ユナイテッド 州
証券 と交換手数料
ワシントン、 DC 20549
フォーム
(マーク 1)
四半期ごと 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく報告 |
にとって
四半期が終了しました
または
移行 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく報告 |
にとって _________から___________への移行期間
手数料
ファイル番号:
(正確です 憲章に明記されている登録者の名前)
(州 または他の管轄区域 法人化 または組織) |
(I.R.S. 雇用主 身分証明書 いいえ。) | |
(住所 (主要な執行機関の) | (郵便番号 コード) |
(登録者の 電話番号、市外局番を含む)
証券 法のセクション12 (b) に従って登録されました:
タイトル 各クラスの | 取引 シンボル (s) | 名前 登録された各取引所の | ||
ザ・リクシ・
|
示してください
登録者(1)が、証券取引所のセクション13または15(d)で提出する必要のあるすべての報告を提出したかどうかをチェックマークしてください
過去12か月間の1934年の法律(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)、および(2)
過去90日間、このような提出要件の対象となっています。
示してください
登録者が、規則に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークしてください
過去12か月間(または登録者が行った非常に短い期間)の規則S-T(この章の§232.405)の405
そのようなファイルを提出する必要がありました)。
示してください チェックマークで、登録者が大規模アクセラレーテッドファイラー、アクセラレーテッドファイラー、非アクセラレーテッドファイラー、小規模レポーティングのいずれであるかをチェックマークしてください 会社または新興成長企業。「大型アクセラレーテッドファイラー」、「アクセラレーテッドファイラー」の定義を参照してください。 証券取引法第12b-2条の「小規模な報告会社」と「新興成長会社」。
大きいです アクセラレーテッドファイラー | ☐ | 加速しました ファイラー | ☐ |
☒ | 小さい 報告会社 | ||
新興国 成長会社 |
もし
新興成長企業です。登録者がコンプライアンスのために延長された移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示してください
証券取引法のセクション13(a)に従って提供された、新規または改訂された財務会計基準と一緒に。
示してください
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークしてください。はい ☐ いいえ
番号 2024年5月20日時点で発行されているクラスAおよびBの普通株式は
そして 、それぞれ。
ページ いいえ。 | ||
パート I. 財務情報 | 3 | |
アイテム 1。 | 金融 ステートメント(未監査) | 3 |
2024年3月31日および2023年12月31日現在の要約連結貸借対照表 | 3 | |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結営業報告書 | 4 | |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結株主資本計算書 | 5 | |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 | 6 | |
要約連結財務諸表の注記 | 7 | |
アイテム 2。 | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 20 |
アイテム 3。 | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 33 |
アイテム 4。 | 統制と手続き | 33 |
第二部その他の情報 | 33 | |
アイテム 1。 | 法的手続き | 33 |
アイテム 1A。 | リスク要因 | 33 |
アイテム 2。 | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 33 |
アイテム 3。 | シニア証券のデフォルト | 33 |
アイテム 4。 | 鉱山の安全に関する開示 | 34 |
アイテム 5。 | その他の情報 | 34 |
アイテム 6。 | 展示品 | 34 |
署名 | 35 |
-2- |
シダス スペース株式会社
統合されました 貸借対照表
(未監査)
3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
売掛金 | ||||||||
売掛金-関連当事者 | ||||||||
インベントリ | ||||||||
契約資産 | ||||||||
契約資産-関連当事者 | ||||||||
プリペイドおよびその他の流動資産 | ||||||||
流動資産合計 | ||||||||
資産および設備、純額 | ||||||||
オペレーティングリースの使用権資産 | ||||||||
無形資産 | ||||||||
その他の資産 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主資本 | ||||||||
現在の負債 | ||||||||
買掛金およびその他の流動負債 | $ | $ | ||||||
買掛金と未収利息-関連当事者 | ||||||||
契約上の責任 | ||||||||
契約責任-関連当事者 | ||||||||
資産ベースのローン負債 | ||||||||
支払手形 | ||||||||
オペレーティング・リースの負債 | ||||||||
流動負債合計 | ||||||||
負債合計 | ||||||||
コミットメントと不測の事態 | - | - | ||||||
株主資本 | ||||||||
優先株式: | 承認された株式; $ 額面価格; 発行済株式および発行済株式- | - | ||||||
シリーズA転換優先株: | 承認された株式; そして 発行済株式と発行済株式をそれぞれ- | - | ||||||
普通株式: | 承認済み; $ 額面価格- | - | ||||||
クラスA普通株式: | 承認された株式; そして 発行済株式と発行済株式をそれぞれ||||||||
クラスB普通株式: | 承認された株式; 発行済株式および発行済株式||||||||
その他の払込資本 | ||||||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
株主資本の総額 | ||||||||
負債総額と株主資本 | $ | $ |
その 添付のメモは、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
-3- |
シダス スペース株式会社
統合されました 運用明細書
(未監査)
3 か月が終了 | ||||||||
3 月 31 日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
収入 | $ | $ | ||||||
収益-関係者 | ||||||||
合計-収益 | ||||||||
収益コスト | ||||||||
売上総利益 | ||||||||
営業経費 | ||||||||
販売費、一般管理費 | ||||||||
営業費用の合計 | ||||||||
事業からの純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の収入 (費用) | ||||||||
支払利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
資産ベースのローン費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
財務経費 | - | ( | ) | |||||
その他の費用の合計 | ( | ) | ( | ) | ||||
税引前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税引当金 | - | - | ||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
シリーズA優先株の配当 | ( | ) | - | |||||
株主に帰属する純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
普通株式1株あたりの基本損失と希薄化後損失 | $ | ) | $ | ) | ||||
基本および希薄化後の加重平均発行済普通株式数 |
その 添付のメモは、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です
-4- |
シダス スペース株式会社
統合されました 株主資本計算書
(未監査)
にとって 2024年3月31日に終了した3か月間
シリーズ A | [追加] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先株式 | クラス A 普通株式 | クラス B 普通株式 | 支払い済み | 累積 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
株式 | 金額 | 株式 | 金額 | 株式 | 金額 | 資本 | 赤字 | 合計 | ||||||||||||||||||||||||||||
残高-2023年12月31日 | $ | - | | $ | | | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
シリーズA優先株式の転換と配当のために発行されたクラスA普通株式 | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
クラスA普通株式の発行済ユニット | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
新株予約権の行使により発行されたクラスA普通株式 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
既得取締役会の報酬 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
ストックオプション費用 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
リバーススプリット調整のための普通株式発行 | - | - | ( | ) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
シリーズA優先株の配当 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
残高-2024年3月31日 | - | $ | - | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
にとって 2023年3月31日に終了した3か月間
クラス A | クラス B | [追加] | ||||||||||||||||||||||||||
普通株式 | 普通株式 | 支払い済み | 累積 | |||||||||||||||||||||||||
株式 | 金額 | 株式 | 金額 | 資本 | 赤字 | 合計 | ||||||||||||||||||||||
残高-2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
クラスA普通株式の発行済ユニット | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
金融費用として発行された新株予約権 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
バランス-2023年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
その 添付のメモは、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です
-5- |
シダス スペース株式会社
統合されました キャッシュフロー計算書
(未監査)
3 か月が終了 | ||||||||
3 月 31 日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
営業活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | ||||||||
株式ベースの報酬 | ||||||||
減価償却と償却 | ||||||||
営業資産および負債の変動: | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
売掛金-関連当事者 | ( | ) | ( | ) | ||||
インベントリ | ( | ) | ( | ) | ||||
契約資産-関連当事者 | - | ( | ) | |||||
前払費用およびその他の資産 | ( | ) | ||||||
買掛金と未払負債 | ( | ) | ||||||
買掛金および未払負債-関連当事者 | ( | ) | ||||||
契約責任-関連当事者 | - | |||||||
オペレーティングリースの資産と負債の変化 | ( | ) | ( | ) | ||||
営業活動に使用された純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
資産および設備の購入 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動に使用された純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
財務活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
普通株式の発行による収入 | ||||||||
資産ベースのローン契約による収入 | ||||||||
資産ベースのローン契約の返済 | ( | ) | ( | ) | ||||
支払手形の返済 | ( | ) | ( | ) | ||||
財務活動による純現金 | ||||||||
現金の純増減額 | ||||||||
現金、期初 | ||||||||
現金、期末 | $ | $ | ||||||
補足キャッシュフロー情報 | ||||||||
利息として支払われた現金 | $ | $ | ||||||
税金として支払われた現金 | $ | - | $ | - | ||||
現金以外の投資および金融取引: | ||||||||
シリーズA転換優先株式の転換のために発行されたクラスA普通株式 | $ | $ | - |
その 添付のメモは、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です
-6- |
シダス スペース株式会社
メモ 未監査の要約連結財務諸表へ
3月 31、2024年
メモ 1。 組織と事業内容
組織
シダス スペース株式会社(「Sidus」、「私たち」、「私たち」または「当社」)は、クレイグ・テクノロジーズ・エアロスペースとして設立されました ソリューションズ、LLC、2012年7月17日、フロリダ州。2021年4月16日、当社は登録のための転換証明書を提出しました デラウェア州と合併し、2021年8月13日に社名をSidus Space, Inc.に変更しました。
説明 ビジネスの
設立 2012年、私たちは成長を続ける米国の商業宇宙企業であり、基幹業務の提供で信頼されている製造事業を確立しています 10年以上にわたり、多くのトップ航空宇宙企業に宇宙用ハードウェアを提供してきました。宇宙経済の拡大に伴い、軌道上サービスを提供する予定です。 上記のサービスは開発段階にあるか、間もなくフライトヘリテージを獲得する予定です。私たちは戦略的に事業を拡大することを決定しました 収集だけでなく、応答性が高くスケーラブルな軌道上インフラストラクチャのプロバイダーになることで、衛星バリューチェーンを強化します より大きな市場ニーズを捉えるための宇宙と地球の観測データ。
に 民間および政府機関の顧客のニーズと使命に応え、私たちは製造という3つの中核事業分野に事業を集中させてきました サービス、サービスとしての宇宙インフラストラクチャ、宇宙ベースのデータと洞察。私たちの垂直統合モデルは、あらゆる面で補完的です 既存の事業を拡大し、新しい潜在的な収益創出機会を開拓することを目指している各事業部門。さらに、さらに詳しく見ていきます 宇宙ベースのモデルに加えて拡大するにつれて、製造プロセスのデジタル化に伴い、サブスクリプションベースのモデルに移行します フォーカス。
メモ 2。 シニフィケーション会計方針のまとめ
基礎 のプレゼンテーション
その 会社は証券取引委員会(「SEC」)の規則と規制に従って財務諸表を作成します とアメリカ合衆国のGAAP。添付の中間財務諸表は、GAAPに従って作成されています 規則S-Xの第8条に基づく暫定財務情報。したがって、すべての情報が含まれているわけではありません とGAAPが完全な財務諸表に要求する脚注。会社の意見では、すべての調整(通常通り) 公正なプレゼンテーションに必要と考えられる定期的な積立金が含まれています。3月に終了した3か月間の経営実績 31年、2024年は、必ずしも通年の業績を示すものではありません。会社の経営陣は、開示内容を信じていますが ここに記載されているものは適切で誤解を招くものではありません。これらの中間財務諸表は、監査済み財務諸表と併せて読む必要があります 3月27日に提出された会社のフォーム10-Kに含まれている、2023年12月31日に終了した年度の声明とその脚注 2024です。
確か 前年の金額は、今年度の表示と一致するように再分類されました。これらの再分類は影響しませんでした 報告された経営成績。2024年3月31日に終了した3つの事業について、当社は営業費用を一般販売に再分類しました と管理費。
原則 統合の
その 連結財務諸表には、変動持分法人(「VIE」)、アウレア・アラス・リミテッド(「アウレア」)が含まれます。 そのうち私たちが主な受益者です。Aureaはマン島で組織された有限会社で、ライセンス契約を結んでいます サードパーティのベンダーと、衛星通信に利用可能な特定の無線周波数スペクトルを使用する権利をライセンスしました。 連結により、会社間取引と残高はすべて削除されました。
-7- |
にとって VIEであると判断された事業体は、当社が主な受益者であるかどうかを判断するための評価が必要です。会社は評価します 事業体におけるその経済的利益、具体的には、会社がVIEの活動を指揮する権限の両方を持っているかどうかを決定します VIEの経済実績(「権力」)と損失を吸収する義務または権利に最も大きな影響を与えます VIEにとって重要になりそうな利益(「特典」)を受けること。かどうかを決めるとき ある企業から得られる利益は大きいので、会社はその企業の全体的な経済性を考慮して、次の点を分析します 経済における企業のシェアは重要です。会社は質的要素を活用し、該当する場合は量的要素も活用しています 分析を行う際の要因。
使用 見積もりの
その GAAPに準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は報告内容に影響する見積もりと仮定を行う必要があります 財務諸表の日付における資産と負債の金額と偶発資産と負債の開示、および 報告期間中に報告された経費額。これらの判断の中には、主観的で複雑なものもあり、その結果、実際の判断になります 結果はこれらの見積もりと異なる場合があります。見積もりや仮定の例としては、収益認識、性質の判断などがあります。 および履行義務の履行時期、資産や設備の公正価値および/または潜在的な減損の可能性、製品 ライフサイクル、当社の資産と設備の耐用年数、貸倒引当金、在庫の市場価値と需要、 ワラントの公正価値計算、および連結会計で認識されている不確実な税務上の立場から生じる可能性のある結果 財務諸表または納税申告書。
現金 と現金同等物
にとって
貸借対照表の提示とキャッシュフローの報告の目的で、当社はすべての無制限デマンド預金、マネーマーケットを考慮しています
当初の満期が90日未満の資金および流動性の高い債務証書は、現金および現金同等物です。会社
持っていました
定期的に、
会社は、連邦政府の保険限度額であるドルを超える現金残高を金融機関で保有することがあります
悪いです 貸倒引当金の負債と引当金
歴史的に 会社は支払期日を過ぎた金額をすべて回収することができ、期日を過ぎた請求書を償却していないため、過去の記録は限られています 現時点での会社の過去の損失または予想損失に関するデータ。GAAPに準拠して、当社は 未払いの顧客請求書に関しては、次のポリシーが適用されます。
アン 貸倒引当金は、関連する売掛金勘定の回収不能な予想価値を反映するように設定されています。 過去の回収経験と予想される損失に基づいて、現実的な準備金を提供するための審査手続きが確立されています 売掛金。
ザ・ 会社は、不良債権費用とコントラ残高を計上するために、売掛金の経年劣化に基づく引当方法を利用します シート勘定、貸倒引当金。売掛金の経年劣化は四半期ごとに見直され、必要な調整が行われます 貸倒引当金を、貸倒引当金に充てます。会社は毎年ポリシーを見直して、調整が必要かどうかを判断します 最近の売掛金の傾向に基づいて作成されています。
中に
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、会社はそれぞれ
-8- |
フェア 価値測定
その 会社は3段階の公正価値階層を使用して、定期的な公正価値で測定されたすべての資産と負債を分類して開示しています 基準、および最初の測定後の期間に、非経常ベースで公正価値で測定された資産と負債。 ヒエラルキーにより、会社は可能な場合は観察可能な入力を使用し、決定時には観察不可能な入力の使用を最小限に抑える必要があります 公正価値。3つの層は次のように定義されています。
● | レベル 1—活発な市場における同一の資産または負債の相場市場価格(調整前)を反映した観察可能なインプット。 | |
● | レベル 2—市場で直接的または間接的に観察できる、活発な市場での相場価格以外の観察可能なインプット 同一または類似の資産と負債について。そして | |
● | レベル 3—市場データがほとんどまたはまったくないことによって裏付けられている、観察不可能なインプット。会社が独自の仮定を立てる必要がある。 |
その 現金、売掛金、前払費用、その他の流動資産、買掛金を含む会社の金融商品 未払負債と未払ローンは、過去の原価で計上されます。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、帳簿価額 これらの商品のうち、短期的な性質のため、公正価値に近いものでした。
収入 認識
その 同社は、修正された遡及的移行アプローチを使用して、ASC 606(顧客との契約による収益)を採用しました。コア ASC 606の原則は、収益は約束された商品やサービスを顧客に譲渡したような方法で計上されるべきだということです。 企業がそれらの商品やサービスの交換の対象となると予想される対価を反映した金額です。その 会社の最新の会計方針と関連する開示は、細分化された収益の開示を含め、以下に記載されています。 ASC 606の採用による影響は、連結財務諸表にとって重要ではありませんでした。
収入 当社は、顧客へのサービスや製品の提供を合理的に反映した形で、トピック606で評価されています 期待される対価と引き換えに、次の要素を含みます:
● | 実行されました 法的強制力があると思われる会社の顧客との契約。 | |
● | 身分証明書 それぞれの契約における履行義務の | |
● | 決定 それぞれの契約における各履行債務の取引価格の | |
● | 配分 各履行債務の取引価格の、そして | |
● | 認識 会社が各履行義務を果たしたときのみ、収益を計上します。 |
これら 会社の各収益カテゴリに適用される5つの要素をまとめると、次のようになります。
収入 月末時点でまだ進行中の固定価格契約は、完了率法で認識され、次の式で測定されます。 各契約の推定総費用に対する現在までに発生した総費用の割合。この方法は管理上使われています は、総費用をこれらの契約の進捗状況を測る最良の尺度だと考えています。固定価格契約と時間と材料からの収入 作業が開始された月に完了した契約は、作業の発送時に認識されます。この基本原則を達成するために、 私たちは次の5つのステップを適用します:クライアントとの契約を特定し、契約における履行義務を特定し、決定する 取引価格、取引価格を契約の履行義務に配分し、収益を認識する場合に 会社は履行義務を果たしています。
収入 マイルストーン支払いの規定を含む固定価格サービス契約は、マイルストーンの達成時に認識されます と支払いを受け取りました。この方法が使用されるのは、企業が支払いを怠らない限り、支払いは返金不可であると経営陣が考えるからです 約束どおりに動作します。顧客が契約を終了した場合、会社はそこから受け取った差額支払いのみを留保する権利があります お客様と当社には、お客様からこれ以上補償を受ける権利はありません。顧客が行った支払いが 返金不可です。これらの支払いの累積金額は、契約期間中いつでも、少なくともそれに対応するとは予想されません それまでに完了した業績に対して会社に報酬を与えるために必要な金額にしてください。したがって、会社のアカウント ある時点で履行義務として履行される契約に基づく進捗状況について。この基本原則を達成するために、私たちは適用します 次の5つのステップ:クライアントとの契約を特定し、契約における履行義務を特定し、 取引価格、取引価格を契約の履行義務に配分し、会社の場合または会社として収益を計上します 履行義務を果たします。
-9- |
その 会社は、ASCトピック718の「報酬 — 株式報酬」に従って、株式ベースの報酬報奨を会計処理しています。 株式証書の授与と引き換えに従業員および非従業員から受け取ったサービスの費用は、連結資産に計上されます 付与日のアワードの推定公正価値に基づく、償却日における運用報告書および包括利益計算書 必要なサービス期間または権利確定期間にわたる定額制。会社は没収が発生した時点で記録します。
シェアベースです 支払いは、Black-Scholesオプション価格モデルを使用して評価されます。助成金は、必要額を超えて定額償却されます サービス期間。一般的には権利確定期間です。賞が授与されたが、権利確定が行われなかった場合、以前に認められたもの 補償費用は、サービスの終了に関連する期間に逆算されます。
その 予想オプション期間は、ASC 718-10-S99の規定で許可されている「簡略化」法を使用して計算されます。会社 株式、オプション、および類似商品の予想期間を計算するために、会社には十分ではないため、簡略化された方法を使用しています 予想期間を推定するための合理的な根拠となる過去の行使データ。付与日現在の株価 当社の普通株式の現在の市場価格によって決定されました。予想ボラティリティは、過去の株価のボラティリティに基づいています 同等の会社の普通株です。当社の株式には過去の取引履歴が十分ではないためです。リスクのない金利 該当期間の米国財務省の金利から得られました。
ワラント
その 会社は、ワラントの評価に基づいて、ワラントを株式分類または負債分類の商品として計上しています。 FASB ASC 480「負債と資本の区別」(「ASC 480」)の特定の用語と適用される権威あるガイダンス とASC 815、デリバティブとヘッジ(「ASC 815」)。査定では、新株予約権が独立型の金融新株であるかどうかを検討します ASC 480に準拠した商品は、ASC 480に基づく負債の定義を満たし、ワラントがすべての要件を満たしているかどうか ASC 815に基づく株式分類(新株予約権が会社の普通株式に連動しているかどうか、含む) ワラント保有者は、会社の制御が及ばない状況で「純現金決済」を要求する可能性があります。 とりわけ、株式分類の条件。この評価は、専門家の判断が必要ですが、次の場所で行われます。 ワラントの発行時と、ワラントが未払いの後の各四半期終了日。
にとって 株式分類のすべての基準を満たす発行または修正されたワラントは、構成要素として記録する必要があります 発行時の追加払込資本金の株式分類の基準をすべて満たしていない発行または修正されたワラントについては、 新株予約権は、発行日とその後の各貸借対照表の日付に当初の公正価値で記録する必要があります。 ワラントの推定公正価値の変動は、営業報告書では現金以外の利益または損失として認識されます。フェア 新株予約権の価値は、ブラック・ショールズの価格モデルを使用して見積もられました。
ザル 会社はASCトピック260を採用しています、 「一株当たり利益」 1株当たりの基本利益の提示が必要です 資本構造が複雑で、分子の調整が必要なすべての事業体の営業報告書の表面 そして1株当たりの基本利益の計算の分母。添付の財務諸表では、1株当たりの基本損失が計算されています 純損失を、その年に発行された普通株式の加重平均数で割ります。希薄化後の1株当たり利益 は、純利益を普通株式と希薄化する可能性のある発行済み株式の加重平均数で割って計算されます 偶発株式を通じて発行可能な普通株式から発生する可能性のある希薄化を考慮して、期間中の普通株式の アレンジメント、ストックオプション、ワラント。ただし、結果が希薄化防止になる場合を除きます。
3 月 31 日 | 3 月 31 日 | ||||||||
2024 | 2023 | ||||||||
(株式) | (株式) | ||||||||
ワラント |
-10- |
メモ 3。 変動持分法人
を通して 信頼の宣言、
Aureaの株主の議決権の%が当社に譲渡されたため、当社は アウレアを効果的に支配し、その経済パフォーマンスに最も大きな影響を与えるアウレアの活動を指揮する権限を持っています。 連結VIEの資産、負債の決済、およびすべての帳簿価額に制限はありません VIEの資産と負債は、会社の財務諸表と統合されています。
もし VIEを統合する結論が変わったなど、事実と状況が変化したため、会社は主な要因を開示することになります それが変更の原因となり、変更が発生した期間の会社の財務諸表への影響もありました。
として 2024年3月31日および2023年12月31日の、アウレアの資産と負債は次のとおりです。
3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
資産 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
プリペイドおよびその他の流動資産 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
責任 | ||||||||
買掛金およびその他の流動負債 | $ | $ |
にとって
2024年と2023年3月31日に終了した3か月間、アウレアの純損失はドルでした
メモ 4。 前払い費用とその他の流動資産
として 2024年3月31日と2023年12月31日の、前払費用およびその他の流動資産は次のとおりです。
3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
プリペイド保険 | $ | $ | ||||||
プリペイドコンポーネント | ||||||||
プリペイド衛星サービスとライセンス | ||||||||
プリペイドソフトウェア | ||||||||
その他の流動資産 | ||||||||
合計 | $ | $ |
中に
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間で、当社は米ドルの支払利息を記録しました
-11- |
メモ 5。 インベントリ
として 2024年3月31日と2023年12月31日の、インベントリは以下の通りです:
2024年3月31日 | 12月31日 2023 | |||||||
作業中です | $ | $ |
メモ 6。 資産と設備
で 2024年3月31日と2023年12月31日、資産と設備は次のもので構成されていました。
3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
オフィス機器 | $ | $ | ||||||
コンピューター機器 | ||||||||
車両 | ||||||||
ソフトウェア | ||||||||
機械 | ||||||||
借地権の改善 | ||||||||
研究開発ソフトウェア | - | |||||||
衛星と関連ソフトウェア | - | |||||||
建設中 | ||||||||
資産および設備、総額 | ||||||||
減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
資産および設備、減価償却累計額を差し引いたもの | $ | $ |
として 2024年3月31日と2023年12月31日のうち、建設中のものは、当社の衛星の製造に使用される部品です。
として 2024年3月31日に、1つの衛星および衛星関連のソフトウェアが建設中の段階から撤去され、資産として報告されました 関連する減価償却費。
減価償却
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の資産と設備の費用はドルです
中に
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間で、当社はドルの資産を購入しました
-12- |
メモ 7。 買掛金およびその他の流動負債
で 2024年3月31日と2023年12月31日の買掛金およびその他の流動負債は次の内容でした。
3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
買掛金 | $ | $ | ||||||
給与負債 | ||||||||
クレジットカードの責任 | ||||||||
その他の支払い対価額 | ||||||||
配当金支払額 | - | |||||||
支払い可能な保険 | ||||||||
未払費用の合計 およびその他の負債 | $ | $ |
メモ 8。 資産ベースのローン
その
会社は、2022年11月30日付けの無関係の貸し手とのリコースローンおよび担保契約の当事者です。これにより、貸し手は
特定の売掛金で担保されたローンを、最大で提供
メモ 9。 契約資産と負債
で 2024年3月31日と2023年12月31日の契約資産と契約負債は以下の内容でした。
契約資産 | 2024年3月31日 | 12月31日 2023 | ||||||
未完了の契約(契約資産)について会社に支払われた、または支払われるべき金額(売掛契約)を超えて計上された収益(留保金を除く) | $ | - | $ | - | ||||
単なる時間の経過以外の条件による契約資産に含まれる留保金 | ||||||||
単なる時間の経過以外の条件による契約資産に含まれる留保金 — 利害関係者 | ||||||||
総契約資産 | $ | $ |
契約負債 | 3 月 31 日 2024 | 12月31日 2023 | ||||||
未完了の契約(契約責任)で計上された収益(契約責任)を超える受領または売掛金(売掛金)の支払い(留保金を除く) | $ | - | $ | - | ||||
単なる時間の経過以外の条件による契約負債に含まれる留保金 | ||||||||
期間の経過以外を条件としているため、契約負債に含まれる留保金、つまり関係者 | ||||||||
契約負債総額 | $ | $ |
-13- |
メモ 10。 リース
運営しています リース
私たち ASC 842に従い、主に当社のオペレーティングリースに関連する、認識されたリース費用の総額を定額ベースで表示しています。
として
2024年3月31日と2023年12月31日に、当社は返金可能な保証金を記録しました
ザ・ オペレーティングリース費用は次のとおりです。
3月31日に終了した3か月間 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
オペレーティングリース費用 | $ | $ |
補足 オペレーティングリースに関連する貸借対照表情報は次のとおりです。
3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
開始時のオペレーティングリースの使用権資産 | $ | $ | ||||||
累積償却額 | ( | ) | ( | ) | ||||
オペレーティングリースの使用権資産の合計 | $ | $ | ||||||
オペレーティングリース負債-現在 | $ | $ | ||||||
オペレーティングリース負債-非流動負債 | - | - | ||||||
オペレーティングリース負債総額 | $ | $ | ||||||
加重平均残存リース期間 — オペレーティングリース(年) | ||||||||
加重平均割引率 — オペレーティングリース | % | % |
未来 2024年3月31日時点で最初のキャンセル不可のリース期間が1年を超えているオペレーティングリースに基づく最低リース支払い額は 次のとおり:
12月31日に終了する年度 | ||||
2024-残りの2ヶ月間 | $ | |||
その後 | - | |||
割引なしのリース料の合計額 | ||||
控える:帰属 | ( | ) | ||
オペレーティングリース負債 | ||||
オペレーティング・リース負債-現行 | ||||
オペレーティングリース負債-非流動的 | $ | - |
-14- |
メモ 11。 支払手形
十種競技 メモ
オン
2021年12月3日、私たちはDecathlon Alpha IV、L.P.、またはDecathlonとローン譲渡および引き受け契約、またはローン譲渡を締結しました
そして、クレイグ・テクニカル・コンサルティング株式会社(「CTC」)に基づき、十種競技ノートを引き継ぎました。私たちの仮定に関連して
十種競技紙幣について、CTCは支払手形(関連当事者)の元本をドル減額しました
管理
CTCから十種競技ノートを引き継ぐことが私たちの最善の利益になると考えています。それに関連して、十種競技がリリースされたからです
相互担保契約を結んでいた私たちは、CTCとより多くの金額の融資の当事者でした。ローンに関連して
譲渡日:2021年12月3日、私たちはDecathlonとCEOのキャロル・クレイグと、収益貸付担保契約(RLSA)を締結しました。
これに従い、前払い金額の1倍の最低金利に基づいて利息を支払い、パーセンテージに基づいて毎月の支払いを行います
当社の収益の(i)直前の月の全収益に(ii)を掛けたものに等しい金額として計算されます
該当する収益率、次のように定義されます
中に
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間で、当社は米ドルの支払利息を記録しました
メモ 12。 関連当事者取引
収入 と売掛金
ザル
会社は$の収益を認識しました
アカウント 支払い可能
として
2024年3月31日と2023年12月31日に、会社が支払うべき金額はドルです
費用 収益と営業経費の
にとって
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、当社はクレイグ・テクニカル・コンサルティング社に3ドルの収益費用を計上しました
プロフェッショナル サービス契約
A 2021年11月15日に発効したプロフェッショナルサービス契約が、当社とクレイグ・テクニカル・コンサルティング社との間で締結されました。 本契約の履行期間は、2021年12月1日から2022年11月30日まででした。契約が修正され、契約期間が修正されました 2024年11月30日まで延長されました。
中に
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、当社は$の専門サービスを記録しました
-15- |
サブリース
オン
2021年8月1日、当社は関連当事者および主要株主(「副地主」)とサブリース契約を締結しました。
これにより、会社はメリットのサイクス・クリーク・パークウェイ150番地にある特定のオフィス、部屋、共用スペースを転貸します。
フロリダ州アイランド。リースは月単位のリースで、サブランド主に30日前に通知することで終了することができます。毎月の家賃
は $ になります
メモ 13。 コミットメントと不測の事態
訴訟
から 時々、会社は通常の業務過程で発生するさまざまな訴訟や法的手続きに巻き込まれる可能性があります。 現在、個別に、または全体として、重大な悪影響をもたらすような法的手続きや請求は確認されていません 当社の事業、財政状態、または経営成績について。
ライセンス 契約
その
連結財務諸表には、当社が主体となっている変動持分法人のAurea Alas Limitedが含まれます
受益者(注3を参照)。2020年8月18日、Aureaはサードパーティベンダーとライセンス契約を締結しました(
「ベンダー」)、それによって衛星用に利用可能な特定の無線周波数スペクトルを使用する権利をライセンスしました
コミュニケーション。会社は年間予約料として$を支払うものとします
メモ 14。 株主資本
承認済み キャピタルストック
効果的 2023年7月3日、当社は、承認すべき授権資本金を修正するための修正および改訂された法人設立証明書を提出しました 発行する会社
株式。
の 会社は承認しました
額面金額が$の優先株式 。
の
会社は承認しました
-16- |
シリーズ 転換優先株式
オン
2023年10月11日、当社は特定の機関と証券購入契約(「購入契約」)を締結しました
投資家。これに基づき、当社は、登録された直接募集(「オファリング」)でそのような投資家に発行および売却することに同意しました。
の集計
中に
2024年3月31日に終了した3か月間、
の 会社は持っていました
そして 2024年3月31日および2023年12月31日の時点で発行され発行されているシリーズA転換優先株式の株式 それぞれ。
クラス 普通株式
の 会社は持っていました
そして 2024年3月31日および2023年12月31日の時点でそれぞれ発行済みおよび発行済のクラスA普通株式。
会計年度 2024年です
オン
2024年1月29日、当社は、総額の公募を開始しました
オン
2024年2月29日、当社は、総額の公募を開始しました
中に
2024年3月31日に終了した3か月間、
中に
2024年3月31日に終了した3か月間、
-17- |
クラス B コモンソックス
の 会社は持っていました
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で発行され発行済のクラスB普通株式です。
ワラント
中に
2024年3月31日に終了した期間について、当社が発行しました
1月です 2024オファリング
ザル
会社が発行した合計は
2月 2024オファリング
ザル
会社が発行した合計は
A 2024年3月31日に終了した3か月間のワラントの活動の概要は次のとおりです。
の数 | 加重平均 | 平均 | ||||||||||
シェア | 行使価格 | 寿命 (年) | ||||||||||
未発行です、2023年12月31日 | $ | |||||||||||
付与されました | ||||||||||||
付与されました | ||||||||||||
付与されました | ||||||||||||
付与されました | ||||||||||||
スプリット — 2023年10月に付与されたワラント | - | |||||||||||
運動した | ( | ) | - | |||||||||
未発行です、2024年3月31日 | $ | |||||||||||
エクササイズ可能、2024年3月31日 | $ |
その 2024年3月31日現在のワラントの本質的価値は $
。
株式 オプション
オン 2024年2月6日、会社は付与しました
行使価格が$のオプション 、5期で( ) 運動できる年数 会社の従業員への付与日。 。
-18- |
3 か月が終わりました | ||||
3 月 31 日 | ||||
2024 | ||||
予定期間 | 何年も | |||
予想平均ボラティリティ | % | |||
予想配当利回り | - | |||
リスクフリー金利 | % |
中に
2024年3月31日に終了した3か月間、会社は付与しました
優れたオプション | 加重平均 | |||||||||||
の数 | 加重平均 | 残りの人生 | ||||||||||
[オプション] | 行使価格 | (年) | ||||||||||
未発行です、2023年12月31日 | $ | |||||||||||
付与されました | $ | |||||||||||
運動した | - | - | - | |||||||||
没収/キャンセル | - | - | - | |||||||||
未発行です、2024年3月31日 | $ | |||||||||||
行使可能なオプション、2024年3月31日 | $ |
-19- |
アイテム 2。経営陣による財政状況と経営成績の議論と分析
将来を見据えた 声明と業界データ
これ フォーム10-Qの四半期報告書には、セクション27Aのセーフハーバー条項に従って作成された将来の見通しに関する記述が含まれています 改正された1933年の証券法(「証券法」)、および1934年の証券取引法のセクション21Eについて、 改正されたとおり(「取引法」)。これらの記述は、「かもしれない」などの将来の見通しに関する用語で識別できます。 「すべき」、「期待する」、「意図する」、「計画」、「予測する」、「信じる」、 これらの用語の「見積もり」、「予測」、「可能性」、「継続」、またはこれらの用語の否定的言葉 同等の用語。当社の将来の見通しに関する記述は、一連の期待、仮定、見積もり、予測に基づいています 当社について、将来の業績や業績を保証するものではなく、かなりのリスクと不確実性を伴います。実際にはそうではないかもしれません これらの将来の見通しに関する記述に開示されている計画、意図、または期待を達成してください。実際の結果や出来事は大きく異なる可能性があります これらの将来の見通しに関する記述に開示された計画、意図、期待から。私たちの事業と将来の見通しに関する記述 以下に関する当社の声明に内在するリスクと不確実性を含む、既知および未知の大規模なリスクと不確実性を含みます。
● | 私たちの 予測される財政状態と推定キャッシュバーンレート; | |
● | 私たちの 経費、将来の収入、資本要件に関する見積もり。 | |
● | 私たちの 継続企業として継続する能力。 | |
● | 私たちの 事業資金を調達するために多額の追加資本を調達する必要があります。 | |
● | 私たちの 世界の宇宙産業で競争する能力。 | |
● | 私たちの 現在の製品とサービスの知的財産保護を取得し、維持する能力。 | |
● | 私たちの 私たちの知的財産権を保護する能力と、訴訟による執行により多額の費用を負担する可能性 または私たちの知的財産権を保護してください。 | |
● | の 第三者が、当社が自社の知的財産権を侵害、不正流用、またはその他の方法で侵害したと主張する可能性 そして、私たちは多額の費用を負担し、これらの請求に対する抗弁にかなりの時間を費やす必要があるかもしれないということです。 | |
● | 私たちの 第三者のサプライヤーやメーカーへの依存。 | |
● | の 入手可能な、または入手可能になる競合製品またはサービスの成功。 | |
● | 私たちの 潜在的な成長に対応できるように組織を拡大する能力、および主要人材を維持して引き付ける能力 | |
● | の 当社に対する訴訟により当社が多額の費用を負担する可能性と、これらの訴訟により当社が 当社の製品とサービスの商品化を制限します。 |
すべて の将来の見通しに関する記述は、フォーム10-Qのみのこの四半期報告書の日付現在のものです。いずれの場合も、実際の結果は異なる場合があります 実質的には、このような将来の見通しに関する情報に基づいています。そのような期待や将来の見通しに関する記述がそうなるという保証はできません 正しいことを証明してください。1つ以上のリスク要因、リスク、不確実性の発生または重大な不利な変化 フォーム10-Qのこの四半期報告書で言及されているか、他の公開情報やその他の定期報告書に含まれています 米国証券取引委員会(「SEC」)に提出または提供された書類または提出書類は、重要な場合があります また、当社の事業、見通し、財政状態、経営成績に悪影響を及ぼします。法律で義務付けられている場合を除き、私たちは引き受けません または、実際の結果、計画の変更、仮定、見積もりを反映するために、そのような将来の見通しに関する記述を更新または改訂する予定です。 このような将来の見通しに関する記述に影響する予測やその他の状況が、この四半期報告書のフォームに記載された日付以降に発生する 10-Q、そのような結果、変化、または状況により、将来の見通しに関する情報が実現しないことが明らかになったとしても。すべての人 Form 10-Qのこの四半期報告書に続く当社の記述または開示で、将来の見通しに関する記述のいずれかを変更または影響する このフォーム10-Qの四半期報告書に含まれているものは、このフォームに関する四半期報告書の記述を変更または優先するものとみなされます 10-Q。
これ Form 10-Qの四半期報告書には、独立した当事者および当社が市場に関連して行った見積もりやその他の統計データが含まれている場合があります 私たちの業界に関する規模、成長、その他のデータ。業界と市場のデータは、Form 10-Qのこの四半期報告書から入手しました 私たち自身の研究だけでなく、業界や一般的な出版物、第三者が実施した調査や研究から得たものです。このデータには いくつかの前提条件と制限があり、私たちが所属する業界の将来の業績の予測と推定が含まれています 「リスク要因」で説明されているものを含め、高度な不確実性の影響を受ける事業を行います。注意しませんよ そのような予測、仮定、見積もりを過度に重視すること。さらに、業界および一般的な出版物、研究と調査 正確性や完全性を保証するものではありませんが、一般的には信頼できると思われる情報源から入手したと記載してください そのような情報の。これらの出版物、研究、調査は信頼できると思いますが、独自に検証したわけではありません それらに含まれるデータ。また、社内調査の結果と見積もりは信頼できると思いますが、 結果と見積もりは、独立した情報源によって検証されていません。
-20- |
あなた 私たちの財政状態と経営成績、および未監査の中間期についての以下の議論と分析を読むべきです Form 10-Qのこの四半期報告書の他の箇所に記載されている連結財務諸表と関連メモ。歴史に加えて 情報、この議論と分析には、リスク、不確実性、仮定を含む将来の見通しに関する記述が含まれています。私たちの 実際の結果は、以下で説明するものとは大きく異なる場合があります。このような違いを引き起こしたり寄与したりする可能性のある要因には、 しかし、以下に示されているもの、および当社の「リスク要因」というタイトルのセクションで説明されているものに限定されません 2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書。随時修正、補足、または置き換えられる可能性があります 他の報告によると、私たちはSECに提出します。特に明記されていない限り、このレポートのすべての金額は米ドルです。
全体に フォーム10-Qのこの四半期報告書、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「会社」、「Sidus」への言及、 または「Sidus Space」とは、Sidus Space, Inc. を個別に、または文脈に応じて、その子会社と総称して指します。
概要
設立 2012年、私たちは成長を続ける米国の商業宇宙企業であり、基幹業務の提供で信頼されている製造事業を確立しています 10年以上にわたり、多くのトップ航空宇宙企業に宇宙用ハードウェアを提供してきました。宇宙経済の拡大に伴い、軌道上サービスを提供する予定です。 上記のサービスは開発段階にあるか、間もなくフライトヘリテージを獲得する予定です。私たちは戦略的に事業を拡大することを決定しました 収集だけでなく、応答性が高くスケーラブルな軌道上インフラストラクチャのプロバイダーになることで、衛星バリューチェーンを強化します より大きな市場ニーズを捉えるための宇宙と地球の観測データ。
に 民間および政府機関の顧客のニーズと使命に応え、私たちは製造という3つの中核事業分野に事業を集中させてきました サービス、サービスとしての宇宙インフラストラクチャ、宇宙ベースのデータと洞察。私たちの垂直統合モデルは、あらゆる面で補完的です 既存の事業を拡大し、新しい潜在的な収益創出機会を開拓することを目指している各事業部門。
オン 2024年3月4日、私たちはSpaceXのトランスポーター-10の一部として、最初のLizzieSat衛星を低地球軌道に打ち上げて配備することに成功しました ライドシェアのミッションで、打ち上げと配備が成功した後、衛星から複数の信号を受信しました。私たちは続けます フロリダ州メリットアイランドにある当社のオペレーションセンターから衛星との通信を監視します。
製品 とサービス
● 製造サービス:当社の製造事業は定評があり、業界のリーダーから信頼されています。2012年に設立され、私たちは 10年以上にわたり、主要顧客向けにミッションクリティカルな衛星ハードウェアを製造しており、主要政府を支援してきました そしてNASAのアルテミス/ルナー・ゲートウェイ・ミッション、XEVA、ボーイングのスターライナー、シエラの夢のような商業宇宙プログラム チェイサー、エアバスのOneWeb衛星、国際宇宙ステーション。
私たちの 製造事業は35,000平方フィートの施設内で運営されており、クリーンルーム施設に隣接しています。私たちはAS9100エアロスペースを所有しています 認証を取得しており、私たちは国際武器取引規制(ITAR)に準拠しているため、当社との組み合わせで当社の立場を確立しています 独特の高精度製造要件に対応するための既存の工具と機能。
● サービスとしての宇宙インフラ:私たちは宇宙ベースのインフラを開発して立ち上げ、確立する過程にあります 関連する地上インフラ支援要素。ペイロードプロバイダーは私たちの主要な顧客であり、アウトソーシングを希望するターゲット顧客です コンステレーション・オペレーション。まとめると、結果として得られるエンドツーエンドのインフラストラクチャは「サービスとしてのスペース」として提供され、 法人のお客様と、特定の政府機関のお客様への「サービスとしての防御」。
活用しています 業界での経験と飛行伝統、私たちは独自の積層造形(3Dプリント)衛星を社内で製造しています (LizzieSats)は、自分の目的に合わせてペイロードを同時にホストできる能力と適応性を持つように設計されています( Space-Data-as-a-Service(下記参照)、ペイロードのお客様に「ライドシェア」の機会を提供して、エンドユーザーにデータを届けましょう。 計画中の「ライドシェアプログラム」では、主要な業績指標として、当社のインフラの「予約」を見込んでいます。
-21- |
私たちの Space-Infrastructure-as-a-Serviceでは、衛星設計、衛星製造、コンステレーション運用、ペイロードを提供する予定です。 ホスティング。
として 2024年3月31日の、私たちは:
● 最初の衛星の打ち上げと低地球軌道(LEO)への配備に成功しました。
● ミッションオペレーションセンターと衛星間の通信を確立しました。
として 2023年12月31日の、私たちは:
● Space-Xと複数年にわたる複数打ち上げ契約を締結し、ひいては顧客に信頼性が高く費用対効果の高い打ち上げを提供しています サービス;
● LizzieSat衛星にエッジ人工知能(AI)ソフトウェアを統合することで、同社は軌道上でカスタマイズしたサービスを提供することができます 地理空間データをより効果的に処理できるようにする顧客向けソリューション。
● 国際電気通信連合(ITU)によって100以上の衛星コンステレーションの承認を得ました。
● ユーザーにほぼ継続的に高レートを提供するために、20以上の地上局からなる世界的に多様なネットワークとのパートナーシップを確立しました。 「軌道上からクラウドへ」、通信ネットワーク。
● フロリダ州メリットアイランドのフロリダスペースコーストに、衛星運用を管理できるミッションオペレーションセンターを確保しました。 このプロセスの多くの要素を自動化することを意図して、コレクション管理タスクを調整し、データ配信の要求に応えます。
以上 その時、軌道上のインフラサービス以外にも、月面マッピングミッションを含む追加サービスの導入を開始する予定です。 軌道上での操縦性に関する政府の要件をサポートします。各ビジネスチャンスは個々のビジネスに基づいて評価されます ケースバイスで、中核事業へのリスクから保護されています。
● Space Data-as-a-Serviceと洞察:私たちは、データを独占的に収集することで、宇宙ベースのデータと洞察を提供するグローバルプロバイダーになることを計画しています それは宇宙からのみキャプチャでき、地上の代替手段はありません。私たちは最初は、地球ベースの製品の作成に焦点を当てる予定です 観測と宇宙状況認識。これらの決定は、彼らが代表する成長を続ける大規模な市場によって裏付けられています。
に 日付、宇宙ベースのデータ業界は、主に1つの将軍を届けるために、1つの衛星、1つのペイロード、1つのミッションのコンステレーションを打ち上げました データタイプ。その後、ダウンストリームの処理と関連する分析で、誤検出やあいまいなデータが発生することがありました 宇宙ベースのデータの価値と有用性を低下させるセット。
私たちの LizzieSat衛星は、業界と比較して差別化されたデータ収集を可能にすることで、これらの欠点に対処するように設計されています 代替案。私たちは、次の方法で次世代の地球と宇宙のデータ収集を主導する予定です。
● 軌道上の一致データの収集:LizzieSatは、同じ衛星に複数のセンサーを設置して、さまざまなデータタイプを収集することができます 同時に、同じコレクションのジオメトリを使って。軌道上での同時観測は、誤検知を減らすことでユーザーにメリットをもたらします 互いに補強し合う補完的なデータセット。
● 軌道上の衛星上のデータ分析:データ処理の価値と速度を最大化するために、私たちはリソースを投資してきました ハードウェアとソフトウェアの開発を通じて、人工知能と機械学習(ML)が衛星に搭載されています。私たちの計画には統合が含まれます 軌道上での同時データ収集に加えて、放射線強化型AI/ML機能。
● データサイズの削減:LizzieSatに搭載されているエッジでデータを処理することで、まず送信のみでファイルサイズを小さくすることができます 未処理のデータセット全体ではなく、処理された回答。これにより、低軌道から高軌道のデータ中継サービスにデータを移動できます (イリジウムなど)は、お客様へのより低コストで継続的なデータ転送オプションを提供します。
-2- |
その 計画中のLizzieSatコンステレーションから収集されたデータの正味価値は、組織がより良い意思決定を行えるようにすると期待されています 信頼性が高まり、精度と速度が向上しました。私たちは、カスタマイズ可能な分析ユーザーによって、この処理されたデータを充実させることを期待しています 独自のユースケースを管理し、ひいては業界全体のデータをサブスクリプションとして組織に提供して、組織は次のことができるようにします 意思決定を改善し、リスクを軽減します。
私たち オランダを含むハードウェア製造を行う幅広い国際政府、国内政府、民間企業をサポートしています 組織、米国国務省、米国国防総省、NASA、コリンズ・エアロスペース、ロッキード・マーティン、テレダイン・マリン、ベクテル、 とL3Harrisは、打ち上げ車両、衛星ハードウェア、自律型水中ビークルなどの分野にいます。メリットのある計画されたサービス 現在および将来の顧客には、農業、商品追跡に関する重要な洞察を提供できる宇宙ベースのデータの提供が含まれます。 災害評価、違法取引の監視、エネルギー、鉱業、石油・ガス、火災監視、植生の分類、土壌 水分、炭素量、海上AIS、航空ADS、気象モニタリング。お客様がそれを実証できるようにする テクノロジー(ハードウェアまたはソフトウェア)は、宇宙や宇宙サービスの提供という過酷な環境でもうまく機能します。私たちは所有する予定です そして、業界をリードする米国を拠点とする低軌道(「LEO」)小型衛星(「スモールサット」)の1つを運用しています または「スモールサット」)は、地球観測とリモートセンシングに焦点を当てた星座。私たちの運営戦略は 衛星コンステレーションの機能を強化し、国際的および国内的なパートナーシップを強化し、分析を拡大します お客様に提供する価値を高めるためのサービス。私たちの2つの事業資産、衛星コンステレーションと ハードウェア製造能力—相互に強化し合っており、長年の伝統と革新の成果です。
キー 業績と見通しに影響する要因
私たち 私たちの業績と将来の成功は、大きな機会をもたらすがリスクももたらすいくつかの要因にかかっていると思います そして、より有名で資本が豊富な企業との競争、実際の、または認識されている安全上の問題のリスクを含む課題 そして、それが当社の評判に及ぼす影響、および「リスク要因」で説明されているその他の要因。私たちは議論された要因を信じています 以下が私たちの成功の鍵です。
成長しています 私たちの経験豊富な宇宙ハードウェア運用
私たち は、1シフトから2.5シフトに拡大することを目標に、宇宙および防衛ハードウェア事業の成長を目指しています 将来的には顧客ベースが増えます。現在、宇宙、海洋、防衛産業の顧客がいるため、契約収益は増加しています。 そして、政府機関、大規模な防衛請負業者、民間企業など、多くの潜在的な顧客と活発に話し合っています 会社、私たちの契約収益に加算します。過去10年間で、私たちはNASA SLSロケット用の地上および飛行製品を製造してきました とモバイルランチャー、その他の商業宇宙および衛星会社。ボーイング、ロッキード・マーティンなどのお客様をサポートしてきました。 ノースロップ・グラマン、ダイネティックス/レイドス、ブルー・オリジン、ユナイテッド・ローンチ・アライアンス、コリンズ・エアロスペース、L3ハリス、ワンウェブ、スペース・システムズ・ローラル/マクサー。 私たちは、流体、油圧、空気圧システム、電気制御システム、ケーブルハーネスなど、さまざまな製品を製造してきました。 ハードウェアリフティングフレーム、アンビリカルプレート、パージおよび危険ガスディスコネクト、フランジブルボルト、リーフカッター、ウェーブガイド、カスタマイズ あらゆる種類のロケット、地上、飛行、衛星システム用のプラットフォーム、およびその他の精密機械加工および電気部品。
始めています と商用衛星運用の拡大
私たちの 目標は、宇宙ベースのデータが日常業務にどのように影響するかをお客様に理解してもらうことです。私たちの戦略には、増やすことが含まれています エンドユーザー重視から始めて、下流に需要を出します。一方、キーに特化したデータ垂直化戦略に焦点を当てている企業もあります セクターまたは問題セット。私たちは、生産の柔軟性、低コストのオーダーメイドのデザイン、そして「地球にスペースをもたらす」ことを信じています 消費者にとっては、成長のためのスケーラブルなモデルを提供します。LizzieSatの予備設計と重要設計が無事に完了した後 2022年のレビューでは、2023年第1四半期にLizziesATの統合とテストを開始しました。重要なコマンドとデータシステムのテストを完了し、検証されました 宇宙にあるLizzieSat衛星とKonsberg衛星の間の通信およびデータ転送経路が適切に機能していること サービス、アトラス・スペース・オペレーション、リーフスペースの地上局は、LizzieSat™ コンステレーションのミッション成功の条件です。 2023年第4四半期に、SpaceX Falcon 9の打ち上げに必要な環境試験を完了し、打ち上げと配備に成功しました 2024年3月の私たちの最初の衛星。
-23- |
に 2023年第1四半期に、スカイウォッチ・スペース・アプリケーションズ社とTerraStreamデータ管理プラットフォームの使用に関する契約を締結しました。この契約 は、Sidusの商用データ配信戦略の拡大を加速させることが期待されています。これには、データのホワイトラベリングが含まれます 会社の既存の顧客だけでなく、新しいデータ顧客の増加を促進しています。この契約により、さらに多くの成果が得られると予想されます 会社の収益と、他の方法ではSidusとは関係がなかったかもしれない顧客を引き付けます。2023年第3四半期に、買収を発表しました 私たちが計画しているExoSpaceのコンステレーションにEdgeAI機能を統合するために、Exo-Spaceのほぼすべての資産を取り入れています 地球観測データから導き出されたほぼリアルタイムのインテリジェンスを提供できるようにするFeatherEdgeAIプラットフォーム。さらに拡大しています 私たちのコンステレーションの能力を活かして、SatLab A/S第2世代の自動識別システム(AIS)テクノロジーを実装しました LizziesAT衛星コンステレーションに。AISテクノロジーは、船舶に搭載された高度なシステムを使用して船の識別と追跡を行います 衝突を防ぎ、海での生命を守るためです。この技術をシダスの衛星に統合することで、より正確になります 船の動きに関する貴重な情報をリアルタイムで提供しながら、船舶の追跡と監視を行います。
私たち 以前、4月4日にITUが公開した書類により、XバンドとSバンドの無線周波数ライセンスの承認を受けています。 2021。このようなライセンスは、マン島の企業であるAurea Alas, Ltd. を通じて保有されています。同社は当社の変動持分法人です。ITUファイリング 複数のXバンドとSバンドの周波数と、45度を含む7つの異なる軌道面での承認されたスペクトルの使用が含まれています。に 2023年8月、FCCはLizzieSat-1の打ち上げおよび運用ライセンスを承認し、SpaceX Falcon 9ミッションへの打ち上げと配備を許可しました トランスポーター10には、以前に承認されたITUのSバンドとXバンドの周波数と接地を利用した軌道運用の承認が含まれます ステーションカバレッジ。また、LizzieSat衛星コンステレーションミッション1から6のFCCパート25ライセンス申請も行いました。 FCC Part 25のライセンス申請は必須審査期間を経ており、承認待ちです。国立海洋大気圏 米国商務省の機関であるアドミニストレーション(NOAA)は、SidusにLizzieSatの運営を許可するティア1のライセンスを付与しました 1-3、3つの衛星(LizzieSat #1 からLizzieSat #3 またはLS-1からLS-3)で構成されるプライベートリモートセンシング宇宙システム 2024です。近赤外(NIR)と短波赤外(SWIR)イメージャーの画像は、FeatherBox AI搭載プロセッサに統合されます そして、自動情報システム(AIS)のデータと組み合わせて、海上交通の移動や違法漁業活動を検出し、検出します さまざまな農業地域でのメタン排出と栄養ストレスの検出。商業用ローンチ業務の開始が遅れた場合は、 NOAAのライセンスやその他の規制当局の承認の取得が遅れたり、将来の事業や頻度で費用が超過したりした場合を含みます 要件は、当社の業績と成長計画に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの 垂直統合型宇宙インフラ
私たち 独自の小型衛星群の設計、開発、製造、運用を計画しています。これらの衛星は設計されています 複数のミッションやお客様のために、私たちの衛星プラットフォームの基盤を形成しています。重さはそれぞれ約100キログラムです、これらは ハイブリッド3Dプリントされたモジュール式衛星は、キューブサットや超小型衛星よりも機能的で、製造コストも低くなります 200〜600kgの範囲の大型衛星。LEOに打ち上げられ、さまざまな軌道(傾斜28°〜98°、300〜650km)で動作します 2021年4月に国際電気通信連合(ITU)によって承認された高度)、私たちの星座は最適になるように設計されています 政府および商業部門のお客様に最大限の補償を提供するために配布されています。イニシャルが6つグローバルに配布されています 地上局、私たちの星座は、再検討の多い高解像度の画像を迅速に処理、収集、配信できるように設計されています とデータ分析。私たちの衛星コンステレーションが大きくなるにつれて、収集するデータ量は増え、再訪問率は 改善します。
私たちの 費用対効果の高いSmallSatsは、単位コストあたりのパフォーマンスを最適化するためにゼロから設計されています。私たちはテクノロジーを統合して提供することができます 垂直統合、Customer Off the Shelf(COTS)実証済みシステムの使用により、従来のプロバイダーよりも低コストでデータをオンデマンドで利用できます。 費用対効果、資本効率の高いコンステレーション設計、適応可能な価格モデル。
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私たち ケープカナベラルの施設で衛星を設計および製造しています。現在の構成と設備は、製造用に設計されています 月に5〜10個の衛星。私たちの垂直統合により、設計、製造、そして全体を通して衛星を制御することができます 運用プロセス。宇宙用ハードウェアの製造に長年携わってきた私たちの経験は、製造の専門知識を活用できることを意味します。 衛星生産の商業的ベストプラクティス。さらに、社内とパートナー提供の両方のサブシステムコンポーネントを活用します そして、社内の設計および統合サービス、および軌道上の衛星の運用サポートにより、ターンキー配信を提供します 星座全体が「概念から星座へ」を数年ではなく月単位で提供します。具体的には、私たちのスペースとサービスとしての防御 提供内容には、お客様のペイロードを当社の衛星にホスティングするなど、ホスト型衛星およびコンステレーションサービスのあらゆる側面が含まれます。 そして私たちの宇宙プラットフォームから顧客にサービスを提供します。これらのサービスにより、お客様は革新的な開発に集中できるようになると期待されています 完全な衛星バス、衛星、またはコンステレーションを設計または開発する必要はなく、ペイロードも用意しています。 テレメトリ、追跡と制御、通信、処理、ソフトウェアなどを含む可能性のある補助サービスで 開発とメンテナンス。当社の特許取得済みの宇宙関連技術には、レゴリスとポリマーの混合物および関連するプリントヘッドが含まれます 原材料、レゴリス用の熱伝達システム、廃水バイオリアクター環境を確立する方法、垂直離着陸 それを構築するためのパッドとインターロッキングペーバー、および高負荷真空チャンバーのモーションフィードスルーシステムと方法。レゴリスは毛布です 固い岩を覆う固まっていない、緩い、不均一な表層堆積物です。ほこり、壊れた岩、その他の関連物質が含まれます そしては、地球、月、火星、いくつかの小惑星、その他の地球型惑星や衛星に存在します。私たちは引き続き製品の特許を取得しています 私たちの衛星、外部プラットフォーム、その他のイノベーションを含みます。
収入 世代
私たち 衛星プラットフォーム上のペイロードスペースを販売し、エンジニアリングとシステム統合サービスを戦略的に提供することで収益を上げます プロジェクトごとの顧客、およびスペースハードウェアの製造。さらに、地理空間を販売することで収益を増やすつもりです 私たちの星座を通じて収集されたデータと実用的なインテリジェンス。このサポートは通常、企業と政府の両方に契約されています 固定価格契約を結んでいて、他のサービスを受けていることが多いお客様。私たちの衛星のサイズと容量のおかげで、私たちは マルチスペクトルやハイパースペクトルの地球観測イメージャー、海上船舶のRF追跡受信機など、さまざまなセンサーをホストしています。 UHF IoTトランシーバー、光通信機器などを1つのプラットフォームにまとめ、多くの顧客のニーズに同時に対応できます 要件。
下げる 製造コストとスケジュール
私たち 顧客の技術の統合など、顧客の要件に迅速に対応する製造モデルを開発しています と宇宙ベースのデータ配信。私たちが計画している衛星は、次のようなカスタマー・オフ・ザ・シェルフ(COTS)サブシステムを統合するように設計されています 宇宙で実証済みで、衛星にすばやく組み込んで、顧客のニーズの変化や進化に応じて迅速に交換できます。私たちの縦型 統合された製造プロセスにより、発売やコストに影響を与えずに、生産サイクル中に柔軟に変更を加えることができます。
環境、 社会ガバナンス、コーポレートガバナンス
一方 環境、社会、ガバナンス(ESG)の報告は必須ではありません。私たちは、追跡を実施するESGポリシーを策定中です 持続可能な成長を継続し、株主を最大化するために自分たちの役割を果たしていることを確認するために重要だと私たちが考えるいくつかの指標があります 値。私たちは10年以上にわたり、宇宙のハードウェアとコンポーネントを製造し、その間にポリシーを実施してきました そして、環境への影響を軽減するプロセスが最も重要でした。さらに、私たちは創業以来、次のことを認識してきました 当社の従業員を大切にし、優れた福利厚生、プログラム、教育などの面を通じて、常に従業員の幸福を優先してきました 安全で健康的な職場環境のための援助と保険。また、価値と幸福を促進するための私たちの取り組みも理解しています 当社の従業員に限ったことではありません。私たちは、地域的にも職業的にも、所属する地域社会に貢献しています。私たちは最近始めました この取り組みを正式化し、私たちを支えてくれるコミュニティに目に見える利益をもたらします。
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結果 オペレーションの
比較 2024年3月31日に終了した四半期から2023年3月31日に終了した四半期まで
ザ・ 次の表は、表示されている期間の特定の財務情報をまとめたものです。
3 か月が終了 | ||||||||||||||||
3 月 31 日 | ||||||||||||||||
2024 | 2023 | 変更 | % | |||||||||||||
収入 | $ | 1,050,155 | $ | 2,263,627 | $ | (1,213,472 | ) | (54) | %) | |||||||
収益コスト | 966,091 | 1,367,828 | (401,737) | ) | (29) | %) | ||||||||||
総利益 (損失) | 84,064 | 895,799 | (811,735 | ) | (91) | %) | ||||||||||
総利益 (損失) パーセンテージ | 8 | % | 40 | % | ||||||||||||
販売、一般管理費 | 3,645,583 | 3,542,169 | 103,414 | 3 | % | |||||||||||
その他の費用 | (248,981) | ) | (794,689) | ) | (545,708) | ) | (69) | %) | ||||||||
純損失 | $ | (3,810,500 | ) | $ | (3,441,059 | ) | $ | (369,441 | ) | 11 | % |
収入
非関連です 2024年3月31日に終了した3か月間で、党の収益は約1.9ドルから 56% 減少し、約845,000ドルになりました 2023年3月31日に終了した3か月間は100万ドルで、主に固定価格のマイルストーン契約のタイミングとサテライトの減少によるものでした 前年度からの関連する収益契約。関連当事者からの収益は、3か月で 41% 減少して約205,000ドルになりました 2023年3月31日に終了した3か月間の約348,900ドルから、2024年3月31日に終了しました。これは固定価格のタイミングに左右されました マイルストーン契約と、関連当事者が顧客と締結した契約の数が減り、業務のアウトソーシングが少なくて済みます 私たち。
費用 収益の
その 2024年3月31日に終了した3か月間の収益コストは、約1.36ドルから約96,000ドルに29%減少しました 2023年3月31日に終了した3か月間の100万ドルには、それぞれ約167,000ドルと約297,000ドルの関連資金が含まれていました パーティーの収入費用。売上原価の全体的な減少は、契約の組み合わせと売上の減少によって相殺された売上の減少によるものです 当社の利益率の高い衛星関連事業の。製造事業体として、材料費やその他の直接費は収益に占める割合です。 収益コストの変化率は、契約と継続的な供給の組み合わせによる収益の減少率よりも低かった チェーンインパクト。
キモい 利益 (損失)
その 3月31日に終了した3か月間の当社の総利益は約80万ドル減少し、総利益は約84,000ドルになりました。 2023年3月31日に終了した3か月間の総利益が約896,000ドルだったのに対し、2024年は主にミックスによるものです 契約の、衛星関連事業からの売上の減少、サプライチェーン関連のコストの上昇。
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販売、 一般管理費と管理費
販売、 一般管理費は、2023年の同時期と比較すると、ほぼ横ばいでした 前年比で100,000ドル増加したのは、主に次のためです。
● | アン 資金調達費用が、2023年の35,000ドルから約412,000ドルに約377,000ドル増加しました。これは主に 2024年第1四半期に2回の資金調達が行われました。 | |
● | アン ミッション・オペレーション・サポートの費用は、2023年の0ドルから約267,000ドルから約267,000ドルに増加しました。関連 最初の衛星との追跡と通信に必要な地上支援へ。 |
これら 増加は以下の減少によって部分的に相殺されました:
● | A D&O保険費用は、2023年の248,000ドルから約105,000ドルから約143,000ドルに減少しました。 保険料の引き下げ。 | |
● | A 外部機関の利用が減った結果、マーケティングおよび投資家向け広報費が約150,000ドル減少しました そして内部リソースの使用の増加。 | |
● | A 主に建物に直接関係する労働時間の結果として、給与および関連費用が約210,000ドル減少しました 衛星固定資産は、売却費、一般管理費から固定資産に移されました。 | |
● | A 主に外部の法律事務所の利用が減った結果、専門家費用は約40,000ドル減少しました。 内部リソースの使用の増加。 |
合計 その他の収入(費用)
その他 収入と(費用)は、主に変化により、2023年の794,689ドルから545,708ドルから248,981ドルに減少しました 2023年のその他の費用に含まれる資金調達関連費用を、調達に必要な費用に含めるまでの会計処理 貸借対照表の追加払込資本に含まれる資本。
非ギャップ 対策
に GAAPに従って決定された当社の業績に関連する追加情報を投資家に提供します。私たちは非GAAP指標を使用しています 調整後EBITDAの。私たちは、業績を評価し、将来に関する戦略的意思決定を行うために、調整後EBITDAを使用しています 会社の方向性は、同様の指標を使用している同業他社と有意義な比較ができるからです。調整後EBITDAを次のように定義しています 支払利息、減価償却費、買収取引費用を調整した純利益(米国会計基準で決定) 退職金、資本市場および顧問手数料、株式ベースの報酬とワラント費用。これらの非GAAP指標は異なる場合があります すべての企業が同じ指標を使用するわけではないため、他の企業が行った非GAAP指標から。したがって、これらの非GAAP指標は 単独で検討したり、関連する米国GAAP指標の代わりとして検討したりしないでください。情報と併せて読む必要があります 米国会計基準で発表されています。
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その 次の表は、2024年3月31日に終了した3か月間の調整後EBITDAを純損失(最も比較可能なGAAP指標)と照合したものです。 2023:
3 か月が終了 | ||||||||||||||||
3 月 31 日 | ||||||||||||||||
2024 | 2023 | 変更 | % | |||||||||||||
純利益/(損失) | $ | (3,810,500.00 | ) | $ | (3,441,059.00 | ) | $ | (369,441.00 | ) | 11 | % | |||||
支払利息 (i) | 248,981.00 | 228,460.00 | 20,521.00 | 9 | % | |||||||||||
減価償却費と減価償却(ii) | 253,030.00 | 3,361.00 | 249,669.00 | 7428 | % | |||||||||||
資金調達費用 (iii) | 560,322.00 | 35,000.00 | 525,322.00 | 1501 | % | |||||||||||
資本市場と顧問料(iiii) | - | 566,299.00 | (566,299.00 | ) | -100 | % | ||||||||||
株式ベースの報酬 | 41,698.00 | - | 41,698.00 | - | ||||||||||||
非GAAPベースの調整総額 | 1,104,031.00 | 833,120.00 | 270,911.00 | 33 | % | |||||||||||
調整後EBITDA | (2,706,469.00 | ) | (2,607,939.00 | ) | (98,530.00 | ) | 4 | % |
(i) | シダス 2024年第4四半期に支払期日が到来する短期手形と資産に関連する支払利息により、スペースによって発生した支払利息が増加しました ベースローン。 |
(ii) | シダス 衛星固定資産および関連する衛星ソフトウェアの打ち上げと導入により、2024年に発生したスペースの減価償却費が増加しました。 |
(iii) | シダス 法務および監査関連の資金調達費用が 1 回だけ発生したスペース |
(iii) | シダス スペースは、2023年に1回限りの株式発行費用が発生しました |
流動性 と資本資源
ザル 次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在の当社に関する一部の財務データを示しています
3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 変更 | % | |||||||||||||
流動資産 | $ | 13,306,767 | $ | 9,202,310 | $ | 4,104,457 | 45 | % | ||||||||
現在の負債 | $ | 8,211,414 | $ | 12,219,356 | $ | (4,007,942) | ) | (33) | %) | |||||||
運転資本(不足) | $ | 5,095,353 | $ | (3,017,046 | ) | $ | 8,112,399 | 269 | % |
私たち 2024年3月31日現在、累積赤字は約4,660万ドル、運転資本は約510万ドルでした。として 2024年3月31日現在、私たちは約620万ドルの現金を持っていました。
として 2024年3月31日の運転資本余剰は、2024年2月の資金調達に関連して株式売却を通じて調達した資金によるものです。 2023年12月31日現在、運転資金不足は主に、LizzieSat衛星を見越して構築したためです 2024年第1四半期のローンチの
現在の 資産は約920万ドルから約410万ドル増加して2024年3月31日現在の約1,335万ドルになりました 2023年12月31日現在です。この増加は主に現金の増加によるもので、口座の減少によりわずかに相殺されました 売掛金と前払金。
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現在の 負債は約1,220万ドルから約400万ドル減少し、2024年3月31日現在の約820万ドルになりました 2023年12月31日現在です。この減少は主に、買掛金およびその他の流動負債の減少によるもので、 当社の資産ベースのローン負債。
現金 フロー
3 か月が終了 | ||||||||||||||||
3 月 31 日 | ||||||||||||||||
2024 | 2023 | 変更 | % | |||||||||||||
営業活動に使用された現金 | $ | (5,418,294 | ) | $ | (3,488,006) | ) | $ | 1,930,288 | 55 | % | ||||||
投資活動に使われる現金 | $ | (2,230,118 | ) | $ | (1,147,409) | ) | $ | 1,082,709 | 94 | % | ||||||
財務活動によって提供される現金 | $ | 12,604,064 | $ | 5,158,893 | $ | 7,445,171です | 144 | % | ||||||||
手持ち現金 | $ | 6,171,759 | $ | 2,818,737 | $ | 3,353,022 | 119 | % |
現金 営業活動からの流れ
3つ 2024年および2023年3月31日に終了した月数
にとって 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、営業活動によるプラスのキャッシュフローは得られませんでした。3か月間 2024年3月31日に終了した、営業活動に使用された純キャッシュフローは、約350万ドルに対し、約540万ドルでした 2023年3月31日に終了した3か月間。
現金 2024年3月31日に終了した3か月間の営業活動に使用された約540万ドルのフローは、純損失で構成されています 約380万ドルですが、これは株式ベースの報酬の79,198ドル、減価償却費の253,030ドルの非現金費用から減額されました。 そして、運転資本の純増額は約190万ドルです。
現金 2023年3月31日に終了した3か月間の営業活動に使用された約350万ドルのフローは、純損失で構成されています 約340万ドル。これは、引受会社の報酬としてワラントを発行するための現金以外の費用566,229ドルを差し引いたものです サービスと減価償却費は3,361ドル、運転資本の純増額は約614,000ドルです。
現金 投資活動からの流れ
中に 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、私たちは約220万ドルと1.15ドルの金額で不動産と設備を購入しました それぞれ百万。
現金 財務活動からの流れ
中に 2024年3月31日に終了した3か月間で、2024年1月を含めて約1,260万ドルの財務活動に提供された純現金は、 約560万ドルの資本調達と2024年2月の約790万ドルの資本調達は、返済により一部相殺されました 純額約99万ドルの資産ベースのローンと、150,000ドルの支払手形の返済について。3月に終了した3か月間 2023年31日、財務活動で提供された約520万ドルの純現金には、2023年1月の約資金調達が含まれています 資産ベースのローン契約による460万ドルの純収入と約636,000ドルの純収入は、一部返済によって相殺されました 約92,000ドルの支払手形。
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3月 2024 パブリックオファリング
オン 2024年3月5日、公募によりクラスA普通株式1,321,000株の引受公募を完了しました 価格は1株あたり6.00ドルで、純収入は約710万ドルでした。
1月です 2024 パブリックオファリング
オン 2024年1月29日、私たちはクラスA普通株式1,181,800株の公募を4.50ドルの公募価格で完了しました 1株あたり、およびクラスA普通株式最大69,900株を1株あたり4.499ドルの公募価格で購入するための事前積立新株予約権 約500万ドルの純収入を受け取った事前出資ワラント。
オフバランス シートアレンジメント
私たち 非連結事業体や金融パートナーシップ(事業体など)と貸借対照表外の取り決めや関係を一切持っていません 多くの場合、ストラクチャード・ファイナンスまたは特別目的事業体と呼ばれます。
クリティカル 会計方針と重要な判断と見積もり
これ 私たちの財政状態と経営成績についての議論と分析は、作成された財務諸表に基づいています 米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って。これらの財務書類の準備 声明では、報告された資産と負債の金額と開示に影響する見積もりと仮定を行う必要があります 財務諸表の日付における偶発資産と負債、および報告中に発生した報告された費用について ピリオド。私たちの見積もりは、私たちの歴史的経験や、状況下では妥当であると私たちが考えるその他のさまざまな要因に基づいています。 その結果は、すぐにはわからない資産や負債の帳簿価額を判断するための基礎となります 他の情報源から。実際の結果は、仮定や条件が異なると、これらの見積もりと異なる場合があります。一方、私たちの重要な会計 方針については、Form 10-Kのこの年次報告書の他の部分に含まれる財務諸表の注記に詳しく説明されています。 以下の会計方針は、これらの方針と同様に、当社の過去および将来の業績を理解する上で重要であると考えています 経営陣の判断と見積もりを含む、より重要な分野に関連しています。
私たち 私たちの最も重要な会計方針と見積もりは以下に関連していると思います:
● | 収入 認識 | |
● | インベントリ | |
● | クレジット 損失 | |
● |
リース 会計 | |
● | 株式 オプションとワラントの評価 |
収入 認識
私たち ASC 606(修正された遡及的移行アプローチを使用した顧客との契約による収益)を採用しました。核となる原則 のASC 606では、収益は、約束された商品やサービスを顧客に譲渡するような方法で認識されるべきだということです 企業がそれらの商品またはサービスの交換の対象となると予想される対価を反映した金額。私たちが更新しました 会計方針と関連する開示は、細分化された収益の開示を含め、以下に記載されています。採用の影響 ASC 606は連結財務諸表にとって重要ではありませんでした。
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私たちの 収益は、そのサービスと製品の顧客への提供を合理的に反映した方法でトピック606に計上されます 返品は検討のためのもので、次の要素が含まれています:
● | 実行されました 法的強制力があると当社が考えるお客様との契約。 | |
● | 身分証明書 それぞれの契約における履行義務の | |
● | 決定 それぞれの契約における各履行債務の取引価格の | |
● | 配分 各履行債務の取引価格の、そして | |
● | 認識 各履行義務を果たしたときのみ、収益を計上します。 |
これら 各収益カテゴリに適用される5つの要素をまとめると、次のようになります。
● | 実行されました 法的強制力があると当社が考えるお客様との契約。 | |
● | 身分証明書 それぞれの契約における履行義務の | |
● | 決定 それぞれの契約における各履行債務の取引価格の | |
● | 配分 各履行債務の取引価格の、そして | |
● | 認識 各履行義務を果たしたときのみ、収益を計上します。 |
収入 月末時点でまだ進行中の固定価格契約は、完了率法で認識され、次の式で測定されます 各契約の推定総費用に対する現在までに発生した総費用の割合。この方法は管理上使われています は、総費用をこれらの契約の進捗状況を測る最良の尺度だと考えています。固定価格契約と時間と資材からの収入 作業が開始された月に完了した契約は、作業の発送時に認識されます。
収入 マイルストーンの支払いが必要な固定価格契約は、マイルストーンの達成時に認識されます。この方法が使われています なぜなら、経営陣は、企業が約束どおりに実行されない限り、支払いは返金できないと考えているからです。顧客が解約した場合 契約では、お客様から受け取った進捗支払いのみを留保する権利があり、それ以上補償を受ける権利はありません お客様から。顧客が行った支払いは返金不可ですが、それらの支払いの累積金額は予想されません。 契約期間中いつでも、少なくとも完了した履行に対する報酬に必要な金額に相当する 現在まで。したがって、契約に基づく進捗状況を、ある時点で履行される履行義務として計上します。
インベントリ
インベントリ 仕掛品と完成品で構成され、直接取引に基づく完成率に基づいて計算された推定収益で構成されています 契約総額に対する人件費と材料費。私たちは原材料のメンテナンスをしていません。
クレジット 損失
その 売掛金の予想信用損失引当金は、過去の情報、顧客の支払能力、および変化に基づいて見積もられます 顧客の支払い条件と慣行。当社は、過去の信用損失経験を調整するために、引当金マトリックスを調整します 将来の見通しに関する情報と一緒に。予想される信用損失額は、状況や予測される経済状況の変化に敏感です 条件。会社の過去の信用損失の経験や経済状況の予測も代表的なものではないかもしれません お客様の将来の実際のデフォルトについて。会社は売掛金に基づいた引当方法を利用します 不良債権費用を発生させるために経年劣化を図ります。
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リース
に 2016年2月、FASBはASU 2016-02「リース」(トピック842)を発行しました。この基準では、借手は資産と負債を認識する必要があります それは貸借対照表のリースから生じます。さらに、2018年7月に、FASBはASU 2018-11「リース(トピック842)—対象」を発行しました 改善は、とりわけ、企業がガイダンスを適用しないようにする追加の移行方法を提供します 財務諸表に示されている比較期間にASU 2016-02に、代わりに累積効果調整を認識しています 採用期間の利益剰余金の期首残高に。
私たち 契約がリースかどうかは、開始時に判断してください。オペレーティングリースはオペレーティングリースの使用権(「ROU」)に含まれています 資産、オペレーティングリース負債-流動負債、オペレーティングリース負債-貸借対照表上の非流動。ファイナンスリースは 貸借対照表の資産と設備、その他の流動負債、その他の長期負債に含まれています。
ルー 資産はリース期間中に原資産を使用する当社の権利を表し、リース負債はリース契約を結ぶ当社の義務を表します リースから生じる支払い。オペレーティングリース(ROU)の資産と負債は、現在に基づいて開始日に計上されます リース期間中のリース料の額。私たちのリースのほとんどは暗黙のレートを提供していないので、通常はインクリメンタルを使用します 開始時のリース料の同期間にわたる担保付借入の推定利率に基づく借入金利です 日付。オペレーティングリースのROU資産には、行われたリース支払いも含まれ、リースインセンティブは含まれません。当社のリース条件には以下が含まれる場合があります オプションを行使することが合理的に確信できる場合に、リースを延長または終了するオプション。リース料支払いのためのリース費用 は、リース期間中、定額法で認識されます。
リース 開始時のリース期間が12か月以下の場合、貸借対照表には計上されず、定額法で支出されます 事業明細書に記載されているリース期間。
株式 オプションとワラントの評価
私たち ブラック・ショールズのオプション価格モデルを使用して、すべてのオプションとクラスA普通新株予約権を評価します。株式の公正価値の見積もり Black-Scholesオプション価格モデルを使用するオプションには、当社の公正価値など、重要な前提条件を適用する必要があります クラスA普通株式、オプションの推定期間、リスクフリー金利、当クラスの価格の予想変動率 普通株と予想配当利回り。これらの仮定はそれぞれ主観的なものであり、慎重な判断が必要であり、根拠があります 経営陣の最良の見積もりに基づいています。これらの前提条件のいずれかが将来大幅に変更される場合は、株式ベースの報酬 将来の賞に関連して、以前に授与された賞とは大きく異なる可能性があります。
ジョブ 行為
オン 2012年4月5日、雇用法が制定されました。JOBS法の第107条は、「新興成長企業」ができると規定しています 改正された1933年の証券法のセクション7(a)(2)(B)に規定されている移行期間の延長の利点(「証券 新会計基準または改訂された会計基準を遵守するための法律」)言い換えれば、「新興成長企業」は遅れることがあります 特定の会計基準が民間企業に適用されるまで、その基準を採用すること。
私たち 雇用法の下で新興成長企業が利用できる延長された移行期間を利用して、遵守することを選択しました 新しいまたは改訂された会計基準で、それらの基準が雇用法に基づいて規定されている民間企業に適用されるまで。 その結果、当社の財務諸表は、公開会社の発効日を遵守している企業の財務諸表と比較できない場合があります。 新規または改訂された会計基準に準拠しています。
私たち JOBSが提供する他の免除や報告要件の軽減に頼ることのメリットを評価中です 行為。JOBS法に定められた特定の条件を条件として、「新興成長企業」として、私たちは特定の条件に頼るつもりです これらの免除のうち、(i) 当社の内部統制システムに関する監査人の証明報告書の提出を含むがこれらに限定されない サーベンス・オクスリー法のセクション404(b)に基づく財務報告と、(ii)採用される可能性のある要件への準拠 監査法人の強制ローテーションまたは補足事項について、公開会社会計監視委員会(「PCAOB」)による 監査と財務諸表に関する追加情報を提供する監査報告書、いわゆる監査ディスカッション と分析。私たちは、(i) 会計年度の最終日の早い日まで「新興成長企業」であり続けます 私たちの年間総収入は10億7000万ドル以上です。(ii)5周年の次の会計年度の最終日 本募集の完了日、(iii)当社が10億ドルを超える非転換社債を発行した日 過去3年間、または(iv)SECの規則により当社が大規模な加速申告者とみなされた日。
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アイテム 3。市場リスクに関する量的および質的開示。
その 定義どおり「小規模な報告会社」であるため、会社はこの項目に必要な情報を提供する必要はありません 証券取引法の規則12b-2で。
アイテム 4。統制と手順。
評価 開示管理と手続きの
として このレポートの対象期間の終わりに、私たちの監督と参加を得て、評価を行いました 当社の開示管理と手続き(規則13a-15(e)および規則で定義されているとおり)の最高経営責任者兼最高財務責任者 証券取引法の15d-15 (e))。この評価に基づいて、当社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、 開示管理と手続きは、私たちが提出する報告書で私たちが開示する必要のある情報を確実にするために効果的です または取引法に基づいて提出されるのは:(i)SECで指定された期間内に、記録、処理、要約、および報告されます 規則と形式、および(ii)最高経営責任者や最高財務責任者を含む当社の経営陣への蓄積と伝達、 または必要な開示に関して適時に決定できるように、必要に応じて同様の職務を遂行する人。
変更 、内部統制で
そこに 2024年3月31日に終了した3か月間に、財務報告に関する当社の内部統制に変更はありませんでした。 財務報告に関する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い。
一部 II — その他の情報
アイテム 1。法的手続き。
から 時々、通常の業務で発生するさまざまな訴訟や法的手続きに巻き込まれることがあります。訴訟 固有の不確実性の影響を受けやすく、これらの問題やその他の問題で不利な結果が時折発生し、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。 現在、個別に、または全体として、重大な不利益をもたらすような法的手続きや請求は確認されていません 当社の事業、財政状態、または経営成績への影響。
アイテム 1A。リスク要因。
リスク 当社の事業と財務結果に影響を与える要因については、年次報告書のパートI、項目1A「リスク要因」で説明しています。 2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-K(「年次報告書」)で。私たちのリスク要因に重大な変化はありませんでした 当社の年次報告書で以前に開示されたものから。当社の年次報告書に記載されているリスクを慎重に検討してください。 当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な影響を与えます。年次報告書に記載されているリスクだけがリスクではありません 私たちは直面しています。現在私たちが知らない、または現在重要ではないと判断しているその他のリスクや不確実性も、重大な可能性があります 当社の事業、財政状態、および/または経営成績に悪影響を及ぼします。リスクのいずれかが実際に発生した場合は、私たちのビジネス、財務 状態、および/または経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 2。株式の未登録売却と収益の使用。
[なし]。
アイテム 3。シニア証券のデフォルトです。
[なし]。
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アイテム 4。鉱山の安全に関する開示。
ない 該当します。
アイテム 5。その他の情報。
[なし]。
アイテム 6。展示品。
展示 いいえ。 | 説明 | |
31.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定 | |
31.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定 | |
32.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国連邦法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定 | |
32.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定 | |
101.インチ* | インライン XBRL インスタンスドキュメント | |
101.SCH* | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマ文書 | |
101.CAL* | インライン XBRLタクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | |
101.DEF* | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベース文書 | |
101.LAB* | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | |
101.PRE* | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | |
104* | カバー ページインタラクティブデータファイル-6月に終了した四半期のフォーム10-Qの登録者の四半期報告書の表紙 30、2023はインラインXBRLでフォーマットされています | |
* | 提出済み これで。 |
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署名
に従って 1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、登録者に代わってこの報告書に正式に署名させました 署名した人は正式に承認されました。
シダス スペース株式会社 | ||
日付: 2024年5月20日 | 作成者: | /s/ キャロル・クレイグ |
キャロル クレイグ | ||
チーフ 執行役員 | ||
(校長 執行役員) | ||
日付: 2024年5月20日 | 作成者: | /s/ ビル・ホワイト |
ビル 白い | ||
チーフ 財務責任者 | ||
(校長 財務会計責任者) |
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