米国 州
証券 および取引委員会
ワシントン、 D.C. 20549
フォーム 10-Q
☒ 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書
四半期終了時
☐ 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく移行 レポート
の場合、____ から ____ への移行期間
コミッション ファイル番号:001-34502
(憲章に明記されている登録者の正確な 名)
| (州またはその他の管轄区域) | (IRS) 雇用主 | |
| 法人または組織） | 識別番号) |
アメリカズ タワー、1177アベニュー・オブ・ジ・アメリカズ
スイート 5100、ニューヨーク、ニューヨーク
（郵便番号を含む主要な執行部の住所 ）
888-622-1218
(登録者の 電話番号、市外局番を含む)
N/A
(前回報告後に変更された場合、前の 名、以前の住所、および以前の会計年度)
同法第12 (b) 条に従って登録された証券
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 | ||
をチェックマークで、登録者（1）が1934年の証券取引法 のセクション13または15（d）によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間に提出したかどうか（または、登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）、および（2） が過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかを示してください。☒ はい ☐ いいえ
登録者が、過去12か月間（または登録者 がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間）に、規則S-Tの規則405（この章の§232.405）の に従って提出および投稿する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうか、 をチェックマークで示してください。☒ はい ☐ いいえ
登録者が大規模加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、 または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模な 報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| 大型加速フィルター | ☐ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
| ☒ | 小規模な報告会社 | ||
| 新興成長企業 | |||
が新興成長企業の場合は、登録者が 証券取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（証券取引法の規則12b-2で定義されている）かどうか、チェックマークで と記入してください。☐ はい ☒ いいえ
| クラス | 2024年5月17日に未処理です | |
| 普通株式、1株あたり額面0.001ドル |
目次
| パート I. 財務情報 | 1 | |
| アイテム 1。 | 財務諸表 | 1 |
| アイテム 2。 | 経営陣による 財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 27 |
| アイテム 3。 | 市場リスクに関する定量的 および質的開示 | 35 |
| アイテム 4。 | コントロール と手順 | 35 |
| パート II。その他の情報 | 36 | |
| アイテム 1。 | 法的 手続き | 36 |
| アイテム 1A. | リスク 要因 | 37 |
| アイテム 2。 | 未登録 株式の売却と収益の使用 | 37 |
| アイテム 3。 | シニア証券のデフォルト | 37 |
| アイテム 4。 | mine の安全性情報開示 | 37 |
| アイテム 5。 | その他の 情報 | 37 |
| アイテム 6。 | 展示品 | 37 |
| 署名 | 38 | |
i
パート I. 財務情報
アイテム 1。財務諸表
未来 フィンテックグループ株式会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
| 2024年3月31日です | 12月31日 2023 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
| 短期投資 | ||||||||
| 売掛金、純額 | ||||||||
| 受取手形 | ||||||||
| サプライヤーやその他の流動資産への前払金 | ||||||||
| ローン売掛金 | ||||||||
| その他の売掛金、純額 | ||||||||
| 関連当事者から支払うべき金額 | ||||||||
| 流動資産合計 | $ | $ | ||||||
| 不動産、プラント、設備、純額 | $ | $ | ||||||
| 使用権資産-オペレーションリース | ||||||||
| 無形資産 | ||||||||
| 非流動資産総額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 買掛金 | $ | $ | ||||||
| 未払費用およびその他の買掛金 | ||||||||
| 顧客からの前払金 | ||||||||
| 転換社債買掛金 | ||||||||
| リース負債-オペレーションリース | ||||||||
| 関連当事者に支払うべき金額 | ||||||||
| 流動負債合計 | $ | $ | ||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| リース負債-オペレーションリース | ||||||||
| 非流動負債合計 | ||||||||
| 負債総額 | $ | $ | ||||||
| コミットメントと不測の事態（注22） | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| フューチャー・フィンテック・グループ株式会社、株主資本 | ||||||||
| 普通株式、$ | $ | $ | ||||||
| その他の払込資本 | ||||||||
| 法定準備金 | ||||||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の包括損失の累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| フューチャー・フィンテック・グループ株式会社の株主資本の合計 | ||||||||
| 非支配持分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主資本の総額 | ||||||||
| 負債総額と株主資本 | ||||||||
添付の 件の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
1
未来 フィンテックグループ株式会社
要約された 連結営業報告書と包括利益（損失）
(未監査)
| 3月31日に終了した3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 収入 | $ | $ | ||||||
| 収益コスト-サードパーティ | ||||||||
| 収益関連当事者の費用 | ||||||||
| 売上総利益 | ||||||||
| 営業経費 | ||||||||
| 一般管理費 | ||||||||
| 研究開発費用 | ||||||||
| 販売費用 | ||||||||
| 貸倒引当金 | ||||||||
| 営業費用の合計 | ||||||||
| 事業による損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の（費用）収入 | ||||||||
| 利息収入 | ||||||||
| 利息費用 | ( | ) | ||||||
| その他の費用、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の費用合計、純額 | ( | ) | ||||||
| 所得税控除前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税規定 | ( | ) | ||||||
| 継続事業による損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 廃止された事業（注20） | ||||||||
| 非継続事業による損失 | ( | ) | ||||||
| 非継続事業の処分による利益 | ||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 少ない：非支配持分に帰属する純損失 | ( | ) | ||||||
| フューチャー・フィンテック・グループ株式会社に帰属する純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| その他の包括利益 (損失) | ||||||||
| 継続事業による損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 売却可能証券の未実現持株利益/（損失） | ||||||||
| 外貨換算 — 継続業務 | ( | ) | ||||||
| 包括的な損失-継続的な運用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 廃止された事業からの利益 | ( | ) | ||||||
| 外貨換算-廃止された運用 | ||||||||
| 総合?$#@$ン-廃止された運用 | ( | ) | ||||||
| 包括的損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 控除:非支配株主に帰属する純損失 | ( | ) | ||||||
| フューチャー・フィンテック・グループ株式会社に帰属する包括損失。株主 | $ | ( | ) | ( | ) | |||
| 一株当たり損失: | ||||||||
| 継続事業による1株当たりの基本損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 非継続事業による1株当たりの基本損失 | ( | ) | ||||||
| ( | ) | ( | ) | |||||
| 希薄化後の1株当たり損失： | ||||||||
| 継続事業による希薄化後の1株当たり損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 非継続事業による希薄化後の1株当たり損失 | ( | ) | ||||||
| ( | ) | ( | ) | |||||
| 加重平均発行済株式数 | ||||||||
| ベーシック | ||||||||
| 希釈 | ||||||||
添付の 件の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
2
未来 フィンテックグループ株式会社
要約された 連結株主資本計算書
(未監査)
2023年3月31日に終了した3か月 か月
| 累積的です | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| [追加] | その他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式 | 支払い済み | 法定 | 累積 | 包括的 | 制御する | |||||||||||||||||||||||||||
| 株式 | 金額 | 資本 | 予備 | 赤字 | 所得 | 興味 | 合計 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 継続事業による純損失 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 非継続事業からの純損失 | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 売却可能証券の未実現持株利益/（損失） | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 廃止された事業の処分 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | - | - | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日現在の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
2024年3月31日に終了した3か月 か月
| 累積的です | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| [追加] | その他 | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式 | 支払い済み | 法定 | 累積 | 包括的 | 制御する | |||||||||||||||||||||||||||
| 株式 | 金額 | 資本 | 予備 | 赤字 | 所得 | 興味 | 合計 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 継続事業による純損失 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 普通株の発行-現金 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 廃止された事業の処分 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日現在の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
添付の 件の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
3
未来 フィンテックグループ株式会社
要約版 連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
| 3月31日に終了した3か月間、 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 非継続事業による純利益（損失） | ( | ) | ||||||
| 継続事業による純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整 | ||||||||
| 減価償却 | ||||||||
| 償却 | ||||||||
| 貸倒引当金 | ||||||||
| 投資損失 | ||||||||
| 転換社債に関連する支払利息 | ||||||||
| 営業資産と負債の変動 | ||||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 受取手形 | ( | ) | ||||||
| その他の売掛金 | ( | ) | ||||||
| サプライヤーやその他の流動資産への前払金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| オペレーティングリースの資産と負債 | ||||||||
| 買掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未払費用 | ( | ) | ||||||
| 顧客からの前払金 | ( | ) | ||||||
| 営業活動に使用された純現金 — 継続事業 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 営業活動で提供された純現金 — 非継続事業 | ||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 資産、プラント、設備への追加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産や設備の処分 | ||||||||
| 売掛金の返済 | ||||||||
| 短期投資の支払い | ||||||||
| 子会社の処分、現金を差し引いたもの | ( | ) | ||||||
| 継続事業からの投資活動によって提供される純現金 | ||||||||
| 非継続事業からの投資活動に使用された純現金 | ( | ) | ||||||
| 財務活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 普通株式の発行による収入、発行費用を差し引いたもの | ||||||||
| 関連当事者から支払われるべき金額からの収入、純額 | ||||||||
| 関連当事者に支払うべき金額の返済、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 継続事業からの資金調達活動によって提供される純現金 | ( | ) | ||||||
| 為替レートの変化の影響 | ||||||||
| 現金と制限付現金の純減額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金および現金同等物、年度初めの継続事業からのもの | ||||||||
| 少ない：非継続事業からの現金および現金同等物、年末まで | ( | ) | ||||||
| 現金および現金同等物、年度末の継続事業からのもの | $ | $ | ||||||
| 重要な非現金取引の補足開示 | ||||||||
| 普通株式の発行（注19） | $ | $ | ||||||
| 補足的なキャッシュフロー情報 | ||||||||
| 所得税として支払われた現金 | $ | $ | ||||||
添付の 件の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
4
未来 フィンテックグループ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
1。 企業情報
Future FinTech Group Inc.（以下「当社」）は、フロリダ州の法律に基づいて設立された持株会社です。 社は歴史的に、中国で濃縮果汁（フルーツピューレやフルーツジュースを含む）、フルーツ飲料 （フルーツジュース飲料、フルーツサイダー飲料を含む）の製造と販売を行っていました。中国における生産コストの大幅な増加と環境 法の強化により、当社は事業をフルーツジュースの製造・流通から金融テクノロジー関連の サービス事業へと転換しました。同社の主な事業には、中国でのサプライチェーン金融サービスと取引、香港での資産管理 事業、英国での国境を越えた送金サービスが含まれます。同社はまた、香港の仲介および投資銀行 事業と米国の暗号通貨マイニングファームにも事業を拡大しました。同社は中国のVIE Eコマース天津 と契約を結んでいましたが、COVID-19による悪影響により、2021年以降、収益とビジネスは最小限に抑えられています。当社は、2023年11月に 閉鎖手続きを開始し、2024年3月7日に地方自治体へのVIEの登録解除と解散を完了しました。
2023年2月27日、香港に設立され、フューチャー・フィンテック・グループ・インク（以下「当社」）の完全子会社であるフューチャー・フィンテック（香港）リミテッド（「買い手」）は、香港に設立された会社（「売主」） でアルファ・インターナショナルの唯一の所有者であり株主であるアルファ・ファイナンシャル・リミテッドと 株式譲渡契約（以下「契約」）を締結しました香港に設立された証券（香港）有限公司（「Alpha HK」）と、中国で設立されたアルファ情報サービス（深圳）有限公司（「Alpha SZ」）。Alpha HKは、香港証券先物委員会が発行した タイプ1「証券取引」、タイプ2「先物契約取引」、タイプ4「証券コンサルティング」 金融ライセンスを保有しています。Alpha SZはAlpha HKにテクニカルサポートサービスを提供しています。 株式譲渡取引は2023年8月に香港証券先物委員会（「SFC」）によって承認され、買収は2023年11月7日に完了しました。2つの事業体の名前も「FTFT国際証券 ・アンド・フューチャーズ・リミテッド」と「FTFT情報サービス（深セン）有限公司」に変更されました。株式会社」はそれぞれ2023年11月に。
社の事業と運営は、主に中国と香港の子会社によって行われています。
2023年1月26日、当社は、修正された第2次改正および改訂定款
（「定款」）を改正する改正条項（以下「改正」）をフロリダ州務長官
に提出しました。改正の結果、当社は、当社が承認した普通株式の1株につき5株の株式併合を承認し、承認しました
株式併合は、2024年3月31日と2023年12月31日の株主資本の変動計算書 と、提示されたすべての期間の1株当たりのデータに反映されます。
5
2。 重要な会計方針の概要
プレゼンテーションの基礎
未監査の要約連結財務諸表は、中間財務情報として米国で一般に認められている 会計原則および証券取引委員会の規則と規制に従って作成されています。経営陣の 意見では、未監査財務諸表は年次財務諸表と同じ基準で作成されており、 には、2024年3月31日現在の財政状態と、2024年および2023年3月31日に終了した期間の経営成績とキャッシュフローを公正に表示するために必要な、通常の定期調整のみを含むすべての調整が反映されています。これらの期間に関連する中間財務諸表の注記に開示されている財務データおよびその他の情報 は未監査です。2024年3月31日に終了した3か月間 の結果は、必ずしもそれ以降の期間または2024年12月31日までの1年間に予想される業績を示すものではありません。2023年12月31日の貸借対照表は、その日の監査済み財務諸表から導き出されています。
VIEおよびそれぞれの株主との 契約上の取り決めにより、当社は（i）VIEを効果的に管理し、（ii） はVIEの経済的利益のほぼすべてを受け取り、（iii）中国の法律で許可されている限り、VIEの株式 持分の全部または一部を購入する独占的選択肢を持つことができます。
として、当社が完全子会社を直接所有し、VIEと契約を結んだ結果、当社は VIEの主要な受益者とみなされ、VIEとその子会社を米国会計基準に基づく連結関連会社として扱います。 は、米国会計基準に従い、VIEの財務結果を要約連結財務諸表に連結しました
米国で一般的に認められている会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれる の情報や脚注の開示は、証券取引委員会の規則や規制に従って要約または省略されています。 これらの未監査財務諸表は、フォーム10-Kの年次報告書に記載されている2023年12月31日に終了した 年度の監査済み財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。
中止された 事業
2023年6月16日、QR (HK) リミテッドは解散し、登録が取り消されました。
2023年12月5日、FTFTパラグアイ株式会社は解散しました。
2024年3月7日、チェーンクラウドモールネットワークアンドテクノロジー（天津）有限公司は解散し、登録が解除されました。
は処分計画に基づき、ASC 205-20に従い、これらの事業の業績を廃止された 事業として提示しました。
セグメント 情報の再分類
同社は事業セグメントをサプライチェーン、金融、取引、資産管理サービス、その他に分類しました。
財務諸表の作成に見積もりの を使用します
社の要約連結財務諸表は米国会計基準に従って作成されているため、経営陣 は、要約連結財務諸表の日付における報告された資産および負債の金額、偶発資産と 負債の開示、および報告 期間中の報告された収益および費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。経営陣の見積もりを使用する必要がある重要な分野には、疑わしい売掛金の引当金、不動産、プラント、設備の推定耐用年数および残存価額、長期資産の減損、職員給付のための引当金、繰延所得税の認識と測定、繰延税金資産の評価引当金などがありますが、これらに限定されません。これらの見積もりは、現在の出来事や経営陣が将来行う可能性のある行動に関する経営陣の知識に基づいていますが、実際の結果は最終的にそれらの見積もりと 異なる可能性があり、そのような違いは当社の要約連結財務諸表にとって重大な場合があります。
6
への変更に関する懸念
社の財務諸表は、当社が継続企業として存続することを想定して作成されています。
会社は営業損失を被り、営業キャッシュフローはマイナスでした。会社が将来の事業計画を実施するにつれて、引き続き営業損失を被り、マイナス キャッシュフローを生み出す可能性があります。2024年3月31日現在、当社の営業損失は397万ドルで、 の営業キャッシュフローのマイナス額は815万ドルでした。これらの要因は、同社が継続企業として存続できるかどうかについて大きな疑問を投げかけています。当社は転換社債と普通株式の発行を通じて資金を調達しています。
が継続企業として存続できるかどうかは、新しい事業戦略 を成功裏に実行し、最終的に収益性の高い事業を達成する能力にかかっています。添付の財務諸表には、会社が継続企業として存続できない場合に必要になる可能性のある調整は含まれていません 。
研究 と開発
研究 および開発費には、給与、契約サービス、研究および製品開発 チームの関連費用、およびお客様へのサービスの開発、設計、強化のための取り組みに関連する支出が含まれます。会社は研究費 と開発費を発生時に支出しています。
長期資産の減損
では、ASC 360-10「長期資産の減損または処分の会計処理」に従い、財産、プラント、設備などの長期資産、および償却の対象となる購入した無形資産は、事象や 状況の変化により、資産の帳簿価額が回収できない可能性がある、またはこれらの 資産の可能性が合理的に考えられる場合はいつでも、減損の有無が審査されます技術やその他の産業上の変化の結果として障害を受ける。保有して使用する資産 の回収可能性の判断は、資産の帳簿価額を、その資産によって生み出される将来の割引前のキャッシュフローと比較することによって行われます。
のそのような資産が減損されていると見なされた場合、認識される減損は、 資産の帳簿価額が資産の公正価値を上回る金額として測定されます。処分される資産は、帳簿価額または公正価値 から売却費用を差し引いた額のいずれか低い方で報告されます。
金融商品の公正価値
社は、公正価値の測定と開示に関するFASB ASCトピック（「ASC 820」）を採用しています。このトピックでは、公正価値を定義し、 をGAAPで公正価値を測定するためのフレームワークを確立し、公正価値測定に関する開示を拡大しています。ASC 820は、観察可能なインプットと観察不可能なインプットに基づいて、評価手法の3段階の 評価階層を確立しています。これを使用して公正価値を測定できます。 には以下が含まれます。
| レベル 1- | 同一の資産または負債の活発な市場における相場 価格。 |
| レベル 2- | レベル1以外の、直接的または間接的に観察可能な入力 （類似の資産または負債の見積価格、活発ではない市場の相場 ）、または資産または負債の全期間にわたって観察可能な、または観察可能な市場データによって裏付けられるその他のインプットなど。 |
| レベル 3- | 市場活動がほとんどまたはまったくなく、資産または負債の公正価値にとって重要な、観察できない のインプット。 |
当社の 現金および現金同等物、制限付現金および短期投資は、 は相場市場価格を使用して価値が算出されるため、公正価値階層のレベル1に分類されます。
一株当たり利益
ASC 260-10「1株当たり利益」では、基本EPSは普通株式同等物の希薄化を除外し、普通株主が利用できる純利益 （損失）を、その期間に発行された普通株式の加重平均数で割って計算されます。
7
希薄化後の EPSは、ストックオプション や新株予約権など、希薄化する可能性のあるすべての有価証券の転換を前提として、自己株式法を使用して計算されます。この方法では、(i) オプションと新株予約権の行使が期首に引き受け、普通株式の株式が発行されたものとみなされます。(ii) 行使による収益は、期間中の平均市場価格で普通株式を購入するために使用されるものと仮定されます。(iii) 追加株式（発行予定の株式数と購入が想定される株式数の 株数の差）は希薄化後のEPS計算の分母に含まれます。基本EPSと希薄化後EPSの 計算に使用される分子と分母を次の表に示します。
2024年3月31日の として：
| 収入 | シェア | プレシェア金額 | ||||||||||
| フューチャー・フィンテック・グループ株式会社に帰属する継続事業からの損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| フューチャー・フィンテック・グループ株式会社に帰属する非継続事業からの収入 | ||||||||||||
| ベーシックEPS: | ||||||||||||
| 継続事業による普通株主への損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非継続事業から普通株主が利用できる収入 | $ | $ | ||||||||||
| 希薄化効果のあるEPS: | ||||||||||||
| ワラント | ||||||||||||
| 希薄化後の1株当たり損失は、純損失を希薄化後の加重平均発行済普通株式で割って計算されます。普通株式に転換可能な有価証券の影響は、フューチャー・フィンテック・グループ社に帰属する継続事業からの希薄化防止効果があるため、希薄化後の1株当たり純損失は1株当たりの基本純損失と同じです。 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 希薄化後の1株当たり利益は、純損失を非継続事業から発行された希薄化後の加重平均普通株式で割って計算されます | ||||||||||||
2023年3月31日の として：
| 収入 | シェア | 事前シェア 量 | ||||||||||
| フューチャー・フィンテック・グループ株式会社に帰属する継続事業からの損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| フューチャー・フィンテック・グループ株式会社に帰属する非継続事業からの収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| ベーシックEPS: | ||||||||||||
| 継続事業による普通株主への損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非継続事業から普通株主が被る損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 希薄化効果のあるEPS: | ||||||||||||
| ワラント | ||||||||||||
| 希薄化後の1株当たり損失は、純損失を希薄化後の加重平均発行済普通株式で割って計算されます。普通株式に転換可能な有価証券の影響は、フューチャー・フィンテック・グループ社に帰属する継続事業からの希薄化防止効果があるため、希薄化後の1株当たり純損失は1株当たりの基本純損失と同じです。 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 希薄化後の1株当たり損失は、純損失を、非継続事業から発行された希薄化後の加重平均普通株式で割って計算されます | ( | ) | ( | ) | ||||||||
8
現金 および現金同等物
現金 および現金同等物には、銀行または他の金融機関に預けられた手持ちの現金とデマンド預金があり、出金や使用に制限がなく、元の満期が3か月以下です。
中国の銀行の預金 は、政府によって最大500,000人民元まで保証され、香港では最大50万香港ドルの政府によってのみ保証されます。英国の は、政府によって最大18,000ポンドまで保証され、アメリカ合衆国では、連邦預金保険公社によって最大250,000米ドルまでしか保険がかけられず、その結果損失のリスク。
社は、銀行破綻が会社に損失をもたらす可能性は低いと考えています。
使用目的で出金が制限されている、または担保として差し入れられている現金 は、連結貸借対照表 の表面に個別に報告され、連結キャッシュフロー計算書の現金および現金同等物の合計には含まれていません。
売掛金 と手当
売掛金 の売掛金は、元の請求書金額から回収不能な金額の手当を差し引いた金額で認識され、持ち越されます。既存の売掛金から予想される信用損失額の最善の見積もりに基づいて、回収不能な口座を留保する方針 を定めています。 私たちはお客様の信用評価を継続的に行い、必要に応じて潜在的な不良債権引当金を維持しています。
その他の 売掛金、およびローン売掛金は、発生した時点で回収不能な 金額の引当金を差し引いた金額で認識され、繰り越されます。私たちは、既存の売掛金から予想される減損損失 の金額を最も的確に見積もった金額に基づいて、回収不能な口座を留保する方針をとっています。
当社の顧客が必要な支払いを行えないために予想される信用損失に備えて、貸倒引当金 は維持されます。 引当金は、特定の顧客の信用力や財政状態 、不良債権や顧客控除に関する過去の経験、売掛金の経年劣化、現在の経済状況、将来の経済状況に関する の合理的かつ裏付け可能な予測、および当社が顧客から を回収する能力に影響を与える可能性のあるその他の要因など、さまざまな要因に対する当社の定期的な評価に基づいています。当社は、ASCトピック326、信用損失（「ASC 326」） に従って信用損失引当金を維持し、信用損失引当金を売掛金と契約資産との相殺として記録しています。引当金に請求される推定信用損失 は、連結包括利益計算書では「不良債権費用」として分類されます。 貸倒引当金が必要かどうかは、顧客が金融債務を履行できない可能性があることが情報で示されている特定の口座を評価することによって判断します。このような場合は、入手可能な最善の事実と の状況に基づいて、仮定と判断を行い、売掛金を回収予定額の 額まで減額する予定の金額に対して、お客様の特定の引当金を計上します。これらの特定の手当は、追加情報を受け取ると再評価され、調整されます。計算された 金額が分析され、手当の合計額が決まります。また、必要に応じて一般手当を計上することもあります。
直接の 償却は、延滞した未払いの売掛金を回収するために全力を尽くした期間、またはそのような努力を断念すべきであることを示すその他の状況を評価した期間に行われます。
社は、2024年3月31日現在の売掛金（与信期間を含む）とそれに対応するすべての売掛金を評価しました。 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の不良債権費用は、それぞれ794,355ドルと16,826ドルでした。 179万ドルと97万ドルの売掛金は、それぞれ2024年3月31日および2023年12月31日の時点で90日以上未払いになっています。
収益 の認識
私たち は、ASC 606で定義されている5つのステップを適用します。(i) 顧客との契約を特定する、(ii) 契約の における履行義務を特定する、(iii) 取引価格を決定する、(iv) 契約における履行義務に取引価格を配分する、 、(v) 事業体が履行義務を果たしたときの収益を認識する。私たちは、収益の取り決めを特定の 基準に照らして評価し、それが主体としての役割を果たしているのか、それとも代理として機能しているのかを判断します。複数の履行義務を伴う収益契約は、 別々の商品またはサービスに分けられます。私たちは、提供された商品またはサービスの相対的な 単独販売価格に基づいて、各履行義務に取引価格を割り当てます。収益は、約束された商品またはサービス の管理が顧客に移管されたときに計上されます。支配権は通常、会社に現在の支払い権と所有権があり、製品やサービスの所有権に関する重大なリスクと 報奨が顧客に移転されたときに移管されます。
9
私たち は、支配権がいつ移転されるかを評価する際に重要な判断を下しません。収益は付加価値税を控除して記録されます。
収益 の表彰は以下の通りです：
石炭、アルミニウムインゴット、砂、鉄鋼の販売
会社は、顧客が商品の受領を確認した時点で収益を認識します。つまり、商品 のタイトルが顧客に譲渡された時点です。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の収益はそれぞれ40万ドルで、収益はゼロでした。
石炭、アルミニウムインゴット、砂、鉄鋼の販売代理店サービス
サードパーティ製品の販売で、当社が顧客への製品の譲渡前にその製品の管理
を取得した場合、当社は顧客に請求された総額に基づいて収益を認識します。
社は、第三者製品の支配権を取得するかどうかを決定する際に、複数の要素を考慮します。たとえば、
が商品の価格を確定できるかどうか、有形商品の在庫リスクを保持できるかどうか、または製品の
の受容性を確保する責任があるかどうかの評価が含まれます。当社は、取引を通じてコントロール
が得られなかった場合に、石炭、アルミニウムインゴット、砂、鉄鋼の販売代理店サービス料から純収益を計上します。収益は $
資産 管理サービス
社は、サービスの提供時にサービス収益を認識し、会社は顧客に請求書を発行し、請求書の に従って収益を認識します。
不動産、 プラントと設備
不動産、 プラント、設備は、原価から減価償却累計額と減損損失を差し引いた金額で表示されます。減価償却費は、資産の耐用年数にわたる定額法 法を使用して計算されます。大規模な更新や改善は資産計上され、減価償却されます。 がそれぞれの資産の耐用年数を延ばさないメンテナンスや修理は、発生時に費用計上されます。資産を処分すると、費用と関連する減価償却累計 が勘定から削除され、利益または損失は連結損益計算書と包括利益計算書に含まれます。
生産に使用される資産、プラント、設備に関連する減価償却 は売上原価で報告され、資本 リースに関連する償却額も含まれます。会社の資産と設備の残存価値は3％から5％の範囲であると推定しました。不動産、プラント、 設備は、推定耐用年数にわたって次のように減価償却されます。
| 機械および装置 | ||
| 建物 | ||
| 家具とオフィス機器 | ||
| 自動車 |
無形資産 資産
取得した 無形資産は、通常、資産取得の取引費用を含む会社への費用、 に基づいて認識され、対価として与えられた非現金資産の公正価値が会社の帳簿上の資産の帳簿上の帳簿上の帳簿価額 と異なる場合を除き、損益は計上されません。これらの資産は、資産の耐用年数が限られていると見なされた場合、耐用年数にわたって償却され、事象や状況の変化により、帳簿価額 が回収できない可能性があることが判明した場合はいつでも、回復可能性をテストして減損がないか審査されます。無形資産の公正価値とは、企業が市場参加者が無形資産の価格を設定する際に使用する仮定 を使用した場合に決定される金額です。会社の無形資産 の耐用年数は10年です。これは、無形資産が会社の の将来のキャッシュフローに直接的または間接的に貢献すると推定される期間を使用して決定されます。
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外貨 通貨とその他の包括収益（損失）
当社の海外子会社とVIEの 財務諸表は、機能通貨として現地通貨を使用して測定されています。 ただし、会社の報告通貨は米ドルです。会社の海外子会社の資産と負債は、貸借対照表日の為替レートを使用して 米ドルに換算され、株式勘定科目は過去の為替レート を使用して換算されています。
人民元を米ドルに換算するために使用した の為替レートは、貸借対照表の2024年3月31日と2023年12月31日の貸借対照表の日付では、それぞれ7. 10:1 と7. 08:1 でした。その期間の平均為替レートが収益と支出の換算に使用されています。私たち が人民元を米ドルに換算するために使用した平均為替レートは、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、それぞれ7. 10:1 と6. 67:1 でした。
2024年3月31日と2023年12月31日の貸借対照表日付では、香港ドルから米ドルへの換算に使用した の為替レートは7.83:1 と7. 82:1 でした。 収益と支出の換算には、その期間の平均為替レートが使用されています。 HKDを米ドルに換算する際に使用した平均為替レートは、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、それぞれ7. 82:1 と7. 84:1 でした。
2024年3月31日と2023年12月31日の貸借対照表の日付では、英ポンドを米ドルに換算するために使用した の為替レートは0. 79:1 と0. 78:1 でした。 収益と支出の換算には、その期間の平均為替レートが使用されています。 英ポンドを米ドルに換算するために使用した平均為替レートは、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、それぞれ0. 79:1 と0. 82:1 でした。
2024年3月31日と2023年12月31日の貸借対照表の日付では、AEDを米ドルに換算するために使用した の為替レートは3. 66:1 と3. 66:1 でした。 収益と支出の換算には、その期間の平均為替レートが使用されています。 AEDを米ドルに換算する際に使用した平均為替レートは、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、それぞれ3. 67:1 と3. 67:1 でした。
PYGを米ドルに換算するために使用した の為替レートは、2024年3月31日と2023年12月31日の貸借対照表の日付で7393. 74:1、7298. 63:1 でした。その期間の平均為替レートが収益と支出の換算に使用されています。 でPYGを米ドルに換算する際に使用した平均為替レートは、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、それぞれ7290ドルで28:1、7275. 55:1 でした。
換算 調整は個別に報告され、資本の別の構成要素に累積されます（累積換算調整）。
政府 補助金
政府の 補助金は、主に、州政府や地方自治体からその管轄区域 で事業を営むために受け取る財政補助金と、地方自治体が推進する特定の方針の遵守で構成されています。特定の政府補助金については、企業がそのような給付を受けるために必要な基準を規定する明確な規則 や規制はなく、財政補助金の額は関連する政府当局の裁量により 決定されます。政府による営業補助金で、他に満たすべき条件がないものは、受領時に連結財務諸表の「その他の収益」に営業費用として計上されます。
この更新の 改正では、(1) 取引の種類、(2) 取引の会計、 、(3) 取引が企業の財務諸表に与える影響についての透明性を高めるために、助成金 または拠出金会計モデルに類推して会計処理された政府との取引についての開示が義務付けられています。
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収入 税金
私たち は、ASCトピック740の「所得税」に従って、資産負債法を使用して所得税を会計処理します。 この方法では、所得税費用は次の金額として計上されます。(i) 当年度に支払われる、または返金可能な税金、および (ii) 企業の財務諸表 または納税申告書で認識された事項に起因する一時的な差異による繰延税金上の影響 繰延税金資産と負債は、一時的な差異の回収または決済が見込まれる 年の課税所得に適用されると予想される制定税率を使用して測定されます。税率の 変更が繰延税金資産および負債に与える影響は、制定日を含む期間の経営成績に計上されます。入手可能な肯定的証拠と否定的証拠の重みに基づいて、繰延税金資産の一部または全部が実現しない可能性が 高い場合、報告された繰延税金資産を減らすために評価引当金 が提供されます。
ASC トピック740-10-30は、企業の財務諸表で認識されている所得税の不確実性の会計処理を明確にし、 は、財務諸表の認識と確定申告で取られた、または取られると予想される課税ポジション の測定のための認識基準と測定属性を規定しています。ASCトピック740-10-25では、認識解除、分類、利息、 罰則、中間期間の会計処理、開示、移行に関するガイダンスを提供しています。提示された報告期間 のいずれについても、重要な不確実な税務上の立場はありません。
グッドウィル
会社は、報告単位ののれんの減損検査を毎年行っています。あるいは、事象が発生したり、状況によって報告単位の 公正価値が帳簿価額を下回っていることが示されたりしたときです。報告単位の公正価値が帳簿価額よりも低い場合、報告単位内ののれんの暗黙の公正価値がその帳簿価額 を下回る範囲で、 の減損損失が計上されます。
社による減損のれんの評価には、報告単位の公正価値とその帳簿価額 との比較が含まれます。当社は割引キャッシュフローモデルを使用して公正価値を見積もっています。そのため、経営陣は大幅な見積もり を行い、将来の収益と営業利益率の予測に関連する仮定を行う必要があります。さらに、割引キャッシュフローモデルでは、 社は、2024年3月31日および2023年12月 31日現在の市況に基づいて、適切な加重平均資本コストを選択する必要があります。経営陣の見積もりや予測に関連する仮定の妥当性を評価するために、監査手続を実施する際には、監査人の高度な判断と一層の努力が必要でした。評価に基づいて、 は、2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、のれんは無効であると結論付けました。
短期 投資
短期 投資は、主に当初の満期が3か月から1年の定期預金への投資と、ウェルスマネジメント商品やその他の投資への特定の 投資で構成され、会社が1年以内に償還する予定です。公正価値の 、または償却原価で持ち越されます。2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、短期投資はそれぞれゼロと96万ドル、 に達しました。2024年3月5日、当社は短期投資を95万ドル、投資損失01万ドルで売却しました。投資ポートフォリオに含まれる上場株式の変動により、当社は2024年3月31日と2023年3月31日の売却可能な 証券の未実現持株利益はゼロで18万ドルでした。
リース
私たち は、2020年1月1日から、ASU番号2016-02、リース（トピック842）、またはASC 842を採用しました。契約がリースなのか、それとも リースが含まれているのかは、リース開始時に判断します。オペレーティングリースの場合、使用権（「ROU」）資産とリース負債は、開始日の連結貸借対照表のリース期間中のリース支払いの現在価値を に基づいて認識します。ほとんどのリース には暗黙の金利が設定されていないため、リース料の現在価値を決定する際に、開始日 に入手可能な情報に基づいて増分借料率を見積もります。増加借入金利は、同様の条件と支払い条件で、またリース資産が置かれている経済環境において、 担保ベースの金利に近いものと見積もられます。ROU資産 には、リースインセンティブを差し引いたリース料も含まれます。リース費用は、リース期間中、定額法で記録されます。 当社のリースには延長オプションが含まれることが多く、リース期間には、それらの オプションを行使することが合理的に確実であれば、そのような延長期間が含まれます。リース条件には、 オプションを行使しないことが合理的に確信できる場合にリースを終了するオプションの対象となる期間も含まれます。
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株式ベースの 報酬
社は、従業員、取締役、コンサルタントに株式オプションやその他の株式ベースの商品を授与します（総称して「株式ベースの 支払い」）。このような報奨に関連する報酬費用は、付与日の商品の公正価値に基づいて測定されます。 会社は、従業員が報奨と引き換えにサービスを提供する必要のある期間（ は通常、権利確定期間）における報酬費用を認識しています。認識される費用の額は、権利確定前に予想される没収額を反映するように調整されます。 株式証券の報奨と引き換えに従業員が将来のサービスを行う必要がなく、その報奨に業績または市場条件が含まれていない場合、報奨の費用は付与日に支出されます。当社は、アワード全体の必要サービス 期間にわたって、サービス条件のみが段階的に権利確定されたアワードの報酬 費用を認識します。ただし、任意の日に認識される報酬費用の累積額が、少なくともその日に権利が確定された当該アワードの付与日価値の 部分と等しい場合に限ります。
新しい 会計宣言
2016年6月、FASBはASU第2016-13号（「ASU 2016-13」）「金融商品-信用損失」（「ASC 326」）：「金融商品の信用損失の測定」を発行しました。これには、償却原価で保有されている金融資産の予想される 信用損失の測定と認識が必要です。ASU 2016-13では、既存の被災損失減損モデルを、将来の見通しに関する情報を使用して信用損失の見積もりを計算する必要がある、予想される 損失モデルに置き換えます。また、一時的減損以外の という概念がなくなり、売却可能な債務証券に関連する信用損失は、有価証券の償却原価ベースの減額としてではなく、信用損失引当金 として計上する必要があります。これらの変更により、 の信用損失が早期に認識されるようになります。2019年11月、FASBはASU 2019-10「金融商品 — 信用損失（トピック326）、デリバティブ とヘッジング（トピック815）、リース（トピック842）」（「ASC 2019-10」）を発行しました。これにより、ASU 2016-13の発効日を、その会計年度内の中間期間を含め、2022年12月15日以降に開始する 会計年度に延期されます。 は小規模な報告会社の の定義。当社は、2023年1月1日からASU 2016-13を採用しています。経営陣は連結財務諸表にASU 2016-13を採用しました。その影響は、投資ポートフォリオ の構成と信用の質、および採用時の経済状況に大きく依存します。
経営陣 は、最近発行されたがまだ有効ではない他の会計上の声明が採用された場合、添付の連結財務諸表に に重大な影響を与えるとは考えていません。
3。 売掛金
| 3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| サプライチェーンファイナンス/トレーディング | $ | $ | ||||||
| 資産管理サービス | $ | $ | ||||||
| その他 | $ | $ | ||||||
| 売掛金の合計、純額 | $ | $ | ||||||
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| 3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 債務者 A | % | % | ||||||
| 債務者 B | % | % | ||||||
| 債務者 C | % | % | ||||||
| 売掛金の合計、純額 | % | % | ||||||
4。 売掛金手形
2024年3月31日現在、売掛金
の残高は $
会社は$を受け入れました
5。 その他の売掛金
2024年3月31日現在、その他の売掛金
の残高は $
2023年12月31日の 現在、その他の売掛金の残高は1,050万ドルでした。
2022年4月22日および2023年1月31日の として、FTFTスーパーコンピューティング株式会社は第三者の販売者と「電力販売および購入契約」 を締結しました。FTFTスーパーコンピューティング社は、186万ドルの 現金預金という形で売主に初期金額の十分保証を提供し、購入前の電力からの売掛金は707万ドルです。
2023年2月3日 に、フューチャー・フィンテック・グループ社は、潜在的な買収プロジェクトの専門的な サービスについて、第三者と「コンサルティング契約」を締結しました。フューチャー・フィンテック・グループ社は、第三者に初期金額の現金預金を240万ドルの に提供しました。
14
2023年12月6日、フューチャー・フィンテック（香港）リミテッドは、 という第三者と「モバイルソフトウェアアプリケーション開発契約」を締結しました。フューチャー・フィンテック（香港）リミテッドは、400万ドルを支払うものとします。フューチャー・フィンテック（香港）リミテッドは、当初の金額 の現金預金を200万ドルで第三者に提供しました。開発には250人日かかります。
2023年12月6日、フューチャー・フィンテック（香港）リミテッドは、第三者と「拡張現実（AR）グループ開発およびサービス契約」を締結しました。フューチャー・フィンテック（香港）リミテッドは、500万ドルを支払うものとします。フューチャー・フィンテック（香港）リミテッドは、当初の金額である250万ドルの現金預金を第三者に提供しました。開発には180人日かかります。
に加えて、その他の売掛金には、支払った合計122万ドルの預金と第三者への前払いが含まれていました。
6。 ローン売掛金
2024年3月31日現在、ローンの売掛金
の残高は $でした
2022年3月10日、当社の完全子会社であるフューチャー・フィンテック（香港）リミテッド（「FTFT
HK」）は、第三者と「ローン契約」を締結しました。
ローン契約に従い、FTFT HKは$の融資を行いました
2022年7月14日、フューチャー・プライベート・エクイティ・ファンド・マネジメント（海南）有限公司は、第三者と「ローン契約」を締結しました。 ローン契約に従い、フューチャー・プライベート・エクイティ・ファンド・マネジメント（海南）有限公司は、2022年7月15日から2024年7月14日まで、年利8％の利率で705万ドル（5000万人民元） を第三者に融資しました。Junde Chenによる保証です。流動性を強化するために、 会社は借り手と交渉して、ローンの一部を早期に決済しました。2023年4月17日現在、当社は493万ドル（3,500万人民元）の返済を受けています。211万ドル（1500万人民元）の金額は、2024年7月14日までに返済されます。
2023年12月8日、フューチャー・プライベート・エクイティ・ファンド・マネジメント（海南）有限公司は、第三者 と「ローン契約」を締結しました。ローン契約に従い、フューチャー・プライベート・エクイティ・ファンド・マネジメント（海南）有限公司は、2022年12月8日から2024年12月8日まで、年利5％の利率で493万ドル （3500万人民元）を第三者に融資しました。
2023年12月8日、フューチャー・フィン・テック（香港）リミテッドは第三者と「ローン契約」を締結しました。 ローン契約に従い、フューチャー・フィン・テック（香港）リミテッドは、2022年12月8日から2024年12月8日まで、年利 5％の利率で500万ドルを第三者に融資しました。
2023年12月31日の 現在、貸付金の残高は1,490万ドルで、第三者からのものでした。
2022年3月10日、FTFT HKは第三者と「ローン契約」を締結しました。ローン契約に従い、FTFT HKは2022年3月10日から2024年9月9日まで、年利10％の利率で500万ドルを第三者に融資しました。 の流動性を強化するために、当社は借り手とローンの一部を早期に決済するよう交渉しました。2023年4月17日現在、当社は216万ドルの の返済を受けています。
2022年7月14日、フューチャー・プライベート・エクイティ・ファンド・マネジメント（海南）有限公司は、第三者と「ローン契約」を締結しました。 ローン契約に従い、フューチャー・プライベート・エクイティ・ファンド・マネジメント（海南）有限公司は、2022年7月15日から2024年7月14日まで、年利 8% の利率で728万ドル（5000万人民元） を第三者に融資しました。Junde Chenによる保証です。流動性を強化するために、 会社は借り手と交渉して、ローンの一部を早期に決済しました。2023年4月17日現在、当社は509万ドル（3,500万人民元）の返済を受けています。212万ドル（1500万人民元）の金額は、2024年7月14日までに 返済されます。
15
2023年12月8日、フューチャー・プライベート・エクイティ・ファンド・マネジメント（海南）
有限公司は、第三者と「ローン契約」を締結しました。ローン契約に従い、フューチャー・プライベート・エクイティ・ファンド
マネジメント（海南）有限公司は、$の融資を行いました
2023年12月8日、フューチャー・フィン・テック（香港）リミテッドは第三者と
「ローン契約」を締結しました。ローン契約に従い、フューチャー・フィンテック（香港）リミテッドは、
ドルを融資しました
7。 短期投資
2024年3月31日の
の時点で、短期投資の残高はゼロでした。2024年3月5日、会社は売却しました
ショート — チームの投資額は$です
2023年12月31日の 現在、短期投資の残高は96万ドルでした。2021年9月6日、フューチャー・プライベート・エクイティ・ファンド・マネジメント （海南）有限公司は187万ドル（人民元13,000,000元）を投資し、上海玉里企業経営コンサルティング会社に をさまざまなタイプの投資ポートフォリオに投資するよう委託しました。市場価値によると、2023年12月31日の当社の短期投資残高 は0.98ドルでした。投資ポートフォリオに含まれる上場株式の変動により、当社は、2023年12月31日に終了した年度において、 が投資ポートフォリオに12,633万ドルの減損を計上したことを認識しました。
8。 その他の流動資産
| 3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| サプライ・チェーン・ファイナンス/トレーディングの前払い | $ | $ | ||||||
| 前払い経費 | ||||||||
| デポジット | ||||||||
| その他 | ||||||||
| 合計 | $ | $ | ||||||
2024年3月31日現在、前払費用は
2023年2月3日、フューチャー・フィンテック・グループ株式会社
は、潜在的な買収プロジェクトの専門的サービスについて、第三者と「コンサルティング契約」を締結しました。
フューチャー・フィンテック・グループ株式会社は、第三者に現金の初期金額を$で提供しました
2023年12月6日、フューチャー・フィンテック (香港)
Limitedは、第三者と「モバイルソフトウェアアプリケーション開発契約」を締結しました。フューチャー・フィンテック（香港）
Limitedは$を支払うものとします
2023年12月6日、フューチャー・フィンテック（香港）
Limitedは、第三者と「拡張現実（AR）グループ開発およびサービス契約」を締結しました。フューチャー・フィンテック
（香港）リミテッドは$を支払うものとします
さらに、その他の売掛金には合計
$が含まれます
9。 の買収
アルファ インターナショナル証券（香港）リミテッド
2023年11月7日、当社の
完全子会社であるフューチャー・フィンテック（香港）リミテッドは、以下の買収を完了しました（「買収日」）
アルファ情報サービス（深セン）株式会社、 株式会社
2023年11月7日、当社の完全子会社の
子会社であるフューチャー・フィンテック（香港）リミテッドを買収しました
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| 売掛金 | $ | |||
| その他の流動資産 | ||||
| 不動産、プラント、設備、純額 | ||||
| 無形資産 | ||||
| 使用権資産 | ||||
| リース負債-現在の | ( | ) | ||
| 買掛金 | ( | ) | ||
| 未払費用およびその他の買掛金 | ( | ) | ||
| 取得した純識別資産 | $ | ( | ) | |
| 追加：グッドウィル | ||||
| 買収の合計購入価格からドルを差し引いた金額 | $ | ( | ) |
当社は、買収日以降、FTFTインターナショナル
証券・先物株式会社の経営成績を連結財務諸表に含めてきました。US$
社は、買収日以降、未来情報サービス（深セン）有限公司の経営成績を連結財務諸表 に含めています。2023年12月31日に終了した年度の連結財務諸表には、未来情報サービス（深セン）有限公司の純売上高1,390米ドルと純損失50,80米ドルが含まれていました。
10。 リース
社のキャンセル不可のオペレーティングリースは、オフィススペースのリースで構成されています。会社は オペレーティングリースの条件に基づく借手です。2024年3月31日に終了した3か月間、オペレーティングリースの費用は18万ドルでした。
社のオペレーティングリースの残りのリース期間は約53か月です。2024年3月31日現在、加重平均残存リース期間と加重平均割引率は、それぞれ3.56年と4.75％でした。
| 運営しています | ||||
| 3月31日の時点で、 | リース | |||
| 2024年4月1日から2025年3月31日まで | $ | |||
| 2025年4月1日から2026年3月31日まで | ||||
| 2026年4月1日から2027年3月31日まで | ||||
| 2027年4月1日から2028年3月31日まで | ||||
| 2028年4月1日から2029年3月31日まで | ||||
| 合計 | $ | |||
| 控除額：利息を表す金額 | $ | |||
| 将来の最低リース料の現在価値 | ||||
| 少ない:現在の義務 | ||||
| 長期義務 | $ | |||
社は、さまざまな短期オペレーティングリースの下でオフィススペースと機器をリースしています。ASC 842で認められているように、当社は、リース資産とリース負債が貸借対照表に計上されない短期リースの実際的な手段として を選択しました。2024年3月31日に終了した3か月間のショート タームリースの費用は1,979ドルでした。
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11。 資産と設備
| 3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| オフィス機器、備品、家具 | $ | $ | ||||||
| 車両 | ||||||||
| 建物 | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 控除：減価償却累計額と償却額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 建設中 | ||||||||
| 障がい | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合計 | $ | $ | ||||||
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の一般管理費に含まれる減価償却 費用は、それぞれ66,859ドルと71,397ドルでした。 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の売上原価に含まれる減価償却費は、それぞれ0ドルと0ドルでした。
12。 無形資産
| 3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 商標 | $ | |||||||
| システムとソフトウェア | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 控除：減価償却累計額と償却額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 少ない:障がい | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合計 | $ | $ | ||||||
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の一般管理費に含まれる償却 費用は、それぞれ14,259ドルと14,259ドルでした。 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の売上原価に含まれる償却費は、それぞれ0ドルと0ドルでした。
| 3月31日の時点で、 | 推定償却額 費用 | |||
| 2024年4月1日から2025年3月31日まで | $ | |||
| 2025年4月1日から2026年3月31日まで | ||||
| 2026年4月1日から2027年3月31日まで | ||||
| 2027年4月1日から2028年3月31日まで | ||||
| 2028年4月1日から2029年3月31日まで | ||||
| その後 | ||||
| 合計 | $ | |||
香港証券
と先物委員会によるタイプ1とタイプ2のライセンスには有効期限がなく、償却も必要ありません。金額は$でした
18
13。買掛金
| 3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| サプライチェーンファイナンス/トレーディング決済 | $ | $ | ||||||
| その他 | ||||||||
| 合計 | $ | $ | ||||||
14。未払費用とその他の未払金
| 3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 法務費用やその他の専門家 | $ | $ | ||||||
| 賃金と従業員への払い戻し | ||||||||
| 訴訟に関する規定 | ||||||||
| サプライヤ | ||||||||
| 発生 | ||||||||
| 合計 | $ | $ | ||||||
2021年1月、当社の元職業紹介代理人であったFTグローバル・キャピタル株式会社（「FT
Global」）は、ジョージア州フルトン郡の上級裁判所に当社に対して訴訟を提起しました。
FT Globalは2021年1月に当社に苦情を申し立てました。訴状の中で、FT Globalは申し立てを主張しています。そのほとんどは、2020年7月にFT
Globalと当社との間で締結された3か月の独占的職業紹介契約に違反したとされる法的理論に基づく法的理論に基づく責任を
に負わせようとするものです。FT Globalは、当社が2020年12月から2021年4月までの有価証券購入取引について、期限切れの専属プレースメントエージェント
契約の条件に従い、FT Global
に補償しなかったと主張しています。2024年4月11日、その日、陪審員はFT Globalに有利な判決を下し、裁判所は
FT Global $を裁定する判決を下しました
15。買掛金の転換社債
| 3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 始まり | $ | $ | ||||||
| 添加 | ||||||||
| 利息費用 | ||||||||
| 支払 | ||||||||
| コンバージョン | ||||||||
| バランス | $ | $ | ||||||
16。関連当事者取引
| [名前] | 金額 (米ドル) | リレーションシップ | 注記 | |||||
| チャン・シウ・ケイ | ||||||||
| JKNDC株式会社 | ||||||||
| 合計 | $ | |||||||
19
| [名前] | 金額 (米ドル) | リレーションシップ | 注記 | |||||
| シャオチェン・チャオ | ||||||||
| フー・リー | ||||||||
| チャオ・リー | | |||||||
| ミン・イー | ||||||||
| 合計 | $ | |||||||
| [名前] | 金額 | リレーションシップ | 注記 | |||||
| JKNDCリミテッド | $ | |||||||
| JKNDCリミテッド | ||||||||
| ナイス・タレント・パートナー・リミテッド | ||||||||
2023年12月31日現在、 関連当事者に支払うべき金額は以下のとおりです。
| [名前] | 金額 | リレーションシップ | 注記 | |||||
| チャオ・リー | $ | |||||||
| ミン・イー | ||||||||
| シャオチェン・チャオ | ||||||||
| チャン・シウ・ケイ | ||||||||
| 合計 | $ | |||||||
2023年12月31日現在、 の関連当事者から支払うべき金額は以下のとおりです。
| [名前] | 金額 | リレーションシップ | 注記 | |||||
| カイ・シュー | $ | |||||||
| 合計 | $ | |||||||
2023年3月31日に終了した3か月間、 社は関連当事者と以下の取引を行いました。
| [名前] | 金額 | リレーションシップ | 注記 | |||||
| JKNDCリミテッド | $ | |||||||
| JKNDCリミテッド | ||||||||
| アルファ・イールド・リミテッド | ||||||||
| ナイス・タレント・パートナー・リミテッド | ||||||||
| * |
20
17。所得税
当社は米国
で設立され、米国連邦税の対象となっています。適用される税率は
会社は、技術的なメリットに基づいて、不確実な各税務ポジション（利息や罰則の適用可能性を含む）の権限レベル を評価し、税務上の地位に関連する認識されていないメリットを 測定します。2024年3月31日に終了した年度について、当社には認識されていない税制上の優遇措置はありませんでした。将来の利用に関する不確実性のため、当社は、特定の子会社およびVIEの繰延税金資産を 実現するのに十分な将来の収益がないと見積もっています。
海外子会社からの配当に関連する一時的な差異に対する未認識の繰延税金負債 の金額は、そのような決定が現実的ではないため決定されていません。
当社は、中国子会社に帰属する 未分配収益は恒久的に再投資されるため、繰延税を課していません。
中国および香港の子会社に帰属する 未分配収益は恒久的に再投資されるため、当社は繰延税を課していません。
当社は、ASC Topic 740の規定に従って、認識されない所得税上の優遇措置に対する 負債に実質的な調整を行っていませんでした。 所得税。当社 は、中国本土での事業をさらに拡大するために収益を再投資する予定であるため、中国子会社は、当面の間、直近の海外持株会社に配当 を申告する予定はありません。したがって、当社は、2008年1月1日以降、未分配剰余金の累積額に対する米国の税金に関連する繰延税金 を計上していません。
2008年1月1日に発効し、中国の企業所得税法、EIT
法、および施行規則により、統一された企業所得税率が課されました
フューチャー・フィン・テック（香港）リミテッド、QR（香港）リミテッド
、ナイス・タレント・アセット・マネジメント・リミテッドは香港で設立されており、関連する香港税法に従って調整された法定財務諸表に報告されている
の課税対象所得に対して香港利益税の対象となります。適用される税率は
FTFT UK LimitedとFTFT Finance UK Limitedは英国で設立され、関連する英国の税法に従って調整された法定財務諸表に報告されている課税所得に対して英国利益税の対象となります。適用される税率は
FTFTキャピタル・インベストメンツ合同会社はアラブ首長国連邦のドバイに 法人化されています。アラブ首長国連邦のドバイでは、適用される税率はゼロです。
Digipay Fintech Limitedはイギリス バージン諸島に法人化されています。イギリス領ヴァージン諸島では、適用される税率はゼロです。
| 2024年3月31日です | 3月 31, 2023 | |||||||
| 課税前損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 中国の法定税率 | % | % | ||||||
| 期待される利益を計算しました | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他、主に税率の違い | ||||||||
| 繰延税金資産の損失は認識されていません | ||||||||
| 合計 | $ | $ | ||||||
21
18。株式ベースの報酬
2023年2月1日、当社は
制限付き純資産
中国の法律および規制により、中国に設立された当社の子会社による配当
の支払いは、中国の会計基準および規制に従って
に従って決定された利益剰余金（ある場合）からのみ許可されています。さらに、中国に設立された当社の子会社には、毎年
の義務があります
支払い-オムニバス・エクイティ・プラン
2023年10月12日、当社の取締役会の報酬委員会
は
19。普通株式
証券購入契約
2020年12月24日、当社は特定の購入者と証券購入契約を締結しました。これに基づき、当社は、登録された直接募金で購入者に総額を売却しました。
2021年8月6日、当社は完全子会社
フューチャー・フィンテック（香港）リミテッドを通じて、以下の買収を完了しました。
2024年1月5日、当社は、署名ページに記載されている特定の購入者と
証券購入契約を締結しました。これに従い、当社は
を私募で購入者に売却しました。総計は
22
20。廃止された事業
2023年6月16日、QR (HK) リミテッドは を解散し、登録を解除しました。
2023年12月5日、FTFT パラグアイ株式会社は解散しました。
2024年3月7日、チェーンクラウドモールネットワークと テクノロジー（天津）有限公司は解散し、登録が解除されました。
| 12月31日 | 3 月 31 日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 収入 | $ | $ | ||||||
| 売上原価 | ||||||||
| 売上総利益 | ||||||||
| 営業費用: | ||||||||
| 一般と管理 | ||||||||
| 研究開発費 | ||||||||
| 販売費用 | ||||||||
| 合計 | ||||||||
| その他の収入 (費用) | ||||||||
| 利息収入 | ||||||||
| 支払利息 | ( | ) | ||||||
| その他の費用 | ( | ) | ||||||
| 合計 | ( | ) | ||||||
| 非継続事業による所得税控除前損失 | ( | ) | ||||||
| 所得税規定 | ||||||||
| 非支配持分控除前の非継続事業による損失 | $ | |||||||
| 非継続事業の処分による利益 | ||||||||
| 控除:非支配株主に帰属する純損失 | ||||||||
| 非継続事業による収益（損失） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 12月31日 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| 現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
| 非継続事業に関連する総資産 | $ | $ | ||||||
| 非継続事業に関連する負債総額 | $ | $ |
21。セグメントレポート
当社の最高経営責任者である最高執行意思決定者を含む
の経営陣は、事業運営において、GAAPに準拠した基準に基づいて作成されたセグメント化された
内部損益計算書など、特定の財務情報をレビューします。同社は事業を行っています
23
当社は2021年の第2四半期に石炭とアルミニウム インゴットのサプライチェーンファイナンスサービスの提供を開始し、同社はNice Talentを買収し、2021年8月から 資産管理サービスの提供を開始しました。当社は、2023年の第1四半期に砂と鉄鋼のサプライチェーンファイナンスサービスの提供を開始しました。
当社の事業の中には、個々に が報告対象セグメントを決定するための定量的基準を満たしていない場合があります。私たちは、最高運営意思決定者に提供された個別の財務 情報に基づいて報告対象セグメントを決定します。最高執行責任者は、パフォーマンスを評価し、セグメント間でリソースを割り当てる際に、各セグメント の結果を評価します。会社の異なる 子会社間でサービスと製品が重複しているため、当社は製品セグメントに基づいて営業費用と資産を割り当てていません。そのため、セグメント別の営業 費用と資産情報は表示されません。セグメント利益は、各報告対象セグメントの総利益を表します。
サプライ
ファイナンス/ | 資産管理 サービス | その他 | 合計 | |||||||||||||
| 報告対象セグメントの収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| セグメント間損失 | ||||||||||||||||
| 外部顧客からの収益 | ||||||||||||||||
| セグメント売上総利益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2023年3月31日現在:
サプライ
ファイナンス/ | 資産管理 サービス | その他 | 合計 | |||||||||||||
| 報告対象セグメントの収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| セグメント間損失 | ||||||||||||||||
| 外部顧客からの収益 | ||||||||||||||||
| セグメント売上総利益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 3ヶ月が終わりました、 3 月 31 日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| サプライチェーンファイナンス/トレーディング | ||||||||
| 資産管理サービス | ||||||||
| その他 | ( | ) | ||||||
| 法人向けと未割り当て | ||||||||
| 営業経費とその他の経費の合計 | ||||||||
| 所得税控除前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
セグメント資産：
| 3 月 31 日 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| サプライチェーンファイナンス/トレーディング | ||||||||
| 資産管理サービス | ||||||||
| その他 | ||||||||
| 法人向けと未割り当て | ||||||||
| 総資産 | ||||||||
24
22。コミットメントと不測の事態
FTグローバル訴訟の訴訟
2021年1月、当社の元職業紹介代理人であったFTグローバル・キャピタル株式会社（「FT
Global」）は、ジョージア州フルトン郡の上級裁判所に当社に対して訴訟を提起しました。
FT Globalは2021年1月に当社に苦情を申し立てました。訴状の中で、FT Globalは申し立てを主張しています。そのほとんどは、2020年7月に
FT Globalと当社との間で締結された3か月の独占的職業紹介契約に違反したとされる法的理論に基づいて、
に会社に責任を負わせようとするものです。FT Globalは、当社が2020年12月から2021年4月までの有価証券購入取引について、期限切れの専属プレースメントエージェント
契約の条件に従い、FT Global
に補償しなかったと主張しています。伝えられるところによると、独占職業紹介契約では、契約期間
の間に受け取った資本金と、FT Globalが
を紹介したり、会社にウォールクロスしたりした投資家が関与する契約終了後の12か月間、FT Globalに受け取った資本金をFT Globalに支払う必要がありました。しかし、当社は、問題となっている証券購入取引には、契約期間中にFT Globalが紹介した、または当社にウォールクロスした1人の
投資家が関与していなかったと考えています。FT Globalの請求額は約$です
当社は、管轄区域の多様性を理由に、2021年2月9日に
米国ジョージア州北部地区地方裁判所（以下「裁判所」）にこの訴訟を適時に取り下げました。2021年3月9日、当社は、FT Globalが
が裁判所に係属中の請求を述べなかったことを理由に、却下の申立てを提出しました。2021年3月23日、FT Globalは会社の却下の申立てに対する回答を提出しました。FT Global
は、裁判所は会社の却下の申立てを却下すべきだと主張しています。しかし、裁判所が
社の却下の申立てを認める意思がある場合、FT Globalは裁判所に修正訴状の提出を許可するよう求めました。2021年4月8日、
当事者は共同予備報告とディスカバリープランを提出しました。2021年4月12日、裁判所は共同予備報告と
証拠開示計画を承認し、この訴訟を6か月の証拠開示契約の対象とする予定命令を出しました。2021年4月30日、当社は
FT Globalに初回開示を行いました。2021年5月6日、FT Globalは当社に初期開示を行いました。2021年5月17日、
FT Globalは当社に最初の修正初期開示を提供しました。2021年11月10日、裁判所は、
の機密情報および専有情報の開示に関するFT Globalの詐欺請求および契約違反の申し立てを却下するという当社の申立てを認める命令を出しました。裁判所は、FT Globalの
契約違反について、i）専属職業紹介契約の条件に従ってFT Globalへの支払いを怠ったことを理由とする請求、ii）誠実かつ公正な取引の契約違反の請求、iii）弁護士費用の請求を却下するという当社の申立てを却下しました。裁判所は、追加の
情報は証拠開示によって入手できると結論付けました。当社は、2021年11月24日に
にFT Globalの苦情に対する回答と抗弁を適時に提出しました。2022年1月3日、当社はFT Globalに対し、尋問や
件の書類作成依頼を含む証拠開示請求を提出しました。2022年3月23日、当社はFTグローバルへの入学申請を提出しました。2022年3月24日
、FT Globalは、書類の作成依頼や
入場申請など、証拠開示請求を当社に提出しました。2022年4月1日、FT Globalは会社の書類作成依頼に応えました。2022年5月13日
、FT Globalは会社の尋問と入学願書への回答を行いました。2022年5月13日、FT Global
は会社の書類作成依頼に応えて書類を作成しました。2022年6月3日、当社はFT Globalの文書作成依頼に応えて
文書を作成しました。2022年8月3日、当社はFTグローバルの
の供述書を取りました。2022年8月4日、FTグローバルは会社の宣誓供述を行いました。2022年8月3日、裁判所は、証拠開示期間を2022年8月5日から2022年9月14日に延長し、処分申立ての提出期限を2022年10月12日に延長するという
当事者の同意申立てを認めました。2022年10月12日、当社は、この訴訟でFT Globalが主張したすべての請求について、略式
判決を求める申立てを提出しました。2022年11月2日、FT Globalは
社の略式判決の申立てに異議を申し立てました。2022年11月16日、当社は、この訴訟でFT Globalが主張したすべての請求について、略式
判決を求める申立てを支持する返答を提出しました。2023年8月31日、裁判所は
社の略式判決の申立てを却下する命令を出しました。2023年9月20日、両当事者は、両当事者による事件の調停を待つ間、統合公判前命令の提出期限を延長する共同申立てを提出しました。2023年9月21日、裁判所は、統合公判前命令の提出期限を2023年10月27日まで延長するという
当事者の共同申立てを認めました。2023年10月16日、
両当事者が事件の調停を行いました。2023年10月24日、両当事者は、
統合公判前命令の提出期限を延長する別の共同申立てを提出しました。2023年10月27日、裁判所は、
の統合公判前命令の提出期限を2023年11月17日に延長し、2024年1月8日に裁判を行うという両当事者の共同申立てを認めました。その後、裁判所は
に公判前命令の提出期限を2023年12月1日まで延長することを承認しました。裁判所はまた、裁判を2024年4月8日に
に開始するように再スケジュールしました。裁判は2024年4月8日に始まり、2024年4月11日に終了しました。その日、陪審員は
FT Globalに有利な判決を下し、裁判所はFT Globalに$を授与する判決を下しました
25
23。リスクと不確実性
コビッド19の影響
2019年12月、コロナウイルス の新株が報告され、中国や世界の他の地域に広がりました。2020年3月11日、世界保健機関は のアウトブレイクを「パンデミック」と分類しました。2020年の初め、中国政府は ウイルスの蔓延を防ぐために、検疫、旅行制限、中国のオフィスビルや施設の一時閉鎖などの緊急措置を講じました。 は、COVID-19の流行に関連する進化する動向に対応して、従業員、請負業者、サプライヤー、ビジネスパートナーの健康と安全を 優先して、地方自治体のガイドラインに従いました。2020年1月末から2020年3月下旬まで、中国のオフィスは閉鎖され、従業員 は自宅で仕事をしていました。検疫、旅行制限、 オフィスビルの一時的な閉鎖は、当社の事業に重大な悪影響を及ぼしました。新型コロナウイルスの新しい亜種により、当社の サプライチェーン、ロジスティクスプロバイダー、顧客、またはマーケティング活動に混乱が生じており、今後も混乱が続く可能性があります。これにより、当社の事業と経営成績に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。2022年には、西安市、香港、上海、北京などの都市など、オミクロンの亜種 が原因で中国のさまざまな都市や州で発生し、その結果、これらの都市の検疫、旅行制限、 、オフィスビルや施設の一時閉鎖が行われました。2022年12月、中国政府は厳格な 新型コロナウイルスゼロポリシーを緩和しました。その結果、2022年12月から2023年1月にかけて、新型コロナウイルスの新規症例が急増し、中国での事業運営が混乱しました。同社のCCMショッピングモールのプロモーション戦略は、以前は主に、会議や会議を通じたメンバー とディストリビューターのトレーニングに依存していました。中国政府は2020年と2021年に大規模な集まりを制限したため、 のオンライン電子商取引プラットフォームのプロモーション戦略を実施することが難しく、当社は、オンライン電子商取引プラットフォームの 新規会員を登録することが困難になりました。2021年以降、CCMは会社の収益と事業を最小限に抑えました。会社 は2023年11月に閉鎖手続きを開始し、2024年3月7日に地方自治体へのVIEの登録解除と解散を完了しました。
新型コロナウイルスの 個の新しい亜種がもたらす潜在的な経済的影響を評価または予測することは難しいかもしれませんが、パンデミックが蔓延すると、世界の 金融市場に大きな混乱が生じ、資本へのアクセス能力が低下し、流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、 にはリボルビング・クレジット・ファシリティを利用できないため、追加の資本が必要になった場合に、将来的に商業債務融資を確保できるという保証はありません。将来、資金調達が必要で、新しい亜種によるアウトブレイクが発生した場合、証券市場におけるアウトブレイク関連の不安定性が、追加の資金調達能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
中国の規制
中国の法律および規制（当社の 事業を管理する法律や規制、特定の状況におけるお客様との取り決めの施行と履行を含むがこれらに限定されない）の解釈と適用に関しては、かなりの不確実性があります。私たちは、中国の法律では外国人 または外資系企業と見なされるため、外国人 人と外国出資企業に関連する中国の法律および規制を遵守する必要があります。これらの法律や規制は曖昧な場合があり、将来変更される可能性があり、その 公式の解釈と施行にはかなりの不確実性が伴う可能性があります。新たに制定された法律、規制、または 改正の発効が遅れ、信頼性が損なわれる可能性があります。既存および今後予定されている事業に影響する新しい法律や規制は、遡及的に適用されることもあります。既存または新規の中国の法律や規制の解釈が当社の事業にどのような影響を与えるかを予測することはできません。
顧客集中リスク
2024年3月31日に終了した3か月間、1人の顧客
が会計処理を行いました
ベンダー集中リスク
2024年3月31日に終了した3か月間、3つの
ベンダーが
24。その後のイベント
当社は、要約連結財務諸表の発行日の までのその後の事象を評価しており、その後の出来事は確認されていません。
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アイテム 2.経営陣の議論と の財政状態と経営成績の分析。
当社がSECに随時提出するフォーム10-Qおよびその他の レポートに関するこの四半期報告書（総称して「提出書類」）には、将来の見通しに関する 記述や情報、および会社の経営陣による見積もりや仮定として、会社の経営陣の信念、現在入手可能な情報、 が含まれている、または含まれている場合があります。読者は、これらの将来の見通しの 記述に過度に依存しないように注意してください。これらは単なる予測であり、本書の日付の時点でのみ述べられています。提出書類で使用する場合、「かもしれない」、「意志」、 「すべき」、「期待する」、「期待する」、「信じる」、「見積もる」、「期待」、「期待」、 「未来」、「意図」、「計画」、またはこれらの用語の を会社または会社の経営陣が特定する将来の見通しに関する記述に関連する類似の表現で使用されます。このような記述は、将来の出来事に関する 社の現在の見解を反映しており、リスク、不確実性、仮定、その他の要因（以下の 「経営成績」セクションの記述を含む）、および当社が買収する可能性のある事業の影響を受けます。これらのリスクまたは不確実性の1つ以上が実現した場合、または基礎となる仮定が正しくないことが判明した場合、実際の結果は、予想、信念、 の推定、期待、意図または計画とは大きく異なる可能性があります。このような不一致を引き起こす、または一因となる可能性のある要因には、「リスク要因」という見出しの下に記載されているもの、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書（「2023フォーム10-K」）、およびこのフォーム10-Qに記載されているものが含まれますが、これらに限定されません。以下の説明は、このレポートと2023年のフォーム10-Kの他の部分に含まれる財務諸表およびそれに関連する注記と併せて読む必要があります。
当社は、将来の見通しに関する記述に反映されている期待 は合理的な仮定に基づいていると考えていますが、将来の結果、活動レベル 、業績、または業績を保証することはできません。米国の証券法を含む適用法で義務付けられている場合を除き、 当社は、将来の見通しに関する記述を実際の結果に適合させるために将来の見通しに関する記述を更新するつもりはありません。 の読者は、当社の事業、財政状態、経営成績、および見通しに影響を与える可能性のあるリスクと要因について、 の利害関係者に助言することを目的とした、このレポート全体を通して行われているさまざまな開示を注意深く検討してください。
私たちのビジネスの概要
フューチャー・フィンテックは、フロリダ州の法律に基づいて に設立された持株会社です。同社は歴史的に、中国でフルーツジュース濃縮物（ フルーツピューレやフルーツジュースを含む）、フルーツ飲料（フルーツジュース飲料、フルーツサイダー飲料を含む）の製造と販売を行っていました。中国における生産コストの大幅な増加と環境法の厳格化により、当社は事業をフルーツジュースの製造 と流通から金融テクノロジー関連のサービス事業へと転換しました。同社の主な事業には、中国でのサプライチェーンファイナンス サービスと取引、香港での資産管理事業、英国での国境を越えた送金サービスが含まれます。同社はまた、香港の仲介および投資銀行業と米国の暗号通貨マイニングファームにも事業を拡大しました。同社は、中国のVIE Eコマース天津と契約上の 契約を結んでいましたが、COVID-19による の悪影響により、2021年以降、収益とビジネスは最小限に抑えられています。当社は2023年11月に閉鎖手続きを開始し、2024年3月7日に地方自治体によるVIEの登録解除と解散 を完了しました。
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が中国と香港に拠点を置き、事業の大半を占めることには、法的および運営上のリスクがあります。これらのリスクは、当社の事業および/または普通株式の価値に重大な変化をもたらす可能性があります 、投資家に証券を提供または継続する の能力が大幅に制限または完全に妨げられ、株式の価値が大幅に下落したり、価値がなくなったりする可能性があります。過去数年、 中国政府は、中国での事業運営を規制するための一連の規制措置と声明を予告なしに開始しました。これには、証券市場における違法行為の取り締まり、変動持分法制度を利用して海外に上場している中国を拠点とする企業 に対する監督の強化、サイバーセキュリティ審査の範囲を拡大するための新しい措置の採用、独占禁止法執行における の取り組みの拡大などが含まれます。。2021年7月6日、中国共産党中央委員会総局と国務院総局 は共同で、証券市場における違法行為を取り締まり、資本市場の質の高い 発展を促進することを発表しました。これには、とりわけ、関係政府当局が中国に対する監督を強化するために、法執行と司法協力に対する国境を越えた 監視を強化する必要があります海外に上場している企業と、 を設立してシステムを改善すること中国証券法の域外適用。2022年2月15日、中国サイバースペース管理局またはCAC、国家発展改革委員会、工業情報部 技術部、公安部、国家保安部、財務省、商務部、中国人民銀行、国家ラジオテレビ管理局、中国証券監督管理局（「CSRC」）、国家機密管理局がサイバーセキュリティ審査措置 を発表しました。} と国家暗号管理局が発効しました。それは重要な情報ですインターネットの製品やサービスを購入しようとするインフラ事業者（「CIIO」） と、 に影響を及ぼす、または国家安全保障に影響を与える可能性のあるデータ処理活動に従事するオンラインプラットフォーム事業者は、サイバーセキュリティ審査局によるサイバーセキュリティ審査の対象となります。2021年11月14日、 CACは、サイバーデータセキュリティの管理措置（パブリックコメント用草案）または「サイバーデータセキュリティ対策 （草案）」を発表しました。これにより、100万人以上のユーザーの個人情報を持つサイバースペース事業者で、海外への掲載を希望するサイバースペース事業者は、 がサイバーセキュリティレビュー局にサイバーセキュリティレビューを提出する必要があります。2022年7月7日、CACは、2022年9月1日に発効するデータ国境を越えた移転のセキュリティ評価措置 を公布しました。これにより、データ処理者は、以下の状況下で、CACが調整するデータ国境を越えたセキュリティ 評価を申請する必要があります。(i) すべてのデータ処理者が重要なデータを海外に転送する、(ii) 100万を超える個人情報を処理する重要な情報インフラ運営者またはデータ処理者人々は 個人情報を海外に提供します。（iii）提供するすべてのデータ処理者個人情報を海外に提供していて、前年の1月1日以降、すでに10万人以上の個人情報、または10,000人以上の機密個人情報を海外に提供している。(iv) CACの規定 に従ってデータ国境を越えた転送のセキュリティ評価が必要となるその他の状況。2023年2月17日、CSRCは5つの解釈ガイドラインを含む新しい海外上場規則を発表し、2023年3月31日に 発効しました。新しい海外上場規則では、中国の国内企業は特定の状況下でCSRCへの提出を完了し、関連する 情報を報告する必要があります。たとえば、a）新規株式公開を申請して海外 市場に上場する発行者、b）海外市場に上場した後に海外証券を発行する発行者、c）単一または単一または海外での資産の海外直接または間接上場を求める国内企業などです。複数の買収、株式交換、株式の譲渡、またはその他の 手段。2023年2月17日に CSRCによって発行された、国内企業による海外証券の募集および上場の取り決めに関する通知によると、（i）すでに海外上場を完了している、または（ii）海外の証券規制当局または取引所から の募集または上場の承認をすでに得ているが、新しい規則の発効日までにそのような募集または上場を完了しておらず、さらにそれ以前に募集または上場を完了した企業 2023年9月30日は、既存の上場企業 と見なされ、設立する必要はありません将来的に新規提供を行うまでのすべての申告書です。さらに、発行者が募集を完了し、海外の証券取引所に有価証券を上場した後に、以下に示す 重要な事象のいずれかが発生した場合、 発行者は、事象の発生および公開後3営業日以内に、(i) 支配権の変更、（ii）海外の証券規制機関またはその他の管轄当局による調査または制裁措置の報告をCSRCに提出する必要があります。 (iii) 出品ステータスの変更または出品セグメントの移管、または (iv) 自発的または強制的な上場廃止。新海外上場 規則は、提出義務の不履行、虚偽の記述、誤解を招く情報、または重大な省略を含む書類 の提出を怠った場合など、違反した場合の企業への法的影響を規定しています。その結果、100万人民元から1,000万人民元の罰金が科せられる可能性があり、重大な違反があった場合、関連する責任者も証券市場への参入を禁止される場合があります。2023年2月24日 、CSRC、財務省、国家秘書保護局、および国立公文書館 管理局は、国内企業による海外証券 の募集および上場に関連する機密保持およびアーカイブ管理の強化に関する規定、または2023年3月31日に発効した機密保持およびアーカイブ管理規定を発表しました。海外市場で証券や上場企業を直接的または間接的に提供しようとする中国国内企業は、 を確立し、機密保持制度とアーカイブ業務を改善し、管轄当局への承認および提出手続きを完了しなければなりません。そのような中国国内企業またはその海外上場事業体が、関連する証券会社、証券サービス機関、海外規制機関に国家機関の国家機密および業務上の秘密を含む文書または資料を提供または公開した場合、管轄当局への承認および提出手続きを完了しなければなりません とその他団体と個人。さらに、(i) 国家安全保障または公共の利益に悪影響を及ぼす可能性のある文書や資料、会計記録またはそのコピーを関連する証券会社、 証券サービス機関、海外の規制機関、その他の団体や個人に提供または公開する場合、関連する法律および規制に従って対応する手続き に従うこと、および (ii) 証券会社が中国の領土で作成したすべてのワーキングペーパーに従うことを規定しています とサービスを提供する証券サービス機関海外での証券発行および 上場に関連する証券サービスを提供する国内企業は、中国の領土に保管されるものとし、その海外への譲渡は、関連する法律および規制の に従って対応する手続きに従うものとします。この報告の日付の時点で、施行されたこれらの新しい法律やガイドラインは、 が事業を遂行したり、外国投資を受け入れたり、米国やその他の外国の証券取引所に上場したりする能力に影響を与えていません。ただし、新しい海外上場規則に基づく出願要件は を除きます。当社は、新しい海外上場規則の施行以来、自社製品 についてCSRCへの申請を処理中であり、新しい海外上場規則に違反した場合に の罰金やその他の罰則の対象となる提出要件をまだ遵守していません。さらに、新しい規則や規制が採用される可能性があり、既存の法律やガイドラインの解釈と施行に不確実性があるため、 の事業と財務見通しに重大かつ悪影響を及ぼし、外国投資を受け入れる能力、または米国またはその他の外国証券取引所に上場し続ける能力に影響を与える可能性があります。中国における外国投資規制やその他の政策の変更、または中国 政府による関連する執行措置により、当社の事業と有価証券の価値に重大な変化が生じ、投資家に証券を提供する当社の能力が大幅に制限または完全に妨げられたり、証券の価値が大幅に下落したり、価値がなくなったりする可能性があります。
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2022年3月、FTFT UK Limitedは電子マネー指令（「EMD」）代理人としての運営の承認を受け、英国の規制当局である金融行動監視機構（FCA）に として登録されました。このステータスにより、FTFT UK Limitedは、電子マネー機関（登録番号903050）に代わって電子マネー を配布または引き換えたり、特定の金融サービスを提供したりすることができます。
2022年4月14日、 社は未来貿易 (成都) 有限公司を設立しました。その事業は、一括商品サプライチェーンの金融サービスと取引です。
2022年4月18日、 社と当社の完全子会社であるフューチャー・フィンテック（香港）リミテッドは、パラグアイ共和国に設立されたKAZAN S.A. の 100% 出資を共同で288ドルで取得しました。Kazan S.A. は、買収前は事業を行っていませんでした。同社は パラグアイでビットコインやその他の暗号通貨マイニングおよび関連サービス事業を発展させようとしました。当社は、2022年7月28日に社名をKAZAN S.AからFTFT Paraguay S.A. に変更しました。計画どおり パラグアイでの事業を展開できなかったため、2023年12月に解散しました。
2022年9月29日、 FTFT UK Limitedは、2021年9月1日付けの株式購入契約（以下「契約」）に従い、イングランドとウェールズに を設立したKhyber Money Exchange Ltd. の発行済み株式および発行済み株式の100％を、英国居住者のラヒム・シャーから合計685,000ユーロ（「購入価格」）、 で取得しました。Khyber Money Exchange Ltd. は、いずれかの代理店を通じて、またはオンラインポータル、モバイルプラットフォーム、または 電話で送金するためのプラットフォームを備えた送金 会社です。Khyber Money Exchange Ltd. は英国金融行動監視機構（FCA）の規制を受けており、両当事者は取引の正式な完了前にFCA の承認を受けました。2022年10月11日、当社はカイバー・マネー・エクスチェンジ・リミテッドの社名をFTFT ファイナンスUKリミテッドに変更しました。
2023年2月27日、香港に設立され、フューチャー フィンテック・グループ・インク（以下「当社」）の完全子会社である フューチャー・フィンテック（香港）リミテッド（以下「買い手」）は、香港に設立され、アルファ・インターナショナルの唯一の所有者であり株主であるアルファ・ファイナンシャル Limitedと株式譲渡契約（以下「契約」）を締結しました。香港に設立された証券会社 （香港）有限公司（「アルファ香港」）とアルファ情報サービス（深セン）有限公司、 は中国に設立された会社（「Alpha SZ」）です。Alpha HKは、香港証券先物委員会が発行したタイプ1「証券取引」、タイプ2「先物 契約取引」、タイプ4の「証券コンサルティング」金融ライセンスを保有しています。Alpha SZはAlpha HKにテクニカルサポートサービスを提供しています。株式譲渡取引は2023年8月に香港証券先物委員会（「SFC」）によって承認され、買収は2023年11月7日に完了しました。2つの事業体の名前 も「FTFT国際証券先物有限公司」と「FTFT情報 サービス（深セン）有限公司」に変更されました。Ltd. '、それぞれ。
2023年1月26日、当社は、修正された第2次改正および改訂定款 （「定款」）を改正する改正条項（以下「改正」）をフロリダ州務長官 に提出しました。改正の結果、当社は、当社の授権普通株式の3億株から6,000,000株への5株の株式併合を承認および承認しました。それに伴い、会社の発行済普通株式および発行済株式もそれに応じて減少します（「株式併合」）。 普通株は引き続き額面0.001ドルです。当社は、株式併合によって生じた端数株式を当社の普通株式の次の全株に切り上げました。逆株式分割に関連して端数株式は発行されず、逆株式分割によって生じたはずの端数株式に関連する現金やその他の対価も支払われませんでした。当社の優先株式の数に変更は加えられておらず、承認されても発行されていない時点では1,000万株の優先 株として残っています。会社の定款の改正は、2023年2月1日に発効しました。 株式の逆分割と修正は、フロリダ州フロリダ州事業会社法の607.10025に従い、株主の承認なしに当社の取締役会によって承認および承認されました。
同社は、ブロックチェーンベースのオンラインショッピングプラットフォームであるチェーンクラウドモール（「CCM」）チェーンクラウドモールをVIEを通じて運営していましたが、2020年初頭以降、その事業はCOVID-19の発生によって重大かつ悪影響を受けました。これは、COVID-19の発生時には 不可能だった会議や会議を通じて会員やディストリビューターをトレーニングすることで新規会員を登録するプロモーション 戦略を実行できなかったためです。CCMは、2021年の第2四半期にCCMのメンバーベースの ビジネスモデルを販売代理店ベースの「サービスとしてのエンタープライズコミュニケーション」またはECaaSプラットフォームに変えたにもかかわらず、2021年以降、最小限の収益と事業しか生み出していません。当社は2023年11月に閉鎖手続きを開始し、2024年3月7日に 地方自治体によるVIEの登録解除と解散を完了しました。
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当社には現在、直接管理されている 子会社が9社あります。イギリス領バージン諸島の法律に基づいて設立されたDigiPay FinTech Limited（「DigiPay」）、香港の法律に基づいて設立されたFuture FinTech（香港）Limited、ケイマン諸島の法律に基づいて 設立された会社であるGlobalKey Shared Mall Limited（「GlobalKey Shared Mall」）、天津フューチャー・プライベート・エクイティ・ファンドです。マネジメント・パートナーシップ、中国の法律に基づく リミテッド・パートナーシップ、英国の法律に基づいて設立されたFTFT UK Limitedは、コネチカット州の法律に基づいて設立されたフューチャー・フィンテック デジタル・キャピタル・マネジメント合同会社、コネチカット州の法律に基づいて設立されたフューチャー・フィンテック・デジタル・ナンバーワン GP, LLC、コネチカット州の法律に基づいて設立された会社 、ニューヨーク州の法律に基づいて設立された会社であるフューチャー・フィンテック・ラボ株式会社、オハイオ州の法律に基づいて設立された会社であるFTFT SuperComputing Inc.
中国におけるサプライチェーンファイナンスサービスと取引
2021年の第2四半期から、 石炭サプライチェーンのファイナンスサービスとトレーディング事業を開始しました。2021年の第3四半期から、アルミニウムインゴットのサプライチェーンファイナンス サービスとトレーディング事業を開始しました。2023年の第1四半期から、砂と鉄鋼のサプライチェーンファイナンスサービスとトレーディング事業を開始しました。
当社のサプライチェーンファイナンス事業は、主に産業顧客の 債権と買掛金にサービスを提供し、取引執行を通じて大規模な国有企業の債権者権または商品商品権を取得し、顧客に運転資金を提供し、資本回転を加速し、事業規模を拡大して産業価値を向上させます。
当社のサプライチェーンサービス能力と の顧客リソースを通じて、低リスク資産を活用し、特定の 業界の実際の金融ニーズに合わせて柔軟に金融サービスを実施し、商品流通の プロセスにおけるビジネスフロー、商品ロジスティクス、資本フローの制御を利用して事業全体のリスクを軽減することができます。
私たちは、石炭、 アルミニウムインゴット、砂、鉄鋼などのバルク商品に焦点を当て、主要な国有企業または上場企業を中核的なサービス対象としています。私たちは自己資金を の運営基盤として使用し、銀行、商業ファクタリング会社、売掛金、資産担保証券、その他の革新的な資金調達方法など、さまざまなチャネルや商品を積極的に活用して十分な資金を獲得しています。
私たちは のサプライヤーやバイヤーと売買契約を結んでいます。サプライヤーは、エンドユーザーが指定した 貨物ヤードへの商品の供給と輸送、または特定の倉庫での所有権を当社に譲渡する責任があります。商品の所有権は ではなく、取引の仲介手数料を受け取るため、取引サービスも提供しています。お客様に移転する前に 商品の管理権を取得した商品の販売では、顧客に請求される総収益額に基づく収益を 商品の売上として認識します。商品の支配権を獲得するかどうかを決定する際には、商品の価格を確定できるか、有形商品の在庫リスクを維持できるか、 商品の受容性を確保する責任があるかを評価するなど、複数の要素を考慮します。取引全体にわたって コントロールが得られなかった場合、純収益は石炭、アルミニウムインゴット、砂、鉄鋼の販売の代理サービスとして認識しています。私たちは、信用と評判の良い顧客とサプライヤーを選びます。
香港における資産管理サービス、仲介および投資 銀行サービス。
NTAMは資産管理とアドバイザリーサービスを行っています。 NTAMの主な収益は、顧客への専門的なアドバイスの提供と、顧客の投資 を管理するための管理費から得られます。NTAMは、香港証券先物委員会（SFC）から、「証券に関する助言」と「資産管理」の規制対象業務 を実施するライセンスを受けています。NTAMは、プロ 投資家向けに多様な資産管理ポートフォリオを提供しています。NTAMの顧客の資産は銀行に保管されており、顧客は銀行に許可を与えて、NTAMが顧客の資産を管理するために顧客に代わって取引 命令を出すことを許可しました。
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NTAMは主に、顧客向けに以下の資産管理 サービスを提供しています。
(1) 株式投資
NTAMは、流動性の高い国際市場に上場している企業の株式における顧客の投資ポートフォリオ を管理しています。同時に、 独自の事業や差別化された事業を展開し、平均以上の利益成長を実現している企業を選択します。
(2) 債務投資
NTAMが米ドル、ユーロ、英ポンドなどの主要な国際通貨建ての債券で顧客の投資ポートフォリオ を管理する場合、債務の発行者は の信用格付けと資産負債率が良好でなければなりません。NTAMは、アクティブな運用を通じて、 の満期と信用格付けが同じ債券のうち、満期利回りの高い債券に焦点を当てています。
(3) 貴金属と通貨への投資
NTAMはまた、米ドル、ユーロ、英国ポンド、日本円、オーストラリアドル、 オフショア中国人民元など、主要な国際通貨と貴金属で顧客の投資ポートフォリオ を管理しています。貴金属には、金、プラチナ、銀が含まれます。NTAMは、商品価格の動向を予測するために市場の需給 のファンダメンタルズに関する調査を行い、二重通貨投資、 オプション、ストラクチャード商品を通じて、顧客の収益率の向上に努めています。
(4) デリバティブ投資
NTAMは、オプションやストラクチャード商品など、さまざまな資産クラスの金融デリバティブにおける顧客の投資ポートフォリオ も管理しています。
(5) 外部資産管理サービス (EAM)
この事業は、顧客の需要をサービス の目的と捉え、資産保管サービスを提供する複数の民間銀行と協力し、投資 銀行の機能を革新的に導入して、お客様に独占的なプライベートソリューションを提供しています。
NTAMの主な収益は、クライアントに の専門的なアドバイスを提供することと、クライアントの投資を管理するための管理費から得られます。2024年3月31日現在、NTAMは約 3億5900万米ドルの資産を管理しています。
2023年11月に買収したFTFTインターナショナル・セキュリティーズ・アンド・フューチャーズ・リミテッド（ ）は、香港で仲介および投資銀行サービスを提供しています。FTFTインターナショナル証券 and Futures Limitedは、香港証券先物委員会が発行したタイプ1の「証券取引」、タイプ2の「先物契約取引」、タイプ4の「証券 コンサルティング」の金融ライセンスを保有しています。
送金業務
以前はカイバー・マネー・エクスチェンジ・リミテッドとして知られていたFTFTファイナンスUKリミテッド（「FTFTファイナンス」） は、2022年9月にFTFT UKリミテッドに買収されました。国境を越えた送金システムとサービスについては、英国金融行動監視機構（「FCA」）によって規制されています。FTFT Financeは2009年に設立され、英国における送金サービスのパイオニアです。FTFT Financeは、代理店またはオンラインポータル、モバイルプラットフォーム、または電話を通じて を世界中に送金するためのプラットフォームを通じて送金サービスを提供しています。FTFTファイナンスは英国に の本社を置き、商号はFTFT Payです。FTFT Financeの計画は、世界のさまざまな地域 で製品とサービスを開発することです。
FTFT Financeは、 顧客が苦労して稼いだお金を自分の出身国や好きな国に、簡単かつリーズナブルなコストで、透明な 為替レートで、隠れた手数料なしで送金できるようにする金融プラットフォームです。私たちは、お客様とその多様な経歴が、FTFT Financeが が信頼できる送金事業になるのに役立ったと信じています。
送金サービスはイギリス では非常に飽和している市場で、送金サービスを提供している会社はたくさんあります。FTFT Financeは、さまざまな点で同種の企業よりも優れています。たとえば、 は、FTFT Financeはそのサービスに競争力のある料金を提供し、地元の銀行から リベートを受け取るため、パキスタンへの送金に対して顧客に手数料を請求しません。このアプローチは、競合他社よりも有利です。
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新型コロナウイルスが当社の事業に与える影響
2019年12月、コロナウイルス の新株が報告され、中国や世界の他の地域に広がりました。2020年3月11日、世界保健機関は のアウトブレイクを「パンデミック」と分類しました。2020年の初め、中国政府は ウイルスの蔓延を防ぐために、検疫、旅行制限、中国のオフィスビルや施設の一時閉鎖などの緊急措置を講じました。 は、COVID-19の流行に関連する進化する動向に対応して、従業員、請負業者、サプライヤー、ビジネスパートナーの健康と安全を 優先して、地方自治体のガイドラインに従いました。2020年1月末から2020年3月下旬まで、中国のオフィスは閉鎖され、従業員 は自宅で仕事をしていました。検疫、旅行制限、 オフィスビルの一時的な閉鎖は、当社の事業に重大な悪影響を及ぼしました。新型コロナウイルスの新しい亜種により、当社の サプライチェーン、ロジスティクスプロバイダー、顧客、またはマーケティング活動に混乱が生じており、今後も混乱が続く可能性があります。これにより、当社の事業と経営成績に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。2022年には、西安市、香港、上海、北京などの都市など、オミクロンの亜種 が原因で中国のさまざまな都市や州で発生し、その結果、これらの都市の検疫、旅行制限、 、オフィスビルや施設の一時閉鎖が行われました。2022年12月、中国政府は厳格な 新型コロナウイルスゼロポリシーを緩和しました。その結果、2022年12月から2023年1月にかけて、新型コロナウイルスの新規症例が急増し、中国での事業運営が混乱しました。同社のCCMショッピングモールのプロモーション戦略は、以前は主に、会議や会議を通じたメンバー とディストリビューターのトレーニングに依存していました。中国政府は2020年と2021年に大規模な集まりを制限したため、 のオンライン電子商取引プラットフォームのプロモーション戦略を実施することが難しく、当社は、オンライン電子商取引プラットフォームの 新規会員を登録することが困難になりました。2021年以降、CCMは会社の収益と事業を最小限に抑えました。会社 は2023年11月に閉鎖手続きを開始し、2024年3月7日に地方自治体へのVIEの登録解除と解散を完了しました。
新型コロナウイルスの 個の新しい亜種がもたらす潜在的な経済的影響を評価または予測することは難しいかもしれませんが、パンデミックが蔓延すると、世界の 金融市場に大きな混乱が生じ、資本へのアクセス能力が低下し、流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、 にはリボルビング・クレジット・ファシリティを利用できないため、追加の資本が必要になった場合に、将来的に商業債務融資を確保できるという保証はありません。将来、資金調達が必要で、新しい亜種によるアウトブレイクが発生した場合、証券市場におけるアウトブレイク関連の不安定性が、追加の資金調達能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
業務結果
2024年と2023年3月 31日に終了した3か月間の比較：
収入
次の表は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の連結 収益をそれぞれ示しています。
| 3月31日に終了した3か月間 | 変更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金額 | % | |||||||||||||
| 資産管理サービス | 4,372,870 | 3,163,064 | 1,209,806 | 38.25 | % | |||||||||||
| サプライチェーンファイナンス/トレーディング | 441,764 | 110,798 | 330,966 | 298.71 | % | |||||||||||
| その他 | 308,333 | 90,588 | 217,745 | 240.37 | % | |||||||||||
| 合計 | $ | 5,122,967 | $ | 3,364,450 | $ | 1,758,517 | 52.27 | % | ||||||||
2024年3月31日に終了した3か月間の収益の増加は、主に資産管理サービスからの収益の増加によるものです。これは、当社が運用資産（「AUM」）を増やし、収益を改善するために、経験豊富なアカウントマネージャーをより多く雇ったためです。
サプライチェーンの資金調達/取引は、2023年3月31日に終了した3か月間の111万ドル から、2024年同期の44万ドルに33万ドル増加しました。これは、当社が2024年の第1四半期に、2023年の同時期に代理店として販売した量よりも多くのバルクグッズ を販売したためです。
その他の収益は、2023年3月31日に終了した3か月間の の09万ドルから2024年の同時期の31万ドルに増加しました。これは主に、債務回収コンサルティング サービス手数料の増加と、2023年第1四半期にそのような収益がなかったため、米ドル建て債券サービス収入が約24万ドルになったためです。
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総利益とマージン
次の表は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の主な製品とサービスのそれぞれの連結 総利益と、連結売上総利益率（関連収益のパーセンテージ ）をそれぞれ示しています。
| 3月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 売上総利益 | グロス マージン | キモい 利益 | グロス マージン | |||||||||||||
| 資産管理サービス | 1,676,704 | 38.3 | % | 1,056,307 | 33.4 | % | ||||||||||
| サプライチェーンファイナンス/トレーディング | 44,073 | 10.0 | % | 105,854 | 95.5 | % | ||||||||||
| その他 | 230,495 | 74.8 | % | 39,455 | 43.6 | % | ||||||||||
| 合計 | $ | 1,951,272 | 38.1 | % | $ | 1,201,616 | 35.7 | % | ||||||||
総利益は、2023年同期の120万ドルから、2024年3月31日までの3か月間で195万ドルに増加しました。この増加は主に、資産 管理サービス事業などからの総利益の増加によるものです。これは、2024年の第1四半期におけるこれら2つの事業セグメントの収益の増加と一致しています。2024年3月31日に終了した3か月間の総売上総利益率は38.1％で、前会計年度同時期の35.7％から2.4％ 増加しました。これは主に、大口顧客が増えるにつれて資産管理事業の利益率が向上したためです。これは、サプライチェーンファイナンス/トレーディング事業の収益のほとんど が商品の販売によるものであったため、サプライチェーンファイナンス/トレーディング事業の利益率の低下によって相殺されました 2024年3月31日に終了した3か月間の所有期間は、次のような代理店サービス手数料による収益 よりも利益率がはるかに低い私たちは主に2023年の同時期に生成しました。
営業経費
次の表は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の連結営業費用と営業費用の収益に対する割合をそれぞれ示しています。（ 千単位）
| 2024年の第1四半期 | 2023年の第1四半期 | |||||||||||||||
| 金額 | 収益の% | 金額 | % の 収入 | |||||||||||||
| 一般と管理 | $ | 3,421 | 66.8 | % | $ | 3,376 | 100.4 | % | ||||||||
| 研究開発費 | 1 | - | % | 206 | 6.1 | % | ||||||||||
| 販売費用 | 267 | 5.2 | % | 127 | 3.8 | % | ||||||||||
| 不良債権引当金 | 794 | 15.5 | % | 17 | 0.5 | % | ||||||||||
| 営業費用の合計 | $ | 4,483 | 87.5 | % | $ | 3,726 | 110.8 | % | ||||||||
一般管理費は、前会計年度同期の337万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間で505万ドル、つまり 1.4% 増加して342万ドルになりました。一般管理費の増加は、主に、2024年3月31日に終了した 3か月間の出張費用の増加によるものです。
2024年3月31日に終了した3か月間の の販売費用は、前会計年度の同時期と比較して14万ドル増加しました。販売費の増加は、主に従業員の賞与の増加によるものです。
2024年3月31日に終了した3か月間の不良債権引当金は、前会計年度の同時期と比較して78万ドル 増加しました。この増加は、2024年の不良債権 の引当方法が異なったためです。
同社は、0.01万ドルの研究費と開発費を記録しました。研究開発費には、給与、契約サービス、 の研究・製品開発チームの関連費用、新しい製品やサービスの開発、設計、 の既存の製品とサービスの顧客への強化に関する支出が含まれます。2024年3月31日に終了した3か月間の研究開発費は、前会計年度の同時期と比較して21万ドル減少しました。研究開発費の減少は主に で、給与の減少によるものです。
その他の収益（費用）、純額
その他の費用（純額）は、2024年3月31日に終了した3か月間で167万ドル 増加し、前会計年度同期の404万ドルから172万ドルになりました。これは主に、FT Globalとの訴訟の弁護士費用によるものです。
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所得税
2024年3月31日に終了した3か月間で の税引当金は303万ドル減少しました。これは主に収益の減少によるものです。
非支配権益権
ネイチャー・ワールドワイド・リソース株式会社は、DCON DigiPay Limited（「DCON Digipay」）の40％の持分を保有しています。ビン・ウーとリション・ファンはそれぞれ、FTFTキャピタル・インベストメンツ合同会社、 の持分をそれぞれ25％と20％の持分を保有しています。アスペンウッド・キャピタル・パートナー・リミテッドはNATMの株式持分の9.52％、ラウ・カイチュンは9.05％、チョン・ヒウ・トゥンは1.9％、チェ・ツ・リョン は2.38％を保有しています。ヤオワ・ダイはフューチャー・フィンテック・デジタル・キャピタルの20％の株式を保有しています。
継続事業による純損失
継続事業からの純損失は、主に前述の営業費用の増加により、2023年3月31日に終了した3か月間の214万ドルから2024年同期の397万ドルに183万ドル増加しました。
非継続事業の処分による利益
チェーン・クラウド・モール ネットワーク・アンド・テクノロジー（天津）有限公司の解散と登録抹消に関連して、2024年3月31日に終了した3か月間の非継続事業の処分による利益は65万ドルでした。
一株当たり損失
2024年3月31日に終了した3か月間の継続事業による基本および希薄化後の1株当たり損失は、それぞれ0.20ドルと0.20ドルでしたが、2023年の同時期の の損失はそれぞれ0.14ドルと0.14ドルでした。2024年3月31日に終了した3か月間の非継続事業に帰属する基本および希薄化後の1株当たり利益は、それぞれ0.03ドルと0.03ドルでした。2023年3月31日に終了した3か月間の非継続事業 に帰属する基本および希薄化後の1株当たり利益は、それぞれ0.01ドルと0.01ドルでした。
流動性と資本資源
2024年3月31日現在、当社の現金および制限付現金は1,489万ドルでしたが、2023年12月31日時点では1,903万ドルでした。現金、現金同等物、制限付現金の減少は、主に2024年の第1四半期からのその他の売掛金の増加によるものです。
当社の運転資本はこれまで、営業キャッシュフロー、顧客からの前払金、銀行施設からの融資から生み出されてきました。2024年3月31日現在の当社の運転資本は3,678万ドルで、2023年3月31日現在の運転資本3,676万ドルから69万ドル減少しました。これは主に、流動資産の の減少と流動負債の増加によるものです。
営業活動に使用された純現金は、前会計年度同期の1,033万ドル から、2024年3月31日に終了した3か月間で212万ドル減少して815万ドルになりました。営業活動に使用された純現金の減少は、主にその他の 売掛金の減少によるものです。
投資活動に使用された純現金は、前会計年度同期の20万ドルから2024年3月31日に終了した3か月間で61万ドル増加して80万ドルになりました。 短期投資の支払いの増加によるものです。
2024年3月31日に終了した3か月間の財務活動に提供された純現金は255万ドルで、2023年3月31日に終了した3か月間の財務活動に使用された現金606万ドルと比較して、261万ドル増加しました。財務活動によって提供された現金の の増加は、主に私募による普通株式の発行による収入、 から発行費用を差し引いたものによるものです。
貸借対照表外の取り決め
2024年3月31日現在、オフバランス シートの取り決めはありませんでした。
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アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
該当しません。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続き
当社の経営陣は、それぞれ 最高経営責任者、最高財務責任者、最高執行責任者、最高暫定財務責任者の参加を得て、本レポートの対象期間の終了時点で、取引法 に基づく規則13a-15 (e) および15d-15 (e) で定義されている開示管理と手続きの有効性を評価しました。開示管理および手続きには、取引法 に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、SECの規則およびフォーム で指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、当社の最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣に伝達されることを合理的に保証するために設計された統制および 手続きが含まれますが、これらに限定されません。必要な開示に関してタイムリーな決定ができるように、適切です。この評価に基づいて、当社の最高経営責任者 と最高財務責任者は、2024年3月31日現在、財務報告に関する内部統制に重大な弱点があるため、当社の開示管理と手続きは有効ではないと結論付けました。具体的には、現在、米国GAAPおよびSECの報告要件に関する適切なレベルの知識、経験、トレーニングを備えた の経理担当者が不足しています。
私たちは、米国会計基準の経験不足に関連する重大な弱点を是正するために、特定の措置を講じており、現在も講じています。私たちは、米国会計基準の知識 と経験を持つ外部コンサルタントを雇って、現在の内部会計担当者を補い、財務諸表が米国会計基準に従って作成されるように 財務諸表の作成を支援しています。また、2023年7月に に内部統制コンサルティング会社と契約して、当社の内部会計管理と財務報告に関する内部統制の見直し、テスト、改善を行いました。同社は2024年1月初旬に レポートを発行しました。私たちは、 コンサルタントのレポートで推奨されているポリシー、手順、および慣行を採用し、実施しています。また、従業員と経営陣を対象に、開示管理と手続きに関する内部統制のトレーニングを手配しています。私たち は、上記の措置により、上記四半期の重大な弱点が是正されると考えています。当社は、財務報告に関する開示管理と内部統制を改善するために、既存および新たに採用された手続きの実施に引き続き努力しています。財務報告に関する内部統制を引き続き評価し、改善に努める中で、追加の 対策を決定する可能性があります。
財務 報告に関する内部統制の変更
上記以外に、財務報告に関する当社の内部統制（取引法の規則13a-15（f）および15d-15（f）で定義されているとおり）に、財務報告に関する当社の内部統制 に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する当社の内部統制 に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
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第二部その他の情報
アイテム 1.法的手続き
FTグローバル訴訟の訴訟
2021年1月、当社の元職業紹介代理人であったFTグローバル・キャピタル株式会社（「FT Global」）は、ジョージア州フルトン郡の上級裁判所に当社に対して訴訟を提起しました。 FT Globalは2021年1月に当社に苦情を申し立てました。訴状の中で、FT Globalは申し立てを主張しています。そのほとんどは、2020年7月に FT Globalと当社との間で締結された3か月の独占的職業紹介契約に違反したとされる法的理論に基づいて、 に会社に責任を負わせようとするものです。FT Globalは、当社が2020年12月から2021年4月までの有価証券購入取引について、期限切れの専属プレースメントエージェント 契約の条件に従い、FT Global に補償しなかったと主張しています。伝えられるところによると、独占職業紹介契約では、契約期間 の間に受け取った資本金と、FT Globalが を紹介したり、会社にウォールクロスしたりした投資家が関与する契約終了後の12か月間、FT Globalに受け取った資本金をFT Globalに支払う必要がありました。しかし、当社は、問題となっている証券購入取引には、契約期間中にFT Globalが紹介した、または当社にウォールクロスした1人の 投資家が関与していなかったと考えています。FT Globalは、約700万ドルの損害賠償と弁護士費用を請求しています。
当社は、管轄区域の多様性を理由に、2021年2月9日に 米国ジョージア州北部地区地方裁判所（以下「裁判所」）にこの訴訟を適時に取り下げました。2021年3月9日、当社は、FT Globalが が裁判所に係属中の請求を述べなかったことを理由に、却下の申立てを提出しました。2021年3月23日、FT Globalは会社の却下の申立てに対する回答を提出しました。FT Global は、裁判所は会社の却下の申立てを却下すべきだと主張しています。しかし、裁判所が 社の却下の申立てを認める意思がある場合、FT Globalは裁判所に修正訴状の提出を許可するよう求めました。2021年4月8日、 当事者は共同予備報告とディスカバリープランを提出しました。2021年4月12日、裁判所は共同予備報告と 証拠開示計画を承認し、この訴訟を6か月の証拠開示契約の対象とする予定命令を出しました。2021年4月30日、当社は FT Globalに初回開示を行いました。2021年5月6日、FT Globalは当社に初期開示を行いました。2021年5月17日、 FT Globalは当社に最初の修正初期開示を提供しました。2021年11月10日、裁判所は、 の機密情報および専有情報の開示に関するFT Globalの詐欺請求および契約違反の申し立てを却下するという当社の申立てを認める命令を出しました。裁判所は、FT Globalの 契約違反について、i）専属職業紹介契約の条件に従ってFT Globalへの支払いを怠ったことを理由とする請求、ii）誠実かつ公正な取引の契約違反の請求、iii）弁護士費用の請求を却下するという当社の申立てを却下しました。裁判所は、追加の 情報は証拠開示によって入手できると結論付けました。当社は、2021年11月24日に にFT Globalの苦情に対する回答と抗弁を適時に提出しました。2022年1月3日、当社はFT Globalに対し、尋問や 件の書類作成依頼を含む証拠開示請求を提出しました。2022年3月23日、当社はFTグローバルへの入学申請を提出しました。2022年3月24日 、FT Globalは、書類の作成依頼や 入場申請など、証拠開示請求を当社に提出しました。2022年4月1日、FT Globalは会社の書類作成依頼に応えました。2022年5月13日 、FT Globalは会社の尋問と入学願書への回答を行いました。2022年5月13日、FT Global は会社の書類作成依頼に応えて書類を作成しました。2022年6月3日、当社はFT Globalの文書作成依頼に応えて 文書を作成しました。2022年8月3日、当社はFTグローバルの の供述書を取りました。2022年8月4日、FTグローバルは会社の宣誓供述を行いました。2022年8月3日、裁判所は、証拠開示期間を2022年8月5日から2022年9月14日に延長し、処分申立ての提出期限を2022年10月12日に延長するという 当事者の同意申立てを認めました。2022年10月12日、当社は、この訴訟でFT Globalが主張したすべての請求について、略式 判決を求める申立てを提出しました。2022年11月2日、FT Globalは 社の略式判決の申立てに異議を申し立てました。2022年11月16日、当社は、この訴訟でFT Globalが主張したすべての請求について、略式 判決を求める申立てを支持する返答を提出しました。2023年8月31日、裁判所は 社の略式判決の申立てを却下する命令を出しました。2023年9月20日、両当事者は、両当事者による事件の調停を待つ間、統合公判前命令の提出期限を延長する共同申立てを提出しました。2023年9月21日、裁判所は、統合公判前命令の提出期限を2023年10月27日まで延長するという 当事者の共同申立てを認めました。2023年10月16日、 両当事者が事件の調停を行いました。2023年10月24日、両当事者は、 統合公判前命令の提出期限を延長する別の共同申立てを提出しました。2023年10月27日、裁判所は、 の統合公判前命令の提出期限を2023年11月17日に延長し、2024年1月8日に裁判を行うという両当事者の共同申立てを認めました。その後、裁判所は に公判前命令の提出期限を2023年12月1日まで延長することを承認しました。裁判所はまた、裁判を2024年4月8日に に開始するように再スケジュールしました。裁判は2024年4月8日に始まり、2024年4月11日に終了しました。その日、陪審員は FT Globalに有利な判決を下し、裁判所はFTグローバルに8,875,265.31ドルを与える判決を下しました。2024年4月16日、裁判所は修正された 判決を下し、FTグローバルに10,598,379.93ドルを裁定しました。これには、7,895,265.31ドルの損害賠償、1,723,114.62ドルの判決前利息、 の弁護士費用980,000.00ドルが含まれます。当社は、2024年5月9日に判決に異議を申し立てる公判後の申立てを提出しました。 は、必要に応じて米国第11巡回区控訴裁判所に判決を控訴するなど、引き続きFT Globalに対する訴訟を精力的に弁護します。
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アイテム 1A.リスク要因
該当しません。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
当社は、2024年3月31日に終了した3か月間、フォーム10-Qの四半期報告書またはフォーム8-Kの最新の レポートで以前に開示されていない未登録の 証券の売却を行いませんでした。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全情報開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
アイテム 6.展示品
| 展示品番号 | 説明 | |
| 31.1 | 1934年の証券取引法（改正版）の規則13a-14（a）および規則15d-14（a）に基づく社長 執行役員の認定* | |
| 31.2 | 改正された1934年の証券取引法の規則13a-14 (a) および規則15d-14 (a) に基づくプリンシパル 財務責任者の認定* | |
| 32.1 | 2002年以降のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、18 U.S.C. 1350に基づく首席執行役員の認定 | |
| 32.2 | 2002年以降のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、18 U.S.C. 1350に基づくプリンシパル 財務責任者の認定 | |
| 101.インチ | インライン XBRL インスタンスドキュメント* | |
| 101.SCH | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント* | |
| 101.CAL | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベース ドキュメント* | |
| 101.DEF | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベース ドキュメント* | |
| 101.LAB | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント* | |
| 101.PRE | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベース ドキュメント* | |
| 104 | 表紙インタラクティブデータファイル（Inline XBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています） |
| * | ここに提出してください |
| + | ここに備え付けられています |
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署名
1934年の証券 取引法の要件に従い、登録者は、登録者に代わって署名者がこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| フューチャー・フィンテック・グループ株式会社 | ||
| 作成者: | /s/ シャンチュン・ホアン | |
| シャンチュン・フアン | ||
| 最高経営責任者 | ||
| (最高執行役員) | ||
| 2024年5月20日 | ||
| 作成者: | /s/ ミン・イー | |
| ミン・イー | ||
| 最高財務責任者 | ||
| (最高財務会計責任者) | ||
| 2024年5月20日 | ||
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