pwod-202403310000716605偽--12-312024Q1http://fasb.org/us-gaap/2023#AccountingStandardsUpdate201613Memberエクセルリ:シェアISO 4217: 米ドルISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェアpwd: セキュリティpwd: カテゴリーエクセルリ:ピュア00007166052024-01-012024-03-3100007166052024-05-0100007166052024-03-3100007166052023-12-3100007166052023-01-012023-03-310000716605US-GAAP：預金口座メンバー2024-01-012024-03-310000716605US-GAAP：預金口座メンバー2023-01-012023-03-310000716605PWOD：保険委員会のメンバー2024-01-012024-03-310000716605PWOD：保険委員会のメンバー2023-01-012023-03-310000716605PWOD：証券委員会メンバー2024-01-012024-03-310000716605PWOD：証券委員会メンバー2023-01-012023-03-310000716605PWOD：ローン仲介委員会メンバー2024-01-012024-03-310000716605PWOD：ローン仲介委員会メンバー2023-01-012023-03-310000716605us-gaap: デビットカード会員2024-01-012024-03-310000716605us-gaap: デビットカード会員2023-01-012023-03-310000716605米国会計基準:普通株式会員2023-12-310000716605米国会計基準:追加払込資本構成員2023-12-310000716605米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-12-310000716605米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-12-310000716605米国会計基準:米国財務省株式普通会員2023-12-310000716605米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準:追加払込資本構成員2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準:普通株式会員2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準:普通株式会員2024-03-310000716605米国会計基準:追加払込資本構成員2024-03-310000716605米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-03-310000716605米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2024-03-310000716605米国会計基準:米国財務省株式普通会員2024-03-310000716605米国会計基準:普通株式会員2022-12-310000716605米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-310000716605米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-310000716605米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-12-310000716605米国会計基準:米国財務省株式普通会員2022-12-3100007166052022-12-3100007166052022-01-012022-12-310000716605SRT: 採用調整メンバーの累積有効期間米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-310000716605SRT: 採用調整メンバーの累積有効期間2022-12-310000716605米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-01-012023-03-310000716605米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-03-310000716605米国会計基準:追加払込資本構成員2023-01-012023-03-310000716605米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-03-310000716605米国会計基準:普通株式会員2023-03-310000716605米国会計基準:追加払込資本構成員2023-03-310000716605米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-03-310000716605米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-03-310000716605米国会計基準:米国財務省株式普通会員2023-03-3100007166052023-03-310000716605米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバー2023-12-310000716605米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-12-310000716605米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバー2022-12-310000716605米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2022-12-310000716605米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバー2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバー2023-01-012023-03-310000716605米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-01-012023-03-310000716605米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバー2024-03-310000716605米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2024-03-310000716605米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバー2023-03-310000716605米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-03-310000716605米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-01-012023-03-310000716605US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2024-01-012024-03-310000716605US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-01-012023-03-310000716605米国会計基準:米国財務省および政府メンバー2024-03-310000716605US-GAAP：米国政府支援企業が発行した住宅ローン担保証券2024-03-310000716605米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー2024-03-310000716605米国会計基準:その他の債務証券メンバー2024-03-310000716605米国会計基準:債務証券メンバー2024-03-310000716605PWOD：非金融機関株証券会員2024-03-310000716605米国会計基準:米国財務省および政府メンバー2023-12-310000716605US-GAAP：米国政府支援企業が発行した住宅ローン担保証券2023-12-310000716605米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー2023-12-310000716605米国会計基準:その他の債務証券メンバー2023-12-310000716605米国会計基準:債務証券メンバー2023-12-310000716605PWOD：非金融機関株証券会員2023-12-310000716605米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー2023-01-012023-03-310000716605米国会計基準:不動産メンバー2024-01-012024-03-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバーPWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2024-03-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2024-03-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバーUS-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバー2024-03-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバーPWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2024-03-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員US-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバーPWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2024-03-310000716605米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額US-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバーUS-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバーPWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2024-03-310000716605米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額US-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバーUS-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバーPWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2024-03-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバー米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2024-03-310000716605US-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバーUS-GAAP：自動車ローン・メンバー2024-03-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバー2024-03-310000716605PWOD：その他の消費者割賦ローン会員PWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2024-03-310000716605米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額PWOD：その他の消費者割賦ローン会員2024-03-310000716605US-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバーPWOD：その他の消費者割賦ローン会員2024-03-310000716605PWOD：その他の消費者割賦ローン会員2024-03-310000716605PWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2024-03-310000716605米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2024-03-310000716605US-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバー2024-03-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバーPWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2023-12-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2023-12-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバーUS-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバー2023-12-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバーPWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2023-12-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員US-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバーPWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2023-12-310000716605米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額US-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバーUS-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバーPWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2023-12-310000716605米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額US-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバーUS-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバーPWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2023-12-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバー米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2023-12-310000716605US-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバーUS-GAAP：自動車ローン・メンバー2023-12-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバー2023-12-310000716605PWOD：その他の消費者割賦ローン会員PWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2023-12-310000716605米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額PWOD：その他の消費者割賦ローン会員2023-12-310000716605US-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバーPWOD：その他の消費者割賦ローン会員2023-12-310000716605PWOD：その他の消費者割賦ローン会員2023-12-310000716605PWOD：金融資産会員の期日を30日から89日過ぎました2023-12-310000716605米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2023-12-310000716605US-GAAP: 金融資産が期日を過ぎていないメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員米国会計基準:不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員US-GAAP：無担保メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605米国会計基準:不動産メンバーUS-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：無担保メンバーUS-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605米国会計基準:不動産メンバー2024-03-310000716605US-GAAP：無担保メンバー2024-03-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員米国会計基準:不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員US-GAAP：無担保メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605米国会計基準:不動産メンバーUS-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：無担保メンバーUS-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605米国会計基準:不動産メンバー2023-12-310000716605US-GAAP：無担保メンバー2023-12-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー米国会計基準：パスメンバー2024-03-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバーus-gaap：スペシャルメンションメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーPWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー2024-01-012024-03-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員米国会計基準：パスメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員us-gaap：スペシャルメンションメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーUS-GAAP：住宅ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーUS-GAAP：住宅ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-01-012024-03-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバー米国会計基準：パスメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバーus-gaap：スペシャルメンションメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーUS-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーUS-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-01-012024-03-310000716605US-GAAP：建設ローン会員米国会計基準：パスメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：建設ローン会員us-gaap：スペシャルメンションメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーUS-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーUS-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-01-012024-03-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバー米国会計基準：パスメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバーus-gaap：スペシャルメンションメンバー2024-03-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーUS-GAAP：自動車ローン・メンバー2024-03-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーUS-GAAP：自動車ローン・メンバー2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準：パスメンバーPWOD：その他の消費者割賦ローン会員2024-03-310000716605us-gaap：スペシャルメンションメンバーPWOD：その他の消費者割賦ローン会員2024-03-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーPWOD：その他の消費者割賦ローン会員2024-03-310000716605米国会計基準：パスメンバーPWOD：その他の消費者割賦ローン会員2024-01-012024-03-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー米国会計基準：パスメンバー2023-12-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバーus-gaap：スペシャルメンションメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーPWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー2023-01-012023-12-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員米国会計基準：パスメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員us-gaap：スペシャルメンションメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーUS-GAAP：住宅ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-01-012023-12-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバー米国会計基準：パスメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバーus-gaap：スペシャルメンションメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーUS-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-01-012023-12-310000716605US-GAAP：建設ローン会員米国会計基準：パスメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：建設ローン会員us-gaap：スペシャルメンションメンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーUS-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-01-012023-12-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバー米国会計基準：パスメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバーus-gaap：スペシャルメンションメンバー2023-12-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーUS-GAAP：自動車ローン・メンバー2023-12-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバー2023-01-012023-12-310000716605米国会計基準：パスメンバーPWOD：その他の消費者割賦ローン会員2023-12-310000716605us-gaap：スペシャルメンションメンバーPWOD：その他の消費者割賦ローン会員2023-12-310000716605US-GAAP：サブスタンダードメンバーPWOD：その他の消費者割賦ローン会員2023-12-310000716605PWOD：その他の消費者割賦ローン会員2023-01-012023-12-310000716605US-GAAP：未配分融資債権メンバー2023-12-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-01-012024-03-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-01-012024-03-310000716605US-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2024-01-012024-03-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバー2024-01-012024-03-310000716605PWOD：その他の消費者割賦ローン会員2024-01-012024-03-310000716605US-GAAP：未配分融資債権メンバー2024-01-012024-03-310000716605US-GAAP：未配分融資債権メンバー2024-03-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー2022-12-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2022-12-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2022-12-310000716605US-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2022-12-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバー2022-12-310000716605PWOD：その他の消費者割賦ローン会員2022-12-310000716605US-GAAP：未配分融資債権メンバー2022-12-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバーSRT: 採用調整メンバーの累積有効期間2022-12-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員SRT: 採用調整メンバーの累積有効期間PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2022-12-310000716605SRT: 採用調整メンバーの累積有効期間US-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2022-12-310000716605SRT: 採用調整メンバーの累積有効期間US-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2022-12-310000716605SRT: 採用調整メンバーの累積有効期間US-GAAP：自動車ローン・メンバー2022-12-310000716605SRT: 採用調整メンバーの累積有効期間PWOD：その他の消費者割賦ローン会員2022-12-310000716605SRT: 採用調整メンバーの累積有効期間US-GAAP：未配分融資債権メンバー2022-12-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー2023-01-012023-03-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-01-012023-03-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-01-012023-03-310000716605US-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-01-012023-03-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバー2023-01-012023-03-310000716605PWOD：その他の消費者割賦ローン会員2023-01-012023-03-310000716605US-GAAP：未配分融資債権メンバー2023-01-012023-03-310000716605PWOD：商業金融および農業ポートフォリオセグメントメンバー2023-03-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-03-310000716605US-GAAP：商業用不動産メンバーPWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-03-310000716605US-GAAP：建設ローン会員PWOD：不動産住宅ローンポートフォリオセグメントメンバー2023-03-310000716605US-GAAP：自動車ローン・メンバー2023-03-310000716605PWOD：その他の消費者割賦ローン会員2023-03-310000716605US-GAAP：未配分融資債権メンバー2023-03-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員PWOD：ファイナンス・レシーバブル・メンバー米国会計基準:顧客集中リスクメンバー2024-01-012024-03-310000716605US-GAAP：住宅ローン会員PWOD：ファイナンス・レシーバブル・メンバー米国会計基準:顧客集中リスクメンバー2023-01-012023-03-310000716605PWOD：ファイナンス・レシーバブル・メンバーUS-GAAP：商業用不動産メンバー米国会計基準:顧客集中リスクメンバー2024-01-012024-03-310000716605PWOD：ファイナンス・レシーバブル・メンバーUS-GAAP：商業用不動産メンバー米国会計基準:顧客集中リスクメンバー2023-01-012023-03-310000716605米国会計基準:従業員株式会員2024-03-310000716605米国会計基準:従業員株式会員2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準:従業員株式会員2023-01-012023-03-310000716605PWOD：非従業員取締役報酬プランメンバー2024-01-012024-03-310000716605PWOD：非従業員取締役報酬プランメンバー2024-03-310000716605PWOD：非従業員取締役報酬プランメンバー2023-01-012023-03-310000716605US-GAAP：クレジットメンバーを延長するコミットメント2024-03-310000716605US-GAAP：クレジットメンバーを延長するコミットメント2023-12-310000716605PWOD：クレジットメンバーを延長するための資金提供によるコミットメント2024-03-310000716605PWOD：クレジットメンバーを延長するための資金提供によるコミットメント2023-12-310000716605PWOD：クレジットメンバーを延長するための資金のないコミットメント2024-03-310000716605PWOD：クレジットメンバーを延長するための資金のないコミットメント2023-12-310000716605米国会計基準:スタンバイ・クレジット・レターズ・オブ・クレジット・メンバー2024-03-310000716605米国会計基準:スタンバイ・クレジット・レターズ・オブ・クレジット・メンバー2023-12-310000716605PWOD：リコースメンバーによる資産の売却によるクレジット・エクスポージャー2024-03-310000716605PWOD：リコースメンバーによる資産の売却によるクレジット・エクスポージャー2023-12-310000716605PWOD：信用供与の約束主に商取引関係会員2023-12-310000716605米国会計基準:スタンバイ・クレジット・レターズ・オブ・クレジット・メンバー2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605US-GAAP：米国政府支援企業が発行した住宅ローン担保証券米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーUS-GAAP：米国政府支援企業が発行した住宅ローン担保証券米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605US-GAAP：米国政府支援企業が発行した住宅ローン担保証券米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605US-GAAP：米国政府支援企業が発行した住宅ローン担保証券米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準:その他の債務証券メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:その他の債務証券メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準:その他の債務証券メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準:その他の債務証券メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバーPWOD：非金融機関株証券会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーPWOD：非金融機関株証券会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605PWOD：非金融機関株証券会員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605PWOD：非金融機関株証券会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605US-GAAP：米国政府支援企業が発行した住宅ローン担保証券米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーUS-GAAP：米国政府支援企業が発行した住宅ローン担保証券米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605US-GAAP：米国政府支援企業が発行した住宅ローン担保証券米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605US-GAAP：米国政府支援企業が発行した住宅ローン担保証券米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準:その他の債務証券メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:その他の債務証券メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準:その他の債務証券メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準:その他の債務証券メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバーPWOD：非金融機関株証券会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーPWOD：非金融機関株証券会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605PWOD：非金融機関株証券会員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605PWOD：非金融機関株証券会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310000716605PWOD：担保付き扶養ローン会員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605PWOD：担保付き扶養ローン会員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605PWOD：担保付き扶養ローン会員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605PWOD：担保付き扶養ローン会員米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605PWOD：その他の不動産所有会員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605PWOD：その他の不動産所有会員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605PWOD：その他の不動産所有会員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605PWOD：その他の不動産所有会員米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605PWOD：担保付き扶養ローン会員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605PWOD：担保付き扶養ローン会員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605PWOD：担保付き扶養ローン会員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605PWOD：担保付き扶養ローン会員米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605PWOD：その他の不動産所有会員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605PWOD：その他の不動産所有会員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605PWOD：その他の不動産所有会員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605PWOD：その他の不動産所有会員米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: 市場アプローチ評価手法メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP：測定入力評価額メンバーUS-GAAP: 市場アプローチ評価手法メンバーSRT: 最低メンバー数米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605SRT: 最大メンバー数米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP：測定入力評価額メンバーUS-GAAP: 市場アプローチ評価手法メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP：測定入力評価額メンバーUS-GAAP: 市場アプローチ評価手法メンバーSRT: 加重平均メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP：測定入力評価額メンバーUS-GAAP: 市場アプローチ評価手法メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2024-03-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: 市場アプローチ評価手法メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP：測定入力評価額メンバーUS-GAAP: 市場アプローチ評価手法メンバーSRT: 最低メンバー数米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605SRT: 最大メンバー数米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP：測定入力評価額メンバーUS-GAAP: 市場アプローチ評価手法メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP：測定入力評価額メンバーUS-GAAP: 市場アプローチ評価手法メンバーSRT: 加重平均メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP：測定入力評価額メンバーUS-GAAP: 市場アプローチ評価手法メンバー米国会計基準:非経常適用企業における公正価値の測定2023-12-310000716605米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2024-03-310000716605US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月2024-03-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2024-03-310000716605米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-03-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2024-03-310000716605米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2023-12-310000716605US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月2023-12-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-12-310000716605米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-12-310000716605米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-12-310000716605米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2024-01-010000716605米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2024-01-012024-03-310000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2024-01-172024-01-170000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2024-01-170000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2024-01-172024-01-170000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2024-01-170000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2023-01-202023-01-200000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2023-01-200000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2023-01-202023-01-200000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2023-01-200000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2022-01-182022-01-180000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2022-01-180000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2022-01-182022-01-180000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2022-01-180000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2021-04-092021-04-090000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2021-04-090000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2021-04-092021-04-090000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2021-04-090000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2020-03-112020-03-110000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2020-03-110000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2020-03-112020-03-110000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2020-03-110000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2019-03-152019-03-150000716605米国会計基準:株式報酬制度を1社に変更2019-03-150000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2019-03-152019-03-150000716605米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）2019-03-1500007166052015-08-272015-08-2700007166052015-08-2700007166052015-08-272024-03-310000716605米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-01-012023-03-310000716605米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2024-03-31 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム10-Q
| | | | | |
| ☑ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
終了した四半期期間については 2024年3月31日です。
| | | | | |
| ☐ | 取引法のセクション13または15 (d) に基づく移行レポート |
からへの移行期間について。
いいえ。0-17077
(コミッションファイル番号)
ペンズ・ウッズ・バンコープ株式会社。
（憲章に明記されている登録者の正確な名前）
| | | | | | | | |
| ペンシルバニア | 300マーケットストリート、私書箱 967です | 23-2226454 |
| (州またはその他の管轄区域) | ウィリアムズポート | (IRS雇用者識別番号) |
| 法人または組織） | ペンシルバニア | 17703-0967 |
| (主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(570) 322-1111
登録者の電話番号 (市外局番を含む)
取引法第12条 (b) に従って登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル | | トレーディングシンボル | | 登録された各取引所の名前 |
| 普通株式、額面5.55ドル | | PWOD | | ナスダック・グローバル・セレクト・マーケット |
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。(1つチェックしてください):
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速フィルター | ☐ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
| 非加速ファイラー | ☒ | 小規模な報告会社 | ☒ |
| | 新興成長企業 | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13（a）に従って規定された新しいまたは改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい☐ いいえ ☒
2024年5月1日には 7,529,549 登録者の発行済み普通株式です。
ペンズ・ウッズ・バンコープ株式会社
フォーム10-Qの四半期報告書の索引
| | | | | | | | |
| | | ページ |
| | | 番号 |
| | |
パート I | 財務情報 | |
| | | |
アイテム 1. | 財務諸表 | 3 |
| | | |
2024年3月31日および2023年12月31日現在の連結貸借対照表（未監査） | 3 |
| | |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の連結損益計算書（未監査） | 4 |
| | |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の包括利益（未監査）の連結計算書 | 5 |
| | |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の株主資本（未監査）の連結変動計算書 | 6 |
| |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の連結キャッシュフロー計算書（未監査） | 7 |
| | |
連結財務諸表の注記 (未監査) | 8 |
| | | |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 26 |
| | | |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 40 |
| | | |
アイテム 4. | 統制と手続き | 40 |
| | | |
パート 2 | その他の情報 | |
| | | |
アイテム 1. | 法的手続き | 41 |
| | | |
アイテム 1A. | リスク要因 | 41 |
| | | |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 41 |
| | | |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 41 |
| | | |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 41 |
| | | |
アイテム 5. | その他の情報 | 41 |
| | | |
アイテム 6. | 展示品 | 42 |
| | | |
署名 | 43 |
| |
| |
パートI。財務情報
アイテム 1.財務諸表
ペンズ・ウッズ・バンコープ株式会社
連結貸借対照表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 月 31 日 | | 12月31日 |
| （千単位、1株あたりのデータを除く） | | 2024 | | 2023 |
| 資産: | | | | |
| 無利子残高 | | $ | 23,488 | | | $ | 28,969 | |
| 他の金融機関の有利子残高 | | 9,055 | | | 8,493 | |
| | | | |
| 現金および現金同等物の合計 | | 32,543 | | | 37,462 | |
| | | | |
| 公正価格で販売可能な投資負債証券 | | 187,245 | | | 190,945 | |
| 公正価値の投資株証券 | | 1,112 | | | 1,122 | |
| | | | |
| 銀行株への制限付き投資 | | 23,420 | | | 24,323 | |
| 売却目的で保有されているローン | | 3,360 | | | 3,993 | |
| ローン | | 1,855,347 | | | 1,839,764です | |
| 信用損失引当金 | | (11,542) | | | (11,446) | |
| ローン、純額 | | 1,843,805 | | | 1,828,318 | |
| 施設と設備、純額 | | 28,970 | | | 30,250 | |
| 未払利息売掛金 | | 11,344です | | | 11,044 | |
| 銀行所有の生命保険 | | 32,853 | | | 33,867 | |
| リミテッド・パートナーシップへの投資 | | 7,515 | | | 7,815 | |
| グッドウィル | | 16,450です | | | 16,450です | |
| 無形資産 | | 184 | | | 210 | |
| オペレーティングリースの使用権資産 | | 2,922 | | | 2,512 | |
| 繰延税金資産 | | 4,546 | | | 4,655です | |
| その他の資産 | | 13,847 | | | 11,843 | |
| 総資産 | | $ | 2,210,116 | | | $ | 2,204,809 | |
| | | | |
| 負債: | | | | |
| 有利子預金 | | $ | 1,147,111 | | | $ | 1,118,320 | |
| 無利子預金 | | 471,451 | | | 471,173 | |
| 預金総額 | | 1,618,562 | | | 1,589,493 | |
| | | | |
| 短期借入 | | 111,208 | | | 145,926 | |
| 長期借入金 | | 261,770です | | | 252,598 | |
| 未払利息 | | 4,174 | | | 3,814 | |
| オペレーティング・リースの負債 | | 2,987 | | | 2,570 | |
| その他の負債 | | 17,898 | | | 18,852 | |
| 負債総額 | | 2,016,599 | | | 2,013,253 | |
| | | | |
| 株主資本: | | | | |
優先株、額面なし、 3,000,000 承認された株式; いいえ 発行済み株式 | | — | | | — | |
普通株式、額面価格 $5.55、 22,500,000 承認された株式; 8,035,597 そして 8,019,219 発行済み株式; 7,525,372 そして 7,508,994 素晴らしい | | 44,641 | | | 44,550% | |
| その他の払込資本 | | 62,215 | | | 61,733 | |
| 利益剰余金 | | 108,642 | | | 107,238 | |
| その他の包括損失の累計： | | | | |
| 売却可能有価証券の純含み損失 | | (6,425) | | | (6,396) | |
| 確定給付制度 | | (2,741) | | | (2,754) | |
自己株式（原価計算） 510,225 株式 | | (12,815) | | | (12,815) | |
| | | | |
| | | | |
| 株主資本の総額 | | 193,517 | | | 191,556 | |
| 負債総額と株主資本 | | $ | 2,210,116 | | | $ | 2,204,809 | |
未監査の連結財務諸表に添付されている注記を参照してください。
ペンズ・ウッズ・バンコープ株式会社
連結損益計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| （千単位、1株あたりのデータを除く） | | 2024 | | 2023 | | | | |
| 利息と配当収入： | | | | | | | | |
| ローン（手数料を含む） | | $ | 23,860 | | | $ | 18,005 | | | | | |
| 投資証券: | | | | | | | | |
| 課税対象 | | 1,594 | | | 1,218 | | | | | |
| 非課税 | | 97 | | | 178 | | | | | |
| 配当金やその他の利息収入 | | 679 | | | 463 | | | | | |
| 利息と配当収入の合計 | | 26,230 | | | 19,864 | | | | | |
| 支払利息: | | | | | | | | |
| 預金 | | 7,963 | | | 3,372 | | | | | |
| 短期借入 | | 2,005 | | | 1,440 | | | | | |
| 長期借入金 | | 2,516 | | | 754 | | | | | |
| 支払利息の合計 | | 12,484 | | | 5,566 | | | | | |
| 純利息収入 | | 13,746 | | | 14,298 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 信用損失引当金 | | 138 | | | 71 | | | | | |
| 信用損失引当金を差し引いた後の純利息収入 | | 13,608 | | | 14,227 | | | | | |
| 無利子収入： | | | | | | | | |
| サービス料 | | 515 | | | 496 | | | | | |
| 売却可能な純負債証券損失 | | (23) | | | (61) | | | | | |
| 純株式証券（損失）利益 | | (10) | | | 21 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 銀行所有の生命保険 | | 463 | | | 556 | | | | | |
| ローンの売却益 | | 305 | | | 231 | | | | | |
| 保険手数料 | | 153 | | | 165 | | | | | |
| 仲介手数料 | | 186 | | | 165 | | | | | |
| ローンブローカーの手数料 | | 222 | | | 170 | | | | | |
| デビットカード収入 | | 329 | | | 335 | | | | | |
| その他 | | 322 | | | 179 | | | | | |
| 非利子収入の合計 | | 2,462 | | | 2,257 | | | | | |
| 無利子経費: | | | | | | | | |
| 給与と従業員福利厚生 | | 6,422 | | | 6,176 | | | | | |
| 占有率 | | 905 | | | 866 | | | | | |
| 家具と備品 | | 939 | | | 846 | | | | | |
| ソフトウェアの償却 | | 190 | | | 183 | | | | | |
| ペンシルベニア州の株式税 | | 320 | | | 248 | | | | | |
| 専門家手数料 | | 552 | | | 688 | | | | | |
| 連邦預金保険公社の預金保険 | | 359 | | | 245 | | | | | |
| | | | | | | | |
| マーケティング | | 71 | | | 155 | | | | | |
| 無形資産償却 | | 26 | | | 35 | | | | | |
| 施設と設備の売却損失 | | 330 | | | — | | | | | |
| その他 | | 1,509 | | | 1,456 | | | | | |
| 無利子経費の合計 | | 11,623 | | | 10,898 | | | | | |
| 所得税規定前利益 | | 4,447 | | | 5,586 | | | | | |
| 所得税規定 | | 639 | | | 928 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 普通株主が利用できる純利益 | | $ | 3,808 | | | $ | 4,658 | | | | | |
| 1株当たり利益-基本 | | $ | 0.51 | | | $ | 0.66 | | | | | |
| 1株当たり利益-希薄化後 | | $ | 0.51 | | | $ | 0.64 | | | | | |
| 加重平均発行済株式数-ベーシック | | 7,512,520 | | | 7,058,397 | | | | | |
| 加重平均発行済株式数-希薄化後 | | 7,512,520 | | | 7,334,197 | | | | | |
| | | | | | | | |
未監査の連結財務諸表に添付されている注記を参照してください。
ペンズ・ウッズ・バンコープ株式会社
連結包括利益計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| (千単位) | | 2024 | | 2023 | | | | |
| 純利益 | | $ | 3,808 | | | $ | 4,658 | | | | | |
| その他の包括的（損失）収入： | | | | | | | | |
| 売却可能な有価証券の純未実現利益（損失） | | (59) | | | 2,333 | | | | | |
| 税効果 | | 12 | | | (490) | | | | | |
| 純利益に含まれる売却可能有価証券の純実現損失 | | 23 | | | 61 | | | | | |
| 税効果 | | (5) | | | (13) | | | | | |
| 認識されていない年金損失の償却 | | 16 | | | 37 | | | | | |
| 税効果 | | (3) | | | (8) | | | | | |
| その他の包括利益（損失）総額 | | (16) | | | 1,920 | | | | | |
| 包括利益 | | $ | 3,792 | | | $ | 6,578 | | | | | |
未監査の連結財務諸表に添付されている注記を参照してください。
ペンズ・ウッズ・バンコープ株式会社
株主資本の連結変動計算書
(未監査)
3か月が終わりました：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株式 | | 追加
払込資本金 | | 利益剰余金 | | その他を蓄積しました
包括的損失 | | 自己株式 | | | | 合計
株主資本 |
| （千単位、1株あたりのデータを除く） | | 株式 | | 金額 | | | | | | |
| 残高、2023年12月31日 | | 8,019,219 | | | $ | 44,550% | | | $ | 61,733 | | | $ | 107,238 | | | $ | (9,150%) | | | $ | (12,815) | | | | | $ | 191,556 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純利益 | | | | | | | | 3,808 | | | | | | | | | 3,808 | |
| その他の包括損失 | | | | | | | | | | (16) | | | | | | | (16) | |
| 株式報酬制度 | | | | | | 273 | | | | | | | | | | | 273 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
配当金の申告額 ($)0.32 一株当たり) | | | | | | | | (2,404) | | | | | | | | | (2,404) | |
| 従業員株式購入プラン用に発行された普通株式 | | 2,550 | | | 15 | | | 35 | | | | | | | | | | | 50 | |
| 取締役報酬制度用に発行された普通株式 | | 2,888 | | | 16 | | | 46 | | | | | | | | | | | 62 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 配当再投資計画 | | 10,940 | | | 60 | | | 128 | | | | | | | | | | | 188 | |
| 残高、2024年3月31日 | | 8,035,597 | | | $ | 44,641 | | | $ | 62,215 | | | $ | 108,642 | | | $ | (9,166) | | | $ | (12,815) | | | | | $ | 193,517 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株式 | | 追加
払込資本金 | | 利益剰余金 | | その他を蓄積しました
包括的損失 | | 自己株式 | | | | 合計
株主資本 |
| （千単位、1株あたりのデータを除く） | | 株式 | | 金額 | | | | | | |
| 残高、2022年12月31日 | | 7,566,810 | | | $ | 42,039 | | | $ | 54,252 | | | $ | 98,147 | | | $ | (13,958) | | | $ | (12,815) | | | | | $ | 167,665 | |
| 2016-13年のASUの採用による累積的な影響 | | | | | | | | 1,647 | | | | | | | | | 1,647 | |
| 純利益 | | | | | | | | 4,658 | | | | | | | | | 4,658 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他の包括利益 | | | | | | | | | | 1,920 | | | | | | | 1,920 | |
| 株式ベースの報酬 | | | | | | 253 | | | | | | | | | | | 253 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
配当金の申告額 ($)0.32 一株当たり) | | | | | | | | (2,258) | | | | | | | | | (2,258) | |
| 従業員株式購入プラン用に発行された普通株式 | | 854 | | | 5 | | | 16 | | | | | | | | | | | 21 | |
| 取締役報酬制度用に発行された普通株式 | | 2,422 | | | 13 | | | 51 | | | | | | | | | | | 64 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| バランス、2023年3月31日 | | 7,570,086 | | | $ | 42,057 | | | $ | 54,572 | | | $ | 102,194 | | | $ | (12,038) | | | $ | (12,815) | | | | | $ | 173,970 | |
未監査の連結財務諸表に添付されている注記を参照してください。
ペンズ・ウッズ・バンコープ株式会社
連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 |
| (千単位) | | 2024 | | 2023 |
| 営業活動: | | | | |
| 純利益 | | $ | 3,808 | | | $ | 4,658 | |
| 純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： | | | | |
| 減価償却と償却 | | 1,031 | | | 807 | |
| 施設や設備の売却損失 | | 330 | | | — | |
| 無形資産の償却 | | 26 | | | 35 | |
| 信用損失引当金 | | 138 | | | 71 | |
| 株式ベースの報酬 | | 273 | | | 253 | |
| 投資証券割引と保険料の増額と償却 | | 13 | | | 162 | |
| 売却可能な純負債証券損失 | | 23 | | | 61 | |
| 売却目的で保有されているローンの起源 | | (10,413) | | | (6,187) | |
| 売却目的で保有されているローンの収入 | | 11,351 | | | 8,011 | |
| ローンの売却益 | | (305) | | | (231) | |
| 純株式証券損失（利益） | | 10 | | | (21) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 銀行所有の生命保険の収益 | | (463) | | | (556) | |
| 繰延税金資産の減少 | | 117 | | | 624 | |
| リース放棄による利益 | | (127) | | | — | |
| その他、ネット | | (3,544) | | | 3,419 | |
| 営業活動による純現金 | | 2,268 | | | 11,106 | |
| 投資活動: | | | | |
| 売却可能な有価証券の売却による収入 | | 995 | | | 12,913 | |
| 売却可能な有価証券のコール収益と満期 | | 10,740 | | | 2,120 | |
| | | | |
| 売却可能な有価証券の購入 | | (8,108) | | | (16,379です) | |
| ローンの純増加率 | | (15,149) | | | (64,266です) | |
| 施設と設備の取得 | | (249) | | | (255) | |
| | | | |
| | | | |
| 銀行所有の生命保険の購入 | | (6) | | | (6) | |
| 銀行所有の生命保険死亡給付金からの収入 | | 1,483 | | | 1,655 | |
| | | | |
| 規制株式の償還による収入 | | 12,867 | | | 6,749 | |
| 規制株式の購入 | | (11,964) | | | (6,234) | |
| 投資活動に使用された純現金 | | (9,391) | | | (63,703) | |
| 資金調達活動: | | | | |
| 有利子預金の純増加率 | | 28,791 | | | 99,086 | |
| 無利子預金の純増加（減少） | | 278 | | | (16,711です) | |
| 長期借入による収入 | | 20,000 | | | 35,000 | |
| 長期借入金の返済 | | (10,000) | | | (5,000) | |
| 短期借入金の純減少 | | (34,718) | | | (56,247) | |
| ファイナンスリースの元本支払い | | (43) | | | (45) | |
| 配当金の支払い | | (2,404) | | | (2,258) | |
| | | | |
| 普通株式の発行 | | 300 | | | 85 | |
| | | | |
| 財務活動による純現金 | | 2,204 | | | 53,910 | |
| 現金および現金同等物の純増加（減少） | | (4,919) | | | 1,313 | |
| 現金および現金同等物、はじめに | | 37,462 | | | 40,333 | |
| 現金および現金同等物、期末 | | $ | 32,543 | | | $ | 41,646 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | | | |
| キャッシュフロー情報の補足開示: | | | | |
| 利息が支払われました | | $ | 12,124 | | | $ | 4,997 | |
| | | | |
| 支払った所得税 | | 4 | | | 7 | |
| 非現金投資および資金調達活動： | | | | |
| 財務上の使用権、資産の放棄 | | 658 | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
未監査の連結財務諸表に添付されている注記を参照してください。
ペンズ・ウッズ・バンコープ株式会社と子会社
連結財務諸表の注記
(未監査)
メモ 1. プレゼンテーションの基礎
連結財務諸表には、ペンズ・ウッズ・バンコープ株式会社（以下「当社」）とその完全子会社であるウッズ・インベストメント・カンパニー株式会社、ウッズ・リアルエステート・ディベロップメント・カンパニー株式会社、ユナイテッド・インシュアランス・ソリューションズ合同会社、ルザーン銀行、ジャージー・ショア州立銀行（ジャージー・ショア州立銀行とルザーン銀行はまとめて「銀行」と呼びます）の口座が含まれます。完全子会社、Mグループ株式会社 D/B/A 総合金融グループ（「Mグループ」）。連結により、重要な会社間の残高と取引はすべてなくなりました。
中間財務諸表は未監査ですが、経営陣の意見では、そのような期間の結果を公正に表示するために必要なすべての調整が反映されています。中間期間の経営成績は、必ずしも通年の業績を示すものではありません。これらの財務諸表は、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの当社の年次報告書に含まれる財務諸表とその注記と併せて読む必要があります。
添付の財務諸表を参照すると、規則S-Xの規則10-01 (b) (8) に従い、すべての調整は通常定期的に行われます。
メモ 2. その他の包括損失の累計
2024年3月31日および2023年3月31日現在の、税金を差し引き、括弧内は借方を示す、コンポーネント別のその他の包括損失の累計の変化は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日に終了した3か月間 | | 2023年3月31日に終了した3か月間 |
| (千単位) | | 利用可能時の純未実現（損失）利益
販売用証券 | | 定義済み
メリット
プラン | | 合計 | | 利用可能時の純未実現（損失）利益
販売用証券 | | 定義済み
メリット
プラン | | 合計 |
| 期首残高 | | $ | (6,396) | | | $ | (2,754) | | | $ | (9,150%) | | | $ | (9,819) | | | $ | (4,139) | | | $ | (13,958) | |
| 再分類前のその他の包括利益（損失） | | (47) | | | — | | | (47) | | | 1,843 | | | — | | | 1,843 | |
| その他の包括利益の累積から再分類された金額 | | 18 | | | 13 | | | 31 | | | 48 | | | 29 | | | 77 | |
| 当期のその他の包括利益（損失）純利益 | | (29) | | | 13 | | | (16) | | | 1,891 | | | 29 | | | 1,920 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 期末残高 | | $ | (6,425) | | | $ | (2,741) | | | $ | (9,166) | | | $ | (7,928) | | | $ | (4,110) | | | $ | (12,038) | |
2024年および2023年3月31日現在の、表示されているその他の包括損失の累計（税引後）と括弧内は借方から純利益への引き落としを示したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| その他の総合損失の累計に関する詳細 | | その他の包括損失の累計から再分類された金額 | | 影響を受けるラインアイテム
統合で
損益計算書 |
| 2024年3月31日に終了した3か月間 | | 2023年3月31日に終了した3か月間 | |
| 売却可能有価証券の純含み損失 | | $ | (23) | | | $ | (61) | | | 売却可能な純負債証券損失 |
| 所得税効果 | | 5 | | | 13 | | | 所得税規定 |
| その期間の再分類の総数 | | $ | (18) | | | $ | (48) | | | |
| | | | | | |
| 未認識の正味年金費用 | | $ | (16) | | | $ | (37) | | | その他の無利子経費 |
| 所得税効果 | | 3 | | | 8 | | | 所得税規定 |
| その期間の再分類の総数 | | $ | (13) | | | $ | (29) | | | |
注 3. 最近の会計上の宣言
2022年6月、FASBはASU 2022-03「公正価値測定（トピック820）—契約上の売却制限の対象となる株式の公正価値測定」を発行しました。この改正により、株式の売却を禁止する契約上の制限の対象となる株式の公正価値を測定する場合の、トピック820「公正価値測定」のガイダンスが明確になりました。また、トピック820に従って公正価値で測定される、契約上の売却制限の対象となる株式の新しい開示要件も導入されています。改正は、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、その会計年度内の中間期間に有効です。早期養子縁組は許可されています。修正は将来的に適用されます。修正の採択後の調整は、収益に計上され、採択日に開示されます。この更新は、会社の財務諸表に大きな影響を与えませんでした。
2023年3月、FASBはASU 2023-02「投資 — 持分法と合弁事業（トピック323）：比例償却法を用いた税額控除制度への投資の会計処理」を発行しました。ASU 2023-02では、報告主体が所得税額控除を受ける税額控除プログラムに関係なく、一定の条件が満たされれば比例償却法を使用して、タックスエクイティ投資を会計処理することを選択できます。ASU 2023-02は、2023年12月15日以降に開始する会計年度およびその会計年度内の中間期間に有効です。この更新は、会社の財務諸表に大きな影響を与えませんでした。
2023年10月、FASBはASU 2023-06「開示の改善：SECの開示更新および簡素化イニシアチブに対応した体系化改正」を発行しました。この改正では、米国会計基準に複数のSEC開示要件が組み込まれ、会計上の変更、1株当たり利益、負債、買戻し契約に焦点を当てたトピックなど、会計基準体系化のさまざまなトピックに中間および年次開示要件が追加されています。SECの開示要件の対象となる事業体、および「譲渡に関する契約上の制限の対象とならない有価証券の売却準備または発行を目的として、財務諸表をSECに提出または提出する必要がある」事業体については、関連するSEC規則の撤廃が有効になった時点で米国会計基準要件が有効になります。これらの団体には早期採用は許可されていません。他のすべての団体については、発効日は2年後で、早期採用が許可されます。つまり、各修正の発効日以降に発行される財務諸表には、本ASUによって米国会計基準に組み込まれた関連開示を将来的に含める必要があります。ただし、SECが2027年6月30日までに関連要件を削除しない場合、関連するFASB改正は成文化から削除され、どの団体にも有効ではなくなります。
2023年11月、FASBはASU 2023-07「セグメント報告（トピック280）：報告対象セグメントの開示の改善」を発表しました。これにより、公的機関は、報告対象セグメントの多額の費用に関する情報を中間および年次ベースで開示する必要があります。このASUは、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効です。早期養子縁組は許可されています。公的機関は、変更内容を遡及的に採用し、採用期間中に比較損益計算書が提示されている前期の各開示を見直す必要があります。この更新は、会社の財務諸表に大きな影響を与えるとは考えられていません。
2024年3月、FASBはASU 2024-01「報酬 — 株式報酬」（トピック718）を発行しました。は、ASC 718のガイダンスを修正して、利益、利息、および同様の報奨を株式ベースの支払い契約として計上すべきかどうかを判断するためにスコープガイダンスを適用する方法を示す例を追加しました。公共事業体については、このガイダンスは2024年12月15日以降に開始する会計年度と、その会計年度内の中間期間に有効です。他のすべての事業体については、2025年12月15日以降に開始する会計年度と、その会計年度内の中間期間に有効です。この更新は、会社の財務諸表に大きな影響を与えるとは考えられていません。
ノート 4. 一株当たりデータ
あります いいえ 1株当たりの基本利益と希薄化後の1株当たり利益の計算において分母に影響する転換証券。合計で 1,097,000ドル 平均行使価格が$のストックオプション25.13、2024年3月31日に未払いです。普通株式の平均市場価格がドルだったため、これらのオプションはその期間の希薄化後1株当たり利益の計算から加重平均ベースで除外されました20.20 その期間は行使価格を下回っていました。これらのオプションの一部は、普通株式の平均市場価格が$であったため、その期間の希薄化後1株当たり利益の計算に加重平均ベースで含まれていました25.96 その四半期が2023年3月31日に終了する期間の行使価格を上回っているからです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | | 2024 | | 2023 | | | | |
| 発行された普通株式の加重平均値 | | 8,022,745 | | | 7,568,622です | | | | | |
| 加重平均自己株式 | | (510,225) | | | (510,225) | | | | | |
| 加重平均発行済普通株式-基本 | | 7,512,520 | | | 7,058,397 | | | | | |
| 未払いのストックオプションの希薄化効果 | | — | | | 275,800% | | | | | |
| 加重平均発行済普通株式-希薄化後 | | 7,512,520 | | | 7,334,197 | | | | | |
ノート 5. 投資証券
2024年3月31日および2023年12月31日における当社の投資証券ポートフォリオの償却費用、未実現損益総額、および公正価値は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 |
| | | | | グロス | | グロス | | |
| | | 償却済み | | 未実現 | | 未実現 | | フェア |
| (千単位) | | 費用 | | 利益 | | 損失 | | 価値 |
| 販売可能です（AFS）： | | | | | | | | |
| 米国政府および政府機関の証券 | | $ | 4,000 | | | $ | — | | | $ | (67) | | | $ | 3,933 | |
| 住宅ローン担保証券 | | 19,829 | | | 73 | | | (279) | | | 19,623 | |
| | | | | | | | |
| 州証券と政治証券 | | 114,357 | | | 92 | | | (5,369) | | | 109,080 | |
| その他の債務証券 | | 57,191 | | | 142 | | | (2,724) | | | 54,609 | |
| 負債証券総額 | | $ | 195,377 | | | $ | 307 | | | $ | (8,439) | | | $ | 187,245 | |
| | | | | | | | |
| 投資株証券： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 株式証券 | | $ | 1,300です | | | $ | — | | | $ | (188) | | | $ | 1,112 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日 |
| | | | | グロス | | グロス | | |
| | | 償却済み | | 未実現 | | 未実現 | | フェア |
| (千単位) | | 費用 | | 利益 | | 損失 | | 価値 |
| 販売可能です（AFS）： | | | | | | | | |
| 米国政府および政府機関の証券 | | $ | 4,000 | | | $ | 3 | | | $ | (60) | | | $ | 3,943 | |
| 住宅ローン担保証券 | | 15,457 | | | 120 | | | (222) | | | 15,355です | |
| | | | | | | | |
| 州証券と政治証券 | | 120,740 | | | 162 | | | (5,287) | | | 115,615です | |
| その他の債務証券 | | 58,844 | | | 97 | | | (2,909) | | | 56,032 | |
| 負債証券総額 | | $ | 199,041 | | | $ | 382 | | | $ | (8,478) | | | $ | 190,945 | |
| | | | | | | | |
| 投資株証券： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 株式証券 | | $ | 1,300です | | | $ | — | | | $ | (178) | | | $ | 1,122 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
次の表は、2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、個々の債務証券が継続的に未実現損失のポジションにあった会社の未実現損失総額と公正価値を、投資カテゴリと期間別に集計したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 |
| | | 12か月未満です | | 12か月以上 | | 合計 |
| | | | | グロス | | | | グロス | | | | グロス |
| | | フェア | | 未実現 | | フェア | | 未実現 | | フェア | | 未実現 |
| (千単位) | | 価値 | | 損失 | | 価値 | | 損失 | | 価値 | | 損失 |
| 販売可能です（AFS）： | | | | | | | | | | | | |
| 米国政府および政府機関の証券 | | $ | 991 | | | $ | (10) | | | $ | 2,942 | | | $ | (57) | | | $ | 3,933 | | | $ | (67) | |
| 住宅ローン担保証券 | | 8,162 | | | (37) | | | 5,972 | | | (242) | | | 14,134 | | | (279) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 州証券と政治証券 | | 5,339 | | | (100) | | | 94,889 | | | (5,269) | | | 100,228 | | | (5,369) | |
| その他の債務証券 | | 6,987 | | | (155) | | | 36,227 | | | (2,569) | | | 43,214 | | | (2,724) | |
| 負債証券総額 | | $ | 21,479です | | | $ | (302) | | | $ | 140,030 | | | $ | (8,137) | | | $ | 161,509 | | | $ | (8,439) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日 |
| | | 12か月未満です | | 12か月以上 | | 合計 |
| | | | | グロス | | | | グロス | | | | グロス |
| | | フェア | | 未実現 | | フェア | | 未実現 | | フェア | | 未実現 |
| (千単位) | | 価値 | | 損失 | | 価値 | | 損失 | | 価値 | | 損失 |
| 販売可能です（AFS）： | | | | | | | | | | | | |
| 米国政府および政府機関の証券 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,940 | | | $ | (60) | | | $ | 2,940 | | | $ | (60) | |
| 住宅ローン担保証券 | | 7,559 | | | (78) | | | 984 | | | (144) | | | 8,543 | | | (222) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 州証券と政治証券 | | 6,051 | | | (128) | | | 99,405 | | | (5,159) | | | 105,456 | | | (5,287) | |
| その他の債務証券 | | 12,976 | | | (218) | | | 35,449 | | | (2,691) | | | 48,425 | | | (2,909) | |
| 負債証券総額 | | $ | 26,586 | | | $ | (424) | | | $ | 138,778 | | | $ | (8,054) | | | $ | 165,364 | | | $ | (8,478) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
2024年3月31日の時点で、合計は 27 12か月未満継続して未実現損失のポジションにある証券 178 12か月以上継続して未実現損失のポジションにあった個々の証券。 いいえ 2024年3月31日に終了した期間に信用損失が発生しました。
当社は四半期ごとに状況を見直し、2024年3月31日時点で、上記の表に示されている下落は、与信以外の一時的な下落であり、満期を迎える可能性のある原価基準の回復前にこれらの証券を売却する予定はなく、売却する必要もないと判断しました。当社は、上記の未実現損失は信用関連ではなく、金利の変動、セクターの信用格付けの変更、または企業固有の格付けの変更の結果であり、期間中に元本や利息が回収されないとは予想されないと結論付けました。
2024年3月31日現在の債務証券の償却費用と公正価値（契約満期別）を以下に示します。借り手には、電話や前払いのペナルティの有無にかかわらず、電話をかけたり債務を前払いしたりする権利があるため、予想満期は契約上の満期とは異なる場合があります。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位) | | 償却コスト | | 公正価値 |
| 期限が1年以内 | | $ | 29,902 | | | $ | 29,386 | |
| 期日が1年後から5年後 | | 77,552 | | | 73,861 | |
| 期限は5年後から10年後 | | 76,068 | | | 72,296 | |
| 10 年後に期限切れ | | 11,855% | | | 11,702 | |
| 合計 | | $ | 195,377 | | | $ | 187,245 | |
2024年3月31日に終了した3か月間の売却可能な負債証券の売却による総収入は995,000、$と比べて12,913,000 対応する2023年の期間について。
次の表は、売却可能な負債証券の売却による総実現利益と損失を表しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| (千単位) | | | | | | 2024 | | 2023 |
| 販売可能です（AFS）： | | | | | | | | |
| 総実現利益： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 州証券と政治証券 | | | | | | $ | — | | | $ | 54 | |
| | | | | | | | |
| 総実現損失： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 州証券と政治証券 | | | | | | $ | (23) | | | $ | (115) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
帳簿価額が約$の投資証券103,071,000 と $107,800,000 2024年3月31日と2023年12月31日に、それぞれ特定の預金、買戻し契約、および法律で義務付けられているその他の目的を確保することが約束されました。
2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、私たちはドルを持っていました1,112,000 と $1,122,000それぞれ、公正価値で記録された株式で。 以下は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の株式の純利益に計上された未実現および実現損益の概要です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| (千単位) | | 2024 | | 2023 | | | | |
| 期間中に株式に計上された純利益（損失） | | $ | (10) | | | $ | 21 | | | | | |
| 控除：期間中に株式の売却により実現した純利益（損失） | | — | | | — | | | | | |
| 報告日に保有している株式に認識された未実現（損失）利益 | | $ | (10) | | | $ | 21 | | | | | |
| | | | | | | | |
ノート 6. ローン
経営陣は、銀行の融資ポートフォリオを、同様のリスク特性に従ってリスクとパフォーマンスを監視できるレベルに区分します。ローンは、基礎となる担保特性に基づいて分割されます。カテゴリには、商業、金融、農業、不動産、分割払いローンが含まれます。不動産ローンはさらに以下のように分類されます 三 カテゴリー：住宅、商業、建設。分割払いローンは、自動車消費者向けローンまたはその他の分割払いローンに分類されます。
次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在の、ローンの関連する経年劣化カテゴリをクラス別に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 |
| | | 期限を過ぎました | | | | | | | | |
| | | 30から89まで | | 期限過ぎ 90 | | | | | | |
| (千単位) | | 日々 | | 日またはそれ以上 | | 現在の | | | | 合計 |
| 商業、金融、農業 | | $ | 314 | | | $ | 145 | | | $ | 221,116 | | | | | $ | 221,575 | |
| 不動産抵当ローン: | | | | | | | | | | |
| 住宅用 | | 7,865 | | | 2,987 | | | 793,555 | | | | | 804,407 | |
| コマーシャル | | 1,761 | | | 1,739 | | | 530,128 | | | | | 533,628 | |
| 建設 | | 14 | | | — | | | 38,099 | | | | | 38,113 | |
| 消費者向け自動車ローン | | 2,255 | | | 155 | | | 243,898 | | | | | 246,308 | |
| その他の消費者割賦ローン | | 221 | | | 5 | | | 10,094 | | | | | 10,320 | |
| | | $ | 12,430 | | | $ | 5,031 | | | $ | 1,836,890 | | | | | 1,854,351 | |
| 繰延ローンの純手数料と割引 | | | | | | | | | | 996 | |
| 信用損失引当金 | | | | | | | | | | (11,542) | |
| ローン、純額 | | | | | | | | | | $ | 1,843,805 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日 |
| | | 期限を過ぎました | | | | | | | | |
| | | 30から89まで | | 期限過ぎ 90 | | | | | | |
| (千単位) | | 日々 | | 日またはそれ以上 | | | | 現在の | | 合計 |
| 商業、金融、農業 | | $ | 749 | | | $ | 587 | | | | | $ | 212,130 | | | $ | 213,466% | |
| 不動産抵当ローン: | | | | | | | | | | |
| 住宅用 | | 10,158 | | | 1,970 | | | | | 786,373 | | | 798,501 | |
| コマーシャル | | 1,466 | | | 273 | | | | | 529,862 | | | 531,601 | |
| 建設 | | 812 | | | — | | | | | 39,577% | | | 40,389 | |
| 消費者向け自動車ローン | | 2,748 | | | 307 | | | | | 241,343 | | | 244,398 | |
| その他の消費者割賦ローン | | 620 | | | 11 | | | | | 9,730 | | | 10,361 | |
| | | $ | 16,553 | | | $ | 3,148 | | | | | $ | 1,819,015 | | | 1,838,716 | |
| 繰延ローンの純手数料と割引 | | | | | | | | | | 1,048 | |
| ローン損失引当金 | | | | | | | | | | (11,446) | |
| ローン、純額 | | | | | | | | | | $ | 1,828,318 | |
ローンに関連する信用損失引当金（「ACL」）は、予想される信用損失についてまとめてまたは個別に評価されるローンで構成されています。ローンに関連するACLは、貸借対照表日現在のローンの予想耐用年数にわたって予想される信用損失の見積もりを表し、純貸付額を控除して記録されます。貸借対照表外のクレジット・エクスポージャーのACLには、未積立ローンのコミットメント、信用状、その他の貸借対照表外のクレジット・エクスポージャーによる推定損失が含まれ、その他の負債に記録されます。ACLの合計は、クレジット損失引当金によって費用に充てられ、回収額を差し引いたチャージオフによって減少します。
次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在のACLの構成要素を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 月 31 日 | | 12月31日 |
| (千単位) | | 2024 | | 2023 |
| ACL-ローン | | $ | 11,542 | | | $ | 11,446 | |
| ACL-貸借対照表外の信用エクスポージャー | | 902 | | | 1,342 | |
| ACLの合計 | | $ | 12,444 | | | $ | 12,788 | |
未払型ローン
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | | | |
| (千単位) | | 関連するACLを使って | | 関連ACLなしで | | 合計 | | 関連するACLを使って | | 関連ACLなしで | | 合計 |
| 商業、金融、農業 | | $ | — | | | $ | 500 | | | $ | 500 | | | $ | — | | | $ | 504 | | | $ | 504 | |
| 不動産抵当ローン: | | | | | | | | | | | | |
| 住宅用 | | — | | | 241 | | | 241 | | | 21 | | | 259 | | | 280 | |
| コマーシャル | | 2,139 | | | 1,629 | | | 3,768 | | | — | | | 214 | | | 214 | |
| 建設 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 消費者向け自動車 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| その他の消費者割賦ローン | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | $ | 2,139 | | | $ | 2,370 | | | $ | 4,509 | | | $ | 21 | | | $ | 977 | | | $ | 998 | |
2024年3月31日時点で未払ローンに記録された利息収入の合計は45,000。
次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在の担保依存ローンの未払いローン残高をクラス別に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 |
| (千単位) | | 不動産 | | | | 安全ではない* | | 合計 |
| | | | | | | | |
| 不動産抵当ローン: | | | | | | | | |
| 住宅用 | | $ | 1,481 | | | | | $ | — | | | $ | 1,481 | |
| コマーシャル | | 3,648 | | | | | — | | | 3,648 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 合計 | | $ | 5,129 | | | | | $ | — | | | $ | 5,129 | |
| | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| (千単位) | | 不動産 | | | | 安全ではない* | | 合計 |
| | | | | | | | |
| 不動産抵当ローン: | | | | | | | | |
| 住宅用 | | $ | 1,533 | | | | | $ | — | | | $ | 1,533 | |
| コマーシャル | | 88 | | | | | — | | | 88 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 合計 | | $ | 1,621 | | | | | $ | — | | | $ | 1,621 | |
* 不動産の先取特権のため、ローンは無担保とみなされます
ローンの変更
2023年1月1日、当社はASU 2022-02を採用しました。以下に報告する財政難に陥っている借り手へのローンの変更には、わずかな支払い遅延を伴う変更は含まれません。ASU 2022-02は、ローンの変更によって支払遅延がわずかであるかどうかを検討する際に、次の要因を挙げています。（1）遅延の対象となる再編された支払額は、債務の未払いの元本または担保価値に比べてわずかであり、その結果、契約上の未払い金額が大幅に不足し、（2）再編された支払い期間のタイミングの遅延は、期限に基づく支払い頻度に比べてわずかです。負債、負債の当初の契約上の満期、または負債の当初の予想期間。
ACLには、生涯予想信用損失の見積もりが組み込まれ、資産の創出または取得時に記録されます。ACLの見積もりの出発点は、過去の損失情報です。これには、財政難に陥っている借り手への売掛金の変更による損失が含まれます。当社は、デフォルトモデルにおけるデフォルト/損失の確率を使用して、信用損失引当金を決定します。借り手が財政難に陥っているかどうかの評価は、変更日に行われます。
変更と見なされるローンの金額は$でした4,951,000 と $5,019,000 それぞれ2024年3月31日および2023年12月31日現在のものです。
2024年3月31日と2023年12月31日に保有されていた差し押さえられた住宅用不動産の合計金額は、合計$です445,000 と $700,000それぞれ。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で正式な差し押さえ手続きが進行中の住宅用不動産によって担保された消費者向け住宅ローンの総額1,004,000 と $601,000、それぞれ。
内部信用格付け
経営陣は、10項目の内部信用格付けシステムを使用して、ローンポートフォリオ全体の信用の質を監視しています。最初の 六 カテゴリは批判されていないと見なされ、「合格」評価として集計されます。経営陣が使用する批判的な格付けカテゴリは、一般的に銀行の規制の定義に従っています。特記事項には、現在保護されているが潜在的に弱く、その結果、不当で不当な信用リスクが生じる可能性があるが、標準以下の分類を正当化するほどではない資産が含まれます。標準以下のカテゴリーのローンには、債務の清算を危うくする明確な弱点があり、その弱点を修正しなければ、いくらかの損失が被る可能性は明らかです。より大きいすべてのローン 90 期日を過ぎた日数は、標準以下の分類として評価されます。貸付が疑わしいカテゴリのローンには、標準以下のローンと同じ弱点があります。ただし、弱点はより顕著です。このようなローンは固定的で、全額回収されることはありそうにありません。ただし、借金を救済するような特定の事象が発生する可能性があるため、これらのローンはまだ損失として評価されていません。損失として分類されたローンは回収不能と見なされ、チャージオフが差し迫っています。
信用格付けが正確で、借り手が合意どおりにローンを返済する現在および将来の能力を反映していることを確認するために、銀行は内部および外部の監視を何層にも重ねた体系的なローン格付けプロセスを採用しています。一般的に、消費者ローンと住宅ローンは、破産、差し押さえ、死亡などの特定の訴訟が発生してクレジットイベントが発生する可能性があることを認識させない限り、合格カテゴリーに含まれます。大規模な商取引関係に関する外部の半年ごとの融資レビューは
実施しました。また、小規模な取引のサンプルもありました。2024年のローンレビューで評価されます 55未払いのローン、商業用不動産の住宅ローン、未払いのコミットメントなど、銀行の未払いの商業ポートフォリオの平均的な割合。標準以下、貸付金、貸倒貸付金に該当するローンについて、四半期ごとに解決計画を含む詳細なレビューを行います。
次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在の上記の信用品質カテゴリを示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 |
| (千単位) | | 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 先に | | リボルビングローン | | リボルビングローンをタームに転換しました | | 合計 |
| 商業、金融、農業 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パス | | $ | 8,108 | | | $ | 29,936 | | | $ | 48,504 | | | $ | 34,350% | | | $ | 31,511です | | | $ | 31,719 | | | $ | 34,598 | | | $ | 82 | | | $ | 218,808 | |
| スペシャル・メンション | | — | | | 450 | | | 164 | | | 33 | | | 18 | | | — | | | 159 | | | — | | | 824 | |
| 標準以下またはそれ以下 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 729 | | | 485 | | | 729 | | | 1,943 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 8,108 | | | $ | 30,386 | | | $ | 48,668 | | | $ | 34,383 | | | $ | 31,529 | | | $ | 32,448 | | | $ | 35,242 | | | $ | 811 | | | $ | 221,575 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期の総償却額 | | $ | — | | | $ | 40 | | | $ | 50 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 90 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 不動産抵当ローン: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パス | | $ | 23,086 | | | $ | 131,074 | | | $ | 133,995 | | | $ | 86,303 | | | $ | 49,751 | | | $ | 171,414 | | | $ | 57,262 | | | $ | 148,132 | | | $ | 801,017 | |
| スペシャル・メンション | | — | | | 339 | | | 524 | | | — | | | — | | | 95 | | | — | | | — | | | 958 | |
| 標準以下またはそれ以下 | | — | | | — | | | 314 | | | 271 | | | — | | | 1,784 | | | — | | | 63 | | | 2,432 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 23,086 | | | $ | 131,413 | | | $ | 134,833 | | | $ | 86,574 | | | $ | 49,751 | | | $ | 173,293 | | | $ | 57,262 | | | $ | 148,195 | | | $ | 804,407 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期の総償却額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| コマーシャル | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パス | | $ | 7,471 | | | $ | 61,609 | | | $ | 106,296 | | | $ | 124,866 | | | $ | 48,867 | | | $ | 162,909 | | | $ | 11,331 | | | $ | 859 | | | $ | 524,208 | |
| スペシャル・メンション | | — | | | 188 | | | 152 | | | 2,426 | | | — | | | 1,861 | | | — | | | — | | | 4,627 | |
| 標準以下またはそれ以下 | | — | | | — | | | — | | | 888 | | | — | | | 3,905 | | | — | | | — | | | 4,793 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 7,471 | | | $ | 61,797 | | | $ | 106,448 | | | $ | 128,180 | | | $ | 48,867 | | | $ | 168,675 | | | $ | 11,331 | | | $ | 859 | | | $ | 533,628 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期の総償却額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 建設 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パス | | $ | 1,429 | | | $ | 22,495 | | | $ | 6,435 | | | $ | 1,611です | | | $ | 1,265 | | | $ | 4,523 | | | $ | 269 | | | $ | — | | | $ | 38,027 | |
| スペシャル・メンション | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 標準以下またはそれ以下 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 86 | | | — | | | — | | | 86 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 1,429 | | | $ | 22,495 | | | $ | 6,435 | | | $ | 1,611です | | | $ | 1,265 | | | $ | 4,609 | | | $ | 269 | | | $ | — | | | $ | 38,113 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期の総償却額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 消費者向け自動車 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パス | | $ | 21,341 | | | $ | 114,250% | | | $ | 71,858 | | | $ | 17,231 | | | $ | 13,108 | | | $ | 8,520 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 246,308 | |
| スペシャル・メンション | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 標準以下またはそれ以下 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 21,341 | | | $ | 114,250% | | | $ | 71,858 | | | $ | 17,231 | | | $ | 13,108 | | | $ | 8,520 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 246,308 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期の総償却額 | | $ | — | | | $ | 101 | | | $ | 162 | | | $ | 35 | | | $ | 20 | | | $ | — | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | 336 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 個人への割賦ローン | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パス | | $ | 1,165% | | | $ | 2,595 | | | $ | 1,889 | | | $ | 1,050 | | | $ | 470 | | | $ | 3,113 | | | $ | — | | | $ | 38 | | | $ | 10,320 | |
| スペシャル・メンション | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 標準以下またはそれ以下 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 1,165% | | | $ | 2,595 | | | $ | 1,889 | | | $ | 1,050 | | | $ | 470 | | | $ | 3,113 | | | $ | — | | | $ | 38 | | | $ | 10,320 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期の総償却額 | | $ | 17 | | | $ | 41 | | | $ | 23 | | | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | 95 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| (千単位) | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019年 | | 先に | | リボルビングローン | | リボルビングローンをタームに転換しました | | 合計 |
| 商業、金融、農業 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パス | | $ | 31,190 | | | $ | 49,615% | | | $ | 35,901 | | | $ | 31,980 | | | $ | 3,123 | | | $ | 29,502 | | | $ | 29,397 | | | $ | 101 | | | $ | 210,809 | |
| スペシャル・メンション | | — | | | 183 | | | 37 | | | 19 | | | — | | | 138 | | | 223 | | | — | | | 600 | |
| 標準以下またはそれ以下 | | — | | | — | | | — | | | 85 | | | — | | | 742 | | | 487 | | | 743 | | | 2,057 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 31,190 | | | $ | 49,798 | | | $ | 35,938 | | | $ | 32,084 | | | $ | 3,123 | | | $ | 30,382 | | | $ | 30,107 | | | $ | 844 | | | $ | 213,466% | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期の総償却額 | | $ | — | | | $ | 41 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 41 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 不動産抵当ローン: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パス | | $ | 135,939 | | | $ | 134,077 | | | $ | 88,844です | | | $ | 51,378 | | | $ | 33,914 | | | $ | 148,802 | | | $ | 56,519% | | | $ | 146,055 | | | $ | 795,528 | |
| スペシャル・メンション | | — | | | 844 | | | 273 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,117 | |
| 標準以下またはそれ以下 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,790 | | | — | | | 66 | | | 1,856 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 135,939 | | | $ | 134,921 | | | $ | 89,117 | | | $ | 51,378 | | | $ | 33,914 | | | $ | 150,592 | | | $ | 56,519% | | | $ | 146,121 | | | $ | 798,501 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期の総償却額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9 | | | $ | 73 | | | $ | — | | | $ | 82 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| コマーシャル | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パス | | $ | 55,664 | | | $ | 107,638 | | | $ | 128,094 | | | $ | 49,603 | | | $ | 24,104です | | | $ | 144,377です | | | $ | 12,338 | | | $ | 821 | | | $ | 522,639 | |
| スペシャル・メンション | | — | | | 153 | | | 2,990 | | | — | | | — | | | 1,891 | | | — | | | — | | | 5,034 | |
| 標準以下またはそれ以下 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59 | | | 3,869 | | | — | | | — | | | 3,928 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 55,664 | | | $ | 107,791 | | | $ | 131,084 | | | $ | 49,603 | | | $ | 24,163 | | | $ | 150,137 | | | $ | 12,338 | | | $ | 821 | | | $ | 531,601 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期の総償却額 | | $ | 59 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 62 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 建設 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パス | | $ | 25,494 | | | $ | 6,837 | | | $ | 1,742 | | | $ | 1,302 | | | $ | 392 | | | $ | 4,272 | | | $ | 261 | | | $ | — | | | $ | 40,300ドル | |
| スペシャル・メンション | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 標準以下またはそれ以下 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 89 | | | — | | | — | | | 89 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 25,494 | | | $ | 6,837 | | | $ | 1,742 | | | $ | 1,302 | | | $ | 392 | | | $ | 4,361 | | | $ | 261 | | | $ | — | | | $ | 40,389 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期の総償却額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 消費者向け自動車 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パス | | $ | 119,922 | | | $ | 78,443 | | | $ | 19,567 | | | $ | 15,348 | | | $ | 7,305 | | | $ | 3,813 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 244,398 | |
| スペシャル・メンション | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 標準以下またはそれ以下 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 119,922 | | | $ | 78,443 | | | $ | 19,567 | | | $ | 15,348 | | | $ | 7,305 | | | $ | 3,813 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 244,398 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期の総償却額 | | $ | 30 | | | $ | 320 | | | $ | 178 | | | $ | 113 | | | $ | 8 | | | $ | 17 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 666 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 個人への割賦ローン | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| パス | | $ | 2,952 | | | $ | 2,188 | | | $ | 1,177 | | | $ | 524 | | | $ | 407 | | | $ | 3,071 | | | $ | — | | | $ | 42 | | | $ | 10,361 | |
| スペシャル・メンション | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 標準以下またはそれ以下 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 2,952 | | | $ | 2,188 | | | $ | 1,177 | | | $ | 524 | | | $ | 407 | | | $ | 3,071 | | | $ | — | | | $ | 42 | | | $ | 10,361 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期の総償却額 | | $ | 232 | | | $ | 47 | | | $ | 23 | | | $ | 8 | | | $ | 12 | | | $ | 34 | | | $ | 13 | | | $ | 11 | | | $ | 380 | |
信用損失引当金
適切な信用損失引当金（「ACL」）を維持できるかどうかは、潜在的な問題のあるローンを適時に特定できるかどうかなど、さまざまな要因に左右されます。商業建設、住宅建設、商業・工業、商業用不動産には、社内の信用格付けプロセスが使用されます。経営陣は、社内の信用格付けがこの種のローンにとって最も重要な信用品質指標であると考えています。さまざまな内部信用格付けカテゴリを通じたローンの移行は、これらのローンのACL方法論の重要な要素です。これは、この移行に基づいてデフォルトが発生する確率を決定します。信用格付けを割り当てるには判断が必要です。会社のローン審査プロセスでは、信用格付けの正確性を個別に評価します。信用格付けは、融資担当者または信用管理スタッフが行っている継続的な監視手続きに基づいて、または特定の融資審査評価で融資の悪化または改善が確認された場合に変更される場合があります。
経営陣は、ローンポートフォリオのパフォーマンスとそれがACLに与える影響を考慮します。当社は、ホームエクイティ、住宅ローン、消費者向け自動車ローンなど、小口残高の均質なローンには内部信用格付けを付けていません。これらのローンについて、最も重要な信用品質指標は延滞状況であり、経営陣はローンの経年劣化状況に基づいて信用の質を評価します。
現在のポートフォリオの損失の見積もりには、過去の損失傾向が使用されます。これらの過去の損失額は、他の質的要因によって修正されます。過去のチャージオフ係数は、過去10年間のチャージオフとリカバリーのデータを利用して計算されます。経営陣は、過去のチャージオフ要因を補うために使用する定性的要因をいくつか特定しました。これらの要因により、既存のローンプールに関連する推定信用損失が、過去の損失経験とは異なる可能性があるためです。四半期ごとに評価され、社内、規制、政府の情報源から得られた情報を使用して更新されるその他の要因には、国や地方の経済の動向と状況、融資の量と条件の傾向、貸付方針の変更の影響、貸付スタッフの経験、能力、深さ、基礎となる担保の価値、融資の種類、業界、地理的観点からの信用の集中などがあります。
経営陣は、ACLを適切かつタイムリーに調整するために、四半期ごとにローンポートフォリオを見直します。特定のローンの全部または一部が回収不能であることが情報によって確認された場合、これらの金額は速やかにACLから引き落とされます。
手当の活動額は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間のものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日に終了した3か月間 |
| | | 商業、金融、農業 | | 不動産住宅ローン | | 消費者向け自動車 | | その他の消費者向け分割払い | | | | |
| (千単位) | | | 住宅用 | | コマーシャル | | 建設 | | | | 未割り当て | | 合計 |
| 期首残高 | | $ | 3,379 | | | $ | 1,200 | | | $ | 3,352 | | | $ | 145 | | | $ | 2,668 | | | $ | 702 | | | $ | — | | | $ | 11,446 | |
| チャージオフ | | (90) | | | (4) | | | — | | | — | | | (336) | | | (95) | | | — | | | (525) | |
| 回収率 | | 70 | | | 2 | | | 2 | | | — | | | 44 | | | 27 | | | — | | | 145 | |
| プロビジョニング | | (308) | | | (479) | | | 1,292 | | | (136) | | | 111 | | | (4) | | | — | | | 476 | |
| 期末残高 | | $ | 3,051 | | | $ | 719 | | | $ | 4,646 | | | $ | 9 | | | $ | 2,487 | | | $ | 630 | | | $ | — | | | $ | 11,542 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年3月31日に終了した3か月間 |
| | | 商業、金融、農業 | | 不動産住宅ローン | | 消費者向け自動車 | | その他の消費者向け分割払い | | | | |
| (千単位) | | | 住宅用 | | コマーシャル | | 建設 | | | | 未割り当て | | 合計 |
| 期首残高 | | $ | 1,914 | | | $ | 5,061 | | | $ | 6,110 | | | $ | 188 | | | $ | 1,617です | | | $ | 109 | | | $ | 638 | | | $ | 15,637 | |
| ASC 326を採用することによる影響 | | 2,656 | | | (3,893) | | | (2,660) | | | (96) | | | 240 | | | 602 | | | (638) | | | (3,789) | |
| チャージオフ | | — | | | (78) | | | (3) | | | — | | | (93) | | | (88) | | | — | | | (262) | |
| 回収率 | | 105 | | | 2 | | | 3 | | | — | | | 12 | | | 17 | | | — | | | 139 | |
| プロビジョニング | | (813) | | | 320 | | | 31 | | | 92 | | | 337 | | | 42 | | | — | | | 9 | |
| 期末残高 | | $ | 3,862 | | | $ | 1,412 | | | $ | 3,481 | | | $ | 184 | | | $ | 2,113 | | | $ | 682 | | | $ | — | | | $ | 11,734 | |
配分の変化と信用損失引当金の変化は、主にローンポートフォリオ内の信用指標の変化と過去の損失率の低下によるものです。消費者向け自動車ローンと住宅不動産の引当金の減少は、信用指標の改善と消費者経済の見通しの安定に牽引されました。商業、金融、農業の引当金の増加は、主に純チャージオフの増加が過去の改善によって相殺された結果です
損失指標。商業用不動産の引当金は、ローン関係が無償に移行し、減損額が個別に測定されたために増加しました。不動産建設の引当金は、10年間の振り返り期間における過去の損失率の低下により減少しました。
当社は、主にペンシルベニア州北東部と中央部の顧客に商業、工業、住宅、および分割払いの融資を行っています。同社は多様なローンポートフォリオを持っていますが、債務者が契約を守る能力のかなりの部分は、この地域の経済状況に左右されます。
当社は、2024年および2023年3月31日の総貸付額に以下を集中させています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3 月 31 日 |
| | | 2024 | | 2023 |
| 住宅賃貸物件の所有者 | | 18.68 | % | | 19.12 | % |
| 商業用賃貸物件の所有者 | | 14.56 | % | | 15.28 | % |
2024年3月31日および2023年12月31日の非所有者占有オフィススペースへの露出額は14,305,000 と $19,783,000です そして、これらのローンのどれも延滞していないのに。
注 7.正味定期給付費用確定給付制度
当社の年金および従業員福利厚生制度に関する詳細な開示については、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれる会社の連結財務諸表の注記13を参照してください。
以下は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の国内非拠出型確定給付制度の正味定期費用/（利益）の構成要素をそれぞれ示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| (千単位) | | 2024 | | 2023 | | | | |
| | | | | | | | |
| 利息費用 | | $ | 193 | | | $ | 198 | | | | | |
| 計画資産の期待収益率 | | (365) | | | (326) | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 純損失の償却 | | 16 | | | 37 | | | | | |
| 正味定期利益 | | $ | (156) | | | $ | (91) | | | | | |
雇用者拠出金
当社は以前、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれる連結財務諸表で、2024年の確定給付制度への拠出は見込めないことを開示しました。2024年3月31日現在、 いいえ 年金制度への拠出。
ノート 8. 株式購入プラン
会社は従業員株式購入制度（「プラン」）を維持しています。この計画は、会社の所有権と経済発展への従業員の参加を促すことを目的としています。このプランでは、最大で可能です 1,500,000 従業員が株式を購入します。株式の購入価格は 95従業員の時価総額に占める割合は、いずれか少ない方まで購入できます 15基本報酬の％または $25,000 で、年間の市場価値。2024年と2023年3月31日に終了した3か月間に、 2,550 そして 854 本プランに基づいてそれぞれ発行された株式の総収入は5万人 と $21,000。
当社は、2020年の非従業員取締役報酬制度（「取締役制度」）を維持しています。この取締役制度では、特定の株式所有レベルに達していない非従業員取締役は、年間報酬の一部を普通株式（現在は）の形で受け取る必要があります。 50年間報酬総額に対する割合）、最大で受け取れるように選択できます 100報酬が関係する暦年の前に書面による選択を行った、普通株式の形での年間報酬の割合。ディレクタープランでは、最大で可能です 100,000 発行予定の株式。2024年3月31日現在、当社が発行している総額は 48,036 取締役プランに基づく非従業員取締役への普通株式を、他の方法で支払うべき現金報酬の代わりに 2,888 そして 2,422 それぞれ発行された株式で、関連する費用は62,000 と $64,000 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間。
注 9.貸借対照表外リスク
当社は、顧客の資金調達ニーズを満たすために、通常の事業過程で貸借対照表外のリスクを伴う金融商品の当事者です。これらの金融商品は主に、信用供与コミットメント、予備信用状、および償還を伴う資産売却による信用リスクで構成されています。これらの商品には、程度の差はありますが、連結貸借対照表で認識されている金額を超える信用、金利、または流動性リスクの要素が含まれます。これらの商品の契約金額は、当社が特定の種類の金融商品にどの程度関与しているかを表しています。
信用供与契約および予備信用状のために、相手方当事者が金融商品の不履行による信用損失を被るリスクは、これらの商品の契約金額によって表されます。当社は、コミットメントや条件付き債務の作成に、貸借対照表に記載の商品と同じ信用方針を採用しています。当社は、貸借対照表外の信用リスクを伴う金融商品を支援するために、担保またはその他の担保を必要とする場合があります。
2024年3月31日および2023年12月31日現在の契約金額が信用リスクを表す金融商品は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 信用供与のコミットメント | | $ | 853,704 | | | $ | 855,171 | |
| クレジットを延長するための資金提供済みのコミットメント | | 474,855 | | | 469,684 | |
| クレジットを延長するための残りの未払いのコミットメント | | 378,849 | | | 385,487 | |
| 予備の信用状 | | 14,052 | | | 13,969 | |
| 償還付資産の売却による信用リスク | | 6,995 | | | 6,995 | |
| 未資金のクレジット・エクスポージャーの合計 | | $ | 399,896 | | | $ | 406,451 | |
| 信用損失引当金 | | $ | 902 | | | $ | 1,342 | |
| | | | |
| クレジットファンディング金利の延長への取り組み | | 55.6 | % | | 54.9 | % |
| クレジット・ファンディング・レートを延長するという歴史的なコミットメント | | 53.0 | % | | 51.6 | % |
当社は以前、2023年12月31日に$のクレジットを延長する約束を報告しました161,037,000です これは主に商業関係に関連しています。上記の2024年3月31日の金額には、小売および商業ローン関係を含むすべてのローンカテゴリーが含まれており、2023年12月31日の金額は同等の表示を反映するように修正されました。
信用供与の約束は、顧客に貸す法的拘束力のある契約です。通常、契約には有効期限やその他の終了条項が決まっており、料金の支払いが必要になる場合があります。コミットメントの多くは引き出されずに期限切れになると予想されるため、コミットメントの総額は必ずしも将来の流動性要件を表すものではありません。当社は、ケースバイケースで各顧客の信用力を評価します。信用供与により当社が必要と判断した場合、取得する担保の金額は、経営陣による取引相手に対する信用評価に基づいています。
予備信用状は、顧客の業績を第三者に保証するために当社が発行する条件付きの約束を表しています。これらの商品は、主に入札またはパフォーマンス関連の契約をサポートするために発行されます。これらの商品の保証期間は通常 一年 経営陣による事前の承認を条件とする年次更新オプション付きの期間。これらの手紙の発行から発生した手数料は、補償期間の満了時に計上されます。担保付信用状の場合、担保は通常、銀行預金商品または顧客の事業資産です。
ノート 10. 公正価値測定
以下の開示は、資産と負債を公正価値で測定する際に利用される価格基準のレベルに関連する階層的な開示の枠組みを示しています。
| | | | | | | | |
| レベル I: | | 報告日現在の同一の資産または負債の相場価格は、活発な市場で入手できます。 |
| | | |
| レベルII: | | 価格に関するインプットは、報告された日付の時点で直接的または間接的に確認できる、活発な市場の相場価格とは異なります。これらの資産と負債の性質には、相場価格は入手できるが取引頻度が低い項目や、他の金融商品を使用して公正に評価され、そのパラメータを直接確認できる項目が含まれます。 |
| | | |
| レベルIII: | | 報告日の時点で価格変動がほとんどまたはまったくない資産と負債。これらの項目には双方向の市場はなく、経営陣の公正価値の最良の見積もりを使用して測定されます。公正価値の決定へのインプットには、経営陣の慎重な判断または見積もりが必要です。 |
この階層構造では、可能な場合は観察可能な市場データを使用する必要があります。
次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在の連結貸借対照表に報告された公正価値での資産を、公正価値階層内のレベル別に示しています。金融資産と負債は、全体として、公正価値の測定にとって重要な最低レベルのインプットに基づいて分類されます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 |
| (千単位) | | レベル I | | レベルII | | レベル III | | 合計 |
| 定期的に測定される資産： | | | | | | | | |
| 売却可能な投資証券： | | | | | | | | |
| 米国政府および政府機関の証券 | | $ | — | | | $ | 3,933 | | | $ | — | | | $ | 3,933 | |
| 住宅ローン担保証券 | | — | | | 19,623 | | | — | | | 19,623 | |
| | | | | | | | |
| 州証券と政治証券 | | — | | | 109,080 | | | — | | | 109,080 | |
| その他の債務証券 | | — | | | 54,609 | | | — | | | 54,609 | |
| 投資株証券： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 株式証券 | | 1,112 | | | — | | | — | | | 1,112 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日 |
| (千単位) | | レベル I | | レベルII | | レベル III | | 合計 |
| 定期的に測定される資産： | | | | | | | | |
| 売却可能な投資証券： | | | | | | | | |
| 米国政府および政府機関の証券 | | $ | — | | | $ | 3,943 | | | $ | — | | | $ | 3,943 | |
| 住宅ローン担保証券 | | — | | | 15,335 | | | — | | | 15,335 | |
| | | | | | | | |
| 州証券と政治証券 | | — | | | 115,615です | | | — | | | 115,615です | |
| その他の債務証券 | | — | | | 56,032 | | | — | | | 56,032 | |
| 投資株証券： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 株式証券 | | 1,122 | | | — | | | — | | | 1,122 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在の非経常ベースでの連結貸借対照表に報告された公正価値での資産を、公正価値階層内のレベル別に示しています。金融資産と負債は、全体として、公正価値の測定にとって重要な最低レベルのインプットに基づいて分類されます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 |
| (千単位) | | レベル I | | レベルII | | レベル III | | 合計 |
| 非経常ベースで測定された資産： | | | | | | | | |
| 担保扶養ローン | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,617 | | | $ | 4,617 | |
| その他所有不動産 | | — | | | — | | | 853 | | | 853 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日 |
| (千単位) | | レベル I | | レベルII | | レベル III | | 合計 |
| 非経常ベースで測定された資産： | | | | | | | | |
| 担保扶養ローン | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,621 | | | $ | 1,621 | |
| その他所有不動産 | | — | | | — | | | 853 | | | 853 | |
| | | | | | | | |
次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在、レベルIIIの手法を使用して評価された品目の公正価値測定プロセスで使用された、観察できない重要なインプットの一覧です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 |
| | | レベルIIIの公正価値測定に関する定量的情報 |
| (千単位) | | 公正価値 | | 評価手法 | | 観察できない入力 | | 範囲 | | 加重平均 |
| | | | | | | | | | |
| 担保扶養ローン | | $ | 4,617 | | | 担保の鑑定 (1) | | 担保の鑑定 (1) | | (5)% から (24)% | | (11)% |
| その他所有不動産 | | $ | 853 | | | 担保の鑑定 (1) | | 担保の鑑定 (1) | | (20)% | | (20)% |
(1) 経済状況や推定清算費用などの質的要因により、経営陣が評価額を調整することがあります。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日 |
| | | レベルIIIの公正価値測定に関する定量的情報 |
| (千単位) | | 公正価値 | | 評価手法 | | 観察できない入力 | | 範囲 | | 加重平均 |
| | | | | | | | | | |
| 担保扶養ローン | | $ | 1,621 | | | 担保の鑑定 (1) | | 担保の鑑定 (1) | | (15)% から (24)% | | (31)% |
| その他所有不動産 | | $ | 853 | | | 担保の鑑定 (1) | | 担保の鑑定 (1) | | (20)% | | (20)% |
(1) 経済状況や推定清算費用などの質的要因により、経営陣が評価額を調整することがあります。
担保評価手法を使用して当社の減損ローンの公正価値を測定する際に使用される重要なインプットには、評価調整が含まれます。これは、経済状況や推定清算費用などの質的要因に関する経営陣による評価の調整です。当社が所有する他の不動産の公正価値測定で使われる、観察できない重要なインプットは、担保評価手法を用いて減損ローンの評価に使用されるインプットと同じです。
ノート 11. 金融商品の公正価値
会社は金融商品の公正価値を開示する必要があります。公正価値は、関連する市場情報と金融商品に関する情報に基づいて、特定の時点で決定されます。これらの見積もりには、会社が保有する特定の金融商品をすべて一度に売りに出すことから生じる可能性のあるプレミアムや割引は反映されていません。また、ほとんどの金融商品を満期まで保有し、取引や販売活動に従事しないことが会社の一般的な慣行であり、意図されています。当社の金融商品の大部分には市場が存在しないため、公正価値の見積もりは、将来の予想損失の経験、現在の経済状況、さまざまな金融商品のリスク特性、およびその他の要因に関する判断に基づいています。これらの公正価値は本質的に主観的なものであり、不確実性や重要な判断事項を伴うため、正確に判断することはできません。仮定の変更は、公正価値に大きな影響を与える可能性があります。
公正価値は、過去のデータと各金融商品カテゴリに適した見積もり方法を使用して会社によって決定されています。当社のその他の金融商品に関する当社の公正価値は、以下に記載されています。
繰延税金資産、施設および設備、および会社のその他多くの事業要素などの特定の資産と負債は、金融商品とは見なされませんが、価値があります。この金融商品の公正価値は、会社の完全な市場価値を表すものではありません。
定期的または非経常的に公正価値で計上されていない当社の金融商品の公正価値は、2024年3月31日および2023年12月31日の時点で以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 持ち運び | | フェア | | 2024年3月31日現在の公正価値の測定値 |
| (千単位) | | 価値 | | 価値 | | レベル I | | レベルII | | レベル III |
| 金融資産: | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 売却目的で保有しているローン (1) | | $ | 3,360 | | | $ | 3,360 | | | $ | 3,360 | | | $ | — | | | $ | — | |
| ローン、純額 | | 1,843,805 | | | 1,804,399 | | | — | | | — | | | 1,804,399 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 金融負債: | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 定期預金と仲介預金 | | 418,190 | | | 414,118 | | | — | | | — | | | 414,118 | |
| 短期借入 | | 111,208 | | | 111,208 | | | 111,208 | | | — | | | — | |
| 長期借入金 | | 261,770です | | | 260,656 | | | — | | | — | | | 260,656 | |
| | | | | | | | | | |
(1) 金融商品は、2024年3月31日時点での原価または公正価値のいずれか低い方の原価で運送されますが、これは商品の公正価値とそれほど変わりません
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 持ち運び | | フェア | | 2023年12月31日現在の公正価値の測定値 |
| (千単位) | | 価値 | | 価値 | | レベル I | | レベルII | | レベル III |
| 金融資産: | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 売却目的で保有しているローン (1) | | $ | 3,993 | | | $ | 3,993 | | | $ | 3,993 | | | $ | — | | | $ | — | |
| ローン、純額 | | 1,828,318 | | | 1,806,044 | | | — | | | — | | | 1,806,044 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 金融負債: | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 定期預金と仲介預金 | | 384,792 | | | 382,139 | | | — | | | — | | | 382,139 | |
| 短期借入 | | 145,926 | | | 145,926 | | | 145,926 | | | — | | | — | |
| 長期借入金 | | 252,598 | | | 251,570 | | | — | | | — | | | 251,570 | |
| | | | | | | | | | |
(1) 金融商品は、2023年12月31日時点での原価または公正価値のどちらか低い方の原価で運送されますが、これは商品の公正価値と大きな違いはありません
当社が金融商品の公正価値を推定する際に使用する方法と仮定は、ASU 2016-01で改正されたASCトピック825「金融商品」に準拠しています。これにより、公的機関は上記の表の計算に出口価格を使用する必要があります。
ノート 12。ストックオプション
2020年に、当社は2020年の株式インセンティブプランを採用しました。これは、発行可能な残りの株式がなかった2014年の株式インセンティブプランに取って代わりました。これらの計画は、会社が従業員と非従業員取締役を引き付け、維持し、やる気を起こさせるのに役立つように設計されています。インセンティブストックオプション、非適格ストックオプション、制限付株式、制限付株式ユニット、およびその他の株式ベースのアワードがプランの一部として付与される場合があります。
2024年1月1日現在、当社の合計は 1,000,000 発行済みのストックオプション。2024年3月31日に終了した3か月間に、当社は 97,000 行使価格が$のストックオプション20.85 従業員のグループに。2024年に付与されたオプションはすべて期限切れになります 十年 付与日から。の 97,000 2024年に授与された助成金 64,700 オプションのうち 三年 一方 32,300% 残りのオプションはベストです 五年。
2024年3月31日時点で発行されているストックオプションは以下の通りです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ストックオプションが付与されました |
| 日付 | | 株式 | | 没収 | | 現金決済 | | 優れた | | ストライクプライス | | 権利確定期間 | | 有効期限 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年1月17日 | | 64,700 | | | — | | | — | | | 64,700 | | | $ | 20.85 | | | 3 何年も | | 10 何年も |
| 2024年1月17日 | | 32,300% | | | — | | | — | | | 32,300% | | | 20.85 | | | 5 何年も | | 10 何年も |
| 2023年1月20日 | | 59,500 | | | — | | | — | | | 59,500 | | | 27.77 | | | 3 何年も | | 10 何年も |
| 2023年1月20日 | | 29,500 | | | — | | | — | | | 29,500 | | | 27.77 | | | 5 何年も | | 10 何年も |
| 2022年1月18日 | | 156,000 | | | — | | | — | | | 156,000 | | | 24.10 | | | 3 何年も | | 10 何年も |
| 2022年1月18日 | | 78,000 | | | — | | | — | | | 78,000 | | | 24.10 | | | 5 何年も | | 10 何年も |
| 2021年4月9日 | | 156,500です | | | — | | | — | | | 156,500です | | | 24.23 | | | 3 何年も | | 10 何年も |
| 2021年4月9日 | | 78,000 | | | — | | | — | | | 78,000 | | | 24.23 | | | 5 何年も | | 10 何年も |
| 2020年3月11日 | | 119,300です | | | — | | | — | | | 119,300です | | | 25.34 | | | 3 何年も | | 10 何年も |
| 2020年3月11日 | | 119,200 | | | — | | | — | | | 119,200 | | | 25.34 | | | 5 何年も | | 10 何年も |
| 2019年3月15日 | | 120,900 | | | (19,800) | | | — | | | 101,100 | | | 28.01 | | | 3 何年も | | 10 何年も |
| 2019年3月15日 | | 119,100 | | | (19,200%) | | | — | | | 99,900 | | | 28.01 | | | 5 何年も | | 10 何年も |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2015年8月27日 | | 58,125% | | | (26,250) | | | (28,875) | | | 3,000 | | | 28.02 | | | 5 何年も | | 10 何年も |
| | 1,191,125です | | | (65,250%) | | | (28,875) | | | 1,097,000ドル | | | $ | 25.13 | | | | | |
2023年9月30日に終了した9か月間のストックオプション活動の概要を以下に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | |
| | 株式 | | 加重平均行使価格 | | | | |
| 素晴らしいです、年の初め | | 1,000,000 | | | $ | 25.55 | | | | | |
| 付与されました | | 97,000 | | | 20.85 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 没収 | | — | | | — | | | | | |
| 期限切れ | | — | | | — | | | | | |
| 未払い、期末 | | 1,097,000ドル | | | $ | 25.13 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 行使可能、期末 | | 323,300です | | | $ | 27.02 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
オプションの推定公正価値は、推定没収額の影響を含め、オプションの権利確定期間にわたって直線的に費用として計上されます。同時に、認識される報酬費用の累積額が、少なくともその日の報奨の権利確定部分の価値と等しくなるようにします。
ストックオプションの公正価値は、Black-Scholesオプション価格モデルを使用して見積もられます。 以下は、このモデルで2024年3月31日に終了した3か月間に付与されるストックオプションに使用される前提条件の概要です。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | | | | | |
| | 2024 | | | | |
| リスクフリー金利 | | 3.87 | % | | | | | | |
| 予想されるボラティリティ | | 32 | % | | | | | | |
| 予想年間配当金 | | $ | 1.28 | | | | | | | |
| 期待寿命 | | 6.83 何年も | | | | | | |
| オプションごとの加重平均付与日の公正価値 | | $ | 3.73 | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
ストックオプションの報酬費用は、ストックオプションが付与されたときの公正価値を使用して計上され、オプションの権利確定期間中に償却されます。ストックオプションに関連する報酬費用は $でした273,000です 2024年3月31日に終了した3か月間の金額の比較253,000です 2023年の同じ時期に。2024年3月31日現在、合計は 323,300です ストックオプションは行使可能で、これらのオプションの満了までの加重平均年数は 5.29 何年も。権利が確定していないオプションの未認識報酬費用の合計は $でした1,348,000 そして、加重平均残存権利確定期間にわたって表彰されます 1.52 何年も。
ノート 13。 比較金額の再分類
前期間の特定の比較金額が、当期の表示に合わせて再分類されました。そのような再分類には いいえ 純利益または株主資本への影響
1995年の民間証券訴訟改革法の目的に関する注意事項
このレポートには、計画、目的、将来の出来事、業績と仮定に関する記述、および歴史的事実の記述以外のその他の記述を含む、特定の「将来の見通しに関する記述」が含まれています。当社は、とりわけ以下の重要な要因が会社の実際の業績に影響を及ぼし、将来的に影響を与える可能性があり、その後の期間の当社の実際の業績が、本書の会社によって、または当社に代わってなされた将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があることを読者に警告しています。（i）連邦および州の銀行法および規制を含む、当社が遵守しなければならない法律および規制の変更の影響、および関連するそのような法律や規制を遵守するためのコストのいずれか現在または将来（該当する場合）、（ii）規制機関や財務会計基準委員会によって採用される可能性のある会計方針や慣行の変更、または会社の組織、報酬、福利厚生制度の変更による影響、（iii）大規模な地域および州外の銀行組織との競争の激化を含む、銀行および金融サービス業界における統合の強化が市場領域における当社の競争力に与える影響ノンバンクだけでなくさまざまな金融サービスの提供者、（iv）金利変動の影響、（v）自然災害、国内または世界的な健康上の緊急事態、他国での武力紛争などの外部事象の影響、または（vi）インフレの影響を含む、地方、地域、または国の景気循環の変化と景気後退の影響、および（vii）の項目1Aで特定されたリスク要因 2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kに記載された会社の年次報告書、および当社が提出したその他の書類1934年の証券取引法。
将来の見通しに関する記述に過度に依存しないでください。これらの記述は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付の時点でのみ有効です。後で当社がウェブサイトなどで公開した場合も同様です。当社は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付以降に発生した出来事や状況を反映するために、これらの声明を更新または改訂する義務を負いません。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
収益の概要
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月と3か月の比較
結果のまとめ
GAAPに基づいて報告された2024年3月31日に終了した3か月間の純利益は380万ドルでしたが、2023年の同時期の純利益は470万ドルでした。2024年3月31日に終了した3か月間の業績は、連邦公開市場委員会（「FOMC」）によって制定された利上げの速度と規模により利息支出が大幅に増加したため、純利息収入が552,000ドル減少したことの影響を受けました。以前の2つの支店施設に関連する資産の処分により、2024年3月31日に終了した3か月間の税引後損失は261,000ドルになりました。信用損失引当金は、2023年の71,000ドルの引当金と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で67,000ドル増加して138,000ドルになりました。信用損失引当金の増加は、主にローン関係が未払状態に移行し、減損の有無が個別に測定されていることによるもので、過去の損失率の低下による影響を相殺する以上のものでした。2024年3月31日に終了した3か月間の基本および希薄化後の1株当たり利益は0.51ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間の基本および希薄化後の1株当たり利益はそれぞれ0.66ドルと0.64ドルでした。2024年3月31日に終了した3か月間の平均資産の年間収益率は 0.69% でしたが、2023年の同時期は0.92％でした。2024年3月31日に終了した3か月間の年間平均株主資本利益率は 8.03% でしたが、2023年の同時期は11.12％でした。
経営陣は、会社の業績を分析する際に、中核事業からの純利益の非GAAP指標を使用しています。この指標は、会社が使用しているように、本質的に異常な大幅な利益または損失を除外して純利益を調整します。これらの項目のいくつかとそれらが会社の業績に与える影響を予測することは難しいため、経営陣は、そのような項目の影響を除いた財務指標の提示は、会社の中核事業の業績を評価する上で有用な補足情報になると考えています。フォーム10-Qのこの四半期報告書では、中核事業からの純利益とは、税引き後の純有価証券損益を除いて調整された純利益を意味します。これらの開示は、GAAPに従って決定される純利益に代わるものと見なすべきではありません。また、他の企業が提示する可能性のある非GAAPベースの業績指標と必ずしも比較できるわけでもありません。
GAAPと非GAAP財務指標の調整
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （千ドル、1株当たりのデータを除く） | | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 2024 | | 2023 |
| GAAPベースの純利益 | | | | | | $ | 3,808 | | | $ | 4,658 | |
| 有価証券純損失、税引後 | | | | | | 26 | | | 32 | |
| 非GAAPベースのコア収益 | | | | | | $ | 3,834 | | | $ | 4,690 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | | 2024 | | 2023 |
| GAAPベースの平均資産利益率（ROA） | | | | | | 0.69 | % | | 0.92 | % |
| 有価証券純損失、税引後 | | | | | | — | % | | 0.01 | % |
| 非GAAPベースのコアROA | | | | | | 0.69 | % | | 0.93 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | | 2024 | | 2023 | | | | |
| GAAPベースの平均自己資本利益率（ROE） | | 8.03 | % | | 11.12 | % | | | | |
| 有価証券純損失、税引後 | | 0.06 | % | | 0.07 | % | | | | |
| 非GAAPベースのコアROE | 。 | 8.09 | % | | 11.19 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | | 2024 | | 2023 |
| GAAPベースの基本1株当たり利益（EPS） | | | | | | $ | 0.51 | | | $ | 0.66 | |
| 有価証券純損失、税引後 | | | | | | — | | | — | |
| 非GAAPベースのコア営業EPS | | | | | | $ | 0.51 | | | $ | 0.66 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | | 2024 | | 2023 | | | | |
| GAAPベースの希薄化後EPS | | $ | 0.51 | | | $ | 0.64 | | | | | |
| 有価証券純損失、税引後 | | — | | | — | | | | | |
| 非GAAPベースの希薄化後のコアEPS | | $ | 0.51 | | | $ | 0.64 | | | | | |
利息と配当収入
2024年3月31日に終了した3か月間の利息と配当収入は、2023年の同時期と比較して6,366,000ドル増加しました。ローンポートフォリオの収益が増加したのは、ローンポートフォリオの平均残高の増加と、ポートフォリオで得られる平均金利の増加によるものです。投資有価証券収益は、主に、利回りの低いレガシー投資が満期になるにつれてポートフォリオで得られる平均金利の上昇の影響を受けています。配当金およびその他の利息収入の増加は、主にFHLBの制限付株式で受け取る配当の増加によるものです。
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の利息と配当収入の構成は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終了 |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 | | 変更 |
| (千単位) | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % |
| 手数料を含むローン | | $ | 23,860 | | | 90.96 | | % | | $ | 18,005 | | | 90.64 | | % | | $ | 5,855 | | | 32.52 | | % |
| 投資証券: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 課税対象 | | 1,594 | | | 6.08 | | | | 1,218 | | | 6.13 | | | | 376 | | | 30.87 | | |
| 非課税 | | 97 | | | 0.37 | | | | 178 | | | 0.90 | | | | (81) | | | (45.51) | | |
| 配当金やその他の利息収入 | | 679 | | | 2.59 | | | | 463 | | | 2.33 | | | | 216 | | | 46.65 | | |
| 利息と配当収入の合計 | | $ | 26,230 | | | 100.00 | | % | | $ | 19,864 | | | 100.00 | | % | | $ | 6,366% | | | 32.05 | | % |
支払利息
2024年3月31日に終了した3か月間の支払利息は、2023年の同時期と比較して6,918,000ドル増加しました。有利子預金の利息費用は、定期預金回収キャンペーンによりローンポートフォリオを増やすための資金が生まれたため、大幅に増加しました。さらに、預金をめぐる競争と金利上昇環境の影響が、預金の支払利息の増加の一因となりました。仲介預金は、市場での預金回収努力を補うための資金源としても利用されています。短期および長期の借入利息費用は、借入金がローンポートフォリオの成長の一部を賄うために利用されたため、増加しました。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の支払利息構成は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終了 |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 | | 変更 |
| (千単位) | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % |
| 預金 | | $ | 7,963 | | | 63.79 | | % | | $ | 3,372 | | | 60.58 | | % | | $ | 4,591 | | | 136.15 | | % |
| 短期借入 | | 2,005 | | | 16.06 | | | | 1,440です | | | 25.87 | | | | 565 | | | 39.24 | | |
| 長期借入金 | | 2,516 | | | 20.15 | | | | 754 | | | 13.55 | | | | 1,762 | | | 233.69 | | |
| 支払利息合計 | | $ | 12,484 | | | 100.00 | | % | | $ | 5,566 | | | 100.00 | | % | | $ | 6,918 | | | 124.29 | | % |
純金利マージン
2024年3月31日に終了した3か月間の純金利は、2023年の同時期の3.10％に対し、2.69％でした。3か月間の純金利マージンの減少は、有利子負債に支払われる金利が156ベーシスポイント（「bps」）に引き上げられたことが原因です。2024年3月31日に終了した3か月間の短期借入金の支払金利が2023年の同時期と比較して79bps増加したため、過去数年間に制定されたFOMCの利上げが有利子負債の支払金利の引き上げに貢献しました。この資金源がローンポートフォリオの成長のための資金として利用されたため、短期借入金の額と支払金利が増加し、その結果、2024年3月31日に終了した3か月間の費用は、2023年の同時期と比較して565,000ドル増加しました。有利子預金に支払われる金利は、2024年3月31日に終了した3か月間で、2023年の同時期と比較して156bps、つまり460万ドルの費用が発生しました。これは、FOMCの金利動向、預金競争の激化、および預金残高のコア預金からより高い金利の定期預金への移行によるものです。定期預金に支払われた金利は、資金調達コストの増加に大きく貢献しました。2024年3月31日に終了した3か月間に支払われた金利は、2023年の同時期と比較して198bps、つまり320万ドルの費用が増加したためです。これは、預金回収キャンペーンが12か月以内に満期になる定期預金に引き続き焦点を当てたためです。さらに、仲介預金は、ローンポートフォリオの拡大のための資金調達を支援するために利用されており、定期預金の資金調達コストの増加の一因となっています。資金調達コストの増加を部分的に相殺したのは、2023年の同時期と比較した利息獲得資産の利回りの増加と、収益資産ポートフォリオの平均残高の増加でした。2024年3月31日に終了した3か月間のローンポートフォリオの平均残高は、2023年の同時期と比較して1億8,550万ドル増加しました。これは、ポートフォリオの平均利回りが79bps増加し、課税対象等価利息収入が590万ドル増加したためです。2024年3月31日に終了した3か月間は、レガシー証券がより高い金利で再投資された資金で満期を迎えたため、証券ポートフォリオで得られる利回りが85bps増加したことによる影響を受けました。その結果、課税対象等価利息収入は463,000ドル増加しました。
以下は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の平均残高とそれに関連する利回りのスケジュールです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 平均残高と金利 |
| | | 2024年3月31日に終了した3か月間 | | 2023年3月31日に終了した3か月間 |
| (千単位) | | 平均残高 (1) | | 利息 | | 平均レート | | 平均残高 (1) | | 利息 | | 平均レート |
| 資産: | | | | | | | | | | | | |
非課税ローン (3) | | $ | 69,349% | | | $ | 463 | | | 2.69 | % | | $ | 64,703 | | | $ | 448 | | | 2.81 | % |
| その他すべてのローン | | 1,781,962 | | | 23,494 | | | 5.30 | % | | 1,601,105です | | | 17,651 | | | 4.47 | % |
ローン総額（2） | | 1,851,311です | | | 23,957 | | | 5.20 | % | | 1,665,808 | | | 18,099 | | | 4.41 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 課税対象証券 | | 200,275 | | | 2,144 | | | 4.35 | % | | 181,421 | | | 1,579 | | | 3.53 | % |
非課税証券 (3) | | 16,529 | | | 123 | | | 3.03 | % | | 33,565 | | | 225 | | | 2.72 | % |
| 有価証券総額 | | 216,804 | | | 2,267 | | | 4.25 | % | | 214,986 | | | 1,804 | | | 3.40 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 他の金融機関の有利子残高 | | 10,199 | | | 129 | | | 5.09 | % | | 7,031 | | | 102 | | | 5.88 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 利息収入資産総額 | | 2,078,314 | | | 26,353 | | | 5.10 | % | | 1,887,825 | | | 20,005 | | | 4.30 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| その他の資産 | | 130,958 | | | | | | | 135,276 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 総資産 | | $ | 2,209,272 | | | | | | | $ | 2,023,101です | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 負債と株主資本： | | | | | | | | | | | | |
| 節約 | | $ | 218,722さん | | | 268 | | | 0.49 | % | | $ | 243,302 | | | 120 | | | 0.20 | % |
| スーパーナウ入金 | | 215,870 | | | 1,084 | | | 2.02 | % | | 366,424 | | | 939 | | | 1.04 | % |
| マネーマーケット預金 | | 292,707 | | | 2,359 | | | 3.24 | % | | 289,734 | | | 1,280です | | | 1.79 | % |
| 定期預金 | | 407,169% | | | 4,252 | | | 4.20 | % | | 188,476 | | | 1,033 | | | 2.22 | % |
| 有利子預金総額 | | 1,134,468 | | | 7,963 | | | 2.82 | % | | 1,087,936 | | | 3,372 | | | 1.26 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 短期借入 | | 144,350です | | | 2,005 | | | 5.59 | % | | 121,754 | | | 1,440です | | | 4.80 | % |
| 長期借入金 | | 259,697 | | | 2,516 | | | 3.90 | % | | 119,267 | | | 754 | | | 2.56 | % |
| 借入総額 | | 404,047 | | | 4,521 | | | 4.50 | % | | 241,021 | | | 2,194 | | | 3.69 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 有利子負債合計 | | 1,538,515 | | | 12,484 | | | 3.26 | % | | 1,328,957 | | | 5,566 | | | 1.70 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| デマンドデポジット | | 451,877 | | | | | | | 498,180 | | | | | |
| その他の負債 | | 29,260% | | | | | | | 28,367 | | | | | |
| 株主資本 | | 189,620 | | | | | | | 167,597 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 負債総額と株主資本 | | $ | 2,209,272 | | | | | | | $ | 2,023,101です | | | | | |
金利スプレッド (3) | | | | | | 1.84 | % | | | | | | 2.60 | % |
純利息収入/マージン (3) | | | | $ | 13,869 | | | 2.69 | % | | | | $ | 14,439 | | | 3.10 | % |
1。この表の情報は、1日の平均貸借対照表を使用して計算され、平均残高が求められています。
2。純利息収入の分析を目的として、未払ローンがローンに含まれています。
3。全額課税対象相当額の所得と税率には、年収との差額の調整が含まれます
標準税率21％の非課税義務とその所得と同等の課税対象額から、同等のGAAPと調整されます
次の表は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の純利息収入を全額課税対象相当額で純利息収入に換算する調整を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| (千単位) | | 2024 | | 2023 | | | | |
| 利息収入合計 | | $ | 26,230 | | | $ | 19,864 | | | | | |
| 支払利息合計 | | 12,484 | | | 5,566 | | | | | |
| 純利息収入（GAAP） | | 13,746 | | | 14,298 | | | | | |
| 税等価調整 | | 123 | | | 141 | | | | | |
| 純利息収入（全額課税対象相当額）（NON-GAAP） | | $ | 13,869 | | | $ | 14,439 | | | | | |
次の表は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の純利息収入に対して、金額と金利の両方の変更が全額課税対象相当額で与えたそれぞれの影響を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | | 2024対2023年 | | |
| | | 理由による増加 (減少) | | |
| (千単位) | | ボリューム | | レート | | ネット | | | | | | |
| 利息収入: | | | | | | | | | | | | |
| 非課税ローン | | $ | 34 | | | $ | (19) | | | $ | 15 | | | | | | | |
| その他すべてのローン | | 2,210 | | | 3,633 | | | 5,843 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 課税対象の投資有価証券 | | 174 | | | 391 | | | 565 | | | | | | | |
| 非課税投資証券 | | (126) | | | 24 | | | (102) | | | | | | | |
| 有利子預金 | | 42 | | | (15) | | | 27 | | | | | | | |
| 利息収入資産総額 | | 2,334 | | | 4,014 | | | 6,348 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 支払利息: | | | | | | | | | | | | |
| 貯蓄預金 | | (13) | | | 161 | | | 148 | | | | | | | |
| スーパーナウ入金 | | (501) | | | 646 | | | 145 | | | | | | | |
| マネーマーケット預金 | | 13 | | | 1,066 | | | 1,079 | | | | | | | |
| 定期預金 | | 1,820 | | | 1,399 | | | 3,219 | | | | | | | |
| 短期借入 | | 300 | | | 265 | | | 565 | | | | | | | |
| 長期借入金 | | 1,219 | | | 543 | | | 1,762 | | | | | | | |
| 有利子負債合計 | | 2,838 | | | 4,080 | | | 6,918 | | | | | | | |
| 純利息収入の変化 | | $ | (504) | | | $ | (66) | | | $ | (570) | | | | | | | |
信用損失引当金
信用損失引当金は、経営陣によるローンポートフォリオの四半期ごとの見直しに基づいています。このレビューの目的は、ローンの質の評価、不良ローンの特定、延滞の分析、ローンの伸びの確認、潜在的なチャージオフと回収の評価、および対象となる市場における一般的な経済状況の評価です。銀行では、外部からの独立融資審査も毎年行われています。経営陣は、ローンの問題の特定と解決という積極的なプログラムに引き続き取り組んでいます。
信用損失引当金は、未払いのローンに種類別に損失係数を適用して決定されます。過去のチャージオフ係数は、過去10年間のチャージオフとリカバリーのデータを利用して計算されます。経営陣は、過去のチャージオフ要因を補うために使用する定性的要因をいくつか特定しました。これらの要因により、既存のローンプールに関連する推定信用損失が、過去の損失経験とは異なる可能性があるためです。
経営陣は、入手可能な最善の情報を使用してそのような決定を下し、信用損失引当金は2024年3月31日時点で十分であると考えていますが、状況や経済状況が当初の決定に使用された仮定と大幅に異なる場合は、将来の調整が必要になる可能性があります。地域経済の低迷や失業率の増加、借り手からの財務情報の受け取りが遅れると、不良資産の水準の上昇、チャージオフ、貸付損失引当金、収入の減少につながる可能性があります。さらに、審査プロセスの不可欠な部分として、銀行規制当局は銀行の貸付損失引当金を定期的に見直しています。銀行機関は、審査時に入手可能な情報を基に、貸付損失引当金の追加分の承認を要求することがあります。
適切な引当額を決定する際、経営陣は信用損失引当金をさまざまなポートフォリオセグメントに帰属させていますが、この引当金は必要に応じてポートフォリオ全体で利用できます。
信用損失引当金は、2023年12月31日の11,446,000ドルから、2024年3月31日には11,542,000ドルに増加しました。引当金のわずかな増加は、主にローン関係が未払状態に移行し、減損の有無を個別に測定していることによるものです。これは、過去の損失率の低下と、2024年3月31日に終了した3か月間の38万ドルの純チャージオフの影響を相殺したためです。2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、貸付総額に対する信用損失引当金は、それぞれ 0.62% と 0.62% でした。
2024年3月31日に終了した3か月間の信用損失引当金は、2023年の同時期の71,000ドルに対し、138,000ドルでした。この増加は主に、ローンポートフォリオの拡大と、ローン関係が未払金状態に移行したことによるもので、過去の損失率の低下により一部相殺されました。
不良債権は、2023年12月31日の3,148,000ドルから2024年3月31日には5,454,000ドルに増加しました。不良債権の大半は、担保付きで基礎となる財政状態が堅調な保証付きのローン、または減損として分類され、信用損失引当金の範囲内に特定の配分が記録されているローンです。不良債権と総貸付額の比率は、2023年12月31日時点の0.17％、2023年3月31日時点の0.28％から、2024年3月31日時点の0.43％に上昇しました。2024年3月31日に終了した3か月間の純ローンチャージオフ額が38万ドルの信用損失引当金に影響しました。2023年3月31日時点の0.69％に対し、2024年3月31日時点では貸付総額の 0.62% でした
次の表は、現在の不良債権総額を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 不良債権総額 |
| (千単位) | | 期日を90日過ぎました | | 未加算です | | 合計 |
| 2024年3月31日 | | $ | 3,449 | | | $ | 4,509 | | | $ | 7,958 | |
| 2023年12月31日 | | 2,150% | | | 998 | | | 3,148 | |
| 2023年9月30日 | | 1,678 | | | 2,005 | | | 3,683 | |
| 2023年6月30日 | | 1,120 | | | 3,156 | | | 4,276 | |
| 2023年3月31日 | | 1,215 | | | 3,551 | | | 4,766 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
信用損失の追加引当金と純回収額（チャージオフ）情報は、以下の表のローンポートフォリオセグメント別に示されています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 |
| | 与信損失引当金の配分額 | | 融資総額 | | 貸付総額に対する信用損失引当金の比率 | | 純額（チャージオフ）回収額 | | 平均ローン | | 平均（チャージオフ）ローンに対する純回収額（チャージオフ）額の比率 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| (千単位) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 商業、金融、農業 | | $ | 3,051 | | $ | 221,575 | | | 1.38 | % | | $ | 30 | | | $ | 218,802 | | | 0.05 | % |
| 不動産抵当ローン: | | | | | | | | | | | | |
| 住宅用 | | 719 | | 804,407 | | | 0.09 | % | | (2) | | | 802,235 | | | — | % |
| コマーシャル | | 4,646 | | 533,628 | | | 0.87 | % | | 2 | | | 535,184 | | | — | % |
| 建設 | | 9 | | 38,113 | | | 0.02 | % | | — | | | 38,157 | | | — | % |
| 消費者向け自動車 | | 2,487 | | 246,308 | | | 1.01 | % | | (313) | | | 246,821 | | | (0.51) | % |
| その他の消費者割賦ローン | | 630 | | 10,320 | | | 6.10 | % | | (97) | | | 10,112 | | | (3.84) | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | $ | 11,542 | | $ | 1,854,351 | | | 0.62 | % | | $ | (380) | | | $ | 1,851,311です | | | (0.08) | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 未払いの未払ローンの総額 | | $ | 4,509 | | | | | | | | | | |
| 未払貸付金総額に対する未払貸付金 | | 0.24 | % | | | | | | | | | | |
| 未払ローンの信用損失引当金 | | 255.98 | % | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | 貸付損失引当金の配分額 | | 融資総額 | | 貸付総額に対する貸付損失引当金の比率 | | 純額（チャージオフ）回収額 | | 平均ローン | | 平均（チャージオフ）ローンに対する純回収額（チャージオフ）額の比率 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| (千単位) | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 商業、金融、農業 | | $ | 3,379 | | $ | 213,466% | | | 1.58 | % | | $ | 1,497 | | | $ | 204,817 | | | 0.73 | % |
| 不動産抵当ローン: | | | | | | | | | | | | |
| 住宅用 | | 1,200 | | 798,501 | | | 0.15 | % | | (53) | | | 751,379 | | | (0.01) | % |
| コマーシャル | | 3,352 | | 531,601 | | | 0.63 | % | | (36) | | | 516,248 | | | (0.01) | % |
| 建設 | | 145 | | 40,389 | | | 0.36 | % | | — | | | 48,786 | | | — | % |
| 消費者向け自動車 | | 2,668 | | 244,398 | | | 1.09 | % | | (587) | | | 227,017 | | | (0.26) | % |
| その他の消費者割賦ローン | | 702 | | 10,361 | | | 6.78 | % | | (296) | | | 10,358 | | | (2.86) | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | $ | 11,446 | | $ | 1,838,716 | | | 0.62 | % | | $ | 525 | | | $ | 1,758,605 | | | 0.03 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 未払いの未払ローンの総額 | | $ | 998 | | | | | | | | | | |
| 未払貸付金総額に対する未払貸付金 | | 0.05 | % | | | | | | | | | | |
| 未払ローンへの貸付損失引当金 | | 1146.89 | % | | | | | | | | | | |
無利子収入
2024年3月31日に終了した3か月間の無利子収入の合計は、2023年の同時期と比較して205,000ドル増加しました。有価証券純損失を除くと、2024年3月31日に終了した3か月間の無利子収益は、2023年の同時期と比較して198,000ドル増加しました。住宅ローン取引の増加によりローン販売量が増加したため、ローンの売却益とローン仲介手数料が増加しました。3か月間の銀行所有の生命保険は、死亡給付金による利益が減少したため減少しました。その他の収益は、債務の消滅による利益が計上されたことで増加しました。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の無利子収益構成は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終了 |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 | | 変更 |
| (千単位) | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % |
| サービス料 | | $ | 515 | | | 20.92 | % | | $ | 496 | | | 21.98 | % | | $ | 19 | | | 3.83 | % |
| 売却可能な純負債証券損失 | | (23) | | | (0.93) | | | (61) | | | (2.70) | | | 38 | | | 62.30 | |
| 純株式証券（損失）利益 | | (10) | | | (0.41) | | | 21 | | | 0.93 | | | (31) | | | 147.62 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 銀行所有の生命保険 | | 463 | | | 18.81 | | | 556 | | | 24.63 | | | (93) | | | (16.73) | |
| ローンの売却益 | | 305 | | | 12.39 | | | 231 | | | 10.23 | | | 74 | | | 32.03 | |
| 保険手数料 | | 153 | | | 6.21 | | | 165 | | | 7.31 | | | (12) | | | (7.27) | |
| 仲介手数料 | | 186 | | | 7.55 | | | 165 | | | 7.31 | | | 21 | | | 12.73 | |
| ローンブローカーの手数料 | | 222 | | | 9.02 | | | 170 | | | 7.53 | | | 52 | | | 30.59 | |
| デビットカード収入 | | 329 | | | 13.36 | | | 335 | | | 14.84 | | | (6) | | | (1.79) | |
| その他 | | 322 | | | 13.08 | | | 179 | | | 7.94 | | | 143 | | | 79.89 | |
| 無利子収入の合計 | | $ | 2,462 | | | 100.00 | % | | $ | 2,257 | | | 100.00 | % | | $ | 205 | | | 9.08 | % |
利息以外の費用
2024年3月31日に終了した3か月間の無利子費用の合計は、2023年の同時期と比較して725,000ドル増加しました。給与と福利厚生の増加は、日常的な年収の上昇と健康保険費用の増加によるものです。維持費と減価償却費の増加に伴い、入居費用に加えて家具や設備費も増加しています。ソフトウェアのライセンスコストの変化により、ソフトウェアの償却額はわずかに増加しました。2023年を通して定期預金回収キャンペーンが実施されたため、マーケティング費用は減少しました。2023年の間に税額控除が購入され利用されたため、ペンシルベニア州の株式税が増加しました。専門家費用は、主に弁護士費用の減少により減少しました。FDICの保険費用は、査定率と基準の増加により増加しました。その他の費用は、主に以前の2つの支店施設に関連する資産の処分により増加しました。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の無利子経費構成は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終了 |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 | | 変更 |
| (千単位) | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % |
| 給与と従業員福利厚生 | | $ | 6,422 | | | 55.25 | % | | $ | 6,176 | | | 56.67 | % | | $ | 246 | | | 3.98 | % |
| 占有率 | | 905 | | | 7.79 | | | 866 | | | 7.95 | | | 39 | | | 4.50 | |
| 家具と備品 | | 939 | | | 8.08 | | | 846 | | | 7.76 | | | 93 | | | 10.99 | |
| ソフトウェアの償却 | | 190 | | | 1.63 | | | 183 | | | 1.68 | | | 7 | | | 3.83 | |
| ペンシルベニア州の株式税 | | 320 | | | 2.75 | | | 248 | | | 2.28 | | | 72 | | | 29.03 | |
| 専門家手数料 | | 552 | | | 4.75 | | | 688 | | | 6.31 | | | (136) | | | (19.77) | |
| 連邦預金保険公社の預金保険 | | 359 | | | 3.09 | | | 245 | | | 2.25 | | | 114 | | | 46.53 | |
| | | | | | | | | | | | |
| マーケティング | | 71 | | | 0.61 | | | 155 | | | 1.42 | | | (84) | | | (54.19) | |
| 無形資産償却 | | 26 | | | 0.22 | | | 35 | | | 0.32 | | | (9) | | | (25.71) | |
| 施設と設備の売却損失 | | 330 | | | 2.84 | | | — | | | — | | | 330 | | | 該当なし |
| その他 | | 1,509 | | | 12.99 | | | 1,456 | | | 13.36 | | | 53 | | | 3.64 | |
| 無利子費用の合計 | | $ | 11,623 | | | 100.00 | % | | $ | 10,898 | | | 100.00 | % | | $ | 725 | | | 6.65 | % |
所得税引当金
2024年3月31日に終了した3か月間の所得税は、2023年の同時期と比較して289,000ドル減少しました。2024年3月31日に終了した3か月間の実効税率は、2023年の同時期の16.61％に対し、14.37％でした。当社は現在、繰延税金資産の状態にあります。2022年12月31日現在、資本損失の繰越額1,810,000ドルに対して評価引当金が設けられていますが、2024年の第1四半期も変わりませんでした。
資産/負債管理
現金および現金同等物
現金および現金同等物は、主に2024年3月31日に終了した3か月間に以下の活動が行われた結果、2023年12月31日の37,462,000ドルから2024年3月31日の32,543,000ドルに4,919,000ドル減少しました。
売却目的で保有されているローン
売却目的で保有されているローンに関する活動により、2024年3月31日に終了した3か月間の売却代金は、実現利益305,000ドルを差し引いたローン申込額よりも633,000ドル多くなりました。
ローン
2023年12月31日以降、総融資額は15,583,000ドル増加しました。これは主に、住宅用不動産の住宅ローンと、商業、金融、農業の両方のカテゴリーの増加によるものです。
2024年3月31日および2023年12月31日現在のローンポートフォリオのカテゴリー別の配分を以下に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 変更 |
| (千単位) | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % |
| 商業、金融、農業 | | $ | 221,575 | | | 11.94 | % | | $ | 213,466% | | | 11.60 | % | | $ | 8,109 | | | 3.80 | % |
| 不動産抵当ローン: | | | | | | | | | | | | |
| 住宅用 | | 804,407 | | | 43.36 | | | 798,501 | | | 43.40 | | | 5,906 | | | 0.74 | % |
| コマーシャル | | 533,628 | | | 28.76 | | | 531,601 | | | 28.90 | | | 2,027 | | | 0.38 | % |
| 建設 | | 38,113 | | | 2.05 | | | 40,389 | | | 2.20 | | | (2,276) | | | (5.64) | % |
| 消費者向け自動車ローン | | 246,308 | | | 13.28 | | | 244,398 | | | 13.28 | | | 1,910 | | | 0.78 | % |
| その他の消費者割賦ローン | | 10,320 | | | 0.56 | | | 10,361 | | | 0.56 | | | (41) | | | (0.40) | % |
| 繰延ローンの純手数料と割引 | | 996 | | | 0.05 | | | 1,048 | | | 0.06 | | | (52) | | | (4.96) | % |
| 総貸付金 | | $ | 1,855,347 | | | 100.00 | % | | $ | 1,839,764です | | | 100.00 | % | | $ | 15,583 | | | 0.85 | % |
投資
2024年3月31日時点の投資負債証券ポートフォリオの公正価値は、2023年12月31日以来3,700,000ドル減少しましたが、ポートフォリオの償却費用は3,664,000ドル減少しました。主要キャッシュフローの一部が再投資され、その資金がローンポートフォリオの拡大に充てられたため、投資ポートフォリオの償却額が減少したのは、ポートフォリオの州および政界セグメント内で発生しました。将来のキャッシュフローを提供するために債券が購入されるにつれて、住宅ローン担保証券セグメントは増加しました。このセグメントからのキャッシュフローの大部分が銀行の劣後債務に再投資されたため、他の債務セグメントの残高はわずかに減少しました。ポートフォリオは、金利と市場リスクを軽減するために引き続き積極的に管理されています。負債証券ポートフォリオの未実現損失は、信用発行/格付けではなく、市場活動の結果です。現在、償却原価ベースの債務証券ポートフォリオの約76.25％が、S＆PまたはムーディーズによってA以上と格付けされています。
当社は、売却可能なポートフォリオの一時的な減損以外の可能性について分析する際に、該当する会計ガイダンスの例を含むさまざまな要因を考慮します。当社は主に、公正価値が帳簿価額を下回っていることの厳しさ、支払った配当（株式）の減少、配当金/利息、信用格付け、発行体の財政状態の継続的な支払い、予想される回復（満期になる可能性がある）まで保有する意向と能力、当該経済、特定の業界、事業体の一般的な見通しなどの要素を考慮しています。
ポートフォリオレビューの債券部分は、いくつかの要素に重点を置いて行われます。元本と利息の継続的な支払いが最も重要であり、次に重要なのは発行体の信用格付けと財政状態です。信用格付けは見直され、債券の格付けは満足のいくものでした。現在格付けされていない債券は、第三者と話し合ったり、社内で財務レビューを受けたりしました。各債券は、発行管轄区域の信用力と課税力に裏打ちされた一般債務債なのか、それとも特定の歳入からのみ支払われる歳入債なのかが審査されます。当社が実施したレビューに基づいて、当社は、保有するさまざまな債券の価値の下落は一時的なものであり、信用問題ではなく、一般的な市場の低迷と金利/利回り曲線の変化の結果であると判断しました。このような債券のほとんどすべてが一般債務債であるという事実は、これらの債券保有の価値の下落は一時的なものであるという当社の判断をさらに強固にしました。
経済的および政治的環境が株価に影響を与え続けているため、株式ポートフォリオの公正価値は変動し続けています。売却可能な株式ポートフォリオの償却費用は、2024年3月31日と2023年12月31日で130万ドルで横ばいですが、公正価値は同じ期間に1万ドル減少しました。
2024年3月31日時点の債務担保ポートフォリオの償却費用および公正価値別の信用格付けの分布は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | A-からAAAへ | | B-から BBB+ へ | | C-からCCC+へ | | 評価されていません | | 合計 |
| (千単位) | | 償却コスト | | 公正価値 | | 償却コスト | | 公正価値 | | 償却コスト | | 公正価値 | | 償却コスト | | 公正価値 | | 償却コスト | | 公正価値 |
| 販売可能です（AFS）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 米国政府および政府機関の証券 | | $ | 4,000 | | $ | 3,933 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 4,000 | | $ | 3,933 |
| 住宅ローン担保証券 | | 19,829 | 7 | | 19,623 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 19,829 | | 19,623 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 州証券と政治証券 | | 111,052 | | 105,808 | | — | | — | | — | | — | | 3,305 | | 3,272 | | 114,357 | | 109,080 |
| その他の債務証券 | | 14,101です | | 12,959 | | 9,285 | | 8,800です | | — | | — | | 33,805 | | 32,850 | | 57,191 | | 54,609 |
| 負債証券総額 (AFS) | | $ | 148,982 | | $ | 142,323 | | $ | 9,285 | | $ | 8,800です | | $ | — | | $ | — | | $ | 37,110 | | $ | 36,122 | | $ | 195,377 | | $ | 187,245 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
資金調達活動
預金
2023年12月31日から2024年3月31日にかけて、預金総額は29,069,000ドル増加しました。定期預金はこの期間に32,305,000ドル増加して合計292,372,000ドルになりました。これは、顧客がより高い預金残高のリターンを求めたため、預金回収の取り組みが定期預金に集中したためです。仲介預金は、FHLBの借入に代わる使用量が提供され、ローンポートフォリオの拡大のための資金が補われたため、1,093,000ドル増加しました。預金残高が無利子で低金利の商品から定期預金口座などの高金利商品に流入したため、コア預金（預金から定期預金を引いたもの）は減少しました。マネーマーケットの預金は主に、顧客が預金残高を無利子商品や低金利商品からこの預金商品に移したことにより増加しました。お客様の電子（インターネットとモバイル）預金バンキングの利用を増やすことに重点が置かれてきました。インターネットやモバイルバンキング商品の利用率は、これらの取り組みと過去数年間の消費者行動の変化と相まって増加しています。
説明されている期間の預金残高とその変動は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 変更 | | | | | | |
| (千単位) | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % | | | | | | |
| デマンドデポジット | | $ | 471,451 | | | 29.13 | % | | $ | 471,173 | | | 29.64 | % | | $ | 278 | | | 0.06 | % | | | | | | |
| ナウアカウント | | 208,073 | | | 12.86 | | | 219,287 | | | 13.80 | | | (11,214) | | | (5.11) | | | | | | | |
| マネーマーケット預金 | | 299,916 | | | 18.53 | | | 214,888 | | | 13.52 | | | 85,028 | | | 39.57 | | | | | | | |
| 貯蓄預金 | | 220,932 | | | 13.65 | | | 299,353 | | | 18.83 | | | (78,421) | | | (26.20) | | | | | | | |
| 定期預金 | | 292,372 | | | 18.06 | | | 260,067 | | | 16.36 | | | 32,305 | | | 12.42 | | | | | | | |
| 仲介預金 | | 125,818 | | | 7.77 | | | 124,725 | | | 7.85 | | | 1,093 | | | 0.07 | | | | | | | |
| 預金総額 | | $ | 1,618,562 | | | 100.00 | % | | $ | 1,589,493 | | | 100.00 | % | | $ | 29,069 | | | 1.83 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、当社の無保険預金はそれぞれ440,846,000ドルと436,074,000ドルでした。無保険預金の総額には、2024年3月31日と2023年12月31日にそれぞれ銀行が担保していた81,066,000ドルと77,687,000ドルの公的資金が集まっています。無保険預金総額から担保付き公的資金を差し引いた額は、2024年3月31日時点で359,780,000ドル、2023年12月31日時点で358,387,000ドルでした。
借りた資金
借りた資金の総額は、2023年12月31日の398,524,000ドルに対し、6.41％、つまり25,546,000ドル減少し、2024年3月31日には372,978,000ドルになりました。長期借入の増加は、金利を固定し、ローンポートフォリオの各セグメントに相応の資金を提供するために固定金利借入が開始されたためです。FHLBの短期借入は、ローンポートフォリオの拡大のための短期資金として利用されました。買戻し契約に基づいて売却された有価証券は、顧客の残高が増えるにつれて増加しました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 変更 |
| (千単位) | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % 合計 | | 金額 | | % |
| 短期借入: | | | | | | | | | | | | |
| FHLBの買戻し契約 | | $ | 51,844 | | | 13.90 | % | | $ | 92,295 | | | 23.16 | % | | $ | (40,451) | | | (43.83) | |
| FHLBの短期借入金 | | 55,000 | | | 14.75 | | | 50,000 | | | 12.55 | | | 5,000 | | | 10.00 | |
| 買戻し契約に基づいて売却された証券 | | 4,364 | | | 1.17 | | | 3,631 | | | 0.91 | | | 733 | | | 20.19 | |
| 短期借入金の総額 | | 111,208 | | | 29.82 | | | 145,926 | | | 36.62 | | | (34,718) | | | (23.79) | |
| 長期借入: | | | | | | | | | | | | |
| FHLBの長期借入金 | | 255,000 | | | 68.36 | | | 245,000 | | | 61.48 | | | 10,000 | | | 4.08 | |
| 長期ファイナンスリース | | 6,770 | | | 1.82 | | | 7,598 | | | 1.91 | | | (828) | | | (10.90) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 長期借入総額 | | 261,770です | | | 70.18 | | | 252,598 | | | 63.38 | | | 9,172 | | | 3.63 | |
| 借入資金総額 | | $ | 372,978 | | | 100.00 | % | | $ | 398,524 | | | 100.00 | % | | $ | (25,546) | | | (6.41) | % |
短期借入金
次の表は、買戻し契約として計上された担保付借入金に関する詳細情報を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 契約上の残存満期を一晩で、継続的に |
| (千単位) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 投資負債、質権証券、公正価値 | | $ | 7,747 | | | $ | 7,976 | |
| 買戻し契約 | | 4,364 | | | 3,631 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
資本
連邦規制により、会社と銀行は最低限の資本金を維持することが義務付けられています。具体的には、それぞれが一定の最低金額と、普通株式のティア1、合計、ティア1資本とリスク加重資産、ティア1資本と平均総資産との比率を一定に維持する必要があります。
資本要件に加えて、連邦預金保険会社改善法（「FDICIA」）は、「十分な資本」から「非常に資本が不足している」までの5つの資本カテゴリーを定めました。いずれかの機関が「十分な資本を備えている」と見なされる要件を満たさない場合、ますます制限が厳しくなる一連の規制措置の対象となります。
2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、FDICは迅速な是正措置が取れるように、規制の枠組みに基づいて銀行も資本化して分類しました。自己資本の充実した金融機関として分類されるには、普通株式のティアIリスクベース、ティアIリスクベース、トータルリスクベース、ティアIレバレッジの資本比率が、それぞれ6.5％、8％、10％、5％以上でなければなりません。
私たちは、商業ローンと消費者ローンのポートフォリオの成長を引き続き重視すると予想しています。このような継続的な成長を支えるには、利益剰余金やその他の資金源から生み出される追加の規制資本が必要になります。2024年3月31日の時点で、各銀行は、該当する銀行規制基準で定義されているように「十分に資本化されている」状態でした。適用される規制上の資本要件では、各銀行は、ティア1の普通株だけで構成される「資本保全バッファ」を維持し、ティア1の普通株式（「CET1」）、ティア1（「ティア1」）、ティア1（「ティア1」）、および総資本（「総資本」）の各比率について、規制上の最低資本要件を2.5％上回っています。資本保全バッファー要件の結果、銀行が各暦四半期末時点で決定されたCET1、Tier 1、Tier 1、および総資本比率をそれぞれ少なくとも7％、8.5％、10.5％に維持しない場合、任意配当支払いを含む特定の銀行による特定の裁量支払いには、FDICが分配または支払いを承認しない限り、最大配当性向の制限が適用されます。2024年3月31日時点で、各銀行は該当する資本比率の資本保全バッファー要件を超えました。
会社と銀行の実際の資本比率（即時是正措置規則の定義を使用）を次の表に示します。これは、会社と両銀行が規制上の資本要件をすべて満たしていることを示しています。
2024年3月31日および2023年12月31日現在の当社の資本比率は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| (千単位) | | 金額 | | 比率 | | 金額 | | 比率 |
| 普通株式ティアI資本（リスク加重資産へ） | | | | | | | | |
| 実績 | | $ | 186,544 | | | 10.033 | % | | $ | 184,546 | | | 10.098 | % |
| 自己資本比率向上のため | | 83,669 | | | 4.500 | | | 82,240です | | | 4.500 | |
| 報告日に最低限維持すべき資本保護バッファーは | | 130,151 | | | 7.000 | | | 127,929 | | | 7.000 | |
| 十分な資本化が必要です | | 120,855 | | | 6.500 | | | 118,791 | | | 6.500 | |
| 総資本（リスク加重資産を含む） | | | | | | | | |
| 実績 | | $ | 199,102です | | | 10.708 | % | | $ | 197,334 | | | 10.798 | % |
| 自己資本比率向上のため | | 148,750 | | | 8.000 | | | 146,200% | | | 8.000 | |
| 報告日に最低限維持すべき資本保護バッファーは | | 195,234 | | | 10.500 | | | 191,888 | | | 10.500 | |
| 十分な資本化が必要です | | 185,938 | | | 10.000 | | | 182,751 | | | 10.000 | |
| ティアI資本（リスク加重資産へ） | | | | | | | | |
| 実績 | | $ | 186,544 | | | 10.033 | % | | $ | 184,546 | | | 10.098 | % |
| 自己資本比率向上のため | | 111,558 | | | 6.000 | | | 109,653 | | | 6.000 | |
| 報告日に最低限維持すべき資本保護バッファーは | | 158,041 | | | 8.500 | | | 155,342 | | | 8.500 | |
| 十分な資本化が必要です | | 148,744 | | | 8.000 | | | 146,204 | | | 8.000 | |
| ティアI資本（平均資産から） | | | | | | | | |
| 実績 | | $ | 186,544 | | | 8.562 | % | | $ | 184,546 | | | 8.597 | % |
| 自己資本比率向上のため | | 87,150% | | | 4.000 | | | 85,865 | | | 4.000 | |
| 十分な資本化が必要です | | 108,937 | | | 5.000 | | | 107,332 | | | 5.000 | |
2024年3月31日および2023年12月31日現在のジャージーショア州立銀行の資本比率は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| (千単位) | | 金額 | | 比率 | | 金額 | | 比率 |
| 普通株式ティアI資本（リスク加重資産へ） | | | | | | | | |
| 実績 | | $ | 132,476 | | | 9.908 | % | | $ | 131,356 | | | 9.890 | % |
| 自己資本比率向上のため | | 60,168 | | | 4.500 | | | 59,768 | | | 4.500 | |
| 報告日に最低限維持すべき資本保護バッファーは | | 93,594 | | | 7.000 | | | 92,972 | | | 7.000 | |
| 十分な資本化が必要です | | 86,909 | | | 6.500 | | | 86,331 | | | 6.500 | |
| 総資本（リスク加重資産を含む） | | | | | | | | |
| 実績 | | $ | 142,983 | | | 10.694 | % | | $ | 142,134 | | | 10.701 | % |
| 自己資本比率向上のため | | 106,963 | | | 8.000 | | | 106,258 | | | 8.000 | |
| 報告日に最低限維持すべき資本保護バッファーは | | 140,389 | | | 10.500 | | | 139,464 | | | 10.500 | |
| 十分な資本化が必要です | | 133,704 | | | 10.000 | | | 132,823 | | | 10.000 | |
| ティアI資本（リスク加重資産へ） | | - | | | | - | | |
| 実績 | | $ | 132,476 | | | 9.908 | % | | $ | 131,356 | | | 9.890 | % |
| 自己資本比率向上のため | | 80,224 | | | 6.000 | | | 79,690 | | | 6.000 | |
| 報告日に最低限維持すべき資本保護バッファーは | | 113,650% | | | 8.500 | | | 112,894 | | | 8.500 | |
| 十分な資本化が必要です | | 106,965 | | | 8.000 | | | 106,254 | | | 8.000 | |
| ティアI資本（平均資産から） | | | | | | | | |
| 実績 | | $ | 132,476 | | | 8.364 | % | | $ | 131,356 | | | 8.344 | % |
| 自己資本比率向上のため | | 63,355です | | | 4.000 | | | 62,970 | | | 4.000 | |
| 十分な資本化が必要です | | 79,194 | | | 5.000 | | | 78,713 | | | 5.000 | |
2024年3月31日および2023年12月31日現在のルザーン銀行の資本比率は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| (千単位) | | 金額 | | 比率 | | 金額 | | 比率 |
| 普通株式ティアI資本（リスク加重資産へ） | | | | | | | | |
| 実績 | | $ | 52,874 | | | 10.124 | % | | $ | 51,974 | | | 10.288 | % |
| 自己資本比率向上のため | | 23,502 | | | 4.500 | | | 22,734 | | | 4.500 | |
| 報告日に最低限維持すべき資本保護バッファーは | | 36,558 | | | 7.000 | | | 35,363 | | | 7.000 | |
| 十分な資本化が必要です | | 33,947 | | | 6.500 | | | 32,837 | | | 6.500 | |
| 総資本（リスク加重資産を含む） | | | | | | | | |
| 実績 | | $ | 54,925です | | | 10.517 | % | | $ | 53,984 | | | 10.686 | % |
| 自己資本比率向上のため | | 41,780 | | | 8.000 | | | 40,415です | | | 8.000 | |
| 報告日に最低限維持すべき資本保護バッファーは | | 54,836 | | | 10.500 | | | 53,044 | | | 10.500 | |
| 十分な資本化が必要です | | 52,225 | | | 10.000 | | | 50,518 | | | 10.000 | |
| ティアI資本（リスク加重資産へ） | | | | | | | | |
| 実績 | | $ | 52,874 | | | 10.124 | % | | $ | 51,974 | | | 10.288 | % |
| 自己資本比率向上のため | | 31,336 | | | 6.000 | | | 30,311% | | | 6.000 | |
| 報告日に最低限維持すべき資本保護バッファーは | | 44,392 | | | 8.500 | | | 42,941 | | | 8.500 | |
| 十分な資本化が必要です | | 41,781 | | | 8.000 | | | 40,415です | | | 8.000 | |
| ティアI資本（平均資産から） | | | | | | | | |
| 実績 | | $ | 52,874 | | | 8.197 | % | | $ | 51,974 | | | 8.316 | % |
| 自己資本比率向上のため | | 25,802 | | | 4.000 | | | 25,000 | | | 4.000 | |
| 十分な資本化が必要です | | 32,252 | | | 5.000 | | | 31,249 | | | 5.000 | |
2024年3月31日に終了した3か月間、当社は、2023年9月13日付けのD.A. Davidson & Co. との間の株式分配契約（「分配契約」）の条件に従って、有効な登録市場での募集を行いました。（「販売代理店」）と会社。分配契約の条件に基づき、会社は販売代理店に、当該株式の売却による総収入の2.75％の金額の手数料を支払います。当社は、2024年3月31日に終了した四半期について、分配契約に基づく株式を売却しませんでした。
流動性、金利感受性と市場リスク
資産・負債委員会は会社の流動性ニーズに対応し、与信要求や預金出金に対応できるだけの十分な資金を確保するとともに、投資ポートフォリオに利用可能な資金を配置します。流動性要件を評価する際には、現在のポジションと将来の見通しも同様に考慮されます。
以下の流動性対策は、コンプライアンスのために監視されており、2024年3月31日時点で預金総額に対する純貸付額が 114% であったことを除き、記載された限度内でした。
1。総資産に対する純貸付金、最大 85%
2。預金総額に対する純貸付額、最大100％
3。90日間の累積満期ギャップ％、最大+/-15％
4。累積1年間の満期ギャップ％、最大+/-20％
会社の資産/負債管理プロセスの基本的な目的は、金利リスクを最小限に抑えながら十分な流動性を維持することです。十分な流動性を維持することで、当社は預金者、ローン顧客、および株主に対する財務上の義務を果たすことができます。さらに、通常の営業支出やビジネスチャンスが発生したときにそのための資金を提供します。金利感応型管理の目的は、金利に敏感な資産と負債を、市場金利の変化に応じて価格を変更できるように管理することにより、純金利収入を増やすことです。
銀行は、他の金融機関と同様に、預金の引き出し、融資の約束と開始、および経費の流動性ニーズを満たすのに十分な資金を持っている必要があります。キャッシュフローを管理するために、銀行は預金、ローンの支払い、投資証券の支払いから将来のキャッシュフローを見積もります。主な資金源は、預金、ローンや投資有価証券の元本と利息の支払い、FHLBの借入、仲介預金です。経営陣は、銀行には通常の資金調達要件を満たすのに十分なリソースがあると考えています。
経営陣は会社の流動性を長期的および短期的に監視し、現在の貸借対照表の傾向に対応するために必要な情報を経営陣に提供します。キャッシュフローのニーズが評価され、資金源が決定されます。資金調達戦略は、顧客のニーズと経済的コストの両方を考慮します。短期および長期の資金調達ニーズは、売却および取引可能な投資有価証券の満期と売却、ローンの返済と満期、および売却された連邦資金などの金融市場投資の清算によって対応されます。これらのリソースを、クレジットへのアクセスと組み合わせて使用することで、預金者、借り手、債権者のニーズを満たすための中核的な資金が得られます。
経営陣は流動性の望ましいレベルを監視し、決定します。融資需要、投資機会、預金価格、成長可能性、現在の資金借り入れコストなどが考慮されます。当社の現在のFHLBの最大借入能力の合計は831,020,000ドルです。この与信契約に加えて、当社は取引銀行との間で1億ドルの追加与信枠を設けています。経営陣は、短期および長期の推定資金調達ニーズを満たすのに十分な流動性があると考えています。2024年3月31日現在、FHLBの借入総額は361,844,000ドルです。
流動性管理と密接に関係する金利感応度は、会社の資産と負債のポートフォリオの価格再設定特性によるものです。資産/負債管理は、ローンと投資証券資産の満期と金利を、それらに資金を提供する預金負債と借入と一致させるよう努めています。資産/負債管理が成功すると、市場レートの変動に効果的に対処できる貸借対照表構造が生まれます。マッチングプロセスでは、価格改定の対象となる時期に基づいて、資産と負債の両方を将来の期間（通常は12か月以内）に分割します。「ギャップ」または差異を決定するために、特定の期間の再価格設定可能な負債から再価格設定可能な資産を差し引きます。いったんわかれば、そのギャップは将来の市場金利に関する予測に基づいて管理されます。市場金利が予測どおりに動いた場合、意図的なミスマッチやギャップによって純利息収入が増える可能性があります。しかし、市場金利が予測に反して動くと、純利息収入が損なわれます。したがって、ギャップにはリスクの要素が含まれているため、慎重に管理する必要があります。ギャップ管理に加えて、当社は、金利変動が株主資本に及ぼす影響を判断するためのリスク時価計算と、金利変動が会社の連結貸借対照表に及ぼす影響を監視するためのシミュレーション分析を組み込んだ資産/負債管理方針を定めています。
同社は現在、資産に敏感であるというギャップポジションを維持しています。同社は以前、ホームエクイティローンなどの質の高い短期および中期ローンを追加することで、収益資産ポートフォリオの期間を短縮していたため、戦略的にこの立場をとっています。当社は、金利の大幅な上昇により、特定の長期収益資産を追加しました。現在の金利上昇環境における保護を強化するために、負債ポートフォリオ（主に定期預金）の延長が行われています。
市場価値アットリスク計算は、金利変動が会社の貸借対照表、より具体的には株主資本に与える影響を監視するために使用されます。当社では、この計算の順守を維持するために貸借対照表の構造を管理していません。この計算は、金利感応度をさらに重視した指針となります。期間ごとの計算結果の変化は、結果の変化が将来の出来事の合図である可能性があるため、見直されます。最新の分析では、戦略的な方向性が取られているため、リスク時の市場価値の計算結果は確立されたガイドラインの範囲内でした。
金利感度
この分析では、当社は市場金利が100、200、300、400ベーシスポイント変化した結果と、純利息収入への影響を調べます。変化は瞬時に起こり、すべてのレートは並行して変動することを前提としています。住宅ローンや住宅ローン証券の前払いのスピードについても想定しています。
以下は、2024年3月31日現在の貸借対照表が固定されていると仮定した、2025年3月31日までの12か月間のレートショックの予測です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | ベーシスポイントでのパラレルレートショック |
| (千単位) | | -300 | | -200 | | -100 | | 静的 | | +100 | | +200 | | +300 | | +400 |
| 純利息収入 | | $ | 60,799 | | | $ | 63,411% | | | $ | 65,975 | | | $ | 68,305 | | | $ | 70,399% | | | $ | 72,178 | | | $ | 73,601 | | | $ | 74,325です | |
| 静的から変更してください | | (7,506) | | | (4,894) | | | (2,330) | | | — | | | 2,094 | | | 3,873 | | | 5,296 | | | 6,020 | |
| 固定からの変化率 | | -10.99 | % | | -7.16 | % | | -3.41 | % | | — | | | 3.07 | % | | 5.67 | % | | 7.75 | % | | 8.81 | % |
上記のレポートの作成に使用されたモデルは、ローンや住宅ローン担保証券の元本返済や投資有価証券のコールアクティビティによるキャッシュフローについて、金利変動の各レベルでさまざまな見積もりを行います。実際の結果はこれらの見積もりとは大きく異なる可能性があり、その結果、計算結果に大きな違いが生じます
予想される変化。さらに、上記の制限は、予測される変化のレベルを下げるために経営陣がポートフォリオを再調整するための具体的な対策を講じる変化のレベルを必ずしも表しているわけではありません。一般的に、経営陣は、市場金利の見通しが変化した場合、当社は迅速に対応できる立場にあると考えています。
インフレーション
会社の資産と負債のほぼすべてが銀行業務に関連しており、金銭的です。連結財務諸表および関連する財務データは、GAAPに従って表示されます。GAAPは現在、売却可能な証券、減損ローン、および公正価値で測定されるその他の不動産ローンを除き、財政状態と経営成績を過去のドルで測定することを会社に求めています。インフレ率の上昇による貨幣価値の変化は、購買力を失う可能性があります。
経営陣の意見では、金利の変動はインフレ率の変化よりも財政状態と経営成績に大きな影響を与えます。金利とインフレは互いに影響しますが、常に相関して動くわけではないことに注意してください。資産/負債管理において、会社が自社の金融資産の金利感応度を自社の負債の金利感応度に一致させることができれば、金利の変動が会社の業績に与える影響を最小限に抑える傾向があるかもしれません。
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
会社の市場リスクは、主に金利リスクと流動性リスクで構成されています。金利リスクと流動性リスク管理は、会社レベルと銀行レベルの両方で行われています。会社の金利感応度は、独立した第三者が作成した厳選された金利リスク指標を通じて、経営陣によって監視されています。2023年12月31日に終了した期間の会社のギャップ分析またはシミュレーション分析には、Form 10-Kの年次報告書で提供された情報と比較して大きな変化はありませんでした。追加情報や詳細は、「項目7」の「流動性、金利感応度、市場リスク」セクションに記載されています。その文書の「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」。
一般的に、経営陣は、市場金利の見通しが変化した場合、当社はタイムリーに対応できる立場にあると考えています。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
会社の開示管理と手続きの設計と運用の有効性について、最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社の経営陣の監督と参加の下、分析が行われました。その評価に基づいて、会社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、当社の開示管理と手続きは2024年3月31日時点で有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
2024年3月31日に終了した四半期に発生した、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パートII。その他の情報
アイテム 1.法的手続き
[なし]。
アイテム1A。リスク要因
特定のリスク要因は、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kにある当社の年次報告書のパートI、項目1A「リスク要因」に記載されており、次のように補足されています。
現在の水準で追加の資本を調達したり、収益を上げたりできない場合、当社の成長が抑制され、子会社の銀行から持株会社への任意の配当支払いを含む特定の分配が制限される可能性があります。
私たちは、商業ローンと消費者ローンのポートフォリオの成長を引き続き重視すると予想しています。このような継続的な成長を支えるには、利益剰余金やその他の資金源から生み出される追加の規制資本が必要になります。2024年3月31日時点で、ジャージーショア州立銀行とルザーン銀行はそれぞれ、該当する銀行規制基準で定義されているように「十分な資本化」をしていました。適用される規制上の資本要件では、各銀行は、ティア1の普通株だけで構成される「資本保全バッファ」を維持し、ティア1の普通株式（「CET1」）、ティア1（「ティア1」）、ティア1（「ティア1」）、および総資本（「総資本」）の各比率について、規制上の最低資本要件を2.5％上回っています。資本保全バッファー要件の結果、銀行が各暦四半期末時点で決定されたCET1、Tier 1、Tier 1、および総資本比率をそれぞれ少なくとも7％、8.5％、10.5％に維持しない場合、任意配当支払いを含む特定の銀行による特定の裁量支払いには、FDICが分配または支払いを承認しない限り、最大配当性向の制限が適用されます。2024年3月31日時点で、各銀行は該当する資本比率の資本保全バッファー要件を超えました。しかし、銀行による任意の配当支払いの制限を回避するために必要な利益剰余金を生み出したり、資本を調達したりできない場合、当社の継続的な成長に悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 2.株式の未登録売却と収益の使用
次の表は、2024年3月31日に終了した四半期における当社の普通株式の買戻しに関する特定の情報を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ピリオド | | 合計
の数
株式（または
ユニット) 購入済み | | 平均
支払い金額
一株当たり
購入した (またはユニット) | | の合計数
株式 (またはユニット)
の一部として購入しました
公に発表された計画やプログラム | | 最大数（または
おおよそのドル価値)
その株式（またはユニット）の
プランやプログラムではまだ購入可能です |
| 月 #1 (2024年1月1日～1月31日) | | — | | | $ | — | | | — | | | 353,000です | |
| 月 #2 (2024年2月1日から2月29日) | | — | | | — | | | — | | | 353,000です | |
| 月 #3 (2024年3月1日から3月31日) | | — | | | — | | | — | | | 353,000です | |
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
なし
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
(c) 取締役および執行役員の証券取引計画
2024年3月31日に終了した3か月間、当社の取締役または執行役員はいませんでした 採用された または 終了しました 規則10b5-1（c）またはSEC規則S-Kの項目408で定義されている「非規則10b5-1取引契約」の確認防衛条件を満たすことを目的とした、会社の有価証券の購入または売却に関する契約、指示、または書面による計画。
アイテム 6.展示品
| | | | | | | | | |
3 (i) | | 登録者の定款（2022年12月31日に終了した年度の登録者の年次報告書のフォーム10-Kの別紙3（i）を参照して組み込まれています）。 | |
3 (ii) | | 登録者の細則（2020年12月31日に終了した年度の登録者の年次報告書のフォーム10-Kの別紙3（ii）を参照して組み込まれています）。 | |
31 (i) | | ルール13a-14 (a) /ルール15d-14 (a) 最高経営責任者の認定。 | |
31 (ii) | | ルール13a-14 (a) /ルール15d-14 (a) 最高財務責任者の認定。 | |
32 (i) | | 第1350条最高経営責任者の認定。 | |
32 (ii) | | 第1350条最高財務責任者の認定。 | |
| 101 | | XBRL（拡張ビジネス報告言語）でフォーマットされた次の財務諸表を含むインタラクティブデータファイル：（i）2024年3月31日および2023年12月31日の連結貸借対照表、（ii）2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の連結損益計算書、（iii）2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の連結包括利益計算書、（iv）連結株式明細書 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の自己資本、（v）3つの連結キャッシュフロー計算書2024年および2023年3月31日に終了した月と（vi）連結財務諸表の注記。規則S-Tの規則406Tに規定されているように、このインタラクティブデータファイルは、1934年の証券取引法のセクション18の目的で「提出」されたとは見なされないものとします。また、1933年の証券法の第11条または第12条の目的で「申請」されたり、登録届出書や目論見書の一部と見なされたり、それらの条項に基づく責任の対象とは見なされないものとします。 | |
| 104 | | 表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています）。 | |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| | | | | | | | |
| | | ペンズ・ウッズ・バンコープ株式会社 |
| | | (登録者) |
| | | |
| 日付: | 2024年5月15日 | /s/ リチャード・A・グラフマイア |
| | | リチャード・A・グラフマイア、最高経営責任者 |
| | | (最高執行役員) |
| | | |
| | | |
| 日付: | 2024年5月15日 | /s/ ブライアン・L・クネップ |
| | | ブライアン・L・クネップ、社長兼最高財務責任者 |
| | | (最高財務責任者と主任会計責任者) |
| | | 役員) |