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アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.20549

フォーム 6 — K

外国個人発行人報告

規則 13 a — 16 または 15 d — 16 に従って

1934年証券取引法

2024 年 5 月

委員会ファイル番号 001 — 32535

Bancolombia S.A.

(登録者氏名英文訳)

クレイ。48 # 26 — 8 5

マドレーヌコロンビア

(主にオフィスアドレスを実行)

再選択マークは、登録者がFORM 20-FまたはFORM 40-Fの下で提出されるか、または年次報告書が提出されることを表す。

フォーム 20—F フォーム 40—F

登録者が規則 S—T 規則 101 （ b ） （ 1 ） で許可されているように紙でフォーム 6—K を提出しているかどうかをチェックマークで示します。

登録者が規則 S—T 規則 101 （ b ） （ 2 ） によって許可されているように紙でフォーム 6—K を提出しているかどうかをチェックマークで示します。

このフォームに含まれる情報を提供することにより、登録者が 1934 年証券取引法に基づく規則 12 g 3 — 2 （ b ） に従って欧州委員会に情報を提供しているかどうかをチェックマークで示します。

はい いいえ

「はい」とマークされている場合は、規則 12g3—2 （b） に関連して登録者に割り当てられたファイル番号を以下に記入してください。 .

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サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

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四半期報告書

2024 年 1 月 ～ 3 月

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Bancolombia S.A.

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住所：

カレイラ48#26-85

マドレーヌコロンビア

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発行者の現在の有価証券

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2024年3月31日まで

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バンコロンビア S. A.また、ニューヨーク証券取引所に Level III ADR を上場しています。各 ADR は 4 株の優先株式です。

GRUPO BANCOLOMBIA 国際債券レベル USD

(As 2024 年 3 月 31 日 ）

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カタログ

I.四半期財務諸表に報告された結果と関連して、発行者の事業結果および財務状況に関する経営陣の議論と分析 5

連結貸借対照表 GRUPO BANCOLOMBIA5

資産‌5

融資組合‌5

商業権と無形資産‌6

資金源‌6

株主資本と規制資本‌7

連結損益計算書 GRUPO BANCOLOMBIA7

純利子収入‌7

純利息差‌7

手数料とサービス収入‌8

その他の営業収入‌8

受領配当金及び利益分担額‌8

資産品質、引当手数料、バランスシートの強さ‌9

運営費‌9

税金.税金‌10

スタンドアロンバランスシート BANCOLOMBIA S. A‌11

単独損益計算書 BANCOLOMBIA S. A.‌12

二、発行者がその活動の結果としてさらされ、市場の変動に敏感な市場リスクの定量的 · 質的分析 12 。

利子リスクを口にする‌13

三.市場リスク以外の発行者が被るリスクにおいて発生した重大な変動及びそれらの軽減のためのメカニズム 14

流動性リスク‌14

信用リスク‌15

カントリーリスクについて‌16

オペレーショナルリスク‌16

その他関連するリスク‌17

四、アニュアルレポートのコーポレート · ガバナンス分析章に記載された情報の重要な変更点 22

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V.報告四半期から情報伝達日までの間の発行者の財務諸表に示された重要な変更点 23 。

六、六、気候基準を含む社会的及び環境的基準に関連して、慣行、プロセス、政策及び指標において生じた重大な変化 23 。

七、七、用語の用語集 23

添付ファイル24

i.中間財務諸表を簡明合併する‌24

二、中間財務諸表について‌24

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連結バランスシート GRUPO BANCOLOMBIA

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資産

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2024 年 3 月 31 日現在、日本銀行の資産は 336956 億 COP で、第 4 四半期と比較して 1.7% 減少しました。前四半期と異なり、流動性の余剰が減少したことから、預金回収のペースが鈍化したことを考慮すると、現金残高の縮小を意味し、銀行との貸出を削減し、貸出ニーズを満たすために資金を配分した。

コロンビア · ペソは、 2024 年の第 1 四半期に米ドルに対して 0.5% 下落し、過去 12 ヶ月間で 17.3% 上昇しました。平均為替レートは、第 1 四半期は第 4 四半期に対して 9.5% 下落し、過去 12 ヶ月間は 17.6% 下落しました。

融資組合

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23年第4四半期と比較して、2014年第1四半期の融資総額は2.5%(外貨を除いて2.3%増)増加し、23年第1四半期に比べて2.6%低下した。過去12カ月間でペソ建ての融資は5.4%増加し、ドル建ての融資(ドル建て)は16.5%減少した。

農業銀行のエルサルバドル、パナマのBanistmo、グアテマラのBAMにおける農業銀行の業務は2024年3月31日現在、総融資の25.1%を占めている。中米での業務、Bancolombia Panamの国際業務、プエルトリコの国際業務、コロンビアのドル融資によるCOP以外の通貨建ての融資総額はポートフォリオの31.5%を占め、本四半期は5.7%(ドルで計算)増加した。

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シーズン内の融資損失は0.1%低下し、シーズン末の融資損失支出総額は162.520億元で、融資総額の6.2%を占めた

2023年第1四半期、総合水準の融資帳簿は低下の経路を経た後、著しい再活性化が見られた。ビジネス面の良いソース動態は、コロンビアペソ、特に外貨にかかわらず、本四半期の著しい増加の原因を説明した。

Bancolombia S.A.四半期総ポートフォリオは0.6%、Banistmoは2.5%(ドルで)、農業銀行は4.0%(ドルで)、農業銀行は3.5%(ドルで計算)増加した。すべての地域の中で、会社部門から企業グループに支払われるいくつかの特定ローン残高が最も高い。不利なことに、小売ローンは2023年の総合ベースでの持続的な収縮を反映しており、コロンビアとパナマが高金利シナリオで需要が低下したことが原因だ。Bancolombia S.A.の低下は特に突出しており、個人ローンとクレジットカードの表現を強調し、下げ幅は更に大きい。農業銀行の場合、それは小売業、特に無担保個人ローンの面でより良い支払い動態を示す唯一の地域だ。

ポートフォリオ

2024年3月31日現在、銀行純ポートフォリオ総額は284030億COPで、23年第4四半期末より10.6%増加し、23年第1四半期末より8.3%低下した。金融資産投資を分析する際には，2024年に実施された拡張的通貨政策の戦略として，Bancolombia S.A.の債務証券と取引組合せが増加している。買い戻しおよび同時購入操作は、前四半期に比べて流動資金が低く、上述したように大きな元の需要が減少する。2 4年第1四半期末、債務証券ポートフォリオの存続期間は17.6カ月、満期収益率は9.0%だった。

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商業権と無形資産

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2014年第1四半期末まで、銀行の営業権と無形資産総額は85，270億馬で、23四半期に比べて0.4%増加した。この四半期の違いは主にCoPの対ドルのやや安さと海外子会社残高の再報告によるものである。

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資金源

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2024年3月31日現在、銀行の負債総額は2995.06億COPで、23年第4四半期末より1.4%低下し、23年第1四半期に比べて3.8%低下した。

2014年第1四半期末までの顧客預金総額は244，8100億COP(負債の81.7%)で、23四半期に比べて1.3%低下したが、0.5%の通貨安分で相殺され、海外子会社残高の再報告による限界影響が生じた。二四年第一期末の貸付純額比率は99.7%であり、二三年第四期の95.9%より高く、主な原因は融資残高の変動が大きいことである。

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貯蓄口座の預金組合は四半期収縮が見られ、小切手口座の減少幅はより大きく、主に企業部門にある。コロンビア業務の貯蓄口座の減少幅はより大きい(-4.0%)が、貯蓄口座は依然として資金の主要な源であり、総額の39%を占めている。預金口座と小切手口座残高の低下は定期預金の増加によって相殺され、特に小売顧客からのデジタル定期預金である。

シーズン内の銀行との融資は9.8%減少し、主に外貨残高であり、銀行の流動資金状況が依然として良好であることが原因である。債務証券では、現地通貨建ての二次債券の満期日に当該期間残高の変化を説明している。

株主資本と規制資本

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二零一四年第一四半期末、親会社の所有者に帰属する株主権益は36，4860億元で、第二三四半期より4.2%減少し、第二三四半期より1.2%減少した。2024年3月、株主総会は合計3.4兆CoPの利益分配提案を承認した。承認された配当金は主に配当金と資本比率の四半期低下の原因を説明する。

“バーゼル協定III”によると、同行の24年第1四半期の支払能力比率は12.31%で、コロンビア監督管理機関が要求した最低レベルより81ベーシスポイント高く、基本資本比率(第1級)は10.45%で、最低監督管理資本レベルより195ベーシスポイント高い(“バーゼル合意III”の段階的実施期間の4年目には、完全に新しい資本要求に適合している)。支払能力レベルの低下は主に収益分配によるものである。有形資本比率は、株主権益から商誉と無形資産を有形資産で割ったものと定義され、24四半期末で8.28%である。

合併損益表Grupo Bancolombia

親会社の持分所有者の24年第1四半期の純収入は16，630億COP、あるいは1株当たり1，744.92 COP(1株当たりADR 1.80ドル)であった。この利益は23四半期より14.9%増加し、主に支出費用と運営費用が低いことによるものだ。同社Sの年間化株収益率(“ROE”)は24年第1四半期で17.4%、過去12カ月で16.1%だった。

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純利子収入

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2014年第1四半期の純利息収入は合計5.158億CoPで、2003年第4四半期より1.5%低下した。まとめ残りの減少はポートフォリオと融資業務の利息収入の減少によるものである。利息収入および金融商品の推定値は6，640億元で、本四半期より5.7%減少した。この違いはコロンビア公共債務証券ポートフォリオの推定値の後に現れた。投資の結果は積極的であり、流動性操作が良好であり、負債流動性操作の低い費用がこの結果の実現に寄与していることに注意されたい。また、融資コストの低下に伴い、利息支出も低下している。

純利息差

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24年第1四半期の投資の年化純利息差は3.7%で、総合ベースの年間化NIM総額の15ベーシスポイント低下に影響し、7.1%に達した。

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融資組合の年化純利息差は7.6%で、23四半期より4ベーシスポイント低下し、23四半期より24ベーシスポイント低下した。融資業務のパフォーマンスは相対的に安定しており、融資帳簿残高が高いため、資産金利が低い。低い利息支出は有利に低い融資収益率を相殺した。

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23四半期と比較して、貯蓄口座は2.2%、小切手口座は3.2%減少した。年化加重平均預金コストは2014年第1四半期に5.24%であり、2003年第4四半期より42ベーシスポイント低下した。

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今年の最初の数ヶ月、コロンビア中央銀行は2023年12月からの通貨政策の利下げを継続した。この行為は銀行の総融資コストに有利であり、2024年の最終四半期から低下し、金利敏感型負債の段階的再定価により、2014年第1四半期の融資コストが大幅に低下することを示唆している。

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手数料とサービス収入

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2014年第1四半期には，総手数料と手数料純額は合計10，0010億COPであり，23四半期に比べて2.4%，23四半期に比べて0.1%低下した。

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クレジットカードとデビットカード手数料および商業機関の収入は今年最初の数ヶ月の季節的な影響により四半期に低下し、取引量と銀行業務量は第4四半期に比べて低下した。

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銀行保険部門の収入も同様に収縮しており，消費者の初期収入が減少しているため，保険料分配数が減少し，クレーム数が増加し，利益分配が減少していることが原因である。

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24年第1四半期の費用支出が増加した原因は、銀行サービスのデータ処理コストの増加と、取引流量に関するクレジットカード-デビットカード特許経営権使用料の増加である。

その他の営業収入

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2014年第1四半期の他の営業収入総額は6290億COPで、2003年第4四半期に比べて32.9%低下した。経営リース収入は二零一四年第一四半期に4，600億COPであり、第二三四半期より2.3%減少し、第二三四半期より10.1%増加した。良い年間業績は、Bancolombia S.A.の顧客融資リース契約とコロンビア賃貸会社の顧客車両賃貸契約の改善と、“FCP Fondo Inmobiliarioコロンビア”の物件賃貸料収入が高いためである。

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受領配当金及び利益分担額

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二零一四年第一四半期の出株からの総配当とその他の純収入は850億CoPであり、四半期成長は第二三四半期から特定の影響で説明されており、当時23年第4四半期に行われた市場評価により、Tuya S.A.に対応した共同経営と連合業務の減価費用が業績に影響を与えた。

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資産品質、引当手数料、バランスシートの強さ

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二四年第一四半期末まで、期限を過ぎたローン(30日を超えたローン)の元金残高は13.299兆元で、ローン総額の5.3%を占め、90日間を超えたローン総額は83，59億元で、3.3%を占め、両者の比率はすべて季節ごとに上昇し、主により多くの商業顧客がローンを滞納しているため、特に中小企業である。本四半期の輸出総額は1兆478兆CoPで、前四半期を下回ったのは、主に小売業の改善によるものだった。

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融資損失準備(元金)と個人返済可能ローン(期限30日)の比率で測定したカバー率は、二四年第一四半期末に110.7%であり、二三年第四四半期末の120.0%より低下した。融資組合の悪化(新たな超過融資は輸出を含む)は2兆4200億インドルピーで、商業融資の期限超過の影響を受けている。

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支出費用(回収後の純額を差し引く)は24四半期で合計13，150億COPであり，23四半期に比べて23.7%低下した。全体的に、コロンビア、パナマ、エルサルバドルの消費者ポートフォリオが良いことを強調する価値があり、これはより良い信用コストにかなりの影響を与える。一方、コロンビアが予測を更新したため、マクロ経済変数はデータの発表を代表している。最後に，従来被害を受けていた大量のリスク開放から回復した場合は，商業部門の調達費用の減少を意味することに注意されたい。

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平均融資総額に占める割合は24年第1期で年率2.0%、過去12カ月で2.6%だった。当行は穏健な貸借対照表を維持し、十分な融資損失準備金を備えている。2014年第1四半期末まで、融資損失支出(元本)は合計14.723兆CoPで、融資総額の5.8%を占め、23年第4四半期を下回った。

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運営費

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2014年第1四半期では，運営費は合計31，790億COPであり，23四半期に比べて8.1%低下し，23四半期に比べて3.5%増加した。

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最近12カ月の効率はそれぞれ46.2%と46.7%であった。人員支出(賃金、ボーナス計画支払いと給与)は24四半期で合計13，350億COPであり、23四半期より0.3%、23四半期より0.9%上昇した。23四半期と比較して、本四半期の一般料金は13.0%低下し、5.4%増加した。四半期業績は季節性のため、主に広告、技術費用、現金輸送などのいくつかの分野にある。年次分析で注目すべきは，人件費の賃金増加と，一般費用，所得税以外の最大地方税，リースと使用業務費用，技術維持·許可費用である

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ビジネスの転換とクラウドへの移行によって増加しています四半期行動は季節的であり、主に広告、技術費用、現金輸送などのいくつかの分野で行われる。年次分析で注目すべきは，人件費の昇給と，一般費用，所得税以外の最大の地方税，リース業務(コロンビアレンタル)の費用，業務転換項目やクラウド移転に関する技術維持·許可費用である。

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Bancolombiaは2024年3月31日までに34，483人の従業員，856支店，6，086台のATM，35，104人の銀行エージェントを持ち，3000万人以上の顧客にサービスを提供している。

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税金.税金

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Bancolombiaの2014年第1四半期の総合所得税は6950億CoPであった。総合的に言えば、実際の税率が法定税率を下回ったのは、コロンビアが担保ローンにおける社会住宅免税収入や生産性固定資産投資などの税収優遇を実施したためである。また、グアテマラ、エルサルバドル、パナマの税金優遇により、政府が発行した証券の免税収益率に対応している。最後に、コロンビアに比べて税率の低い外国子会社の収益も低い結果を招いていることに注意されたい。

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スタンドアロンバランスシート BANCOLOMBIA S. A

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総合財務諸表を作成するために、完全な国際財務報告基準に基づいて作成された情報に基づいて財務分析を行う。

Bancolombia S.A.のポートフォリオは24年第1四半期に0.6%増加し、過去12カ月で3.0%増加した。商業ローンは1.3%増加し、その中の主要な駆動要素は企業顧客の融資発行速度が比較的に速いことである。住宅ローンは引き続き好調で、経済成長に貢献した

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コロンビアのローン帳簿にあります。一方、消費ローンは2023年の低下傾向が続き、第1四半期は2.2%収縮しており、これは無担保個人ローンやクレジットカードによって大きく解釈されている。融資構造では、貯蓄口座や小切手口座の預金が減少しているが、定期預金四半期は増加しており、小売顧客のデジタル定期預金の占める割合が高い。

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独立損益計Bancolombia S.A.

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総合財務諸表を作成するために、完全な国際財務報告基準に基づいて作成された情報に基づいて財務分析を行う。

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Bancolombia S.A.の純業績は1.8兆COPで、23四半期の業績より21.6%増加した。融資収入が減少したのは、主に消費ローンと商業ローンの金利低下、及び信用業務の再編によるものである。低い預金金利に応じた低い利息支出は減少した利息収入を相殺し、純利息収入はわずか1.3%低下した。クレジット支出の二零一四年第一期の減少は最終結果に有利であり、主に低い悪化程度と、マクロ経済変数の良い表現によるものである。前四半期と比較して、低い運営費用と季節的影響が第1四半期の収益増加を推進した。Bancolombia S.A.の24年第1四半期の純利益差は8.1%、年化四半期の純資産収益率は18.5%だった。

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市場リスクとは，株価，金利，為替レート，その他の指標の変化による損失のリスクであり，これらの指標の値は公開市場で決定される.それはまた、純利息収入と株式経済価値が市場金利の変化によって意外に変化する可能性を指す。

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市場リスク管理のガイドライン、政策、方法は2023年12月31日まで開示されている状況に応じて変わらない。

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バン·コルンビアグループ

総市場リスクVaRは23.6%増加し，2023年12月31日の10.96億COPから2024年3月31日の13.542.53億COPに増加した。為替レートと金利リスク要素はこの成長を強調した。ドルとユーロの開放が増加したため、為替レート要因が上昇した。Bancolombia S.A.の本では、コロンビア政府債券の増加により金利要因が上昇している。

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市場リスクの開放は承認されたレベルで維持されており、上級管理職が長期的に監視することは、銀行の安定した意思決定過程を維持するための投入である。

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バンコロビア社

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Bancolombia S.Aの市場リスク管理は，これまでGrupo Bancolombiaのために行ってきた詳細管理と同様である。

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総市場リスクVaRは22.8%増加し，2023年12月の9657.29億COPから2024年3月の1854.66億COPに上昇した。増加の原因は様々な市場リスク要因に暴露されることだ。為替レートの増加はドルとユーロへの開放が大きいためであり、次いで金利要因であり、主に地方公共債務ポートフォリオの増加によるものであり、この影響は米国政府債券への投資減少によって相殺される。コロンビア投資基金の推定値のために、集団投資基金係数が増加した。一方、株価要因は投資安で減少している。

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期間内に承認に違反するリスク開放限度額はなく、市場リスク開放は高級管理職が長期的に監査する。

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非取引ツール市場リスク計測

銀行帳簿に関するリスクの開放は金利リスク、すなわち市場金利の変化により、純利息収入や株式経済価値が意外に変化する可能性である。資産と負債の再定価の時間が異なるため、金利の変化は銀行の収益に影響を与える。本行は、その利息資産と利息負債との間の金利ミスマッチを分析することによって、銀行の非取引ツールにおける活動によって発生する金利リスクを管理し、純利息収入と持分経済価値への影響を推定する。銀行帳簿から発生する外貨為替リスクは財務司に提供され、そこでこれらの残高をまとめて管理する。

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*金利リスク開放(銀行帳簿)

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利子リスク管理のガイドライン、政策、方法は2023年12月31日まで開示されている状況に応じて変わらない。

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バン·コルンビアグループ

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法定通貨銀行帳簿の100ベーシスポイントの順方向と平行金利変化に対する法定通貨銀行帳簿の純感度は2024年3月31日現在で585，066億CoPである。2023年12月から2024年3月までの純利息差感度の変化は、固定金利定期預金残高と満期日の増加、変動金利定期預金と口座預金の減少を示している

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一方，Bancolombia S.AとBanistmoの受動融資が減少したため，同じ100ベーシスポイントの平行変位が2023年12月31日から2024年3月31日まで増加したと仮定し，外貨純利息差に対する感度は47億ドルであった。

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Bancolombia S.A.

法定通貨頭寸の純利差の100ベーシスポイントの正方向と平行金利変化に対する感度は59620.1万COPであった。2023年12月から2024年3月までの間に、純金利差感度の変化は、固定金利定期預金残高と満期日の増加、変動金利と口座預金定期預金の減少を示している

一方、100ベーシスポイントの外貨純利差の感度は-21億ドル。この敏感性の変化は、2024年3月と2023年12月と比較して、可変金利敏感受動ローン残高の減少に対応している。

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流動性リスク：

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流動性リスクは、金融会社が受け入れられない巨額の損失を招くことなく債務義務を履行できないと定義されている。そのため、融資流動性リスクとは、ある会社がその日常運営或いは全体の財務状況に実質的な影響を与えることなく、その現在と未来の予想と思わぬキャッシュフローと担保需要を満たすことができないリスクである。Bancolombia S.Aは融資流動性リスクに非常に敏感であり、債務期限転換はその重要な業務分野の一つであるからである。

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流動性リスク管理のガイドライン、政策、方法は2023年12月31日まで開示されている状況に応じて変わらない。

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バン·コルンビアグループ

第1四半期に、銀行は十分な流動性レベルを提供し、内部と監督管理指標を実現した。同様に、流動性を監視·制御するために設けられた警報は、リスクが発生する可能性のある違反は何も発生していない。また、流動資産は既定の限度額に満ちており、銀行会社の流動性要求を簡単に満たしている。

このように，流動資産レベルの低下を考慮すると，流動性カバー率指標は2023年12月の368.52%から2024年3月の325.09%に低下した。2024年3月までに、同行の流動資産金額は429億馬コインとなる。

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Bancolombia S.A.

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今年第1四半期には、流動性水準が預金口座流出と一致した低下傾向にあった。*1月には、年末に入ったリソースが蓄積されたため、大幅な減少が見られました。

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全般的に、流動資産の水準は既定の限度額を超えてきた。

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2024年3月末現在、流動資金指標は215.70%であり、2023年12月末より低下しており、主に流動資産の減少によるものである。

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一方、純安定資金比率は115.14%と適切な水準で推移している。

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信用リスク

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信用リスクとは、顧客や取引相手が金融義務を履行できなかったため、本業に経済損失をもたらすリスクであり、主な原因は借り手Sの信用低下やビジネス環境の変化である。信用リスクは銀行業務が直面する最大の単一リスクだ。

2024年第1四半期の経済成長が低かったのは、主に世界経済の不確定性に加え、中米選挙期間中に発生した政治·社会的緊張、気候変動が生産部門に与える影響、インフレと金利の緩やかな低下であり、これらは世銀が業務を展開している地域の消費と投資に直接影響している。

この点については，顧客とポートフォリオを監視·追跡し，個々の顧客の条件や具体的な要求を評価し，収集を最適化する方法，ツール，モデルを策定することにより，積極的で能動的な信用リスク管理を保持している。信用組合のモニタリングと審査は依然として信用周期の異なる段階で積極的な能動戦略を確定と応用する重要な要素である。

バン·コルンビアグループ

2024年3月末、同行のポートフォリオは2023年12月と比較して緩やかな動きを経て、現地通貨で計算された総合ポートフォリオ残高が2.5%増加した。2024年第1四半期の特徴は、銀行の支払いがより活発で、特に商業ローン組合の会社部分であることである；コロンビアの担保ローン組合せは安定しており、緩やかな上昇傾向を示しているが、消費者とマイクロクレジット組合せは、エルサルバドルのBancorrícolaを除いて、残りの額はやや低下している。

2024年3月までの30日間の超過融資比率(総合)は5.68%で、2023年12月の5.39%より上昇した。同行Sの不良融資水準は主にコロンビアとパナマ小売業務組合の悪化の影響を受けており、特に担保融資には、中小企業や企業部門の商業融資指標の上昇が加えられている。インフレの回復が遅く、経済成長が遅く、原材料価格の上昇、極端な気候効果などのマクロ経済要素が農業、建築、大衆消費小売などの業界に影響を与えている。すべてのポートフォリオはクレジット周期の異なる段階で管理を継続し，リスクの実現を予測し，ポートフォリオを正常化し，ポートフォリオを制御する戦略を実施した。

2024年第1四半期の信用コストは2.0%で、2023年の最終四半期の信用コストより24%低かった。これは、コロンビア消費者組合における手当が低く、いくつかの重要な顧客が発生したためである。

Bancolombia S.A.

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今年第1四半期末には、Bancolombia S.Aのポートフォリオが前年終値比0.6%増加したが、これは主に会社や商業部門の残高が増加したが、小売や中小企業銀行業務がやや低下したためである。ビジネス·リースモデルのポートフォリオの変化は1.2%、消費者ローン-2.3%、住宅ローン2.4%、最後に小企業ローン-8.9%だった。その30日超過ローン比率は5.31%で、2023年12月までの5.08%より23ベーシスポイント増加した

一方、2024年第1四半期(年率換算)の信用コストは2.3%で、前四半期に記録した3.2%を下回った。この間、ポートフォリオを正常化し、消費モデル、特に個人ローンに抑えるために、異なるポートフォリオの後続行動と回復戦略が策定され、2023年に主要製品が悪化した結果であり、出所が良くなったため、入金結果が改善され、今年これまでにやや回復している。

カントリーリスクについて

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このようなリスクとは、1つのエンティティが海外金融業務を受け入れている国の不利な経済および/または政治的条件によって、あるいは外国為替譲渡が制限されているため、またはこれらの業務を受け入れている国の商業·財務状況の要因によって損失を被る可能性を意味する。この定義は、これらの要因に関連する主権リスク(SR)および転移リスク(TR)を含むが、これらに限定されない。

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国のリスク管理のガイドライン、政策、方法は2023年12月31日まで開示されている状況は変わらない。

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2024年3月末現在、投資に関する警報は何もなく、世銀の財務力に影響したり悪化したりする可能性のある投資悪化については何の調整もなされていない。投資残高の変化は，投資最終価値に関する推定値や他の概念によるものである。

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オペレーショナルリスク

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バン·コルンビアグループ

Grupo Bancolombiaは、適切なリスク管理を行い、不良イベントの物質化を可能な限り低減、回避または低減すること、および/またはイベントを物質化する際にその結果またはコストを低減することを目標とするビジネスリスク管理システムを有する。操作リスク管理システムは、条例、政策、マニュアル、方法、構造、またはその有効性に影響を与える可能性のある他の任意の関連要素について、2023年に会議で開示された状況に対応する変化はない。

本年度第1四半期では，新たなリスクや既存リスクの変化は認められず，操作リスクの開放を著しく変化させた。2023年の最終四半期と比較して、本四半期の実損失は18.66%増加しており、この変化は主に詐欺種別によって解釈されている。

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Bancolombia S.A.

運用リスクシステムの目標は、不良イベントの具体化を最大限に低減、回避または低減するため、および/または具体化された場合にその結果またはコストを低減するために、適切なリスク管理を行うことである。操作リスク管理システムは、条例、政策、マニュアル、方法、構造、またはその効力に影響を与える可能性のある他の任意の関連要素について、2023年12月末に開示された場合と比較して変化していない。

本年度第1四半期では，新たなリスクや既存リスクの変化がBancolombia S.A.の運営リスクの開放を著しく変化させたことは認められなかった。2024年第1四半期の実質損失は累計価値634.42億COPに相当し、2023年の最終四半期に比べて13.51%低下した。

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その他関連するリスク

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リスクマップは、Bancolombia S.A.のSの主要なリスクまたは懸念を識別して、そのようなリスクを管理および緩和する行動の優先順位を定義および決定し、毎年更新するためのツールである。

Micmacを使っています¹これは，リンク(I)の4つの象限にあるリスク間の影響依存行列を招く ²、運転(二)³自治(三)⁴そしてそれによって生じた(IV)⁵彼らの影響や依存度に応じて

リスクマップは12リスクから16リスクに変化し，以下の主な変化を強調している：(I)ESGリスク，外部ソースリスク(環境と社会)と内部ソースリスク(持続可能性戦略)との分離，(Ii)信用リスクと流動性リスクが含まれており，これらのリスクと他の関連リスクとの関係を反映している，(Iii)他のリスクへの影響や依存を反映しているため，内部および外部詐欺リスクが分離されている

この過程は巨大なリスク傾向の調査から始まり、これらのリスク変化と新しい業務発展に影響を与える可能性のある要素(経済と社会変数、技術進歩、気候効果、消費者行為)を描く。このようなマッピングの後、研究されたリスクシステムの影響および依存性を決定するために、高度な管理職および学際的チームと共に集団反省を行う。この2つの変数が合格した後，Micmac法を用いてリスクを4つの象限に置き，世銀との戦略的相関を決定する.さらに、リスクマップは各リスクの意外な通貨影響も含む。

¹Micmac：会社，組織，社会，国家内部構成システムの変数間の関係を定性的に分析する方法である.これは構造解析の一部であり，システムの一部であるエージェントや/または専門家の定性的な判断に依存する.

²それが提案する変数は高い影響力と依存性を持つため，それらは絶えず内部や環境変化の影響を受けるため，互いに衝突する変数と考えられる.

³これらは，高い影響力と相対依存性を持つ変数に分類できる変数であり，パワー変数と呼ぶ.

⁴これらは影響や依存の小さい変数であり，システムの慣性に対応して引数と呼ばれる.

⁵それらは高度な依存性と低影響力を持つ変数である.それらは，互いに衝突する変数の振舞いに敏感であるため，結果変数と呼ばれる.

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最後にリスクマップと影響力ネットワークは⁶このようなリスクの潜在的な影響を軽減するために、戦略計画作業の投入として、行動計画を決定する。

更新後の2024年のリスクマップを以下に示す

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リスクマップ2024-Bancolombia S.A.

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以下はリスクマップに含まれる各リスクの検討であるが、モデルリスク、政治リスク、規制、法的リスクは今年第1四半期に相関変化は見られなかった。

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世界経済の背景は依然として世界の主要中央銀行の将来の通貨政策決定に対する予想によって主導されており、特にFRB(Fed)の金利に対する見方が支配されている。2024年まで、米国の経済活動と労働市場のデータは強く維持されていたが、月間インフレ記録は目標への収束傾向を残し、適度に高い水準を維持し、年間インフレがやや反発した。そのため、金融市場の連邦基金金利に対する暗黙的な予想が大幅に上昇し、これは市場の流動性供給と新興資産への興味、特に債務資産に影響を与えた。

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これと同時に、世界経済周期では、高金利により疲弊傾向が引き続き主導的な地位を占めており、これは多くの家庭や企業の財務状況に圧力を与え、債務組合せ期限指標の増加を引き起こしている。これらの要素や

⁶影響ネットワーク：1つのリスクがシステムの他のリスクに与える影響の程度を表す.

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戦争変化の不確定性と地政学的緊張情勢の持続(ウクライナ、中東および中国とアメリカの間)が不確定性の源となり、ニュースの出現に伴い、世界市場の投資決定と資本流動に重大な反応が生じる可能性がある。そのため、今年上半期に新興金融資産価格が相対的に低い変動性を経験した後、変動性が今年の残り時間で再び上昇する可能性があると考える理由がある。

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コロンビアについては、国会決定がGRCを否決したことを考慮して：政府のリスクとコンプライアンスは、改革過程の不確実性がやや緩和された。衛生体制改革や年金改革が年中までにその過程を成功させる可能性は低く，年中に議論を終了する締め切りが切れるからである。しかし、最近の医療システムをめぐる大型民間企業の財務安定の事件は、挑戦的な財政見通しと2024年の重大な挑戦に加え、現地の不確実性を高いレベルに維持し、これは逆に多くの個人代理人の消費と投資決定を制限し続ける。

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簡単に言うと、Bancolombia S.A.は信用リスクを積極的に管理し、各種のマクロ経済情景を計算モデルに組み入れた。また、Bancolombia S.A.は、影響を受ける可能性のある状況や顧客を識別するために、継続的な業界分析およびモニタリングを維持してきた。定期的に異なるフォーラムで顧客個人の状況の変化を審査し、必要に応じて代替方法を採用して、彼らの業務の発展と上記の状況の管理を支援する。

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2024年第1四半期、ネットワークと情報セキュリティ、内部と外部詐欺、運営弾力性、業務連続性と技術故障などの分野でリスク開放の大きな変化は顕著に変化しなかった。

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我々は，ネットワークセキュリティと情報セキュリティ管理を強化するために，アクセス管理，警報パラメータ化とネットワークセキュリティ運営センター(SOC)の監視を改善し，技術コンポーネント，アプリケーション，クラウドサービスの異なる開発段階でコード分析と脆弱性評価を行うことを含む制御を実施していることを強調した.また，定期的なスキャンを実行し，能動的な措置を講じて脆弱性を解決し，生産バージョンに対してセキュリティ開発実践を実施する.このような措置は私たちが危険の開放を効果的に管理できるようにする。

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運営弾力性、業務連続性と技術故障の面で、著者らは社内の肝心なルートとプロセスのために技術と運営プロセスの応急措置を実施した。これらの措置は私たちが迅速かつ適切に反応できるようにし、私たちの顧客サービスへの影響を軽減した。

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2024年の最初の3ヶ月間、SARLAFTの開発過程で、NITS Bancolombia S.A.，Valore Bancolombia、Fiduciaria Bancolombia、Banca de Inversión BancolombiaのAMLリスク行列を実行し、各エンティティを正確に実行し、リスクの緩和を保証した。投資銀行にもっと良い結果をもたらすため、著者らはSARLAFT細分化市場の中で2つの要素、例えば製品と司法管轄区、分析モデルから専門家モデルまで、これは主に実体に代表される商業サービスのタイプによるものである。

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同様に、国際司法管轄区域(AML変数または欧州連合からの反マネーロンダリング)およびRIC(スペイン語での総合および総合リスク)スコアの新しい特定の基準は、牧場主、影響者、支払いサービスプロバイダ、不動産、請負業者、Evales(非営利組織)などのいくつかのリスクの高い顧客をもたらすいくつかの変数を含む。

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GRC(政府、リスクとコンプライアンス、企業非金融リスク管理ツール)で反マネーロンダリングリスク管理モジュールを開発する過程で、3ヶ月間、Bancolombia S.A.とその全国付属会社の識別、リスク測定、原因、制御に関する情報の作成を推進した。

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従業員側では，異なるコミュニケーションと訓練を行い，Bancolombia S.A.内部のAMLテーマの文化や知識に直接影響を与えた

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また、28のイニシアティブとプロジェクトに同行し、積極的で積極的な方法で反マネーロンダリングリスクを決定し、正確なリスク緩和のための制御と努力を実施した。

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2024年第1四半期、重点は気候変動に関するリスク管理を推進することであり、具体的には以下の通りである

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仕事は引き続き実物リスク分析モデルを強化し、それをカバー面がより広く、自動化程度がもっと高いモデルに変化させた；同時に、新しい気候脅威に取り入れており、範囲は拡大しており、より多くの経済活動をカバーしている。

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また，ESG会社のリスクポリシーは更新されており，管理モデルが強化されており，コンプライアンスの評価を可能にする制御やダッシュボードの支援を受けている.

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生物多様性リスク評価は、木材とアフリカヤシの木の2つの部門に重点を置いたコンサルティング会社とアメリカ開発銀行の協力の下で始まった。

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Bancolombiaは、Bancolombiaがサービスを提供する上で欠陥があるため、Bancolombiaが契約した第三者またはサプライヤーを管理できないため、Bancolombiaの内部活動のアウトソーシングによって経済的影響を受ける可能性がある。このような状況は、戦略目標を達成するための制限をもたらす可能性があり、場合によっては、ビジネス運営に影響を与え、公衆または規制機関が知覚する不利な状況に関連するネットワークセキュリティ、第三者または機密情報処理、詐欺および名声事件におけるリスクを増加させる。

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今年第1四半期には、班コロビアのキーサプライヤーを評価するための作業計画を実行しており、このように、組織内の制御環境を保証し、契約期間におけるサプライヤーの管理を保証するためのプログラムを継続的に開発することを求めている。

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人材リスクは異なる役割が必要な人材が不足している或いは現有の人材が直面している挑戦であり、バンコロビアの結果に負の影響を与える可能性があり、この組織は人材を誘致、発展と維持できる文化と福祉を促進できる計画を設計できないからである。

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本年度第1四半期には、本組織が直面する人材に関するすべてのリスクを決定して測定し、実行する改善計画を決定することができ、リスクを軽減し、管理することを目的とした作業計画が実行された。

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2024年第1四半期には、リスク資本と資金の限られたため、新たなデジタル競争相手(金融科学技術)の減少が観察された。この傾向は、金融科学技術会社を顧客増加志向のモデルから利益のあるビジネスモデルに転換させている。それにもかかわらず、コロンビアは、新銀行採用率がブラジルに次ぐ2番目の市場であるため、地域での業務拡大を求める新たな新興市場参加者にとって、開放的な金融システムを実現できる規制枠組みに加えて魅力的な市場である。

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Bancolombia S.A.のSの業績は、他の市場参加者と比較して、同社の財務表現に差があり、ポートフォリオ成長の新たな段階に備えられるようになっていることを示している。全体的に、このシステム内では、周期的変化の影響は依然として悪化しており、ポートフォリオ指標や収益力は依然として悪化しており、特に競争相手の影響により、一部の参加者が損失を出しており、運営を維持するために資本化メカニズムに助けを求める必要がある。

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Banco de la Rep≡blicaが先頭に立つ即時支払いシステム(SPI，スペイン語頭文字略)の実施は、デジタル支払い市場におけるBancolombiaの競争優位性を侵食する最も重要な要素であることが証明される可能性があり、現在、デジタル決済市場におけるBancolombiaの市場シェアは60%を超える。つまり1つは

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私たちの製品の組み合わせを改訂し、顧客の価値に対する見方を改善し、この状況をバランスさせ、銀行が私たちの市場地位と顧客の選好を維持することを確保する。さらに、市場情報を統合するなど、開放された銀行規制がもたらす新しいチャンスを利用することが重要だ。

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コロンビア金融監督局(証監会)が発表した“2022年第012号通知”第8.4.1.2.2条の要求を満たすため、現在年度報告中の会社管理章に対して重大な修正を行う

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取締役会のメンバーの報酬

2024年3月15日の株主総会で、取締役会に支払われる費用の更新を承認した

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コロンビア住民の取締役については、彼らの費用の増加は、2023年12月31日までコロンビア消費者物価指数(IPC)の増加に基づいており、追加単位を加えている。この増加は彼らの月費に影響を与え、取締役会委員会に参加する費用にも影響を与える。したがって、決定された額は13，425，487元となる。

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非コロンビア住民の取締役については、彼らの費用の増加は、2023年12月31日までの米国消費者価格指数の増加に基づいており、追加の単位を加えている。したがって、確定された金額は3336ドルとなる。それはまた同じパーセントの旅費に基づいて増加し、毎日の旅費額は278ドルで、理事会や委員会会議に参加することを支援するために使われています

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実際の政策によると、取締役会のメンバーの70%の費用は現金で支払い、残りの30%はBancolombiaの株にのみ投資し、2年間の制限期間があり、投資はこの基金に残さなければならない機関基金に投資することによって支払われる

別例の変通：

2024年3月15日の株主総会では，2024年4月17日の第931号公契により制定されたマドレーヌ20号公証人定款の改正が採択された。

この改正の内容の1つは，管理人の職責に関する第36条の新たな規定であり，管理人が“善政規則”に基づいて負う守秘義務と，利益衝突が発生した場合に従わなければならない手続を補完し，2024年第046号法令の規定を遵守する

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また、2024年第046号法令に基づいて、取締役会議事録の保管過程を“反テレメット法令”と一致させ、利益衝突を管理するために、取締役会の運営を規範化するために、第60条を改正した。

取締役会の機能を決定する第61条を改正し，2069年法第6条とともに出席させ，同条は株主総会通知に関する規定を変更した。

取締役会からコンサルタントを招いた人員も、提出された公開買収要項を分析し、そのテーマについて外部や専門家の意見を持たせることができるように修正した

定款と同様の改正には、銀行投資の管理や組織を決定できるように、最高経営者への新たな帰属が盛り込まれている。そのため、67条が改正された

また、第68条の改正により、地域管理人、システム管理人及び支店管理人及び分管理人の帰属を制限した。

非常勤監査員の再任と費用：

2024年3月15日の株主総会では，非常勤監査役“PwC Contadore y Auditore SAS”の再任が承認され，任期は2024年4月から2026年3月までである。また，締約国会議の年会費11，445，572，025ドルも承認された。

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2024年4月23日にBancolombia S.A.が売買協定を締結し，P.A.Cedis sodimacの信託権を451，000，000 COPで買収して以来，新たな子会社が設立された。

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2024年第1四半期、ESG規格に関連する政策および指標に実質的または関連する変化はなかった。

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ADR：米国預託株式、またはニューヨーク証券取引所に上場する銀行証券。1部のADRは4株の優先株を代表する

ASG：環境、社会、会社管理、スペイン語の頭文字

BAM：グアテマラ農業商業銀行

Bancolombia“または”The Bank“：Bancolombia S.A.を意味し、コロンビア共和国の法律に基づいて組織された銀行機関は、他に説明または文意がない限り、その合併に基づく子会社を含む。

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アメリカ開発銀行：アメリカ開発銀行

CDT：定期預金

COLCAP：コロンビア証券取引所株式市場参考指数

COP：コロンビアペソ

Dian：Dirección de Impuestos y Aduanas Ncional、コロンビア税務当局

ダウ持続可能な開発指数です

DTF：これは金融機関が90日間の預金のために支払う平均金利です

IFC ： 国際金融公社。

LAFT ： マネーロンダリングとテロ資金供与、スペイン語のイニシャルで。

Nequi ： 第三者からの金融および非金融サービスでユーザーの日常生活に同行する金融プラットフォーム。100% デジタルソリューションとして、貯蓄とマネジメントを超えた機能で提供を補完します。

ニューヨーク証券取引所 （ NYSE ） 。

Sarlaft ： マネーロンダリング · テロ資金調達リスク管理システム。

SMMLV ： 法定最低月額賃金。

TRM ： 代表的な市場レート、コロンビア市場でのドルの価格で、毎日変化します。

USD ： アメリカ合衆国ドル。

UVR ： 実質価値単位、インフレの挙動に関連した指標で、特定の住宅ローンのコストを計算するために使用されます。

UVT ： コロンビア · ペソで同等の異なる税務義務を決定するために使用される尺度。

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添付ファイル

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