アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549

10-Q

は 1934 年証券取引所法第 13 条または第 15 条 ( d ) に基づく四半期報告書
本四半期末まで2024年3月31日
あるいは…。

1934 年証券取引所法第 13 条または第 15 条 ( d ) に基づく移行報告書
_から_への過渡期

手数料書類番号000-10592

トラストコバンク株式会社ニューヨーク
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

ニューヨークです
14-1630287
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)
(国際税務局雇用主身分証明書番号)

5 SARNOWSKI ドライブ, グレンヴィル, ニューヨークです
12302
(主にオフィスアドレスを実行)
(郵便番号)
 
(518) 377-3311
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券:

クラスごとのタイトル
取引コード
登録された各取引所の名称
普通株、額面1.00ドル
TRST
ナスダック世界ベスト市場

登録者 ( 1 ) が 1934 年証券取引法第 13 条または第 15 条 ( d ) 項により提出されるすべての報告書を提出したかどうかをチェックマークで示します。 過去 12 ヶ月 ( または登録者がそのような報告書を提出する必要があったそれより短い期間 ) 、および ( 2 ) 過去 90 日間そのような提出要件の対象となっていたこと。  はい、そうです  違います。

登録者が規則 S—T の規則 405 に従って提出する必要があるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示します。 ( 本章第 232.405 条 ) 過去 12 ヶ月間 ( または登録者がそのようなファイルを提出することが求められたそれより短い期間 ) 。
 はい、そうです  違います。

登録者が大規模な加速申請者、加速申請者、非加速申請者、小規模報告会社、または新興企業であるかどうかをチェックマークで示します 成長企業だ取引法規則 12b—2 における「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長会社」の定義を参照。 ( 1 つをチェック ) :

大型加速ファイルサーバ
ファイルマネージャを加速する
非加速ファイルサーバ
規模の小さい報告会社
新興成長型会社
 

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かをチェック番号で示し、取引所法第13(A)節に提供される任意の新たなまたは改正された財務会計基準を遵守する

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)はい、そうです違います。

最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。

普通株
発行済株式数
2024 年 4 月 30 日現在
$1 パーバリュー
19,024,433



TrustCo Bank Corp NY

索引.索引

説明する
ページ番号.
     
前向きに陳述する
3
   
第1部:
財務情報

   
第1項。
連結中間財務諸表 ( 監査なし ) :

 
 

 
2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期連結損益計算書
6
 
 
 
 
2024 年 3 月期及び 2023 年 3 月期連結損益計算書
7
 
 
 
 
2024 年 3 月期および 2023 年 12 月期連結財務諸表
8
 
 
 
 
2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期を末日とする 3 ヶ月間の株主資本変動連結計算書
9
 
 
 
 
2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期連結キャッシュ · フロー計算書
10
 
 
 
 
中間連結財務諸表注記
11-44
 
 
 
 
独立公認会計士事務所報告
45
 
 
 
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
46-62
 
 
 
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
63
 
 
 
第四項です。
制御とプログラム
63
 
 
 
第二部です。
その他の情報
 
 
 
 
第1項。
法律訴訟
64
 
 
 
第1 A項。
リスク要因
64
 
 
 
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
64
 
 
 
第三項です。
高級証券違約
65
 
 
 
第四項です。
炭鉱の安全開示する
65
 
 
 
五番目です。
その他の情報
65
 
 
 
第六項です。
陳列品
65

2

索引.索引
前向きに陳述する
本報告および信託会社が将来米国証券取引委員会に提出した文書、信託会社のプレスリリース、および許可された幹部によって承認された口頭声明に含まれる非歴史的または現在の事実の陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”の安全港条項に基づいて行われた展望的な陳述であり、いくつかのリスクおよび不確実性の影響を受け、これらのリスクおよび不確実性は、実際の結果と歴史的収益および現在の予想または予想されている結果とは大きく異なる可能性をもたらす可能性がある。展望的陳述は、使用可能性、すべき、すべき、信頼会社は、予想、予測、信じ、意図、予想、計画、求める、期待、および同様の表現を読者に注意することができる。信託会社は、日付までの説明のみを説明するこのような前向きな陳述に過度に依存しないように読者に注意することを望む。

第2部1 Aのリスク要因に記載されている要因を除いて、2023年12月31日までの年度10−K表におけるリスク要因に関する議論において、以下に掲げる要因は、場合によっては信託会社の実際の結果に影響を与え、将来的に信託会社の実績に影響を与える可能性があり、任意の前向き陳述で表現されているものとは大きく異なる可能性がある。金融市場の変動と、持続的なインフレ、持続的な高金利および持続的な武力衝突(ロシア/ウクライナ紛争およびイスラエルおよび周辺地域の衝突を含む)に関するマクロ経済または地政学的懸念は、現在、多くのリスクと不確実性を悪化させており、これらのリスクおよび不確実性を悪化させ続ける可能性がある。
 
私たちの運営に関わるリスクは
 

金利の変化は私たちの財務状況と経営業績に大きな影響を与える可能性がある

持続的なインフレ圧力と持続的な価格高騰は私たちの経営業績と財務状況に影響を与える可能性がある

私たちのローン活動で信用リスクにさらされています

私たちの商業ローンの組み合わせは増加しており、固有のより高い損失リスクは追加の信用損失や引当準備金を招く可能性があり、これは収益と資本に負の影響を与える

融資信用損失準備(“ACLL”)は、予想される融資損失を補うのに十分ではなく、収益の減少を招く

私たちの預金者や借り手のキャッシュフローの要求を満たすこともできませんし、会社の拡張や他の活動に資金を提供する運営現金の需要を満たすこともできません

私たちは受託責任と貸手責任に関するクレームと訴訟の影響を受けている

私たちは管理チームサービスに依存しています

私たちの開示制御と手続きはすべてのミスや詐欺を防止または検出できないかもしれない

もし、私たちの既存のビジネス連続性および災害復旧計画が災害時に私たちの運営を継続するのに十分でない場合、業務中断はその運営に悪影響を及ぼす可能性があります

私たちのリスク管理の枠組みはリスクと損失を減らすのに有効ではないかもしれない

新しいビジネスラインや新しい製品とサービスは私たちを追加的なリスクに直面させるかもしれない

私たちは気候リスクにさらされています

気候変動に対する社会の反応は、間接的に私たちの顧客に影響を与えることを含む、私たちの業務と業績に悪影響を及ぼすかもしれない

お客様、規制機関、投資家、および他の利害関係者の私たちの環境、社会、およびガバナンス実践に対する日々の厳格な審査と変化への期待brは、私たちに追加的なコストをもたらしたり、新しいまたは追加のリスクに直面させたりするかもしれません
 
3

索引.索引
市場状況に関するリスク
 

長期的な経済低迷、特に私たちの地理市場地域の経済低迷に影響を与え、私たちの運営と財務業績に不利な影響を与える

世界の経済状況や地政学的事務の不安定さ、金融市場の変動は、私たちの運営結果や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある

米国政府の信用格付けの引き下げや、米国政府の債務上限立法の引き上げによる政治的衝突による違約は、私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある

他の金融機関の穏健さは私たちに悪影響を及ぼすかもしれない

どの政府の閉鎖も、米国と世界経済、そして私たちの流動性、財務状況、収益に悪影響を及ぼす可能性がある

私たちが受け取った信託富管理費は投資不振で減少する可能性があり、相対的にも絶対的にも、私たちの収入と純収益を減少させる可能性がある
 
コンプライアンスや規制に関するリスク
 

規制資本規則は私たちの成長を減速させ、追加資本を調達することを求めているかもしれない

法律法規の変化と規制機関が新しい法律法規を遵守するコストは、私たちの運営と収入に悪影響を及ぼす可能性がある

ネットワークセキュリティやプライバシー規制の変化は、データから洞察を得る能力を制限し、より厳しい審査をもたらすことを制限するコンプライアンスコストを増加させる可能性があります

データ収集および使用の制限は、当社の業務運営および革新的な製品およびサービスの提供に有用なビジネス見解を得る機会を制限する可能性があります

“アメリカ愛国者法”“銀行秘密法”やその他の法律法規を守らないと、罰金や制裁が科される可能性がある

税法の変化は私たちに悪影響を及ぼす可能性があり、国税局または裁判所は私たちの納税立場に同意しない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および経営業績またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある

私たちが配当金を支払う能力は規制制限や他の制限の影響を受けており、これらの制限は株主に配当金を支払ったり、私たちの普通株を買い戻す能力に影響を与える可能性がある

Trustco Realty Corp.(“Trustco Realty”)が不動産投資信託基金(“REIT”)の資格に適合していない場合、より高い有効税率を支払う必要があるかもしれない

会計基準の変化は報告書の収益に影響を及ぼす可能性がある
 
4

索引.索引
競争に関連するリスク
 

世銀の市場分野での激しい競争は利益を損ない、成長を遅らせる可能性がある

消費者や企業が非銀行機関を使って金融取引を行うことが増えており、これは私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
 
ネットワークセキュリティ、第三者、技術に関するリスク
 

私たちのビジネスは、第三者サービスプロバイダ、データ漏洩、およびネットワーク攻撃の悪影響を受ける可能性があります

私たちの運営またはセキュリティシステムまたはインフラまたは第三者のシステムまたはインフラの故障または破壊は、私たちの業務を混乱させ、私たちの運営結果、流動性、および財務状況に悪影響を与え、名声を損なう可能性があります

敏感または機密の顧客または顧客情報の不正開示は、我々のコンピュータシステムに侵入することによっても、他の方法でも、私たちのビジネスを大きく損なう可能性があります

私たちのコンピュータシステムの効率的な動作は妨害やセキュリティホールの影響を受け、私たちに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
 
私たちの証券所有権に関わるリスクは
 

わが社の定款、定款、ニューヨーク州法律の条項は買収企図を阻止または阻止する可能性があり、これらの条項は私たちの株式の市場価格を下げるかもしれない

株式買い戻し計画を含めて資本を様々な代替案に配置することは、長期的な株主価値を高めることを保証することはできない。
 
あなたは未来のイベントの予測として前向きな陳述に依存してはいけません。Trustcoは展望的な陳述に反映される予想が合理的であると考えているにもかかわらず、展望的な陳述に反映された未来の結果、活動レベル、業績、またはイベントおよび状況が達成または発生することを保証することはできません。以上のリストは詳細と解釈されてはいけません。会社はその後、そのような陳述日後のイベントまたは状況を反映するためにいかなる前向き陳述を修正する義務も負いません。または予想または意外な事件の発生を反映しているが、法律の要求の範囲は除外する。

5

索引.索引
トラストコバンク株式会社ニューヨーク
合併損益表(監査なし)
(千ドル1株当たりのデータは除く)

    3か月まで  
 
3月31日
 
   
2024
   
2023
 
             
利息と配当収入:
           
ローンの利息と費用
 
$
49,804
   
$
44,272
 
売却可能な証券の利息と配当金:
               
アメリカ政府が支援する企業は
   
906
     
692
 
住宅担保ローン支援証券と担保ローン債券
   
1,494
     
1,585
 
社債
   
476
     
521
 
小企業管理局--担保参加証券
   
100
     
117
 
その他の証券
   
3
     
2
 
売却可能な証券の総利子と配当
   
2,979
     
2,917
 
                 
満期までの証券を持つ利息:
               
住宅担保ローン支援証券と担保ローン債券
   
68
     
78
 
満期有価証券の利子総額
   
68
     
78
 
                 
連邦住宅ローン銀行株
   
152
     
110
 
売却された連邦資金およびその他の短期投資の利子
   
6,750
     
6,555
 
利子収入総額
   
59,753
     
53,932
 
                 
利息支出:
               
預金利子 :
               
利息計算小切手
   
240
     
66
 
貯蓄口座
   
712
     
530
 
貨幣市場預金口座
   
2,342
     
814
 
定期預金
   
19,677
     
5,272
 
短期借款利息
   
204
     
285
 
利子支出総額
   
23,175
     
6,967
 
                 
純利子収入
   
36,578
     
46,965
 
信用損失準備金
   
600
     
300
 
ネットワークがあります信用損失引当後の利息収入
   
35,978
     
46,665
 
                 
非利息収入:
               
トラストコ金融サービス収入
   
1,816
     
1,774
 
お客様へのサービス料
   
2,745
     
2,648
 
他にも
   
282
     
247
 
非利子収入総額
   
4,843
     
4,669
 
                 
非利子費用 :
               
報酬と従業員の福祉
   
11,427
     
13,283
 
入居費純額
   
4,611
     
4,598
 
設備費
   
1,738
     
1,962
 
専門サービス
   
1,460
     
1,607
 
アウトソーシングサービス
   
2,501
     
2,296
 
広告費
   
408
     
390
 
FDIC およびその他の保険
   
1,094
     
1,052
 
その他の不動産費用、純
   
74
     
225
 
他にも
   
1,590
     
2,266
 
非利子経費総額
   
24,903
     
27,679
 
                 
税引き前収入
   
15,918
     
23,655
 
所得税
   
3,792
     
5,909
 
                 
純収入
 
$
12,126
   
$
17,746
 
                 
1株当たり純収益:
               
-基本的に
 
$
0.64
   
$
0.93
 
                 
-薄めて
 
$
0.64
   
$
0.93
 

監査されていない連結中間財務諸表の付属注記を参照。

6

索引.索引
トラストコバンク株式会社ニューヨーク
の連結計算書 総合利益 ( 未監査 )
(千ドル)

   
3か月まで
 
 
三月三十一日,
 
   
2024
   
2023
 
             
純収入
 
$
12,126
   
$
17,746
 
                 
売却可能有価証券の純未実現保有 ( 損失 ) 益
   
(1,872
)
   
5,251
 
税収効果
   
494
     
(1,350
)
                 
売却可能有価証券の未実現利益 ( 損失 ) ( 税抜 )
   
(1,378
)
   
3,901
 
                 
純収益の償却を精算する
   
(203
)
   
(114
)
償却する事前サービス費用は
   
3
     
3
 
税収効果
   
52
     
29
 
純数理計算利益の償却と 年金や退職後の給付費は税金を差し引いたものです
   
(148
)
   
(82
)
                 
その他総合収入,税引き後純額
   
(1,526
)
   
3,819
 
総合収益
 
$
10,600
   
$
21,565
 

監査されていない連結中間財務諸表の付属注記を参照。

7

索引.索引
トラストコバンク株式会社ニューヨーク
の連結計算書 金融 状況 ( 未監査 )
( 千ドル単位、株式および 1 株あたりのデータを除く )

 
2024年3月31日
   
2023年12月31日
 
資産:
           
             
現金と銀行の満期金
 
$
44,868
   
$
49,274
 
連邦資金の売却及びその他の短期投資
   
564,815
     
528,730
 
現金と現金等価物の合計
   
609,683
     
578,004
 
                 
販売可能な証券
   
426,241
     
452,289
 
満期有価証券 ( $6,108 と$6,396公正価値は 2024年3月31日12月31日には2023,別)
    6,206       6,458  
                 
連邦住宅ローン銀行株    
6,203
     
6,203
 
繰延純原価を差し引いた貸付
    5,005,506       5,002,879  
もっと少ない:
               
融資信用損失準備
   
49,220
     
48,578
 
純ローン
   
4,956,286
     
4,954,301
 
                 
銀行の家と設備、純額
   
33,423
     
34,007
 
経営的リース使用権資産
   
39,647
     
40,542
 
その他の資産
   
101,881
     
96,387
 
                 
総資産
 
$
6,179,570
   
$
6,168,191
 
                 
負債:
               
預金:
               
需要
 
$
742,997
   
$
754,532
 
利息計算小切手
   
1,020,136
     
1,015,213
 
貯蓄口座
   
1,155,517
     
1,179,241
 
貨幣市場預金口座
   
532,611
     
565,767
 
定期預金
   
1,903,908
     
1,836,024
 
総預金
   
5,355,169
     
5,350,777
 
                 
短期借款
   
94,374
     
88,990
 
リース負債を経営する
   
43,438
     
44,471
 
費用とその他の負債を計算すべきである
   
37,399
     
38,668
 
                 
総負債
   
5,530,380
     
5,522,906
 
                 
株主権益:
               
資本株価額 $1.00; 30,000,000ライセンス株;20,058,142 は 発行株式 三月三十一日, 2024 は 12 月 31 日 2023そして、そして19,024,433 は 発行済株式 三月三十一日, 202412月31日には2023お別れします
   
20,058
     
20,058
 
満ち欠けしている
   
257,335
     
257,181
 
分割当益
   
430,346
     
425,069
 
その他の総合損失を累計して税引き後純額
   
(14,763
)
   
(13,237
)
原価での国庫株式 — 1,033,709株価は三月三十一日, 2024そして 十二月三十一日2023お別れします
   
(43,786
)
   
(43,786
)
                 
株主権益総額
   
649,190
     
645,285
 
                 
総負債と株主権益
 
$
6,179,570
   
$
6,168,191
 

監査されていない連結中間財務諸表の付属注記を参照。

8

索引.索引
トラストコバンク株式会社ニューヨーク
の連結変更計算書 株主持分 ( 未監査 )
(千ドル1株当たりのデータは除く)

                     
積算
             
                     
他にも
             
   
資本
         
分割しない
   
全面的に
   
財務局
       
   
在庫品
   
満ち欠けしている
   
利益.利益
   

   
在庫品
   
合計する
 
                                     
開始残高 1 月 1 日 2023
 
$
20,058
   
$
257,078
   
$
393,831
   
$
(27,194
)
 
$
(43,786
)
 
$
599,987
 
純収入
   
-
     
-
     
17,746
     
-
     
-
     
17,746
 
その他の総合収益、税引き後純額
   
-
     
-
     
-
     
3,819
     
-
     
3,819
 
現金配当宣言 , $0.361株当たり
   
-
     
-
     
(6,849
)
   
-
     
-
     
(6,849
)
 
                                               
決算残高 3 月 31 日 2023
 
$
20,058
   
$
257,078
   
$
404,728
   
$
(23,375
)
 
$
(43,786
)
 
$
614,703
 
 
                                               
開始残高 1 月 1 日 2024
 
$
20,058
   
$
257,181
   
$
425,069
   
$
(13,237
)
 
$
(43,786
)
 
$
645,285
 
純収入
   
-
     
-
     
12,126
     
-
     
-
     
12,126
 
その他総合損失、税引き後純額
   
-
     
-
     
-
     
(1,526
)
   
-
     
(1,526
)
株に基づく報酬費用
    -       154       -       -       -       154  
現金配当宣言 , $0.361株当たり
   
-
     
-
     
(6,849
)
   
-
     
-
     
(6,849
)
 
                                               
終了残高 3 月 31 日 2024
 
$
20,058
   
$
257,335
   
$
430,346
   
$
(14,763
)
 
$
(43,786
)
 
$
649,190
 

監査されていない連結中間財務諸表の付属注記を参照。

9

索引.索引
トラストコバンク株式会社ニューヨーク
連結財務諸表 キャッシュフロー ( 未監査 )
(千ドル)


 
3月31日までの3ヶ月間
 
   
2024
   
2023
 
             
経営活動のキャッシュフロー:
           
純収入
 
$
12,126
   
$
17,746
 
                 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する:
               
減価償却
   
1,085
     
1,008
 
使用権資産の償却
   
1,654
     
1,634
 
その他所有不動産売却益
   
-
     
(148
)
信用損失引当金
   
600
     
300
 
税金を繰延する
   
1,447
     
1,816
 
有価証券の純償却額
   
346
     
460
 
株式報酬費用
    154       -  
税金債権の減少
   
3,844
     
5,456
 
利息債権の増加
   
(777
)
   
(198
)
増す支払利息は
   
288
     
842
 
その他の資産増加
   
(4,224
)
   
(3,583
)
経営リース負債が減少する
   
(1,792
)
   
(1,722
)
未払い費用等の減少
   
(4,855
)
   
(4,831
)
総額を調整する
   
(2,230
)
   
1,034
 
経営活動が提供する現金純額
   
9,896
     
18,780
 
                 
投資活動によるキャッシュフロー:
               
売却可能な有価証券の売却、払い戻し及びコールによる収益
   
8,841
     
14,659
 
有価証券の満期償還収益
   
241
     
311
 
販売可能な証券を買う
   
(20,000
)
   
(5,000
)
売却可能な有価証券の満期による収益
   
35,000
     
-
 
融資が純増加する
   
(4,793
)
   
(66,328
)
その他所有する不動産の処分による収益
   
68
     
340
 
銀行の施設 · 設備の購入
   
(501
)
   
(757
)
投資活動提供の現金純額
   
18,856
     
(56,775
)
                 
資金調達活動のキャッシュフロー:
               
預金純増分
   
4,392
     
19,648
 
短期借入純変化
   
5,384
     
11,593
 
支払済み配当金
   
(6,849
)
   
(6,861
)
融資活動が提供する現金純額
   
2,927
     
24,380
 
現金および現金等価物の純増加(減額)
   
31,679
     
(13,615
)
期初現金及び現金等価物
   
578,004
     
650,599
 
期末現金および現金等価物
 
$
609,683
   
$
636,984
 
                 
キャッシュフロー情報の追加開示:
               
年内に支払う現金:
               
支払の利子
 
$
22,887
   
$
6,125
 
納めた所得税
   
494
     
471
 
その他の非現金品目
               
他の不動産への貸付金の譲渡
    2,208       -  
配当金の増減額
    -       (12 )
売却可能有価証券の未実現利益 ( 損失 ) の変動 — 繰延税金総額
   
(1,872
)
   
5,251
 
売却可能有価証券の未実現損益に対する繰延税金効果の変更
    494       (1,350 )
年金および退職後の計画における純数理利益および事前サービスコストの償却
   
(200
)
   
(111
)
退職後福祉計画の精算純収益償却の繰延税項影響の変化
   
52
     
29
 

監査されていない連結中間財務諸表の付属注記を参照。

10

索引.索引
トラストコバンク株式会社ニューヨーク
合併中期財務諸表付記
(未監査)

(1)財務諸表列報


信託銀行株式会社(“当社”または“信託会社”)の審査されていない総合中期財務諸表は、当社の付属会社、信託銀行(“銀行”とも呼ばれる)及びその他の付属会社がすべての重大会社間勘定及び取引を除いた勘定を含む。前期金額 は,今期の列報に適合するように必要に応じて再分類される.報告された2024年3月31日までの3ヶ月間の純収入は、2024年12月31日までの年度または任意の中期の予想結果を必ずしも代表するものではない。これらの財務諸表は,申告日までに発生したイベントを考慮している。



当社経営陣は、添付されている監査されていない総合中期財務諸表には、2024年3月31日までの財務状況、2024年3月31日まで、2023年3月31日までの3ヶ月間の運営結果とキャッシュフローを公平に提示するために必要な恒常的な調整が含まれていると考えている。添付されている監査されていない総合中期財務諸表は、会社の2023年12月31日までの年次報告書10-K表 に含まれる会社の年末総合財務諸表(付記を含む)とともに読まなければならない。添付されていない総合中期財務諸表はアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の適用規則に基づいて作成されたものであるため、アメリカ公認会計原則に基づいて財務状況、経営成果及び現金流量活動に必要なすべての資料及び付記は含まれていない。2024年3月31日までの3カ月間の運営結果は、2024年12月31日までの年度の予想結果を必ずしも代表するとは限らない。



当社が本稿に掲載した総合中間財務諸表で採用した会計政策は,米国証券取引委員会が2024年3月11日に米国証券取引委員会に提出した2023年12月31日現在の10−K表年次報告に採用された年度会計政策とほぼ同じである。



リスクと不確実性: 業界事件は金融機関、投資家と監督管理機関が金融機関の流動性状況と資金源、その預金の構成に更に注目し、未保険の預金額、累積した他の総合損失額、資本レベルと金利リスク管理を含む。現在の経済状況は銀行システムに破壊されており、他のどんな影響も不確実だ。当社は流動資金需要があれば、十分な流動資産と借金源を持っていると信じている。

11

索引.索引
(2)1株当たり収益

当社は財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)テーマ260に基づいて1株当たり収益を計算した1株当たりの収益(“ASC 260”)2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間の1株当たり収益構成部分の入金は以下の通り

(単位は千、1株当たりのデータは除く)   次の3か月まで  

 
三月三十一日,
 
   
2024
   
2023
 
純収入
 
$
12,126
   
$
17,746
 
加重平均普通株式
   
19,024
     
19,024
 
ストックオプション · 制限付き株式
   
8
     
3
 
希薄化株式を含む加重平均普通株式
   
19,032
     
19,027
 
                 
基本1株当たりの収益
 
$
0.64
   
$
0.93
 
                 
1株当たりの収益を薄める
 
$
0.64
   
$
0.93
 

2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間、約 48何千万もの2希薄化利益から除外された千加重平均アンチ希薄化ストックオプション 1 株当たりストックオプションは、ストライク価格が提示された期間の当社普通株式の平均公正価値よりも大きいため、希薄化防止です。

(3)福利厚生プラン

♪the the the以下の表は、当期中に認識された当社の純定期利益の構成要素の概要です。 三つ月末 3 月 31, 2024そして2023年金やその他の退職後の給付制度について

3点現在までの月三月三十一日,
 
年金福祉
 
その他退職後福祉
 
(千ドル)
2024
 
2023
 
2024
 
2023
 
                 
サービスコスト
 
$
-
   
$
-
   
$
5
   
$
2
 
利子コスト
   
289
     
302
     
72
     
66
 
計画資産の期待リターン
   
(762
)
   
(680
)
   
(331
)
   
(289
)
純収益の償却
   
(19
)
   
-
     
(184
)
   
(114
)
以前のサービス費用を償却する
   
-
     
-
     
3
     
3
 
定期純収益
 
$
(492
)
 
$
(378
)
 
$
(435
)
 
$
(332
)

当社は、 2024 年に年金および退職後の給付計画への拠出を見込んでいません。2024 年 3 月 31 日現在、 違います。しかし、この決定は四半期ごとに見直され、市場の状況に応じて変更される可能性があります。

12

索引.索引
2003 年以降、退職者医療保険料の補助金は行っていません。しかし、医療給付と退職後の医療給付は引き続き提供されています。 雇用契約の条件に従って限られた数の現役および退職役員を雇用します

(4)投資証券事業

(a)販売可能な有価証券

売却可能な有価証券の償却原価及び適正価額は以下のとおりです。

 
三月三十一日, 2024
 
          毛収入     毛収入        
    償却する     実現していない     実現していない     公平である  
(千ドル)
 
コスト
   
収益.収益
   
   
価値がある
 
                         
アメリカ合衆国政府支援企業
 
$
131,755
    $
4
    $
2,905
    $
128,854
 
州 · 政治区分
   
26
     
-
     
-
     
26
 
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
   
254,806
     
158
     
27,886
     
227,078
 
社債
   
55,078
     
-
     
1,737
     
53,341
 
中小企業局 — 保証参加証券
   
17,984
     
-
     
1,724
     
16,260
 
他にも
   
688
     
7
     
13
     
682
 
売却可能な証券総額
 
$
460,337
    $
169
    $
34,265
    $
426,241
 

 
十二月三十一日2023
 
          毛収入     毛収入        
    償却する     実現していない     実現していない     公平である  
(千ドル)
 
コスト
   
収益.収益
   
   
価値がある
 
                         
アメリカ合衆国政府支援企業
 
$
121,728
    $
5
    $
3,065
    $
118,668
 
州 · 政治区分
   
26
     
-
     
-
     
26
 
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
   
263,182
     
270
     
25,775
     
237,677
 
社債
   
80,150
     
-
     
2,098
     
78,052
 
中小企業局 — 保証参加証券
   
18,740
     
-
     
1,554
     
17,186
 
他にも
   
687
     
11
     
18
     
680
 
売却可能な証券総額
 
$
484,513
    $
286
    $
32,510
    $
452,289
 

♪the the the次の表 カテゴリー化2024 年 3 月 31 日現在、売却可能なポートフォリオに含まれる債券,証券の最終満期に基づく。実際の満期は、有価証券の前払いおよび特定の発行者がペナルティなしで債務をコールまたは前払いする権利により異なる場合があります。 単一の満期日でない有価証券は、別々に提示します。


 
償却する
   
公平である
 
(千ドル)   コスト     価値がある  
             
1年以下の期間で満期になる
 
$
70,613
    $
69,407
 
1年から5年後に期限が切れなければならない
   
116,934
     
113,496
 
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
   
254,806
     
227,078
 
中小企業局 — 保証参加証券
   
17,984
     
16,260
 
   
$
460,337
    $
426,241
 

13

索引.索引
売却可能な有価証券の未実現損失総額及び関連する公正価額を、個々の有価証券が有価証券に保有されている期間に合わせたもの。 未実現損失ポジションは以下の通りでした

 
三月三十一日, 2024
 
   
少ないです
   
12か月
     
    12か月     あるいはそれ以上     合計する  
          毛収入           毛収入           毛収入  
    公平である     実現していない     公平である     実現していない     公平である    
非現実的だ
 
(千ドル)
 
価値がある
   
   
価値がある
   
   
価値がある
   
 
                                     
アメリカ合衆国政府支援企業
 
$
14,993
   
7
   
106,358
   
2,898
   
121,351
   
2,905
 
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
   
2,907
     
10
     
217,331
     
27,876
     
220,238
     
27,886
 
社債
   
-
     
-
     
53,341
     
1,737
     
53,341
     
1,737
 
中小企業局 — 保証参加証券
    -       -       16,260       1,724       16,260       1,724  
他にも
    -       -       637       13       637       13  
                                                 
合計する
 
$
17,900
   
17
   
393,927
     
34,248
   
411,827
   
34,265
 

 
十二月三十一日2023
 
   
少ないです
   
12か月
   
 
    12か月     あるいはそれ以上     合計する  

 
   
毛収入
   
   
毛収入
   
   
毛収入
 
    公平である     非現実的だ     公平である     非現実的だ     公平である     非現実的だ  
(千ドル)   価値がある         価値がある         価値がある      
                                     
アメリカ合衆国政府支援企業
 
$
-
   
-
     
116,163
   
3,065
   
116,163
     
3,065
 
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
   
-
     
-
     
227,891
     
25,775
     
227,891
     
25,775
 
社債
   
-
     
-
     
78,052
     
2,098
     
78,052
     
2,098
 
中小企業局 — 保証参加証券
    -       -       17,186       1,554       17,186       1,554  
他にも
    -        -
      631
       18
      631
      18
 
                                                 
合計する
 
$
-
   
-
   
439,923
   
32,510
     
439,923
     
32,510
 

いくつありますか違います。手当売却可能な有価証券に計上された信用損失に対して 三つ月末 3 月 31, 2024そして2023.

売上高とコール、満期からの収益 2024 年 3 月期及び 2023 年 3 月期における売却有価証券、売却及びコールによる実現利益及び実現損失総額は以下のとおりです。

 
3月31日までの3ヶ月間
 
(千ドル)
 
2024
   
2023
 
             
販売収入
 
$
-
   

-
 
コール / ペイダウンの収益
   
8,841
     
14,659
 
満期からの収益
   
35,000
     
-
 
毛利を実現しました
   
-
     
-
 
すでに損失総額を達成した
   
-
     
-
 

14

索引.索引
(b)満期有価証券

満期まで保有する有価証券の償却原価及び公正価額は以下のとおりです。

 
三月三十一日, 2024
 
          毛収入     毛収入        
    償却する     認識されていない
    認識なし     公平である  
(千ドル)
 
コスト
   
収益.収益
   
   
価値がある
 
                         
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
 
$
6,206
   

49
   

147
   

6,108
 
満期までの保有総額
 
$
6,206
   

49
   

147
   

6,108
 

 
十二月三十一日2023
 
          毛収入     毛収入    
 
    償却する     認識なし     認識なし     公平である  
(千ドル)
 
コスト
   
収益.収益
   
   
価値がある
 
                         
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
 
$
6,458
   

74
   

136
   

6,396
 
満期までの保有総額
 
$
6,458
   

74
   

136
   

6,396
 

次の表カテゴリー化 は 2024 年 3 月 31 日時点で満期保有ポートフォリオに含まれる債券は、有価証券の最終満期を基に。 実際の満期は、有価証券の前払いおよび特定の発行者の呼び出しまたは前払いの権利により異なる場合があります 罰則のない義務単一の満期日でない有価証券は、別々に提示します。

(千ドル)
  償却する     公平である  

 
コスト
   
価値がある
 
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
 
$
6,206
     
6,108
 
   
$
6,206
     
6,108
 

すべての満期有価証券は、財務諸表上の原価で保有されます。

満期保有有価証券の未認識損失総額および関連する公正価額を、個々の有価証券が期間にわたって集計したものです。 未認識損失ポジションは以下の通りです

   
2024年3月31日
 
   
少ないです
   
12か月
             
(千ドル)
 
12か月
   
あるいはそれ以上
   
合計する
 
 
       
毛収入
         
毛収入
         
毛収入
 
 
 
公平である
   
不明な
   
公平である
   
不明。
   
公平である
   
不明。
 
 
 
価値がある
   
   
価値がある
   
   
価値がある
   
 
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
 
$
136
     
3
     
2,523
     
144
     
2,659
     
147
 
 
                                               
合計する
 
$
136
     
3
     
2,523
     
144
     
2,659
     
147
 

15

索引.索引
   
2023年12月31日
 
   
少ないです
   
12か月
             
(千ドル)
 
12か月
   
あるいはそれ以上
   
合計する
 
         
毛収入
         
毛収入
         
毛収入
 
   
公平である
   
不明。
   
公平である
   
不明。
   
公平である
   
不明。
 
   
価値がある
   
   
価値がある
   
   
価値がある
   
 
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
 
$
283
     
3
     
2,703
     
133
     
2,986
     
136
 
                                                 
合計する
 
$
283
     
3
     
2,703
     
133
     
2,986
     
136
 

いくつありますか違います。保有する への売却または譲渡 2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 3 ヶ月間の満期証券

いくつありますか違います。計上信用損失引当金 2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 3 月期を末日とする 3 ヶ月間の満期保有有価証券について。存在しました 違います。非権利責任発生制証券とすべての証券は契約条項に従って執行される。

(C)非一時的欠陥

債務証券
経営陣は、少なくとも四半期ごとに証券の非一時的減値(“OTTI”)を評価し、経済的または市場的状況が必要な場合には、このような評価をより頻繁に行う。ポートフォリオの評価は、ポートフォリオをタイプ別に分離し、適切なOTTIモデルを適用することによって行われる。

債務証券のOTTIを決定する際、管理層は、(1)公平価値がコストよりも低い時間長さと程度、(2)発行者の財務状況と最近の見通し、(3)市場下落がマクロ経済状況の影響を受けるかどうか、など、多くの要因を考慮している。(4)会社が債務証券を売却しようとしているかどうか、または回復が予想される前に債務証券を売却することを要求する可能性が高い。一時的な低下が存在するかどうかを評価することは、高度な主観的および判断力に関連し、ある時点で管理職が入手可能な情報に基づいている。

OTTIが発生した場合、収益で確認されたOTTI金額は、経営陣が証券を売却しようとしているかどうかに依存したり、その償却コストベースで回収される前に証券の売却を要求される可能性があります。経営陣が売却しようとしている場合や、その償却コストベースで回収する前に証券の売却を要求される可能性が高い場合、OTTIは、投資に等しい残高コストベースと資産負債表の日の公正価値とのすべての差額の収益で確認しなければならない。管理層が証券を売却しようとしない場合、実体はその残高ベースを回収する前に証券を売却することを要求される可能性が高い。債務証券のOTTIは、信用損失を代表する金額と、他のすべての要因に関連する金額に分類されなければなりません。信用損失に関連するOTTI総額は、予想されるキャッシュフローの現在値に基づいて決定され、信用損失によって収益で確認される準備ができています。他の要因に関連するOTTI総額は、適用税項を差し引いた後、他の総合収益で確認されます。

当社は売却するつもりもなく、2024年3月31日に損失を達成していない状態でどの証券も売却する必要があるとも予想していません。当社は回復するまでの能力と意図が当社の強力な資本と流動性状況を得るまでこれらの証券を持っていますポートフォリオにおける出来高は歴史的に下位にある。

16

索引.索引
同社の証券組合は、2024年3月31日現在、以下に述べるように、損失を達成していないいくつかの証券を含む。

アメリカ政府が支援する企業は米国政府が支援する企業が赤字を実現していない場合,公正価値の低下は金利の変化によるものであり,信用品質の変化ではなく,当社はこれらの証券を売却することを意図しておらず,回復が予想される前にこれらの証券を売却することを要求しない可能性が高いため,当社はこれらの証券を2024年3月31日まで仮減値とは考えていない。

担保融資支援証券と担保融資債券−住宅:2024年3月31日現在、当社が保有するすべての担保支援証券および担保融資債券は、主にGinnie Mae、Fannie Mae、Freddie Macであり、政府はこれらの機関を支持することを確認している。公正価値の低下は、信用品質の変化ではなく、金利の変化によるものであり、当社はこれらの証券を売却することを意図していないため、予想される回復前にこれらの証券を売却することを要求しない可能性が高い。2024年3月31日現在、会社はこれらの証券を一時的に減価しているとは考えていない。

社債その他:  当社が保有する社債やその他の債券は、2024年3月31日現在、投資レベルの品質である。公正価値の低下は、信用品質ではなく金利変化によるものであり、当社はこれらの証券を売却する意図がなく、予想回復前にこれらの証券を売却することを要求されない可能性が高いため、当社は2024年3月31日までにこれらの証券を一時的に減価するとは考えていない。

小企業管理局(SBA)-保証参加証券:  当社が保有するSBA証券は、2024年3月31日現在、米国小企業管理局によって発行·保証されています。公正価値の低下は、信用品質ではなく、金利の変化によるものであり、当社はこれらの証券を売却する意図がなく、これらの証券が予想される回収前に売却される必要がない可能性が高いため、当社は2024年3月31日までの間、これらの証券を非一時的減値とは考えていません。

17

索引.索引
(5)貸付ポートフォリオと引当金 信用損失

以下の表は、ポートフォリオセグメント別のローンです。

 
 
2024年3月31日
 
(千ドル)
  ニューヨークと              

 
その他の州 *
   
フロリダ州
   
合計する
 
コマーシャル:
                 
商業地所
 
$
214,158
    $
40,757
    $
254,915
 
他にも
   
23,536
     
641
     
24,177
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                       
ファースト · モーゲン
   
2,744,294
     
1,552,257
     
4,296,551
 
住宅ローン
   
44,207
     
13,611
     
57,818
 
家屋純資産信用限度額
   
213,754
     
142,125
     
355,879
 
月賦
   
11,581
     
4,585
     
16,166
 
融資総額,純額
 
$
3,251,530
    $
1,753,976
     
5,005,506
 
減算:信用損失準備金
                   
49,220
 
純ローン
                 
$
4,956,286
 

* ニューヨーク州、ニュージャージー州、バーモント州、マサチューセッツ州を含む。

   
2023年12月31日
 
(千ドル)
 
ニューヨークと
             
   
その他の州 *
   
フロリダ州
   
合計する
 
コマーシャル:
                 
商業地所
 
$
212,754
   
$
39,501
   
$
252,255
 
他にも
   
20,863
     
397
     
21,260
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                       
ファースト · モーゲン
   
2,756,914
     
1,550,191
     
4,307,105
 
住宅ローン
   
44,152
     
13,806
     
57,958
 
家屋純資産信用限度額
   
212,298
     
135,117
     
347,415
 
月賦
   
12,057
     
4,829
     
16,886
 
融資総額,純額
 
$
3,259,038
   
$
1,743,841
     
5,002,879
 
減算:信用損失準備金
                   
48,578
 
純ローン
                 
$
4,954,301
 

* ニューヨーク州、ニュージャージー州、バーモント州、 マサチューセッツ.

上記の商業ローンには、給与保護プログラム ( 「 PPP 」 ) ローンが含まれています。5561,000ドル620それぞれ2024年3月31日と2023年12月31日まで である。

2024年3月31日までに同社は25.8百万不動産建設ローン。ドルの中で25.82024年3月31日現在の不動産建設ローンは百万ドルで約20万ドル7.6百万ドルは住宅借り手に第一住宅ローンを提供することで保証されていますが約18.2住宅建設プロジェクトのための100万ドルの商業借り手。ほとんどの建築ローンは同社のニューヨーク市場にあります。

18

索引.索引
2023年12月31日現在、同社は約29.1100万ドルの不動産建設ローン29.12023年12月31日までの不動産建設ローンは百万ドルで、約brドルです8.0百万ドルは住宅借り手に第一住宅ローンを提供することで保証されていますが約21.1住宅建設プロジェクトのための100万ドルの商業借り手。2023年に保有する建築ローンの大部分は同社のニューヨーク市場にある。

信用支出は融資損失を準備する

ACLLのレベルは、過去の事件と現在の状況を含む管理層の現在の予想信用損失の推定に影響する要素に基づいている。brは以前の時期と一致し、会社がインフレ予測シナリオを決定するのは2024年3月31日のACLL計算に適している。経営陣は今後2年間の市場が経済状況の軽微な低下と失業率のやや上昇を経験すると予想しているため、当社は信用損失の停滞経済予測を選択した。


同社は信用損失準備金#ドルを記録した6002024年3月31日までの3ヶ月は1000ドルで、これは融資信用損失のための#ドルです600千個あります違います。資金引受金の信用損失準備金がありません。



同社は信用損失準備金#ドルを記録した3002023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間の信用損失引当金を含む600資金不足のコミットメントの信用損失に対する手当は300千個です。

貸出金信用損失引当金の活動について 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期のポートフォリオセグメントの概要は以下のとおりです。


 
2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間
 
(千ドル)
        不動産.不動産              
          担保ローン-              

 
商業広告
   
1 〜 4 家族
   
月賦
   
合計する
 
期初残高
 
$
2,735
    $
45,625
    $
218
    $
48,578
 
解約したローン:
                               
ニューヨーク州およびその他の州 *
   
-
     
117
     
44
     
161
 
フロリダ州
   
-
     
-
     
-
     
-
 
貸付総額
   
-
     
117
     
44
     
161
 
                                 
以前解約したローンを追討する
                               
ニューヨーク州およびその他の州 *
   
-
     
195
     
8
     
203
 
フロリダ州
   
-
     
-
     
-
     
-
 
総回収率
   
-
     
195
     
8
     
203
 
純貸出 ( 回収 ) 償却額
   
-
     
(78
)
   
36
     
(42
)
信用損失準備金
   
7
     
592
     
1
     
600
 
期末残高
 
$
2,742
    $
46,295
    $
183
    $
49,220
 

* ニューヨーク州、ニュージャージー州、バーモント州、 マサチューセッツ州.
 
19

索引.索引
   
2023年3月31日までの3ヶ月間
 
(千ドル)
       
不動産.不動産
             
         
担保ローン-
             
   
商業広告
   
1 〜 4 家族
   
月賦
   
合計する
 
期初残高
 
$
2,596
     
43,271
      165      
46,032
 
解約したローン:
                               
ニューヨーク州およびその他の州 *
   
-
     
-
      17      
17
 
フロリダ州
   
-
     
-
      31      
31
 
貸付総額
   
-
     
-
      48      
48
 
                                 
以前解約したローンを追討する
                               
ニューヨーク州およびその他の州 *
   
-
     
53
      23      
76
 
フロリダ州
   
-
     
25
      -      
25
 
総回収率
   
-
     
78
      23      
101
 
純貸出金 ( 回収金 ) 充当額
   
-
     
(78
)
    25      
(53
)
信用損失準備金
   
112
     
417
    71      
600
期末残高
 
$
2,708
     
43,766
      211      
46,685
 

* ニューヨーク、ニュージャージー、バーモントを含む そしてマサチューセッツ州

当社の未資金コミットメントの信用損失引当金は、負債 ( 未払い費用およびその他の負債 ) として認識しています。 連結損益計算書における信用損失引当金に計上された準備金の調整 当社の 3 ヶ月間の未資金コミットメントの信用損失引当金の活動が終了しました 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日は以下の通りです。

    3人にとっては
 
    現在までの月
 
(単位:千)
 
2024年3月31日
 
       
2024年1月31日の残高
  $ 1,662  
信用損失引当金
    -
2024 年 3 月 31 日現在の残高
 
$
1,662
 

    3人にとっては
 
(単位:千)
  現在までの月
 

 
2023年3月31日
 
2023年1月1日の残高
 
$
2,912
 
信用損失準備金
   
(300
)
2023年3月31日の残高
 
$
2,612
 

融資信用品質
当社は借り手の債務返済能力に関する関連情報、例えば現在の財務情報、歴史支払い経験、信用文書、公共情報と現在の経済傾向などの要素に基づいて、商業ローンをリスクカテゴリに分類する。当社の融資格付けプログラムは少なくとも年に1回、信用リスクに基づいて融資を格付けすることにより、商業ローンや商業不動産ローンなどの非質ローンを単独で分析している。すべての融資タイプに割り当てられた融資レベルは、社内融資審査部門が社内融資審査政策に基づいてテストを行う。

20

索引.索引
当社は分類ローンに対して以下の定義を用いる

特に言及する:特別に言及されたローンには潜在的な弱点があり、経営陣が密接に注目する価値がある。是正しなければ、これらの潜在的な弱点は、融資の返済見通しの悪化や会社の今後のある日の信用状況の悪化を招く可能性がある。

標準に合わない:不合格に分類された融資は、債務者または質抵当品(ある場合)の現在の純価値および支払能力の十分な保護を受けていない。このようなローンには1つ以上の明確な弱点があり、債務の清算を危うくするだろう。それらの特徴は、欠陥が是正されなければ、会社はいくつかの損失を被る可能性があるということだ。

疑いに値する:疑わしいローン に分類される不良ローンに分類されるすべての固有の弱点を有し、もう1つの特徴は、現在存在する事実、条件、価値に基づいて、これらの弱点が回収または清算を非常に疑わしいかつ不可能にすることである。

上記基準を満たしていない融資は、上記過程の一部として単独で分析され、“通過”格付けされた融資であると考えられる。

住宅担保融資、住宅純資産信用限度額、分割払いローンのような同種の融資プールについては、会社は支払い状態を使用してこれらの融資組合せにおける信用リスクを識別する。br}銀行のレジエリアは毎日と毎月支払い状態を審査し、融資信用損失準備金の十分性を決定する。これらの同質池の2024年3月31日までの支払い状態も超過ローン帳簿表に含まれている。次の表に示す不良ローンは非課税プロジェクトローンおよび期限超過と債務項目が90日を超えるローンです。

21

索引.索引
2024年3月31日と2023年12月31日まで、実施された最新の分析によると、融資カテゴリ別の融資リスクカテゴリおよび開始年別の融資タイプごとのログアウト総額は以下のとおりである

(単位:千)
 
2024年3月31日まで
 

 
初年度別の定期ローン償却コストベース
 
コマーシャル:
 
2024
   
2023
   
2022
   
2021
   
2020
   
この前
   
回転
貸し付け金
償却する
原価基礎
   
回転
貸し付け金
Term に変換
   
合計する
 
リスク格付け
                                                     
通行証
 
$
10,568
   
$
57,315
   
$
80,610
   
$
23,628
   
$
16,206
   
$
59,591
   
$
5,360
   
$
-
   
$
253,278
 
特に言及する
  $
-
    $
-
    $
247
    $
-
    $
37
    $
537
    $
-
    $
-
    $
821
 
標準に合わない
  $
-
    $
-
    $
-
    $
-
    $
-
    $
816
    $
-
    $
-
    $
816
 
総商業 貸付
 
$
10,568
   
$
57,315
   
$
80,857
   
$
23,628
   
$
16,243
   
$
60,944
   
$
5,360
   
$
-
   
$
254,915
 
商業ローン :
                                                                       
Current—period 総償却額
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
 
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
 
商業その他 :
                                                                       
リスク格付け
                                                                       
通行証
 
$
1,542
   
$
9,170
   
$
2,079
   
$
1,798
   
$
1,329
   
$
3,132
   
$
4,614
   
$
-
   
$
23,664
 
特に言及する
 
-
   
-
   
-
   
-
    $
-
   
-
   
38
   
-
   
38
 
標準に合わない
  $
-
    $
-
    $
-
    $
-
    $
-
    $
-
    $
285
    $
-
    $
285
 
疑いに値する
  $
 -
    $
 -
    $
 -
    $
 190
    $
 -
    $
 -
    $
 -
    $
 -
    $
 190
 
総商業 不動産ローン
 
$
1,542
   
$
9,170
   
$
2,079
   
$
1,988
   
$
1,329
   
$
3,132
   
$
4,937
   
$
-
   
$
24,177
 
                                                                         
その他商業 ローン :
                                                                       
Current—period 総償却額
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
    $
-
 
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
 
                                                                         
住宅ファースト 住宅ローン:
                                                                       
リスク格付け
                                                                       
パフォーマンス
 
$
49,915
   
$
420,073
   
$
560,709
   
$
865,629
   
$
721,417
   
$
1,664,927
   
$
-
   
$
-
   
$
4,282,670
 
不良資産
  $
-
    $
64
    $
209
    $
539
    $
78
    $
12,991
    $
-
    $
-
    $
13,881
 
Total First 住宅ローン:
 
$
49,915
   
$
420,137
   
$
560,918
   
$
866,168
   
$
721,495
   
$
1,677,918
   
$
-
   
$
-
   
$
4,296,551
 
                                                                         
住宅ファースト 住宅ローン :
                                                                       
Current—period 総償却額
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
18
   
$
-
   
$
-
    $
18
 
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
18
   
$
-
   
$
-
   
$
18
 
                                                                         
住宅ローン :
                                                                       
リスク格付け
                                                                       
パフォーマンス
 
$
1,417
   
$
9,565
   
$
5,884
   
$
7,601
   
$
5,512
   
$
27,515
   
$
-
   
$
-
   
$
57,494
 
不良資産
  $
-
    $
-
    $
-
    $
-
    $
-
    $
324
    $
-
    $
-
    $
324
 
総住宅資産 貸付金 :
 
$
1,417
   
$
9,565
   
$
5,884
   
$
7,601
   
$
5,512
   
$
27,839
   
$
-
   
$
-
   
$
57,818
 
                                                                         
ホーム · エクイティ 貸付金 :
                                                                       
Current—period 総償却額
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
    $
-
 
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
 
ホームエクイティライン クレジット :
                                                                       
リスク格付け
                                                                       
パフォーマンス
 
$
812
   
$
1,348
   
$
712
   
$
543
   
$
169
   
$
15,686
   
$
333,534
   
$
-
   
$
352,804
 
不良資産
 
-
    $
-
    $
-
    $
-
    $
56
    $
2,804
   
215
    $
-
   
3,075
 
総住宅資産 クレジットライン :
 
$
812
   
$
1,348
   
$
712
   
$
543
   
$
225
   
$
18,490
   
$
333,749
   
$
-
   
$
355,879
 
                                                                         
ホームエクイティライン クレジット:
                                                                       
Current—period 総償却額
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
99
   
$
-
   
$
-
    $
99
 
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
99
   
$
-
   
$
-
   
$
99
 
分割払い:
                                                                       
リスク格付け
                                                                       
パフォーマンス
 
$
984
   
$
7,823
   
$
4,148
   
$
1,273
   
$
289
   
$
544
   
$
956
   
$
-
   
$
16,017
 
不良資産
 
-
   
-
   
46
   
36
   
-
    $
66
    $
1
    $
-
    $
149
 
合計 分割払い
 
$
984
   
$
7,823
   
$
4,194
   
$
1,309
   
$
289
   
$
610
   
$
957
   
$
-
   
$
16,166
 
                                                                         
分割払い ローン :
                                                                       
Current—period 総償却額
 
$
-
   
$
18
   
$
19
   
$
-
   
$
-
   
$
7
   
$
-
   
$
-
    $
44
 
   
$
-
   
$
18
   
$
19
   
$
-
   
$
-
   
$
7
   
$
-
   
$
-
   
$
44
 

22

索引.索引
(単位:千)
 
2023年12月31日まで
 
   
 初年度別の定期ローン償却コストベース
 
コマーシャル :
 
2023
   
2022
   
2021
   
2020
   
2019
   
この前
   
循環ローンの償却コストベース
   
リボルビングローンを期限に換算
   
合計する
 
リスク格付け
                                                     
通行証
 
$
61,148
   
$
82,339
   
$
23,940
   
$
16,653
   
$
19,835
   
$
41,153
   
$
5,664
   
$
-
   
$
250,732
 
特に言及する
   
-
     
-
     
-
     
42
     
-
     
225
     
-
     
-
     
267
 
標準に合わない
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
     
1,256
     
-
     
-
     
1,256
 
商業貸付総額
 
$
61,148
   
$
82,339
   
$
23,940
   
$
16,695
   
$
19,835
   
$
42,634
   
$
5,664
   
$
-
   
$
252,255
 

                                                                       
商業ローン :                                                                        
当期総償却額
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
 

 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
 
                                                                         
商業その他 :
                                                                       
リスク格付け
                                                                       
通行証
 
$
7,873
   
$
2,164
   
$
1,933
   
$
1,386
   
$
321
   
$
2,641
   
$
4,482
    $
-
   
$
20,800
 
特に言及する
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
     
-
     
34
     
-
     
34
 
標準に合わない
   
-
     
-
     
328
     
-
     
-
     
98
     
-
     
-
     
426
 
商業用不動産貸付総額
 
$
7,873
   
$
2,164
   
$
2,261
   
$
1,386
   
$
321
   
$
2,739
   
$
4,516
   
$
-
   
$
21,260
 
                                                                         
その他の商業ローン
                                                                       
当期総償却額
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
     
-
 

 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
 
                                                                         
住宅ローン :
                                                                       
リスク格付け
                                                                       
パフォーマンス
 
$
418,891
   
$
566,617
   
$
878,015
   
$
732,851
   
$
342,559
   
$
1,354,867
   
$
-
   
$
-
   
$
4,293,800
 
不良資産
   
64
     
210
     
383
     
229
     
1,119
     
11,300
     
-
     
-
     
13,305
 
合計最初の住宅ローン :
 
$
418,955
   
$
566,827
   
$
878,398
   
$
733,080
   
$
343,678
   
$
1,366,167
   
$
-
   
$
-
   
$
4,307,105
 

                                                                       
住宅ファーストモーゲージローン                                                                        
当期総償却額
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
27
   
$
336
   
$
-
   
$
-
     
363
 

 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
27
   
$
336
   
$
-
   
$
-
   
$
363
 
                                                                         
住宅ローン :
                                                                       
リスク格付け
                                                                       
パフォーマンス
 
$
9,660
   
$
5,963
   
$
7,770
   
$
5,668
   
$
6,542
   
$
22,076
   
$
-
   
$
-
   
$
57,679
 
不良資産
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
     
279
     
-
     
-
     
279
 
住宅ローン総額 :
 
$
9,660
   
$
5,963
   
$
7,770
   
$
5,668
   
$
6,542
   
$
22,355
   
$
-
   
$
-
   
$
57,958
 

                                                                       
ホーム · エクイティ · ラインローン :                                                                        
当期総償却額
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
     
-
 

 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
 
                                                                         
ホームエクイティクレジットライン :
                                                                       
リスク格付け
                                                                       
パフォーマンス
 
$
355
   
$
641
   
$
248
   
$
75
   
$
10
   
$
15,964
   
$
327,059
   
$
-
   
$
344,352
 
不良資産
   
-
     
-
     
8
     
56
     
-
     
2,813
     
186
     
-
     
3,063
 
合計ホームエクイティクレジットライン :
 
$
355
   
$
641
   
$
256
   
$
131
   
$
10
   
$
18,777
   
$
327,245
   
$
-
   
$
347,415
 

                                                                       
住宅エクイティクレジットラインローン :                                                                        
当期総償却額
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
8
   
$
-
   
$
-
     
8
 

 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
8
   
$
-
   
$
-
   
$
8
 
                                                                         
分割払い:
                                                                       
リスク格付け
                                                                       
パフォーマンス
 
$
8,473
   
$
4,592
   
$
1,484
   
$
360
   
$
198
   
$
605
   
$
1,008
   
$
-
   
$
16,720
 
不良資産
   
-
     
49
     
51
     
-
     
63
     
3
     
-
     
-
     
166
 
割賦総額
 
$
8,473
   
$
4,641
   
$
1,535
   
$
360
   
$
261
   
$
608
   
$
1,008
   
$
-
   
$
16,886
 

                                                                       
分割払いローン :                                                                        
当期総償却額
 
$
16
   
$
67
   
$
50
   
$
1
   
$
21
   
$
21
   
$
-
   
$
-
     
176
 

 
$
16
   
$
67
   
$
50
   
$
1
   
$
21
   
$
21
   
$
-
   
$
-
   
$
176
 

当社は、当社が所有する他の不動産に対して、当社が所有する不動産の物理的所有権を取得する期間に、適正価額から売却コストを差し引いた価格で融資を譲渡します。 ( 差し押さえまたは代替証書を通じて ) 。 その他の不動産は、貸借対照表のその他の資産に含まれます。 その他の不動産所有額は $2.2百万ドルとドルです0- 商業用不動産の差し押さえと $1261,000ドル1.9 は 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日時点でそれぞれ 100 万件の住宅差し押さえ物件が さらに、差し押さえの過程にある非発生住宅ローンには、 $の償却コストがありました。6.7100万ドルと$8.72024 年 3 月 31 日現在、それぞれ 100 万人。 2023.

23

索引.索引
2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 12 月 31 日時点の貸出債種別及び地域別の償却原価の経年推移を以下の表に示した。


 
自分から三月三十一日, 2024
 

                                   
ニューヨーク州およびその他の州 * :    30-59      60-89      90 +     *合計              
    日数     日数     日数     30 日以上           *合計  
(千ドル)
 
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
現在のところ
   
貸し付け金
 
                                     
コマーシャル:
                                   
商業地所
 
$
-
   
-
   
520
   
520
   
213,638
    $
214,158
 
他にも
   
11
     
-
     
-
     
11
     
23,525
     
23,536
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                                               
ファースト · モーゲン
   
4,576
     
1,279
     
5,873
     
11,728
     
2,732,566
     
2,744,294
 
住宅ローン
   
13
     
89
     
175
     
277
     
43,930
     
44,207
 
家屋純資産信用限度額
   
383
     
436
     
1,578
     
2,397
     
211,357
     
213,754
 
月賦
   
38
     
4
     
99
     
141
     
11,440
     
11,581
 
                                                 
合計する
 
$
5,021
    $
1,808
    $
8,245
    $
15,074
    $
3,236,456
    $
3,251,530
 

フロリダ州
   30-59      60-89      90 +     *合計          
 
    日数     日数     日数     30 日以上
          *合計  
(千ドル)
 
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
現在のところ
   
貸し付け金
 
                                     
コマーシャル:
                                   
商業地所
 
$
-
    $
-
    $
-
    $
-
    $
40,757
    $
40,757
 
他にも
   
-
     
-
     
314
     
314
     
327
     
641
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                                               
ファースト · モーゲン
   
956
     
1,152
     
1,287
     
3,395
     
1,548,862
     
1,552,257
 
住宅ローン
   
-
     
91
     
6
     
97
     
13,514
     
13,611
 
家屋純資産信用限度額
   
146
     
-
     
143
     
289
     
141,836
     
142,125
 
月賦
   
6
     
8
     
-
     
14
     
4,571
     
4,585
 
                                                 
合計する
 
$
1,108
    $
1,251
    $
1,750
    $
4,109
    $
1,749,867
    $
1,753,976
 

合計:
  30-59     60-89     90 +     合計する            
 
    日数     日数     日数     30 日以上           *合計  
(千ドル)
 
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
現在のところ
   
貸し付け金
 
                                     
コマーシャル:
                                   
商業地所
 
$
-
    $
-
    $
520
    $
520
    $
254,395
    $
254,915
 
他にも
   
11
     
-
     
314
     
325
     
23,852
     
24,177
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                                               
ファースト · モーゲン
   
5,532
     
2,431
     
7,160
     
15,123
     
4,281,428
     
4,296,551
 
住宅ローン
   
13
     
180
     
181
     
374
     
57,444
     
57,818
 
家屋純資産信用限度額
   
529
     
436
     
1,721
     
2,686
     
353,193
     
355,879
 
月賦
   
44
     
12
     
99
     
155
     
16,011
     
16,166
 
                                                 
合計する
 
$
6,129
    $
3,059
    $
9,995
    $
19,183
    $
4,986,323
    $
5,005,506
 

* ニューヨーク州、ニュージャージー州、バーモント州、マサチューセッツ州を含む。
 
24

索引.索引
   
12月31日まで2023
 

                                   
ニューヨーク州およびその他の州 * :
 
30-59
   
60-89
   
90 +
    *合計              
    日数     日数     日数    
30 日以上
          *合計  
(千ドル)
 
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
現在のところ
   
貸し付け金
 
                                     
コマーシャル:
                                   
商業地所
 
$
-
     
-
     
521
     
521
     
212,233
     
212,754
 
他にも
   
-
     
26
     
-
     
26
     
20,837
     
20,863
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                                               
ファースト · モーゲン
   
4,330
     
811
     
6,008
     
11,149
     
2,745,765
     
2,756,914
 
住宅ローン
   
20
     
138
     
157
     
315
     
43,837
     
44,152
 
家屋純資産信用限度額
   
591
     
135
     
1,499
     
2,225
     
210,073
     
212,298
 
月賦
   
6
     
18
     
95
     
119
     
11,938
     
12,057
 
                                                 
合計する
 
$
4,947
     
1,128
     
8,280
     
14,355
     
3,244,683
     
3,259,038
 

フロリダ州
 
30-59
   
60-89
   
90 +
    *合計              
    日数     日数     日数    
30 日以上
          *合計  
(千ドル)
 
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
現在のところ
   
貸し付け金
 
                                     
コマーシャル:
                                   
商業地所
 
$
-
     
-
     
-
     
-
     
39,501
     
39,501
 
他にも
   
-
     
-
     
314
     
314
     
83
     
397
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                                               
ファースト · モーゲン
   
1,290
     
78
     
1,433
     
2,801
     
1,547,390
     
1,550,191
 
住宅ローン
   
73
     
6
     
-
     
79
     
13,727
     
13,806
 
家屋純資産信用限度額
   
184
     
-
     
56
     
240
     
134,877
     
135,117
 
月賦
   
16
     
-
     
60
     
76
     
4,753
     
4,829
 
                                                 
合計する
 
$
1,563
     
84
     
1,863
     
3,510
     
1,740,331
     
1,743,841
 

合計:
 
30-59
   
60-89
   
90 +
    *合計              
    日数     日数     日数    
30 日以上
          *合計  
(千ドル)
 
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
期限が過ぎた
   
現在のところ
   
貸し付け金
 
                                     
コマーシャル:
                                   
商業地所
 
$
-
     
-
     
521
     
521
     
251,734
     
252,255
 
他にも
   
-
     
26
     
314
     
340
     
20,920
     
21,260
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                                               
ファースト · モーゲン
   
5,620
     
889
     
7,441
     
13,950
     
4,293,155
     
4,307,105
 
住宅ローン
   
93
     
144
     
157
     
394
     
57,564
     
57,958
 
家屋純資産信用限度額
   
775
     
135
     
1,555
     
2,465
     
344,950
     
347,415
 
月賦
   
22
     
18
     
155
     
195
     
16,691
     
16,886
 
                                                 
合計する
 
$
6,510
     
1,212
     
10,143
     
17,865
     
4,985,014
     
5,002,879
 

* ニューヨーク州、ニュージャージー州、バーモント州、マサチューセッツ州を含む。

As of 2024 年 3 月 31 日、 違います。満期が 90 日過ぎてまだ利子が発生しているローンその結果、非発生ローンには が含まれます。 すべてのローン 90延滞日以上、および延滞 90 日未満の特定のローンで、 の未発生ステータスに置かれました。 非行以外の理由ですあります 違います。非発生またはリストラローンに対する更なる信用供与のコミットメント

個々の貸付金 減損評価される非発生貸付金の滞納額は 180日数、非未払い商業ローン、ローン 貸付金の変更に分類されます2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日現在、 違います。貸付金に基づく信用損失引当金 個々に評価されます
 
住宅と ローン修正ではない分割払いの非発生ローンは、信用損失引当金を決定するために集合的に評価されます。

25

索引.索引
以下の表は、ポートフォリオセグメント別の非発生ローンの償却原価ベースを示しています。
 
   
自分から三月三十一日, 2024
 
(千ドル)
  ニューヨークと
             

 
その他の州 *
   
フロリダ州
   
合計する
 
非発生ステータスのローン :
                 
コマーシャル:
                 
商業地所
 
$
532
    $
-
    $
532
 
他にも
   
-
     
314
     
314
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                       
ファースト · モーゲン
   
11,274
     
2,607
     
13,881
 
住宅ローン
   
281
     
43
     
324
 
家屋純資産信用限度額
   
2,803
     
272
     
3,075
 
月賦
   
149
     
-
     
149
 
非権利責任発生制ローン総額
   
15,039
     
3,236
     
18,275
 
リストラ不動産住宅ローン —1 ~ 4 世帯
   
-
     
-
     
-
 
不良債権総額
 
$
15,039
    $
3,236
    $
18,275
 

* ニューヨーク州、ニュージャージー州、バーモント州、マサチューセッツ州を含む。

   
12月31日まで2023
 
(千ドル)
 
ニューヨークと
             

 
その他の州 *
   
フロリダ州
   
合計する
 
非発生ステータスのローン :
                 
コマーシャル:
                 
商業地所
 
$
536
    $
-
    $
536
 
他にも
   
-
     
314
     
314
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                       
ファースト · モーゲン
   
11,324
     
1,981
     
13,305
 
住宅ローン
   
235
     
44
     
279
 
家屋純資産信用限度額
   
2,816
     
247
     
3,063
 
月賦
   
151
     
15
     
166
 
非権利責任発生制ローン総額
   
15,062
     
2,601
     
17,663
 
リストラ不動産住宅ローン —1 ~ 4 世帯
   
3
     
-
     
3
 
不良債権総額
 
$
15,065
    $
2,601
    $
17,666
 

* ニューヨーク州、ニュージャージー州、バーモント州、 を含む。 マサチューセッツ州

26

索引.索引
以下の表は、 2024 年 3 月 31 日現在、未発生状態の貸付金および 89 日以上の未発生貸付金の償却原価ベースを示しています。 2023 年 12 月 31 日 :

   
2024年3月31日まで
 
(千ドル)
  非発生 With     非発生 With
    滞納ローン  
    No Allowance for     手当:
    89 日以上  

 
信用損失
   
信用損失
   
まだ増えています
 
コマーシャル:
                 
商業地所
 
$
532
   
$
-
   

-
 
他にも
   
314
     
-
     
-
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                       
ファースト · モーゲン
   
12,785
     
1,096
     
-
 
住宅ローン
   
275
     
49
     
-
 
家屋純資産信用限度額
   
2,759
     
316
     
-
 
月賦
   
126
     
19
     
-
 
融資総額,純額
 
$
16,791
   
$
1,480
   

-
 

 
 
12 月現在 31, 2023
 
(ドル、単位:千人s)
 
非発生 With
   
非発生 With
   
滞納ローン
 
 
 
No Allowance for
   
手当:
   
終わりました89日数
 
 
 
信用損失
   
信用損失
   
まだ増えています
 
コマーシャル:
                 
商業地所
 
$
536
   
$
-
     
-
 
他にも
   
314
     
-
     
-
 
不動産抵当 — 1 は への 4ファミリー:
                       
第一に住宅ローン
   
12,584
     
721
     
-
 
住宅ローン
   
271
     
8
     
-
 
家屋純資産信用限度額
   
2,395
     
668
     
-
 
月賦
   
144
     
22
     
-
 
融資総額,純額
 
$
16,244
   
$
1,419
     
-
 

$の非発生残高1.5百万ドルとドル1.42024 年 3 月 31 日現在、貸出金に対する信用損失引当金は重要でないと判断されました。 2023 年 12 月 31 日です

27

索引.索引
以下の表は、ポートフォリオセグメント別の貸付金信用損失引当金の残高を示しています。 2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 12 月 31 日時点の減損評価について

   
自分から三月三十一日, 2024
 
(千ドル)
        1—to—4 ファミリー              
    商業広告     住宅.住宅     月賦        

 
貸し付け金
   
不動産.不動産
   
貸し付け金
   
合計する
 
貸付金の信用損失引当金 :
                       
貸付に起因する終了引当残高 :
                       
損害を単独で評価する
 
$
-
    $
-
    $
-
    $
-
 
障害をまとめて評価
   
2,742
     
46,295
     
183
     
49,220
 
                                 
終了手当残高総額
 
$
2,742
    $
46,295
    $
183
    $
49,220
 
                                 
ローン:
                               
損害を単独で評価する
 
$
952
    $
23,769
    $
126
    $
24,847
 
障害をまとめて評価
   
278,140
     
4,686,479
     
16,040
     
4,980,659
 
                                 
期末貸出残高総額
 
$
279,092
    $
4,710,248
    $
16,166
    $
5,005,506
 

   
12月31日まで2023
 
(千ドル)
        1—to—4 ファミリー              
    商業広告     住宅.住宅     月賦        

 
貸し付け金
   
不動産.不動産
   
貸し付け金
   
合計する
 
貸付金の信用損失引当金 :
                       
貸付に起因する終了引当残高 :
                       
損害を単独で評価する
 
$
-
     
-
     
-
     
-
 
障害をまとめて評価
   
2,735
     
45,625
     
218
     
48,578
 
                                 
終了手当残高総額
 
$
2,735
     
45,625
     
218
     
48,578
 
                                 
ローン:
                               
損害を単独で評価する
 
$
957
     
23,628
     
144
     
24,729
 
障害をまとめて評価
   
272,558
     
4,688,850
     
16,742
     
4,978,150
 
                                 
期末貸出残高総額
 
$
273,515
     
4,712,478
     
16,886
     
5,002,879
 

28

索引.索引
金融資産は、債務者が財政的困難を経験しており、実質的な返済が期待される場合、担保依存とみなされます 担保の売却または運営を通じて担保依存貸付金の予想信用損失は、報告日における担保の適正価額に基づき、適宜売却コストを調整しています。 The following tables present the amortized cost basis of individually analyzed collateral dependent loans by portfolio segment as of March 31, 2024 and December 31, 2023:

    2024年3月31日まで  
   
担保品の種類
 
(千ドル)        

       

 
不動産.不動産
   
投資する
証券 / 現金
   
他にも
 
コマーシャル:
                 
商業地所
 
$
638
     
-
     
-
 
他にも
   
314
     
-
     
-
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
     
       
       
 
ファースト · モーゲン
   
19,774
     
-
     
-
 
住宅ローン
   
373
     
-
     
-
 
家屋純資産信用限度額
   
3,622
     
-
     
-
 
月賦
   
126
     
-
     
-
 
合計する
 
$
24,847
     
-
     
-
 

 
 
12 月現在 31, 2023
 
 
 
担保品の種類
 
(ドル、単位:千人s)
                 
 
 
不動産.不動産
   
投資証券 / 現金
   
他にも
 
コマーシャル:
                 
商業地所
 
$
643
     
-
     
-
 
他にも
   
314
     
-
     
-
 
不動産抵当 — 1 は への 4ファミリー:
   

     

     

 
第一に住宅ローン
   
20,018
     
-
     
-
 
住宅ローン
   
371
     
-
     
-
 
家屋純資産信用限度額
   
3,239
     
-
     
-
 
月賦
   
144
     
-
     
-
 
合計する
 
$
24,729
     
-
     
-
 

当社は未返済ローンの修正された顧客に追加の融資を提供することを約束していません。2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間、単独評価の融資について確認された利息収入は重要ではない.

2024年3月31日と2023年3月31日まで、それぞれ評価された融資は約ドルを含む8.1百万ドルとドル8.8第7章と第13章の破産融資に関する監督指導に基づき、それぞれ融資修正すべき状態融資 と決定された融資はそれぞれ100万ユーロである。

29

索引.索引
ASU 2022-02-金融商品-信用損失(特別テーマ326)問題債務再構成および年次開示(“ASU 2022-02”)の通過によれば、借り手が財務的困難に遭遇し、当期に元本減免、金利低下、非些細な支払い遅延または期限延長の修正を得る場合、開示する必要がある。

次の表は、2024年3月31日までの3ヶ月以内に、財務困難と修正を同時に経験したローンの余剰コストベースを、カテゴリと修正タイプ別に示している違います。2023年3月31日までの3ヶ月間のローン改正財務苦境の中で借り手への融資を修正する余剰コスト基礎は各種類の受取融資の分担コスト基礎に占める割合は以下の通りである:

2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間  
ニューヨーク州およびその他の州 * :
           
 
 
支払い
   
総クラスのパーセントを占める
 
(千ドル)
 
遅延する
   
ローンの割合
 
 
           
コマーシャル:
           
商業地所
 
$
-
      -  
他にも
   
-
      -  
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
   
-
      -  
ファースト · モーゲン
   
-
     
-
 
住宅ローン
    -       -  
家屋純資産信用限度額
   
-
      -  
月賦
   
-
      -  
 
               
合計する
 
$
-
      0.00 %

フロリダ州
       
 
支払い
 
総クラスのパーセントを占める
 
(千ドル)
遅延する
 
ローンの割合
 
 
       
コマーシャル:
       
商業地所
 
$
-
      -  
他にも
   
-
      -  
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
            -
 
ファースト · モーゲン
   
85
     
0.01
%
住宅ローン
   
-
      -  
家屋純資産信用限度額
   
-
      -  
月賦
   
-
      -  
 
               
合計する
 
$
85
      0.00 %

合計する
       

支払い
 
総クラスのパーセントを占める
 
(千ドル)
遅延する
 
ローンの割合
 
 
       
コマーシャル:
       
商業地所
 
$
-
      -  
他にも
   
-
      -  
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
               
ファースト · モーゲン
   
85
     
0.00
%
住宅ローン
   
-
      -  
家屋純資産信用限度額
   
-
     
-
 
月賦
   
-
      -  
 
               
合計する
 
$
85
      0.00 %

* ニューヨーク州、ニュージャージー州、バーモント州、マサチューセッツ州を含む。
30

索引.索引

銀行は監視します 財政的に困難に直面している借り手に対する修正ローンの実績その修正努力の有効性を理解する 次の表 2024 年 3 月 31 日現在で変更された貸付金の実績を以下に示します。

   
2024年3月31日まで
 
                                     
ニューヨーク州およびその他の州 * :           30-59
      60-89
      90+        
            日数
      日数
      日数
       
(千ドル)   現在の       期限が過ぎた
      期限が過ぎた
      期限が過ぎた
    *合計  
                                     
コマーシャル:
                                   
商業地所
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
 
他にも
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                                       
ファースト · モーゲン
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
 
住宅ローン     -       -       -       -       -  
家屋純資産信用限度額
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
 
月賦
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
 
                                         
合計する
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
 

フロリダ州           30-59
      60-89
      90+        
            日数
      日数
      日数
       
(千ドル)   現在の       期限が過ぎた
      期限が過ぎた
      期限が過ぎた
    *合計  
                                     
コマーシャル:
                                   
商業地所
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
 
他にも     -       -       -       -       -  
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                                       
ファースト · モーゲン
   
85
     
-
     
-
     
-
     
85
 
住宅ローン
   
-
     
-
     
-
      -      
-
 
家屋純資産信用限度額
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
 
月賦
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
 
                                         
合計する
 
$
85
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
85
 

合計する           30-59
      60-89
      90+        
            日数
      日数
      日数
       
(千ドル)   現在の       期限が過ぎた
      期限が過ぎた
      期限が過ぎた
    *合計  
                                     
コマーシャル:
                                   
商業地所
 
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
-
 
他にも
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
                                       
ファースト · モーゲン
   
85
     
-
     
-
     
-
     
85
 
住宅ローン
   
-
     
-
     
-
      -      
-
 
家屋純資産信用限度額
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
 
月賦
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
 
                                         
合計する
 
$
85
   
$
-
   
$
-
   
$
-
   
$
85
 

* ニューヨーク州、ニュージャージー州、バーモント州、 を含む。 マサチューセッツ州

31

索引.索引
以下の表は、 の財務効果を示しています。 財政難を抱える借り手に対する修正

3 月 31 日までの 3 ヶ月間、 2024
 
   
重みをつける
 
ニューヨーク州およびその他の州 * :
 
平均値
 
   
支払い
 
(千ドル)
 
遅延 ( 月 )
 
       
コマーシャル:
     
商業地所
 
$
-
 
他にも
   
-
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
   
 
ファースト · モーゲン
   
-
 
住宅ローン
   
-
 
家屋純資産信用限度額
   
-
 
月賦
   
-
 
         
合計する
 
$
-
 

    重みをつける
 
フロリダ州
  平均値
 
   
支払い
 
(千ドル)
 
遅延 ( 月 )
 
       
コマーシャル:
     
商業地所
 
$
-
 
他にも
   
-
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
       
ファースト · モーゲン
   
12
 
住宅ローン
   
-
 
家屋純資産信用限度額
   
-
 
月賦
   
-
 
         
合計する
 
$
12
 

    重みをつける
 
 
  平均値
 
   
支払い
 
(千ドル)
 
遅延 ( 月 )
 
       
コマーシャル:
     
商業地所
 
$
-
 
他にも
   
-
 
不動産住宅ローン —1 家族から 4 家族 :
       
ファースト · モーゲン
   
12
 
住宅ローン
   
-
 
家屋純資産信用限度額
   
-
 
月賦
   
-
 
         
合計する
 
$
12
 
  
* ニューヨーク州、ニュージャージー州、バーモント州、 を含む。 マサチューセッツ州

32

索引.索引
これらの貸付変更の追加は、信用引当金に大きな影響を与えませんでした ローンの損失だ貸付金の変更に分類される変更の性質は、借り手が破産保護を申請したことでした。存在した 違います。債務不履行の間の貸付 三つ月末 3 月 31, 2024そして2023貸付金変更として分類されていた 内部では この前 12個何ヶ月になりますか。

銀行が融資改正を考慮した場合、経営陣は、借り手が予測可能な将来、修正なしにいかなる債務を滞納している可能性を評価することにより、借り手が財務的困難に遭遇しているか否かを判断する。この評価は、会社の保証政策に基づいて行われる。

一般的に、融資条項の修正は借り手が破産保護を申請した結果だ。第十三章破産は、一般に、期限を過ぎたすべての金を一定期間延期することを含む60ヶ月破産裁判所の命令により。第七章破産の場合、条項が改正されなくても、借り手は当社の債務を返済しており、彼らは債務を再確認していない。

ローンに違約が発生すると、違約とみなされる90日修正された条項によると、契約は期限を超えている。借り手が破産保護を申請した場合13破産保護は、しかし、ローンに違約が発生すると違約とされる30日間契約が期限を過ぎて、破産裁判所の処理方法と一致する。

(6)金融商品の公正価値

FASBトピック820,公平価値測定(“ASC 820”) De.De公正価値を、計量日市場参加者間で秩序的に取引された資産または負債の元本または最も有利な市場は、受信した交換価格または負債移転のために支払われる交換価格(脱退価格)罰金とする。ASC 820はまた、公正価値レベルを確立し、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察不可能な投入を最大限に減少させることをエンティティに要求する。この基準は、公正な価値を測定するために使用することができる3つのレベルの投入を説明する

第1レベル-測定日まで、エンティティは、アクティブ市場上の同じ資産または負債の見積もり(未調整)を得ることができる。

第2レベル-第1レベル価格以外の重要な他の観察可能な入力、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場のオファー、または観察可能なまたは観察可能な市場データによって確認可能な他の入力。

第三段階--資産または負債の定価のために市場参加者自身が使用する価値の仮定に対する会社自身の重大な観察不可能な投入を反映する。

同社は、以下の方法および重大な仮定を使用して、資産および負債の公正価値を推定する

販売可能な証券:販売可能な証券の公正価値は、同じ資産または非常に類似した証券の独立定価サービスを使用して決定される。定価サービスは各種の技術を使用して公正な価値を得て、市商の入札、見積もりと定価モデルを含む。定価モデルの入力には、最近の取引、基準金利、利差、および実際と予想されるキャッシュフローが含まれる。これは、公正価値を決定するための投入をレベル1またはレベル2に分類することをもたらす。利子及び配当収入は計上すべきbr法で入金され、利息及び配当収入総額に基づいて各投資種別の総合収益表に計上される。当社には3級に指定される証券は何もありません。

33

索引.索引
所有している他の不動産:融資停止により得られた資産は、最初に公正価値から買収時の売却コストを引いて入金し、新たなコスト基礎を構築した。これらの資産は、その後、より低いコストまたは公正な価値から販売された推定コストを減算して入金される。公正な価値は一般に最近の不動産評価に基づいている。これらの 評価は、可比売上法および収益法を含む単一の推定方法または組み合わせ方法を使用することができる。評価過程では、通常、比較可能な売上高と利用可能な収入データとの間の差を調整するために調整される。これは、公正な価値の投入を決定するための第3のレベルの分類をもたらす。

個別評価ローン:当社は、公正価値計量に基づく融資帳簿価値の非日常的な調整を定期的に記録し、これらの融資の回収できない部分を部分的に打ち抜く。非日常的な調整には、残高を公正価値に調整するための担保依存型融資への何らかの調整も含まれていてもよく、通常は既存である押し売りする信用損失で調達する。担保依存型融資については、公正価値は通常、最近の不動産評価に基づいている。これらの評価は単一の推定方法を用いることができ,可比売上法や収益法を含む様々な方法を採用することも可能である。評価プロセスは、一般に、現在の販売と収入データとの間の差を調整するために調整される。このような調整は意味が大きい可能性があり、通常、公正価値を決定するための投入を3段階分類することができる。非不動産担保を獲得する時、評価、借り手財務諸表の帳簿純値或いは帳簿年齢報告を用いて非不動産担保を推定し、管理層の歴史知識、自己評価時からの市場状況変化及び管理層が顧客と顧客業務の専門知識を調整或いは割引し、それによって3級公正価値分類を生成することができる。個別に評価された融資は四半期ごとに追加減額を評価し、それに応じて調整する。

担保依存型融資と所有する他の不動産の価値指標はいずれも第三者プロバイダまたは社内評価部門から得られている。すべての価値指標は評価部メンバーが評価に採用した仮説と方法及び独立データ 源(例えば最近の市場データ或いは全業界統計データ)と比較して得られた全体公正価値について合理性審査を行う。

2024年3月31日と2023年3月31日までの3カ月間、1級と2級の間に転移はなかった。

34

索引.索引
ASC 820項目の下で公正な価値で日常的に計量される資産および負債の概要は以下のとおりである

 
公正価値に応じて計量する
 
   
三月三十一日, 2024使用:
 
                意味が重大である        
          *見積もりは     他にも     意味が重大である  
          アクティブマーケット     観測可能     見えないよ  
    運搬:     同一資産     入力     入力項目  
(千ドル)
 
価値がある
   
(レベル1)
   
(レベル2)
   
(レベル3)
 

                       
アメリカ合衆国政府支援企業
 
$
128,854
   
$
-
   
$
128,854
   
$
-
 
州 · 政治区分
   
26
     
-
     
26
     
-
 
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
   
227,078
     
-
     
227,078
     
-
 
社債
   
53,341
     
-
     
53,341
     
-
 
中小企業管理局 — 保証参加証券
   
16,260
     
-
     
16,260
     
-
 
その他の証券
   
682
     
-
     
682
     
-
 

                               
売却可能な証券総額
 
$
426,241
   
$
-
   
$
426,241
   
$
-
 

 
公正価値に応じて計量する
 
   
十二月三十一日2023使用:
 
                意味が重大である        
          *見積もりは     他にも     意味が重大である  
          アクティブマーケット     観測可能     見えないよ  
    運搬:     同一資産     入力項目     入力項目  
(千ドル)
 
価値がある
   
(レベル1)
   
(レベル2)
   
(レベル3)
 
                         
販売可能な証券:
                       
アメリカ合衆国政府支援企業
 
$
118,668
   
$
-
   
$
118,668
   
$
-
 
州 · 政治区分
   
26
     
-
     
26
     
-
 
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
   
237,677
     
-
     
237,677
     
-
 
社債
   
78,052
     
-
     
78,052
     
-
 
中小企業管理局 — 保証参加証券
   
17,186
     
-
     
17,186
     
-
 
その他の証券
   
680
     
-
     
680
     
-
 
                                 
売却可能な証券総額
 
$
452,289
   
$
-
   
$
452,289
   
$
-
 

35

索引.索引
適正価額で計測される非経常資産の概要は以下のとおりです。

 
 
公正価値に応じて計量する
 
 
 
 
     
 
 
2024 年 3 月 31 日利用者 :
 
 
 
 
     
                意味が重大である                    
          *見積もりは     他にも     意味が重大である              
          アクティブマーケット     観測可能     見えないよ              
    運搬:     同一資産     入力項目     入力項目              
(ドル単位:万ドル)
 
価値がある
   
(レベル1)
   
(レベル2)
   
(レベル3)
 
技術を評価する
 
観測不可能な入力
 
範囲(加重平均)
 
 
                       
 
 
 
     
所有している他の不動産
 
$
2,334
   
$
-
   
$
-
   
$
2,334
 
販売比較アプローチ
 
比較売上高差異の調整
   
1% - 1% (1
%)

 
 
公正価値に応じて計量する
 
 
 
 
     
 
 
2023年12月31日使用:
 
 
 
 
     
                意味が重大である                    
          *見積もりは     他にも     意味が重大である              
          アクティブマーケット     観測可能     見えないよ              
    運搬:     同一資産     入力項目     入力項目              
(ドル単位:万ドル)
 
価値がある
   
(レベル1)
   
(レベル2)
   
(レベル3)
 
技術を評価する
 
観測不可能な入力
 
範囲(加重平均)
 
 
                       
 
 
 
     
所有している他の不動産
 
$
194
   
$
-
   
$
-
   
$
194
 
販売比較アプローチ
 
比較売上高差異の調整
   
0% - 39% (20
%)

公正価値から売却コストを差し引いたその他の不動産は、約 $でした。2.32024 年 3 月 31 日現在、住宅用不動産と商業用不動産で構成されています。 存在しました 違います。3 ヶ月間の利益に含まれる評価手数料は 3月 31, 2024.

個別に評価された貸付金の総額のうち24.82024 年 3 月 31 日現在、 違います。担保であるローン 非経常ベースで計測される公正価値で計上されますこれらの貸付金の償却額が十分であり、担保担保が十分であったことから、 違います。2024 年 3 月 31 日現在、これらの融資の特定の評価引当金を存在した 違います。 は 上記の表に含まれる住宅個人評価ローンに関する総償却額

公正価値から売却コストを差し引いたその他の不動産は、約 $でした。1942023 年 12 月 31 日時点で 1,000 件で住宅用不動産のみで構成されています評価手数料 $1432023 年 12 月 31 日期決算に含まれています。

の 個別評価された貸付総額は24.72023 年 12 月 31 日時点で 100 万人 違います。担保に依存し、非経常ベースで測定される公正価値で計上されるローン。これらのローンと に取られた充当オフの十分性のために 基礎となる担保の妥当性は 違います。2023 年 12 月 31 日時点での貸付金の評価手当存在しました 違います。上記の表に含まれる住宅個人評価ローンに関する総償却額

36

索引.索引
FASB トピック 825 に従い、 金融商品( 「 ASC 825 」 ) 、帳簿価額および推定公正価値 金融商品、 at 3月2024 年 31 日と 2023 年 12 月 31 日は以下の通りです。

(千ドル)
       
公正価値に応じて計量する
 
   
携帯する
   
三月三十一日, 2024使用:
 
   
価値がある
   
レベル1
   
レベル2
   
レベル3
   
合計する
 
金融資産:
                             
現金と現金等価物
 
$
609,683
     
609,683
     
-
     
-
     
609,683
 
販売可能な証券
   
426,241
     
-
     
426,241
     
-
     
426,241
 
満期まで持っている証券
   
6,206
     
-
     
6,108
     
-
     
6,108
 
連邦住宅ローン銀行株
   
6,203
     
適用されない
     
適用されない
     
適用されない
     
適用されない
 
純ローン
   
4,956,286
     
-
     
-
     
4,432,000
     
4,432,000
 
受取利息を計算する
   
14,460
     
799
     
2,073
     
11,588
     
14,460
 
財務負債:
                                       
当座預金
   
742,997
     
742,997
     
-
     
-
     
742,997
 
有利子預金
   
4,612,172
     
2,708,264
     
1,886,696
     
-
     
4,594,960
 
短期借款
   
94,374
     
-
     
94,374
     
-
     
94,374
 
支払利息
   
3,900
     
248
     
3,652
     
-
     
3,900
 

(千ドル)
       
公正価値に応じて計量する
 
   
携帯する
   
十二月三十一日2023使用:
 
   
価値がある
   
レベル1
   
レベル2
   
レベル3
   
合計する
 
金融資産:
                             
現金と現金等価物
 
$
578,004
     
578,004
     
-
     
-
     
578,004
 
販売可能な証券
   
452,289
     
-
     
452,289
     
-
     
452,289
 
満期まで持っている証券
   
6,458
     
-
     
6,396
     
-
     
6,396
 
連邦準備銀行と連邦
                                       
住宅ローン銀行株式
   
6,203
     
適用されない
     
適用されない
     
適用されない
     
適用されない
 
純ローン
   
4,954,301
     
-
     
-
     
4,422,027
     
4,422,027
 
受取利息を計算する
   
13,683
     
234
     
1,920
     
11,529
     
13,683
 
財務負債:
                                       
当座預金
   
754,532
     
754,532
     
-
     
-
     
754,532
 
有利子預金
   
4,596,245
     
2,760,221
     
1,819,789
     
-
     
4,580,010
 
短期借款
   
88,990
     
-
     
88,990
     
-
     
88,990
 
支払利息
   
3,612
     
256
     
3,356
     
-
     
3,612
 

37

索引.索引
(7)累積その他包括損失

以下は、累積したその他の包括損益残高 ( 税抜 ) の概要です。

 
 
2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間
 
                金額    
       
          他にも     再分類する     他にも        
          全面的に     蓄積から     総合損失 —        
    残高は     損失前     その他の総合     3か月まで     残高は  
(千ドル)
 
12/31/2023
   
再分類する
   

   
3/31/2024
   
3/31/2024
 
 
                             
売却可能有価証券の純未実現保有損失 ( 税抜 )
 
$
(23,899
)
   
(1,378
)
   
-
     
(1,378
)
   
(25,277
)
年金および退職後の年金計画における過剰資金ポジションの純変動 ( 税抜 )
   
13,476
     
-
     
-
     
-
     
13,476
 
年金 · 退職給付制度における純数理利益及び事前サービスコストの純変動 ( 税抜 )
   
(2,814
)
   
-
     
(148
)
   
(148
)
   
(2,962
)
 
                                       
その他の総合損失を累計して税引き後純額
 
$
(13,237
)
   
(1,378
)
   
(148
)
   
(1,526
)
   
(14,763
)

 
3か月まで2023年3月31日
 
                金額              
          他にも     再分類する     他にも        
          全面的に
    蓄積から     総合損失 —        
    残高は     損失前     その他の総合     3か月まで     残高は  
(千ドル)
 
12/31/2022
   
再分類する
   

   
3/31/2023
   
3/31/2023
 
                               
売却可能有価証券の純未実現保有利益 ( 税抜 )
 
$
(32,271
)
 

3,901
 

-
   

3,901
 

(28,370
)
年金および退職後の年金計画における過剰資金ポジションの純変動 ( 税抜 )
   
7,588
     
-
     
-
     
-
     
7,588
 
年金 · 退職給付制度における純数理利益及び事前サービスコストの純変動 ( 税抜 )
   
(2,511
)
   
-
     
(82
)
   
(82
)
   
(2,593
)
                                         
その他の総合損失を累計して税引き後純額
 
$
(27,194
)
 

3,901
 

(82
)
 

3,819
 

(23,375
)

2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 3 ヶ月間の累積その他包括損失からの再分類は以下のとおりです。

(千ドル)   3か月まで    
 
三月三十一日,
   
   
2024
   
2023
 
財務諸表の影響項目
年金 · 退職給付項目の償却 :
                 
純収益の償却を精算する
 
$
203
     
114
 
報酬と従業員の福祉
以前のサービス費用を償却する
   
(3
)
   
(3
)
報酬と従業員の福祉
所得税割引
   
(52
)
   
(29
)
所得税
税引き後純額
   
148
     
82
 
                          
総額を再分類して税額を差し引く
 
$
148
     
82
 

38

索引.索引
(8)顧客と契約した収入

ASC 606の範囲内で、会社が顧客との契約から得たすべての収入を非利息収入で確認します。次の表には、会社が2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月の非利息収入源を示しています。ASC 606の範囲外の項目は、このように明記されている。

(千ドル)
 
3か月まで
 
   
三月三十一日,
 
   
2024
   
2023
 
非利子収入
           
保証金手数料
           
貸越費
 
$
663
   
$
680
 
他にも
   
511
     
532
 
収入を入れ換える
   
1,597
     
1,479
 
富管理費
   
1,816
     
1,774
 
他にも(a)
   
256
     
204
 
                 
非利子収入総額
 
$
4,843
   
$
4,669
 

(a)ASC 606の範囲内ではない。

ASC 606による会社の収入フローの説明は以下のとおりである

預金口座手数料:会社はその預金顧客から取引、口座維持、貸越サービスに基づく費用を稼いでいる。取引に基づく費用には、支払い停止費用、レポート提出、ACH費用などのサービスが含まれており、取引実行時に確認され、会社が顧客の要求を満たす時点であるからです。口座メンテナンス費用は主に毎月のメンテナンスに関連しており、 は1ヶ月の過程で稼いでいます。会社が履行義務を履行している期間を代表します。貸越費用は貸越発生時に確認します。預金のサービス料はお客様の口座残高から引き出します。

交換収入:交換収入には,主に交換費,流量に関するインセンティブ,ATM料金が含まれる。カード発行銀行として、交換料は、交換ネットワークで処理されたクレジットカード/デビットカード取引のために商家が支払う割引料金の一部です。交換費のレベルと構造はカード処理会社が設定し、カード保有者の購入量に基づいています。会社はカード保有者が取引を行う際に交換収入 交換費を稼いで、カード保有者に提供する取引処理サービスと同時に日ごとに決済します。

富管理費:Trustco Financial Servicesは、財務および財産計画、受託者およびホストサービス、投資管理、企業退職計画記録の保存および管理を含む信託および財産管理製品およびサービスのセットを提供し、投資資産を管理するか、または口座取引を行うことは費用を徴収する。これらの費用は、会社が契約した月間または四半期サービスを提供するとともに得られた であり、通常、サービスによって管理または管理されている資産公正価値のパーセンテージに基づいて評価される。他のサービスは、いくつかのアカウントタイプの固定料金に基づいている。または 取引活動に基づいて、サービス提供時に確認します。料金は顧客の口座残高から抽出します。

39

索引.索引
(9)経営賃貸契約

当社は、取消不可能な経営賃貸に基づいて営業場所を借りることを約束し、開始時に契約の定義に適合するかどうかを決定します。経営リースには、会社の貸借対照表上の経営賃貸使用権資産および経営賃貸負債が含まれています。

経営リースROU資産は、会社がレンタル期間内に対象資産を使用する権利を代表し、リース負債は会社を代表してリースによるリース金の支払いを義務付けている。経営リースROU資産とリース負債は、開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値に基づいて確認される。会社のレンタルは暗黙的な金利を提供しないため、会社は基礎賃貸条項に見合った増分担保借入金金利を用いて経営リース負債の現在値を決定する。会社は確かに賃貸と非レンタル構成要素の間に価格を割り当てている。会社のレンタル条項には、会社が選択権を行使することを合理的に決定する際に延長される選択権が含まれている可能性がある。レンタル支払いのレンタル費用は、レンタル期間内に直線的に確認されている。他の可変リース構成要素は、市場価値調整を公正に許可し、発生した支出として、ROU資産および経営リース負債には含まれていない。初期期間12ヶ月以下の賃貸は、貸借対照表に記録されていない。レンタル期間内にこれらのレンタルのレンタル料金を直線的に確認します。2024年3月31日現在、当社には12ヶ月以下の賃貸契約は何もありません。

2024年3月31日まで,“会社”ができた違います。I don‘私はまだ着工していない賃貸契約を持っていない。2024年3月31日まで,レンタル満期日の範囲は2か月至れり尽くせり20.5 年、加重平均残余賃貸期間は8.4何年もです。ある賃貸契約は、賃貸契約に規定されている将来の最低年間賃貸料支払いを増加させることを規定している。上述したように、レンタルは、一般に、不動産税、保険、および年間レンタル料における公共エリアメンテナンス(“CAM”)料金を含む可変レンタル構成要素をさらに含む。

40

索引.索引
賃貸契約に関するその他の資料は以下の通り

(千ドル)   3か月まで  

 
三月三十一日,
 
   
2024
   
2023
 
リースコストを経営する
 
$
2,097
   

2,050
 
可変リースコスト
   
606
     
585
 
                 
総リースコスト
 
$
2,703
   

2,635
 

(千ドル)   3か月まで  

 
三月三十一日,
 
   
2024
   
2023
 
キャッシュフロー情報の追加:
           
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金:
           
レンタル経営からの経営キャッシュフロー
 
$
2,124
   

2,072
 
                 
レンタル義務と引き換えに使用権資産:
   
759
     
385
 
           
   
加重平均残余レンタル期間
 
8.4年.年
   
8.7 年.年
 
加重平均割引率
   
3.12
%
   
3.00
%

2024 年 3 月 31 日現在、キャンセル不可リースにおける将来の最低賃貸料支払額は以下の通りです。

(千ドル)
     
       
年度終了      
十二月三十一日,
     
2024(a)
 
$
6,362
 
2025
   
8,156
 
2026
   
7,183
 
2027
   
5,974
 
2028
   
4,786
 
その後…
   
17,085
 
賃貸支払総額
 
$
49,546
 
差し引く:利息
   
6,108
 
         
賃貸負債現在価値
 
$
43,438
 

(a)
2024年3月31日までの3ヶ月は含まれていない。

41

索引.索引
取締役会のメンバーが所有する所有権5人会社が賃貸した商業不動産を支店の実体として所有している。-会社がこれらのエンティティに支払った賃貸料総額は、上の表に含まれている時点で2024年3月31日、はい$2.6百万ドルで#ドルの利息が含まれています292 千人。

(10)資本要件の規制

銀行と銀行持ち株会社は連邦銀行機関が管理する監督管理資本要求の制約を受けている。自己資本比率規定、及び銀行の即時是正措置の規定は、監督管理会計慣例によって計算された資産、負債とある表外項目の数量化測定に関連する。資本金額や分類も規制機関 の定性的な判断を受けている。資本金の要求を満たすことができないことは規制行動につながるかもしれない。会社と銀行は2024年3月31日現在、遵守しなければならないすべての自己資本比率要件を満たしている。

速やかに行動条例の規定を是正する5人分類:資本充足、資本不足、深刻な資本不足、深刻な資本不足、これらの用語は全体の財務状況を代表することはできないが、1つの銀行が資本充足に分類されていない場合、管理部門の承認が必要である。1つの銀行の資本不足であれば、資本分配が限られており、資産増加と拡張も同様である。資本回復計画。連邦銀行機関は、資本不足の機関またはその持株会社に対して何らかの規制行動(追加的な適宜行動をとる可能性がある)を要求されている。このような行動は、機関またはその持株会社の財務諸表に直接的な実質的な影響を与える可能性がある。2024年3月31日および2023年12月31日まで、最新の規制通知は、銀行を規制の枠組みの下で資本化し、迅速に是正行動をとるように分類されている。この通知以来、管理層はbr個の条件や事件が世銀のカテゴリを変更していないと考えている。

42

索引.索引
3月31日現在,銀行と会社は以下の資本比率を報告している2024、2023年12月31日:

(銀行のみ)              
最低要求
 
 
 
2024年3月31日まで
   
いいですよ
  資本比率プラス
  資本保全
(千ドル)
 
金額
   
比率.比率
   
大文字である(1)
   
バッファ層 (1)(2)
 
 
                       
第1級レバレッジ率
 
$
640,288
     
10.427
%
   
5.000
%
   
4.000
%
普通株一級資本
   
640,288
     
18.505
     
6.500
     
7.000
 
リスクに基づく第一級資本
   
640,288
     
18.505
     
8.000
     
8.500
 
リスクに基づく資本総額
   
683,633
     
19.758
     
10.000
     
10.500
 

 
 
2023年12月31日まで
   
いいですよ
   
最低要求
 
資本比率プラス
資本保全
(千ドル)
 
金額
   
比率.比率
   
大文字である(1)
   
バッファ (1)(2)
 
 
                       
第1級レバレッジ率
 
$
636,327
     
10.428
%
   
5.000
%
   
4.000
%
普通株一級資本
   
636,327
     
18.280
     
6.500
     
7.000
 
リスクに基づく第一級資本
   
636,327
     
18.280
     
8.000
     
8.500
 
リスクに基づく資本総額
   
679,924
     
19.532
     
10.000
     
10.500
 

(連結)
           
   
2024年3月31日まで
   
最低要求
 
資本比率プラス
資本保全
(千ドル)
 
金額
   
比率.比率
   
バッファ層 (1)(2)
 
 
                 
第1級レバレッジ率

$
663,400
     
10.798
%
   
4.000
%
普通株一級資本
 

663,400
     
19.168
     
7.000
 
リスクに基づく第一級資本
 

663,400
     
19.168
     
8.500
 
リスクに基づく資本総額
 

706,757
     
20.421
     
10.500
 

 
 
2023年12月31日まで
   
最低要求
 
資本比率プラス
資本保全
(千ドル)
 
金額
   
比率.比率
   
バッファ層 (1)(2)
 
 
                 
第1級レバレッジ率
 
$
657,968
     
10.780
%
   
4.000
%
普通株一級資本
   
657,968
     
18.896
     
7.000
 
リスクに基づく第一級資本
   
657,968
     
18.896
     
8.500
 
リスクに基づく資本総額
   
701,577
     
20.149
     
10.500
 

(1)
連邦規制の最低要求は資本充足と資本充足とされている
(2)
2024年3月31日および2023年12月31日普通株式1級持分、リスクに基づく1級自己資本比率、およびリスクに基づく総自己資本比率には2.50パーセント

43

索引.索引
(11)新会計公告

2023年11月、FASBはASU 2023-07、支部報告(テーマ280):報告可能支部開示の改善を発表した。ASU 2023-07は、重大支部費用の開示を強化することにより、報告可能な支部の開示要求を拡大した。ASU 2023-07は、首席運営決定者に定期的に提供される重大な部分支出の開示を要求し、ある年度開示を中期に拡張し、単一の報告可能な支部エンティティが主題280を完全に適用しなければならないことを明らかにし、ある条件下で多種の部分損益測定基準を報告することを許可する新しい要求を実施した。ASU 2023-07は、2023年12月15日以降の会計年度と2024年12月15日以降の会計年度内の移行期間内に会社に有効であり、早期採用を許可している。当社は拡大した支部開示の要求を評価していますが、追加開示は当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想されています。

FASBは、2023-09、所得税(主題740):改良所得税開示を発表した。ASU 2023-09は、追加所得税の開示に重点を置き、公共事業体に税率調整における特定のカテゴリを毎年開示することを要求し、量子化閾値に適合する調整項目に追加情報を提供する(これらの調整項目の影響が税前収入に適用される法定所得税率を乗じて計算された金額の5%以上である場合)。ASU 2023-09は当社の財政年度とこれらの財政年度内の過渡期に適用され、2024年12月15日以降から早期採用が許可されている。当社は現在、この指針の適用がその所得税開示に及ぼす影響を評価しているが、ASU 2023−09の採用は当社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。

44

索引.索引
graphic

クロウ法律事務所
独立メンバーCrowe Global

独立公認会計士事務所報告

ニューヨーク信託銀行の株主と取締役会は
グレンビルニューヨーク

中間財務資料審査結果

吾らはニューヨーク信託銀行(“当社”)の2024年3月31日までの総合財務状況表、および2024年3月31日まで及び2023年3月31日までの3ヶ月間の関連総合損益表、全面収益表、株主権益変動及びキャッシュフロー表、及び関連付記(総称して“中期財務 資料又は報告書”と総称する)を検討した。吾等の審査によると、私等は上記の総合財務諸表に対応していかなる重大な改訂を行っても、米国で一般的に受け入れられている会計原則に適合することを知らなかった。

我々はこれまで,米国上場企業会計監督委員会(“PCAOB”)の基準に従って,当社の2023年12月31日までの財務状況総合報告書 ,および関連する同年度までの総合収益表,全面収益表,株主権益変動表,キャッシュフロー表(本稿には示していない)を監査しており,2024年3月11日の報告では,このような総合財務諸表に対して留保のない意見を述べてきた。添付されている2023年12月31日までの総合財務状況表に記載されている情報は、すべての重要な点でその由来の総合財務状況表と比較して公平に述べられていると考えられる。

レビュー結果の根拠

これらの財務諸表は会社の経営陣が担当しています。私たちはPCAOBの基準に基づいて審査しています。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所であり、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければならない。

中期財務情報の審査には、主にアプリケーション分析プログラムと、財務·会計事務を担当する者を問い合わせる者が含まれる。その範囲はPCAOB基準による監査よりはるかに小さく、その目的は財務諸表全体に対して意見を表明することである。 そのため、私たちはこのような意見を表現しない。

/S/Crowe LLP

ボストン、マサチューセッツ州
2024年5月9日

45

索引.索引
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

序言:序言
以下の審査は、2024年3月31日までの3ヶ月間の信託会社の財務状況と経営業績に影響を与える要因に重点を置き、適用状況に応じて2023年同期と比較する。別途説明がない限り、本議論における純利息収入と純利息差は、非公認会計基準、課税等値に基づいて記載されている。また、合併中期財務諸表と関連付記及び3月11日に米国証券取引委員会に提出された2023年12月31日現在の10-K表年次報告 は、2024年(“2023年10-K表”)も、今回の審査に合わせて読むべきです。前期合併中間財務諸表のすべての金額は、今期の列報方式に適合するように必要に応じて再分類されます。

経営陣の検討と分析の後に“資産,負債,株主権益の分配:金利と利差”表であり,信託会社の2024年3月31日と2023年3月31日までの3カ月間の平均生息資産と利息負債の内訳を詳細に示した。

経済の概要
2024年第1四半期、経済に改善の兆しが見られるのに伴い、金融市場のスタートは良好だった。2023年第4四半期と比較して、2024年第1四半期、S指数は10.16%、ナスダック指数は9.1%、ダウ工業平均指数は5.6%上昇した。2024年第1四半期、10年期米国債平均収益率は4.16%だったが、2023年第4四半期は4.45%と29ベーシスポイント低下した。2年期米国債平均金利は33ベーシスポイント低下し、4.48%となり、前四半期よりやや改善した。10年物と2年物国債との利差は、2023年第4四半期の-0.36%から2024年第1四半期の-0.33%に平均低下している。通常、収益率曲線は急峻になり、信託などのポートフォリオ担保融資機関に有利になり、短期と長期金利の変動範囲を示している。2022年3月から連邦公開市場委員会(FOMC)は2022年と2023年にそれぞれ7回と4回連邦基金金利の目標区間を引き上げ、合計525ベーシスポイント上昇した。5.25%から5.50%までの範囲は、2024年3月31日までの水準である。これらの引き上げは、インフレ圧力に対応するためである。*大流行前と比較して、機関証券、会社、市政債券、担保融資支援証券を含む多くの資産種別は、国債収益率に対する利差が低下し続けている。そのため、金利や利差の変化は、世界経済の懸念の影響を受け続けている。

46

索引.索引
        
3ヶ月
   
2年
   
5年間
   
10年間
   
10-2年
 
        
収益率(%)
   
収益率(%)
   
収益率(%)
   
収益率(%)
   
価格差(%)
 
                                   
Q1/23
 
Q 1のBENG
   
4.42
     
4.41
     
3.99
     
3.88
     
-0.53
 
 
尖峰
   
5.06
     
5.05
     
4.34
     
4.08
     
-0.38
 
 
低い谷
   
4.52
     
3.76
     
3.39
     
3.37
     
-1.07
 
 
第1四半期末
   
4.97
     
4.10
     
3.66
     
3.55
     
-0.55
 
 
第1四半期平均
   
4.78
     
4.35
     
3.80
     
3.65
     
-0.70
 
                                             
Q2/23
 
第2四半期のBENG
   
4.97
     
4.10
     
3.66
     
3.55
     
-0.55
 
 
尖峰
   
5.55
     
4.87
     
4.14
     
3.85
     
-0.38
 
 
低い谷
   
4.86
     
3.75
     
3.29
     
3.30
     
-1.06
 
 
Q 2 終了
   
5.43
     
4.87
     
4.13
     
3.81
     
-1.06
 
 
Q 2 の平均
   
5.27
     
4.26
     
3.69
     
3.60
     
-0.67
 
                                             
Q3/23
 
Q 3 の BEG
   
5.43
     
4.87
     
4.13
     
3.81
     
-1.06
 
 
尖峰
   
5.61
     
5.12
     
4.67
     
4.61
     
-0.44
 
 
低い谷
   
5.44
     
4.59
     
3.93
     
3.75
     
-1.08
 
 
Q 3 終了
   
5.55
     
5.03
     
4.60
     
4.59
     
-0.44
 
 
Q 3 の平均
   
5.54
     
4.92
     
4.31
     
4.15
     
-0.77
 
                                             
Q4/23
 
Q 4 の乞い
   
5.55
     
5.03
     
4.60
     
4.59
     
-0.44
 
 
尖峰
   
5.63
     
5.19
     
4.95
     
4.98
     
-0.13
 
 
低い谷
   
5.40
     
4.20
     
3.78
     
3.79
     
-0.53
 
 
Q 4 終了
   
5.40
     
4.23
     
3.84
     
3.88
     
-0.35
 
 
Q 4 の平均
   
5.52
     
4.81
     
4.43
     
4.45
     
-0.36
 
                                             
Q1/24
 
Q 1のBENG
   
5.40
     
4.23
     
3.84
     
3.88
     
-0.35
 
 
尖峰
   
5.49
     
4.73
     
4.36
     
4.34
     
-0.14
 
 
低い谷
   
5.42
     
4.14
     
3.80
     
3.87
     
-0.44
 
 
第1四半期末
   
5.46
     
4.59
     
4.21
     
4.20
     
-0.39
 
 
第1四半期平均
   
5.45
     
4.48
     
4.12
     
4.16
     
-0.33
 

米国経済は 2023 年に強靱であることが証明され、 2024 年にもいくつかの改善が見られました。 経済状況は地域によって大きく異なるが、強さは集中している。 沿岸部の主要な人口密集地の周りや特定の地域要因によって経済活動が牽引されている特定の地域です

47

索引.索引
2023年3月10日、シリコンバレー銀行(SVB)はカリフォルニア金融保護·革新部によって閉鎖され、カリフォルニア金融保護·革新部は連邦預金保険会社(FDIC)を係に任命した。同様に、2023年3月12日、Signature BankとSilvergate Capital Corp.はそれぞれ破産管理手続きに置かれた。また、スイス信用報告が預金と巨額の損失を迅速に抽出した後、スイス銀行UBSグループはスイス政府の斡旋により、緊急手配によりスイス信用を買収した。最後に、First Republicの不安定により、FDICは2023年5月1日、First Republicをモルガン大通に売却する手配を協力した。FRBは2023年春の米銀行倒産への対応として、銀行定期融資計画(BTFP)を立ち上げ、適格資産を担保とした適格預金機関に1年間にわたる緊急融資を提供した。とはいえ、これらの銀行の閉鎖や2023年の間に他銀行に影響を与える不利な事態が市場活動や変動の激化を招いている。例えば、いくつかの地域銀行の株価は、これらの銀行の流動性および銀行システム全体の安定に対する持続的な懸念の悪影響を受け続けている。銀行業の不利な発展による市場変動の全面的な影響と、金利の持続的な上昇は、将来の発展に依存し、これらの発展には高い不確実性と予測が困難である。私たちの業務や財務業績はまた、経済の減速や衰退など、様々な他の要因の影響を受ける可能性がある。

また、FDICは2023年11月、シリコンバレー銀行と署名銀行の閉鎖後の未保険預金の保護に関するコストを回収するための最終規則を採択し、総資産が50億ドルを超える銀行と未保険預金が50億ドルを超える銀行に対して特別評価を実施した。特別評価は毎年約13.4ベーシスポイントのペースで徴収され、合計8四半期の評価期間と予想され、163億ドルの総収入をもたらす見通しだ。(I)システムリスクに応じて決定される推定損失は定期的に調整されることになり、(Ii)収集された評価は、2022年12月31日の報告期間に報告された未保険預金金額の修正によって変化する可能性があるので、連邦預金保険会社は、収集を早期に停止する能力を保持し、特別評価収集期間を1つ以上の 四半期延長して、実際または推定損失と収集された金額との差を収集する。あるいはSVBとSignature Bankの係の終了後に最終ノッチ特別評価を一度に実施する.最終規則は2024年4月1日に施行され、特別評価の第1回収集は伝票に反映され、2024年第1四半期評価期間(すなわち2024年1月1日から2024年3月31日)に反映され、支払日は2024年6月28日となる。信託会社は未加入の預金が50億ドルを下回るために追加コストを発生させないだろう。

経営陣は、信託会社は長い間伝統的な銀行サービスとやり方に集中し、会社が資産品質問題の重大な影響を回避し、会社の強力な流動性と穏健な資本状況は、会社が過去のやり方と一致した方法で業務を展開することができるようにしてきたと考えている。私たちは引き続き慎重な保証基準を堅持しているが、会社の市場地域の失業など、全体的な住宅価格と他の経済措置が、金利の持続的な上昇、金融部門の不安定である。連邦債務の潜在的又は実際の違約又はその他の原因により、会社の信用リスクレベル及びその分類及び不良融資金額が増加する可能性がある。

財務概要
Trustcoは、2024年3月31日までの3ヶ月間、純収益1,210万ドル、または1株当たりの純収益0.64ドルを記録したが、2023年同期の純収益は1,770万ドル、または1株当たりの純収益は0.93ドルであった。2024年3月31日と2023年3月31日までの3カ月間の平均資産収益率はそれぞれ0.80%と1.20%であった。3月31日までの3カ月間の平均配当率はそれぞれ7.54%、11.84%であった。2024および 2023。

48

索引.索引
2024年3月31日までの3カ月間の純収入が前年同期と比較して変化した要因は、


2023年第1四半期と比較して、GAAP純利息収入と課税同値純利息収入(非GAAP)は1,040万ドル、あるいは22.1%減少し、主に現在の金利環境による利息支出の増加である。


2024年第1四半期の信用損失準備金は2023年第1四半期より30万ドル増加した。


2024年第1四半期の非利息収入は2023年第1四半期より17.4万ドル増加した。


2023年第1四半期と比較して、2024年第1四半期の非利息支出が280万ドル減少したのは、主に2024年第1四半期の賃金と従業員福祉が減少したためであり、これは、支払い時に計上すべき奨励的報酬が有利であることや、他の様々な従業員福祉計画支出の減少が原因である。

資産·負債管理
同社は、コア預金の組み合わせで収益性を生み出し、慎重な収益ポートフォリオに資金を提供しようと努力している。また、信託会社は十分な流動性を維持し、短期的かつ長期的な収益性を向上させながら、純利息収入の金利変化に対する感度を許容可能なレベルに低下させようとしている。

Trustcoの業績は、会社が経営する特定の市場の競争や経済状況、およびより広範な国民経済、金融市場状況、規制環境を含む様々な要因の影響を受けている。これらの要素の各々は動的であり、どの分野の変化もTrustcoの業績に影響を与える可能性がある。2023年のForm 10-Kには、2023年の金利の持続的な上昇が2022年の業績に与える影響の記述が含まれている。2023年のForm 10-Kで議論されている多くの同様の市場要因は、金融サービス業の不安定化、世界経済の懸念の激化、金利の持続的な上昇を含み、2024年第1四半期に引き続き業績に大きな影響を与えている。

Trustcoは、サービスの質、運営の利便性、および預金およびローンの支払いおよび課金金利を含む多くの要因に基づいて他の金融サービスプロバイダと競争しています。brの経営陣の経験によると、金利の絶対レベル、金利の変化、および顧客の金利方向の予想は、任意の特定のbr期間中に融資および預金の発行量に大きな影響を与えています。

金利は、すべての金融サービス会社の運営や財務業績に大きな影響を与えます。国家経済政策を制御するための最も重要な金利の一つは、連邦基金金利です。これは、銀行システム内で信用格付けが最も高い機関の一夜借款のための金利です。2019年下半期から、連邦準備委員会は経済減速に対応するために金利の引き下げを開始しています。新冠肺炎の流行により、連邦基金金利の目標区間は0.00%から0.25%に大幅に引き下げられた。しかし、上述したように、連邦公開市場委員会は2022年7回と2023年に4回連邦基金金利目標区間を引き上げ、合計525ベーシスポイント、2023年末までに5.25%から5.50%の区間に達し、2024年3月31日まで、連邦基金金利目標区間は変わらない。

49

索引.索引
10年物国債金利やその他の長期金利は、新規住宅不動産ローン金利に大きな影響を与えます。これらの金利の変化は、会社のローン、証券、また、売却された連邦基金や他の短期ツールや預金や借金の利息支出。住宅不動産ローンや比較的長期投資は、10年物国債のような長期市場金利の変化の影響を最も大きく受ける。連邦基金が販売するポートフォリオや他の短期投資は、主に連邦基金の目標金利の変化の影響を受ける。預金金利は短期市場金利の影響が最も大きい。また、金利の変化は、売却可能な証券グループの記録残高にも影響を与える。一般に、市場金利の増加に伴い、証券の公正価値は減少し、その逆も同様である。新住宅不動産ローンの金利も、二級市場参加者(例えば、不動産美や不動産利美)が制定した金利の影響を受ける。会社が制定した金利は、管理層が住宅不動産ローンの長期的な性質に基づいて決定した適切な金利であり、競争力を維持しながら、高い市場金利は通常、小売預金の価値を増加させる。

信託業の元本ローン製品は住宅不動産ローンです。信託会社の住宅不動産ローンの多くは固定金利を実行しています。上述したように、住宅不動産ローンや比較的長期投資は、10年期の米国債のような長期市場金利の変化の影響を最も大きく受けている。2023年第4四半期に比べ、2024年第1四半期の10年期米国債利回りは平均29ベーシスポイント低下したが、2023年第1四半期に比べて51ベーシスポイント上昇した。

時間が経つにつれて、信託会社は金融市場の変化の影響を受けてきたが、経営陣は、会社の銀行業務に対する全体的な保守的なやり方がこの影響を緩和したと考えている。会社は融資申請を評価する際に伝統的な引受プロセスを採用しており、最初の融資はポートフォリオに残っているため、信用決定には強い保守的な動機がある。また、信託会社の融資組合と不良融資のより多くの情報については、それぞれ“ローン”と“不良資産”の項目の議論を参照されたい。当社は借入資金に依存せず、資産を支援しており、貸借対照表の資産端はかなり高い流動性レベルを維持している。経営陣は、これらの特徴は、当社が市場不安や金利変動中により高い柔軟性と安定性を提供していると信じている。

信託会社戦略の基本的な構成要素は、顧客関係の発展と、これらの関係の一部である預金·融資である。その広範な分岐ネットワークを考慮すると、同社はその貸借対照表を拡大する能力が大きい。*会社はこのような成長は利益になると予想している。しかし、現在の金利環境は増分貸借対照表拡張の利益率を縮小している。会社は過剰生産能力の利用に関する基本的な長期戦略を変えていないが、経営陣は変化する状況を評価し、貸借対照表の規模を制限したり、減少させたりする可能性があり、その分析がそうすれば有益であることを示している。

50

索引.索引
2024年第1四半期、純利息差は2.44%で、前年同期より77ベーシスポイント低下した。しかし、四半期の業績は以下の重要な要素を反映している


平均販売可能な証券残高は3,880万ドル減少し、平均収益率は24ベーシスポイント上昇し、2.50%に達した。


売却された連邦基金と他の短期投資の平均残高は7930万ドル減少したが、平均収益率は84ベーシスポイント増加して5.45%に達し、平均残高の減少を相殺するのに十分だった。


2023年同期と比べ、2024年第1四半期の平均ローン組合せは2.494億ドル増加し、50.1億ドルに達し、平均収益率は25ベーシスポイント増加し、3.98%に達した。


2023年同期に比べ、2024年第1四半期の有利子負債(主に預金口座)の平均残高は1兆933億ドル増加し、平均支払金利は136ベーシスポイントから1.99%増加した。

2024年第1四半期、会社は競争力のある金利を提供することで融資組み合わせを拡大する戦略に集中し続けている。会社の経営陣は、現地や全国のライバルに比べて、信託住宅不動産ローン製品は強い競争力を持っていると考えている。会社の市場分野では、競争は依然として激しい。

貸借対照表の資金面では、競争力のある短期金利を提供し、銀行が既存の預金を維持できるようにする戦略である。この戦略は、比較的低いコストで増加を推進し、これは信託会社の強力な流動性状況を維持し、新たな既存との関係に製品を交差販売し、機会が出現したときに機会を利用することを可能にし続けるべきであると考えている。

資産を稼ぐ
総平均有利子資産は2023年第1四半期の58.6億ドルから2024年同期の59.9億ドルに増加し、2024年第1四半期の平均収益率は3.99%、2023年第1四半期の平均収益率は3.69%だった。*売却された連邦基金や他の短期投資や売却可能な証券に投資するポートフォリオは減少し、融資は増加した。2024年第1四半期の平均稼ぎ可能資産の利息収入brは税収の同値に基づいて前年同期より580万ドル増加した。この成長は主に融資利息収入の増加によるものであり、ローン金利が昨年より高いことと、2023年通年の連邦基金目標金利の持続的な引き上げにより、売却された連邦基金や他の短期投資および売却可能な証券の金利が上昇したためである。

貸し付け金
2024年第1四半期の平均融資残高は50.1億ドルで、2023年同期の47.6億ドルを上回った。融資収益率も25ベーシスポイント増加し、3.98%に達した。

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索引.索引
2023年第1四半期と比較して、住宅担保ローン、商業ローン、分期ローン、住宅純資産ローンの平均残高はいずれも増加している。2024年の住宅担保ローンの平均残高は43.6億ドルであるのに対し、2023年は42.1億ドルと3.5%増加している。2023年に比べて、2024年第1四半期の住宅担保ローンの平均収益率は21ベーシスポイント増加して3.71%に達しており、主に既存のポートフォリオ収益率に比べて新ローンの金利が高いためである。

信託会社は、その市場範囲内で住宅ローン製品を積極的にマーケティングしている。担保ローン金利は、国債金利、連邦基金目標金利、競争相手と二次市場参加者が設定した金利を含む一連の要因の影響を受けている。信託会社は、他の融資者との区別を図るために、その融資製品の独自の側面を積極的にマーケティングしている。これらのユニークな側面には、低い成約コスト{br)、融資承認の迅速な回転時間、および合格借主に信託や担保保険要求がないと仮定する。当社はその融資製品の独自機能が住宅ローン分野の顧客を誘致し続けることを期待している。

2024年第1四半期、主に商業不動産によって保証された商業ローンは前年同期に比べて3830万ドル増加し、平均残高は2.772億ドルだった。前年同期に比べ、このポートフォリオの平均収益率は22ベーシスポイント上昇し、5.28%に達した。主に新ローンの金利上昇と変動金利ローンの再定価によるものである。会社 は最近、多くの場合、表面的なリスク/リターンバランスがあまり有利ではないため、商業ローンの引受において選択性を維持することを求めている。

前年同期と比較して、2024年第1四半期の住宅純資産額の平均収益率は49ベーシスポイント増加し、6.22%に達した。2024年第1四半期、住宅純資産額の平均残高は前年同期比21.2%増加し、3.53億ドルに達した。

販売可能な証券
2024年第1四半期に売却可能な証券ポートフォリオの平均残高は4.774億ドルであったが、2023年同期は5.162億ドルであった。残高の減少は、定例支払い、催促、満期日を反映しており、一部は新たな投資購入によって相殺された。2024年第1四半期の平均収益率は2.50%であったが、2023年第1四半期は2.26%であった。平均収益率の上昇は、購入した債券収益率が高く、前年第1四半期以降に満期となった金利が低い債券によるものである。このポートフォリオは、主に機関が発行した住宅担保融資支援証券、政府が支援する企業が発行した債券(例えば、房利美、連邦住宅ローン銀行と住宅地美)、小企業管理局参加証明書、社債、市政債券を含む。これらの証券は公正価値記録に従って、公正価値の任意の調整 は税収控除の他の総合損失に含まれる。

2024年3月31日現在、証券ポートフォリオを売却できる未実現純損失は3,410万ドルであるが、2023年12月31日現在の未実現純損失は3,220万ドルである。ポートフォリオで純損失の増加が実現されていないのは現在の金利環境の結果である。

52

索引.索引
満期まで持っている証券
2024年第1四半期に満期証券を保有した平均残高は630万ドルであったが、2023年第1四半期は750万ドルであった。残高の低下は定例支払いを反映している。その間、このポートフォリオは新たなbr証券を増加させていない。2024年第1四半期の平均収益率は4.30%であり、前年同期は4.14%であった。信託会社は、満期やbrが償還されるまでこのポートフォリオの証券を保有する予定である。

2024年3月31日現在、満期証券組合に保有する未確認純損失は98,000ドルであるが、2023年12月31日現在の未確認純損失は62,000ドルである。ポートフォリオでは純損失の減少が確認されていないのは市場金利水準の変化の結果である。

2024年3月31日現在、同ポートフォリオは住宅担保融資支援証券のみで構成されている。これらの証券の残高は償却コストで入金されている。

売却された連邦基金やその他の短期投資は
2024年第1四半期に売却された連邦基金とその他の短期投資の平均残高は4.977億ドルで、2023年同期の5.769億ドルの平均残高より7930万ドル減少した。2024年第1四半期の収益率は5.45%、2023年同期は4.61%だった。このポートフォリオの利息収入は2023年の660万ドルから2024年の680万ドルに増加した。平均残高は前年比で低下したが、2023年末までの連邦基金目標金利の引き上げにより利息収入が前年同期比増加した。

売却された連邦基金および他の短期ポートフォリオは、資金が融資および証券ポートフォリオへの配備を待っているため、追加の利息収入および流動性を生成するために使用される。

融資の機会
Trustcoは、収益性資産の組み合わせをサポートするために様々な資金源を利用しています。同社のほとんどの資金は、貯蓄、普通預金、利息小切手、通貨市場、定期預金口座のような伝統的な預金ツールから来ています。

2024年第1四半期の平均利息預金総額(金利計算小切手、通貨市場口座、貯蓄、定期預金を含む)は前年同期比2.319億ドルから45.8億ドル増加し、平均支払金利は2023年の0.62%から2024年の1.34%に上昇した。前年同期と比較して、2024年第1四半期のこれらの預金の総利息支出は1630万ドルから2300万ドル増加した。2023年第1四半期から2024年第1四半期まで、金利計算小切手口座の平均残高は12.6%、預金残高は平均62.8%、非利息需要の平均残高は11.1%、平均貯蓄残高は20.4%、通貨市場残高は9.3%低下した。全体的に、平均残高は1年前より上昇している。積極的なマーケティングと製品差別化を通じて、銀行が拡大した製品供給に資金を保留することを奨励し続けているからである。

53

索引.索引
2024年3月31日現在、定期預金総額の期待量は以下の通り

(千ドル)
     
 
     
1 歳未満
 
$
1,785,931
 
1~2年
   
22,971
 
2~3年
   
1,491
 
3~4年
   
92,184
 
4~5年
   
1,303
 
5年以上
   
28
 
 
 
$
1,903,908
 

2024年3月31日と2023年12月31日現在、私たちの預金グループにはそれぞれ約10.4億ドルと10.3億ドルが保険を持っていない。未保険金額は世銀規制報告書の要求に用いられた方法と仮定に基づいて推定された。

2024年第1四半期の平均短期借入金は9330万ドルであったが、2023年同期は1.319億ドルであった。平均残高が前年同期より低下したのは、主にbr資金が定期預金に移行した結果である。2023年第1四半期と2024年第1四半期の平均金利はいずれも0.88%を維持している。会社の短期借入金は現金管理口座、すなわち顧客を代表する小売口座であり、銀行はある資産を担保としている。

その貸借対照表上の大量の現金と現金等価物の頭寸および投資証券の頭寸以外にも、同社には多くの融資選択がある。当銀行(Br)はニューヨーク連邦住宅ローン銀行(FHLBNY)のメンバーであり、ニューヨーク連邦準備銀行(FRBNY)の合格借主でもあり、証券および/または融資を担保として借金を行う能力がある。当銀行はブローカー預金を融資戦略の一部として使用していないが、しかし、それらは潜在的または資金源としてその資産/負債管理政策に組み込まれている。他の資金源や資金源と同様に、ブローカーのCDは運営と市場の準備が整っていることを保証するために時々テストを行う可能性がある.

純利子収入
課税等の純利息収入は2023年第1四半期の4700万ドルから2024年第1四半期の3660万ドルに低下し、1040万ドル減少した。2023年同期に比べ、2024年第1四半期の純利息差は106ベーシスポイント低下し、br 2.00%に低下した。前述したように、2023年同期に比べて2024年第1四半期の純利息差は77ベーシスポイント低下し、2.44%に低下した。2024年第1四半期の収益率は2023年第1四半期より上昇したにもかかわらず、期限の短い有利子負債の金利上昇速度が速く、利益率が圧迫されている。前の四半期と比較して、利益率の低下は減速し始め、経営陣は私たちが本ラウンドの金利周期の底に近づいていると考えている。FRBのこれからの会議で金利を下げたり、金利を維持したりする決定は、会社の預金コストを下げる能力に影響を与え、今後数四半期の利益率に寄与するだろう。同社は、定期預金の金利を下げながら、製品を維持し、発展させることができるようになりました。これは、時間が経つにつれて定期預金のコストを下げることが予想されます

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索引.索引
不良資産
不良資産には不良ローンが含まれている(“不良債権”)すなわち、非課税状態にあるローンと、期限を3回以上超えても利息を計上しているローンである。不良資産総額には、担保償還権を失った不動産も含まれており、これらの不動産は他の資産に含まれ、他の所有不動産に分類される。

以下は、信託会社の2024年3月31日現在の不良資産状況です

不良債権と担保償還権を失った不動産:2024年3月31日現在、不良債権総額は1830万ドルであるが、2023年12月31日現在、不良債権総額は1770万ドル、2023年3月31日現在、不良ローン総額は1920万ドルである。2024年3月31日と2023年12月31日まで、2023年12月31日まで、90日以上の期間を超えておらず、利息を計上しているローンである。

2024年3月31日現在、不良ローンには主に商業と住宅ローンが含まれている。2024年3月31日までの不良ローン総額は1830万ドルで、その中の1730万ドルは住宅不動産ローン、84.6万ドルは商業ローンと担保ローン、14.9万ドルは分期ローンであるが、2023年12月31日の不良ローン総額はそれぞれ1670万ドル、85万ドル、16.6万ドルである。

不良債権のかなりの部分は住宅不動産ローンであり、歴史的に見ると、このようなローンのリスクは多くの他のタイプのローンを下回っている。2024年第1四半期と2023年第1四半期、住宅不動産ローン(住宅純資産信用限度額を含む)の純回収は7.8万ドルである。管理層は、これらのローンは必要なところで適切に減記されていると考えている。

継続的なポートフォリオ管理は、悪化している信用を早期に発見し、脱却することを目的としている。同社は、ニューヨークの首都圏やフロリダ州中部の借り手に発行された大量の住宅担保融資を含む多様な融資組合を有しており、任意の借り手や単一業界への集中を回避している。同社は借り手や米国以外のプロジェクトに事前支払いを行っていない。同社は延滞融資をできるだけ早く識別し、迅速に問題融資を解決するために行動し続けている。支払い猶予期間が終了した後、直ちに延滞問題を解決する努力を開始する。通知や個人化された電話や手紙が自動的に生成されます。ローンは期限が90日を過ぎた後に非課税状態に置かれ、管理層がこのような分類が適切だと判断した場合、より早く非課税状態に置かれます。非課税状態になると、ローンは現在の状態になり最新の状態を維持し、その際には応計状態に戻ったり、停止過程に入ったりする可能性があります。*非課税ローンの担保を定期的に評価し、担保価値が不足している場合は、ローン価値を減記します。

当社は預金フランチャイズエリア全体で融資を行っています。 2024 年 3 月 31 日現在、同社の貸出ポートフォリオ残高の 65.0% がニューヨーク州およびその直近にある。 ニュージャージー州、バーモント州、マサチューセッツ州を含む地域で 35.0% がフロリダ州にあった。 2023 年 12 月 31 日時点の 65.1% と 34.9% と比較しています。

55

索引.索引
経済状況は地理的位置によって異なる。2024年3月31日現在、総不良債権に占める不良債権の割合は17.7%であるのに対し、ニューヨークや周辺地域の借り手は82.3%である。2024年3月31日までの3カ月間、ニューヨークや周辺地域の純回収資金は約4.2万ドル、フロリダ州では純回収資金はない。

現在不良と認定されている融資のほか、経営陣は、銀行のポートフォリオでは、最終的に元金や利息を回収できない重大なリスクを構成している他の融資はないことを知っている。また、管理層は、2024年3月31日現在、規制目的で分類された他の融資が、将来の経営業績、流動性、資本資源に大きな影響を与えると合理的に予想している。

減価を単独で評価するローンには、180日を超える非権利責任発生制ローン、非権利責任発生制商業ローン、ローン修正に分類されたローンが含まれています。2024年3月31日現在、単独評価に分類された商業担保ローンと商業ローンは95.2万ドル、2023年12月31日は95.7万ドルです。2024年3月31日現在、単独評価住宅ローンは2380万ドル、2023年12月31日は2360万ドルです。

同社の融資組合には、2024年3月31日と2023年12月31日現在、二次担保融資や信用品質が悪化した融資は含まれていない。

2024年3月31日現在、230万ドルの物件が担保償還権を取り消されているが、2023年12月31日の差し止め物件は19.4万ドル。

融資信用損失準備:当社は,融資信用損失が用意した経済部分の予測要素を選択する際に,いくつかの外部予測を評価した。会社はインフレ予測を選択し、2022年1月1日に採用されて以来、経済モデルには何の変化もない。

2024年第1四半期、同社は60万ドルの信用損失準備金を記録しており、すべて融資信用損失準備金と関係がある。資金源のないための約束が信用損失準備金を計上していないためである。ACLLの増加は2024年第1四半期と比較して、主に融資増加と融資予想寿命の延長によるものである。

2023年12月31日から2024年3月31日まで、実際の表現は消費者物価指数や総地下鉄製品などのキー変数の予測表現と一致している。

信用損失準備金を決定する手続きのさらなる検討については、財務諸表付記5を参照されたい。

56

索引.索引
融資信用損失準備の分配状況は以下のとおりである

(千ドル)
 
自分から
2024年3月31日
   
自分から
2024年12月31日
   
   
金額
   
パーセント
金を貸す
融資総額
   
金額
   
パーセント
金を貸す
融資総額
   
商業広告
 
$
2,557
     
5.21
%
 
$
2,519
     
5.05
%  
不動産建設業
   
258
     
0.52
%
   
291
     
0.58
%  
不動産住宅ローン —1 ~ 4 家族
   
41,303
     
86.84
%
   
40,745
     
87.09
%  
家屋純資産信用限度額
   
4,919
     
7.11
%
   
4,805
     
6.94
%  
割賦ローン
   
183
     
0.32
%
   
218
     
0.34
%  
   
$
49,220
     
100.00
%
 
$
48,578
     
100.00
%  

2024 年 3 月 31 日時点の貸付金損失引当金は 4,920 万ドルで、 2023 年 12 月 31 日時点の 4,860 万ドルから増加しました。 この引当金は、 2024 年 3 月 31 日時点の貸付ポートフォリオの 0.98% に相当します。 2023 年 12 月 31 日時点の 0.97% 。2024 年 3 月 31 日時点の被覆率は 269.3% 、 2023 年 12 月 31 日時点の被覆率は 275.0% でした。

2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間の純回収額は、前年同期で 42,000 ドル、 53,000 ドルでした。

2024 年の第 1 四半期には、商業用ローンのチャージオフはなく、住宅用ローンのチャージオフは 11 万 7 千ドル、消費者用ローンのチャージオフは 4 万 4 千ドルでした。 2023 年第 1 四半期のローンチャージオフと消費者ローンのチャージオフの 48,000 ドル。 2024 年の第 1 四半期には、商業ローンの回収はなく、住宅ローンと消費者ローンの回収は 20 万 3 千ドルでした。 2023 年第 1 四半期の商業ローン回収なしと住宅ローンと消費者ローンの回収は 10 万ドルと比較して

2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 3 ヶ月間の純チャージオフ比率は以下のとおりです。
         
 
  3 月 31 日までの 3 ヶ月間は
 
 
  2024
   
2023
 
商業広告
    0.00
%
   
0.00
%
不動産住宅ローン —1 ~ 4 家族
   
0.00
%
    0.00
%
月賦
   
0.22
%
    0.19
%
合計する
    0.00
%
   
0.00
%

流動性と金利感受性
信託は、有利な資金源を得ることを求め、様々な流動性需要を満たすために慎重な流動資産レベルを維持する。経営陣は、信託会社の収益性と強い資本状況は、会社が新たな流動性源を容易に得ることができると考えている。会社はその流動性政策によって設定された目標比率で流動性を積極的に管理している。履歴と予想比率を継続的に監視して、信託会社が必要な戦略を採用して十分な流動性を維持できるようにしている。信託会社経営陣は、起こりうる程度の不利な流動性状況を定義し、このような状況に対応するための適切な緊急計画を用意している。その貸借対照表上の大量の現金と現金等価物の頭寸および投資証券頭寸のほかに、当社には多くの融資選択があります。前述したように、当銀行はFHLBNYのメンバーであり、FRBNYの合格借主であり、証券および/または融資を担保としてどの機関でも借金することができます。当銀行はブローカー預金をその融資戦略の一部としませんが、確かにそれをその資産/負債管理政策に取り入れています。他の資金源や資金源と同様に、ブローカーは時々テストを行い、運営と市場の準備が整っていることを確保する可能性があります。経営陣は、当社には今後12ヶ月以降の契約義務と約束を支払うために十分な流動資金源があると信じています。

57

索引.索引
会社は主なツールとして業界標準外部モデルを使用し、銀行貸借対照表の歴史的傾向に基づいて、銀行貸借対照表の歴史的傾向に基づいて、金利と早期返済速度の変化を識別、定量化、予測し、これらのデータは、業界源と内部から生成されたbrデータから生成された。預金金利と市場金利の変化に関する残高の履歴行動に基づく仮定もモデルに組み込まれている。このモデル は、非定期預金種別に関する経済または公正価値金額を計算している。これらの預金は会社のコア預金製品の一部であるからである。使用する仮説自体は不確定であり、そのため、このモデルは資本の公正価値を正確に評価することができず、金利変動が資本公正価値に与える影響を正確に予測することができない。

このモデルを用いて、2024年3月31日までの資本予測の公正価値を参考にした。基本状況(現在金利)シナリオは、運営環境や運営戦略が変わらず、金利が2024年3月31日までの市場既存金利と変わらないと仮定した場合の資本公正価値の現在の推定を示している。この表は、仮説金利が100ベーシスポイント、200ベーシスポイント、300ベーシスポイント、400ベーシスポイントが資本公正価値に与える影響を瞬間的に増加または減少させることを示している。

 
 
2024年3月31日まで
 
パーセントを見積もる
資本の公正価値は
資産公正価値
 
+400個のBP
   
19.60
%
+300 BP
   
20.10
 
+200 BP
   
21.60
 
+100 BP
   
23.10
 
現行の為替レート
   
23.40
 
-100ベーシスポイント
   
23.10
 
-200個のBP
   
21.60
 
-300ベーシスポイント
   
19.20
 
-400個のBP
   
16.40
 

非利子収入
2024年と2023年第1四半期の非利息収入総額はそれぞれ480万ドルと470万ドル。前年同期に比べて増加した主な原因は、交換費が11.8万ドル増加したことである。2024年第1四半期の金融サービス収入は前年同期比4.2万ドル増加し、180万ドルに達した。これは主に管理されている資産の市場価値が上昇したためである。2024年3月31日現在、管理されている資産の公正価値は10億ドル、12月31日現在の公正価値は9.67億ドルである。2023年と2023年3月31日現在の9.22億ドル。

58

索引.索引
非利子支出
2024年3月31日までの3ヶ月間の非利息支出総額は2490万ドルですが、3ヶ月までの非利息支出総額は2770万ドルです2023年3月31日重要な変化には、賃金と従業員福祉の減少が含まれており、これは主にインセンティブ給与課税項目の有利な補完と、他の様々な従業員福祉計画支出の減少によるものであるその他の大きな変化は、設備費用、専門サービス、他の不動産費用、純額、その他の費用の減少を含む。しかし、これらの減少はアウトソーシングサービスの増加によって相殺される2023年3月31日現在、フルタイムに相当する人数は776人から761人に減少した2024年3月31日現在、代表社員数の正常な変動。

所得税
2024年第1四半期、Trustcoは所得税支出が380万ドル、2023年第1四半期が590万ドルであることを確認した。2024年と2023年前の2四半期の有効税率はそれぞれ23.8%と25.0%だった。

資本資源
穏健で利益のある金融機関を経営する長期目標と一致し、信託会社は強い資本比率を維持しようと努力している。

“バーゼル協定III”銀行資本改革措置とドッド·フランクウォール街改革·消費者保護法に含まれる基準と、より大きな資本保証金を提供することで銀行システムリスクを低減する全体的な傾向から、銀行監督機関はより高い資本要求に向かって進んでいる。

2024年3月31日現在の株主権益総額は6.492億ドル、2023年3月31日現在の株主権益総額は6.147億ドル。信託会社は2024年第1四半期の1株当たり配当金を0.36ドルと発表した。これにより、2024年第1四半期の配当金支払率は56.48%であり、2024年第1四半期の収益は1210万ドルとなった。

資本規則は一般的に当社と当行に適用され、多くの措置を含む;具体的には、一級レバレッジ率、普通株一級資本比率(“CET 1”)、一級リスク資本比率及び総リスク資本比率を含む。規則はまた、資本保護緩衝を規定し、会社と銀行は配当金の支払い、株式の買い戻し、または適宜のボーナスを支払う前に、リスクに基づく最低資本レベルよりも高い追加レベルの普通株式元本レベルを維持することを要求する。

59

索引.索引
2024年3月31日と2023年12月31日まで、銀行と会社は以下の資本比率を報告した

(銀行のみ)
                   
最低要求
 
 
                   
資本比率プラス
 
 
 
2024年3月31日まで
   
いいですよ
   
資本保全
 
(千ドル)
 
金額
   
比率.比率
   
大文字である(1)
   
バッファ層 (1)(2)
 
 
                       
第1級レバレッジ率
 
$
640,288
     
10.427
%
   
5.000
%
   
4.000
 
普通株一級資本
   
640,288
     
18.505
     
6.500
     
7.000
 
リスクに基づく第一級資本
   
640,288
     
18.505
     
8.000
     
8.500
 
リスクに基づく資本総額
   
683,633
     
19.758
     
10.000
     
10.500
 

 
                   
最低要求
 
 
                   
資本比率プラス
 
 
 
2023年12月31日まで
   
いいですよ
   
資本保全
 
(千ドル)
 
金額
   
比率.比率
   
大文字である(1)
   
バッファ層 (1)(2)
 
 
                       
第1級レバレッジ率
 
$
636,327
     
10.428
%
   
5.000
%
   
4.000
 
普通株一級資本
   
636,327
     
18.280
     
6.500
     
7.000
 
リスクに基づく第一級資本
   
636,327
     
18.280
     
8.000
     
8.500
 
リスクに基づく資本総額
   
679,924
     
19.532
     
10.000
     
10.500
 

(連結)
                 
 
             
最低要求
 
 
             
資本比率プラス
 
 
 
2024年3月31日まで
   
資本保全
 
(千ドル)
 
金額
   
比率.比率
   
バッファ層 (1)(2)
 
 
                 
第1級レバレッジ率
 
$
663,400
     
10.798
%
   
4.000
%
普通株一級資本
   
663,400
     
19.168
     
7.000
 
リスクに基づく第一級資本
   
663,400
     
19.168
     
8.500
 
リスクに基づく資本総額
   
706,757
     
20.421
     
10.500
 

 
             
最低要求
 
 
             
資本比率プラス
 
 
 
2023年12月31日まで
   
資本保全
 
(千ドル)
 
金額
   
比率.比率
   
バッファ層 (1)(2)
 
 
                 
第1級レバレッジ率
 
$
657,968
     
10.780
%
   
4.000
%
普通株一級資本
   
657,968
     
18.896
     
7.000
 
リスクに基づく第一級資本
   
657,968
     
18.896
     
8.500
 
リスクに基づく資本総額
   
701,577
     
20.149
     
10.500
 

(1)
連邦規制の最低要求は資本充足と資本充足とみなされなければならない
(2)
2024年3月31日と2023年12月31日の普通株式一次自己資本比率、リスクベースの一次自己資本比率、およびリスクベースの総自己資本比率は、2.50%の資本保護緩衝を含む

また、2024年3月31日現在、信託会社の総合株式と総資産比率は10.51%である2023年12月31日と2023年3月31日現在の10.17%。

2024年3月31日現在、信託·銀行の資本水準は、現在の資本保存緩衝を考慮した最低基準を超えている。

60

索引.索引
通貨監理庁(“OCC”)の“迅速是正措置”によると、ある銀行のCET 1、一級、リスクに基づく総資本比率とレバレッジ資本比率がそれぞれ少なくとも7%、8.5%、10.5%および5%に達した場合、銀行は“資本充足”とみなされる。1つの銀行の資本比率が最低連邦監督資本要求に達したか、またはそれを超える場合は、“資本充足”またはそれ以上とみなされる。ある銀行がこれらの最低資本要求を満たしていない場合、その銀行は“深刻な資本不足”とみなされる。ある銀行のCET 1、一級自己資本比率、リスクに基づく総資本比率、レバレッジ資本比率がそれぞれ3%、4%、6%、3%以下に低下すれば、その銀行は“深刻な資本不足”となり、当該機関の有形株式と総資産の比が2%以下であれば“深刻な資本不足”となる。2024年3月31日と2023年12月31日現在、信託銀行は“自己資本比率が良い”という定義に達している

上述したように、会社の2024年第1四半期の配当金支払率は純収入の56.48%、2023年第1四半期の配当金支払率は純収入の38.59%だった。2024年第1四半期、2023年第4四半期、2023年第1四半期の1株当たりの配当金は0.36ドルだった。会社が株主に配当金を支払う能力は、銀行が会社に配当金を支払う能力に依存する。銀行が会社に配当金を支払うことは、最低の監督管理資本要求を遵守し続けなければならない。もし銀行が配当金を分配した後に資本金が不足している場合、提案された資本分配は安全と健全性の問題を引き起こす;あるいは資本分配はいかなる法規、法規または協定の禁止規定に違反し、OCCは配当を承認しない可能性がある。

Trustcoは、約6,586人の参加者の配当再投資計画(DRP)を維持している。DRPは、参加者が配当金を会社の株に再投資することを可能にしている。DRPは、参加者が追加で を購入することを許可し、割引機能(回避条項は最大5%まで)を有し、管理層はこの機能を資金調達のツールとして活性化することができる。これまで割引機能は使用されていなかった。

株式買い戻し計画
2024年3月29日、会社取締役会は、現在発行されている普通株の約1%を占める別の最大20万株の株式買い戻し計画を承認し、発表した。2024年3月31日までの3カ月間、買い戻しはなかった

重要な会計政策と試算
私たちの総合財務諸表はアメリカで認められている会計原則に基づいて作成されています。これらの連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、コストおよび費用、所得税および関連開示報告金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。持続的な基礎の上で、私たちは私たちの推定と仮定を評価する。異なる仮定または条件の下で、我々の実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
 
2024年3月31日までの3ヶ月間、2023年Form 10−Kの財務諸表に記載されているように、我々のキー会計政策や推定に大きな変化は生じていないが、以下に述べるものを除く。
 
経営陣は、融資組合における生涯損失を補うために必要な準備レベルを評価する際に計量不確実性と主観的判断が存在し、これらの判断が業務結果に大きな影響を与える可能性があるため、信用損失準備に関連する会計政策が重要な会計政策であると考えている。

61

索引.索引
TrustCo Bank Corp NY
経営陣の議論と分析
統計情報開示

一、資産、負債、株主資本の分配:
金利と利差

次表は,各報告期信託会社の平均貸借対照表,関連利息収入と支出の構成分布,および利息資産の平均経年化収益率と利息負債の経年化金利(課税額調整)をまとめた。非権利責任発生ローンはこの分析されたローンに含まれている。売却可能な証券と満期まで保有する証券の平均残高は、これらの証券の償却コストを用いて計算されている。株主権益の平均残高には、未実現損失、税引き後純額、2024年と2023年にそれぞれ2,560万ドルと2,950万ドルの販売可能ポートフォリオに含まれています。次の表に含まれる小計は、このカテゴリに含まれる項目の算術総数です。金利と数量による利息収入と支出の増減は、これらの違いのパーセンテージ関係に基づいてbr}カテゴリの差(体積と金利)に割り当てられています。
                                                                                                                                                                       
   
3か月まで
   
3か月まで
                   
(千ドル)
 
2024年3月31日
   
2023年3月31日
                   
                                                       
   
平均値
   
利子
   
平均値
   
平均値
   
利子
   
平均値
   
変更中です
   
分散.分散
   
分散.分散
 
   
てんびん
         
料率率
   
てんびん
         
料率率
   
利子
   
てんびん
   
料率率
 
                                       
収入/収入
   
変わる
   
変わる
 
資産
                                     
費用.費用
             
                                                       
販売可能な証券:
                                                     
アメリカ政府が支援する企業は
 
$
125,973
   
$
906
     
2.88
%
 
$
120,692
   
$
692
     
2.29
%
 
$
214
   
$
31
   
$
183
 
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
   
258,814
     
1,494
     
2.30
%
   
287,046
     
1,585
     
2.20
%
   
(91
)
   
(450
)
   
359
 
州 · 政治区分
   
26
     
-
     
6.90
%
   
34
     
-
     
6.74
%
   
-
     
-
     
-
 
社債
   
73,625
     
476
     
2.59
%
   
85,578
     
521
     
2.43
%
   
(45
)
   
(211
)
   
166
 
小企業管理局--担保参加証券
   
18,224
     
100
     
2.20
%
   
22,129
     
117
     
2.12
%
   
(17
)
   
(45
)
   
28
 
他にも
   
696
     
3
     
1.72
%
   
686
     
2
     
1.17
%
   
1
     
-
     
1
 
                                                                         
売却可能な証券総額
   
477,358
     
2,979
     
2.50
%
   
516,165
     
2,917
     
2.26
%
   
62
     
(675
)
   
737
 
                                                                         
連邦資金売却及びその他の短期投資
   
497,652
     
6,750
     
5.45
%
   
576,931
     
6,555
     
4.61
%
   
195
     
(4,097
)
   
4,292
 
                                                                         
満期まで持っている証券:
                                                                       
住宅ローン担保証券 · 担保付き住宅ローン債務 — 住宅
   
6,329
     
68
     
4.30
%
   
7,542
     
78
     
4.14
%
   
(10
)
   
(27
)
   
17
 
                                                                         
満期まで保有する証券総額
   
6,329
     
68
     
4.30
%
   
7,542
     
78
     
4.14
%
   
(10
)
   
(27
)
   
17
 
                                                                         
連邦準備銀行と連邦住宅ローン銀行の株
   
6,203
     
152
     
9.80
%
   
5,797
     
110
     
7.59
%
   
42
     
8
     
34
 
                                                                         
商業ローン
   
277,183
     
3,661
     
5.28
%
   
238,870
     
3,024
     
5.06
%
   
637
     
502
     
135
 
住宅ローン
   
4,359,476
     
40,415
     
3.71
%
   
4,212,878
     
36,913
     
3.50
%
   
3,502
     
1,312
     
2,190
 
家屋純資産信用限度額
   
353,004
     
5,464
     
6.22
%
   
291,326
     
4,119
     
5.73
%
   
1,345
     
958
     
387
 
割賦ローン
   
16,128
     
264
     
6.58
%
   
13,323
     
216
     
6.56
%
   
48
     
47
     
1
 
                                                                         
貸付金 ( 不得益を除く )
   
5,005,791
     
49,804
     
3.98
%
   
4,756,397
     
44,272
     
3.73
%
   
5,532
     
2,819
     
2,713
 
                                                                         
生息資産総額
   
5,993,333
     
59,753
     
3.99
%
   
5,862,832
     
53,932
     
3.69
%
   
5,821
     
(1,972
)
   
7,793
 
                                                                         
融資信用損失準備
   
(48,824
)
                   
(46,290
)
                                       
現金 · 非利子収益資産
   
185,230
                     
175,097
                                         
                                                                         
総資産
 
$
6,129,739
                   
$
5,991,639
                                         
                                                                         
負債と株主権益
                                                                       
                                                                         
預金:
                                                                       
有利子当座預金口座
   
990,130
     
240
     
0.10
%
 
$
1,133,383
   
$
66
     
0.02
%
   
174
     
(58
)
    232  
貨幣市場口座
   
544,687
     
2,342
      1.73
%
   
600,855
     
814
     
0.55
%
   
1,528
     
(527
)
   
2,055
 
貯蓄する
   
1,158,558
     
712
     
0.25
%
   
1,456,242
     
530
     
0.15
%
   
182
     
(632
)
   
814
 
定期預金
   
1,889,929
     
19,677
     
4.19
%
   
1,160,969
     
5,272
     
1.84
%
   
14,405
     
4,757
     
9,648
 
                                                                         
有利子預金の総額
   
4,583,304
     
22,971
     
2.02
%
   
4,351,449
     
6,682
     
0.62
%
   
16,289
     
3,540
     
12,749
 
短期借款
   
93,316
     
204
     
0.88
%
   
131,867
     
285
     
0.88
%
   
(81
)
   
(81
)
   
-
 
                                                                         
利子負債総額
   
4,676,620
     
23,175
     
1.99
%
   
4,483,316
     
6,967
     
0.63
%
   
16,208
     
3,459
     
12,749
 
                                                                         
当座預金
   
726,299
                     
816,565
                                         
その他負債
   
80,158
                     
84,092
                                         
株主権益
   
646,662
                     
607,666
                                         
                                                                         
総負債と株主権益
 
$
6,129,739
                   
$
5,991,639
                                         
                                                                         
純利子利益、税額換算
           
36,578
                     
46,965
           
$
(10,387
)
 
$
(5,431
)
 
$
(4,956
)
                                                                         
純利息差
                   
2.00
%
                   
3.06
%
                       
                                                                         
純金利率 ( 有利子資産総額に対する純金利利益 )
                   
2.44
%
                   
3.21
%
                       
                                                                         
税額同等調整
           
-
                     
-
                                 
                                                                         
純利子収入
         
$
36,578
                   
$
46,965
                                 

62

索引.索引
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について

本四半期報告10-Q表第I項第2項“流動性および金利感度”部分によって提供される情報は、ここに組み込まれて参考となる。

2023年10-K表に記載されているように、当社の主要な市場リスクは金利リスクである。経営陣が2024年、2024年、2023年3月31日までの3ヶ月間の議論と分析で指摘したように、当社は金利を変更し、当社が短期的な利益目標を満たすことができ、当社が将来の金利の変化に反応できるように努力し続けている。そのため、2024年第1四半期については、2023年第1四半期の5.769億ドルと比較して、同社が販売している連邦基金と他の短期投資の平均残高は4.977億ドルである。投資機会の出現に伴い、経営陣は売却された連邦基金と他の短期投資組合の資金を売却可能な証券、満期まで持っている証券、融資組合に投資することを計画している。信託会社は金利交換、長期配給契約、または一般に“派生ツール”と呼ばれる任意の他のツール。金利リスクの他の開示については、本文書管理層の議論および分析部分の“流動性および金利感度”および“資産/負債管理”の節を参照されたい。

第四項です。
制御とプログラム

制御とプログラムを開示する

会社は、取引法に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する企業が証券取引委員会の規則および表に規定されている時間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確保するために、取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条に定義されている開示制御および手順を維持する。評価は、最高経営者および最高経営責任者を含む企業経営陣の監督および参加の下で行われる。本報告で述べた期間が終了した時点で、会社開示制御およびプログラムの有効性。これらの開示制御およびプログラムの評価によると、会社最高経営責任者およびCEOは、本報告で述べた期間終了まで、会社の開示制御およびプログラムが有効であり、取引法に基づいて提出および提出された報告書で開示を要求した情報が記録され、処理されることを保証するために有効であると結論している。必要に応じてまとめて和 と報告する.

企業の開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している。また、コスト効果のある制御システムの評価は、すべての制御問題および詐欺事例(あれば)が発見されることを絶対に保証することはできない。

63

索引.索引
財務報告の内部統制の変化

本報告に関連する四半期内に、財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条参照)に大きな影響を与えなかったか、または会社財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。

第II部
その他の情報

第1項。
法律訴訟

信託会社の業務性質は、信託会社及びその付属会社に対して一定数の訴訟を起こし、正常業務過程で発生した事項に係る。信託会社管理層は、信託会社又はその任意の付属会社を当事側とし、又はその財産を標的とする議決すべき法律手続が、裁定されると信託会社又は当該等の付属会社に不利であり、信託会社の総合株主権益及び財務状況に重大な影響を与えると考えている。

第1 A項。
リスク要因

当社への投資は、第1 A項で検討したリスクを含むリスクに関するものである。会社の2023年の“リスク要因表10-K”では、そのリスク要因は実質的に変化していない。

第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用

株式買い戻し計画

以下の表は、 2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間の当社普通株式の購入に関する特定の情報を示しています。

   
発行者普通株式の購入について
 
期間
 
総数
購入した株式は
   
平均価格
株で支払う
   
株式総数
以下の項目の一部として購入する
公表された
計画や計画
   
最大数量
まだあるかもしれない株式
購入した
計画 · プログラム ( 1 )
 
2024 年 1 月 1 日 ~ 2024 年 1 月 31 日
   
-
   
$
-
     
-
       
2024 年 2 月 1 日 ~ 2024 年 2 月 29 日
   
-
     
-
     
-
       
2024 年 3 月 1 日 ~ 2024 年 3 月 31 日
   
-
     
-
     
-
     
200,000
 
合計する
   
-
   
$
-
     
-
     
200,000
 

  (1)
2024 年 3 月 29 日、当社の取締役会は、現在発行されている普通株式の約 1% に相当する最大 20 万株の株式取得プログラムを承認し、当社はこれを発表しました。 存在しなかった 2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間の買い戻し。

64

索引.索引
第三項です。
高級証券違約

ない。

第四項です。
炭鉱安全情報開示

ない。

五番目です。
その他の情報

  (a)
ない。


(b)
ない。


(c)
本報告書の対象期間中、当社の取締役または執行役員は 通過するあるいは…終了しました規則 10 b 5 — 1 取引取極または規則 10 b 5 — 1 以外の取引取極 ( それぞれ、規則 S—K の項目 408 に定義される ) 1934 年証券取引所法 ( 改正 ) に基づく。

第六項です。
陳列品

レグ S—K ( アイテム 601 )
証拠品番号:
説明する
   
3(a)
TrustCo Bank Corp NY の修正および再記載の設立証明書 ( 修正されたもの ) 、 TrustCo Bank Corp NY の四半期報告書の表紙 3.1 を参照して組み込まれる。 ^ a b c d e f g h 『官報』 2021 年 8 月 5 日。
   
3(b)
TrustCo Bank Corp NY の修正および再記載細則、 2023 年 10 月 17 日に有効、 TrustCo Bank Corp NY のフォーム 8—K の現在の報告書の添付資料 3.1 を参照して組み込み、提出されました。 2023 年 10 月 17 日。
   
15
監査されていない中間財務情報に関するクロウ LLP レター
   
31(a)
規則 13 a — 15 ( e ) / 15 d — 15 ( e ) ロバート · J · マコーミック、最高経営責任者の証明書。
   
31(b)
規則 13 a — 15 ( e ) / 15 d — 15 ( e ) マイケル M. の証明。オジメク、最高財務責任者である。
   
32
セクション 1350 ロバート · J · マコーミック、最高経営責任者およびマイケル · M の証明書。オジメク、最高財務責任者。

 
101
2024 年 3 月 31 日を末日とする四半期の Form 10—Q 四半期報告書のセクションは、 Inline XBRL ( eXtensible Business Reporting Language ) で書式化され、以下のとおり提出されます ファイル:

101.INS
XBRLインスタンスドキュメントを連結する
   
101.書院
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
   
101.カール
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
   
101.def
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
   
101.介護会
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
   
101.Pre
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
   
104
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

65

索引.索引
サイン

1934 年の証券取引法の要件に従い、登録者は正式にこの報告書に署名させました。 下記に署名し正当な権限を


TrustCo Bank Corp NY



差出人:
/ s / Robert J. McCormick
 

ロバート · J · マコーミック

社長、社長、CEO



差出人:
/ s / マイケル · M 。オジメク
 

マイケル · M 。オジメク

常務副総裁兼首席財務官


日期 : 2024 年 5 月 9 日



65