エキシビション 99.2
アウナS.A.(以前はアウナS.A.A. として知られていました) と子会社 要約された連結中間財務諸表
2024年3月31日
|
Auna S.A.(以前はAuna S.A.A. として知られていました)と子会社
要約連結中間財務諸表
2024年3月31日
目次 | ページ |
要約された連結財政状態中間報告書 | 1 |
要約連結中間損益計算書およびその他 | |
包括利益 (損失) | 2 |
資本の変動に関する要約連結中間報告書 | 3 |
要約連結中間キャッシュフロー計算書 | 4 |
オペレーティングセグメント | 5-8 |
Auna S.A.(以前はAuna S.A.A. として知られていました)と子会社 |
要約された連結財政状態中間報告書 |
2024年3月31日および2023年12月31日現在 |
何千もの靴底で | 3 月 31 日 2024 |
2023年12月31日 | 何千もの靴底で |
3 月 31 日 2024 |
2023年12月31日 | |
資産 | 負債 | |||||
流動資産 | 流動負債 | |||||
現金および現金同等物 | 313,444 | 241,133 | ローンと借入 | 459,704 | 385,300ドル | |
売掛金取引 | 941,009 | 860,916 | リース負債 | 31,637 | 31,867 | |
その他の資産 | 188,550 | 222,728 | 買掛金取引 | 805,183 | 749,349 | |
インベントリ | 126,559 | 130,521 | その他の買掛金 | 514,201 | 463,600% | |
デリバティブ金融商品 | 3 | 721 | 規定 | 18,555 | 19,074です | |
その他の投資 | 99,020 | 93,132 | 保険契約負債 | 51,261 | 39,853 | |
流動資産合計 | 1,668,585 | 1,549,151 | 繰延収入 | 244 | 267 | |
流動負債合計 | 1,880,785 | 1,689,310 | ||||
非流動資産 | ||||||
売掛金取引 | 578 | 420 | 非流動負債 | |||
その他の資産 | 22,203 | 21,573 | ローンと借入 | 3,368,901 | 3,376,282 | |
関連会社と合弁事業への投資 | 20,427 | 20,584 | リース負債 | 120,168 | 126,178 | |
その他の投資 | 312 | 289 | 買掛金取引 | 4,144 | 3,906 | |
不動産、家具、設備 | 2,597,045 | 2,573,140 | その他の買掛金 | 267,031 | 221,132 | |
無形資産 | 3,183,199です | 3,129,187 | 繰延税金負債 | 459,568 | 495,826 | |
使用権資産 | 133,874 | 139,386 | 繰延収入 | 305 | 352 | |
投資用不動産 | 7,095 | 6,959 | 非流動負債の合計 | 4,220,117 | 4,223,676 | |
デリバティブ金融商品 | 78,187 | 81,492 | 負債総額 | 6,100,902 | 5,912,986 | |
繰延税金資産 | 188,901 | 167,371 | ||||
非流動資産の合計 | 6,231,821 | 6,140,401 | エクイティ | |||
株式資本 | 17,385 | 8,820 | ||||
シェアプレミアム | 1,208,496 | - | ||||
埋蔵量 | 794,851 | 1,823,364 | ||||
利益剰余金 | (379,955) | (366,899) | ||||
会社の所有者に帰属する株式 | 1,640,777 | 1,465,285 | ||||
非支配持分 | 158,727 | 311,281 | ||||
総資本 | 1,799,504 | 1,776,566 | ||||
総資産 | 7,900,406 | 7,689,552 | 負債と資本の合計 | 7,900,406 | 7,689,552 |
1
Auna S.A.(以前はAuna S.A.A. として知られていました)と子会社 |
要約された連結中間損益計算書およびその他の包括利益(損失) |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間 |
何千もの靴底で |
3か月の期間 3月31日に終了しました | |
2024 | 2023 | |
収入 | ||
保険収入 | 252,196 | 213,726 |
医療サービスの収入 | 751,178 | 617,747 |
医薬品の販売 | 72,655です | 62,473 |
顧客との契約による総収入 | 1,076,029 | 893,946 |
売上原価とサービス費 | (661,634) | (566,035) |
売上総利益 | 414,395です | 327,911 |
販売費用 | (53,251) | (45,663) |
管理費 | (190,927) | (143,972) |
売掛金の減損による取消(損失) | 196 | (1,160) |
その他の収入 | 11,464 | 7,628 |
営業利益 | 181,877 | 144,744です |
金融収入 | 8,739 | 17,735 |
財務費用 | (176,675) | (139,395) |
ネットファイナンスコスト | (167,936) | (121,660) |
株式勘定投資先の利益のシェア | 2,239 | 1,162 |
税引前利益 | 16,180 | 24,246 |
所得税費用 | (24,516) | (24,116) |
その期間の(損失)利益 | (8,336) | 130 |
その他の包括損失 | ||
再分類された、または再分類される可能性のある商品 その後、利益または損失に |
||
キャッシュフローヘッジ | (9,378) | (343) |
海外事業 — 外貨換算の違い | 48,812 | 110,882 |
株式勘定投資先 — OCIのシェア | - | (39) |
プット負債とコール負債の公正価値の変動 | (2,405) | (4,024) |
所得税 | 1,987 | 101 |
その期間のその他の包括利益(税引後) | 39,016 | 106,577 |
当期の包括利益の合計 | 30,680 | 106,707 |
以下に帰属する損失(収入): | ||
会社のオーナーです | (13,335) | (3,824) |
非支配持分 | 4,999 | 3,954 |
(8,336) | 130 | |
以下に帰属する包括利益の合計 | ||
会社のオーナーです | 23,324です | 99,238 |
非支配持分 | 7,356 | 7,469 |
30,680 | 106,707 | |
一株当たり利益 | ||
基本利益と希薄化後の1株当たり利益 | (0.28) | (0.09) |
2
Auna S.A.(以前はAuna S.A.A. として知られていました)と子会社 |
資本の変動に関する要約連結中間報告書 |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間 |
会社の所有者に帰属する株式 | ||||||||||||
何千もの靴底で |
シェア 資本 |
シェア プレミアム |
その他の 資本 予備 | 翻訳リザーブ |
の費用 予備 |
ヘッジング 予備 |
公正価値準備金 |
合併 およびその他の準備金 |
留保(損失)収益 | 合計 | 非- 制御します 興味 |
合計 公平 |
2022年12月31日現在の残高 | 236,547 | 386,045 | 56,314 | (190,389) | (15,133) | (16,756) | - | 699,333 | (90,982) | 1,064,979 | 493,082 | 1,558,061 |
2023年1月1日現在の残高 | 236,547 | 386,045 | 56,314 | (190,389) | (15,133) | (16,756) | - | 699,333 | (90,982) | 1,064,979 | 493,082 | 1,558,061 |
当期の利益 | - | - | - | - | - | - | - | - | (3,824) | (3,824) | 3,954 | 130 |
当期のその他の包括損失 | - | - | - | 107,328 | (2,708) | 2,466 | - | (4,024) | - | 103,062 | 3,515 | 106,577 |
当期の包括損失の合計 | 107,328 | (2,708) | 2,466 | - | (4,024) | (3,824) | 99,238 | 7,469 | 106,707 | |||
配当金の配分 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (6,841) | (6,841) |
会社のオーナーとの取引総数 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (6,841) | (6,841) |
2023年3月31日現在の残高 | 236,547 | 386,045 | 56,314 | (83,061) | (17,841) | (14,290) | - | 695,309 | (94,806) | 1,164,217です | 493,710 | 1,657,927 |
2023年12月31日現在の残高 | 8,820 | - | 79,782 | 140,066 | 6,422 | (29,548) | 231 | 1,626,411です | (366,899) | 1,465,285 | 311,281 | 1,776,566 |
当期の利益 | - | - | - | - | - | - | - | - | (13,335) | (13,335) | 4,999 | (8,336) |
当期のその他の包括収益 | - | - | - | 46,455% | (6,569) | (822) | - | (2,405) | - | 36,659 | 2,357 | 39,016 |
その期間の包括利益の合計 | - | - | - | 46,455% | (6,569) | (822) | - | (2,405) | (13,335) | 23,324です | 7,356 | 30,680 |
発行費用を差し引いた普通株式の発行 | 1,112 | 1,208,496 | - | - | - | - | - | - | - | 1,209,608 | - | 1,209,608 |
合併準備金の時価総額 | 7,453 | - | - | - | - | - | - | (7,453) | - | - | - | - |
非支配持分の取得 | - | - | - | 18,909 | - | - | - | (1,076,628) | - | (1,057,719) | (159,910) | (1,217,629) |
株式決済による株式ベースの支払い | - | - | - | - | - | - | - | - | 279 | 279 | - | 279 |
会社のオーナーとの取引総数 | 8,565 | 1,208,496 | - | 18,909 | - | - | - | (1,084,081) | 279 | 152,168 | (159,910) | (7,742) |
2024年3月31日現在の残高 | 17,385 | 1,208,496 | 79,782 | 205,430 | (147) | (30,370) | 231 | 539,925です | (379,955) | 1,640,777 | 158,727 | 1,799,504 |
3
Auna S.A.(以前はAuna S.A.A. として知られていました)と子会社 |
要約連結中間キャッシュフロー計算書 |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間 |
3か月の期間が終了しました 3 月 31 日 | ||
何千もの靴底で | 2024 | 2023 |
営業活動によるキャッシュフロー | ||
その期間の(損失)利益 | (8,336) | 130 |
調整対象: | ||
減価償却 | 29,975 | 39,526 |
使用権資産の減価償却 | 6,788 | 6,114 |
償却 | 19,671です | 18,865 |
在庫の減損による(利益)損失 | (1,039) | 456 |
株式決済による株式ベースの支払い取引 | 279 | - |
財産、家具、設備の処分による損失 | 175 | 224 |
リース負債を差し引いた使用権資産の処分による利益 | 60 | (6) |
無形資産の処分による損失 | - | 3 |
売掛金の減損による(利益)損失 | (196) | 1,160 |
株式勘定投資先の利益のシェア | (2,239) | (1,162) |
技術規定およびその他の規定 | 257 | 551 |
金融収入 | (8,739) | (17,735) |
財務費用 | 176,675です | 139,395 |
所得税費用 | 24,516 | 24,116 |
資産と負債の純増減額: | ||
売掛金やその他の資産を取引する | (109,174) | (91,198) |
インベントリ | 6,140 | (6,164) |
取引買掛金とその他の買掛金 | 52,223 | 41,525 |
規定 | (1,144) | (2,942) |
保険契約負債 | 10,621 | 4,685 |
営業活動による現金 | 196,513 | 157,543 |
所得税が支払われました | (47,206) | (10,497) |
利息を受け取った | 5,010 | 4,280です |
営業活動による純現金 | 154,317 | 151,326 |
投資活動によるキャッシュフロー | ||
子会社の買収、取得した現金を差し引いたもの | - | (60,209) |
不動産、家具、設備の購入 | (18,130) | (19,565) |
不動産、家具、設備の売却による収入 | (97) | - |
無形資産の購入 | (8,372) | (5,291) |
その他の投資の購入 | (4,370) | (5,808) |
株式購入の前払いによる収入 | - | 11,592 |
偶発的対価の支払い | - | (614) |
投資活動に使用された純現金 | (30,969) | (79,895) |
財務活動によるキャッシュフロー | ||
新規株式公開における普通株式の発行による収入、発行費用を差し引いたもの | 1,267,794 | - |
新規株式公開費用の支払い | (5,806) | - |
ローンや借入による収入 | 161,637 | 229,162 |
ローンと借入金の支払い | (163,652) | (164,434) |
リース負債の支払い | (11,199) | (10,112) |
デリバティブプレミアムの支払い | (1,168) | - |
債務の消滅費用の支払い | (15,837) | - |
利息が支払われました | (88,118) | (69,570) |
非支配持分の取得 | (1,202,825) | - |
財務活動に使用された純現金 | (59,174) | (14,954) |
現金および現金同等物の純増加額 | 64,174 | 56,477% |
1月1日の現金および現金同等物 | 241,133 | 208,694 |
当期の現金および現金同等物の為替差額 | 8,137 | 190 |
3月31日現在の現金および現金同等物 | 313,444 | 265,361 |
キャッシュフローを表さない取引 | ||
ファイナンスリースやその他の資金調達を通じて取得した資産 | 869 | 4,376 |
サプライヤーから分割払いで取得した資産 | 1,619 | 4,038 |
4
Auna S.A.(以前はAuna S.A.A. として知られていました)と子会社 |
要約連結中間財務諸表の注記 |
2024年3月31日 |
オペレーティングセグメント
A。 | セグメンテーションの基礎 |
グループは4つの報告対象セグメントを決定しました。 これらの事業セグメントは、個別の財務情報が入手可能で、定期的に評価される会社の構成要素です 取締役会(最高執行意思決定者)が、リソースの配分方法と業績評価方法を決定します。
次の要約では、操作について説明します 各報告対象セグメントの。
報告対象セグメント | オペレーション |
オンコサルード、ペルー | 前払いの腫瘍医療プランやがん治療に関連する医療サービスを含みます。 |
ペルーの医療サービス | ペルーの診療所や保健センターのネットワーク内の医療サービスに対応しています。 |
コロンビアの医療サービス | コロンビアの診療所や保健センターのネットワーク内の医療サービスに対応しています。 |
メキシコの医療サービス | クリニックやヘルスセンターのネットワーク内の医療サービス、およびメキシコの保険事業に対応しています。 |
B。 | 報告対象セグメントに関する情報 |
各報告対象セグメントに関連する情報 は以下のとおりです。最高執行責任者が信じているように、税引前セグメント利益(損失)は業績の測定に使用されます この情報はグループにとって最も関連性が高いということです。
5
Auna S.A.(以前はAuna S.A.A. として知られていました)と子会社 |
要約連結中間財務諸表の注記 |
2024年3月31日 |
2024年3月31日に終了した3か月間:
何千もの靴底で | 報告対象セグメント | ||||||
オンコサルード
ペルー
|
ペルーの医療サービス | コロンビアの医療サービス | メキシコの医療サービス | 報告対象セグメントの合計 | ホールディングとエリミネーション | 合計 | |
2024 | |||||||
外部収入 | 244,841 | 173,859 | 348,886 | 308,443 | 1,076,029 | - | 1,076,029 |
セグメント間の収益 (i) | 8,595 | 67,067 | - | - | 75,662 | (75,662) | - |
セグメント収益 | 253,436 | 240,926 | 348,886 | 308,443 | 1,151,691 | (75,662) | 1,076,029 |
外部サービスコスト | (75,709) | (162,010) | (259,847) | (164,068) | (661,634) | - | (661,634) |
セグメント間のサービスコスト (i) | (67,191) | (7,970) | - | - | (75,161) | 75,161 | - |
セグメントのサービスコスト | (142,900) | (169,980) | (259,847) | (164,068) | (736,795) | 75,161 | (661,634) |
売上総利益 | 110,536 | 70,946 | 89,039 | 144,375です | 414,896 | (501) | 414,395です |
外部販売費用 | (41,148) | (4,512) | (1,731) | (5,700) | (53,091) | (160) | (53,251) |
セグメント販売費用 | (41,148) | (4,512) | (1,731) | (5,700) | (53,091) | (160) | (53,251) |
外部管理費 | (17,449) | (25,670) | (48,290) | (66,411) | (157,820) | - | (157,820) |
セグメント間の管理費 | (77) | (499) | - | - | (576) | 576 | - |
企業経費 | (14,840) | (15,076) | (2,952) | (2,230) | (35,098) | 1,991 | (33,107) |
セグメント管理費 | (32,366) | (41,245) | (51,242) | (68,641) | (193,494) | 2,567 | (190,927) |
売掛金の減損損損失 | 85 | 242 | (3) | (205) | 119 | 77 | 196 |
その他の収入 | 600 | 1,483 | 1,684 | 8,097 | 11,864 | (400) | 11,464 |
セグメント間のその他の収益 | 1,732 | 5 | - | - | 1,737 | (1,737) | - |
その他の収入 | 2,332 | 1,488 | 1,684 | 8,097 | 13,601 | (2,137) | 11,464 |
セグメント営業利益(損失) | 39,439 | 26,919 | 37,747 | 77,926 | 182,031 | (154) | 181,877 |
株式会計投資先の利益の割合(税引後) | 1,013 | - | 1,226 | - | 2,239 | - | 2,239 |
為替差額、純額 | (1,605) | (1,422) | (1,222) | 6,799 | 2,550 | 364 | 2,914 |
支払利息、純額 | (6,242) | (11,536) | (29,485) | (96,271) | (143,534) | (27,316) | (170,850) |
税引前セグメント利益(損失) | 32,605 | 13,961 | 8,266 | (11,546) | 43,286 | (27,106) | 16,180 |
その他の開示 | |||||||
減価償却と償却 | (7,808) | (10,240) | (10,671) | (25,563) | (54,282) | (2,152) | (56,434) |
資本支出 | (3,530) | (6,566) | (8,999) | (4,107) | (23,202) | (2,551) | (25,753) |
セグメント資産 | 2,148,373 | 911,477 | 2,475,809 | 3,866,625です | 9,402,284 | (1,501,878) | 7,900,406 |
セグメント負債 | 1,082,933 | 577,162 | 1,544,164 | 2,425,685 | 5,629,944 | 470,958 | 6,100,902 |
6
Auna S.A.(以前はAuna S.A.A. として知られていました)と子会社 |
要約連結中間財務諸表の注記 |
2024年3月31日 |
2023年3月31日に終了した3か月間:
何千もの靴底で | 報告対象セグメント | ||||||
オンコサルード
ペルー
|
ペルーの医療サービス | コロンビアの医療サービス | メキシコの医療サービス | 報告対象セグメントの合計 | ホールディングとエリミネーション | 合計 | |
2023 | |||||||
外部収入 | 211,762 | 158,983 | 252,291 | 270,910 | 893,946 | - | 893,946 |
セグメント間の収益 (i) | 8,847 | 53,029 | - | - | 61,876 | (61,876) | - |
セグメント収益 | 220,609 | 212,012 | 252,291 | 270,910 | 955,822 | (61,876) | 893,946 |
外部サービスコスト | (68,182) | (153,176) | (181,388) | (163,289) | (566,035) | - | (566,035) |
セグメント間のサービスコスト (i) | (53,008) | (8,337) | - | - | (61,345) | 61,345 | - |
セグメントのサービスコスト | (121,190) | (161,513) | (181,388) | (163,289) | (627,380) | 61,345 | (566,035) |
売上総利益 | 99,419 | 50,499 | 70,903 | 107,621 | 328,442 | (531) | 327,911 |
外部販売費用 | (37,546) | (5,038) | (1,330) | (1,635) | (45,549) | (114) | (45,663) |
セグメント販売費用 | (37,546) | (5,038) | (1,330) | (1,635) | (45,549) | (114) | (45,663) |
外部管理費 | (16,769) | (20,854) | (41,278) | (33,867) | (112,768) | - | (112,768) |
セグメント間の管理費 | (175) | (1,136) | - | - | (1,311) | 1,311です | - |
企業経費 | (16,325) | (14,167) | (1,473) | - | (31,965) | 761 | (31,204) |
セグメント管理費 | (33,269) | (36,157) | (42,751) | (33,867) | (146,044) | 2,072 | (143,972) |
売掛金の減損損損失 | 156 | 1,315 | (2,216) | (361) | (1,106) | (54) | (1,160) |
その他の費用 | - | - | - | - | - | - | - |
その他の収入 | 139 | 878 | 1,234 | 5,376 | 7,627 | 1 | 7,628 |
セグメント間のその他の収益 | 2,385 | 210 | - | - | 2,595 | (2,595) | - |
その他の収入 | 2,524 | 1,088 | 1,234 | 5,376 | 10,222 | (2,594) | 7,628 |
セグメント営業利益(損失) | 31,284 | 11,707 | 25,840 | 77,134 | 145,965 | (1,221) | 144,744です |
株式会計投資先の利益の割合(税引後) | 466 | - | 696 | - | 1,162 | - | 1,162 |
為替差額、純額 | (520) | 501 | 22,422 | 3,108 | 25,511です | (12,211) | 13,300% |
支払利息、純額 | (7,802) | (9,775) | (21,457) | (73,055) | (112,089) | (22,871) | (134,960) |
税引前セグメント利益(損失) | 23,428 | 2,433 | 27,501 | 7,187 | 60,549 | (36,303) | 24,246 |
その他の開示 | |||||||
減価償却と償却 | (7,293) | (10,114) | (9,021) | (35,805) | (62,233) | (2,271) | (64,504) |
資本支出 | (2,616) | (1,941) | (23,313) | (18,046) | (45,916) | (1,897) | (47,813) |
セグメント資産 | 1,985,143 | 853,156 | 1,912,016 | 3,623,280 | 8,373,595 | (1,294,270) | 7,079,325です |
セグメント負債 | 1,028,607 | 561,953 | 1,398,581 | 2,221,006 | 5,210,147 | 261,922 | 5,472,069 |
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Auna S.A.(以前はAuna S.A.A. として知られていました)と子会社 |
要約連結中間財務諸表の注記 |
2024年3月31日 |
(i) | Oncosalud Peruセグメントのセグメント間サービスコスト(請求費用)とヘルスケアサービスからのセグメント間収益 ペルーセグメントは、ペルーのヘルスケアサービスセグメントによる対応する利益率マークアップを加えた総額ベースで表示されています その逆も同様です。同様に、私たちのオンコサルードペルーセグメントは、ヘルスケア関連サービスを提供する子会社であるオンコセンターペルーS.A.C. を統合します。 がんの独占治療へ。Oncocenter Peru S.A.C. の個別の財務諸表では、収益は主に次のもので構成されています。 保険金請求費用は、当社の保険子会社であるOncosalud S.A.C. の個別の財務諸表に売上原価として記録されています それはオンコサルードペルーセグメントにも統合されています。セグメント統合プロセスでは、そのような医療サービスからの関連収益 当社の保険子会社であるOncosalud S.A.C. の対応する請求費用と、外部費用(第三者)で除外されます Oncocenter Peru S.A.C. が負担したサービスのうち。 |
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