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AMER SPORTSは、2024年第1四半期の財務結果を報告し、全年ガイダンスを更新しました。
· | 第1四半期の売上高、調整後の営業利益率、および希薄化後EPSがガイダンスを上回る | |
· | 第1四半期の売上高は、テクニカルアパレルセグメントの成長に牽引され、前年比13%増の12億ドルに達しました。 | |
· | 最も利益率の高いブランド、チャネル、地域へのミックスシフトによる強力な粗利率拡大 | |
· | フラッグシップブランドであるArc’teryxブランドは、最高クラスの財務パフォーマンスを生み出し続けています。 | |
· | IPOの収益を使って14億ドルの債務を返済し、1Q末に純債務1,700億ドルでした。1 |
HELSINKI(2024年5月21日)- Amer Sports Inc.(NYSE:AS)(以下、Amer Sportsまたは当社)は、2024年第1四半期の財務結果を発表しました。
CEOのJames Zhengは、次のようにコメントしています。「当社は、2024年第1四半期に売上高と収益性が当社のガイダンスを上回ったことから、強い財務パフォーマンスの勢いが続いています。4年前に実施したブランドダイレクトビジネスモデルへの変革が、今日の利益成長を支え続けており、ハイパフォーマンスなテクニカル製品が世界中の消費者に支持されています。高級スポーツ&アウトドア市場でシェアを拡大し、2024年も素晴らしい年になるためによく準備しています。」
CFOのAndrew Pageは、次のように付け加えました。「高純利益のArc’teryxフランチャイズの急速な成長は、Amer Sportsの成長と収益性のプロファイルを引き上げています。 このダイナミックにより、株主に収益性の高い成長を提供しながら、ブランドのユニークなポートフォリオ全体にわたる多数の機会に引き続き投資し続けることができます。」
2024年第1四半期の結果
売上高 テクニカルアパレルセグメントの売上高は、第1四半期の消費税込1億2,000万ドルと前年同期比で44%増加しました。通貨換算の場合、売上高は14%増加しました。通貨換算の売上高は、前期となった比較期間中に使用された実際の為替レートを用いて、現在期の報告された金額を現在期に使用された為替レートの代わりに計算したものです。Arc’teryxの成長は、新店舗のダブルディジット成長を生み出しながら、前年同期と比較して厳しい比較に直面しても、優れたオムニコム成長を示しています。同ブランドは、アジア太平洋およびアメリカをリードに、グレーターチャイナおよび欧州・中東・アフリカ(EMEA)において、地域を超えた成長を生み出しています。
Amer Sportsグループ全体レベルでは、直販は全地域でダブルディジット成長を記録し、卸売は前年同期比で1%の減少となりました。地域別の成長は、51%増加したグレーターチャイナがリードし、アジア太平洋地域が34%増加しました。欧州・中東・アフリカ(EMEA)は1%成長し、テクニカルアパレル部門の成長による伸びがボール&ラケットおよびアウトドアパフォーマンスセグメントの減少を相殺しました。
1ネット負債とは、金融機関および関係者からの貸付金から現金および現金同等物を引いたものです。
www.amersports.com | 1 |
報告ベースでは、2024年第1四半期の粗利率は54.0%でした。第1四半期2023年の4.22億ドルに対し、SG&A費用は5.34億ドルになりました。2024年第1四半期の営業利益は、第1四半期2023年の1.3億ドルに対し、1.09億ドルでした。第1四半期の純財務費用は9,400万ドルでした。2024年第1四半期の当期純利益は1,900万ドルに対し、7百万ドルでした。希薄化後1株当たりの利益は、2024年第1四半期が0.01ドルで、2023年第1四半期が0.05ドルでした。
調整後の粗利益率は110ベーシスポイント上昇して54.3%に上昇し、2023年第1四半期の53.2%に比べて、セグメント収入のミックスシフトがテクニカルアパレルに向かって好転したことが主な要因です。低コストの物流も粗利率の拡大を牽引しましたが、原料コストの増加と、前年比での製品割引の増加が部分的に相殺されました。売上高ベースで、調整後のSG&Aの費用は、遅れた売上の成長に対応して420ベーシスポイント増加し、2024年第1四半期の売上高の43.7%を占めました。費用増加の主な要因は、DTC販売の高いミックスに関連した可変費用、成長を支援するための主要な投資(ITインフラ投資および新店舗オープニングを含む)などです。
調整後の営業利益率は、2023年第1四半期の13.4%から2024年第1四半期の11.0%に240ベーシスポイント減少し、以前のガイダンスの9.0-10.0%を上回りました。調整後の純財務費用は、第1四半期が7600万ドルでした。2024年第1四半期の調整後の当期純利益は、当期純利益が2700万ドル、あるいは1株当たり希薄化後0.07ドルであった第1四半期2023年に比べて、3900万ドル、または1株当たり希薄化後0.08ドルでした。調整後の税引き前利益に対する有効税率は、第1四半期には25%でした。
バランスシート。前年同期比で在庫は6%増加し、当四半期の13%の売上成長に対して健全な位置にあります。純負債は17億ドルで、現金および現金同等物は四半期末時点で3億3700万ドルでした。Technical Apparel。第1四半期の売上高は前年比44%増の5億1000万ドルに増加し、DTCは46%増、オムニコンプ販売を含む36%増、ホールセールは40%増で、両方のチャネルで成長しました。定常通貨ベースでは、Technical Apparel売上高は48%増加しました。オーバーパフォーマンスは、すべての地域、チャネル、消費者セグメント、製品カテゴリで強いブランド勢いを維持し続けているArc'teryxによって牽引されました。DTCの成長は、所有する小売店のネット増加(19件)と、既存店およびeコマースプラットフォームでの強力な出来高増によって牽引されました。Technical Apparelの卸売収益は、前年比での高い出来高により40%増加しました。地域別では、アジア太平洋地域がリードし、次いでアメリカ、グレーターチャイナ、EMEAが続きました。Technical Apparelセグメントの調整後の営業利益率は、2023年第1四半期の非常に強い利益率との比較で40ベーシスポイント縮小し、23.0%となりました。縮小の主な原因は、為替レートの損失によるものです。
アウトドアパフォーマンス。売上高は6%増の4億ドルに増加しました。Salomonソフトグッズが中心で、アジア太平洋とグレーターチャイナがリードしました。これにより、Winter Sports Equipmentは気候の温暖化と市場における高い在庫水準のために否定的に影響を受けました。定常通貨ベースでは、アウトドアパフォーマンス売上高は6%増加しました。DTCは42%成長し、卸売は売上高において苦戦し、アメリカにおける厳しい環境の影響を受けて3%減少しました。地域別では、グレーターチャイナ、アジア太平洋、EMEAで売上高が増加し、アメリカで減少しました。アウトドアパフォーマンスセグメントの調整後の営業利益率は、有利なチャネルとリージョンのミックスにおける粗利率の改善を部分的に相殺するものの、DTC販売のシェア増加に伴うS&GA費用の増加の影響を受けて、340ベーシスポイント低下して4.9%となりました。ボール&ラケットスポーツの売上高は、コア市場における課題に直面し続けるWilsonによって抑制され続けており、在庫が改善し、小売業者と消費者がストックアウトを回避するために早期に購入した昨年の成長と収益性に比べて下落しています。定常通貨ベースでは、Ball&RacquetSports売上高は14%減少しました。Wilson Sportswearの成長は、他のカテゴリの減少によって上回られました。
アンドルー・ページ最高財務責任者は、「第1四半期の卸売業務における困難な比較に直面しつつも、Arc'teryxに牽引された当社の期待を上回る成果を達成したことで、当社のフルイヤーガイダンスに対する信頼が高まっています。最も急成長し、最も高いマージンのフランチャイズにおける持続的なオーバーパフォーマンスにより、主要な機会に再投資しつつ、株主にとって大きなビジネスパフォーマンスと強力な収益を提供することができます。需要の増加が具体化すれば、需要の上昇に対応することができます」と述べました。2024全年に向けたガイダンスを更新しました。2024年12月31日までの年次指導(すべての指導数字は調整済み金額を参照)
セグメント結果
Technical Apparel。第1四半期の売上高は前年比44%増の5億1000万ドルに増加し、DTCは46%増、オムニコンプ販売を含む36%増、ホールセールは40%増で、両方のチャネルで成長しました。定常通貨ベースでは、Technical Apparel売上高は48%増加しました。オーバーパフォーマンスは、すべての地域、チャネル、消費者セグメント、製品カテゴリで強いブランド勢いを維持し続けているArc'teryxによって牽引されました。DTCの成長は、所有する小売店のネット増加(19件)と、既存店およびeコマースプラットフォームでの強力な出来高増によって牽引されました。Technical Apparelの卸売収益は、前年比での高い出来高により40%増加しました。地域別では、アジア太平洋地域がリードし、次いでアメリカ、グレーターチャイナ、EMEAが続きました。Technical Apparelセグメントの調整後の営業利益率は、2023年第1四半期の非常に強い利益率との比較で40ベーシスポイント縮小し、23.0%となりました。縮小の主な原因は、為替レートの損失によるものです。
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アウトドアパフォーマンス。売上高は6%増の4億ドルに増加しました。Salomonソフトグッズが中心で、アジア太平洋とグレーターチャイナがリードしました。これにより、Winter Sports Equipmentは気候の温暖化と市場における高い在庫水準のために否定的に影響を受けました。定常通貨ベースでは、アウトドアパフォーマンス売上高は6%増加しました。DTCは42%成長し、卸売は売上高において苦戦し、アメリカにおける厳しい環境の影響を受けて3%減少しました。地域別では、グレーターチャイナ、アジア太平洋、EMEAで売上高が増加し、アメリカで減少しました。アウトドアパフォーマンスセグメントの調整後の営業利益率は、有利なチャネルとリージョンのミックスにおける粗利率の改善を部分的に相殺するものの、DTC販売のシェア増加に伴うS&GA費用の増加の影響を受けて、340ベーシスポイント低下して4.9%となりました。
ボール&ラケットスポーツの売上高は、コア市場における課題に直面し続けるWilsonによって抑制され続けており、在庫が改善し、小売業者と消費者がストックアウトを回避するために早期に購入した昨年の成長と収益性に比べて下落しています。定常通貨ベースでは、Ball&RacquetSports売上高は14%減少しました。Wilson Sportswearの成長は、他のカテゴリの減少によって上回られました。
アウトルック
最高財務責任者のアンドリュー・ページは、「第1四半期において、卸売ビジネスにおける困難な比較にもかかわらず、Arc'teryxが牽引することで、当社の期待を上回る結果を達成し、今年度のガイダンスに対する自信が増しています。最も急成長していて、最も高いマージンのフランチャイズの引き続きのアウトパフォーマンスにより、主要な機会に再投資しつつ、株主に対する素晴らしいビジネスパフォーマンスと強力なリターンを提供できます。需要が増加するにつれて、需要の上昇に対応するために十分に準備ができています」と述べました。「アンドルー・ページ最高財務責任者は、『第一四半期には卸売りビジネスについて厳しい比較があったものの、弊社は全体的な期待を上回る成果を得て、特にアークテリクスの牽引によって、フルイヤーガイダンスに関してはより自信があるようになりました。最も急成長し、最も高いマージンを持つフランチャイズが安定したアウトパフォーマンスを示し続けることで、重要な機会に再投資し、株主に素晴らしいビジネスパフォーマンスと強力なリターンを提供することができます。需要が高まれば、需要に対応する準備ができています」と述べています。
アメルスポーツは、2024年12月31日に終了する年度に向けたガイダンスを更新しています(すべてのガイダンス数値は調整された金額を参照)。
アメール・スポーツは、2024年12月31日までの年次の見通しを更新しています(すべての見通しの数値は、調整後の金額を参照しています):
· | 報告済み 売上高成長率:ミッドティーン% | |
· | グロス マージン:約54.0% | |
· | 営業利益率:10.5%〜11.0% | |
· | D&A:約2.5億ドル(ROU減価償却費約1.1億ドルを含む) | |
· | 純 財務コスト:2.15億〜2.25億ドル(1Q24の財務コスト約3,000万ドルを含む) 再発生しない | |
· | 有効法人税率:約38% | |
· | 完全に希薄化された株式数:5億株 | |
· | 希薄化後EPS:前回のガイダンス範囲の0.30〜0.40ドルのうち、上限に向けて、1Q24の一時的な財務コストからのEPSへの負の影響0.03〜0.04ドルを含む |
3
· | テクニカルアパレル:売上高成長率25%超;セグメント営業利益率はわずか20%を上回る | |
· | アウトドアパフォーマンス:中〜高単桁の売上高成長率;セグメント営業利益率は高単桁%。注:ENVEはアウトドアパフォーマンスセグメントに年間約2,500万ドルの売上を貢献した。 | |
· | ボール&ラケット:低〜中単桁の売上高成長率、低〜中単桁のセグメント営業利益率 |
2024年第2四半期
アメアスポーツは、2024年6月30日に終了する第2四半期の以下のガイダンスを提供しています(すべてのガイダンス数字は調整済み金額を参照):
· | 約10%(ENVEの処分の影響を含む) | |
· | グロス マージン:約54.0% | |
· | 営業利益率:約0.0% | |
· | 純 財務コスト:4,500万〜5,000万ドル | |
· | 有効法人税率:約38% | |
· | 完全に希薄化された株式数:5億1,000万株 | |
· | 希薄化後EPS:(0.04〜0.08)ドル |
Amer Sportsは、売上高以外の項目について、非IFRS基準でのみガイダンスを提供しています。 企業は、合理的な努力なしにそのような調整を予測し定量化するために必要なある種の金額を予測することが困難であるため、前方を予測する非IFRS指標を最も直接の比較可能なIFRS指標に調整するための調整表を提供していません。 企業は、利用できない調整項目の可能性の高い重要性に対処できず、将来のIFRS財務結果に潜在的に重要な影響を与える可能性があります。 上記の見通しは、当社の現在の市場および運営条件および顧客要求の現在のおよび仮の見積もりを反映しており、すべて変更される可能性があります。 実際の結果は、SECへの提出書類で記載されている「見通しに関する声明」の下の要因を含め、これらの前向きな声明と大きく異なる場合があります。
コンファレンスコール情報
同社の第1四半期2024年の業績のレビューのカンファレンスコールは、2024年5月21日(火曜日)午前8時(米東部時間)にウェブキャストされ、https://investors.amersports.comでアクセスできます。
AMER SPORTSについて
アメリカン・スポーツは、Arc'teryx、Salomon、Wilson、Peak Performance、およびAtomicを含むグローバルなスポーツとアウトドアのアイコニックブランド群です。当社のブランドは、細部までの職人技、揺るぎない真正さ、およびプレミアム市場の位置づけで知られています。優れたアパレル、フットウェア、および機器を作成することで、前衛的なイノベーション、パフォーマンス、そしてデザインを誇りとしており、一流のアスリートや日常の消費者が最高のパフォーマンスを発揮できるようにしています。
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グローバルには11,400人以上の従業員がおり、Amer Sportsの目的はスポーツを通じて世界を高めることです。当社のビジョンは、プレミアムスポーツとアウトドアブランドのグローバルリーダーになることです。Helsinki、Munich、Kraków、New York、およびShanghaiに企業本部があり、40以上の国に事業を展開し、製品は100以上の国で販売されています。Amer Sportsは2023年に44億ドルの売上高を上げました。 Amer Sports、Inc.の株式はニューヨーク証券取引所に上場しています。詳細については、www.amersports.comをご覧ください。
非IFRS測定値
調整後粗利益率、調整後SG&A費用、調整後営業利益率、調整後EBITDA、調整後当期純(損失)利益、および調整後希薄化後(損失)収益は、IFRSで定義されていない財務指標です。調整後粗利益率は、調整後粗利益を売上高で除算して計算されます。調整後粗利益は、Amer Sportsの買収と上場に関連するある種の購入価格調整(PPA)に関係する減価償却を除く粗利益を、再編成費用を除く調整によって計算します。調整後SG&Aも、PPAの償却費を除くと同時に、再編成費用、取引活動に関連する費用、特定の訴訟に関連する費用、および特定の株式ベースの支払いを除外するための調整を含みます。調整後営業利益率は、調整後営業利益を売上高で除算して計算されます。調整後営業利益は、ある種の法人税免除、再編成費用、商標、および無形資産に関する減価償却費、取引活動に関連する費用、特定の法的手続きに関連する費用、特定の株式ベースの支払い、ファイナンスコスト、およびファイナンス収益を除外するように調整された前損益を示します。調整後EBITDAは、中止された事業結果を除外し、再編成費用、商標、および無形資産に関する減価償却費、取引活動に関連する費用、特定の法的手続きに関連する費用、および株式ベースの支払いを除去するように調整されたEBITDAを示します。調整後当期純(損失)利益は、株式持株者に帰属する当期純(損失)利益からPPAの減価償却、中止された事業の損失、再編成費用、商標、および無形資産に関する減価償却、取引活動に関連する費用、特定の法的手続きに関連する費用、株式ベースの支払い、およびそれに関連する所得税費用を除去するように調整されたものを示します。 'Omni comp'とは、少なくとも13か月開設された所有された小売店とeコマースサイトからの年間年間売上高成長を定義したものです。
当社は、IFRSに準拠した財務結果と総合することで、ある特定の項目を除外し、当社の事業、業績、また成長戦略を反映していると考えられる非IFRS測定値を提供していると信じています。特に、調整後EBITDAおよび調整後純利益(損失)は、ビジネスの健全性を評価し、業績を評価するための経営陣が使用する指標であり、内部的な計画と予測の目的にも役立ちます。ただし、非IFRS財務指標には固有の制限があり、他の企業によって使用される同等のタイトルがある場合でも比較できない場合があり、単独では、またIFRS測定値の代替手段ではありません。以下の補足表は、各非IFRS財務指標を最も直接的に対応するIFRS財務指標に調整したものを提供しています。
5
将来に関する声明
当プレスリリースには、会社の事業計画、目標、および予想される業績に関する見積もり、予測、声明が含まれ、「民事訴訟改革法」、「証券法第27A条」、及び「証券取引法第21E条」の定義に該当する「予見される声明」を含みます。多くの場合、 'may'、 'will'、 'should'、 'expects'、 'plans'、 'anticipates'、 'target'、 'outlook'、 'believes'、 'intends' 、 'estimates'、 'predicts'、 'potential'などの用語を使用して予測される声明を特定できます。これらの将来に向けた見通しには、業績の指針と見通しの声明、当社の長期目標とアルゴリズム、環境、社会、およびガバナンスの目標を達成できる見込み、業界動向、アドレサブル市場の規模と成長率、当社の事業計画と成長戦略に関する声明が含まれます。これらの声明は、現在の経営陣の期待に基づいていますが、多くのリスクと不確定要因があります。実際の結果とイベントのタイミングは、前向きな声明に関連するリスクと不確定要因、特に以下の要因によって予想される結果とは異なる可能性があります。:当社のブランドの強さ;市場動向と消費者の嗜好の変化;当社の製品、サービス、および経験に直面する激しい競争;消費者や卸売パートナー、従業員、ブランドアンバサダー、パートナー、その他の利害関係者を引きつけ、維持することができるかどうかに影響を与える当社の信頼性に損害を与えること;技術革新と高品質の製品への依存;インフレ圧力を含む世界的な一般的な経済およびビジネス状況;サードパーティのサプライヤ、製造業者、卸売パートナー、および消費者の財務状況の強さに対する依存;当社のDTCチャネル(所有された小売店とeコマースプラットフォームの拡大および成功);イノベーション、製品オファリングの拡大、および成長戦略の実施には成功しない場合があり、その実施によって当社のオペレーション、マネジメント、および管理リソースが直接転換される可能性がある;当社の国際事業、政治的不確定要因および地政学的緊張、当社と卸売パートナーが当社の製品の需要を正確に予測できるかどうか、および製造決定を管理できるかどうか;サードパーティのサプライヤ、製造業者、およびその他のパートナー、その財務的安定性、および成長戦略を実施するための適切なパートナーを見つけることができるかどうかの能力;原材料のコストとサードパーティの製造業者に対する依存;当社のブランドの製品を卸売パートナーや消費者に配信する配送システムとその能力; 気候変動と持続可能性またはESG関連の事柄、これに対応した法的、規制、または市場の対応;米国、EU、PRCなどの管轄区域における貿易政策、関税、輸入/輸出規制、反競争規制、その他の規制の変更、またはこれらの規制に違反することによる損失;知的財産権、特にブランド、デザイン、テクノロジー、および独自の情報とプロセスに関する当社の知的財産権を取得、維持、保護、および主張する能力;第三者から当社に対する知的財産権の侵害、不正使用、薄め、またはその他の違反を主張することへの防衛能力;当社のITシステムへのセキュリティ侵害またはその他の混乱;政府規制と税務問題の変更;当社の財務報告における内部管理上の欠陥の是正能力;私たちの主要株主との関係;財務状態、流動性、および業績に影響を与えるその他の要因および不確実性;およびSECから不定期に提出されたファイリングに影響を与えるその他のリスクおよび不確実要因。これらの前向きな声明に関連するリスクと不確実要因を十分に考慮して、これらの前向きな声明を評価し、これらの前向きな声明に過度に依存しないように注意を喚起します。ここで行われた前向きな声明は、このプレスリリースの日付であり、会社はこれらの前向きな声明を、法律によって要求されない限り、後続のイベントまたは状況に反映するために公に更新することはありません。
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追加情報
投資家関係:
オマル・サアド
ファイナンスおよび投資家関係担当副社長
omar.saad@amersports.com
メディア:
アヌ・シルキア
コミュニケーション上級副社長
anu.sirkia@amersports.com
出典:Amer Sports
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損益計算書-連結
2023年3月31日と2024年3月31日が終了した三ヶ月間(監査未了。単位:百万ドル、1株当たり情報以外)
2020年3月31日までの3か月間 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
売上高 | $ | 1,182.9 | $ | 1,050.3 | ||||
売上原価(cogs) | (544.4 | ) | (495.4 | ) | ||||
粗利益 | 638.5 | 554.9 | ||||||
販売、一般および管理費用 | (534.2 | ) | (422.4 | ) | ||||
減損損失 | (1.3 | ) | (2.8 | ) | ||||
その他の営業収益 | 6.0 | 0.7 | ||||||
営業利益 | 109.0 | 130.4 | ||||||
財務収益 | 2.7 | 1.3 | ||||||
金融費用 | (82.3 | ) | (86.1 | ) | ||||
債務の繰上償却損失 | (14.3 | ) | - | |||||
純金利費用 | (93.9 | ) | (84.8 | ) | ||||
税引き前利益 | 15.1 | 45.6 | ||||||
法人税等課税当期純利益 | (8.2 | ) | -26.6 | ) | ||||
当期純利益 | $ | 6.9 | $ | 19.0 | ||||
所属する所得: | ||||||||
当社の株主 | $ | 5.1 | $ | 19.0 | ||||
非支配株主持分 | $ | 1.8 | $ | - | ||||
株主一株当たりの利益 | ||||||||
1株当たり基本利益 | $ | 0.01 | $ | 0.05 | ||||
1株当たり希薄化後利益 | $ | 0.01 | $ | 0.05 | ||||
1株当たり加重平均数 | ||||||||
基本 | 463,422,683 | 384,499,607 | ||||||
希薄化後 | 466,345,776 | 384,499,607 |
8
財務諸表 総合損益計算書
2024年3月31日および2023年12月31日現在 (未監査;百万ドル)
3月31日 | 12月31日 | |||||||
(百万ドル) | 2024 | 2023 | ||||||
資産 | ||||||||
非流動資産 | ||||||||
無形資産 | $ | 2,713.1 | $ | 2,748.7 | ||||
のれん | 2,253.7 | 2,270.0 | ||||||
物件、プラント、設備 | 450.9 | 441.9 | ||||||
リース料相当額の資産 | 348.1 | 317.1 | ||||||
非流動金融資産 | 9.1 | 9.2 | ||||||
その他の非流動資産 | 69.6 | 73.5 | ||||||
繰延税資産 | 160.3 | 161.7 | ||||||
非流動資産合計 | 6,004.8 | 6,022.1 | ||||||
流動資産 | ||||||||
在庫 | 1,100.6 | 1,099.6 | ||||||
売掛金、純額 | 560.4 | 599.8 | ||||||
前払費用およびその他の債権 | 164.7 | 162.3 | ||||||
流動税金資産 | 6.7 | 6.6 | ||||||
現金及び現金同等物 | 337.3 | 483.4 | ||||||
流動資産合計 | 2,169.7 | 2,351.7 | ||||||
総資産 | 8,174.5 | 8,373.8 | ||||||
株主資本(赤字)及び負債 | ||||||||
株主資本(赤字) | ||||||||
株式 資本金 | 16.9 | 642.2 | ||||||
資本準備金 | 2,133.4 | - | ||||||
剰余金 資本剰余金 | 2,789.2 | 227.2 | ||||||
キャッシュ・フロー・ヘッジ準備金 | 6.6 | (10.6 | ) | |||||
累積赤字その他 | (925.6 | ) | (1,019.0 | ) | ||||
親会社株主に帰属する株主資本(赤字) | 4,020.5 | (160.2 | ) | |||||
非支配株主持分 | 5.2 | 3.4 | ||||||
合計株主資本(赤字) | 4,025.7 | (156.8 | ) | |||||
負債 | ||||||||
新規買-TERMの負債 | ||||||||
リース債務 | 280.0 | 250.4 | ||||||
ファイナンシャルインスティテューションズからの融資 | 2,021.0 | 1,863.4 | ||||||
関係会社からの融資 | - | 4,077.0 | ||||||
給付企業年金の負債 | 19.1 | 23.9 | ||||||
その他の負債 | 20.6 | 29.4 | ||||||
資産減価償却費積立高 | 5.7 | 5.5 | ||||||
長期の税務債務 | 31.4 | 32.1 | ||||||
繰延税金負債 | 664.8 | 675.0 | ||||||
TOTAL-TERM LIABILITIES | 3,042.6 | 6,956.7 | ||||||
流動負債 | ||||||||
軸受有利債務 | 6.2 | 381.0 | ||||||
リース債務 | 93.7 | 89.4 | ||||||
支払いアカウント | 387.4 | 426.5 | ||||||
その他の負債 | 532.8 | 567.5 | ||||||
資産減価償却費積立高 | 28.8 | 29.9 | ||||||
現在の税債務 | 57.3 | 79.6 | ||||||
流動負債合計 | 1,106.2 | 1,573.9 | ||||||
純資産合計 | 4,148.8 | 8,530.6 | ||||||
総自己資本(赤字)および負債 | $ | 8,174.5 | $ | 8,373.8 |
9
地理的な収益
2024年3月31日および2023年
(未検査;単位:百万ドル)の3か月間にわたる地理的な収益
2020年3月31日までの3か月間 | ||||||||||||
(百万ドル) | 2024 | 2023 | % 変更 | |||||||||
地理的な収益 | ||||||||||||
EMEA | $ | 359 | $ | 357 | 1 | % | ||||||
米州 | 410 | 410 | (0 | )% | ||||||||
グレーターチャイナ(1) | 310 | 205 | 51 | % | ||||||||
アジア太平洋地域(2) | 104 | 78 | 34 | % | ||||||||
総計 | $ | 1,183 | $ | 1,050 | 13 | % |
(1) $8.2 | 中国本土、香港、マカオ、台湾から成る。 |
(2) | グレーターチャイナを除く。 |
販売チャネル収益
2024年3月31日および2023年
(未検査;単位:百万ドル)の3か月間にわたる販売チャネル収益
2020年3月31日までの3か月間 | ||||||||||||
(百万ドル) | 2024 | 2023 | % 変更 | |||||||||
販売チャネル収益 | ||||||||||||
卸売 | $ | 694 | $ | 703 | 1) | )% | ||||||
DTC | 489 | 347 | 41 | % | ||||||||
総計 | $ | 1,183 | $ | 1,050 | 13 | % |
10
セグメント収益
2024年3月31日および2023年3月31日終了の三ヶ月間
(未監査;百万ドル)
三ヶ月間 終了2022年3月31日、 | ||||||||||||
(百万ドル) | 2024年 | 2023年 | % 変化 | |||||||||
セグメント売上高 | ||||||||||||
テクニカルアパレル | $ | 510 | $ | 355 | 44 | % | ||||||
アウトドア・パフォーマンス | 400 | 377 | 6 | % | ||||||||
ボール&ラケットスポーツ | 273 | 318 | (14 | )% | ||||||||
総計 | $ | 1,183 | $ | 1,050 | 13 | % |
セグメント 調整後の営業利益
2024年3月31日および2023年3月31日終了の三ヶ月間 (未監査;百万ドル)
2020年3月31日までの3か月間 | ||||||||||||||||
(百万ドル) | 2024 | セグメント売上高の%(2) (2)セグメント売上高の% | 2023 | (2)セグメント売上高の% セグメント調整後の営業利益 | ||||||||||||
テクニカルアパレル | ||||||||||||||||
アウトドア・パフォーマンス | $ | 117 | 23.0 | % | $ | 83 | 23.4 | % | ||||||||
ボール&ラケットスポーツ | 19 | 4.8 | % | 31 | 8.2 | % | ||||||||||
調整内訳(1) | 11 | 4.0 | % | 46 | 14.4 | % | ||||||||||
報告可能セグメントに割り当てられていない企業費用を含みます。 | (17年目連続) | ) | 該当なし | (19 | ) | 該当なし | ||||||||||
総計 | $ | 130 | 11.0 | % | $ | 141 | 13.5 | % |
(1) $8.2 | 調整は意義がないため、営業利益(損失)は示されません。 | |
(2) |
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テクニカルアパレルのDTCオペレーティングデータ
2024年3月31日および2023年3月31日終了の3ヶ月間(未監査)
3月31日までの3ヶ月間に終了しました。 | ||||||||||||
(百万ドル) | 2024 | 2023 | % 変化 | |||||||||
店舗数(1) | ||||||||||||
アークテリクス | 146 | 130 | 12 | % | ||||||||
ピークパフォーマンス | 44 | 41 | 7 | % | ||||||||
総計 | 190 | 171 | 11 | % | ||||||||
オムニコンプ | 36 | % | 61 | % |
(1) $8.2 | 当期末にオープンしたテクニカルアパレルの自社直営店の数を反映しています | |
(2) | オムニコンプは、少なくとも13か月間営業している自社直営店およびeコマースサイトの売上高の前年比成長を反映しています |
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調整後の粗利益決算書
2024年3月31日および2023年3月31日終了の3ヶ月間(未監査;百万ドル)
3ヶ月間の期間 | ||||||||
(百万ドル) | 2024 | 2023 | ||||||
総利益 | $ | 638 | $ | 555 | ||||
PPA | 4 | 4 | ||||||
リストラ費用 | - | - | ||||||
調整後の粗利益 | $ | 642 | $ | 559 |
調整後のSG&A決算書
2024年3月31日および2023年3月31日終了の3ヶ月間(未監査;百万ドル)
3ヶ月間の期間 | ||||||||
(百万ドル) | 2024 | 2023 | ||||||
販売、一般および管理費用 | $ | 534 | $ | 422 | ||||
リストラ費用 | 1 | - | ||||||
PPA | 7 | 7 | ||||||
取引関連の費用 | 6 | 0 | ||||||
特定の法的手続きに関連する費用 | - | - | ||||||
株式ベースの報酬 | 3 | - | ||||||
調整後のSG&A費用 | $ | 517 | $ | 415 |
調整後の営業利益の調整(1) $8.2
2023年3月31日および2024年3月31日終了の3ヶ月間 (未監査;$百万)
3ヶ月間の期間 | ||||||||
($百万) | 2024 | 2023 | ||||||
税引前利益 | $ | 15 | $ | 46 | ||||
PPA | 11 | 11 | ||||||
リストラ費用 | 1 | - | ||||||
商標権及び無形資産に関連する減損損失 | - | - | ||||||
取引活動に関連する費用(2) | 24 | 0 | ||||||
特定の法的手続きに関連する費用 | - | - | ||||||
株式ベースの報酬 | 3 | - | ||||||
財務費用 | 65 | 86 | ||||||
債務償還損失 | 14 | - | ||||||
金融収入 | (3 | ) | 1) | ) | ||||
調整後の営業利益 | $ | 130 | $ | 141 |
(1)提示された数字とパーセンテージは、丸め調整が受けられることがあるため、個別の数字の合計と提示された集計の列または行の合計との間に相違が生じる場合があります。
(2)IPOに関連する契約費用に負けた外国為替損失のうち、約$18百万を含んでおり、財務費用として分類されます。
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調整後の当期純利益の調整
2023年3月31日および2024年3月31日終了の3ヶ月間 (未監査;$百万、1株あたりの情報を除く)
3ヶ月間の期間 | ||||||||
(百万ドル単位) | 2024 | 2023 | ||||||
株主に帰属する当期純利益 | $ | 5 | $ | 19 | ||||
PPA | 11 | 11 | ||||||
リストラ費用 | 1 | - | ||||||
商標や無形資産に関連する減損損失 | - | - | ||||||
取引関連費用 | 24 | 0 | ||||||
ある法的手続きに関連する費用 | - | - | ||||||
株式報酬 | 3 | - | ||||||
所得税費用 | (5 | ) | (3 | ) | ||||
調整後当期純利益 | $ | 39 | $ | 27 | ||||
調整後全株式希薄化後当たり純利益 | $ | 0.08 | $ | 0.07 |
EBITDA、調整後EBITDA、および調整後EBITDAマージン
調整前後の決算対照表(1) $8.2
20XX年3月31日終了3か月間 (未監査;$百万)
3か月間終了 | ||||||||
(百万ドル) | 2024 | 2023 | ||||||
売上高 | $ | 1,183 | $ | 1,050 | ||||
株主に帰属する当期純利益 | $ | 5 | $ | 19 | ||||
非支配持分に帰属する当期純利益 | 2 | - | ||||||
所得税費用 | 8 | 27 | ||||||
財務費用(2) | 82 | 86 | ||||||
債務償還損失 | 14 | - | ||||||
減価償却費および償却費(3) | 63 | 52 | ||||||
金融収入 | (3 | ) | 1) | ) | ||||
EBITDA | $ | 171 | $ | 182 | ||||
リストラ費用 | 1 | - | ||||||
商標や無形資産に関連する減損損失 | - | - | ||||||
取引関連費用 | 6 | 0 | ||||||
一定の法的手続きに関連する費用 | - | - | ||||||
シェアベースの支払い | 3 | - | ||||||
調整後 EBITDA | $ | 182 | $ | 183 | ||||
当期純利益率 | 0.4 | % | 1.8 | % | ||||
調整後のEBITDAマージン | 15.3 | % | 17.4 | % |
(1)提示された数字と割合は四捨五入による調整の対象となり、個々の数字の合計と提示された集計された列および行の合計との間に不一致が生じる可能性があります。
(2)リース債務に関する総利息費用IFRS16に基づくリース債務の利息費用を合計すると、2024年3月31日および2023年の3か月間でそれぞれ$4.3と$2.0になります。
(3)減価償却費および償却費には、IFRS16によって資本化された使用権資産の償却費用が含まれており、2024年3月31日および2023年の3か月間でそれぞれ2,650万ドルと1,880万ドルになります。
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