます。これにより、当社の財務諸表を、使用される会計基準に の違いがある可能性があるため、延長された移行期間の使用をオプトアウトした新興成長企業でも、新興成長企業でもない他の公開企業と比較することが困難または不可能になる可能性があります。

買収対策 保護

買収防止 条項により、他の当事者が当社を買収する能力を制限する可能性があり、その結果、当社の株価が下落する可能性があります。当社の定款、改正された 、付則、およびネバダ州法には、たとえそれが の株主にとって有益であっても、第三者による当社の買収を思いとどまらせたり、遅らせたり、妨げたりする可能性のある条項が含まれています。さらに、これらの規定は、投資家が当社の普通株式に対して将来 に支払う意思のある価格を制限する可能性があります。

コンプライアンスコストの増加

改正された1934年の証券取引法（ ）の報告要件や2002年のサーベンス・オクスリー法の要件の遵守を含む、上場企業であるための 要件は、リソースに負担がかかり、コストが増加し、経営陣の注意が散漫になる可能性があり、これらの要件を適時または費用対効果の高い方法で遵守できない場合があります。上場企業として、 の法律、規制、要件、2002年のサーベンス・オクスリー法の特定のコーポレート・ガバナンス規定、SECの関連規制、 の普通株式が取引される主要な取引市場の要件を遵守する必要があります。民間企業として を遵守する必要はありません。その結果、合併後の事業には、民間企業が負担しないであろう多額の法律、会計、その他の費用が発生します。これらの法令、規制、要件を遵守することは、取締役会と経営陣のかなりの時間を占め、財務および経理スタッフを追加する必要が生じ、特に監査委員会に参加するために、資格のある役員や取締役会のメンバーを引き付けて維持することがより困難になり、一部の活動がより困難で時間がかかり、費用がかかる可能性があります。私たちは次のことをする必要があります：

がこれらの目標を当社の事業にとってタイムリーかつ効果的に達成できない場合、財務報告要件や報告会社に適用されるその他の規則を遵守する能力が損なわれる可能性があります。当社の財務および経理担当者が、これらの上場企業のコンプライアンス義務を果たす上で当社の事業を十分にサポートしていない場合、または適切な財務経理担当者を雇用できない場合、重大な法的責任に直面する可能性があり、それが当社の財政状態と経営成績 に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、これらの要件の遵守において何らかの問題を特定した場合（たとえば、当社または独立公認会計士が、財務 報告に関する当社の内部統制に重大な弱点または重大な欠陥があると判断した場合）、それらの問題を解決するために追加費用が発生する可能性があり、それらの問題が存在すると、当社の評判 や投資家の当社に対する認識に悪影響を及ぼす可能性があります。

Tysadco Partners, LLCとの契約に関連するリスク

で当社の普通株式をTysadcoに売却すると希薄化が発生する可能性があり、Tysadcoが取得した普通株式の売却、またはそのような売却が発生する可能性があるとの認識により、当社の普通株式の価格が下落する可能性があります。

購入契約 に従い、Tysadcoは当社の普通株式を合計で1,000万ドルまで購入することを約束しました。将来、購入契約に従って売却される可能性のある株式は、SECが登録届出書の発効を宣言した2024年2月9日から3年間にわたって、当社の裁量で随時Tysadcoに売却される場合があります。購入契約に基づいてTysadcoに売却する可能性のある 株の1株あたりの購入価格は、当社の普通株式の価格によって変動し、その期間中の当社の普通株式の1日の最低出来高加重平均価格の88％に等しくなります 期間は、該当するプット通知をTysadcoに届ける日の5取引日前から始まる10取引日です。 当時の市場流動性にもよりますが、Tysadcoに普通株式を売却すると、当社の普通株式の取引価格が下落する可能性があります。

私たち は通常、Tysadcoへの株式の売却の時期と金額を管理する権利を有します。ただし、購入契約に基づき、売却によりTysadcoが発行済みの 普通株式の4.99％を超える受益所有権を取得することになる場合、Tysadcoに株式を売却することはできません。Tysadcoは最終的に、Purchase 契約に従って売却される可能性のある当社の普通株式の全部または一部を購入するか、まったく購入しない場合があります。株式を取得した後、Tysadcoはそれらの株式のすべて、一部、またはまったく売却しない場合があります。したがって、当社がTysadcoに売却すると、当社の普通株式の他の保有者の利益が大幅に希薄化する可能性があります。さらに、当社の普通株式のかなりの数 株をTysadcoに売却、またはそのような売却が予想される場合、将来、株式または株式関連の 証券を、売上に結び付けたいと思われる時間と価格で売却することがより困難になる可能性があります。

Tysadco は、購入契約に基づく購入に対して、当社の普通株式の当時の実勢市場価格よりも安い金額を支払います。

購入契約に従ってTysadcoに発行される 普通株式は、その期間中、当社の普通株式の最低出来高加重 平均価格から 12% 割引で購入されます 該当するプット通知をTysadcoに届ける日の5営業日前から始まる10取引日の期間。Tysadcoには、割引価格と 市場価格の差に等しい利益を実現するために、株式を受け取ったらすぐに当社の 普通株式を売却する金銭的インセンティブがあります。Tysadcoが株式を売却すると、当社の普通株式の価格が下がる可能性があります。株価が下落した場合、Tysadcoは が保有する当社の普通株式を売却するさらなるインセンティブを与える可能性があります。これらの売却は、当社の株価にさらに影響を与える可能性があります。

私たち は、購入契約に基づいて入手可能な1,000万ドルの株式をすべてTysadcoに譲渡できない場合があります。

購入契約は、Tysadcoによる当社の普通株式の最大1,000万ドルの購入を規定しています。購入契約に基づく の資金を引き出して株式を売却するには、多くの条件を満たす必要があります。たとえば、この目論見書の一部である登録 明細書がSECによって有効であると宣言され、 が提出された時点で引き続き有効であること、Tysadcoが購入契約に基づく義務を遵守していることなどです。したがって、私たち が購入契約に基づいて利用できる1,000万ドルの全部または一部を引き出すことができるという保証はありません。

アイテム 1B。 未解決のスタッフコメント

該当なし。

アイテム 1C。サイバーセキュリティー

リスク 管理と戦略

私たち は、サイバーセキュリティの脅威によるリスクを定期的に評価し、潜在的な脆弱性がないか情報システムを監視しています。しかし、 これまで、会社の規模が小さく、事業内容が小さいため、情報システムへの依存は、 標準の市販ソフトウェア（Google、QuickBooks、Microsoft Officeなど）の使用と、従業員による標準的な個人用 コンピューターの使用に限定されていました。したがって、経営陣はサイバーセキュリティ の脅威によるリスクを評価、特定、管理するための正式なプロセスを実施していません。

サイバーセキュリティの脅威によるリスク は、これまでのところ、当社、当社の事業戦略、経営成績、または財務状況に重大な影響を及ぼしていません。 サイバーセキュリティインシデントが当社にどのような重大な影響を与える可能性があるかについては、 Form 10-Kのこの年次報告書の項目1Aのリスク要因の開示で説明しています。

ガバナンス

上で説明したように、現在の事業の性質とこれまでの経験から、現在、サイバーセキュリティを が当社の事業にとって特に重大なリスクであるとは考えていません。したがって、私たちは取締役会に追加のサイバーセキュリティ 監督義務を課したり、当社の事業に対するサイバーセキュリティリスクを特別に監督する取締役会の委員会を指定したりしていません。

アイテム 2.プロパティ

私たちの の主要な執行部は、ネバダ州ラスベガスのスイート100、6605グランド・モンテシト・パークウェイ、スイート100、電話番号：（800）605-3210にあります。 私たちのリース施設は共有されており、企業のオフィスに利用されています。ネバダ州の施設には、月々のリース 契約が適用されます。

私たち は、現在の施設が現在のニーズに十分対応できると考えています。将来の成長をサポートするために、必要に応じて新しい施設を確保するか、既存の施設 を拡張するつもりです。私たちは、事業に対応するために が必要なため、適切な追加スペースが商業的に合理的な条件で利用できると考えています。

アイテム 3.法的手続き

厳しい経済状況のため、OWP SASは保護を申請しました2006年のコロンビア法1116、 は、2023年12月22日にコロンビアで発生した事業破産手続き（リストラおよび清算）（「再編手続き」） に適用される主要な法律です。2023年12月31日現在、OWP SASはコロンビアの地方民事裁判所、カリフォルニア州ボゴタ市で、さまざまな の民事紛争および労働争議について、合計23件の個別の訴訟に関与しました。フンザとポパヤン。民事 裁判所がOWP SASに不利な判決を下した場合、これらの請求による潜在的な責任は約310,000ドルと推定されます。ただし、これは の見積もりに過ぎず、当社の潜在的な責任はもっと大きくなる可能性があります.

アイテム 4。鉱山の安全に関する開示

は適用されません。

パート II

アイテム 5.登録者の普通株式、関連する株主問題、発行者による株式購入の市場

市場 情報

そこ は当社の普通株式の限定公開市場です。当社の普通株式は店頭市場で取引され、OTC市場の OTCQBティアに「OWPC」のシンボルで上場されています。

次の 表は、指定された会計四半期について、店頭市場の で報告された当社の普通株式の高値と安値の入札情報を示しています。以下の見積もりは、小売値上げ、値下げ、手数料を含まないディーラー間の価格を反映しており、 の実際の取引を表していない場合があります。

2024年5月13日の の時点で、当社の普通株式の登録株主は約77人でした。この数字には、候補者または「ストリートネーム」の株式を保有する株主 は含まれていません。2024年5月13日現在、発行済普通株は104,329,919株 です。

配当金

私たち は、創業以来、普通株式の配当を申告したり支払ったりしておらず、当面の間 に配当を支払う予定もありません。配当金の支払いは、取締役会の裁量に委ねられ、とりわけ、当社の収益、 の資本要件、財務状況、およびその他の関連要因によって異なります。私たちは、収益を の開発と事業拡大に再投資するつもりです。将来の普通株主への現金配当は、当社の財政状態と業績、収益、資金の必要性、資本要件、発行済みおよび未払いの範囲での優先株式の事前請求、および所得税への影響、 制約、適用法を含むその他の要因に関する取締役会の評価に基づいて、 取締役会が宣言したとおりに支払われます。したがって、当社の普通株式の配当金が支払われるという保証はありません。

株式 報酬プラン情報

この 次の表は、2023年12月31日に発行されたオプションに基づいて発行される可能性のある当社の普通株式に関する情報を示しています。 以下の表に反映されている個々の発行済みオプション以外に、2023年12月31日現在、株式 プランに基づいて発行が承認された株式はありませんでした。

⁽¹⁾ オプション プラン以外で当社のCEOであるアイザイア・L・トーマス3世に発行された1株あたり0.13ドルの行使価格で550万株の普通株式を購入するオプションと、合計12,011,650株と200万株の普通株式をそれぞれ1株あたり0.25ドルと 0.50ドルで購入するオプションを表します。

2020年2月12日 、当社の株主は、2019年12月10日に当社の取締役会（以下「取締役会」）で採択された2019年の株式インセンティブ制度（「2019年計画」）を承認しました。2019年プランでは、当社およびその子会社の従業員、役員、取締役、コンサルタント、および 顧問に最大1,000万株の普通株式を発行し、ストックオプション（非法定およびインセンティブ）、制限付株式報酬、株式評価権（「SAR」）、制限付き 株式ユニット（「RSU」）、その他のパフォーマンス株式報奨を規定しています。2019年プランに基づいて付与されたオプションは、1986年の内国歳入法に基づくインセンティブストックオプションとして の資格を得ることを目的としている場合もあれば、付与日から10年を超えない期間にわたって行使可能な非適格オプションである場合もあります。その条件に従って早期に終了しない限り、ストックプランは2029年12月 10日に終了します。

最近の 件の未登録証券の売上

シリーズBの優先株転換のために発行された普通の 株

2023年11月16日 に、ある株主が、シリーズB優先株式10,000株を、規則144に従って制限付された1,000,000株の普通株に転換しました（ ）をTysadco Partners, LLCに転換しました。

普通の 株売却

2023年10月2日、当社は、規則144に従って制限されている普通株式100万株を、認定投資家 に10万ドルの収益で売却しました。

デット・ファイナンスの対価として発行された普通株式

2023年12月7日 に、当社は、債務融資の対価として、規則144に従って制限された269,261件をAJBキャピタルに発行しました。

サービス用に発行された普通の 株式

2023年11月21日、当社は が提供するサービスのために、規則144に従って制限された25万株の普通株式をコンサルタントに発行しました。

2023年10月4日、当社は、提供されたサービスのために、規則144に従って制限された572,083株の普通株式をClearThink Capital Partners、 LLCに発行しました。

上記の証券発行に関連して、引受割引や手数料は一切支払いませんでした。上記で説明または言及した証券 の販売はいずれも証券法に基づいて登録されていません。証券 法に基づく登録なしで販売を行う場合、証券法のセクション4（2）および証券法に基づいて公布された規則 Dに含まれる登録免除の1つまたは複数に頼りました。販売に関連して、一般的な勧誘や広告は行われませんでした。

アイテム 6. 選択した財務データ

私たち は、1934年の証券取引法の規則12b-2で定義されている小規模な報告会社であり、この項目で の情報を提供する必要はありません。

アイテム 7.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析

この ディスカッションでは、2023年12月31日および2022年に終了した会計年度の当社 の経営成績、財務状況、流動性およびキャッシュフローに影響を与える重要な要因をまとめています。以下の議論と分析は、フォーム10-Kのこの年次報告書の「将来の見通しに関する記述」というタイトルのセクション と題されたセクション 、当社の財務諸表、および財務諸表の注記と一緒に読んでください。

過去の情報の を除き、このセクションで説明する事項は、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述であり、会社の制御が及ばないさまざまな要因に関する判断に基づいています。したがって、将来の見通しの 記述は本質的にリスクと不確実性の影響を受けやすいため、実際の結果と結果は、将来の見通しに関する記述で説明されている結果 や結果とは大きく異なる場合があります。このレポートで当社が行った のさまざまな開示を注意深く見直し、検討してください。

[概要]

私たち は、世界中の で、医療および産業用の生および加工大麻および大麻植物原料の生産および/または調達を計画しています。同社は持株会社で、完全子会社のOWP SASを通じてコロンビアで事業を行っています。OWP SAS は、コロンビアのカウカ州エスメラルダ・ポパヤンの町で、薬用、科学、工業用の大麻と麻 植物の原材料を栽培、生産、流通する許可をコロンビア政府から受けています。

私たち は、ボゴタの自由貿易地域内にある別のコロンビア子会社を買収中です。 大麻や大麻を使った製品の栽培、生産、流通、輸出に必要な ライセンスで、コロンビア市場における当社の の主要な事業拠点となります。自由貿易地域内で事業を確立すると、有利な輸出入取引条件と課税が可能になり、エルドラド国際空港とボゴタ市の商業、経済、文化の中心地に近いため、ロジスティクスと会社の全体的な業務効率が向上します。

OWP SASは約30エーカーの土地を所有しており、高級大麻と大麻を栽培するために特別に建てられた屋根付きの温室があります。さらに、 私たちは地元の農業協同組合と契約を結びました。この協同組合は、当社の種子と繁殖技術を使用して最大約140エーカー の土地で大麻を栽培し、収穫された製品を独占的に当社に販売します。私たちは2018年に最初の 大麻を植えました。これは、私たちが生産した大麻のさらなる研究開発活動 と品質管理テストを目的として、2019年の第1四半期に収穫しました。

私たち は2020年の第2四半期から収益を上げています。2021年8月から2022年3月の間に、税関を通過し、現在ボゴタ近郊の倉庫にある最先端の蒸留機を購入するために、約140万ドルの支払いを行いました。 ボゴタのエルドラド国際空港 に隣接するボゴタの自由貿易地域に、この場所のリースを締結した後、抽出および生産施設を建設する予定です。 抽出装置が 稼働すると、ライセンスを保持し、高品質のCBD とTHCオイルを抽出する能力を兼ね備えた、コロンビアで数少ない企業のうちの1つになります。

厳しい経済状況と以前の管理下にあったため、OWP SASは2022年と2023年に運営上および管理上の重大な課題に直面し、その結果、約120万ドルの債務が累積され、実質的に期限を過ぎています。 十分なリソースがなく、利子の賦課、延滞請求、罰金、および裁判所が義務付けた事業停止命令 を未然に防ぐため、OWP SASは、企業 の破産手続き（リストラおよび清算）を管理する主要な法律である2006年のコロンビア法1116に基づく保護を申請しました（「再編手続き」）2023年12月22日にコロンビアで。 再編手続き中、経営陣は、債権者やコロンビア政府当局との交渉 および/または和解を通じて、OWP SASの継続的な財務上の義務を果たすつもりです。裁判所の承認を条件として、当社は の通常の事業を継続する予定です。これは、当社のブランドおよび関連会社向けの原材料 を含め、国内および国際市場にカンナビノイドをまとめて提供することからなります。現時点では、会社再編手続きの期間を予測することはできません。 当社は、再編手続から明らかになるまで、申請者の 事業体であるOWP SAS、および当社の非営業シェル事業体であるAgrobase、S.A.S. およびHope Colombia、S.A.S. を含むように海外子会社を連結解除しました。これは、独立して特定できる事業がないためです。連結解除の結果、2023年12月31日に終了した年度の海外子会社の連結解除による損失は1,564,823ドルになりました。

私たち は、2024年にCBDフラワーや留出油などの製品の輸出を開始する予定です。当社の製品パイプラインには、CBDを配合したコロンビア国立コーヒー連盟によって認定されたプレミアムコーヒー 、CBDを注入した紅茶、および最適なパフォーマンスを実現する スポーツCBDエナジードリンク、抗炎症およびアンチエイジング用のCBDフェイシャルクリームとボディクリーム、ヨーロッパ、アメリカ、ラテンアメリカのパートナーとのホワイトラベル 商業契約などの一連のウェルネス製品が含まれる場合があります。私たちは最近、コロンビアのスモーキーズ・エディブルズ およびスティーブン・マーリーのKxファミリー・ケアと戦略的パートナーシップを結びました。これらの戦略的パートナーシップが収益を生み出したり、会社に利益をもたらすという保証はありません。

重要な 会計方針

の会計方針の確立と一貫した適用は、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って財務諸表を正確かつ公正に表示し、 が財務報告を管理する適用法や規制を確実に遵守するために不可欠です。会計および財務報告方針を確立する際に の代替方法や規則を選択することはめったにありませんが、適切に適用するには、多くの場合、 の一連の事実と状況、および複雑な一連の決定に関する重要な判断が必要です。

プレゼンテーションの基礎

添付の財務諸表は、米国 で一般に認められている会計原則および証券取引委員会（「SEC」）の規則に従って作成されています。一般に認められた会計原則 （「GAAP」）への言及はすべて、財務会計基準審議会（「FASB」）の会計基準 体系化（「ASC」）および一般に認められた会計原則の階層に従っています。

これらの の声明には、通常の定期的な調整を含むすべての調整が反映されています。経営陣は、そこに含まれる情報を 公正に表示するために必要だと考えています。

統合の原則

添付の 連結財務諸表には、2023年12月31日時点ですべて共通管理 および所有権下にあった以下の事業体の口座が含まれています。

ここに記載されている 連結財務諸表には、上記の完全子会社の事業が含まれています。会社の本社 はネバダ州ラスベガスにあり、生産活動のほとんどすべてがコロンビアのポパヤンで行われています。

外国 通貨換算

会社の 機能通貨はコロンビアペソ（「COP」）です。当社は、 機能通貨を使用して財務諸表を管理し、このレポート全体を通してそれらの財務諸表を米ドルに換算してきました。機能通貨以外の通貨建ての金銭的資産および負債 は、貸借対照表の日付における実勢為替レート で機能通貨に換算されます。機能通貨以外の通貨建ての取引は、取引日の実勢為替レートで機能通貨 に換算されます。外貨取引 から生じる為替差損益は、各期間の純利益（損失）の決定に含まれます。

総合的な 収入

社はASC 220「包括利益の報告」を採用しています。これは、包括利益、 その構成要素、および累積残高をすべての汎用財務諸表に報告および表示するための基準を確立しています。その他の包括利益の累積 は、外貨換算調整の累積残高を表します。

個の見積もりを使用

米国で一般に認められている会計原則に従って財務諸表を作成するには、 の経営陣は、報告された資産と負債の金額、および財務諸表の日付における偶発的な 資産と負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響を与える可能性のある見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる可能性があります。

セグメント レポート

ASC トピック280「セグメントレポート」では、セグメントレポートに「管理アプローチ」モデルを使用する必要があります。管理 アプローチモデルは、企業の経営陣が経営上の意思決定 を行い、業績を評価するために社内のセグメントを整理する方法に基づいています。当社は単一セグメントとして運営されており、 が事業を拡大するにつれて、追加のセグメント開示要件を検討する予定です。

インベントリ

在庫 は、原価または正味実現可能額のどちらか低い方で表示されます。コストは、ファーストイン、 ファーストアウト（FIFO）方式に近い標準コストベースで決定されます。 の正味実現可能価値を評価する際には、陳腐化、過剰水準、劣化、その他の要因を適切に考慮しています。私たちの大麻製品は、社内で栽培された大麻の花と生産された抽出物で構成されています。

収益 の認識

社は、ASC 606（顧客との契約による収益）に従って収益を認識しています。ASC 606に基づき、当社は、製品の商業販売、ライセンス契約、パイロットスタディを実施するための契約からの 収益を認識します。（1）顧客との契約を特定する、（2）契約における履行義務を特定する、（3）取引価格を決定する、（4）契約の各履行義務に取引価格を割り当てる、（5）次の場合に収益を認識します。各業績 義務は履行されています。これまでの当社の売上は、主に種子の販売でした。これらの販売には、種子の収穫が成功したかどうかにかかわらず、売上の50％を売上の納品時に回収し、残りの50％を 収穫の完了時に回収するというマルチエレメント の取り決めが含まれます。さらに、当社には、収穫された製品 の購入を最初に拒否する権利があります。

株式ベースの 報酬

会社は、ASC 718株式報酬 （ASC 718）の規定に従って、従業員および非従業員に発行された株式証書を会計処理しています。株式商品の発行のために受け取った対価が商品またはサービスの対価となるすべての取引は、受け取った対価の公正価値または発行された株式商品の公正価値のいずれかに基づいて、 測定可能な に基づいて会計処理されます。発行された株式商品の公正価値の測定日は、取引相手の の業績が完了した日、または不履行に対する阻害要因が十分に大きいため、取引相手が株式商品を獲得するという履行約束に達した日のいずれか早い方です。

基本損失 および希薄化後の1株当たり損失

普通株式1株あたりの 基本純損失は、純損失を発行済普通株式の加重平均数で割って計算されます。普通株式1株あたりの希薄化後 純損失は、「転換されたかのように」調整された純損失を、発行済普通株式の加重平均 数と希薄化の可能性のある有価証券で割って計算されます。2023年12月31日および2022年に終了した年度では、希薄化予定の 証券には希薄化防止効果があり、普通株式1株あたりの希薄化後純損失の計算には含まれていませんでした。

2023年12月31日および2022年に終了した年度の経営成績

次の表は、2023年12月31日および2022年に終了した年度の営業報告書から選択した項目をまとめたものです。

収入

2023年12月31日に終了した年度の収益 は、2022年12月31日に終了した年度の125,662ドルに対し、7,589ドルで、118,073ドル、 、つまり 94% 減少しました. 事業施設の新しい管理職に移行したため、収益は減少しました.

販売した商品の費用

2023年12月31日に終了した年度の商品の販売コスト は、2022年12月31日に終了した年度の300,757ドルに対し、173,122ドルでした。 は127,635ドル、つまり42％減少しました。売上原価は主に、栽培・生産設備、 および事業で消費される消耗品の人件費、減価償却費、メンテナンス費で構成されています。2023年12月31日に終了した年度の当社の売上総利益率は約マイナス2,181％でしたが、2022年12月31日に終了した年度の はマイナス139％でした。運営している 施設の新しい管理体制に移行したため、売上原価は減少しました。

一般経費 および管理費

2023年12月31日に終了した年度の一般管理費は1,289,656ドルでしたが、2022年12月31日に終了した年度の1,587,017ドルと比較して、297,361ドル、つまり19％減少しました。一般管理費が減少したのは、主にコロンビアでは、新しい経営陣への移行に伴い、比較期間における給与と賃金 とリース費用の減少によるものです。当期 の費用は、主に報酬費用、オフィス賃料、旅費で構成されていました。これには、 89,850ドルの普通株式と117,383ドルの当社の役員に発行されたストックオプションを含む207,233ドルの株式報酬が含まれていました。前期の費用は、主に の報酬費用、オフィス賃料、旅費で構成されていました。これには、117,388ドルの株式ベースの報酬が含まれ、これらはすべて当社の役員に発行されたストックオプションに関連する 費用でした。2023年12月31日に終了した年度 の株式ベースの報酬は、2022年12月31日に終了した年度と比較して89,845ドル、つまり77％増加しました。

プロフェッショナル 手数料

2023年12月31日に終了した年度のプロフェッショナル 手数料は、2022年に終了した年度の431,737ドルに対し、591,416ドルで、159,679ドル、つまり 37％増加しました。専門職報酬には、2023年12月31日に終了した年度における278,353ドルの非現金株式ベースの報酬（普通株式243,987ドルと ストックオプション費用34,366ドル）が含まれていましたが、2022年12月31日に終了した年度の 期間は、ストックオプション費用のみが47,232ドルで、231,121ドル、489％増加しました。専門家報酬が増加したのは、主に当期における株式ベースの 報酬の増加によるものです。

減価償却 費用

私たち の2023年12月31日に終了した年度の減価償却費は34,266ドルでしたが、2022年12月31日に終了した年度の減価償却費は42,287ドルで、8,021ドル、つまり 19% 減少しました。前年のオフィス機器の廃棄により、減価償却費は減少しました。

その他 収入 (費用)

2023年12月31日に終了した年度のその他 経費（純ベース）は1,872,450ドルでしたが、2022年12月31日に終了した年度のその他の費用は純ベースで823,341ドルでした。2023年12月31日に終了した年度中のその他の費用は、固定資産の処分による3,290ドル、海外子会社の連結解除による1,564,823ドルの損失、および308,741ドルの利息費用（債務融資契約に関するコミットメントフィーとしてAJBキャピタルへのコミットメントフィーとして発行された普通株式の19,603ドルを含む）で、一部相殺されましたリースの早期解約による4,397ドルの利益 と利息収入の7ドル。2022年12月31日に終了した年度のその他の費用は、9,041ドルの固定資産の処分による損失と、956,858ドルの利息費用で構成されていました。これには、シリーズB優先株式の339,133ドルと、債務融資契約に関するコミットメント手数料としてTysadco Partnersに発行された普通株式の339,133ドルが含まれます。これは、早期消滅による利益である サブリース収入の1,000ドルによって一部相殺されました 20,148ドルのリース、121,372ドルのPPPローンの免除による利益、38ドルの利息 収入。

純損失

2023年12月31日に終了した年度の純損失は3,953,321ドル、つまり1株あたり0.05ドルでしたが、2022年12月31日に終了した 年度の 年度には3,059,477ドル、つまり1株あたり0.05ドルで、893,844ドル、つまり29％増加しました。2023年12月31日に終了した年度の純損失には、34,266ドルの減価償却、3,290ドルの固定資産の処分による損失、当社の 外国子会社の連結解除による損失1,564,823ドル、株式ベースの報酬505,189ドル、および55,741ドルを含む308,741ドルの支払利息からなる非現金費用 が含まれていました の債務割引の償却には539ドル、債務融資契約に関するAJB Capitalへのコミットメント手数料として発行された普通株式の償却額は19,603ドルです。2022年12月31日に終了した年度の純損には、42,287ドルの減価償却、9,041ドルの固定資産の処分損失 、503,753ドルの株式ベースの報酬、および956,858ドルの利息費用からなる非現金費用が含まれていました。これには、負債 割引の償却に関する412,673ドルとシリーズBの株式の339,133ドルが含まれますデットファイナンス 契約でTysadco Partnersにコミットメントフィーとして発行された優先株と普通株です。

流動性 と資本資源

2023年12月31日の 現在、当社の流動資産は13,882ドルで、現金726ドル、その他の流動資産は13,156ドルです。2023年12月31日現在の 社の流動負債は3,872,111ドルで、買掛金528,645ドル、未払費用939,368ドル、未払費用939,368ドル、未払配当金196,734ドル、75万ドルの関連当事者に支払われる転換社債、および1,1ドルを含む1,457,364ドルの負債で構成されています 46,500件は関係者に支払うべきものです。

次の表は、2023年12月31日および2022年12月31日現在の現在の資産、負債、運転資本の合計をまとめたものです。

次の表は、2023年12月31日、2022年12月31日に終了した年度のキャッシュフローをそれぞれまとめたものです。

2022年12月31日に終了した年度と比較して、2023年12月31日に終了した年度の営業活動に使用された資金が 減少したのは、主に資本資源の引き締めによる当年度の事業の減少によるものです。

2022年12月31日に終了した年度と比較して、2023年12月31日に終了した年度の投資活動に使用された資金が 減少したのは、主に2023年12月31日に終了した年度の固定資産の購入が減少したためです。

2022年12月31日に終了した年度と比較して、2023年12月31日に終了した年度の資金調達活動によって提供された資金が 減少したのは、主に受け取った純負債融資収益が558,081ドル減少したことによるもので、2023年12月31日に終了した年度中に当社の有価証券の売却により受領した収益30万ドルの増加によって一部相殺されました。

今後12か月間の現金債務の満足度

2023年12月31日の の時点で、手持ちの現金は726ドルで、運転資本はマイナス3,858,229ドルでした。2024年4月19日、私たちは 160万ドルの転換社債の売却により、約147万ドルを2人の認定投資家に調達しました。これには、1人の投資家へのコミットメントフィーとして200万株の発行と、他の投資家に8,666,667株の普通株式を購入するための事前資金付きの ワラントが含まれます。そのうち約620,000ドルは の一部返済に使用されました未払いの負債。現在、今後12か月間、現在の水準で事業を賄うのに十分な資金 がありません。私たちが大麻栽培事業を実施し、事業活動の拡大を図る中で、事業からの正味のキャッシュフローは、現在決定できない金額で引き続き発生すると予想しています。 、事業資金を調達するための追加資金を調達する必要があります。継続企業として存続できるかどうかは、 追加資本を調達し、持続可能な収益と収益性の高い事業を達成する能力にかかっています。創業以来、主に株式の売却を通じて の資金を調達してきました。事業を運営するには、追加の資金が必要になり、現在募集中です。 将来の資金調達が可能になるという保証や、可能であれば、それが私たちにとって満足できる 条件で行われるという保証はありません。追加の資金調達ができたとしても、それにより当社の事業が過度に制限されたり、株主が大幅に希薄化したりする可能性があります。追加の資金が得られない場合、計画した事業目標 と戦略を実行および実施する能力が大幅に遅れたり、制限されたり、実現しなかったりする可能性があります。私たちが利益を上げることを保証することはできません。たとえ私たち が収益性を達成したとしても、事業を展開する業界の競争が激しく、進化し続ける性質を考えると、収益性を維持または向上させることができない可能性があり、そうしなければ、追加の資金調達能力など、当社の事業に悪影響を及ぼします。

この10-Kに記載されている添付の連結財務諸表は、当社が継続企業として存続することを前提として作成されています。 は、通常の事業過程における事業の継続、資産の実現、負債の清算を検討しています。 連結財務諸表には、記録資産 金額の回収可能性と分類、または継続できない場合に必要となる可能性のある負債の金額と分類に関連する調整は含まれていません。

オフバランス シートアレンジ

私たち には、未払いの貸借対照表外保証、金利スワップ取引、または外貨契約はありません。私たちは、非上場取引契約を含む 取引活動は行っていません。

アイテム 7A。市場リスクに関する量的および質的開示

私たち は、1934年の証券取引法の規則12b-2で定義されている小規模な報告会社であり、この項目で の情報を提供する必要はありません。

アイテム 8.財務諸表と補足データ

ONE ワールドプロダクツ株式会社

統合 財務諸表

については、2023年12月31日および2022年に終了した年度

目次

独立登録公認会計士事務所の報告書

取締役会と

ワン・ワールド・プロダクツ社および子会社の株主

財務諸表に関する意見

私たち は、2023年12月31日および2022年12月31日現在のワン・ワールド・プロダクツ社および子会社（当社）の添付連結貸借対照表、および2023年12月31日に終了した2年間の各年の関連する連結営業報告書および包括損失、連結株主資本 （赤字）および連結キャッシュフロー、および関連する注記（まとめて は連結財務諸表と呼ばれます）。私たちの意見では、財務諸表はすべての重要な点で、米国 州で一般に認められている会計原則に従い、2023年12月31日および2022年12月31日現在の会社の財政状態、および2023年12月31日に終了した2年間の各年の経営成績とキャッシュフローを公正に示しています。

への変更に関する懸念

添付の 連結財務諸表は、当社が継続企業として存続することを想定して作成されています。連結財務諸表の注記2の で説明したように、当社は営業による純損失を被り、純資本不足 を抱えているため、継続企業として存続する能力には大きな疑問が生じています。これらの事項に関する経営陣の計画は、 も注記2に記載されています。連結財務諸表には、この不確実性の の結果から生じる可能性のある調整は含まれていません。

意見の基礎

これらの 財務諸表は会社の経営陣の責任です。私たちの責任は、監査に基づいて会社の 財務諸表について意見を述べることです。私たちは、公開企業会計監視委員会 （米国）（PCAOB）に登録されている公認会計事務所であり、米国連邦証券 法、および証券取引委員会とPCAOBの適用規則および規制に従って、会社に関しては独立している必要があります。

私たち はPCAOBの基準に従って監査を実施しました。これらの基準では、誤りによるものか詐欺によるものかを問わず、財務諸表に重大な虚偽表示がないかどうかについて の合理的な保証を得るために、監査を計画して実施する必要があります。会社 は、財務報告に関する内部統制の監査を受ける必要はなく、監査を行うよう依頼したこともありません。監査の一環として、 は財務報告に関する内部統制についての理解を得る必要がありますが、財務報告に対する会社の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表明しません。

私たちの 監査には、誤り によるものか詐欺によるものかを問わず、財務諸表の重大な虚偽表示のリスクを評価するための手続きの実施と、それらのリスクに対応する手続きの実施が含まれていました。このような手続きには、 の金額と財務諸表の開示に関する証拠をテストベースで調べることが含まれていました。私たちの監査には、財務諸表の全体的な表示の評価だけでなく、使用された会計原則や経営陣が行った重要な 見積もりの評価も含まれていました。私たちは、監査 が私たちの意見を裏付ける合理的な根拠になると考えています。

重要な 監査事項

以下に示す の重要な監査事項は、財務諸表の当期監査から生じた事項で、 に伝達された、または監査委員会への伝達が求められた、(1) 財務諸表にとって重要な勘定または開示に関するもので、(2) 特に困難な、主観的な、または複雑な判断に関するものです。重要な監査事項 の伝達は、財務諸表全体に関する当社の意見をまったく変えません。また、以下の重要監査 事項を伝えることによって、重要な監査事項や、それに関連する勘定や開示について個別の意見を述べることはありません。

コンバーチブル 優先株

が注記17で説明したように、発行済みおよび発行済みの優先株により、当社には複雑な金融商品があります。その結果、 は商品の条件により永久株式以外の金融商品に分類されます。これらの要因を考慮すると、適切な分類を決定する際の経営陣の判断を評価するための関連する 監査の取り組みは広範囲にわたり、高い 度の監査人の判断が必要でした。

私たち は、経営陣による主要条件の評価と経営陣による取引の開示とともに、契約の調査と評価を行い、会社の金融商品の分類をテストしました.

/s/ M&K キャップ、合同会社

私たち は2018年から会社の監査役を務めています。

テキサス州ヒューストン、

2024年5月 22日

ONE ワールドプロダクツ株式会社

連結貸借対照表

添付の 件の注記は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。

ONE ワールドプロダクツ株式会社

連結損失 損益計算書および包括損失