別紙99.1
インフラックスN.V.
未監査の凝縮 連結
財務諸表 — 2024年3月31日
これらの未監査の要約財務諸表は、InflarX N.V. とその完全子会社であるInflarx GmbH(ドイツの イエナ)と、米国ミシガン州アナーバーのInflarx Pharmaceuticals Inc.(総称して「グループ」)で構成されるグループの連結財務諸表です。財務 の財務諸表はユーロ(€)で表示されます。
Inflarx N.V. は、オランダのアムステルダムに設立され、本社を置く株式有限責任会社 です。
その登録事務所と主な 事業所はドイツのイエナ、ウィンツァーラー通り2にあります。
2024年3月31日に終了した3か月間の未監査の要約連結財務 諸表の索引
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の未監査の要約連結営業報告書と包括損失 | F-3 | |
2024年3月31日および2023年12月31日現在の未監査の要約連結財政状態計算書 | F-4 | |
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の株主資本の変動に関する未監査の要約連結計算書 | F-5 | |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の未監査の要約連結キャッシュフロー計算書 | F-6 | |
未監査の要約連結財務諸表への注記 | F-7 | |
1. | 重要な会計方針とその他の開示の要約 | F-7 |
a) 報告主体とグループの構造 | F-7 | |
b) 準備の基本 | F-7 | |
2. | 収入 | F-8 |
3. | 売上原価 | F-8 |
4. | 研究開発費用 | F-8 |
5. | その他の収入 | F-8 |
6. | 純財務結果 | F-9 |
7. | インベントリ | F-9 |
8. | その他の資産 | F-9 |
9. | 税収金 | F-10 |
10. | 金融資産と金融負債 | F-10 |
11. | その他の負債 | F-10 |
12. | 現金および現金同等物 | F-11 |
13. | 株式ベースの支払い | F-11 |
a) 株式決済による株式ベースの支払い契約 | F-11 | |
b) 株式ベースの支払い費用が認識されました | F-12 | |
c) 行使された株式オプション | F-12 | |
14. | 保護基礎 | F-12 |
F-2
Inflarx N.V. とその子会社
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の 事業および包括損失に関する未監査の要約連結財務諸表
3月31日に終了した3か月間、 | ||||||||||
注記 | 2024 (未監査) | 2023 (未監査) | ||||||||
(€単位、株式データを除く) | ||||||||||
収入 | 2 | 36,037 | — | |||||||
売上原価 | 3 | (220,521 | ) | — | ||||||
売上総利益 | (184,484 | ) | — | |||||||
販売およびマーケティング費用 | (1,459,539 | ) | — | |||||||
研究開発費用 | 4 | (7,301,810 | ) | (14,731,908 | ) | |||||
一般管理費 | (3,579,150 | ) | (3,608,554 | ) | ||||||
その他の収入 | 5 | 36,323 | 7,746,189 | |||||||
その他の費用 | (30 | ) | (566 | ) | ||||||
経営成績 | (12,488,690 | ) | (10,594,839 | ) | ||||||
金融収入 | 6 | 908,426 | 456,036 | |||||||
財務経費 | 6 | (4,632 | ) | (5,528 | ) | |||||
外国為替結果 | 6 | 1,824,375 | (1,137,310 | ) | ||||||
その他の財務結果 | 6 | 103,285 | 197,808 | |||||||
所得税 | — | — | ||||||||
その期間の収益(損失) | (9,657,236 | ) | (11,083,833 | ) | ||||||
次の期間で損益に再分類される可能性のあるその他の包括利益(損失): | ||||||||||
外貨の換算に関する為替差異 | (25,538 | ) | (16,785 | ) | ||||||
包括利益 (損失) 合計 | (9,682,774 | ) | (11,100,618 | ) | ||||||
株式情報(その期間の収益(損失)に基づく) | ||||||||||
加重平均発行済株式数 | 58,883,272 | 44,771,703 | ||||||||
1株当たりの収益(損失)(基本/希薄化後) | (0.17 | ) | (0.25 | ) |
添付のメモ は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
F-3
Inflarx N.V. とその子会社
2024年3月31日および2023年12月31日現在の財政状態に関する未監査の要約連結計算書
注記 | 2024年3月31日 (未監査) | 2023年12月31日 | ||||||||
(€) | ||||||||||
資産 | ||||||||||
非流動資産 | ||||||||||
資産と設備 | 284,043 | 289,577 | ||||||||
使用権資産 | 1,056,966 | 1,071,666 | ||||||||
無形資産 | 52,145 | 68,818 | ||||||||
その他の資産 | 8 | 244,009 | 257,267 | |||||||
金融資産 | 10 | 2,490,202 | 9,052,741 | |||||||
非流動資産合計 | 4,127,365 | 10,740,069 | ||||||||
流動資産 | ||||||||||
インベントリ | 7 | 11,048,645 | 11,367,807 | |||||||
現在のその他の資産 | 8 | 5,869,744 | 4,036,650 | |||||||
売掛金 | 8 | 35,242 | — | |||||||
税収金 | 9 | 2,098,276 | 3,791,564 | |||||||
その他の金融資産 | 10 | 58,812,905 | 77,504,518 | |||||||
現金および現金同等物 | 12 | 25,103,058 | 12,767,943 | |||||||
流動資産合計 | 102,967,870 | 109,468,483 | ||||||||
総資産 | 107,095,235 | 120,208,552 | ||||||||
資本と負債 | ||||||||||
エクイティ | ||||||||||
発行資本 | 7,065,993 | 7,065,993 | ||||||||
シェアプレミアム | 334,211,338 | 334,211,338 | ||||||||
その他の資本準備金 | 41,910,754 | 40,050,053 | ||||||||
累積赤字 | (295,785,055 | ) | (286,127,819 | ) | ||||||
その他の資本の構成要素 | 7,356,629 | 7,382,166 | ||||||||
総資本 | 94,759,658 | 102,581,730 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||||
リース負債 | 727,058 | 745,716 | ||||||||
その他の負債 | 36,877 | 36,877 | ||||||||
非流動負債合計 | 763,935 | 782,593 | ||||||||
現在の負債 | ||||||||||
取引およびその他の買掛金 | 10 | 7,607,757 | 11,974,362 | |||||||
リース負債 | 378,089 | 374,329 | ||||||||
従業員福利厚生 | 637,607 | 1,609,766 | ||||||||
その他の負債 | 11 | 2,948,189 | 2,885,772 | |||||||
流動負債合計 | 11,571,642 | 16,844,229 | ||||||||
負債総額 | 12,335,577 | 17,626,822 | ||||||||
株式と負債の合計 | 107,095,235 | 120,208,552 |
添付の注記は、 これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
F-4
Inflarx N.V. とその子会社
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の株主資本の 変動に関する未監査の要約連結報告書
(€単位、株式データを除く) | 注記 | 株式 優れた | 発行資本 | シェア プレミアム | その他の資本 リザーブ | 累積 赤字 | その他のコンポーネント 株式の | 総資本 | ||||||||||||||||||||||
2024年1月1日現在の残高 | 58,883,272 | 7,065,993 | 334,211,338 | 40,050,053 | (286,127,819 | ) | 7,382,166 | 102,581,730 | ||||||||||||||||||||||
その期間の損失 | — | — | — | — | (9,657,236 | ) | — | (9,657,236 | ) | |||||||||||||||||||||
外貨の換算に関する為替差異 | — | — | — | — | — | (25,538 | ) | (25,538 | ) | |||||||||||||||||||||
包括損失合計 | — | — | — | — | (9,657,236 | ) | (25,538 | ) | (9,682,774 | ) | ||||||||||||||||||||
株式決済による株式ベースの支払い | 13 | — | — | — | 1,860,701 | — | — | 1,860,701 | ||||||||||||||||||||||
2024年3月31日現在の残高* | 58,883,272 | 7,065,993 | 334,211,338 | 41,910,754 | (295,785,055 | ) | 7,356,629 | 94,759,658 | ||||||||||||||||||||||
2023年1月1日現在の残高 | 44,703,763 | 5,364,452 | 282,552,633 | 36,635,564 | (243,460,290 | ) | 7,257,081 | 88,349,440 | ||||||||||||||||||||||
その期間の損失 | — | — | — | — | (11,083,833 | ) | — | (11,083,833 | ) | |||||||||||||||||||||
外貨の換算に関する為替差異 | — | — | — | — | — | (16,785 | ) | (16,785 | ) | |||||||||||||||||||||
包括損失合計 | — | — | — | — | (11,083,833 | ) | (16,785 | ) | (11,100,618 | ) | ||||||||||||||||||||
株式決済による株式ベースの支払い | 13 | — | — | — | 1,207,048 | — | — | 1,207,048 | ||||||||||||||||||||||
株式オプションが行使されました | 71,234 | 8,548 | 115,399 | — | — | — | 123,947 | |||||||||||||||||||||||
2023年3月31日現在の残高* | 44,774,997 | 5,373,000 | 282,668,032 | 37,842,612 | (254,544,123 | ) | 7,240,295 | 78,579,816 |
* | 未監査 |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です 。
F-5
Inflarx N.V. とその子会社
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の未監査の要約連結キャッシュフロー 計算書
3か月間 3月31日に終了しました | ||||||||||
注記 | 2024 (未監査) | 2023 (未監査) | ||||||||
(€) | ||||||||||
営業活動 | ||||||||||
その期間の損失 | (9,657,236 | ) | (11,083,833 | ) | ||||||
調整対象: | ||||||||||
資産と設備、使用権資産、無形資産の減価償却と減価償却 | 123,949 | 147,969 | ||||||||
純金融収入(費用) | 6 | (2,831,454 | ) | 488,994 | ||||||
株式ベースの支払い費用 | 4 | 1,860,701 | 1,207,048 | |||||||
外国為替純差額 | 6 | (119,126 | ) | (106,793 | ) | |||||
変更点: | ||||||||||
政府補助金からの金融資産 | 10 | — | (2,701,076 | ) | ||||||
インベントリ | 7 | 319,162 | — | |||||||
売掛金 | 10 | (35,242 | ) | — | ||||||
従業員福利厚生 | (972,159 | ) | (834,713 | ) | ||||||
その他の資産 | (126,547 | ) | 7,515,105 | |||||||
その他の負債 | 62,417 | 15,986 | ||||||||
受け取った政府補助金による負債 | 10 | — | (5,033,779 | ) | ||||||
取引およびその他の買掛金 | (4,366,605 | ) | (371,445 | ) | ||||||
利息を受け取った | 6 | 875,990 | 245,971 | |||||||
利息が支払われました | 6 | (2,214 | ) | (5,627 | ) | |||||
営業活動に使用された純現金 | (14,868,364 | ) | (10,516,193 | ) | ||||||
投資活動 | ||||||||||
無形資産、財産、設備の購入 | (16,069 | ) | (6,046 | ) | ||||||
現在の金融資産の購入 | (3,566,235 | ) | (25,120,832 | ) | ||||||
金融資産の満期からの収入 | 30,527,108 | 21,540,578 | ||||||||
投資活動からの(使われた)純現金 | 26,944,804 | (3,586,300 | ) | |||||||
資金調達活動 | ||||||||||
新株予約権の行使による収入 | — | 123,947 | ||||||||
リース負債の返済 | (85,706 | ) | (93,744 | ) | ||||||
財務活動による/(使用された)純現金 | (85,706 | ) | 30,202 | |||||||
現金及び現金同等物の純増額/ (減少) | 11,990,733 | (14,072,291 | ) | |||||||
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 | 344,381 | (95,814 | ) | |||||||
現金および現金同等物の期首残高 | 12,767,943 | 16,265,355 | ||||||||
現金および現金同等物の期末残高 | 2 | 25,103,058 | 2,097,250 |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です 。
F-6
Inflarx N.V. とその子会社
未監査の要約連結財務諸表 への注記
1. | 重要な会計方針とその他の開示の要約 |
a) | 報告主体とグループの構造 |
Inflarx N.V.(「当社」または「InflarX」) は有限責任のオランダの公開会社です(名前のない友情)の本拠地はオランダのアムステルダムにあり、 、オランダ商工会議所事業登録簿の商業登記簿にCCI番号68904312で登録されています。当社の 登録事務所は、ドイツのイェナ07745にあるウィンツァーラー通り2番地にあります。2017年11月10日以降、InflarX N.V. の普通株式 はナスダック・グローバル・セレクト・マーケットにIFRXのシンボルで上場しています。
InflarXは、独自の抗C5aおよびC5aR技術を適用して、C5aとその受容体C5aRとして知られる補体活性化因子のクラス初の強力で特異的な 阻害剤を発見、開発、商品化することに重点を置いているバイオ医薬品企業です。2023年4月4日、米国食品医薬品局 は、重症で侵襲的機械式 換気のある入院成人のCOVID-19の治療を目的とした、ゴヒビック(ビロベリマブ)の緊急使用許可(EUA)を発行しました。InflarXのこれらの連結財務諸表は、当社とグループで構成されています。
b) | 準備の基礎 |
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の報告期間のこれらの暫定要約連結財務 諸表は、IAS 34暫定財務 報告に従って作成されました。これらの要約連結財務諸表には、年次 財務諸表に必要なすべての情報や開示が含まれていません。したがって、このレポートは、2023年12月31日に終了した年度の当社の年次 報告書のフォーム20-Fの財務諸表と併せて読む必要があります。
暫定要約連結財務諸表は、2024年5月7日に当社の取締役会(「取締役会」)によって発行が承認されました。
財務諸表はユーロ (€) で表示されます。ユーロはInflarX N.V. とInflarX GmbHの機能通貨です。インフラックス・ファーマシューティカルズ社 の機能通貨は米ドルです。
ユーロ で表示されるすべての財務情報は四捨五入されています。したがって、一部の表で合計として表示されている数値は、 より前の数値を算術的に集計したものではない場合や、他の表から逸脱している場合があります。
採用されている会計方針は 、2023年12月31日に終了した年度のグループの年次連結財務諸表の作成時に従ったものと一致しています。ただし、以下に示すように、2024年1月1日に発効した新しい基準が採用されている点が異なります。グループは、発行されたがまだ早期に発効していない他の基準、 の解釈または修正を採用していません。
以下の改正は、2024年1月1日から 発効して採択されたもので、グループの連結財務諸表には重大な影響はありません。
● | IFRS第16号リースの改正 :売却中のリースとリースバック |
● | IAS 1への改正 財務諸表の表示:負債の流動負債または 非流動負債および非流動負債としての分類(契約あり) |
● | IAS 7、キャッシュフロー計算書およびIFRS 7「金融商品」の改正 |
発行された 以下の基準は将来の期間に採用される予定で、それらがグループの 連結財務諸表に与える潜在的な影響があれば評価中です。
● | IAS 21の改正 外国為替レートの変動の影響:交換可能性の欠如 |
● | IFRS 18 財務諸表における表示と開示 |
F-7
2. | 収入 |
3か月間 3月31日に終了しました | ||||||||
2024 (未監査) | 2023 (未監査) | |||||||
(€) | ||||||||
収入 | 36,037 | — | ||||||
合計 | 36,037 | — |
2024年3月31日に終了した3か月間、 社はゴヒビック(ビロベリマブ)の製品販売から3万6千ユーロの収益を実現しました。報告される収益は、最終顧客(病院)への売上 です。ディストリビューターへの販売は、IFRS第15号に基づく会社の収益にはなりません。すべての収益は が米国での売上に帰属します。
3. | 売上原価 |
3か月間 3月31日に終了しました | ||||||||
2024 (未監査) | 2023 (未監査) | |||||||
(€) | ||||||||
売上原価 | 220,521 | — | ||||||
合計 | 220,521 | — |
2024年3月31日に終了した3か月間の売上原価は、主に、売却予定日の前に期限が切れる在庫の減価償却で構成されています。
4. | 研究開発費用 |
2024年3月31日に終了した3か月間の に発生した研究開発費は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して740万ユーロ減少しました。この の減少は主に、 の商業製造プロセスの開発とGOHIBIC(ビロベリマブ)のEUA取得への取り組みに関連して、2023年の第1四半期に多額の第三者費用が発生したためです。
5. | その他の収入 |
3か月間 3月31日に終了しました | ||||||||
2024 (未監査) | 2023 (未監査) | |||||||
(€) | ||||||||
その他の収入 | ||||||||
政府補助金からの収入 | — | 7,734,855 | ||||||
その他 | 36,323 | 11,334 | ||||||
合計 | 36,323 | 7,746,189 |
2024年3月31日に終了した3か月間のその他の収益は3万6千ユーロ(PY:770万ユーロ)でした。2023年6月30日の助成期間の終了により、政府補助金による収入が770万ユーロ減少したのは です。
F-8
6. | 純財務結果 |
3か月間 2024年3月31日に終了しました | ||||||||
2024 (未監査) | 2023 (未監査) | |||||||
(€) | ||||||||
利息収入 | 908,426 | 456,036 | ||||||
利息費用 | (439 | ) | (420 | ) | ||||
リース負債利息 | (4,193 | ) | (5,108 | ) | ||||
財務結果 | 903,794 | 450,508 | ||||||
外国為替収入 | 2,049,582 | 290,525 | ||||||
外国為替費用 | (225,207 | ) | (1,427,835 | ) | ||||
外国為替結果 | 1,824,375 | (1,137,310 | ) | |||||
その他の財務結果 | 103,285 | 197,808 | ||||||
純財務結果 | 2,831,454 | (488,994 | ) |
純財務結果は、2023年3月31日に終了した3か月間の50万ユーロの損失から、2024年3月31日に終了した3か月間で330万ユーロ 増加して280万ユーロの利益になりました。この増加は主に、有価証券の利息収入が50万ユーロ増加したことと、為替差益が300万ユーロ増加したことによるものです。その他の財務結果には、有価証券の予想信用損失 の調整が含まれます。
7. | インベントリ |
現在 2024年3月31日(未監査) | 現在 2023年12月31日 | |||||||
(€) | ||||||||
原材料と消耗品 | 423,560 | 423,560 | ||||||
未完成品 | 10,515,518 | 10,614,159 | ||||||
完成品 | 109,566 | 330,087 | ||||||
合計 | 11,048,645 | 11,367,807 |
2024年3月31日現在、在庫 の減価償却総額は70万ユーロ、2024年3月31日に終了した3か月間の20万ユーロでした。これらの減価償却は、賞味期限の の期限切れが予想されたために設定されました。
8. | その他の資産 |
現在 2024年3月31日(未監査) | 現在 2023年12月31日 | |||||||
(€) | ||||||||
非流動その他の資産 | ||||||||
前払い経費 | 244,009 | 257,267 | ||||||
合計 | 244,009 | 257,267 | ||||||
現在のその他の資産 | ||||||||
研究開発プロジェクトの前払い | 4,129,342 | 3,670,167 | ||||||
前払い経費 | 1,432,090 | 272,999 | ||||||
その他 | 308,312 | 93,482 | ||||||
合計 | 5,869,744 | 4,036,648 | ||||||
その他総資産 | 6,113,753 | 4,293,915 |
F-9
2024年3月31日現在、研究 および開発プロジェクトの前払金は、2023年12月31日現在の370万ユーロに対し、410万ユーロに達し、臨床契約、特にINF904の前払金で構成されています。
前払い費用は、主に2024年の前払いのD&O 保険費用で構成され、年間を通じて一般管理費に比例して計上されます。
「その他」というカテゴリは、主に は商業生産の前払いに関するものです。
9. | 税収金 |
2024年3月31日現在の売掛金は、2023年12月31日現在の380万ユーロに対し、 から210万ユーロに達しました。この減少は主に、2024年3月31日に終了した3か月間に受け取った2023年第2四半期と2023年第3四半期のVAT払い戻しによるものです。
10. | 金融資産と金融負債 |
以下は、2024年3月31日および2023年12月31日の時点でグループが保有する、現金および現金同等物を除く金融資産 および負債の概要です。
現在 2024年3月31日(未監査) | 現在 2023年12月31日 | |||||||
(€) | ||||||||
償却費の金融資産 | ||||||||
売掛金 | 35,242 | — | ||||||
非流動金融資産 | 2,490,202 | 9,052,741 | ||||||
その他の現在の金融資産 | 58,812,907 | 77,504,518 | ||||||
償却費での金融負債 | ||||||||
取引およびその他の買掛金 | 7,607,757 | 14,716,441 |
2024年3月31日現在、流動金融資産 および非流動金融資産(主に上場負債券)の公正価値は6,090万ユーロ(レベル1)です。グループの償却原価付債務証券 は、S&P Globalなどの信用格付け機関によって高格付けされた上場証券のみで構成されているため、 は信用リスクの低い投資とみなされます。
2024年3月31日現在、流動および非流動の 金融資産は、2023年12月31日現在の8,660万ユーロに対し、2,530万ユーロ減少して6,130万ユーロになりました。2024年3月31日に終了した 3か月間、この減少は主に金融資産の満期と、それに続く、現金および 現金同等物の一部として会計される 有利子銀行預金への再投資によるものです。
2024年3月31日現在、貿易およびその他の買掛金 は、2023年12月31日現在の1,470万ユーロから710万ユーロ減少して760万ユーロになりました。2023年12月31日現在、 社は、商品の製造に関連して発生したCDMOからの高額な買掛金を抱えていました。
売掛金は、GOHIBIC(vilobelimab) 製品を、当社の米国販売代理店として機能するCencoraの子会社を通じて最終顧客(病院)に配送したことから発生しました。
11. | その他の負債 |
現在 2024年3月31日(未監査) | 現在 2023年12月31日 | |||||||
(€) | ||||||||
商業パートナーに対する負債 | 2,836,972 | 2,784,231 | ||||||
その他の負債 | 111,218 | 101,542 | ||||||
合計 | 2,948,190 | 2,885,773 |
F-10
2023年9月、当社は、当社の米国販売代理店を務めるCencoraの子会社( )から、GOHIBIC(ビロベリマブ)製品の出荷分として290万ユーロを受け取りました。また、2024年3月にはさらに26,000ユーロを受け取りました。この製品の大部分は、お客様への の販売を待つ間、ディストリビューターに残ります。IFRS第15号に従い、InflarXは製品の管理が最終顧客(病院)に移管されたときに収益を認識します。 最終顧客に販売されたユニットごとに、この負債は対応する金額を収益に計上して減額されます。2024年4月、 はCencoraと、2023年9月に譲渡された製品出荷の未払い額を返済することで合意に達しました。
12. | 現金および現金同等物 |
現在 2024年3月31日(未監査) | 現在 2023年12月31日 | |||||||
(€) | ||||||||
短期預金 | ||||||||
米ドルでの預金 | 15,741,977 | 4,120,951 | ||||||
ユーロ建ての預金です | 2,555,000 | 1,020,000 | ||||||
合計 | 18,296,977 | 5,140,951 | ||||||
銀行での現金 | ||||||||
米ドルで保有されている現金 | 5,469,183 | 5,041,802 | ||||||
ユーロ建ての現金 | 1,336,898 | 2,585,190 | ||||||
合計 | 6,806,081 | 7,626,991 | ||||||
現金および現金同等物の合計 | 25,103,058 | 12,767,942 |
2024年3月31日現在、現金および現金同等物 は、2023年12月31日現在の1,280万ユーロから1,230万ユーロ増加して2,510万ユーロになりました。2024年3月31日に終了した3か月間、この増加は主に金融資産の満期と、それに続く有利子銀行預金への再投資によるものです。
13. | 株式ベースの支払い |
a) | 株式決済による株式ベースの支払い契約 |
InflarX GmbHは、2012年の株式 オプションプランに基づいてオプションを付与しました。これらのInflarX GmbHのオプションは、2017年11月のIPO時にInflarX N.V. の普通株式のオプションに転換されました。
株式オプションの数 | 2024 | 2023 | ||||||
1月1日時点で未払い | 148,433 | 148,433 | ||||||
3月31日に終了した3か月間に運動しました。 | — | — | ||||||
3月31日時点で未払い | 148,433 | 148,433 | ||||||
その権利は既得です | 148,433 | 148,433 |
2016年のシェアオプション プランの契約条件に基づき、InflarX GmbHは、取締役、上級管理職、および主要従業員にInflarx GmbHの普通株式を購読する権利を付与しました。これらのInflarX GmbHのオプションは、2017年11月のIPO時にInflarX N.V. の普通株式のオプションに転換されました。
株式オプションの数 | 2024 | 2023 | ||||||
1月1日時点で未払い | 888,632 | 888,632 | ||||||
3月31日に終了した3か月間に運動しました。 | — | — | ||||||
3月31日時点で未払い | 888,632 | 888,632 | ||||||
その権利は既得です | 888,632 | 888,632 |
F-11
InflarXは、2017年11月のIPOに続いて、 2017 LTIPに基づいて株式オプションも付与しました。2017 LTIPに基づいて2024年3月31日に終了した3か月間に付与された株式オプションの総数は次のとおりです。
株式オプションの数 | 2024 | 2023 | ||||||
1月1日現在の未払いのオプションの総数 | 6,584,946 | 4,985,523 | ||||||
3月31日に終了した3か月間に付与されました | 2,275,000 | 1,506,750 | ||||||
3月31日に終了した3か月間に運動しました。 | - | 56,304 | ||||||
3月31日に終了した3か月間に没収されました | (7,000 | ) | - | |||||
3月31日時点で未払い | 8,852,946 | 6,435,969 | ||||||
その権利は既得です | 5,986,946 | 4,474,219 |
2017年のLTIPに基づいて2024年3月31日に終了した 3か月間に付与された株式オプションの数は次のとおりです。
2024年に付与された株式オプション | 番号 | オプションごとの公正価値 | 付与日現在の為替相場 | オプションあたりの公正価値 | 付与日の株価/行使価格 | 予想されるボラティリティ | 期待寿命(中点ベース) | リスクフリーレート(補間後の米国ソブリン・ストリップ・カーブ) | ||||||||||||||||||||||||
1月5日 | 2,245,000 | $ | 1.65 | 0.916 | € | 1.51 | $ | 1.79 | 1.47 | 5.30 - 5.50 | 4.023%- 4.025% | |||||||||||||||||||||
2 月 21 日 | 30,000 | $ | 1.40 | 0.925 | € | 1.30 | $ | 1.51 | 1.47 | 5.50 | 4.308 | % | ||||||||||||||||||||
2,275,000 |
2024年3月31日に終了した3か月間(2023年3月31日終了:1,506,750)に に付与された2,275,000のオプションのうち、1,615,000のオプション(2023年3月31日:1,223,500)が の経営管理職または取締役会のメンバーに付与されました。
上記のすべての株式 オプションの予想配当はありません。
b) | 株式ベースの支払い費用が認識されました |
2024年3月31日に終了した3か月間、 社は、 事業報告書および包括損失計算書に180万ユーロ(2023年3月31日終了:120万ユーロ)の株式ベースの支払い費用を計上しました。
グループの損失ポジションによる1株当たり利益の決定において、株式ベースの支払い報奨はいずれも希薄化作用はありませんでした。
c) | 株式オプションが行使されました |
2024年3月31日に終了した3か月間、 株式オプションが行使されなかったため、株式は発行されませんでした(2023年3月31日終了:56,304)。その結果、 社への収益は、1万ユーロ(2023年3月31日終了:98,000ユーロ)になりました。
14. | 保護基礎 |
社の定款によると、最大1億1,000万株の普通株式と最大1億1,000万株の優先株で、名目価値は1株あたり0.12ユーロで、 の発行が承認されています。すべての株式は登録株式です。株券は発行されません。
買収入札を阻止するために、当社の 株主総会は、オランダの法律に基づく独立財団、または保護財団が、コールオプション契約に従って コールオプションを行使する権利を承認しました。これにより、保護財団以外が保有する会社の発行資本の最大100%(1株を差し引いたもの)の保護財団 に優先株式が発行されます。保護財団 は、銀行と融資契約を締結する予定です。また、オランダの法律で適用される制限を条件として、保護財団 は、コールオプション契約に基づく支払い義務を果たせるように、保護財団 に十分な資金を提供するよう当社に要求するか、会社の子会社に提供させる場合があります。これらの優先株は、会社の普通株式よりも清算と 配当の両方が優先され、事前に決められたレートで現金配当が発生します。保護財団 は、会社とその利害関係者 に対する脅威が取り除かれるか、十分に軽減または中和されたら、会社に優先株式の取り消しを要求することが予想されます。優先株は使用が制限されており、会社が取り消すことができるため、コールオプションはレベル3の評価に基づくと重要な 公正価値ではないと当社は考えています。
2024年3月31日に終了した3か月間に、 は保護財団が負担した費用の払い戻しに13,000ユーロ(2023年:15,000ユーロ)の継続費用を費やしました。
F-12