sgbx-20240331.htm

ユニットD 州

アメリカ証券取引委員会

ワシントン D. C. 20549

表10-Q

☒ セクションごとの四半期報告書 13 あるいは…。 15(d)証券取引所の法律の 1934

本四半期末まで 2024年3月31日

あるいは…。

☐トランジションレポート PURSUANT セクションへ 13あるいは…15(D)“証券取引所条例”1934

_から_への過渡期

依頼書類番号：001-38037

株式会社セーフ & グリーンホールディングス

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州		95-4463937
(明またはその他の司法管轄権		(税務署の雇用主
会社や組織)		識別番号)

990 ビスケイン · ブールバード、 #501，12オフィス, マイアミです, フロリダ州		33132
(主にオフィスアドレスを実行)		(Zipコード）

(646)240-4235

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

(1)第1項により登録された証券12(B)“法案”：

クラスごとのタイトル		取引コード		登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.01ドルです		SGBX		♪the the theナスダック中国株式市場有限責任会社

登録者を再選択マークで表す(1）必要な報告書をすべて提出しましたed by セクション 13あるいは…15(D)#年“証券取引法”1934前述の期間12数ヶ月(または登録者がそのような報告書の提出を要求された短い期間)、および(2)過去にこのような届出要求の制約を受けてきた90何日ですかはい、そうです ☒ 違います。 ☐

登録者が規則に従って提出を要求した各対話データファイルが電子的に提出されたかどうかをチェックマークで示す405規制 S—T （ § ） 232.405その1つは章）前回中に 12数ヶ月（または登録者がそのような提出を要求された短い期間）ファイル）。はい、そうです ☒ 違います。 ☐

チェックで示すk 登録者が大規模な加速申請者、加速申請者、非加速申請者、小規模報告会社または新興成長企業であるかどうかをマークします。「大手加速申請者」、「加速申請者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。規則の中で12b-2“取引所法案”。

大型高速ファイラー ☐	アクセラレーションファイラー ☐
非加速ファイルサーバ ☒	規模の小さい報告会社：☒
	新興成長型会社 ☐

新興成長企業の場合は、登録者が使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示します。セクションに基づいて提供される新しいまたは改訂された財務会計基準を遵守するための移行期間の延長 13(a)交換法です ☐

登録者が抜け殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(ルールで定義されているように12b-2のです行為）。はい！ ☐ 違います。 ☒

対象とするf 2024年5月15日発行者は合計で 1,344,668 登録者の普通株式の株式、 $0.01 パーバル、卓越した。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

フォーム 10 —Q

カタログ

		ページ番号
第1部：財務情報		2
第1項。	財務諸表	2
	連結貸借対照表 2024 年 3 月 31 日（監査なし）及び 2023 年 12 月 31 日	2
	2024 年 3 月期及び 2023 年 3 月期連結業績計算書（監査なし）	3
	2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 3 ヶ月間の株主資本変動連結計算書（監査なし）	4
	2024 年 3 月期及び 2023 年 3 月期連結キャッシュ · フロー計算書（監査なし）	5
	連結財務諸表注記	6
第二項です。	経営陣による財務状況 · 業績の議論 · 分析	47
第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	59
第四項です。	制御とプログラム	59
PART II 。その他の情報		60
第1項。	法律訴訟	60
プロジェクト1 A	リスク要因	60
第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	63
第三項です。	高級証券違約	63
第四項です。	炭鉱安全情報開示	63
第5項。	その他の情報	63
第6項。	陳列品	64
サイン		66

部分私。財務情報

第1項1それは.財務諸表

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

連結貸借対照表

	3月31日 2024			十二月三十一日2023
	（未監査）
資産
流動資産：
現金と現金等価物	$	739,787		$	17,448
売掛金純額		93,182			182,753
契約資産		10,745			10,745
売却用資産		4,400,361			4,400,361
棚卸しをする		283,593			156,512
前払い費用と他の流動資産		589,223			572,779
流動資産総額		6,116,891			5,340,598

財産·工場·設備·純価値		5,571,862			5,582,401
事業開発費その他の非流動資産		830,753			604,327
商誉		1,810,787			—
使用権資産		1,830,799			1,987,137
無形資産、純額		151,397			23,616
繰延契約コスト、純額		—			30,589
株式関連会社への投資及び進出		3,642,607			3,642,607
総資産	$	19,955,096		$	17,211,275

負債と株主権益
流動負債：
売掛金と売掛金	$	11,668,240		$	9,854,263
契約責任		490,696			1,366,998
リース負債、現行満期		652,308			856,088
取引先預金		656,510			—
短期債券買掛金、純		9,249,341			8,472,080
流動負債総額		22,717,095			20,549,429

長期支払手形		2,454,930			2,447,415
偶発的対価責任		945,000			—
リース負債（現在の満期を除く）		475,549			549,290
総負債		26,592,574			23,546,134

株主権益：
優先株、$1.00額面は5,405,010ライセンス株；ありません発行済みまたは未払い		—			—
普通株、$0.01額面は75,000,000ライセンス株；1,099,269公開され発表されました1,095,898以下の期日まで返済しない2024年3月31日そして881,387発表されました814,969優れた現在 2023年12月31日		10,993			8,814
追加実収資本		70,448,355			68,555,050
原価で保有する株式 3,371現在の株2024年3月31日そして3,371株価は 2023年12月31日		(92,396	)		(92,396	)
赤字を累計する		(80,600,969	)		(75,930,805	)
非制御的権益		3,596,539			1,124,478
株主権益総額		(6,637,478	)		(6,334,859	)
総負債と株主資本	$	19,955,096		$	17,211,275

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

連結営業計算書

	上には ♪the the the 3点月数一段落した 3月31日			上には ♪the the the 3点月数一段落した 3月31日
	2024			2023
	(未監査)			(未監査)
収入：
建設サービス	$	968,115		$	5,503,935
不動産委員会		49,816			—
合計		1,017,931			5,503,935

収入のコスト：
建設サービス		644,983			5,573,407
合計		644,983			5,573,407

毛利(損)		372,948			(69,472	)

運営費用：
給与および関連費用		3,268,069			1,314,390
一般と行政費用		944,613			1,788,956
マーケティングと業務発展費		192,725			87,251
合計する		4,405,407			3,190,597

営業損失		(4,032,459	)		(3,260,069	)

その他の収入(支出)：
利子支出		(1,282,756	)		(287,372	)
利子収入		9,570			9,362
その他の収入		48,617			18,639
合計する		(1,224,569	)		(259,371	)

所得税前損失		(5,257,028	)		(3,519,440	)
所得税費用		—			—

純損失		(5,257,028	)		(3,519,440	)

普通株式見当配当		(670,881	)		—
		(5,927,909	)		(3,519,440	)

追加：非支配権益に起因する純利益（損失）		1,257,745			—
普通株主は純損失を占めなければならない	$	(4,670,164	)	$	(3,519,440	)

1株当たり純損失
基本的希釈の	$	(4.93	)	$	(5.00	)

加重平均発行済株式：
基本的希釈の		947,670			700,197

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

株主権益変動表を簡明に合併する（ウノーited ）

	$0.01額面価値普通株				その他の内容支払い済み				財務局		積算			非制御性				合計する株主の
	株		金額		資本				在庫品		赤字.赤字				利益．			権益
収支が均衡する2022年12月31日		630,699	$	6,307	$	56,293,810		$	(49,680	)	$	(41,428,268	)		$	(382,607	)	$	14,439,562
株に基づく報酬		—		—		656,369			—			—				—			656,369
発行制限普通株		14,376		144		437,181			—			—				—			437,325
制限付き株式の発行		67,555		676		(676	)		—			—				—			—
ワラント · 制限普通株式の発行		2,500		25		354,214			—			—				—			354,239
非支配権配分		—		—		—			—			—				(46,417	)		(46,417	)
純損失		—		—		—			—			(3,519,440	)			—			(3,519,440	)
収支が均衡する2023年3月31日		715,130	$	7,152	$	57,740,898		$	(49,680	)	$	(44,947,708	)		$	(429,024	)	$	12,321,638

残高は2023年12月31日		881,387	$	8,814	$	68,555,050		$	(92,396	)	$	(75,930,805	)		$	1,124,478		$	(6,334,859	)
株に基づく報酬		38,934		390		178,639			—			—				—			179,029
普通株式及び債権発行のためのワラントの発行		15,000		150		251,211			—			—				—			251,361
キャッシュレス令状の行使		11,389		114		(114	)		—			—				—			—
ワラント誘致による普通株式発行		94,932		949		493,264			—			—				—			494,213
普通株式見当配当		—		—		670,881			—			(670,881	)			—			—
短期債券の転換について		57,627		576		299,424			—			—				—			300,000
SG DevCorp 株式取引		—		—		—			—			—				3,729,806			3,729,806
純損失		—		—		—			—			(3,999,283	)			(1,257,745	)		(5,257,028	)
残高は2024年3月31日		1,099,269	$	10,993	$	70,448,355		$	(92,396	)	$	(80,600,969	)		$	3,596,539		$	(6,637,478	)

S株式会社エーフェ & グリーンホールディングスおよび子会社

連結キャッシュ · フロー計算書

	上には ♪the the the 3点月数終了 3月31日 2024			上には ♪the the the 3点月数終了 3月31日 2023
	(未監査)			(未監査)
経営活動のキャッシュフロー：
純損失	$	(5,257,028	)	$	(3,519,440	)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
減価償却費用		42,381			92,193
無形資産の償却		3,417			46,119
繰延ライセンスコストの償却		30,589			10,196
債務発行原価償却と債務割引		626,978			169,040
使用権資産の償却		156,338			230,690
サービスのために発行する普通株		—			437,325
SG DevCorp 株式取引		2,594,806			—
長期債権利子収入		—			(9,247	)
株に基づく報酬		179,029			656,369
経営性資産と負債変動状況：
売掛金		89,571			268,284
契約資産		—			(864,333	)
棚卸しをする		(127,081	)		452,571
前払い費用と他の流動資産		(16,444	)		(522,314	)
無形資産		(30,730	)		(81,180	)
売掛金と売掛金		1,281,640			1,691,992
契約責任		(876,302	)		(93,142	)
リース負債		(277,521	)		(343,808	)
顧客保証金		656,510			—
経営活動のための現金純額		(923,847	)		(1,378,685	)

投資活動によるキャッシュフロー：
家屋·工場·設備を購入する		(31,842	)		(531,083	)
事業統合による現金		1,082			—
プロジェクト開発コスト		(226,426	)		(82,265	)
株式関連会社への投資及び進出		—			(25,000	)
投資活動のための現金純額		(257,186	)		(638,348	)

資金調達活動のキャッシュフロー：
短期債券の返済		(884,485	)		(2,500,000	)
短期手形及びワラントの収益（債務発行費用を除く）		2,293,644			5,433,175
令状誘致による収益		494,213			—
支払った分配非制御的権益		—			(46,417	)
資金調達活動による純現金		1,903,372			2,886,758

現金と現金等価物の純増加		722,339			869,725

現金と現金等価物--期初		17,448			582,776

現金と現金等価物--期末	$	739,787		$	1,452,501

非現金投資と融資活動を追加開示します
ピーク株式 · ワラント発行	$	251,361		$	—
普通株式見当配当	$	670,881		$	—
短期債券の普通株式への転換	$	1,000,000		$	—
事業統合により取得した資産 · 負債
無形資産	$	100,468		$	—
商誉	$	1,810,787		$	—
売掛金と売掛金	$	32,237		$	—
掛け値があるか掛け値がある	$	945,000		$	—

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には3か月まで 2024年3月31日そして2023 (未監査)

業務記述：

Safe&Green Holdings Corp.(その子会社と総称して“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たちの”)であり、前身はSG BLOCKS，Inc.およびCDSI Holdings，Inc.，後者はデラウェア州の会社であり，1993年12月29日に設立された。2011年11月4日、会社の完全子会社CDSI Merge Sub，Inc.はSG Building Block，Inc.(前身はSG Block Inc.)と合併した。(“合併”)は、SG Buildingが合併後も存在し、当社の完全子会社となります。今回の合併は逆合併であり、SG Buildingに対する資本再編とみなされ、SG Buildingは会計買収側であるからである。

同社の経営範囲は以下のとおりである四つ細分化市場：(I)製造及び建設サービス，(Ii)医療，(Ii)不動産発展，及び(Iv)環境。製造及び建設サービス分部は、自社工場に建設されたモジュール化構造を設計及び建設する。医療分野では、同社はそのモジュール化技術を用いて(I)医療検出および治療のための鍵解決策を提供し、我々の医療スイートルームの医療検査および看護点治療から収入を生成し、(Ii)医療スイートルームおよびプライバシーゴンドラを販売およびレンタルする。会社の不動産開発部門はわが持株子会社SG Development Corp.で構成されており，同社は全国的に内蔵されたモジュール(“モジュール”)を用いてサービス不足の地域に革新とグリーンな一戸建てまたは複数戸プロジェクトを建設している1つは同社が垂直に統合した工場。環境部分は，廃棄物を収集して廃棄物を処理して安全な処理を行う持続可能な医療と廃棄物管理解決策からなる。

同社のノウハウや設計·工事の専門知識を利用して開発された建築製品は，通常，従来工法よりも強固で耐久性があり，環境に敏感であり，設置時間が短い。同社のモジュールを使用することは、通常、以下のような態様で提供される四つ今から今まで6人それはエネルギーと環境設計(LEED)認証レベルのリードを指摘し、場所の干渉の減少、資源再利用、回収内容、現地と地区材料の設計と使用革新を含む。モジュールはこれらの要求を満たすことができるため，会社はその技術や専門知識を利用して生産された製品が環境持続可能な建設においてリードしていると信じている。

以下のような場合がある三つコア製品を提供し、利用するその会社の技術や工学の専門知識です第1の製品は、SGBlock建築の構造コアおよびハウジングである緑鋼モジュールに関する。会社がコンテナを調達し、エンジニアは構造鋼で補強された開口部を用いて、SGBロックにペンキを塗り、その後現場で渡し、顧客または顧客の総請負業者は現場で全体の完成と設置を完成させる必要がある。第2の製品には、GreenSteel製品の複製生産の流れと、選択された材料、仕上げおよびシステム(床、窓、ドア、室内塗料、電線および固定装置、パイプソケットおよび浴室、屋根システムを含むがこれらに限定されないが含まれる)を設置し、SGBlockプレハブコンテナを工事現場に搬送し、第三者が総請負業者による最終完成および設置を許可する。最後に、第3の製品は、最後のユニットを現場に設置すること、および任意の他の最後のステップを完了することを含む、完全に組み立てられたSCBlock建築(床、窓、ドア、室内塗料、電線および固定装置、水道ソケットおよび浴室、屋根システムを含むがこれらに限定されない)である。設置が完了すると、ビルは投入および/または使用することができる。工事管理および/またはプロジェクト管理サービスは、一般に、会社の製品に含まれる。

同社では，工事中のモジュールの使用や改正に関する工事やプロジェクト管理サービスも提供している。

建設

.の間に2020当社は、当社の完全子会社である SG Echo ， LLC （以下「 SG Echo 」）を設立しました。当社は、テキサス州の有限責任会社である Echo DCL （以下「 Echo 」）の実質的なすべての資産を取得しました。Echo は、オクラホマ州デュラントに拠点を置くコンテナ / モジュラーメーカーで、恒久的なモジュラーおよび一時的なモジュラー建物の設計と建設に特化しています。 1つは当社の主要なサプライチェーンパートナーのことですエコー社は、軍事、教育、行政施設、ヘルスケア、政府、商業および住宅の顧客に対応しています。この買収により、当社はモジュールのリーチを拡大し、当社の販売商品コストの大部分を垂直統合する機会を提供するとともに、設計、見積もり、製造、納入の分野におけるマージン、生産性、効率を向上させ、当社のコアコンテナおよびモジュラー製品の製造業者になることができます。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には2024年3月31日までの3ヶ月間何度も何度も2023 （未監査）

業務内容（続き）

医療.医療

2021 年 1 月現在および第 4 四半期まで 2021会社の総合財務諸表は、シカゴ空港テスト有限責任会社(“CAT”)の勘定を含む。以下にさらに説明するように、当社はCATの可変権益を持っている。Catは、マーケティング、販売、流通、レンタル、および他の方法でCOVIDのいくつかの製品およびサービスの商業開発を行っています19 検査その他の医療産業だまた、 2023 年 3 月には、セーフ · アンド · グリーン · メディカル · コーポレーションを設立しました。（「 SG 医療」）また、 Clarity Lab Solutions LLC との合弁事業にも参加しました。COVID に関する臨床検査を提供するために19.

不動産開発

.の間に2021当社は安全とグリーン発展会社を設立し、前身はSGB Development Corp.(“SG Devcorp”)であり、当社が全額所有している。SG Devcorp設立の目的は，同社の技術を利用した不動産開発であるSG DevcorpはNorman Berry II Owners LLCとJDI-Cumberland Inlet LLCの少数株権を持ち，以下に述べる.

環境.環境

2022 年中に、 SG Environmental Solutions Corp. （以下「 SG Environmental 」）が設立され、バイオメディカル廃棄物の除去に注力しており、特許を取得した技術を活用してバイオメディカル廃棄物を細断 · 消毒し、消毒し、認識できなくなり、家庭ごみよりも公衆衛生へのリスクが大きくならないようにする予定です。

株を逆分割する

2024年5月2日当社は、当時の発行済普通株式を 1 対 20 の逆分割（「 5 月株式分割」）を実施しました。当社の連結財務諸表に記載されているすべての 1 株および 1 株当たりの金額は、 1 対 20 の逆分割が提示された最も早い期間に発生したかのように遡及的に修正されています。また、別段の記載がない限り、本年次報告書に記載されているすべての期間のその他のすべての 1 株および 1 株当たりの金額は、 2024 年 5 月に実施された逆分割を反映するように調整されています。.

2.	分離and Distribution

2022年12月会社と当時の所有者は100発行済 · 発行済有価証券の割合SG DevCorp について同社と SG DevCorp を分離する計画を発表した。二つ上場企業を分離する(“分離”)。分離を実施するには、いてください2023年9月27日当社はその株主に比例して約を割り当てる30SG Devcorp普通株式流通株のパーセンテージ(“割り当て”)。分配については，各会社の株主が受け取った0.930886SG Devcorpの普通株式を1株当たりと交換する5人 (5)取引日終値までに保有する会社普通株2023年9月8日割り当てられた記録日、及び任意の断片的な株式の代わりに現金支払いを行う。流通後、SG Devcorpは当社の完全子会社ではなく、当社は約を保有しています70SG DevCorp の発行済みおよび発行済有価証券の% 。オン 2023年9月28日SG Devcorpの普通株式はナスダック資本市場で取引を開始し、コードはSGD.”

分離 · 分配に関連して、 SG DevCorp は当社と分離 · 分配契約およびその他の契約を締結しました。これらの契約は、分離前、分離時および分離後の期間に起因する当社およびその子会社の資産、従業員、負債および義務（とりわけ、投資、財産、従業員福利厚生および税金関連の資産および負債を含む）の SG DevCorp と当社との間の配分を規定し、分離完了後の当社と SG DevCorp の関係を管理します。当社との間で締結した主な契約には、分離 · 分配契約のほか、税務に関する契約およびシェアードサービス契約が含まれています。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には 3か月まで 2024年3月31日そして 2023 (未監査)

流動性

締め切り：2024年3月31日会社は現金と現金等価物#ドルを持っています739,787蓄積された$と964,375それは.備考をご参照ください13しばらく待つ建築工事を浅談するたまっています。主要顧客との対話によると、同社はその在庫を以下の時期に収入に転換すると予想している

	2024
数ヶ月以内に1この1年	$	964,375
いつもたまっている	$	964,375

会社は設立以来赤字となり、運営資金はマイナス#ドルだった15,496,033また，運営キャッシュフローが負であり，経営を続ける企業として継続できるかどうかが疑われている。付随する財務諸表は、将来資産の回収可能性および分類または負債の金額および分類に及ぼす可能性のある影響を反映するためのいかなる調整も含まず、これらの影響は、企業の持続的な経営企業としての能力の不確実性の結果に起因する可能性がある。

同社は、必要に応じて追加債務や持分資本を調達する可能性を含め、運営による収入とコストのコントロール、戦略連盟の構築、その他の選択を探ることで、その資本需要を満たすつもりだ。しかしこのような問題があります違います。キャッシュフローがプラスになる前に、会社はその資本要求を満たすことに成功するだろうその会社はできないそれはいかなる追加の資金源を持っていて、もしそれがこのような資金が必要な時に必要な資本を集めることができなければ、実施の延期を含むその業務計画を大幅に変更する必要があるかもしれません各方面あるいはこのような商業計画を削減したり放棄したりすることができる。

4.	重要な会計政策の概要：

列報の基礎と合併の原則-添付の監査されていない簡明財務諸表は、米国公認の中期財務情報会計原則(“GAAP”)およびForm 10-Q四半期報告および#条の説明に基づいて作成されている8条例S-X。したがって、それらは、会計基準によって要求される年次財務諸表のすべての情報および付記を含まない。簡明財務諸表及び付記は，この年度までの総合財務諸表及び付記と併せて読まなければならない2023年12月31日2023年12月31日までのForm 10−K年度報告書に含まれ、この報告書は2024年5月7日に米国証券取引委員会に提出された。経営陣は、正常計上項目を含むすべての調整が中期財務諸表の公報に必要な調整に入っていると考えている。結果的には2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間予想の年末の結果を代表するとは限らない2024年12月31日.

最近採用された会計声明は当社が実施する新会計声明は、以下又は関連付記で検討し、状況に応じて決定する。

会計見積もり ·管理層が、財務諸表の日付に影響を与える資産および負債額、または有資産および負債の開示、ならびに報告期間内の収入および支出の開示の推定、判断および仮定、ならびに財務諸表関連付記に開示された金額を行うことを要求する、公認会計原則に従って簡明な連結財務諸表を作成するステップと当社がこれらの財務諸表で使用している見積もりには、収入確認、株式ベースの補償、売掛金準備金、在庫評価、営業権、当社繰延税金資産に関する推定準備、無形資産の帳簿価値、使用権資産および長期資産の回収可能性と使用寿命が含まれています。会社のいくつかは、会社独自の状況や一般経済条件を含む外部条件の影響を受ける可能性がある。これらの外部要因は会社の見積もりに影響を与える可能性があり、実際の結果がそれらの見積もりと異なる可能性がある。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には 3か月まで 2024年3月31日そして 2023 (未監査)

4.	重要会計政策概要(続)

運行周期- 会社の契約期間は異なりますが、通常は 6人至れり尽くせり 12か月. 場合によっては、契約期間が 12か月.契約に関連する資産及び負債は、契約完了の通常の過程で清算されるため、付属の貸借対照表において、それぞれ流動資産及び流動負債に含められており、時にはこれを超える可能性があります。 1年.

収入確認当社は、契約開始時に、契約期間その他の要因にかかわらず、約束された商品またはサービスの管理を時間とともにまたは特定の時点で譲渡するかどうかを決定します。収益の認識は、約束された商品またはサービスが、当社がそれらの商品またはサービスと引き換えに受ける権利があると予想する対価を反映した金額で顧客に移転されるタイミングに沿っています。この基本理念を達成するため、当社は以下のとおりです。 5人収益方針に従ったステップ：

(1) 顧客との契約を確定する

(2) 契約中の履行義務を確定する

(3) 出来高を確定する

(4) 契約の履行義務に取引価格を割り当てる

(5) 業績義務を果たしたときに収入を確認する

いくつかの契約の場合、会社は、会社が以前の指導の下で適用された方法(すなわち、完了率)と同様の時間とともに収入を確認する方法を採用する。見積り過程に固有の不確実性により，履行義務を達成する費用見積り数が短期的に改訂される可能性がある.コスト比入力法を用いて収入の履行義務を確認し，見積り総コストの変化および履行義務の完全履行に関する進展については，見積数を改訂している間に累積追い込みで確認すべきである。履行債務総費用の現在推定数が損失を示す場合、損失が明らかな期間には未履行の履行債務の全推定損失計引当金を算出する。

製品や設備販売については，会社が顧客がそのような製品に対する制御権を獲得した場合，ある時点で収入を確認する.また、SG Devcorpは、住宅不動産購入および販売取引の手数料から収入を生成し始めている。この収入に対して，会社は顧客がある時点でのサービスに対する制御権を獲得した場合に，収入を確認する.

収入分解

同社の収入は主にモジュールプロジェクトに関連した建築から来ている. その会社は異業種の顧客と契約を結んだ。時間が経つにつれて確認された収入は $968,115そして$5,503,9352024 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間 2023それぞれ，であるある時点で確認された収入は$49,8161ドルと1ドル02024年3月31日までの3ヶ月と2023それぞれ，である.

次の表はさらに細分化された会社のカテゴリ別の収入：

安全とグリーンホールディングスです。そして付属会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には2024年3月31日までの3ヶ月間そして2023 (未監査)

4.	重要会計政策概要(続)

	3月31日までの3ヶ月間
顧客タイプ別の収入	2024				2023
建築と工事サービス：
ホテル/ホテル業	$	31,758	3	%	$	33,676	1	%
北京事務所		936,357	89	%		5,470,259	99	%
小計		968,115	92	%		5,503,935	100	%
SG Devcorpの売上高：
*不動産手数料		49,816	8	%		—	—	%
顧客タイプ別の総収入	$	1,017,931	100	%	$	5,503,935	100	%

契約資産と契約負債

売掛金は会社の対価格権利無条件期間中に確認します。売掛金は信用損失準備を差し引いて確認した純額です。入金現金化の可能性を評価する際には，かなりの判断が必要である。

収入確認の時間は、お客様に領収書を発行する時間とは異なる可能性があります

契約資産には、進捗コスト比計量により確認された収入が顧客に発行された請求書金額を超えた場合の長期建築サービスからの未発行請求書金額が含まれており、これらの金額は当社の契約条項に基づいて請求書を発行することができないためです。これらの金額は、いくつかのマイルストーンの完成、指定された単位の完成、または契約の完了を含む、異なる表現指標に基づいて顧客に追及することができる。契約資産は一般に簡明総合貸借対照表内で流動資産に分類される。

顧客に発行された請求書金額がコスト対コスト評価進捗で確認された収入を超えると、建築と工事契約の契約負債が発生する。契約責任にはまた特定の契約に対する顧客の前払いが含まれている。契約負債が減少したのは、会社が関連履行義務を履行する収入を確認したためである。契約負債は一般に簡明総合貸借対照表内で流動負債に分類される。

Aとはいえ… 同社は、未完了契約のコストを推定するのに十分な手続きを確立しているが、少なくとも合理的な可能性があり、契約が完了する前に追加の重大なコストが発生する可能性があると信じている。当社はその推定数を定期的に評価·改訂し，必要と考えた場合に調整している。

安全とグリーンホールディングスです。そして付属会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には2024年3月31日までの3ヶ月間そして2023 (未監査)

4.	重要会計政策概要(続)

ブーsiness 組み合わせ - 当社は、事業買収について、会計基準法（「 ASC 」）に準拠した買収法による会計処理を行います。 805 “企業合併”は、取得したすべての識別可能な資産と、制御日までにその公正な価値で負担される負債を確認し、計量することを要求する。当社は、買収日の最適な見積もり、買収資産の公正価値と買収中に負担した負債に基づいて、買収資産と負担する負債の公正価値を決定する。営業権とは、購入価格が取得された有形および識別可能な無形資産純資産値を超える公正価値である。任意または価格の公正価値のある後続調整は、当社の総合経営報告書に計上されます。当社が業務統合を完了するために発生するコストは発生時に一般と行政費用に計上されています。

可変利子実体 – 当社は、特定の法人を可変利益法人（「 VIE 」）として計上します。”).連結のための VIE を評価する際には、当社は、当該事業体に可変持分があるかどうかを判断する必要があります。変動権益とは、事業体の予想損失の一部を吸収し、または事業体の予想収益の一部を受け取る投資またはその他の権益である。当社が VIE に変動持分を有していないと判断した場合、さらなる分析は必要なく、 VIE は連結されません。当社が VIE に変動権益を保有する場合、当社は VIE に支配的な金銭的権益がある場合に VIE を連結し、したがって主要な受益者とみなされます。当社は、 VIE の経済パフォーマンスに最も大きな影響を与える VIE の活動を指揮する権限と、 VIE に潜在的に重要な影響を与える可能性のある損失を吸収する義務または VIE の利益を受け取る権利の両方を有する場合、 VIE に支配的な財政的利益を有すると判断します。この決定は、事実や状況の変化に応じて定期的に評価されます。

2020 年 8 月 27 日、当社は Clarity Lab Solutions， LLC （「 Clarity Labs 」）（以下「 JV 」）と合弁契約を締結しました。 Clarity Labのサービスと約束を考慮して遵守することを考慮して、契約が有効かつ有効かつ終了していない限り、会社は発表に同意した200,0002020年12月1日からの段落で決定された帰属期間内の会社普通株の限定株。ある資本約束を履行していないため、会社普通株の制限株はClarity Labsに発行されていないClarity Labsは許可のある臨床実験室で、専門の分子試験装置を使用して、COVIDを含む重篤な疾病の診断と治療に集中している19.クラリティ · ラボは、様々な医療検査の製造、輸入、流通事業も行っていました。合弁事業の下で、当社と Clarity Labs は、特定の製品およびサービスを共同で販売、販売、販売することになりました（「 Clarity Mobile Venture 」）。当社は、 Clarity Mobile Venture の主要受益者であると判断し、連結財務諸表に活動を統合しました。 COVID の継続的な低影響のために —19制限により、 JV は第 4 四半期に閉鎖されました。 2022.

2021 年 1 月 18 日、当社は CAT を設立する運営契約を締結しました。 CAT の目的は、販売、流通、リース、その他の COVID の特定の製品やサービスを商業的に利用します。19テスト業界です当社は、 CAT の主要な受益者であると判断し、連結財務諸表に事業を連結しています。

投資主体 – 2021 年 5 月 31 日、当社の子会社 SG DevCorp は $出資することに合意した。600,000A を獲得する 50Norman Berry II Owner LLC （以下「 Norman Berry 」）のメンバー権益の% 。同社は $350,3291ドルと1ドル114,433最初の$で600,000第 2 四半期と第 3 四半期には 2021，それぞれ，と残りドル135,238 第 4 四半期に資金提供され 2021.ノーマン · ベリー II オーナー LLC の目的は、開発し、提供することですジョージア州アトランタ都市圏の手頃な価格の住宅です当社は、「ノーマン · ベリー」の主要受益者ではないと判断しており、連結財務諸表に事業を連結することはありません。当社は、連結財務諸表において、持分法を用いて、投資として報告します。

2021 年 6 月 24 日、当社子会社である SG DevCorp は Jacoby Development と運営契約を締結しました。 10JDI—Cumberland Inlet， LLC （以下「 Cumberland 」）の希薄化不能持分% 。会社は $寄付した3,000,000ITSの場合10株式利子% 。 .の間に2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間同社は追加の寄付を行った。25,000. JDI—Cumberland Inlet ， LLC の目的は、複合用途の目的地コミュニティにウォーターフロント区画を開発することです。当社は、 JDI—Cumberland Inlet ， LLC の主要受益者ではないと判断したため、連結財務諸表に事業を連結することはありません。当社は、連結財務諸表において、持分法を用いて、投資として報告します。

.の間に2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間と…2023ノーマン · ベリーとカンバーランドは、投資が開発中であるため、重大な利益や損失はありませんでした。また、経営陣は違います。減価締切日2024年3月31日.

安全とグリーンホールディングスです。そして付属会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には2024年3月31日までの3ヶ月間そして2023 (未監査)

4.	重要会計政策概要(続)

当社持分関連会社の財務状況の概算は、以下のとおりです。 2024年3月31日そして2023年12月31日:

凝縮バランスシート情報：	2024年3月31日		2023年12月31日
		(未監査)		(未監査)
総資産	$	39,800,000	$	39,800,000
総負債	$	9,700,000	$	9,700,000
メンバーのエクイティ	$	30,100,000	$	30,100,000

現金と現金等価物当社は、現金および現金同等物には、既知の現金に容易に転換可能で、元の満期が以下のすべての短期的で流動性の高い投資が含まれると考えています。三つ買収後数ヶ月以内に現金および現金同等物の合計 $739,787 そして $17,448 時点で 2024年3月31日, そして、2023年12月31日それぞれ，である.

短期投資 –当社は、満期以上の預金証券からなる投資を分類します。三つ数ヶ月だが1つは年は短期投資として。同社はかつて違います。2013年までの短期投資2024年3月31日または 12 月 31 日 2023それぞれです

売掛金と信用損失準備– 売掛金は，顧客に販売されている売掛金と履行系契約の進捗請求書である。売掛金に含まれる金額は、会社の運営期間内に回収できるとみなされる。当社は領収書金額で売掛金を確認します

会社はASCを採用した3262023年1月1日、現在の予想信用損失は、現在の予想信用損失モデルを使用して、予想信用損失を計量および確認することが要求される。将来回収できないと予想される売掛金の信用損失準備は，将来の経済状況の予測および過去の事件や現在の状況に関する情報から推定される。

信用損失準備が反映されている会社の売掛金残高に固有の予想損失に対応する最適な見積り。経営陣は会社の歴史的損失、特定の顧客状況、一般経済状況に基づいて信用損失に備えている。経営陣は定期的に売掛金を審査し、現在の状況に応じて準備を調整し、すべての回収試みが尽き、回収の見通しが立たない場合には回収できない売掛金を解約する。回復を受けたら、回復を確認することができます。実際の委託損失とは異なるかもしれません会社のお知らせ以下の点で重要な意味を持つことが予想されるITS.ITS財務状況、経営業績、キャッシュフローを総合する。

国際会社はASCの規定に従って、保険型手配に従って売掛金を第三者に移転します860“振込とサービス”ですASC860売掛金の譲渡を販売として列報するためには，いくつかの条件を満たすことが要求される.保険型手配の場合、会社は譲渡(売却)された資産を隔離し、その資産(売掛金)を譲渡する合法的な権利を持つ。

在庫品– 建築原材料(主にコンテナと建築材料)はコスト(先進先出法)或いは可変現純値の中の低い者によって価格を計算する。生産完成品および製品在庫に特定の識別方法を採用し、コストまたは現金化可能な純価値のうちのより低い者に価格を計算する。医療機器とCOVID-19テストとテスト用品はコスト(先進先出法)或いは可現純値の中の低い者によって価格を計算する。自分から2024年3月31日と…2023年12月31日かつてはありましたインベントリは $283,593そして$156,512それぞれ、建設資材のために。

営業権：– 当社は、会計年度ごとに、またはその可能性が高い事象や状況が変化した場合により頻繁に、報告単位レベルでのれんの減損テストを実施しています。n 報告単位の公正価値を帳簿価額を下回らないこと。当社は報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較することで営業権減値テストを行い、帳簿価値は公正価値を超えるが営業権総額を超えない金額について減値費用を確認した.のれんの帳簿価額が暗黙の公正価額を上回る額（もしあれば）は、減損損失として認識します。いくつありますか違います。中の障害 2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間そうですか？それとも2023.

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には 3か月まで 2024年3月31日そして 2023 (未監査)

4.	重要会計政策概要(続)

無形資産– 無形資産は $からなる2,766,000独自の知識や技術が償却され 20数年また、無形資産に含まれるのは $です。68,344商標や $238,422ウェブサイトの費用が償却され 5何年になりますか当社は、当期無形資産の減損評価を行った。 12 月 31 日に終了 2023 そして $あると判断しました1,880,5472023 年 12 月 31 日を末日とする年度の減損損失。償却費は 2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間そして2023はい$です3,417そして$46,119それぞれ。2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日時点の累積償却額は $でした。2,921,272そして$2,852,929それぞれです当社の無形資産の残高は、まだサービスに投入されていないウェブサイトのコストで構成されています。

財産·工場·設備資産、設備、設備は原価で記載されています。減価償却費は、各資産の推定寿命にわたって直線法を使用して計算されます。重要な資産クラスの推定耐用年数は以下のとおりです。 3至れり尽くせり5年、家具および他の設備 5至れり尽くせり7数年、自動車 2至れり尽くせり5賃貸借の建物や 5至れり尽くせり7年もあれば装備 5 to 29 数年修理およびメンテナンスは発生したときに費用を請求します。

保有売却資産 2021 年 5 月 10 日、同社の子会社である SG DevCorp はテキサス州ラゴビスタの不動産を $300 ドルで取得しました。3,576,130.経営陣は、この物件を売却する計画を実施しています。 2022これを，販売待ちに必要なすべての基準を持つように分類することを満たす.Lago Vistaに関するプロジェクト開発費を含めて#ドル824,231帳簿価値は今$です4,400,361.

両替可能な手形— 当社は、ホスト商品から転換オプションを分岐し、一定の基準に従ってフリースタンディングデリバティブ金融商品として計上します。基準には、（ a ）埋め込みデリバティブ商品の経済的特性及びリスクが、ホスト契約の経済的特性及びリスクと明確かつ密接に関連していない状況が含まれます。（ b ）埋め込みデリバティブ商品とホスト契約の両方を具現化するハイブリッド商品は、再取引ではない。その他適用される一般会計原則に基づく公正価値で測定し、公正価値の変化が生じた時点で利益に報告される。埋め込みデリバティブ商品と同じ条件を持つ別の商品はデリバティブ商品とみなされます

普通株式引受権証及びその他の派生金融商品·当社は、以下のいずれかの契約を持分として分類する：(I)実物決済または純株式決済を要求するか、または(Ii)会社自身の株式の純現金決済または決済(実物決済または純株式決済)の選択を提供し、これらの契約が会社自身の株式にリンクすることを前提とする。当社は、以下のいずれかの契約を資産または負債に分類する：(I)純現金決済が必要である(任意のイベントが発生した場合に純現金で契約を決済することを要求し、そのイベントは当社の制御範囲内ではない)または(Ii)取引相手に純現金決済または純現金決済株式(実物決済または純現金決済)を選択させる。同社は、報告日ごとに普通株式引受権証および他の独立派生商品の分類を評価し、資産と負債または株式間の分類を変更する必要があるかどうかを決定する。

公正価値計量-現金および現金等価物、売掛金、売掛金および売掛金を含む金融商品はコスト別に入金されており、当社は、当該等のツールの短期的な性質により、このようなツールが公正価値に近いと考えている。

当社の計量金融資産及び負債の公正価値は、計量日市場参加者間で秩序的に取引されている資産又は負債が元金又は最も有利な市場で負債を譲渡して徴収又は支払いされる交換価格(退出価格)に基づいて計測される。当社は公正価値を計量する際に、観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に削減している。

安全とグリーンホールディングスです。そして付属会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には3か月まで 2024年3月31日そして2023(未監査)

4.	重要会計政策概要(続)

その会社は使っている三つ公正価値の測定に使用できるインプットのレベル：

	水平1	活発な市場での同じ資産または負債の見積もり
	水平2	活発な市場または観察可能な投入における資産および負債の見積もりと類似している
	水平3	観察不可能な投入(例えば、仮定されたキャッシュフローモデリング投入に基づく)

呼び出しレベルを確認する場合は，その期間の終了を報告する際に発生するようになる

株式ベースの支払い– ♪the the the会社は権利付与ツールの公正価値に基づいて、この授与を交換するために得られたサービスコストを計量する。従業員及び取締役については、非従業員取締役を含め、株式オプション奨励の公正価値は付与日に計量される。次いで、報酬と交換するためにサービスの提供が要求される期間内に、一般に帰属期間である公正価値金額が確認される。当社は、各報酬の個々の帰属部分毎に必要なサービス期間内に、階層帰属をもとに株式ベースの補償費用を確認する。従業員と全取締役に支払われる株式報酬費用は、連結経営報告書における賃金及び関連費用に記載されている。非従業員の株式給与支出は、簡明合併経営報告書におけるマーケティングと業務発展費用に記載されている。

所得税 – 同社は貸借対照法を用いて所得税を計算している。この方法によれば、繰延税金とは、報告された資産および負債金額を回収または支払いする際に発生すると予想される将来の税金結果を意味する。所得税準備金は、今年度支払われたまたは対応した所得税に、この年度の繰延税項目の変動を加えるのが一般的だ。繰延税項は、会社の資産と負債の財務と税基の違いに起因し、変化公布時に税率と税法の変化に応じて調整される。

税務負債の計算は複雑な税務条例の適用中の不確定要素を処理することに関する。当社は当社の見積もりに基づいて所期税務監査事項の負債を確認しますどの程度付加税を払わなければならないのか、そしてどの程度ですか。これらの額を支払う必要がないことが最終的に証明された場合、債務のフラッシングは、もはや債務が必要でないと判断した間に税金割引を確認することになる。税務負担の推定結果が最終評価より少ないことが証明された場合、費用からさらに差し引かれることになる

信用リスクが集中する–会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金と現金等価物が含まれる。その会社は現金を高信用品質の機関に預けている。時々、この金額は連邦預金保険会社の保険限度額を超えるかもしれない。当社はこのような口座に何の損失も出ておらず、何のリスクもないと信じている重要なのは口座上の信用リスク

売掛金については，信用リスクの集中は建築業の少数の顧客に限られている。同社はその顧客の財務状況に対して継続的な信用評価を行い、通常は正常な留置権を除いて、顧客が担保を提供する必要がない。はい2024年3月31日そして2023年12月31日, 89%和100当社の売掛金総額の% は、二つと…三つ顧客，それぞれ分析を行った。

収益に関する 1つはそして1つは顧客代表は約87%和95%, それぞれ、当社の総売上高は 2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間そして2023それぞれです

いくつありますか違います。仕入先代表10会社の総収益の% 以上三つ現在までの月2024年3月31日と…2023.当社は、既存のサプライヤーの状況が変更された場合、事業の中断を限らず、代替サプライヤーにアクセスできると考えています。

安全とグリーンホールディングスです。そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

上には3か月まで 2024年3月31日そして 2023(未監査)

売掛金

はい2024年3月31日そして、2023年12月31日当社の売掛金は以下の通りです。

	2024			2023
請求：
建設サービス	$	224,570		$	819,887
債権総額		224,570			819,887
減：信用損失引当金		(131,388	)		(637,134	)
純売掛金総額	$	93,182		$	182,753

売掛金は回収可能性と潜在的な損失引当金を評価し債権に対して設定または維持します

契約資産と契約負債

契約資産と契約負債を表す未完了契約の原価と推定利益は、以下のとおりです。 2024年3月31日そして、2023年12月31日:

	2024			2023
未完成契約による費用	$	9,190,823		$	20,213,733
未完了契約の損失引当金		—			—
未完了契約の累計利益		(573,865	)		(968,040	)
契約総資産		8,616,958			19,245,693
以下：これまでの請求		(9,096,909	)		(20,601,946	)
未完了契約の純契約資産 / （負債）	$	(479,951	)	$	(1,356,253	)

上記の金額は、添付の連結貸借対照表に含まれています。オロウイングキャプションは 3月31日 2024そして 2023年12月31日.

	2024			2023
契約資産	$	10,745		$	10,745
契約責任		(490,696	)		(1,366,998	)
純契約負债	$	(479,951	)	$	(1,356,253	)

経営陣は、オープン契約で完了するためのコストを見積もるための適切な手順を確立していると考えていますが、完了前に契約で追加的な大きなコストが発生する可能性は少なくとも合理的です。ザ · カンパニー peri見積もりを積極的に評価 · 修正し、必要に応じて調整します。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には3か月まで 2024年3月31日そして、2023(未監査)

財産·工場·設備

不動産、設備は、累積減価償却費を差し引いた原価で記載され、耐用年数にわたって直線法で減価償却されています。アット 2024年3月31日そして、2023年12月31日、当社の資産、設備、純は以下のとおりです。

	2024			2023
コンピュータ機器とソフトウェア	$	134,328		$	102,325
家具等設備		271,798			271,798
賃貸住宅改善		17,280			17,280
設備と機械		943,464			943,464
自動車		4,638			4,638
賃貸保有ビル		196,416			196,416
土地		1,190,655			1,190,655
家を建てる		969,188			969,188
工事中		2,397,659			2,397,659
資産 · 設備		6,125,426			6,093,423
減算：減価償却累計		(553,564	)		(511,022	)
不動産、設備、ネット	$	5,571,862		$	5,582,401

減価償却費 2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間そして2023総額$に達する42,381そして$92,193それぞれです

債権債券

2020 年 1 月 21 日、 CPF GP 2019-1LLC （「 CPF GP 」）は、元本額 $の約束手形を当社に発行しました。400,000(“会社手形”)は、会社の会長兼最高経営責任者であるポール·ガルヴィンに、元金#ドルの約束手形を発行する100,000(the「 Galvin Note 」取引は 2021 年 1 月 22 日に完了し、当社は CPF GP を融資した。 2019-1*有限責任会社$400,000 ガルビン氏は個人的に CPF GP $を貸し出し100,000 当社を代表して当社手形およびガルビン手形は、 2019 年 10 月 3 日付の特定貸付契約および約束手形（以下「貸付契約」）に従って発行され、 2019 年 10 月 15 日および 2019 年 11 月 7 日に CPF GP と当社との間で修正され、利息は以下のとおりです。 5人百分率(5% ）は、約束手形の未払いの元本とともに、いずれか早い日に支払われます。 2023年7月31日満期日、または CPF MF の LLC の持分に対する清算、償還売却または配当の発行時 2019-1LLC 、 CPF GP がゼネラルパートナーであるテキサス州の有限責任会社。ただし、ガルビン · ノートの条件は、ガルビン · ノートに基づいてガルビン氏に支払われるすべての利息は、当社に直接支払われ、かつ、当社の利益のために支払われることを規定しています。

2020 年 4 月、 CPF GP は当社に対して元本額 $ の約束手形を発行しました。250,000(the「会社ノート」 2”).取引は 2021 年 4 月 15 日に完了し、当社は CPF GP を融資した。 2019-1LLC ドル250,000.当社手形 2 は、 2019 年 10 月 3 日付の特定貸付契約書および約束手形（以下「貸付契約書」）に基づき発行されました。 22019 年 10 月 15 日および 2019 年 11 月 7 日に CPF GP と当社との間で修正されたものであり、以下の利息を有しています。 5人百分率(5% ）は、約束手形の未払いの元本とともに、いずれか早い日に支払われます。 2023年7月31日満期日、または CPF MF の LLC の持分に対する清算、償還売却または配当の発行時 2019-1LLC は、 CPF GP がゼネラルパートナーであるテキサス州の有限責任会社です。

年末までに年度を終える2022年12月31日ガルビンノートが当社に割り当てられ、元本額は $100,000ガルビン氏に支払われた。当社は、元本額 $の約束手形を有しています。100,000(the『会社ノート』 3").

2023 年 12 月 31 日を末日とする会計年度において、当社は、上記手形が回収不能であると判断し、残高の不良債権を計上し、元本 $の償却を行いました。750,000累算利息$129,418.の間に2023.

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には3か月まで 2024年3月31日そして2023(未監査)

支払手形

2021 年 7 月 14 日、 SG DevCorp は元本 $の不動産留置権ノートを発行しました。2,000,000 (the 2021 年 7 月 14 日付の信託証書（以下「信託証書」といいます。）により担保された、当社 50 テキサス州ラゴビスタにある 1 エーカーのレイク · トラヴィスプロジェクトサイト、および 2021 年 7 月 8 日付の賃貸借契約および賃料の譲渡（「賃料の譲渡」）、約 $1,948,234 手数料後短期債券の期限は 1つは (1）年、利子の支払いを規定している。 12個10%(10%)12年間% ）、ペナルティなしで前払いすることができます。 9人 (9）発行日から数ヶ月後。短期手形が前払いされている場合 9人 (9）発行日から数ヶ月後、 0.5% 前払いペナルティが支払われます。当社は2022年7月14日にこの短期手形の継続及び延期を行い、満期日は2023年1月14日であり、他のすべての条項は不変である。

2022 年 9 月 8 日*同社第二不動産債権証券の元本額は $です500,000短期債券（「短期債券」）と同じ条件で発行されます。第 2 回短期社債の満期日は 2023 年 1 月 14 日です。

2023年3月31日、2023年3月30日の融資協議(“融資協議”)に基づき、徳州有限責任会社、SG Devcorpの完全子会社LV半島ホールディングス有限責任会社(“LV半島”)が元金#ドルの元票を発行した5,000,000(“LV手形”)は，2023年3月30日のテキサス州Lago Vista Travis湖プロジェクト工事現場の信託·担保協定(“信託契約”)と，2023年3月30日のテキサス州Lago Vistaプロジェクト工事現場とオクラホマ州デュラントMcLean工事現場に関する契約権譲渡(“権利譲渡”)および2023年3月30日の担保融資(“Mortgage”)を担保としている。

LV 社債の収益は、短期社債と第 2 短期社債の返済に使用されました。LV ノートは、毎月の利子のみを必要とし、ウォール · ストリート · ジャーナル（現在）に掲載されているプライムレートで利子が支払われます。 8.0%)を追加する5% と 50 / 100 パーセント（ 5.5% ）、現在は 13.5% に等しい。ただし、いかなる場合も金利がフロア金利 13.5% を下回ることはない。LV ノートに基づく LV 半島の債務は SG によって保証されている Devcorp2023 年 3 月 30 日付の保証（以下「保証」といいます）に従い、 LV Peninsula が利子またはペナルティなしでいつでも前払いすることができます。会社は $406,825債務発行コストと送金ドル675,000LV ノートに関連する前払い利子です当初の満期日は 2024 年 4 月 1 日でした。LV ホールディングは、 2024 年 4 月 3 日に、 2024 年 4 月 1 日付の変更 · 延長契約（以下「延長契約」といいます。）を締結し、 LV 社債の満期日を 2024 年 4 月 1 日まで延長します。 2025年4月1日それは.延期契約の対価として、LV Holdingは延期費用$の支払いに同意しました50,000それは.また、継続協定では、LV手形の金利は固定金利に引き上げられると規定されています17.0%.

2021 年 10 月 29 日、 SG エコー社はデュラント産業庁（以下「当局」といいます）と融資契約（以下「融資契約」といいます）を締結し、これにより USD を受け取りました。750,000当社の第 2 製造施設に関連する改修改善に使用され、元本額 $の無利子許容可能約束手形を当局に発行します。750,000(the『 Forgiveness Note 』本免除手形の満期は 2029 年 4 月 29 日であり、当社が保証するものとします。ただし、本免除手形または貸付契約に基づく債務不履行が発生していない場合、 1つは第 3 位（1/32027 年 4 月 29 日に免除される。 1つは-半分(1/2）の残高は 2028 年 4 月 29 日に免除され、残りの残高は 2029 年 4 月 29 日に免除されます。ローン契約には、 SG エコーによる最低限の雇用契約が含まれています。 75オクラホマ州デュラントのフルタイムの従業員を雇い給与は 1.5連邦最低賃金の倍 SG Echo を提供します 24規定を遵守するために数ヶ月です

2022 年 8 月、 SG DevCorp は $148,300 約束書（」）2022」（略称は「不動産購入」）。ザ 2022年利は年利である。 9.75% ， with interest payments 満期まで毎月 2023年9月1日. THE 2022注釈は基礎となるプロパティで保証される。 2023 年 12 月 31 日を末日とする会計年度は、当該債券の期間を延長しました。 1年. 2024 年 3 月には紙幣が変更され、元本額が $に増加した。200,000.

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 （未監査）

9.	支払手形(続)

2023 年 2 月 7 日に、当社は非公開募集（以下「募集」）を完了しました。1,100,000 当社の本金額において 8% 転換社債（以下「転換社債」といいます）と、最大で購入するワラント（以下「ピークワラント」といいます） 500,000 株式会社株式会社株式会社株式会社（25,0005 月の株式分割調整後の株式数）、ピークに 1つはOpportunity Fund ， L. P. （「ピーク」） 1つは”). 2023 年 2 月 7 日付の有価証券買取契約（以下「買取契約」）に基づき、本社債は Peak に売却されました。 1つは購入価格は$1,000,000元発行の割引に相当します10個百分率(10%). 2023 年 12 月期は、ピーク 1つは換算 $730,000主要残高を 508,917当社の普通株式（25,4465 月の株式分割のために調整された株式）。このような転換は、取引の損益は認識されず、契約の範囲内でした。

本公開買付けに関連して、当社は $を支払いました。15,000ピークへの責任のない手数料として 1つは会計手数料、弁護士費用、その他の取引費用をカバーするために、購入契約書で想定される取引に関連して発生し、発行されます。 50,000制限付き普通株式（「コミットメント株式」）を Peak に 1つはInvestments， LLC （以下「 Investments 」）、 Peak のゼネラルパートナー 1つは.

債券が満期になる12か月発行日から利息を計上し，金利は8満期日に支払う年利率です。保有者の選択により、債券はいつでも債券元金と未払い利息を加えたすべての会社普通株に変換することができ、価格は#ドルに転換することができます1.50(the「換算価格」（ $）30当社が任意の株式分割、株式配当、資本再構成、および同様のイベントについて調整し、債券が発行されていない間の任意の時間に、任意の引受権を発行、販売または付与するか、または任意の再価格設定の権利を売却または付与するか、または他の方法で普通株に変換することができ、その行使または他の方法で普通株の普通株または他の証券を買収する権利を有することができるが、発行免除(定義債券参照)については、この限りではない。このような逆希釈イベントが発生した場合、変換価格は、所有者の選択に応じて希釈イベントのより低い有効価格に低下するが、底値は#ドルである0.40 ($85月の株式分割調整後)1株当たり、当社が当該底値を下回るまでのいかなる発行も株主の承認を得ない限り。

本社債は、当社により以下の償還価格で償還可能である。 110元金償還総額の%には、別途利子を加算する(ある場合)。債券が未償還である限り、会社が任意の証券を発行する際に、証券のいずれかの条項が当該証券の保有者にとってより有利である場合、又は当該証券の所持者の条項が債券所有者に対して類似した規定を有していない場合は、会社は、当該保有者との取引文書の一部として選択されるべき追加又はより優遇された条項を通知しなければならない。いずれの場合も、所有者は、その部分を超える債券の任意の部分に変換する権利がなく、これにより、所有者およびその関連会社の実益が超過することになる4.99普通株式流通株の%は，所持者が少なくとも会社に書面で通知しない限り61歳 (61)この通知の発効日の数日前に、この規定を9.99%.

債券未償還期間中、会社が受け取った現金収益が$を超える場合1,000,000(“最低敷居”)任意のソースまたは一連の関連または非関連ソースの合計から、会社は二つ (2)会社が当該等収益を受け取った営業日内に、当該等の金を受け取ったことを所持者に通知した後、所持者は自社に直ちに申請する権利があることを自ら決定する権利がある50債券借金返済の最低ハードルに達した後、会社が受信したすべての収益の割合(任意の出所からであるが、会社上級管理者や取締役に株式又は債務を発行する収益を除く)。

債券に規定されている何らかの違約事件が発生した場合、転換請求を履行できなかった場合、会社の上場を維持できなかった場合、会社は#年証券取引法の下での義務を履行できなかった1934、（以下「取引法」）、当社の表明または契約の違反、または株主の承認を得られなかった場合 60改訂された取引所の上限(定義)に達してから数日後110債権者が所持しているすべての金の割合に基づいて、違約利息とともに18年利%は、ある場合は満期及び対応となる。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 （未監査）

9.	支払手形(続)

Peak株式承認証の満期5年発行日からですピーク · ワラントは、保有者の選択により、いつでも、最大で、 500,000普通株式（普通株式）25,0005 月の株式分割に合わせて調整された当社株式）の行使価格で $2.25(the「行使価格」（ $ ）45株式分割、株式配当、資本増強および類似の事象に対する調整の対象となります。また、当社が、ピークワラントが流通している間、いつでも、購入オプションを発行、売却または付与し、または価格変更の権利を売却または付与し、またはその他の方法で処分し、または普通株式またはその他の転換可能な有価証券を発行した場合、またはその他の方法で、免除発行に関する場合を除き、普通株式を、その時点の行使価格よりも低い 1 株当たり実効価格で取得する権利を与えること。そのような希薄化防止事象が発生した場合、行使価格は、保有者の選択により、 $のフロア価格を条件として、希薄化事象の低い実効価格に引き下げられます。0.401株当たり、当社がその底値を下回るまでのいかなる発行も株主の承認を得ない限り。

社債の転換およびピークワラントの行使に伴い発行される当社普通株式の数、およびコミットメント株式および本買取契約に基づき発行可能な株式を含む当社普通株式の数には、取引上限（以下「取引上限」）が適用されます。 19.99期限までに会社の普通株式発行済株式数の%2,760,675株式(株)138,0345 月の株式分割に合わせて調整された株式）、株主の承認が承認されない限り、取引上限を超えること。

その会社は$を生み出した80,000債券に関連した債務発行コスト。また，山頂承認株式証の初期公正価値は#ドルであった278,239制限付き株式の公正価値は $でした76,000どちらも負債割引として計上されており、実効金利法で償却されます。

2023 年 5 月 16 日、 SG ビルディングは Cedar Advance LLC （以下「 Cedar 」）とキャッシュ · アドバンス契約（以下「キャッシュ · アドバンス契約」）を締結し、 SG ビルディングを Cedar $に売却しました。710,500購入価格 $の将来の債権の500,000.シーダーは $を撤退する予定です25,375 a 1週間SG ビルディングから直接 $まで710,500シーダーのおかげで全額支払われます。（キャッシュ · アドバンス契約に定義される）デフォルトが発生した場合、シーダーは、その他の救済措置の中でも、キャッシュ · アドバンス契約に基づいて未払い残高のすべての金額の全額支払いを要求することができます。キャッシュ · アドバンス契約に基づく SG ビルディングの義務は、 SG エコーによって保証されています。 SG ビルディングは $25,000キャッシュ · アドバンス契約に関連した債務発行費用。As of 2024年3月31日そして 2023 年 12 月 31 日には違います。この進歩の優れたバランスです

2023 年 9 月 26 日、 SG ビルディングとシーダーは第 2 回キャッシュアドバンス契約を締結し、 SG ビルディングをシーダー $に売却した。1,171,500購入価格 $の将来の債権の825,000.シーダーは $を撤退する予定です41,800 a 1週間SG ビルから直接、 $まで1,171,500シーダーのおかげで全額支払われます。（キャッシュ · アドバンス契約に定義される）デフォルトが発生した場合、シーダーは、その他の救済措置の中でも、キャッシュ · アドバンス契約に基づいて未払い残高のすべての金額の全額支払いを要求することができます。現金前払い契約に基づく SG ビルディングの義務は、 SG エコーによって保証されています。2024 年 3 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日時点の残高は $でした。0そして$424,454それぞれこの前進についてです

2023 年 11 月 20 日、 SG ビルディングはシーダーと 3 度目のキャッシュアドバンスト契約を締結し、 SG ビルディングをシーダー $に売却した。511,200購入価格 $の将来の債権の360,000，引受手数料と支払われた費用を差し引いた， $の提供された純資金のために342,200.シーダーは $を撤退する予定です20,300 a 1週間SG ビルディングの銀行口座から直接、 $まで511,200キャッシュ · アドバンス契約に基づくシーダーによる支払いが支払われます（キャッシュ · アドバンス契約に定義される）デフォルトが発生した場合、シーダーは、その他の救済措置の中でも、キャッシュ · アドバンス契約に基づいて未払い残高のすべての金額の全額支払いを要求することができます。現金前払い契約に基づく SG ビルディングの義務は SG エコーによって保証されています。2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日時点の残高は $でした。0そして$302,817それぞれこの前進についてです

その買収の選択権の行使について19数エーカーの土地と約56,775施設面積は2平方フィートです101SG Echoは2023年6月8日、2023年6月1日付の元本#ドルの保証商業元本券を発行した(“担保手形”)1,750,000サウスカロライナ州有限責任会社SouthStar Financial，LLC(“SouthStar”)と、2023年6月1日に無追索権保理及び保証協定(“保全協定”)を締結し、その中でSouthStarはSG Echoに最高$を購入することを規定している1,500,000売掛金の減少額は、南星(“融資金額”)を基準とする。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 （未監査）

9.	支払手形(続)

The Secured Note bears interest in 23年利%は満期になると同時に2025年6月1日それは.担保手形は物件の住宅ローン(“住宅ローン”)を担保とし、期日2023年6月1日の保証協定(“担保協定”)を抵当に、SG EchoはSouthStarに現在所有およびその後買収されたすべての個人および固定財産(どこにあっても)の優先保証権益を付与し、すべての口座、商品、動産、在庫、設備、手形、投資物件、文書、預金口座、商業侵害債権、信用証権利、一般無形資産を含むが、支払無形資産、特許、ソフトウェア商標、商号、顧客リスト、支持義務、義務を含む。上記のすべての収益と製品。SG Echoは南星に発起費を支払いました。金額は3手形の額面の%を保証します。その前に違約事件(保証のある本票で定義される)が発生した場合、デフォルト金利は28年利率、又は法律で規定されている最高法定金額は、大きい者を基準とする。

ファクタリング契約では、購入のための売掛金を受諾すると、 SouthStar は SG Echo に支払うことが規定されています。 80歳百分率(80売掛金の額面金額の% ）、または当事者が合意したより低い割合。SG エコーも SouthStar に支払う 1つはそして95/100百分率(1.95最初の売掛金の額面金額の% ） 25歳 (25）売掛金の支払いがサウススタープラスに送信された日から 1 日 1つはそして25/100百分率(1.25% ）の追加ごとに 15歳 (15）日間またはその一部は、購入日から SouthStar が購入した売掛金に対して回収された資金で受け取った支払いが、売掛金の購入価格に SG Echo から SouthStar に支払われるべきすべての手数料を加算するまで計算されます。追加の 1つはそして50/100百分率(1.50% ） per 15歳 (15)1日以上の請求書は料金がかかります60歳 (60)期日前からの日数。保存協定は、SG EchoはSouthStarからの追加資金(“超過”)を必要とする可能性があり、SouthStarは適宜超過を提供することができると規定している。枝超過の場合，SG EchoはSouthStarに支払うことになる三つそして90/100百分率(3.90%)初めて超過した金額25歳 (25)超過前金がSouthStar Plusに送信されてからの日数二つそして50/100百分率(2.50% ）の追加ごとに 15歳 (15）サウススターが回収した資金で受け取った支払いが、オーバーアドバンスと SG エコーからその時点でサウススターに支払われるべきすべての手数料に等しいまでの 1 日間またはその一部。

保存協定では、SG Echoは#ドルの取引管理費も支払うと規定されています50.00それに提出されたすべての新しい口座債務者は0.25購入されたすべての売掛金額面の%は、購入されたアカウントの維持およびサービスに関連するいくつかのデータ処理サービスを処理、収集、郵送、品質保証、リスク保険、送信および実行するために使用される。

SG Echoは、SG Echoの現在及び将来のSouthStarに対する責任の支払い及び履行の担保として、SG Echoが現在所有及びその後買収したすべての個人及び固定財産(どこにいても)の優先担保権益をSouthStarに付与し、すべての口座、貨物、動産、在庫、設備、ツール、投資物件、文書、預金口座、商業侵害債権、信用証権利、一般無形資産を含むが、支払無形資産、特許、ソフトウェア商標、商号、顧客リスト、支持義務、前述のすべての収益及び製品を含む。

ファクタリング契約の最初の期間は 36歳 (36）最初に購入した売掛金を購入した日の翌月の最初の日から数ヶ月。SG エコーによって終了しない限り、以下 60歳 (60）以上は 90歳 (90）最初の期間の終了の数日前には、ファクタリング契約は自動的に追加の期間延長されます。 36歳 (36数ヶ月。SG エコーは、以下と同じものを提供する必要があります。 60歳 (60）以上は 90歳 (90）すべての更新期間中に、ファクタリング契約を終了するために日間の通知があり、通知がない場合、更新期間は追加の延長となります。 36歳 (36）月の期間。

サウススターが四半期ごとに売掛金を購入しなかった場合 50歳百分率(50暦四半期ごとのファシリティ金額の% ）で、 $250,000毎月購入する口座のうち、 ATCO Structures & Logistics Inc. の口座でなければなりません。（「最低金額」）、ファクタリング契約は、 SG エコーが要求に応じて、ファクタリング契約の他の場所で規定されている料金に等しい追加金額を SouthStar に支払うことを規定しています。 31時 (31)日、SG Echoがこの期間にSouthStarに支払う実際の費用を減算する。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 （未監査）

9.	支払手形(続)

期日が2023年6月8日の担保付き持続会社保証(“会社保証”)によると、当社は担保付き手形及び保存協定に基づいてSG EchoのSouthStarに対する責任を保証している。

クロスデフォルト · クロス担保契約に基づくもの（「クロスデフォルト契約」）、 2023 年 6 月 8 日に発効する SouthStar 、 SG Echo 、および当社の間で、担保手形およびファクタリング契約に基づく SG エコー社の義務は、担保手形に基づくいかなる不履行事象も、サウススター社の選定においてファクタリング契約に基づく不履行事象を構成するものとするように、相互デフォルトおよび相互担保化されています。（その逆の場合、ファクタリング契約に基づくいかなる債務不履行事象も、 SouthStar の選択による担保手形に基づく債務不履行事象を構成するものとします）そして、担保手形に基づく SG エコー社の義務を担保するために担保された担保は、ファクタリング契約に基づく SG エコー社の義務も担保するものとします（その逆も同様です）。

SG Echoは$を生成する70,120担保券に関連する債券発行費用です

2023年6月23日、SG Devcorpはルクセンブルクに本部を置く専門投資基金BCV S&G Devcorp(“BCV S&G”)と#ドルまでの融資協定(“BCV融資協定”)を締結した2,000,000収益のうち当初受け取った $1,250,000それは.融資協定は，当該合意に基づいて提供される融資は14年利パーセント，満期日2024年12月1日.ローンは SG DevCo がいつでも返済することができます。 12個-月だ発行日記念日です融資は担保である。 1,999,999 SG DevCorp の譲渡代理店とのエスクロー契約（「エスクロー契約」）に基づいて質権化された SG DevCorp の普通株式（「質権株式」）の当社株式（「質権株式」） 19.99SG DevCorp の発行済株式の割合。発行に関連する手数料は $を含む。70,000BCV S & G に BCV ローン契約の作成に支払われた金額と27,500BCV S & G に BCV ローン契約を維持するために毎年支払われる。さらに、 $37,500ブローカー手数料は Bridgeline Capital Partners S. A. に支払われました調達した元本額 $1,250,000今日まで育てましたAs Of 2023年12月31日会社は $を支払った。35,000債券発行コストですBCV 貸付契約書では、 SG DevCorp の普通株式が 2023 年 8 月 30 日以前にナスダック株式市場に上場されなかった場合、またはそのような上場後、担保株式の総市場価値が貸付額面の 2 倍を下回った場合、貸付は SG DevCorp のセントメアリーズ工業用地によってさらに担保されることが規定されています。 29.66エーカーとジョージア州セントメアリーズに提案された製造施設。

2023年8月16日、SG Devcorpは追加ドルを獲得しました500,000BCV ローン契約に基づく BCV S & G からのブリッジファイナンス。

2023 年 8 月 25 日 SG DevcorpBCV S & G は、 BCV 貸付契約を修正しました（「修正 No. 」）。 1」と変更した日（昭和 30 年）。 DevCorp について株式は上場する必要がありますナスダック2023 年 8 月 30 日から 2023 年 9 月 15 日までの株式市場。修正案は NO 。 1， if SG DevCorp について普通株式の株式は上場していませんでしたナスダック2023 年 9 月 15 日以前に株式市場が上場した場合、またはそのような上場後、質押株式の総市場価値が貸付金の額面額の 2 倍を下回った場合、貸付金はさらにセントメアリーズサイトの担保権によって担保されます。

2023年9月11日、SG DevcorpとBCV S&GはBCVローン協定(改訂番号：改訂番号：2)SG Devcorp株をナスダック証券市場に上場しなければならない日を2023年9月15日から2023年9月30日に変更した。第10号改正案に基づきます2もし、SG Devcorpの普通株が2023年9月30日までにナスダックに上場していない場合、あるいは上場後の質権株の総時価がローン額面の2倍以下になった場合、このローンはさらに聖マリ教会の保証権益を保証する。上場後、質抵当株の総時価はすでにローン額面の2倍以下に下落し、SG DevcorpとSグループは代替案について交渉している。

2023年12月14日、会社は会社の会長兼最高経営責任者ポール·ガルヴィンと1枚のチケットを締結し、金額は#ドルだった75,000「 Galvin Note Payable 」。本手形には利子は発生せず、未払いの元本残高は 2024 年 12 月 14 日に支払われる。2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間に、当社はガルビン氏との間で追加約束手形を締結しました。10,000.手形には利子は発生せず、未払い元本残高の全額が支払われる。 2024年12月14日.

2024 年 1 月 5 日、 SG Building Blocks と SG Echo （ SG Building Blocks と共に、「 Merchants 」）は、メゾンキャピタルグループ（「メゾン」）とキャッシュ · アドバンス契約（「 1 月キャッシュ · アドバンス契約」）を締結し、これに基づき、 Merchants はメゾン $に売却しました。300,000彼らの未来の売掛金、購入価格は#ドルです200,000，引受手数料と支払われた費用を差し引いた， $の提供された純資金のために190,000.

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 （未監査）

9.	支払手形(続)

1 月のキャッシュ · アドバンス契約に基づき、メゾンは $を引き出す予定です。12,500 a 1週間Merchantsの銀行口座から直接引き出して$まで300,0001 月のキャッシュ · アドバンス契約に基づくメゾンに支払われる。（ 1 月のキャッシュ · アドバンス契約に定義される）デフォルトが発生した場合、メゾンは、その他の救済措置の中でも、 1 月のキャッシュ · アドバンス契約に基づく未払い残高の全額の支払いを要求することができます。1 月のキャッシュ · アドバンス契約に基づく加盟商の義務は、第 1 条で定義されるすべての預金口座、売掛金、その他の債権、不動産、文書、設備、一般的な無形資産、商品、および在庫を含むすべての口座に対する担保権によって担保されます。 9統一商法典のいずれかが現在または今後所有または取得していますさらに、 SG ビルディングブロックの 1 月のキャッシュ · アドバンス契約に基づく義務は SG エコーによって保証され、 SG エコーが 1 月のキャッシュ · アドバンス契約に基づく義務は SG ビルディングブロックによって保証されています。1 月のキャッシュ · アドバンス契約に基づく未払い金額は、いつでもペナルティなしで前払いすることができます。

2024 年 1 月 11 日、当社はピーク株式会社と有価証券購入契約（以下「 1 月購入契約」）を締結しました。 1つは当社は、 1 月の買取契約書に定める一定の条件が満たされた場合に、非公開募集（以下「 1 月の募集」といいます）で発行することに合意した。二つピークへの債券 1つは元本総額 $の1,300,000.

2024 年 1 月 12 日に第 1 トランシェのクロージングが完了し、当社は 8% 転換社債の元本額六百 50歳千ドル（ $650,000）（「ホールディングス社債」） to Peak 1つは購入する（購入する）注文（購入する）注文 3点百七十五千人（375,000）会社の普通株式（18,7505 月の株式分割を調整したもの）、額面 $0.011 株当たり（「普通株式」）からピークまで 1つは購入契約書に記載されているように、指定者。ホールディングス社債がピークに売却 1つは購入価格は$585,000元発行の割引に相当します10個百分率(10%). 1 月のオファーに関連して、当社は $を支払いました。17,500ピークへの責任のない手数料として 1つは購入契約で想定される取引に関連して発生し、 Peak に発行された会計手数料、弁護士費用およびその他の取引費用をカバーするため。 1つは指定者は 300,000株式会社株式会社株式会社（以下「株式会社」といいます）15,0005 月の株式分割を調整したもの）は、 1 月の買収契約書に定められています。

ホールディングス債券満期 12か月発行日から利子がかかります 8満期日に支払われる年間% 。本社債は、保有者の選択により、いつでも、持株社債の元本額にすべての未払い利息を加えた当社普通株式の数に、 $に等しい転換価格で転換可能である。0.46(the「換算価格」（ $）9.20株式分割、株式配当、資本増強および類似の事象、ならびに持株社債に定められたフロア価格の対象となる希薄化防止価格保護規定に対する調整の対象となります。

本持株社債は、当社が以下の償還価格で償還することができます。 110償還される元本金額の合計の% に未払利息を加えたもの（もしあれば）。持株社債が未払いである間、当社が $を超える現金収益を受け取った場合。1,500,000.00(the「最低しきい値」）を関連または無関係なソースまたは一連のソースから集計した場合、当社は、二つ (2）当社が当該収益を受領した営業日以内に、 Peak に通知します。 1つはそのような領収書の後にピーク 1つは単独の裁量により、当社に直ちに申請を要求する権利を有する。 50本社債の残高を返済するための最低しきい値に達した後、当社が受け取ったすべての収益（当社の役員および取締役に対する株式または負債の発行による収益を除くあらゆる資金源から）の% 。2024 年 3 月期第 3 期はピーク。 1つは換算 $300,000主要残高を 57,627会社の普通株式の株式。このような転換は、取引の損益は認識されず、契約の範囲内でした。

令状の失効 5年発行日からですワラントは、保有者の選択により、いつでも、最大で行使可能です。 375,000普通株式（普通株式）18,7505 月の株式分割を調整したもの）会社の行使価格で $に等しい0.53(the「行使価格」（ $ ）10.605 月の株式分割について調整されたもの）、株式分割、株式配当、資本増強および類似の事象、並びにワラントに定めるフロア価格の対象となる希薄防止価格保護規定に対する調整の対象となります。特定の状況下でのキャッシュレス行使を提供します。

Maxim Group LLC(“Maxim”)は初めて発売された配給エージェントを担当している.初回発売を完了するため、当社は配給費#ドルを支払います40,950マクシムに。2回目の取引が終了したとします配給費用は$に相当します40,950第2弾の発売完了時に当社がMaximに支払います。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 （未監査）

9.	支払手形(続)

2024年1月29日、SG建築積み木株式会社はCedar Advance LLC(“Cedar”)と現金前払い協定(“第2現金前払い協定”)を締結し、この合意に基づき、SG建築積み木はCedar$に売却される1,733,420購入価格 $の将来の債権の1,180,000支払われた引受料と支出および返済以前に対応したCedar金を差し引くと、提供された資金の純額は#ドルであるからである215,575.

2つ目の現金前払い協定によると、スギ社は#ドルを引き出すと予想される49,150 a 1週間$までSG生成ブロックの銀行口座から直接抽出する1,733,420二番目の現金前払い協定によると、スギの料金が支払われました。(第2の前払い現金プロトコルによって定義されるように)違約が発生した場合、Cedarは、他の救済措置に加えて、第2の前払い現金プロトコルの下で満了したすべての残りのお金を全額支払うことを要求することができる。キャッシュパッドプロトコル項におけるSG構築ブロックの責任はSG Echoによって保証されている。

SG DevCo は、 2024 年 2 月 15 日に、 2023 年 11 月 30 日付の有価証券購入契約（以下「購入契約」）を Peak との間で修正（以下「修正」）を締結しました。 1つはSG DevCo が発行することに合意した事項に従い、買取契約書に明記された一定の条件を満たす場合に、非公開募集（以下「募集」）で、二つピークへの債券 1つは元本総額 $の1,200,000.最初のトランシェの閉鎖は 2023 年 11 月 30 日に完了しました。

購入契約では、 2024 年 1 月 29 日以降のいつでも、 Peak の相互書面による合意に基づき、第 2 トランシェのクロージングが行われることが規定されています。 1つはSG DevCo が Peak に発行して売却する購入契約に定めるクロージング条件を満たすこと 1つは同じ条件で 2 秒 8元本額 $の% 転換社債500,000.

修正案は、第 2 トランシェを分割することを規定している。二つSG DevCo が各トランシェで発行するトランシェ（ 2 番目と 3 番目のトランシェ） 8元本額 $の% 転換社債250,000$の購入価格で225,000.さらに、改正では、 SG DevCo が（ i ）を発行することを規定しています。 35,000SG DevCo の普通株式は、第 2 トランシェおよび第 3 トランシェのそれぞれの終了時に以下の通りです。 17,500普通株式の株式をピークに 1つは修正案に記載されているとおり、 17,500普通株式の株式をピークに 1つは第 2 回社債及び第 3 回社債の発行に係るコミットメント手数料として、（ ii ）ピーク社に対する普通株式買取権 1つは修正案に記載されているように、購入のための指定 125,000第 2 トランシェと第 3 トランシェのそれぞれの終了時に普通株式を支払うこと。6,500ピークの 1つは第 2 トランシェと第 3 トランシェのそれぞれに関連した非説明責任手数料。

第 2 トランシェのクロージングは 2024 年 2 月 16 日に完了し、 SG DevCo は 8元本額 $の% 転換社債250,000(the「 Second Debenture 」（ピークへ） 1つは購入（購入）のための 2 番目の注文（購入）。 125,000SG DevCo の普通株式を Peak へ 1つは修正案に記載されているとおりです。第 2 期債券はピークに売却された。 1つは購入価格は$225,000元発行の割引に相当します10個百分率(10%).第 2 トランシェの閉鎖に関連して、 SG DevCo は $を支払いました。6,500ピークへの責任のない手数料として 1つは第 2 トランシェに関連して発生した会計手数料、弁護士費用およびその他の取引費用を補償し、 Peak に発行されます。 1つは指定者の合計は 35,000修正案に記載されているSG Devcoの制限普通株の株式。

第2期債券が満期になる12か月発行日から利子がかかります 8満期日に支払う年利率です。保有者の選択によると、第2債券はいつでも第2債券元金とすべての未払い利息とに相当するSG Devco普通株に変換することができ、価格は#ドルに転換することができる2.14株式分割、株式配当、資本再編と類似事件及び逆希釈価格保護条項の調整を受け、これらの条項は第二期債券に規定された底価格制約を受ける。

第2債券はSG Devcoによって償還することができ、償還価格は110元金償還総額の%には、別途利子を加算する(ある場合)。第2期債券はまだ返済されていないが、SG Devcoが受け取った現金収益が$を超えている場合1,500,000.00(“最低閾値”)任意のソースまたは一連の関連ソースまたは非関連ソースからの合計は、SG Devcoがあるべきである二つSG Devcoがこのような収益の営業日通知を受信した後、所持者は自ら決定してSG Devcoに直ちに申請する権利がある50第二期債券の返済項目の下で未返済金の最低限度額に達した後、SG Devcoが受信したすべての収益のパーセンテージ(任意のソースからであるが、SG Devcoの高級管理者および取締役に株式または債務を発行する収益は除く)。

二番目の債券は慣習的な違約事件を含んでいる。違約事件が発生すると、治癒前にピークが1つは第2期債券に適用される金利を2%に引き上げることができる18歳百分率(18年利及び法の適用により許容される最高金利、及び第二債券項の全額債務を加速し、額に等しい110未償還元金と応算及び未払い利息の%。第2債券は、第2債券が全額弁済されるまで、SG Devcoによる変動金利取引を禁止する(第2債券の定義参照)。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 （未監査）

9.	支払手形(続)

2通目の保証書が満期になる5年発行の日から発効する。第二株式承認証は所有者がいつでも行使することができ、最長でも125,000SG Devco普通株、行使価格は$に相当する2.53任意の株式分割、株式配当、資本再編と類似事件の調整、及び第二株式承認証に規定された底価格制約を受ける逆希釈価格保護条項の調整。二番目の株式承認証は場合によっては現金なしで行使できると規定している。

修正案によると、ピック双方が書面で合意した場合、第3弾は閉鎖される可能性がある1つはおよびSG Devcoは、2024年4月16日以降の任意の時間に購入プロトコルに記載されている成約条件を満たす。

マキシムは、本公開買付けに関連して配置エージェントを務めました。第 2 トランシェのクロージングに関連して、 SG DevCo は $の配置手数料を支払いました。13,500マクシムに。3回目の取引が終了したとします配給費用は$に相当します13,500SG Devcoが第3回の取引終了時にMaximに支払う.

二零二四年二月二十三日、商人はBridgecap Advance LLC(“Bridgecap”)と現金立て替え協定(“二月現金立て替え協定”)を締結し、これにより商人はBridgecapに$を販売した224,850彼らの未来の売掛金、購入価格は#ドルです150,000，引受手数料と支払われた費用を差し引いた， $の提供された純資金のために135,000.

2月の現金前払い契約によると、Bridgecapは#ドルを引き出す予定です2,248.50 a 一日Merchantsの銀行口座から直接引き出して$まで224,850Bridgecapは2月の現金前払い協定で支払われたためだ。違約(2月の前払い現金プロトコルで定義されているように)が発生した場合、Bridgecapは、他の救済措置(罰金および費用を含む)を除いて、2月の前払い現金プロトコルで満期になったすべての残りのお金を全数支払いすることを要求することができる。商家の2月の前払い現金契約の下での義務は、すべての口座の保証権益を担保とし、すべての預金口座、売掛金、その他の売掛金、およびこれらの口座から得られる収益を含むが、これらの条項は#条で定義される9現在または後に彼らのいずれかによって所有されたり、獲得された統一商法。2月に現金を前払いする契約によると、未済の金は商家が随時前払いすることができ、罰を受けることはない。

2024年3月1日、SG DevcorpはBryan Leighton Revocable Trustと12月13日の信用協定を締結した2023(“貸手”)これにより、貸手は、最高限度額が$であるクレジット限度額(“クレジット限度額”)をSG Devcorpに提供することに同意する250,000与信限度額の期限内に、SG Devcorpはいつでも、時々そこからお金を引き出すことができる。クレジット限度額の“満期日”は2024年9月1日それは.期日までのいつでも、当社と貸手の双方の書面で同意して、期日までにもう一回延長することができます6人-月の間。信用限度額の前払い元本と未返済元金は固定年利で利息を計算し、年利率は12.0%(“固定レート”)。毎月の初日に、SG Devcorpは、クレジット限度額未返済元本債務総額の延滞利息を固定金利で貸金者に支払う。信用限度額の全元金債務とその任意の課税利息は満期日に満期になって支払います。クレジット限度額の延長を考慮してSG Devcorpが発表された154,320SG Devcorpの株は貸手の普通株を制限している。貸手に発行された株式の公平な価値は$である125,000債務割引として記録されており、実際の金利法で償却される。2024年3月31日までの3カ月間，SG Devcorpは$を抽出した100,000信用枠から。

2024年3月5日、当社は本チケット(“本チケット”)を発行し、このチケットは1800対角融資有限責任会社(“貸手”)元金総額は$149,500(“依頼者”)と、2024年3月5日の証券購入協定(“SPA”)とを比較する。

この手形は貸手が買い入れ価格で支払う130,000元発行の割引$に相当します19,500. A 1つは--の時間利息料金10個百分率(10%(“金利”)は、発行日に元本に適用されます。この付記の条項によると，2024年4月15日から当社は作成しなければならない9人月に1回未払い利息と未払い元金を支払うが、調整しなければならず、額は#18,272,23それは.会社は1つを持つべきだ5人各支払いの平日猶予期間。この切符の元金または利息は満期未払いの場合は，次の金利で利息を計算します二十二百分率(22%)年利は、満期日から計算され、支払うまで(“違約利息”)。当社は前払い罰金を受けることなく、いつでも支払いまたは全額前払いを加速する権利があります。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 （未監査）

9.	支払手形(続)

その他の事項を除いて、当社が手形満期時に満期元金や利息を支払うことができなかった場合、または当社に対して倒産または債務返済手続きが提起されたり、当社がその普通株をナスダック証券市場に上場することができなかった場合、違約事件(“違約事件”)が発生したとみなされる。違約事件が発生すると，手形は直ちに満期になって対処し，会社は投資家に相当する金を支払う義務がある200%にその時点で未返済の元金額に本手形未払い元金の応算及び未払い利息の総和を加え、支払日までに違約利息を別途加算する(あれば)。

違約事件が発生した後、以下のいずれかの時間に6か月手形周年の日に、貸手は手形の全部または任意の部分の発行および未払い額を当社の普通株に変換する権利があり、転換価格は$に等しい0.08あるいは…65%に最低買い取り価格を掛ける10転換日前の取引日(割引率は35%)。転換すれば貸手とその連属会社の共同所有が4.99当時の会社の普通株式流通株の割合を占めていた。また、会社がこのような発行に対する株主の承認を得ない限り、会社は手形の項目の下でいくつかの普通株式を発行してはならず、これらの普通株はナスダック規則に基づいてまとめなければならない他のすべての証券と合計している5635(D)を超える19.99当該集計取引の最初のものに関する最終合意の日時点で発行済の当社普通株式の% （「転換制限」）。当社がナスダックから上場廃止された結果として債務不履行が発生した場合、転換制限は適用されなくなります。

2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 12 月 31 日時点の長期債券の支払額は以下の通りです。

	2024			2023
LV ノート	$	5,000,000		$	5,000,000
融資協定		750,000			750,000
2022 注意事項		200,000			148,300
債券.債券		123,600			123,600
キャッシュアドバンス契約		1,137,726			727,271
セキュアノート		1,750,000			1,750,000
オーバアドバンス		790,546			790,546
BCV ローン契約		1,750,000			1,750,000
尖峰 1つは		-			700,000
Second 社債		250,000			-
Third 債券		250,000			-
レイトン · ライン · オブ · クレジット		100,000			-
ホールディングス社債		350,000			-
1800対角音符		149,500			-
1月の現金前払い契約		175,000			-
2 月キャッシュアドバンス契約		60,060			-
Gアルビン支払手数		75,000			75,000
		12,921,432			11,814,717
減：債務割引と債務発行コスト		(1,217,161	)		(895,222	)
		11,704,271			10,919,495
マイナス：当面の満期日		(9,249,341	)		(8,472,080	)
	$	2,454,930		$	2,447,415

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 （未監査）

10.

業務合併：

2024 年 2 月 7 日、 SG DevCorp は、 Majestic World Holdings LLC （以下「 Majestic 」）を買収する会員権購入契約（以下「 MIPA 」）を締結しました。T 型支払われる対価を合計して神通マジェスティックの未払いの会員権益（以下「会員権益」）に対する DevCorp は、 500,000株式の神通 DevCorp の制限付き株式（「株式対価」）と $500,000現金（「現金」）MIPA および関連するサイドレターは、以下のとおり購入価格の総額が支払われることを規定しています。（ i ）株式対価は 2024 年 2 月 7 日のクロージング（以下「クロージング」）に発行されたこと。 100現金の対価の%は5人等額分割払い$100,000それぞれがそれぞれの最初の日に 5人閉店後の四半期期間。また、 2024 年 2 月 7 日付で締結した利益分配契約に基づき、 (the「利益分配契約」）, 神通 DevCorp は Majestic の元メンバーに支払うことに同意した a 50期間の純利益の% のシェア 5年 Majestic およびその子会社が提供および運営するサービスとしての不動産に焦点を当てたソフトウェアで利用されている技術および知的財産に直接由来するものです ASC に従って 805マジェスティックの買収は事業統合として計上されています。マジェスティック買収は拡大を目的として行われた。神通 DevCorp の技術分野への足跡。

購入対価は以下の通りです。

現金	$	500,000
掛け値があるか掛け値がある		945,000
株式対価格		435,000
	$	1,880,000

マジェスティック買収の一環として、当社は利益分配契約に基づく追加支払いの偶発的対価債務を計上しました。$の初期偶発的対価負債945,000取得日における偶発的対価負債の公正価値に基づき、現金で支払われます。

本マジェスティック買収において取得した資産及び負債に対する買収価格の暫定配分は、以下の表のとおりです。

現金と現金等価物	$	1,082
無形資産		100,468
商誉		1,810,787
売掛金と売掛金		(32,337	)
	$	1,880,000

2024 年 3 月 31 日現在、当社はマジェスティック買収に関する計測期間を完了していません。上記の金額は、現時点での暫定的な金額であり、測定期間終了後に調整される場合があります。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 （未監査）

10.	業務合併(続)

以下は、 2024 年 1 月 1 日にマジェスティックを買収したかのように、 2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間のプロフォーマ要約連結業績計算書です。2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間のプロフォーマ要約連結業績計算書は、その期間中にマジェスティックに活動がなかったため、提示されていません。

	この人たちにとっては 3点3か月一段落した 3月31日 2024
	(未監査)
収入：
売上高	$	121,808
合計		121,808

運営費用：
給与明細及び関連費用	$	2,016,087
一般と行政費用		587,488
マーケティング · 事業開発費		69,150
合計する		2,672,725
営業損失		(2,550,917	)
その他の費用：
利子支出		(565,996	)
その他の収入		—

純損失	$	(3,116,913	)

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には 3か月まで 2024年3月31日そして 2023 (未監査)

11.

賃貸借証書

当社はオフィスを賃貸しています。製造業キャンセル不能なオペレーティングリース契約に基づくプラントおよび特定の設備リース契約の残りのリース条件は 1年至れり尽くせり10年.

リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりです。

貸借対照表位置		3月31日 2024
賃貸借契約を経営する
使用権資産、純額		$	500,396

流動負債	リース負債、現行満期		65,753
非流動負債	リース負債（現在の満期を除く）		408,894
リース負債総額を経営する		$	474,647

融資リース
使用権資産		$	1,330,403

流動負債	リース負債、現行満期		586,555
非流動負債	リース負債（現在の満期を除く）		66,655
ファイナンスリース負債総額		$	653,210

加重平均残余レンタル期間
賃貸借契約を経営する			1.755年
融資リース			0.75年.年
加重平均割引率
賃貸借契約を経営する			3%
融資リース			3%

当社は、リース契約には暗黙の金利が記載されていないため、リース契約期間や各地域の経済環境を反映したリース支払いの現在価値の決定にあたっては、リース開始日に入手可能な情報に基づく増分借入金利を使用しています。

キャンセル不可リースにおける年間最低賃料コミットメントの概算を前提とした将来のリースコストは、以下のとおりです。

12月31日までの年度：	運営中です		融資する		合計する
2024 （残り）	$	243,000	$	601,402	$	844,402
2025		243,000		66,822		309,822
賃貸支払総額		486,000		668,224		1,154,224
差し引く：推定利息		11,353		15,014		26,367
賃貸負債現在価値	$	474,647	$	653,210	$	1,127,857

メモ：凝縮連結財務諸表

上には2024年3月31日までの3ヶ月間そして2023 （未監査）

12.

1株当たり純収益

1 株当たりの基本純利益（損失）は、当期純利益（損失）を当期発行済普通株式の加重平均数で割って算出しています。1 株当たり希薄純利益（損失）は、当期純利益（損失）を、当期発行済普通株式および希薄化可能性のある普通株式の加重平均数で割って算出します。希薄化可能性のある普通株式は、ストックオプションおよびワラントの行使により発行可能な普通株式です。希薄化効果がある場合、希薄化効果のある普通株式は計算から除外されます。

はい2024年3月31日, 選択肢や令状があり 1,822そして239,321別れて、将来の 1 株当たり純利益を希薄化する可能性がある.当社は当日純損失を計上したため、 2024年3月31日希薄化 1 株当たりの金額の計算に潜在的な普通株式を含めることは禁止されていますしたがって、当社は、 1 株当たり基本損失と希薄化損失の両方を同じ発行済株式数で算出しています。はい2023年3月31日制限付き株式ユニット、オプション、ワラントがありました 59,547, 1,822そして126,251将来の 1 株当たり純利益を希薄化する可能性があります

13.

建設バックログ

以下のとおり、現行の建設 · エンジニアリング契約の締結状況です。 2024年3月31日12月31日には2023これは、未完了の進行中の契約および現時点で有効な契約契約契約から実現する予定の収益額を表します。 2024年3月31日と…2023年12月31日まだ作業が始まっていないのは

	2024			2023
残高--期初	$	1,902,332		$	6,810,762
期間中の新規契約 · 変更受注		—			11,614,650
調整 · キャンセル、純		(61,655	)		—
小計		1,840,677			18,425,412
減：期間中の契約収益		(876,302	)		(16,523,080	)
残高--期末	$	964,375		$	1,902,332

当社の残業成績は、 2024年3月31日残りのトランザクションは値段未実行の契約オプションを除外している確約契約です

会社はその滞納を満たす予定で，これまでの余剰契約の未履行義務である2024年3月31日以下の期間に

	2024
はい1年.年	$	964,375
1至れり尽くせり2年.年		—
いつもたまっている	$	964,375

滞納はしっかりとした業務と考えられる業務を反映しているにもかかわらず、キャンセル、延期、範囲調整が発生する可能性がある。在庫を調整して、任意の既知のプロジェクトのキャンセル、プロジェクトの範囲とコストの改訂、およびプロジェクトの延期を反映する。

安全とグリーンホールディングスです。そして付属会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には2024年3月31日までの3ヶ月間そして2023(未監査)

14.

株主持分

融資する

登録直接オファー —

2021 年 10 月、当社は、 2021 年 10 月 25 日に機関投資家と締結した有価証券買取契約に基づき実施した普通株式の登録直接募集及び同時非公開配售（以下「 10 月募集」といいます。）を完了し、総代金 $11.55百万ドルです当社は、有価証券購入契約に基づき、登録直接募集において、投資家（ A ）に対して発行した有価証券（ i ）を 975,000株式（以下「公開株式」といいます）、および（ ii ）購入する前資金付きワラント（以下「前資金付きワラント」といいます）。 2,189,384普通株式の株式（「事前資金調達令状株式」）と、（ B ）並行非公開配分におけるシリーズ A 買取令状 1,898,630普通株式（「普通株式令状」、および公開株式および事前資金調達令状とともに「有価証券」）の株式（「普通株式令状株式」）（「事前資金調達令状の提供」は、名目行使価格 $で即座に行使可能でした0.001売却されたすべてのプリファンドワラントは行使されました普通株予約権の行使価格は $です。4.801 株当たり発行時に行使し失効します 5年発行日から。A. G.P. /アライアンス · グローバル · パートナーズ（以下「配置代理店」といいます）は、当社と配置代理店との間で締結された、 2021 年 10 月 25 日付の特定の配置代理店契約（以下「配置代理店契約」といいます）に基づき、この取引の独占的配置代理店として行動し、配置代理店は、（ i ） 7人百分率(7.0（ ii ）本募集において発行代理人が売却した有価証券の発行による総収益の% 及び（ ii ）非説明費用引当金の 1つは半分の人1つは百分率(0.5% ）。本募集において発行代理店が売却した総収益有価証券の発行による総収益。また、当社は、プレイスメントエージェントの費用を最大 $まで払い戻しました。50,000オファーを閉じる時。当社への純収益は、プレイスメントエージェントの手数料と当社の推定オファリング費用を差し引いた後、約 $でした。10.5百万ドルです

証券購入協定2019 年 4 月、当社は、 42,388その普通株の価格はドルです22.00特定の機関投資家および認定投資家との有価証券購入契約（以下、「購入契約」）を通じて 1 株当たり当社は、本普通株式の売却と同時に、本買取契約に基づき、当該投資家に普通株式買取令状を売却し、総額 1 億円を上限とする。 42,388普通株式の株式です当社は $379,816オファリングと発行からの発行費用は 4,239引受業者への令状ワラントは注釈でさらに議論される。 16.

引受契約2019 年 8 月、当社は、 45,000その普通株の価格はドルです17.001 株につき、引受契約（「引受契約」）の条件に従って、一般公開に提供します。会社は $181,695オファリングと発行された買取令状からの発行コストは 2,250普通株式を引受人に渡しますワラントは注釈でさらに議論される。 16.

株式購入協定- 当社は、 2023 年 2 月 7 日に、ピーク株式会社と株式取得契約（以下「 EP 契約」といいます）及び関連する登録権契約（以下「権利契約」といいます）を締結しました。 1つは当社は、 Peak を指示する権利を有しますが、義務はありません。 1つは$まで購入できます。10,000,000.00(the「最大コミットメント金額」）は、 EP 契約および権利契約に含まれる一定の条件を満たす場合に、複数のトランッチで当社普通株式に支払われる。これには、証券取引委員会への登録申告書の提出および Peak に売却された株式の転売の登録が含まれますが、これらに限定されません。 1つは.さらに、当社は、 EP 契約に基づき、最大コミットメント金額に従い、随時ピークにプット通知（ EP 契約に定義される）を提出する権利を有しますが、義務はありません。 1つは(i)最低額は $以下です25,000.00そして（ ii ）（ a ） $のより低い金額までの最大額750,000.00または(B)2001 日平均取引額の% （ EP 契約で定義されている）。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 （未監査）

14.	株主資本 (続)

EP 契約に関連して、当社はピークのゼネラルパートナーであるインベストメントに発行されました 1つは, 75,000 発行済みまたは発行可能な普通株式を登録する登記書を提出することに合意しました 1つは米国証券取引委員会と締結した転売協定項下の投資60本協定のカレンダー日は、権利協定においてより具体的に規定されている。登録声明は2023年4月14日に発効を発表した

“ピコの義務”1つはEP 契約に基づく当社普通株式の購入スタートEP 協定の日付において端部（ i ）ピークの日付の早い日に 1つはEPプロトコルにより最高承諾額に相当する普通株を購入しなければならない，(Ii)36個 (36(Iii)当社は書面終了通知又は(Iv)当社の破産又は類似事件(“承諾期間”)を発行し、すべては免除協定に記載されているいくつかの条件の満足に依存しなければならない。

承諾期間内にピコが支払う購入価格1つはEPプロトコルでの普通株式は97市場価格のパーセンテージは、(I)普通株が、それぞれの承認日(定義参照プロトコル)の直前の取引日におけるその主要市場における市場価格、または(Ii)普通株の推定期間内(定義プロトコル参照)の最低市場価格と定義され、両者は、Bloomberg Finance L.PまたはPeakによって指定された他の信頼できる情報源によって報告されたより低い者を基準とする1つは.

EPプロトコルおよび権利協定には、将来の販売取引を完了する習慣陳述、保証、合意および条件、ならびに当事者の賠償権利および義務が含まれる。他のことを除いてピコ1つは会社には“承認投資家”だと言っています501(A)“証券法”規則Dの規定により、かつ、当社は、第節に掲げる免除により証券の売却を登録する4(a)(2証券法及びその公布された条例D)。

普通株式及び債権発行のためのワラントの発行【中】 2023年3月31日までの3ヶ月間会社が発行しました15,000普通株式と債券発行のためのワラントです株式とワラントの価値は $に達しました。251,361.

限定株単位 –.の間に2023年3月31日までの3ヶ月間会社が発行しました38,934$の価値のある普通株式の株式179,029制限付き株式の単位です

転換する –2024 年 3 月期第 3 期は、ピーク 1つは換算 $300,000主要残高を 57,627会社の普通株式の株式。このような転換は、合意の範囲内であった。違います。取引で認識される損益です

授権証行使 –2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間、 11,389普通株式はキャッシュレス令状行使の結果発行されました

非持株権益 – 2024 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間に SG DevCorp は $3,729,806第三者への債券発行による自己株式の取引に関連する追加株式取引

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 （未監査）

14.	株主資本 (続)

誘因がある-二零二四年三月八日、当社はある株式証所有者(“所有者”)と権利証誘因合意(“誘因両立協定”)を締結し、当社の普通株株式を購入し、額面を$とした0.011株(“普通株”)は、2021年10月27日に締め切られた非公開配給発行(“既存株式承認証”)である。誘因合意に基づいて、既存の株式所有者は現金方式で既存の引受権証を行使することに同意し、最も多く購入することに同意した1,898,630普通株式(普通株)94,9325 月の株式分割を調整したもの）、行使価格で $ 0.26031株あたり(ドル)5.2065 月の株式分割のために調整される）。当社は普通株式を配当とみなし、金額を $670,881以下に示す発行済新株予約権株式の初期公正価額が超過したことによるものです。さらに、当社は $を負担した。454,8672022 年 7 月のオファリングの純収益とネット化された株式関連費用。当社は約 $の総利益を受け取った。494,213当社が支払うべき配置エージェント手数料その他の費用を差し引く前に

所有者が即時に既存の引受権証を行使することを考慮して，当社は購入のために非登録株式権証(“新承認株権証”)を発行する3,797,260普通株式の株式（189,8635 月の株式分割に合わせて調整されたもの）200保有者に対して発行される普通株式の数の% （既存令状の行使により発行される普通株式）（「新令状株式」）。

既存株式承認証に関する普通株式を発行し，S表を用いた既存登録声明に従って登録されている−1(ギア番号：333-260996証券取引委員会（以下「 SEC 」）は、 2021 年 11 月 23 日に発効を宣言した。

さらに、インセンティブ協定によれば、当社は、いかなる普通株式または普通株式等価物(インセンティブ協定の定義参照)を発行しないか、または任意の他の登録声明(場合によっては、いくつかの例外を除いて)を米国証券取引委員会に提出することに同意する30歳 (30)閉鎖された数日後。当社も、以下の日までにいかなる変動金利取引も行わないことや同意することに同意します(誘因両立協定の定義参照)60歳 (60）閉店後数日。

当社は、その日またはそれまでに新規株式承認証株式を転売するための登録声明を提出することに同意した(“転売登録声明”)30歳 (30)合意が予想される取引の初歩的な完了を誘導する日から計算し、転売登録を宣言するために商業的に合理的な努力を行う60歳 (60)天(または全面的な審査の場合、90歳 (90）転売登録報告書の提出日から暦日）です。

インセンティブ協定によると、ナスダック証券市場規則及び規則に規定されている範囲内で、当社の同意は遅くない60株主承認(以下の定義を参照)を求めるために、インセンティブ協議日の後のカレンダー日。会社が第1回会議で株主の承認を得ていない場合は，会社は1回おきに会議を開催しなければならない90歳 (90）日後、株主承認を得る日または新令状が発行済なくなる日のいずれか早い日まで、株主承認を求める。

当社は、これらの取引による純利益を運転資本等の一般的な企業目的に活用する予定です。

Maxim Group LLC(“Maxim”)は会社と誘導プロトコルで述べた取引に関する財務顧問を務め、会社はMaxim(I)に相当する支払いを行った7.0既存の株式承認証の行使及び新規株式証の行使により所有者に徴収される総収益総額のパーセンテージ；及び(Ii)$10,000弁護士費用やその他の自己負担の費用です

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 (未監査)

15.	セグメントと個別収益

	建設			医療.医療			発展する			企業とサポート			統合された
3か月まで 2024年3月31日
収入：	$	968,115		$	—		$	49,816		$	—		$	1,017,931
収入コスト		644,983			—			—			—			644,983
運営費		533			35,884			2,551,492			1,817,498			4,405,407
営業損失		322,599			(35,884	)		(2,501,676	)		(1,817,498	)		(4,032,459	)
その他の収入(費用)		(49,953	)		—			(565,995	)		(608,621	)		(1,224,569	)
所得税引前利益（損失）		272,646			(35,884	)		(3,067,671	)		(2,426,119	)		(5,257,028	)
普通株式見当配当		—			—			—			(670,881	)		(670,881	)
非持株権の純収入に起因することができます		—			—			1,257,745			—			1,257,745
普通株主に帰属する純利益（損失）安全とグリーンホールディングス	$	272,646		$	(35,884	)	$	(1,809,926	)	$	(3,097,000	)	$	(4,670,164	)

総資産	$	5,415,394		$	51,481		$	11,810,852		$	2,677,367		$	19,955,094
減価償却および償却	$	74,707		$	—		$	—		$	1,680		$	76,387
資本支出	$	—		$	—		$	31,841		$	—		$	31,841

		建設			医療.医療			発展する		企業とサポート				統合された
3か月まで 2023年3月31日
収入.収入	$	5,503,935		$	—		$	—		$	—		$	5,503,935
収入コスト		5,573,407			—			—			—			5,573,407
運営費		118,560			897			720,913			2,350,227			3,190,597
営業収入(赤字)		(188,032	)		(897	)		(720,913	)		(2,350,227	)		(3,260,069	)
その他の収入(費用)		18,564			—			(287,297	)		9,362			(259,371	)
所得税引前利益（損失）		(169,468	)		(897	)		(1,008,210	)		(2,340,865	)		(3,519,440	)
非支配権益に起因する純利益		—			—			—			—			—
普通株主に帰属する純利益（損失）安全とグリーンホールディングス	$	(169,468	)	$	(897	)	$	(1,008,210	)	$	(2,340,865	)	$	(3,519,440	)

総資産	$	10,458,066		$	4,581		$	11,369,614		$	6,608,514		$	28,440,775
減価償却および償却	$	148,508		$	—		$	—		$	—		$	148,508
資本支出	$	531,083		$	—		$	—		$	—		$	531,083
セグメント間収益の排除	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—

安全とグリーンホールディングスです。そして付属会社

簡明合併財務諸表付記

上には2024年3月31日までの3ヶ月間そして2023(未監査)

16.

ワランツ

当社は、 2017 年 6 月の株式公開に伴い、引受会社の特定の関連会社に対し、補償として、以下の合計の購入令状を発行しました。 4,313普通株式（普通株式）2165 月の株式分割を調整した株価）、行使価格 $125.001株あたり(ドル)2,500.005 月の株式分割のために調整されます。ワラントは、 2018 年 6 月 21 日以降に保有者の選択により行使可能であり、有効期限が切れます。 2023年6月21日.ワラントの公正価額はブラック · ショールズモデルを用いて算出され、 $でした。63,796.発行日時点におけるワラントの適正市場価値は、追加資本金の発行コストに含まれています。

購入契約書とともに、 2019年4月また、当社は合計 1 億円の買取令状を売却しました。 42,388 普通株式（普通株式）2,1195 月の株式分割に合わせて調整された株式）、初期行使価格 $27.50 1株あたり(ドル)550.005 月の株式分割のために調整されます。ワラントは、保有者の選択により、以下に行使することができます。 2019年10月29日期限切れ 2024 年 10 月 29 日. T当社は、引受会社の特定の関連会社に対して、補償として、 4,239 普通株式（普通株式）2125 月の株式分割に合わせて調整された株式）、初期行使価格 $27.50 1 株当たり（ $550.005 月の株式分割のために調整されます。ワラントは、保有者の選択により、以下に行使することができます。 2019年10月29日期限が切れました2024年4月24日.

引受契約と併せて、 2019年8月当社は引受人に代償として発行した総額を購入する令状 2,250 普通株式（普通株式）1125 月の株式分割に合わせて調整された株式）、初期行使価格 $21.25 1 株当たり（ $425.005 月の株式分割のために調整されます。ワラントは、保有者の選択により、以下に行使することができます。 2020年2月1日期限が切れます2024 年 08 月 29 日.

2020 年 5 月の引受契約に伴い当社は引受人に代償として発行した総額を購入する令状 300,000 普通株式（普通株式）15,0005 月の株式分割に合わせて調整された株式）、初期行使価格 $3.14 1 株当たり（ $62.805 月の株式分割のために調整されます。ワラントは、保有者の選択により、以下に行使することができます。 2020 年 11 月 06 日期限が切れました2025 年 5 月 5 日.末年度 2021年12月31日, 226,300 (11,3155 月の株式分割調整後の株式）を発行し、当社普通株式に転換しました。当社は約 $の収益を受け取った。707,000令状の行使から。

はいとの連想 2021 年 10 月の買収契約、同社はシリーズ A を発行しました購入する Warrants 1,898,630 普通株式（普通株式）94,9325 月の株式分割に合わせて調整された株式）、同時プライベート · プレイスメント。命令は相場は$である4.80 1 株当たり、（ $96.005 月の株式分割のために調整されたように）。 2021 年 10 月 26 日以降に保有者の選択により行使可能で失効します 5年発行日から。これらのワラントは、 2024 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間に誘導契約に関連して行使されました。

当社は、 2023 年 2 月の社債発行に伴い、ピークワラントを発行し、本社債の買取を行いました。 500,000普通株式（普通株式）25,0005 月の株式分割調整後の株式）、ピークワラントの失効 5年発行の日から発効する。Peak株式承認証は所有者がいつでも選択して行使することができ，最長で最大である500,000普通株式（普通株式）25,0005 月の株式分割に合わせて調整された株式）を、 $に等しい行使価格で当社の株式2.25(the「行使価格」（ $ ）45.00株式分割、株式配当、資本増強および類似の事象に対する調整の対象となります。また、当社が、ピークワラントが流通している間、いつでも、購入オプションを発行、売却または付与し、または価格変更の権利を売却または付与し、またはその他の方法で処分し、または普通株式またはその他の転換可能な有価証券を発行した場合、またはその他の方法で、免除発行に関する場合を除き、普通株式を、その時点の行使価格よりも低い 1 株当たり実効価格で取得する権利を与えること。そのような希薄化防止事象が発生した場合、行使価格は、保有者の選択により、 $のフロア価格を条件として、希薄化事象の低い実効価格に引き下げられます。0.401 株当たり（ $8.005 月の株式分割に合わせて調整されたものですが、当社が当該フロア価格を下回る発行について株主の承認を得ない限り。ピークワラントの当初の公正価値は $でした。278,239上記発行された普通株式と組み合わせて、債務割引として計上されました354,329債券の発行時に。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

メモ：凝縮連結財務諸表

上には 3か月まで 2024年3月31日そして 2023 (未監査)

16.

令状（続き）

当社は、 2024 年 1 月の持株社債の発行に関連して、以下、 3点百七十五千人（375,000）会社の普通株式（18,7505 月の株式分割を調整したもの）、額面 $0.011 株当たり（「普通株式」）からピークまで 1つは購入契約書に記載されているように、指定者。令状の期限切れ 5年発行日からですワラントは、保有者の選択により、いつでも、最大で行使可能です。 375,000普通株式（普通株式）18,7505 月の株式分割を調整したもの）の行使価格で $に等しい。0.53(the「行使価格」（ $ ）10.605 月の株式分割について調整されたもの）、株式分割、株式配当、資本増強および類似の事象、並びにワラントに定めるフロア価格の対象となる希薄防止価格保護規定に対する調整の対象となります。特定の状況下でのキャッシュレス行使を提供します。ワラントの当初の公正価値は $でした。109,161上記発行された普通株式と組み合わせて債務割引として計上されました251,361債券の発行時に。

2024 年 3 月期 3 ヶ月間のワラント活動は以下の通りです。

株式承認証	手令の数			加重平均行権値	加重平均残契約期間(年)		内在的価値を集める
優秀かつ行使可能 —2024 年 1 月 1 日	125,856		$	93.60	2.75		-
授与する	208,613			5.69			-
期限が切れる	—
鍛えられた	(108,635	)
未払いおよび行使可能 — 2024 年 12 月 31 日	225,834		$	14.41	2.25	$	-

2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間に発行されたワラントの公正価額は、以下の仮定に基づき、ブラック · ショールズ · バリュー · モデルを用いて評価されました。

無リスク金利	3.90	%
契約条項	5年間
配当率	0	%
予想変動率	98	%

17.

株式ベースの報酬

2016 年 10 月 26 日、当社の取締役会は、 25,000 株式会社株式会社株式会社株式会社（1,2505 月の株式分割のために調整された株式）、制限付き株式またはオプション（「2016 ストックプラン）。2017 年 1 月 20 日付 2016 ストックプランが修正され、 SG ブロックとして再記述されました。 INC.株式インセンティブプラン、さらに改正 effective 2018 年 6 月 1 日および 2020 年 7 月 30 日にさらに改正され、 2021 年 8 月 18 日にさらに改正されたもの（以下、「インセンティブプラン」といいます）。インセンティブプランは、最大限の発行を許可します。 3,625,000 普通株式（普通株式）181,2505 月の株式分割のために調整された株式）。株式オプション、株式増価権、制限付き株式、制限付き株式単位、その他の株式報酬および現金報酬の形態で、非従業員取締役および役員、従業員に対する株式報酬の発行を承認しています。当社およびその子会社のコンサルタント、インセンティブストックオプションは、当社の従業員およびその子会社の従業員にのみ付与されます。2023 年 12 月には、インセンティブプランを改正し、利用可能な株式を 3 倍増やしました。 5,000,000.インセンティブプランの期限は 2026 年 10 月 26 日、および、 BOA の会社の報酬委員会によって管理されています。監督の Rd 。当社の従業員、取締役およびコンサルタントは、インセンティブプランに参加する資格があります。As Of 2024年3月31日何人いますか4,892,146 発行可能な普通株式は、激励計画.

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には3か月まで 2024年3月31日そして2023(未監査)

17.

株式報酬（継続）

株に基づく報酬費用

株式報酬費用は、以下のように連結業績計算書に含まれています。

	3か月一段落した 3月31日
	2024		2023
給与 · 関連費用	$	179,029	$	656,369
合計	$	179,029	$	656,369

以下の表は、有価証券の種類別の株式報酬費用の総額を示しています。濃縮の連結業績計算書

	3か月一段落した 3月31日
	2024		2023
株式オプション	$	—	$	—
制限付き株式	$	179,029	$	656,369
合計する	$	179,029	$	656,369

株式オプション賞

会社はすでに発表しました違います。ストックベースのオプションは 2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間そうですか？それとも2023.

当社は、従業員の行使行動に関する重要な履歴データがないため、当社は、従業員に付与される新株予約権の期待寿命を「簡易法」で算出しています。簡略化法は、オプションの賦与期間と契約期間を平均して計算します。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして2023 (未監査)

17.

株式報酬（継続）

以下の表は、株式オプションの活動と推移をまとめたものです。 2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間以下のように：

	中国株	1 株当たり加重平均公正価値	重みをつける 1 株当たり平均行使価格	加重平均残存期間（年）	内在的価値を集める
優れた-2023年12月31日	1,822	496.00	1,574.20	—	—
授与する	—	—	—	—	—
演習	—	—	—	—	—
キャンセル	—	—	—	—	—
優れた-2024年3月31日	1,822	496.00	1,574.20	—	—
練習可能 — 2023年12月31日	1,822	—	—	—	—
練習可能 — 2024年3月31日	—	—	—	—	—

限定株単位

.の間に2023年6月30日までの3ヶ月全部であります316,834制限付き株式（15,8425 月の株式分割のために調整された）がガルビン氏と 6人当社の株式報酬制度に基づく当社の従業員は、公正価値で $0.85$まで1.011株あたり(ドル)17$まで20.205 月の株式分割を調整したもの）は、付与日における当社普通株式の終値を表します。制限付き株式単位は、四半期ごとに等しく分割払って付与されます。二つ-年だピリオド。

2023 年 4 月 4 日、合計 268,166制限付き株式（13,4085 月の株式分割のために調整された）は 5人当社の非従業員取締役のうち、当社の株式報酬制度に基づき、公正価値 $1.01 ($20.201 株当たり 5 月の株式分割を調整したもの）は、 2023 年 4 月 4 日の当社普通株式の終値です。制限付き株式単位は、四半期ごとに等しく分割払って付与されます。二つ-年だ期間

2024 年 3 月期 3 ヶ月間の合計は 44,147, 15,000そして、そして10,000Galvin 氏、 Kaelin 氏、および当社の従業員にそれぞれ、当社の株式報酬計画に基づき、適正価値 $の制限付き株式単位が付与されました。2.271 株当たり、付与日における当社普通株式の終値を表す。制限付き株式ユニットはすぐにベストを与えられた。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 (未監査)

17.

株式報酬（継続）

アメリカ人にとっては2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間そして2023当社は株式ベースの報酬を $179,0291ドルと1ドル656,369制限付き株式ユニットに関連していますこの費用は、添付の連結業績計算書において、給与関連費用、一般管理費、マーケティング · 事業開発費に含まれています。As of 2024年3月31日かつてはありました違います。未投資制限株式に関連する未認識の報酬費用

以下の表は、期間中の制限株式単位の活動をまとめたものです。 2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間:

	株式数
2024 年 1 月 1 日時点の未投資残高		—
授与する		69,147
既得		(69,147	)
没収/期限切れ		—
非投資残高 2024年3月31日		—

18.	委員会企業事件があったり

法律訴訟

当社は通常業務中に何らかのクレームや訴訟の影響を受ける可能性があります。同社は、既存の最新情報を利用して、係属中の法律訴訟に関連する負債およびまたは有事項を評価する。当社が赤字になる可能性があり、かつ赤字金額を合理的に見積もることができれば、当社は当社の総合財務諸表に負債を記入すべきである。これらの法定計算プロジェクトは、四半期ごとの任意の関連発展を反映するために増加または減少することができる。損失が発生不可能または損失金額が推定できない場合、当社は計上すべき項目を計上しないことは、適用される会計基準と一致する。既存資料，法律顧問の意見，保証可能な保険範囲によると，当社は確立された計上項目が十分であると信じているが，法的手続きによる負債は総合財務状況に大きな悪影響を与えない。しかし，法的手続き固有の不確実性から，ある事項を最終的に解決することが既定の計上項目を超えない保証はない.したがって、ある事象または一連の事項の結果は、特定の期間の損失または収入の大きさに依存する特定の期間のビジネス結果に大きな影響を与える可能性がある

1.)ピッツァロッティ訴訟- 2018 年 8 月 10 日頃、 Pizzarotti， LLC は、当社および当社の元社長兼 CFO である Mahesh Shetty 、その他に対して、当社および Phipps & Co. （以下「 Phipps 」）という別の事業体による契約違反の申し立てに対する不特定損害賠償を求める苦情を提起しました。訴訟は Pizzarotti ， LLC として提起された。v. Phipps & Co. ，et al.インデックス番号。 653996/2018ニューヨーク州最高裁判所でニューヨーク郡の訴訟が始まりました2019 年 4 月 1 日頃、フィップスは、当社とシェティ氏に対して、補償、貢献、詐欺、過失、過失の虚偽表示、および契約違反の請求を主張する相互請求を提起しました。当社は同様に、原告に対する損害はフィップスおよびそのプリンシパルの行為または不作為の結果であると主張し、フィップスに対して補償および貢献を請求しています。

ピサロッティの訴訟は、2018年4月3日にフィップスと締結された契約に由来し、この契約によると、建築マネージャーのピサロッティがフィップスを招いている161ニューヨークMaiden Lane10038.当社に対するピッツァロッティの請求は、 2018 年 8 月 10 日付の譲渡契約に起因するものであり、ピッツァロッティは、当社がピッツァロッティとフィップス & カンパニーとの間の特定の貿易契約の下でフィップスの特定の義務を引き受けることに合意したと主張しています。Phipps と当社（「譲渡契約」）。これに基づき、当社は、 Phipps が Pizzarotti に提供する下請け作業に関連して信用状を提供することに合意したと主張されています。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 (未監査)

18.	委員会ents と contingencies （続き）

当社は譲渡協定が考慮不足で無効であると考え、上記その他の理由でこの案を却下した。2020年6月17日、ニューヨーク最高裁は、交差クレーム人フィップス社が同社に提出したいくつかのクレームを却下するよう命じた。具体的には、裁判所は賠償、貢献、詐欺、不注意、不実陳述に関するフィップスのクレームを却下した。裁判所は譲渡協定違反に対するフィップスのクレームを却下しなかった。譲渡協定の有効性の問題や，原告ピサロッティと交差クレーム者フィップスによるクレームに対する会社の抗弁が行われている。当社は、譲渡協定は有効かつ強制的に実行可能な範囲で適切に終了および/または損害がないため、当社に対するクレームには法的根拠がないと主張している。当社は引き続き訴訟に強力に抗弁する意図があります。双方は書面による証拠提示を行ったが、まだ何の証言も行われていない。2021年2月24日の動議によると、ピサロッティは訴訟全体を一時停止し、別の訴訟の結果を待つPizzarotti ， LLC 対 FPG メイデンレーン， LLC エト。エル.，インデックス番号651697/2019いくつかの同じ当事者に関するものである(ただし当社は含まれていない)。フィップス·クロスは移動して固めました二つアクションだ会社は両方の動議に反対した。2021 年 4 月 26 日、裁判所は両方の動議を棄却し、当事者に宣誓供述書のスケジュールについて会合と協議を指示した。2021 年 5 月 10 日、当事者は共同で裁判所に、 2021 年 9 月 30 日までにすべての当事者と非当事者の宣誓供述書の完了を提供する命令案を提出した。2024 年 4 月 4 日、裁判所は、当事者宣誓供述書の完了のための以下の日付を定める命令を出した。1）原告の宣誓供述は 2024 年 5 月 31 日までに行われなければならない。2）フィップスの宣誓供述は 2024 年 6 月 30 日までに行われる。3）当社の預託は 2024 年 7 月 20 日までに行われます。4)Shettyさんの証言は2024年8月9日まで行われる，(5)FPG Maiden LaneおよびJ.Landauを2024年8月30日までに堆積させ、(6)非締約国の証言は、2024年9月30日までに行われなければならない。2023年12月31日現在、会社はいかなる潜在的損失も推定できない。

(2)CPF GP2019-1LLC訴訟-2023年9月、CPF GPは会社にあるお金を借りないと宣言的判決の形で訴訟を提起した。その会社は未払いに対して反クレームを出した。この事件は2024年2月に和解が成立し、相互解雇と月ごとのCPF GP支払いと引き換えに当社の残高に対応した。

(3Farnam訴訟を起こす-2023年10月、Farnan Street Financial，Inc.(以下、Farnam)は、会社があるリースの下でお金を借りていると訴訟を起こした。同社は、連邦や州法によると、Farnanの貸し付け行為が不正ビジネスを構成していると信じているが、問題解決の潜在力にも楽観的だ。

訴訟は多くの不確定要因の影響を受けており，この訴訟の結果は把握できていない当社は現在、この訴訟の解決に関する可能な損失や損失範囲(あれば)を予測できないため、当社は合併財務諸表にこの事項を計上していません。

仕入先訴訟を起こす

1.)SG BLOCKS，Inc.HOLAコミュニティパートナーなどを訴える.エル.

2020年4月13日原告SG BLOCKS，Inc.(“会社”)は米国カリフォルニア州中心区地域裁判所に訴訟を起こし，HOLAコミュニティパートナー会社(“HCP”)，ロサンゼルス青年の心会社(“HOLA”)(HCPとHOLAを総称して“HOLA被告”)とロサンゼルス市(“市”)を起訴し，事件番号：2:20-cv-03432-Odw(“HOLAアクション”)。同社はこう言いました7人HOLA プロジェクトに関連して生じる HOLA 被告に対する請求、すなわち：（1（契約違反）（2）転換；（3）担保契約としての契約に基づくデフォルトと司法上の差し押さえ；（4）カリフォルニア州民法条項に基づく営業秘密の不正流用 3426; (5）営業秘密の不正流用 18アメリカ合衆国§ 1836； and （6）契約関係への意図的な干渉。2020 年 4 月 20 日、 HOLA は、 HOLA プロジェクトから生じる、ロサンゼルス上級裁判所に当社に対して別の訴訟を提起し、（1）過失；（2）厳格な製品責任；（3）厳格な製品責任、（4（契約違反）（5）明示的保証の違反；（6）商業職業法違反 § 7031(b)；そして（7）カリフォルニア州の不正競争法、ビジネスおよび職業法典セクションの違反 17200（「 UCL 」）（「 HOLA 州裁判所アクション」）。HOLA 州裁判所の訴訟はカリフォルニア州中央地区に移され、 HOLA 訴訟と統合された。

2021 年 1 月 22 日、当社は、第三者被告である Teton Buildings， LLC 、 Avesi Construction， LLC 、および American Home Building and Masonry Corp （「 AHB 」）に対する HOLA 訴訟において、 HOLA の請求に関する補償と貢献を求める第三者苦情を提起しました。当社はまた、一般賠償責任会社であるソンポ · インターナショナルに対し、 HOLA の請求に関する保険適用について通知しました。 2021 年 2 月 25 日、裁判所は、当社の請求を棄却する命令を出した（1（契約違反）（2）転換；（3）担保契約としての契約に基づくデフォルトと司法上の差し押さえ；（4）カリフォルニア州民法条項に基づく営業秘密の不正流用 3426; (5）営業秘密の不正流用 18アメリカ合衆国§ 1836しかし、契約関係への意図的な干渉に関する当社の主張の却下を拒否しました。裁判所はまた、 HOLA の主張を却下する会社の動議を却下した。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には3か月まで 2024年3月31日そして2023(未監査)

18.	コミットメントと不測の事態 (続)

HOLA被告は2021年3月12日、同社の訴えに対して答弁書を提出し、責任を否定し、平権抗弁を主張した。2021年3月12日、同社はHOLA被告が提出した最初の改訂された総合起訴状に回答し、責任を否定し、平権抗弁を主張した

2021年4月26日、当社とHOLA被告は、HOLAコミュニティパートナーの6つ目の救済請求を却下する共同規定を提出した(カリフォルニア商業·職業法規違反§7031(b))偏見を持って、 Fed に従って。R さんシブ。P さん 41(a)(1)(A)(II)。

2021 年 7 月 23 日、当社は第 1 次修正第三者苦情を提出し、以下の追加の第三者被告を求めました。 その他を除いて、契約上の補償、衡平賠償、および貢献： American Home Building and Masonry Corp. （「 American Home 」）、 Anderson Air Conditioning， L. P. （「 Anderson 」）。Broadway Glass and Mirror ， Inc. について（「ブロードウェイ」）、 Marne Construction， Inc.（「 Marne 」）、 The McIntyre Company （「 McIntyre 」）、 Dowell & Bradley Construction ， Inc. dba J R 建設（以下「 JR 建設」）ジュニアスチール株式会社（以下「ジュニアスチール」）サドルバック屋根シンドラー · エレベーター · コーポレーション（シンドラー） U. S. Smoke & Fire Corp. （ U. S. Smoke ）、 FirstForm， Inc.（「第 1 形態」）（総称して「追加第三者被告」）。

2021年9月2日、迅速達エレベーター社は最初の改正された第三者訴えに対する回答を提出した。2021年9月3日、Junior Steel Co.は、第1回修正後の第三者訴えに対する回答を提出した。2021年9月7日、アンダーソン空調会社は、修正された第三者からの苦情に対する最初の回答を提出した。マッキンドール·グループは2021年10月6日、第1次改正後の第三者訴えに対する回答を提出した

2022年2月7日、同社は以下の被告に登録事務員の違約要求を提出した：American Home Building and Masonry Corp.，Avesi Construction，Marne Construction，Inc.，FirstForm，Inc.，Dowell&Bradley Construction，Inc.，Saddleback Roofing，Inc.とUS Smoke and Fire Corp55以下の被告に対して：American Home Building and Masonry Corp.Avesi Construction，Dowel&Bradley Construction，Inc.，Saddleback Roofing Inc.とUS Smoke and Fire Corp.が訴えて出廷した各当事者は現在証拠提示を行っている

このいざこざその間にSG BLOCKS，Inc.，HOLA Community Partnersらは上記の訴訟で和解し，2022年12月に正式な和解合意に調印した.和解協定によると、支払われるすべての資金は実際に支払われた。2023年2月27日、和解当事者は、Avesi Construction、LLC(“Aveshi”)およびSaddleback Roofing，Inc.(“Saddleback”)以外のすべての当事者に対するすべての訴えを撤回する共同規定を提出した。和解協定によると、和解当事者に対するクレームは却下され、その後も却下される。SG BLOCKS，Inc.はすでにAveshiとSaddlebackを違約し、それに対して違約判決を継続している。

2.) SG BLOCKS，Inc.EDI International，PCを訴える

六月二十一日2019,SG BLOCKS，Inc.はニュージャージー州のEDI International，PC会社に対して訴訟を提起し、双方が2016年6月29日に達成したコンサルティング合意に関連し、この合意に基づいて、EDI International、PC会社はこのプロジェクトに有償のある建築と設計サービスを提供する。この訴訟の名称はSG BLOCKS，Inc.がEDI International，PCなどを訴え，カリフォルニア州高級裁判所に訴訟を提起し，ロサンゼルス県，事件番号である19STCV21725それは.SG BLOCKS，Inc.は、EDI International，PC，Inc.はSG BLOCKS，Inc.とHOLAコミュニティパートナーとロサンゼルス青年の心との経済関係を深刻に妨害していると主張している。起訴状は$を超えることを要求している1,275,754損害賠償として。EDI International、PCは交差苦情を提出し、EDI Internationalの未支払い費用と侵害干渉を告発し、PCとHOLAコミュニティパートナーとロサンゼルス青年の心の契約関係。EDI International、PCの交差苦情要求は$を超える30,428.71損害賠償として。2020年7月8日，SG BLOCKS，Inc.は訴訟でPVE LLCを被告として追加し，PVE LLCはEDI International，PCと同様の責任を負うと主張した。2021年5月，双方はEDI International，PCの肯定クレームについて和解し，その交差訴えは2021年8月23日に偏見で却下された。SG Block，Inc.のS余剰クレームについては，裁判は2024年5月13日に予定されている.声明と一致するのは、不利な結果の可能性も遠くもないことであり、私たちは声明と一致することができず、不利な結果が発生した場合に回復された数または範囲を推定することである。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には3か月まで 2024年3月31日そして2023(未監査)

18.	コミットメントと不測の事態 (続)

3)Teton Building LLC

(i)2019 年 1 月 1 日、当社は、テキサス州ハリス郡の Teton Buildings， LLC （以下「 Teton 」）に対して、約 $（ ¥1 億円）を回収する訴訟を開始しました。2,100,000 被告が、 2017 年 6 月 2 日頃に締結したロサンゼルスのハート · オブ · ロサンゼルスの建設プロジェクト（「 HOLA プロジェクト」）に関する運営契約の違反から生じた。請願書は、契約違反、過失、および明示的保証違反の請求をもたらしました。2022 年 2 月頃、当社はテトン · テキサス訴訟を無差別に却下しました。

(Ii)2018年9月12日頃、当社はTetonと確定見積もり及び調達(“GVL契約”)を締結し、製造及び供給を規制します23輸送コンテナ及びモジュールユニット(“Teton GVLモジュール”)四オークはサウスカロライナ州のGVLプロジェクト(“GVLプロジェクト”)である。同社は，TetonはGVL契約に違反しており，(I)Teton GVLモジュールをタイムリーに交付できなかった，(Ii)設計·製造に欠陥のあるTeton GVLモジュールを交付した，(Iii)サウスカロライナ州建築法規の規定を満たしていなかった，(Iv)適用保証に違反したためと主張している。Tetonの性能、設計、製造における違約と欠陥のため、会社は#ドルを被ったと主張した761,401.66 実質的損害賠償及び結果的損害賠償（弁護士費用を除く）2019 年 10 月 16 日、ティトンはチャプターに申請した。 11アメリカテキサス州南区破産裁判所で、ヒューストン支部の名前はRe：Teton Builders、LLCで、事件番号が付いています19-35811それは.2020年2月11日、同社は再びクレーム証明書を提出し、金額は#ドルだった2,861,401.66 HOLA プロジェクトと GVL 契約から生じています。

2020年3月16日に破産裁判所はティトン分会を11再編成事件は1章に達した7事件を棚卸しする。2019年7月18日、ロナルド·サマーズ、The Chain7受託者は、債権者に分配可能な財産がないことを示す分配なし報告書を提出しました。2019 年 8 月 20 日、破産裁判所はテトンの破産事件を閉鎖した。したがって、テトンに対する回復の見通しはありません。

2021年1月22日、会社は米国カリフォルニア州中心区地域裁判所にTetonに対する第三者訴えを提起した2:20−cv−03432HOLA訴訟(上述した)では、Tetonの責任保険契約者または運送業者に支払うべき損害賠償金を受け取るために、破産債務者としてTetonの責任を決定することが求められている。2021年7月23日、同社はTetonおよび他の指名された第三者被告に対して、修正された第三者起訴状を最初に提出した(#参照)2下記）。Teton は、第 1 次修正第三者苦情を提出し、 2022 年 2 月 11 日頃に、 Teton は回答と肯定的な弁護を提出しました。

2022年12月31日頃、HOLA訴訟に登場した当事者は、Tetonがその保険会社とその保険会社を介して和解協定を締結して釈放したことを含む。2023年2月28日、裁判所は“このように命令した”とし、当事者は“和解協定”の当事者に対するすべての訴訟理由を却下し、釈放した。

その他の訴訟

1 ）SG ブロック， Inc. v . 尾尚株式会社ヘルスケアカンパニー,

2021 年 4 月 14 日、当社は、米国ニューヨーク州東部地区地方裁判所（ Case No. 21-01990（「 OSAG 行動」）当社は、 2020 年 10 月 12 日に両当事者間で締結された特定の管理供給契約（以下「 MSA 」）に重大な違反を犯したと主張しています。これに基づき、当社は、国内および国際流通のために Osang の「 Genefinder Plus RealAmp Covid—19 PCR 検査」（以下「 Covid—19 検査」）の 200 万（ 200 万）ユニットを委託して受領しました。当社はまた、 Osang が誠意と公正取引の契約に違反し、不正に MSA を締結するよう誘導し、欺瞞的なビジネス慣行の禁止に関するニューヨーク州一般ビジネス法の § 349 に違反したと主張しています。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

アメリカ人にとっては2024年3月31日までの3ヶ月間と…2023 （未監査）

18.	コミットメントと不測の事態 (続)

2021年6月18日、オーサンはルールに基づいてオサン行動を却下する動議を送達した12(b)(6連邦民事訴訟規則)。2021年7月30日、会社は解散動議に対する異議を届けた。2022年9月22日、裁判所はオサンの却下動議の一部承認と部分拒絶の命令を発表した。裁判所はOang動議の中で会社の違約却下(ただし損失を取り戻した利益の否認)と詐欺の訴訟原因の一部を求めたが、会社が黙示した誠実と公平な取引契約、賠償、会計、違反“ニューヨーク不法と詐欺的貿易行為法”(GBL§)を却下した349).

裁判所は2022年11月16日に状況会議を開催し、当時裁判所は証拠提示を行うスケジュールを発表した。発見は進行中です。裁判所は2023年3月14日に和解会議を開催し、その中で会社は#ドルを獲得した450,000.

2)ジョン·ウィリアムズ·ショーそしてレオ·パトリック·ショウ

三月十五日2023,米ニューヨーク南区地方裁判所は、ジョン·ウィリアムズ·肖とリオ·パトリック·ショウ(“被告”)に対して、第#金に基づいて被告に短期運転利益を取り戻すよう求めた訴訟を起こした16(B)“取引所法令”。2023年9月26日，この件は解決され，2023年10月3日，指定された裁判官は偏見を却下する規定と命令を提出した。

立体字訴訟は多くの不確定要因の影響を受けており，この行動の結果は確実に予測できない。当社は現在、この訴訟の解決に関する結果や可能な回収を予測することができないため、当社は総合財務諸表にこの事項について何の準備もしていません。

支払いを引き受ける

2020年4月、会社はポール·ガヴィンと2017年1月1日の雇用協定改正案(以下、“改正案”と略す)を締結し、雇用期限を2021年12月31日に延長した 400，000ドルの年間基本給に業績ボーナスを提供する構造、すなわち、会社が2，000，000ドルのEBITDAを実現した場合、最高で基本給の50%のボーナスを得ることができ、EBITDAの増分の割合に基づいて、EBITDAが2，000，000ドルを超えることを実現するために追加的な業績ボーナスを支払うことができ、ある限られた場合、EBITDAの増分の10%からEBITDAの最大7，000，000ドルまで、会社が7，000，000ドル以上、EBITDAの増量の8%を達成する場合、およびEBITDAの増分が12，000，000ドルを超える3%を超え、利益ベースの追加ボーナスを提供する場合、ある限られた場合、最大250，000ドルである。Galvinさんが理由なく解雇された場合、会社の主要財務官に確認された割合で計算した彼がその年度内に稼いだ任意の未払いボーナスの金額に加え、(1)年間の散逸料を提供する。会社の選択により、EBITDA業績ボーナスの50%までを限定的な株式単位で支払うことができ、会社のインセンティブ計画に基づいて付与することができればよい。

2022年7月5日、会社はポール·ガルヴィンと改正された2017年1月1日雇用協定改正案を締結し、年間基本給#ドルの支払いを規定した500,000 2023年9月19日、この協定は改正され、年間基本給を#ドルに増加させた750,000. 雇用協定の他のすべての条項はまだ完全に効果的だ。

2023 年 5 月 1 日、当社はパトリシア · ケイリンを当社の最高財務責任者に任命し、パトリシア · ケイリンと雇用契約（「ケイリン雇用契約」）を締結し、ケイリン氏を最初の任期で雇用しました。二つ (2)年の年間賃金は#ドルです250,000、最大限の裁量ボーナス 20当社取締役会が定める目標達成時の基本給与の% 及び 2023 年 9 月 30 日以降に理由なく解雇された場合の退職金 1つは年間基本給与と手当。また、 Kaelin 雇用契約書には、 Kaelin 氏に対する当社の株式インセンティブプランに基づく制限付き株式の付与（修正され、付与可能な場合）も規定されています。 60,000当社の普通株式の株式は、次の四半期にわたって比例ベースで四半期ごとに付与されます。 18歳 (18）継続的なサービスの数ヶ月。カイリンさんは 1つは— 解雇後 1 年間、従業員および顧客との非競争および非勧誘。また、機密保持条項にも拘束される。 2023 年 7 月、 Kaelin 氏の年俸は $に調整されました。300,0002023 年 5 月 1 日まで遡ります。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして2023 (未監査)

19.	Related パーティートランザクション

注釈に開示されているように82020 年 1 月 21 日、 CPF GP は会社ノートを発行し、同社の会長兼 CEO であるポール · ガルビンにガルビンノートを発行しました。取引は 2019 年 1 月 22 日に完了し、当社は CPF GP を融資しました。 2019-1LLC ドル400,000ガルビン氏は個人的に CPF GP $を貸し出し100,000会社を代表します。

会社手形およびGalvin手形は、積立金計画と当社が2019年10月15日および2019年11月7日に改訂した融資協定および引受票(日付は2019年10月3日)に基づいて発行され、5人百分率(5% ）は、約束手形の未払いの元本とともに、いずれか早い日に支払われます。 2023年7月31日満期日、または CPF MF の LLC の持分に対する清算、償還売却または配当の発行時 2019-1LLC は、 CPF GP がゼネラルパートナーであるテキサス州の有限責任会社です。しかしながら、ガルビン · ノートの条件は、ガルビン · ノートに基づいてガルビン氏に支払われるべきすべての利子は、当社に直接支払われ、当社の利益のために支払われることを規定しています。当社社債及びガルビン社債の発行に関連して、 CPF GP 、当社及びガルビン氏は、 2020 年 1 月 21 日付で担保契約を締結し、 CPF GP は、 CPF MF における LLC の持分に対する担保権を付与しました。 2019-1LLC を当社および Galvin 氏に提供し、その義務を確保します。2021 年 12 月 31 日を末日とする会計年度以降、ガルビン社債は当社に割り当てられ、元本額は $。100,000ガルビン氏に返されました。当社は、元本額 $の約束手形を有しています。100,000約束手形の譲渡は 2022 年 1 月に行われました。

以前に 2023 年 12 月 14 日に開示したように、当社とガルビン氏は、 2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間にガルビン債券および追加債券を締結しました。

20.

後続事件

当社は、 2024 年 3 月 31 日以降に発生したすべての事象または取引を、要約財務諸表の発行可能日である 2024 年 5 月 17 日以降に評価しています。この期間中、以下を除き、認識または開示を必要とする重要な事象はありませんでした。

2024 年 4 月、ピーク 1つは換算 $350,000支払可能な残高手形の 1,344,602当社の普通株式（67,2305 月の株式分割のために調整される）。また、 2024 年 4 月には 853,055普通株式(普通株)42,6535 月の株価分割を調整して）ピークに 1つはEP 協定の下です

2024 年 4 月に発行した 178,571普通株式(普通株)8,9285 月の株式分割のために調整された）コンサルタントに実行されたサービス。

2024 年 4 月 19 日、当社は、 Nasdaq Stock Market LLC （以下「 Nasdaq 」）から、 Nasdaq Listing Rule に定められた上場継続要件を遵守していないことを通知する延滞通知（以下「通知」）を受領しました。 5250(c)(1）（「規則」）、上場継続のために証券取引委員会（「 SEC 」）に定期的な報告書を適時に提出することを要求します。ナスダック規則は、当社が通知を受領したことを公表することを要求しています。四つ受領日の営業日。2024 年 5 月 7 日、ナスダックからこの規則を遵守している旨の書簡を受け取りました。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 (未監査)

20.	その後のイベント（続き）

2024 年 4 月 25 日現在、 SG DevCorp はデラウェア州の有限責任会社である Pigmental， LLC （以下「 Pigmental Studios 」）との売却契約の修正を締結し、 St. Mary ’ s Site の約 1 箇所を売却します。当初の売却契約に従い、当社はセントメアリーズ · サイトをピグメント · スタジオに $300 ドルで売却することになっていた。1.35100 万ドル支払額900,000現金とドル450,000SG DevCorp の約束手形を発行し、 2024 年 4 月 30 日までにクロージングを行うことにより。売買契約の修正により、クロージング日が延長され、 Pigmental Studios が選択したクロージング日に応じて購入価格が以下のように修正されます。

● 2024 年 4 月 30 日までに Pigmental Studios が閉鎖された場合、購入総額は $1,290,000.購入価格の支払内訳は以下の通りです。 $899,000現金とドル390,000SG DevCorp への約束手形の発行によって

● Pigmental Studios が 2024 年 5 月 15 日までに閉鎖された場合、購入総額は $1,310,000.購入価格の支払内訳は以下の通りです。 $899,000現金とドル410,000SG DevCorp に約束手形を発行することで

● 2024 年 5 月 30 日までに Pigmental Studios が閉鎖された場合、購入総額は $1,375,000.購入価格の支払内訳は以下の通りです。 $899,000現金とドル475,000SG DevCorp に約束手形を発行することによって

2024 年 4 月 25 日、 SG DevCorp は、 Lithe Development Inc. と商業契約（以下「売買契約」）を締結しました。テキサス州法人（「 Lithe 」）、 SG DevCorp の Lago Vista サイトを Lithe に $で売却5.825百万だ売買契約では、 SG DevCorp による Lago Vista サイトの Lithe への売却の完了は、 70デューデリジェンス期間とその後の 30— 閉館日。

2024 年 4 月 29 日、 SG DevCorp は、 2024 年 4 月 29 日付の有価証券購入契約（以下、「 2024 年 4 月購入契約」）を Peak と締結しました。 1つはSG DevCorp が 2024 年 4 月の買取契約書に定める一定の条件を満たした上で、プライベート · プレイスメント · オファリングにおいて発行することに合意した。三つピークへの債券 1つは元本総額 $の1,200,000. 2024 年 4 月 29 日に最初のトランシェが完了し、 SG DevCorp は 8元本額 $% 転換社債350,000(the」ファースト 2024」（「 Peak 」） 1つは」（原題： The First ） 2024購入する > > > 購入する 262,500SG DevCorp の普通株式をピークに 1つは購入契約書に記載されているとおりの指定者。ザ · ファースト 2024債券はピークに売却された 1つは購入価格は$315,000元発行の割引に相当します10個百分率(10%).最初のトランシェのクローズに関連して、 SG DevCorp は $を支払いました。10,000ピークへの責任のない手数料として 1つは会計手数料、弁護士費用、その他の取引費用を賄うために Peak に発行されます 1つは指定者の合計は 80,000制限付き普通株式をコミットメント株式として使用します

ザ · ファースト 2024債券満期 12か月発行日から利息を計上し，金利は8満期日に支払われる年率% 。ザ · ファースト 2024社債は、保有者の選択により、いつでも、第一社債の元本額に等しい数の SG DevCorp の普通株式に転換可能です。 2024債券と $に等しい変換価格で発生および未払いの利息を加えた。0.70株式分割、株式配当、資本増強および類似の事象、ならびにフロア価格の対象となる希薄化防止価格保護規定に対する調整の対象となります。0.165.

ザ · ファースト 2024社債は SG DevCorp によって償還可能である。 110償還される元本金額の合計の% に未払利息を加えたもの（もしあれば）。While the First 2024最初の債券はデフォルトの慣習的なイベントを含む。デフォルトのイベントが発生した場合、それが治癒するまで、ピーク 1つは第一に適用される金利を引き上げることができる 2024債権は以下のもの 18歳百分率(18% ）と適用法の下で許容される最大金利を適用し、第一の下で完全な債務を加速させる。 2024社債、等しい金額 110未払いの元本と未払い利子の% 。第一に定める限定的な例外を除く。 2024Debenture ， The First 2024社債は、当社が変動金利取引（第 1 項に定義）を行うことを禁止します。 2024債権）または第一より上位の新たな債務が発生すること。 2024第 1 回までの社債または当社の資産によって担保された 2024債務は全額支払われます。

ザ · ファースト 2024令状の失効 5年発行日からですザ · ファースト 2024ワラントは、保有者の選択により、いつでも、最大で行使可能です。 262,500SG DevCorp の普通株式の行使価格 $に等しい0.76株式分割、株式配当、資本増強、および類似の事象、ならびにフロア価格 $の対象となる希薄化防止価格保護規定に対する調整の対象となります。0.165.ザ · ファースト 2024特定の状況下でキャッシュレス行使を行う。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 (未監査)

20.	その後のイベント（続き）

2024 年 4 月の購入契約に基づき、第 2 トランシェのクロージングは、 Peak の相互書面による合意を条件として行われる可能性があります。 1つはそして、 2024 年 6 月 28 日以降のいつでも、当社が Peak に発行して売却する買収契約に定めるクロージング条件を満たすこと。 1つは同じ条件で 2 秒 8元本額 $の% 転換社債350,000ピークに発行します 1つは指定者は、同じ条件で 2 番目の令状を購入するまでの 262,500SG DevCorp の普通株式。2 番目の社債はピークに売却される。 1つは購入価格は$315,000元発行の割引に相当します10個百分率(10%).第 2 トランシェのクローズに関連して、当社は $を支払う。10,000ピークへの責任のない手数料として 1つは会計手数料、弁護士費用、その他の取引費用をカバーし、ピークに発行します。 1つは指定者の合計は 80,000コミットメントシェアです

2024 年 4 月の購入契約に基づき、第 3 トランシェのクロージングは、 Peak の相互書面による合意を条件として行われる可能性があります。 1つはSG DevCorp と、購入契約に定めるクロージング条件の満足 60SG DevCorp が Peak に発行して売却する第 2 トランシェの閉鎖から数日後 1つは同じ条件で 3 分の 1 8元本額 $の% 転換社債500,000.ピークに発行します 1つは指定者の同じ条件で第 3 の令状）を購入するために 375,000SG DevCorp の普通株式。3 番目の債券はピークに売却される。 1つは購入価格は$450,000元発行の割引に相当します10個百分率(10%).第 3 トランシェのクローズに関連して、 SG DevCorp は $を支払う。10,000ピークへの責任のない手数料として 1つは会計手数料、弁護士費用、その他の取引費用をカバーし、ピークに発行します。 1つは指定者の合計は 100,000コミットメントシェアです

2024 年 4 月の買収契約に基づき発行される SG DevCorp の普通株式の数（コミットメント株式を含む）、社債の転換、ワラントの行使、 SG DevCorp が 2024 年 2 月 15 日及び 2024 年 3 月 21 日に発行した普通株式買取令状に基づく普通株式の発行（前述の「前述の命令」）、および集合的な発行。 35,000普通株式の株式ピークまで 1つは事前令状の発行に関連してその指定者は、為替上限の対象となります。 19.99決算日における SG DevCorp の普通株式の発行済株式数の% 、そのうち少なくとも 1,982,8192024 年 4 月の買取契約により想定される取引に普通株式を配分するものとします。

会社は2024年5月1日、会社の普通株の逆分割を実現し、額面を$とする改正·再登録証明書(“再登録証明書”)の改正案(“改正案”)をデラウェア州州務卿に提出した0.01(“普通株式”)の比率は20投1中(“逆株式分割”)の有効期間は12:01午前中東部時間2024年5月2日(“発効時期”)。当社は、2024年5月2日の開市後、普通株が既存の取引コード“SGBX”で取引を開始し、新たなCUSIP番号で分割調整を行うことを予想している78418A604.

当社は2024年5月3日、単一認可機関投資家(“買い手”)と私募(“私募”)について証券購入協定(“五月証券購入協定”)を締結した。証券購入契約によると，買い手は購入に同意する130,000当社普通株の株式(“株”)、額面$0.011株(“普通株”)とあらかじめ出資した引受権証1,249,310株式の代わりに普通株(“事前資本権証”)および一般権証(“普通権証”)で最も多く購入する2,758,620普通株株。五月証券購入契約により、1株当たり株式及び一般権証の合併発行価格は$とします2.90源泉融資権証と普通権証の合併発行価格は1ドルとした2.8999それは.予資権証と一般権証を行使する際に発行可能な株式，予資権証，普通権証，普通株は，ここでは総称して証券と呼ぶ

前払い助成権証は，発行日直後に行使可能であり，すべての前払い助成権証がすべて行使されるまで，行使価格は$となる0.0001一株ずつです。一般権証は発行日直後に行使することができ，期限は5年登録声明(定義は後述)の発効日から，事前資本権証及び一般権証の行使時に発行可能な株式及び普通株を登録し，行使価格は$とする2.65一株ずつです。所有者は、その実益所有の普通株式総数が当該所有者が実益所有する普通株式総数を超える予備資本権証を行使してはならない9.99権力行使後すぐに会社が発行した普通株の%を支払う。持株者が行使しないと持株者の実益が保有する普通株式総数を超えることになる4.99権力行使後すぐに会社が発行した普通株の%を支払う。株式配当及び分配、株式分割、株式合併、再分類又は類似事件が普通株に影響を与える場合や、会社株主の資産をいかなる分配も行わない場合には、予備融資権証及び一般権証が調整される可能性がある。もしある会社の取引が発生した場合、事前融資権証及び普通権証の所持者は、事前融資権証及び普通権証をそれぞれ行使する権利がある場合、保有者が当該等の取引の直前に事前融資権証及び一般権証を行使する際に受け取る証券、現金又はその他の財産の種類及び額を獲得する権利がある。事前融資権証及び一般権証の所有者は、いかなる投票権又は普通株式所有者が有する他の権利又は特権を有していない。

セーフ & グリーンホールディングス株式会社および子会社

簡明合併財務諸表付記

上には 2024年3月31日までの3ヶ月間そして 2023 (未監査)

20.	その後のイベント（続き）

“基本取引”の場合、この用語は、事前融資権証及び一般権証において定義され、一般に(I)当社を含む直接又は間接的に1つは(Ii)当社は、直接または間接的な販売、レンタル、特許、譲渡またはその他の方法で当社のすべてまたは実質的に所有するものを処分する1つはまたは一連の関連取引(当社の株主の承認を必要としない取引を含まない生の疑問を免除するための)：(Iii)任意の直接または間接的な購入要約、要約買収または交換要約(当社または他の人によるいずれか)は、このような要約に基づいて、普通株式所有者が、他の証券、現金または財産と交換するために、その株式の売却、買収または交換を許可され、超過されている50会社の普通株式投票権の割合は、(Iv)会社が直接または間接的に1つはまたはより多くの関連取引は、株式分割以外の他の証券、現金または財産、または(V)当社の直接または間接に効率的に変換または交換するために、普通株または任意の強制株式交換を任意の再分類、再編または資本再編を行う1つはまたはより多くの関連取引は、他の人または他のグループとの株式または株式購入プロトコルまたは他の業務合併を完了する(再編、資本再構成、分割、合併、または手配スキームを含むが、これらに限定されない)

これによって別の人や団体が超過を取得すべきだ50当社の普通株式権益投票権百分率の株式を保有している場合、予資権証及び一般権証所有者が予資権証及び一般権証を行使する場合には、保有者が当該等の基本取引の直前に当該等株式権証を行使すれば、得られる証券、現金又は他の財産の種類及び金額を取得する権利がある。さらに、一般権証により全面的に説明されているように、何らかの基本的な取引が発生した場合、一般権証所有者は、このような基本取引が完了した日に一般権証の残りの未行使部分に相当するブレイク·スコアーズ価値(一般権証の定義を参照)の対価を得る権利がある。

私募は2024年5月7日に終了した。同社が私募から得た総収益は約#ドルである4.0配給代理に受け取る費用と当社が支払うべき他の発売費用を差し引く前に、当社は1，000，000，000元を支払わなければなりません。当社は私募で得られた純額を一般会社用途として使用し、債務返済の可能性を得ようとしています。

2024年5月6日までにSG Devcorpアイクスリー博士国会と資産購入プロトコル(“APA”)を締結し、“私の仮想オンラインスマートアシスタント”(“MyVONIA”)という人工知能技術に関するすべての資産を購入する。MyVONIAは，機械学習と自然言語処理アルゴリズムを用いてユーザに人間のような対話インタラクションを提供し，彼らの特定の需要量をカスタマイズする先進的な人工知能(AI)アシスタントである.MyVONIAはアプリケーションやサイトを必要としないが，加入者はメッセージでアクセス可能であるMyVONIAの買い取り価格はSG Devcorp普通株の50万株と最高であった。これらの株のうち、20万株の普通株は終値時に発行され、また30万株の普通株はある基準に達した後に発行される。“行政手続き法”には慣用的な成約条件が含まれており、国会博士は競業禁止条項に同意している。国会博士は諮問協定にも署名しますSG Devcorp終了時には，MyVONIAの開発を継続し，そのプロトコルに必要な他のサービスを提供する.

2024年5月16日、当社はナスダックから手紙を受け取り、2024年5月2日から2024年5月15日までの間に、当社の普通株の終値はドルであると指摘した1.001株またはそれ以上のため，当社は上場規則を再遵守した5550(a)(2).

同じく2024年5月16日に、当社はナスダックから手紙を受け取り、当社がナスダック上場規則に適合していないことを通知しました5550(b)(1)(“ルール”5550(b)(1)“は、会社の株主資本が#ドルだからです6,334,859会社では，2023年12月31日までの年次報告Form 10−Kでは，最低要求$を下回っていると報告されている2.5百万ドルです。受け取った通知は当社が引き続きナスダックに上場することに即時的な影響はありませんが、当社が他の継続上場規定を遵守しているかどうかに依存しなければなりません。会社は締め切り前にコンプライアンス計画を提出し、その株主権益を監視し、適切な場合にさらに利用可能なオプションを評価して、ルールを再遵守するつもりです5550(b)(1).

プロジェクト2.経営陣の会社の財務状況と業績の検討と分析運営しています

はじめにおよび特定の注意事項

本2024年3月31日現在のForm 10-Q四半期報告(本“Form 10-Q四半期報告”)で用いられているように、文意が別に指摘されているほか、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”については、いずれもSafe&Green Holdings Corp.とその付属会社を指している。以下、我々の財務状況及び経営成果の検討及び分析は、本四半期報告の他の場所の10-Q表に含まれる未監査の簡明総合財務諸表及び関連付記及び付表、2023年12月31日までの年度の監査済み総合財務諸表及び付記とともに読まなければならない。これらの報告書及び付記は、2024年5月7日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10−K表年次報告書(“2023年10−K表”)に含まれる。この議論は、本Form 10-Q四半期報告書の“展望的陳述に関する特別な説明”で説明されているように、特に私たちの将来の業務に関する情報は、リスクおよび不確実性要因に関する前向きな陳述を含む。あなたは、2023年のForm 10-Kおよび本Form 10-Q四半期報告書の“リスク要因”のタイトルの下で開示を見るべきであり、議論は、私たちの実際の結果が、これらの前向きな陳述で予想されるものとは大きく異なる重要な要因をもたらす可能性があります。

前向き陳述に関する特別説明

このForm 10-Q四半期報告書には、リスクと不確定要因に関する前向きな陳述が含まれている。私たちの実際の結果は展望的陳述で議論された結果と大きく違うかもしれない。本報告に含まれる非純歴史的陳述は前向き陳述であり、#節の意味に属する27証券法のA章1933、改正(“証券法”)及び第21年間“証券取引法”E1934改正された(“取引法”)。このForm 10−Q四半期報告書に含まれる陳述は、“予想”、“信じる”、“可能”、“将”、“推定”、“可能”、“可能”、“計画”、“予想”、“意図”、“すべき”、“将”またはこれらの用語の他の変形またはそれらの否定のような前向き用語を使用することができる。歴史的事実以外のすべての陳述は展望的な陳述である可能性がある。会社は展望性陳述はリスクと不確定要素に関連し、実際の結果は本文の明示或いは暗示の結果と大きく異なる可能性があると注意しているこれらの前向きな陳述は、または特定の目標、予測、推定、または予測の達成度に影響を与える可能性がある。このような違いをもたらしたり促進したりする可能性のある要因には、全体的な経済、政治、金融状況が含まれるが、これらに限定されないDを含むINGインフレn, b私たちのアメリカと国際的な他の業務；私たちが経営していく能力；私たちが受け入れ可能な条件で追加融資を得ること、または他の方法で追加資本を得る能力；私たちは販売を増加させ、収入を創出し、私たちの成長を効果的に管理し、私たちの在庫を達成する能力；私たちが経営する市場での競争は、私たちの業界統合を含み、私たちは新しい地理市場に拡張し、その中で競争する能力と、私たちの独自の製造プロセスを保護することによって競争する能力；私たちまたは第三者サプライヤーの情報技術システムの中断またはネットワークセキュリティホール；私たちは業界標準と消費者の選好に基づいて私たちの製品とサービスを調整し、私たちの製品に対する市場の普遍的な受け入れ能力を得ることができる；製品不足と原材料の利用可能性、および主要なサプライヤー、サプライヤーまたは下請け業者との関係を失う可能性がある；建築業界全体の季節、特に商業と住宅建築市場；私たちの第三者輸送サプライヤーの中断または供給が限られている；任意の重要な顧客の流失または潜在的な損失、私たちの推定保証に対する責任の可能性の不足、および様々な他のクレームと訴訟を含む製品責任の開放；私たちはキー従業員の能力を吸引し、維持する能力；私たちは製品販売のための個人投資を誘致する能力；私たちの顧客からの信用リスクと私たちの顧客が必要な時に第三者融資を得る能力；営業権の減価；国際貿易と関税政策の変化、および私たちを代表するいかなる人も適用法規やガイドラインを遵守できなかった影響、現在と未来の法的訴訟や調査に関連するコスト、環境、健康と安全法律および他の現地建築法規を遵守するコスト、私たちは繰り越した純運営損失の能力、およびアメリカの税収ルールと法規の変化の影響を利用する。私たちの施設やプロジェクト現場の自然や人為的な妨害、業務や商業活動の他の制限、および私たちの保険カバーの十分性など、私たちの運営に固有の危険、私たちは上場企業の要求を守る能力、私たちの普通株価格の変動、大量の株の売却による価格下落、会社が株式や私募を公開したり、未返済オプションや承認株式証の発行を行使したり、制限された株式単位を付与するなど、私たちの既存の株主の所有権を希釈する可能性があります。私たちの主要株主、経営陣、および取締役は彼らの所有権利益のために制御を加える可能性がある能力；将来任意の配当金を支払う能力；証券または業界アナリストが私たちの業務または建築業全体に対して発表する可能性のある負の報告；デラウェア州の法律条項はプレミアムでの合併または買収を阻止、延期または阻止する能力；私たちが引き続きナスダック資本市場に上場する能力、および私たちの株は細株規則によって制限される可能性がある；私たちはより小さい報告会社の分類として私たちの普通株取引の活発度が減少または私たちの株価の変動性を増加させる可能性があり、そして“第2部-項”で議論されている任意の要素である 1A.本四半期報告書の10-Q表に“リスク要因”と、私たちの2023米国表格10-K、および他の米国証券取引委員会に提出された文書。さらに、以下に提供されるいくつかの情報は、監査されていない財務情報に基づいている。監査された財務情報が取得されると、これらの情報は変化しない保証はない。したがって、読者に前向きな陳述に過度に依存しないように想起させる。展望的な陳述はただこの報告日までの状況を代表する。当社は、本プレスリリースのいかなる前向きな陳述、または時々行われる可能性のある前向きな陳述の更新を約束しません時間は会社を代表します。

概要

われわれは以下の方面で業務を展開している四つ(I)建築業，(Ii)医療業，(Ii)不動産発展，および(Iv)環境。建築部門はアメリカ製の原材料を使って私たちの工場に建てられたモジュール化構造を設計しています。医療分野では，我々のモジュール化技術を用いて医療検出と治療に鍵を渡す解決策を提供し，医療検査から収入を創出する。私たちの不動産開発部門は全国的に内蔵モジュールを使ってサービス不足の地域に革新とグリーンな一戸建てまたは複数世帯プロジェクトを建設しています1つは私たちが垂直に統合した工場。環境部分は最新の部分であり、持続可能な医療·廃棄物管理解決策であり、廃棄物を収集し、廃棄物を処理して安全に処理する特許技術を有している。

私たちはモジュール化施設(“モジュール”)のサプライヤーです。我々は現在、医療施設を含む住宅および商業用途のための永久または一時的な構造のためのコード工学的に設計された貨物輸送コンテナおよび木材からなるモジュールを提供している。COVIDの前に-19大流行の間、私たちが提供するモジュールは、主に小売、レストラン、および軍事用途のために使用され、第三者サプライヤーによって当社の独自技術および設計および工学の専門知識を使用して製造され、これらの専門技術は、安全かつ持続可能な商業、工業および住宅建築のために貨物コンテナコード工学および専門的に構築されたモジュールを修正する。2020年9月にEcho DCL、LLC(Echo)を買収して以来、1つは私たちの主要サプライチェーンサプライヤーの中で、私たちは今製造過程をもっとコントロールして、私たちの製品供給を増加させ、木質モジュールを増加させました。 2020年3月にCOVIDへの対応として-19大流行の間，展開可能な医療応答解決策である医療施設として，我々のモジュールを提供することをより重視するようになった。2023年2月、我々はカリフォルニア州グレンデールの人々医療センターと合意し、Teamster Localと協力した848提供するために四つ労働組合員たちに医療サービスを提供するモジュール。2023年3月に安全グリーン医療会社を設立しました精力を集中する我々の医療部分については，地域コミュニティの具体的なニーズを満たすために全国的に様々な診療所や実験室を構築することを目的としている。.の間に2021私たちの子会社である安全とグリーン開発会社を通じて。(“SG Devcorp”)、私たちも不動産買収に集中し、複数の住宅コミュニティを建設し、Echoの製造サービスを利用できるようになりました。SG Environmental Solutions Corp.(“SG Environmental”)はデラウェア州で設立され，生物医療廃棄物の除去に専念し，その許可された特許技術を利用して生物医療廃棄物を粉砕·消毒し，廃棄物を消毒し，認識できず，公衆健康へのリスクが住宅生活ごみよりも大きくなることはない。

SG Devcorpは内蔵モジュールを用いて全国でサービスが不足している地域で開発，共同開発，一戸建てと複数戸の住宅を建設·援助する1つは私たちが垂直に統合した工場。SG DevcorpはNorman Berry II Owners LLCとJDI-Cumberland Inlet LLCの少数の持分を持つ。

最新の発展動向

吾らは2024年5月1日に、改正およびbr}再登録証明書(“再登録証明書”)の改正案(“改正案”)をデラウェア州州務卿に提出し、当社の普通株(額面$0.01)を 1対20(“逆株式分割”)の比率(“逆株式分割”)で逆株式分割し、発効期間は米国東部時間2024年5月2日午前12：01(“発効時間”)である。2024年5月2日の寄り付き後、普通株の取引が開始される既存の取引コード“SGBX”の下で分割調整は、新しいCUSIP番号78418 A 604で行われる。

2024年4月、社が発表した178,571普通株式(普通株)8,9285 月の株式分割に合わせて調整された）コンサルタントに提供されたサービス。

2024 年 4 月 19 日、当社は Nasdaq Stock Market LLC （以下「 Nasdaq 」）から、 Nasdaq 上場規則に定められた上場継続要件を遵守していない旨の延滞通知（以下「通知」）を受領しました。 5250(c)(1）（「規則」）、上場継続のために証券取引委員会（「 SEC 」）に定期的な報告書を適時に提出することを要求しています。ナスダックの規則は、通知の受領を公表するために、公表を義務付けています。四つ受領日の営業日です。

2024 年 5 月 7 日、ナスダックから、この規則を遵守する旨の書簡を受け取りました。

経営成果

2024年3月31日までの3ヶ月間そして2023:

		For The 2024年3月31日までの3ヶ月間			この人たちにとっては2023年3月31日までの3ヶ月間
総収入	$	1,017,931		$	5,503,935
収入総コスト	(644,983		)	(5,573,407		)
総給与および関連費用	(3,268,069		)	(1,314,390		)
総運営費	(1,137,338		)	(1,042,155		)
総営業損失	(4,032,459		)	(3,260,069		)
その他費用合計	(1,224,569		)	(259,371		)
総損その前に所得税	(5,257,028		)	(3,519,440		)
普通株式見当配当	(670,881		)	—
追加：当期純利益帰属非支配権益	1,257,745			—
セーフ & グリーンホールディングス株式会社の普通株主に帰属する純損失	$	(4,670,164	)	$	(3,519,440	)

収入.収入

終了した 3 ヶ月間 2024年3月31日収益は建設部門から得られましたまた、 SG DevCorp の新たな収益源からの売上も増加します。総収入は 2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間はい$です1,017,931ドルに比べて5,503,935次の3か月まで2023年3月31日それは.これが少量を減らす共$4,486,004あるいは約82% は主に建設サービスの減少によるものです。

収入コストと毛利

収益のコストは $でした644,983次の3か月まで2024年3月31日それに比べて5,573,407次の3か月まで2023年3月31日.デ · デ折り目共$4,928,424あるいは1つは増す約あります88% は、主に de に関連しています建設サービスのしわ次の3ヶ月以内に2024年3月31日.

総利益（損失）は $372,948 と$(69,472)次の3か月まで2024年3月31日そして2023それぞれ，である

3 ヶ月間の粗損率比率は 37% と増加 2024年3月31日（ 1 ） 3 ヶ月間の比率 2023年3月31日主に建設サービスにおける損失の認識によるものです 2023年12月31日.

運営費

終了した 3 ヶ月間の給与計算および関連費用 2024年3月31日はい$です3,268,069ドルに比べて1,314,390次の3か月まで2023年3月31日.この増加は、主に SG DevCorp が 3 ヶ月間に株式報酬を認識したためです。 2024年3月31日.

末期 3 ヶ月間のその他の運営費（一般管理費、マーケティング · 事業開発費、事業前費） 2024年3月31日はい$です1,137,338ドルに比べて1,876,207次の3か月まで2023年3月31日.

その他の収入(費用)

終了 3 ヶ月間の利子収入 2024年3月31日はい$です9,570主に銀行利子と債権残高に関連する利子です$ありました9,3623 ヶ月間の利子収入は 2023年3月31日それは.1元ある48,617 and $18,639 終了した 3 ヶ月間のその他の収入は 2024年3月31日そして2023.終了した 3 ヶ月間の利子費用 2024年3月31日そして2023これは失敗した経験だ$1,282,7561ドルと1ドル287,372それぞれ。利子費用の増加は、当期における債券残高の増加によるものです。 2024.

所得税支給

A 100利用可能な純営業損失繰越からなる繰延税金資産に対して% の評価引当金が支給され、したがって所得税の優遇措置は支給されませんでした。

インフレの影響

インフレにより、過去進行中 · 完了した建設プロジェクトの見積もり費用の一部が増加しています。二つ当社の収益及び継続事業による損益に影響を及ぼしています。

私たちの活動のための 2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間そして2023今後の活動を示すものではないかもしれません

流動性と資本資源

自分から2024年3月31日と…2023年12月31日総額は $でした739,787 そして$17,448現金と現金同等物の短期投資です

歴史的に見ると、私たちの運営資金は主に株式と債務融資の収益、そして運営収入から来ている。

私たちの運営キャッシュフローが負であることは、私たちが経営を続ける企業として継続していく能力を大きく疑っています。

私たちは、必要に応じて追加債務や配当金を調達する可能性を含め、運営による収入とコストのコントロール、戦略連盟の達成、その他の選択を探ることで、私たちの資本需要を満たすつもりです。しかし、現金の流れが正数に転換される前に、私たちが私たちの資本要求を満たすことに成功するという保証はない。私たちには追加的な資金源はありません。もし私たちが資金が必要な時に必要な資金を集めることができなければ、このような業務計画の実施を延期したり、そのような業務計画を削減または完全に放棄したりすることを含む、私たちの業務計画を大幅に変更する必要があるかもしれません。

二零二四年一月五日、SG Building Block及び SG EchoはSG Building Block(“Merchants”)と共にMaison Capital Group(“Maison”)と現金立て替えプロトコル(“1月現金立て替えプロトコル”)を締結し、この合意により、商人はMaisonに300，000ドルの未来売掛金を販売し、購入価格は200，000ドルであり、支払われた引受費と支出を差し引いて資金純額190，000ドルを提供した。

1月の前払い現金プロトコルによると，Maisonは1月の前払い現金プロトコルによるMaisonの300，000ドルの支払いまで，Merchantsの銀行口座から毎週直接12，500ドルを引き出す予定である.違約(定義は1月に現金前払いプロトコルを参照)が発生した場合、Maisonは他の救済措置を除いて、1月に前払い現金プロトコルで満期になったすべての余剰金を全数支払いすることを要求することができる。商家の1月の現金立て替え契約項目の責任は、すべての口座の担保権益を担保とし、すべての預金口座、売掛金及びその他の売掛金、動産紙、書類、設備、一般無形資産、手形及び在庫を含むが、これらの条項は統一商法第9条によって定義され、現在又は後に任意の商号によって所有又は買収される。さらに、1月のキャッシュプリペイドプロトコルでのSG Echoの義務はSG Echoによって保証され、1月の現金プリペイドプロトコルでのSG Echoの義務はSG Build BLOCKSによって保証される。1月の前払い現金契約の下の未清算金は商家が随時前払いすることができ、罰金を支払う必要はない。

二零二四年一月十一日、吾らはPeak Oneと証券購入協定(“1月購入協定”)を締結し、これにより、吾らは1月購入協定で指定されたいくつかの条件を満たした後、私募発売方式(“1月発売”)でPeak Oneに2つの債券を発行することに同意し、元金総額は1，300，000ドルであった。

第1弾は2024年1月12日に決済が完了し、吾らはPeak Oneに当額65万ドル(650，000ドル)の8%交換可能債券(“保有債券”)および株式承認証(“株式承認証”)を発行し、最大37.5万(375，000)株を購入して自社普通株(5月分分割株式調整後18，750株)、1株当たり額面$0.01(“普通株”)をPeak Oneの指定者に与えた。保有している債券は585，000ドルの購入価格でPeak Oneに販売され、元の発行割引10%(10%)に相当する。1月発売の場合、吾らはPeak Oneに非実費として17，500ドルを支払い、購入契約に係る取引に関する会計費用、法的費用、その他の取引コストを支払い、1月購入契約の規定に基づいてPeak Oneとその指定者に合計300，000株の制限された普通株(“承諾株”)を発行する(5月の株式分割調整後15，000株)。

この持株債券は発行日から12ヶ月で満期となり、満期日には年利8分の利息となる。債券は、保有者の選択に応じて、いつでも一定数の普通株式に変換することができる債権証を持つ元本(Br)金額に等しく、すべての応算と未払い利息を加えて、株式交換価格は0.46ドル(“株式交換価格”)(5月の株式交換調整後9.20ドル)に等しい計算では、いかなる株式分割、株式配当、資本再編及び類似事件について調整を行う必要があり、及び反償却価格保障条項は、持株債券の最低価格に制限されなければならない。

当社は債券を償還保有することができ、償還価格は償還元金金額の110%に等しく、別途利息(あれば)を加算することができる。保有債券が返済されていない場合、任意のソースまたは一連の関連または非関連ソースから合計1，500，000.00ドル(“最低敷居”)を超える現金収益を受信した場合、私たちは、その収益を受信してから2(2)営業日以内に受信した現金収益をPeak Oneに通知し、その後、Peak Oneは、私たちが受信したすべての収益の50%を直ちに使用することを要求する権利がある(任意のソースから受け取ったが、株式または株式を発行する収益は除く)最低限度額に達して債券を償還する項目の未償還額に達した後)。2024年3月31日までの3ヶ月間でピークは1つは換算 $300,000 主要残高を 57,627普通株です。このような変換はプロトコル条項に適合しており，取引中に収益や他の損失は確認されていない.

株式承認証は発行日から5年で満了する.所有者の選択によると、株式証明書はいつでも最大375，000株の普通株(18，750株は5月の持ち株調整)を行使することができ、行使価格は0.53ドル(“使用価格”)に等しく(5月の株式分割調整後は10.60ドル)、任意の株式分割、株式配当、資本再編及び類似事件の調整、及び株式証に記載されている最低価格規定制限を受けた反償却価格保障条項に支配される。株式承認証は場合によっては現金なしで行使できると規定されている。

Maxim Group LLC(“Maxim”)は初めて発売された配給エージェントを担当している.最初の発行の終了について、私たちはMaximに40，950ドルの配給費用を支払った。第2弾の発売が完了したと仮定すると、吾らは第2弾の発売完了時にMaximに40，950ドル相当の配給費用を支払う。

二零二四年一月二十九日、SG Building Block，Inc.はCedar Advance LLC(“Cedar”)とキャッシュパッドプロトコル(“第二キャッシュパッドプロトコル”)を締結し、このプロトコルにより、SG Building BlockはCedarに1，733，420ドルの将来の売掛金を販売し、購入価格は1，180，000ドルであり、支払い済みの引受費及び支出及びCedarの以前の支払いを差し引いた金額は215，575ドルであった。

第2の前払い現金プロトコルによれば、Cedarは、Cedarの第2の前払い現金プロトコルに従ってCedarの1，733，420ドルに対応するまで、SG Building Blockの銀行アカウントから49，150ドルを毎週直接抽出することを予想する。(第2の前払い現金プロトコルによって定義されるように)違約が発生した場合、Cedarは、他の救済措置に加えて、第2の前払い現金プロトコルの下で満了したすべての残りのお金を全額支払うことを要求することができる。キャッシュパッドプロトコル項におけるSG構築ブロックの責任はSG Echoによって保証されている。

二零二四年二月十五日に、SG DevcoとPeak Oneが締結した日付は二零二三年十一月三十日の証券購入協定(“購入契約”)の改訂(“改訂”)に基づいて、SG Devcoは購入協定が指定したいくつかの条件を満たした後、私募発売(“発売”)で2項目の元金総額1，200，000ドルの予Peak Oneを発行することに同意した。第1期決済は2023年11月30日に完了した。

購入協議は、二零二四年一月二十九日以降の任意の時間に、Peak OneとSG Devco双方の書面協議及び購入協議に記載された成約条件の満足により、第二回の交換可能債券は2回目の成約が可能であり、これにより、SG Devcoは同じ条項及び条件でPeak Oneに元金500，000ドルの第二回8%交換可能債券を発行及び売却することができる。

改訂規定によると、第2回の債券は2回(第2回と第3回)に分けられ、その中でSG Devcoは各ロットで元金250，000ドルの8%転換可能債券を発行し、購入価格は225，000ドルである。また、改正規定では、SG Devcoは、第2回および第3回債券のそれぞれ終了時に(I)35，000株のSG Devcoの普通株を発行し、Peak Oneの指定者に17，500株の普通株を発行し、Peak Oneの指定者に17，500株の普通株を発行し、第2回および第3回の債券の発行に関連する承諾費として、(Ii)修正案で述べたように、Peak Oneの指定者に普通株引受権証を発行して、第2回および第3回の債券がそれぞれ終了したときに125，000株の普通株を購入することが規定されている。そして(Iii)は、第2および第3のセットの各々についてPeak Oneの非実売費用6，500元を支払う。

第2弾はすでに二零二四年二月十六日に決済を完了し、SG DevcoはPeak Oneに元金250，000ドルの8%交換可能債券(“第二債券”)及び株式承認証(“第二株式承認証”)を発行し、Peak Oneの指定者に最大125，000株のSG Devcoの普通株を購入した。第2期債券は225，000元の購入価格でPeak Oneに販売され、元発行された債券を10%(10%)割引することに相当する。第2弾株式の決済について、SG Devcoは、第2弾株式に関連する会計費用、法的費用、および他の取引コストを支払うために、非実売費用として6，500ドルをPeak Oneに支払い、改訂で説明したように、Peak Oneおよびその指定者に合計35，000株のSG Devcoの制限された普通株を発行した。

第2期債券は発行日から12ヶ月間満期となり、年利率は8%で、満期日に支払われる。保有者の選択によると、第二期債券はいつでも第二期債券元金金額にすべての計算及び未払い利息を加えたSG Devco普通株に転換することができ、転換価格は2.14ドルに相当するが、任意の株式分割、株式配当、資本再編及び類似事件の調整、及び第二期債券に記載された底値規限を受けなければならない反償却価格保障条項の制限を受けなければならない。

第2の債券はSG Devcoによって償還価格で償還することができ、償還価格は償還した元金金額の110%に計算すべき利息(あれば)を加えることに等しい。第2期未償還債券の間、SG Devcoが任意のソースまたは一連の関連または非関連ソースから合計1，500，000.00ドルを超える現金収益(“最低しきい値”)を獲得した場合、SG Devcoは、そのような収益を受信してから2営業日以内に所持者に通知しなければならない。その後、保有者は適宜SG Devcoに第二期債券返済下の未償還金額の最低閾値に達した後、直ちにSG Devcoが受信したすべての収益の50%を運用する権利がある(任意のソースからであるが、SG Devcoの上級管理者と取締役に株式或いは債務を発行する収益は除く)。

二番目の債券は慣習的な違約事件を含んでいる。違約事件が発生した場合、それが治癒される前に、Peak Oneは、第2の債券に適用される金利を18%(18%)の年利および法律で許容される最高金利に引き上げ、第2の債券項目の全額債務を加速させることができ、金額は未償還元金の110%および未払い利息に相当する。第2債券は、第2債券が全額弁済されるまで、SG Devcoによる変動金利取引を禁止する(第2債券の定義参照)。

2部目の株式承認証は発行日から5年で満了する.第二株式承認証は所有者の選択に基づいて、いつでも2.53ドルに相当する行使価格で最大125，000株SG Devco普通株を行使することができ、任意の株式分割、株式配当、資本再編と類似事件の調整、及び第2株式承認証が規定する底価格制約を受ける逆希釈価格保護条項の影響を受ける。二番目の株式承認証は場合によっては現金なしで行使できると規定している。

改訂によれば、Peak OneとSG Devcoの双方が書面で合意し、2024年4月16日以降の任意の時間に購入合意に規定された完了条件を満たす場合には、第3弾が完了する可能性がある。

Maximは今回の発行に関する配給エージェントを担当している.第2回の取引の終了について、SG DevcoはMaximに13，500ドルの配給費用を支払った。第3回が決済されたと仮定すると、SG Devcoは第3回決済時にMaximに13，500ドルに相当する配給費用を支払う。

二零二四年二月二十三日、商人はBridgecap Advance LLC(“Bridgecap”)と現金立て替え協定(“2月現金立て替え協定”)を締結し、この合意に基づいて、商人はBridgecapに224，850ドルの未来の売掛金を販売し、購入価格は150，000ドルであり、支払われた引受費と支出を減算し、資金純額135，000ドルを提供した。

2月の前払い現金プロトコルによると、Bridgecapは毎日Merchantsの銀行口座から2，248.50ドルを直接引き出し、2月の前払い現金プロトコルによるBridgecap支払いの224，850ドルまで支払う予定だ。違約(2月の前払い現金プロトコルで定義されているように)が発生した場合、Bridgecapは、他の救済措置(罰金および費用を含む)を除いて、2月の前払い現金プロトコルで満期になったすべての残りのお金を全数支払いすることを要求することができる。商家の2月の現金立て替え協定項の責任は、すべての口座の保証権益を担保とし、すべての預金口座、売掛金、その他の売掛金及びそれによって生じる収益を含むが、これらの条項は統一商法第9条によって定義され、現在又は以後は任意の商家が所有又は買収する。2月に現金を前払いする契約によると、未済の金は商家が随時前払いすることができ、罰を受けることはない。

2024年3月1日に、SG DevcorpとBryan Leighton Revocable Trustは2023年12月13日(“貸金人”)に信用協定を締結し、この合意に基づいて、融資者はSG Devcorpに最高250，000ドルまでの信用限度額(“信用限度額”)を提供することに同意し、SG Devcorpは信用限度額内で随時及び時々そこから金を抽出することができる。与信限度額の“満期日”は2024年9月1日である。満期日までの任意の時間に、SG Devcorpと貸金者の双方の書面による同意を経て、満期日は最大6ヶ月延長することができる。クレジット限度額のうち時々返済されていない前払い元金は、12.0%(“固定金利”)に相当する固定年利で利息を計上する。毎月の初日に、SG Devcorpは、クレジット限度額未返済元本債務総額の延滞利息を固定金利で貸金者に支払う。信用限度額の全元金債務とその任意の課税利息は満期日に満期になって支払います。信用限度額を延長する代償として、SG Devcorpは融資者に154，320株SG Devcorp制限性普通株を発行した。貸主に発行された株式の公正価値は125，000ドルであり，債務割引として記録されており，実金利法で償却される。2024年3月31日までの3ヶ月間、SG Devcorpは信用限度額から10万ドルを抽出した。

2024年3月5日，吾らは元金総額149，500ドル(元金)の引受票(“手形”)を1800行対角融資有限責任会社(“貸手”)と，2024年3月5日の証券購入協定(“SPA”)に発行した。

この手形は貸手が130，000元で購入したものであり，元に発行された割引額19，500元に相当する.当社は発行日に元金から10%(10%)の一度利息料金(“金利”)を徴収する。手形の条項によると、2024年4月15日から、毎月9件の未払い利息と未返済元金を支払わなければなりません。金額は調整できます。金額は18，272，23ドルです。私たちは各支払いに対して5営業日の猶予期間を持っている。本手形のいずれの元本または利息も満期時には支払われず、満期日から支払いまでの年利22%(22%)を利息(“違約利息”)とします。私たちは事前返済の処罰を受けることなく、いつでも支払いや全額前払いを加速する権利があります。

その他の事項以外にも、吾等は手形満期時に元金や利息を支払うことができず、満期の有無にかかわらず、吾等や吾等に対して破産や債務返済手続きを提起されたり、吾等がその普通株をナスダック証券市場に上場することを維持できなかったりすれば、違約事件(“違約事件”)が発生するとみなされる。失責事件が発生した場合、当該手形は直ちに満期及び対応し、吾等は投資家に当該手形の当時の未償還元金金額の200%に当手形未払い元金を乗じた未払い利息及び未払い利息から支払日までの金、及び違約利息(あればある)を支払う責任がある。

違約事件が発生した後、手形の6ヶ月の記念日の後の任意の時間に、貸手は、手形の全部または任意の部分の未償還金額を私たちの普通株式に変換する権利があり、転換価格は0.08ドルまたは65%に変換日前の10取引日の最低終値(割引率35%)のうちの大きい者に等しい。転換により貸手およびその関連会社が当時発行された普通株の4.99%を超える場合、手形は私たちの普通株の株式に変換することはできない。また、吾等が発行について株主承認を得ない限り、吾等は手形に基づいて若干の普通株を発行することはなく、当該普通株とナスダック第5635(D)条でまとめなければならない他のすべての証券との合計は、1回目のこのようなまとめ取引に関する最終合意日に発行された普通株式の19.99%を超える(“転換限度額”)。私たちがナスダックにカードを外されたことによる違約事件が発生すると、転換制限は適用されなくなる。

当社は、 2024 年 5 月 3 日に、単一の認定機関投資家（以下「買取者」）との非公開募集（以下「非公開募集」）のための有価証券買取契約（以下「 5 月有価証券買取契約」）を締結しました。有価証券買取契約に基づき、買主は 130,000株式（「株式」）の当社の普通株式、額面 $0.011 株当たり（「普通株式」）、および事前資金調達された購入令状 1,249,310株主（株主）、株主（株主）。 2,758,620普通株株。5月の証券購入契約によると、1株当たり株式および一般権証の合併発行価格は$とする2.90事前資本権証と普通権証ごとの合併発行価格を$とする2.8999それは.株式、事前融資権証、一般権証、行使時に発行可能な普通株。事前融資権証と普通株式承認証はここで総称して“証券”と呼ぶ

事前資本権証は発行日からすぐに行使することができ，随時行使可能であり，すべての予定資本承認株式証がすべて行使されるまで行使価格は$となる0.0001一株ずつです。普通株式証明書は発行日から直ちに行使することができ，期限は5人登録声明(定義は後述)が発効した日から数年，株式と普通株を登録し，事前融資権証と普通権証を行使する際に発行することができ，行使価格は$となる2.651株あたり。所有者が所有者の実益をもたらす普通株式の総数がbrを超えるいかなる事前資本権証も行使してはならない9.99行権直後に会社が発行した普通株を持つ割合所有者が所有者の実益を招く普通株式総数が普通株式総数を超える普通株承認株式証を行使してはならない4.99行権後すぐに会社が普通株式を発行した% を支払います。事前融資権証と普通権証は、普通株に影響を与えるいくつかの配当や分配、株式分割、株式組合せ、再分類または類似事件が発生した場合、および当社の株主の資産を何も割り当てない場合には、調整される可能性がある。ある会社の取引が発生した場合、事前融資権証と普通権証の所有者は、事前融資権証と普通権証のそれぞれの行使時にbrを獲得する権利があり、取引直前に予融資権証と普通権証を行使する際に獲得する証券、現金或いは他の財産の種類と金額を獲得する権利がある。事前融資権証及び普通株式承認株式証の所有者は、いかなる投票権又は普通株式所有者が有する任意の他の権利又は特権を有していない。

“ファンダメンタルトレード”が発生した場合，この用語は事前融資権証と通常権証で定義され，一般に(I)当社を含む直接または間接である1つは1つまたは複数の関連取引当社と他の人または他の人との間の任意の合併または合併 (事前出資株式証および一般権証によって定義されるように)、ここで、会社はまだ実体ではない(異なるbr}州の再登録会社、会社名を変更する取引、または存続会社を上場企業とする類似の取引を除く)、(Ii) 会社は、任意の売却、レンタル、許可、譲渡、譲渡を直接または間接的に実施する。会社の所有またはほとんどの資産を譲渡またはその他の方法で処分する1つはまたは一連の関連する取引(疑問を生じないために、当社の株主の承認を必要としないこのような取引を含まない)、(Iii) の任意の直接的または間接的な購入要約、要約買収または交換要約(当社または他の人によるいずれか)は、これにより、他の証券、現金または財産と交換するために、br}の普通株式保有者によって販売、入札またはその株式を交換することを許可し、br}以上の保有者によって受け入れられている50会社普通株投票権の%，(Iv)会社が直接または間接的に1つはまたはより多くの関連取引は、普通株に対して任意の再分類、組換えまたは資本再編成、または任意の強制株式交換を行い、これにより、普通株は、株式分割以外の他の証券、現金または財産、または(V)当社の直接または間接に効率的にに変換または交換する1つはまたはそれ以上の関連取引は、他の個人またはグループ買収が超えるように、他の人または別のグループとの株式またはbr}株式購入プロトコルまたは他のビジネス組み合わせ(再構成、資本再構成、分割、合併、または手配スキームを含むがこれらに限定されない)を完了する50当社の普通株式権益を持つbrの投票権の所持者は、予資金権証及び一般権証を行使する際に、保有者が当該等基本取引直前に当該等株式承認証を行使する際に受け取る証券、現金又は他の財産の種類及び金額を取得する権利を有する。さらに、一般権証がより全面的に説明されているように、いくつかの基本取引の場合、一般権証所有者は、基本取引が完了した日に、通常の権証の残りの未行使部分に相当するブラック·スコアーズ価値(例えば、一般権証で定義されたbr})の対価を得る権利がある。

私募は2024年5月7日に終了した。私たちが私募から得た総収益は約$ 4.0配給代理に支払う費用と他の発売費用を差し引く前に、1，000，000ドルがあります。我々は，指向性増発の純収益を一般会社用途と潜在債務返済に用いる予定である。

私たちは運営から赤字を出し続けている。2024年3月31日現在、私たちの株主資本は6，637，478ドルですが、2023年12月31日現在6，334，859ドルです。私たちの累計赤字は79，930，088ドルですが、2023年12月31日現在75，930，805ドルです。2024年3月31日までの3ヶ月間、我々の普通株主が占めるべき純損失は4，670，164ドルであり、経営活動に用いられる現金純額は923，847ドルである。

私たちは将来の成長を支援するために債務や株式資本のようなより多くの収入を創出したり、より多くの資金源を得る必要があるだろうが、これらの融資は有利な条項や根本的に得られないかもしれない。私たちは資金を得ています。私たちはこれが必要な運営資金を提供すると信じています。私たちのキャッシュフローが正しいまで[2024年上半期には]それは.もし私たちがこのような資金が必要な時に必要な資本を集めることができなければ、このような業務計画のいくつかの側面の実施を延期すること、またはそのような業務計画を削減または完全に放棄することを含む、私たちの業務計画を大幅に変更する必要があるかもしれない。

キャッシュフローの概要

	3か月まで 3月 31,
		2024		2023
提供された現金純額(使用)：
経営活動	$	(923,847	)	$	(1,378,685	)
投資活動		(257,186	)		(638,348	)
融資活動		1,903,372			2,886,758
現金備蓄と現金等価物の純増加	$	722,339		$	869,725

経営活動の現金使用純額は#ドル923,847その間に2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間純現金を使います1,378,685 その間に2023年3月31日までの3ヶ月間.当社の営業キャッシュフローは、主に収益性や運転資本の変化によって変動します。営業活動に使用された現金減少する約減少$454,838.

投資活動は純現金#ドルを使用する257,186 期間中 2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間、と$638,348 ネットワークがあります現金期間これは…。e 2023年3月31日までの3ヶ月間 a 少量を減らす現金で使われた $381,162. これ結果金額中国から来ました31，841 ドルで購入プロパティ設備事業統合から 1，082 ドルプロジェクト開発費用 226，425 ドル

融資活動は純現金#ドルを提供した1,903,372その間に2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間.資金調達活動 $2,886,758当時の純現金 2023年3月31日までの3ヶ月間.これ支払可能な短期手形の返済額 885，485 ドルによるものです 2，29 3，644 ドルの収益は発行数の短期ノート対処する494，213 ドルは令状誘導取引から受け取りました

私たちの顧客がこれらの建設プロジェクトを決定および/または継続できる保証はありませんし、最終的にこれらのプロジェクトの収入をタイムリーにまたは全く認めない保証もありません。

表外手配

自分から2024年3月31日そして2023年12月31日私たちは何の実質的な表外配置もなく、私たちはその中の一人だ。

正常な業務過程で、私たちは第三者と契約を結び、その中に賠償条項を含み、私たちの判断によると、これらの条項は私たちの業界の会社にとって正常で慣例的です。このような協定は一般的にコンサルタントと特定の供給者たちと締結される。これらの合意に基づき、我々は一般的に、当方が取ったまたは取らない行動によって損害を受けたり、損失を招いた被賠償者に対して賠償を行い、損害を受けないようにし、損害を受けた側に損失を返済することに同意する。このような補償条項によると、私たちが未来に支払わなければならない最大の潜在的な金額は無限だ。私たちはこのような賠償条項に関連した訴訟を弁護したり、クレームを解決するための物質的費用を発生させなかった。したがって、このような準備金に関する負債の推定公正価値はわずかだ。したがって、以下の日付まで、私たちはこの準備された負債を記録していません2024年3月31日.

肝心な会計見積もり

我々の簡明な総合財務諸表は米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成された。財務諸表を作成する際には、仮説と推定を行い、報告書の資産、負債、収入、費用、および関連開示金額に影響を与える判断を適用する必要がある。我々の仮説、推定、判断は、歴史的経験、現在の傾向、合併財務諸表を作成する際に関連すると考えられる他の要因に基づいている。私たちは定期的に会計政策、仮説、推定と判断を審査して、私たちの財務諸表が公認会計原則に従って公平かつ一致的に報告されることを保証します。しかしながら、未来のイベントおよびその影響は決定できないため、実際の結果は、私たちの仮説および推定とは異なる可能性があり、このような違いは実質的である可能性がある。

私たちの重要な会計政策は“備考”で議論されるだろう3-“重要な会計政策の概要”-本報告の他の部分に含まれる統合財務諸表に付記された要約Form 10-Q四半期レポート私たちは、以下の会計政策が、私たちの報告書の財務結果を十分に理解して評価するために最も重要だと思います。

株式ベースの支払い. 私たちは権利付与ツールの公正な価値に基づいて、その付与と引き換えに得られたサービスのコストを測定する。従業員及び取締役については、非従業員取締役を含め、奨励の公正価値は付与された日に計算される。非従業員の場合、報酬の公正価値は、一般に、サービス期間が終了するまで、中間財務報告日および帰属日に再計量される。次いで、報酬と交換するためにサービスの提供が要求される期間内に、一般に帰属期間である公正価値金額が確認される。各報酬の各個別帰属部分の必要なサービス期間内に、階層帰属に基づいて株式ベースの補償費用を確認する。従業員と全取締役の株式報酬支出は、合併経営報告書における賃金及び関連費用に記載されている。非従業員に対する株式報酬費用は、連結経営報告書におけるマーケティング及び業務発展費用に記載されている。

他の派生金融商品です以下のいずれかの契約を株式に分類する：(I)実物決済または純株式決済が必要であるか、または(Ii)自社株の純現金決済または決済(実物決済または純株式決済)の選択を提供し、これらの契約が私たち自身の株式にリンクしていることを前提とする。以下のいずれかの契約を資産または負債に分類する：(I)純現金決済(任意のイベントが発生したときに純現金で契約を決済することを要求することを含む、そのイベントがSGBの制御範囲内でない場合を含む)、または(Ii)取引相手に純現金決済または決済シェア(実物決済または純現金決済)を選択させる。SGBは、資産と負債または株式との間の分類を変更する必要があるかどうかを決定するために、報告日毎に普通株式引受権証および他の独立派生商品の分類を評価する

両替可能な手形それは.我々は転換オプションをそれらの宿主ツールから分離し，一定の基準に基づいて独立した派生金融ツールとして会計処理を行う.このような基準は、(I)埋め込み派生ツールの経済的特徴及びリスクは宿主契約の経済的特徴及びリスクと明らかかつ密接に関連していない；(Ii)埋め込み派生ツールと宿主契約を同時に含む混合ツールは、他の適用されるGAAP措置によって許容価値によって再計量されておらず、公正価値の変動が発生したときに収益の中で報告される場合、および(Iii)条項が埋め込み派生ツールと同じ独立ツールは派生ツールとみなされる場合を含む。

これまで償還されていなかった転換可能債券に含まれる埋め込み変換オプションは，その宿主から分割し，混合契約を発行する際に受け取った収益の一部をデリバティブの公正価値に割り当てることにした.派生ツールはその後、現行の公正価値によって各報告日に市価で価格を計算し、公正価値が経営業績に変動して報告を提出する。

重要会計見積もり(継続)

収入確認 −契約開始時に、契約の期限または他の要因を考慮することなく、時間とともに、またはある時点で約束された貨物またはサービスの制御権を移動させるかどうかを決定する。収入の確認は、約束された商品やサービスが顧客に転送される時間と一致し、その金額は、これらの商品やサービスの対価格と交換する権利が期待されることを反映している。この核心原則を実現するために，以下のような側面を適用する5人その収入政策に基づいた手順：

(1) 顧客との契約を確定する

(2) 契約中の履行義務を確定する

(3) 出来高を確定する

(4) 契約の履行義務に取引価格を割り当てる

(5) 業績義務を果たしたときに収入を確認する

いくつかの契約の場合、会社は、会社が以前の指導の下で適用した方法(すなわち、完了率)と同様の経時的収入確認を適用する。見積り過程に固有の不確実性により，履行義務を達成する費用見積り数が短期的に改訂される可能性がある.コスト比入力法を用いて収入の履行義務を確認し，見積り総コストの変化および履行義務の完全履行に関する進展は，見積り数を改訂した期間に累積追跡で確認すべきである.履行義務総コストの現在の推定数が損失が発生したことを示す場合，損失の明らかな期間に履行義務を履行していない全推定損失計のための準備金を提示する.

製品またはデバイス販売について、顧客がある時点で製品またはデバイスに対するbr制御権を取得した場合、会社は収入確認を適用する。また、SG Devcorp は、住宅不動産購入および販売取引の手数料から収入を得るようになっている。この収入に対して，顧客がある時点でのサービスの制御権を獲得した場合，会社は収入を確認する.

商誉 – 当社は会計年度ごとに報告単位レベルの営業権減値テストを行い、あるいはbr報告単位レベルの営業権減値テストをより頻繁に行い、イベントや状況が変化して報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低くならないようにする。当社は報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較することで営業権減値テストを行い、帳簿価値が公正価値を超える金額についてbr減値費用を確認し、は商誉総額を超えてはならない。営業権の帳簿価値がその暗黙的公正価値(例えば、ある)を超える金額は、減価損失として確認される。2024年3月31日または2023年3月31日までの前3カ月間、マイナス値はなかった。

無形資産 – 無形資産には、20年以内に償却される2，766，000ドルのノウハウおよび技術が含まれています。また、無形資産には、68，344ドルの商標と238，422ドルのサイトコストが含まれており、これらのコストは5年以内に償却される。同社は2023年12月31日までの年間無形資産を減値評価し、2023年12月31日までの年度に1，880，547ドルの減価損失があることを決定した。2024年と2023年3月31日までの3ヶ月間の償却費用はそれぞれ3，417ドルと46，119ドル。2024年3月31日と2023年12月31日までの累計償却はそれぞれ2，921，272ドルと2，852，929ドルだった。会社無形資産の残高には，まだ使用されていないサイトコストが含まれている.

新会計公告

備考をご参照ください3最近採択されたすべての新しい会計報告書の連結財務諸表。

非GAAP財務情報

公認会計基準での業績に加え、歴史的時期のEBITDAと調整後のEBITDAを列記した。EBITDAと調整後のEBITDAは非GAAP財務指標であり、すでに財務業績の補充指標として報告されており、GAAPは要求されていない、あるいはGAAPに基づいて報告されている。EBITDAは，利息費用，所得税優遇(費用)，減価償却と償却前の普通株主が純収益(損失)を占めるべきであると計算した。調整されたEBITDAは、訴訟費用、株式発行費用、株式補償費用など、いくつかの非日常性、非日常性、非常項目または非経営項目の前に計上される。進行中の会社運営と密接に関連していないこれらのプロジェクトの影響を排除するためにEBITDAを調整し，経営陣や投資家に有意義な測定基準を提供し，我々の経営業績の期間間比較可能性を増加させたと考えられる。

EBITDAと調整後EBITDAの列報は，読者が会社の経営業績を知る能力を増強しているため，関連して有用であると信じている。我々の経営陣は業績を測る手段としてEBITDAと調整後のEBITDAを用いている。アナリスト，投資家，その他の興味のある当事者もEBITDAや調整後のEBITDAを用いてわが業界の会社を評価することが多い。これらの指標が関連するGAAP財務指標と共に使用される場合、投資家に追加の財務分析フレームワークを提供し、私たちと私たちの運営結果を評価するのに役立つ可能性がある。

EBITDAと調整後EBITDAの測定は他社が報告した類似見出し測定と比較できない可能性がある。他の会社、私たちの業界を含む他の会社は、このような措置を使用しないかもしれません、あるいは計算可能です1つはまたは、本Form 10-Q四半期報告に記載されているものとは異なる措置が多く、比較措置としてのそれらの有効性を制限している。EBITDAと調整後のEBITDAはGAAPによって財務業績を評価する指標ではなく、普通株株主が純収益(損失)を占めるべき或いはGAAPによる任意の他の財務業績指標の代替指標と見なすべきではない。これらの非GAAP測定基準は、我々のGAAPの財務業績によって提供される情報を代替または優れてもよいとは考えられない。それは.非GAAP情報は、当社の連結財務諸表および関連付記と一緒に読まなければなりません。

また、これらの指標は、これらの非 GAAP 指標が調整する非経常的、異常な、または非営業的な項目によって将来の業績に影響を受けないという推論と解釈されるべきではありません。また、 EBITDA および調整 EBITDA は流動性の指標ではありません。

Non—GAAP 財務情報（続き）

以下は、 EBITDA と調整 EBITDA を最も近い GAAP 基準である普通株主に帰属する純利益（損失）と照合したものです。

		3 か月終了 2024年3月31日			3 か月終了 2023年3月31日
SAFE&Green Holdings Corp.普通株主は純損失を占めるべきです	$	(4,670,164	)	$	(3,519,440	)
加算利子費用		1,282,756			287,372
追加バック利子収入		(9,570	)		(9,362	)
減価償却費と償却費の追加		76,387			138,312
減価償却前利益(非公認会計基準)		(3,320,591	)		(3,103,118	)
配当とみなされる普通株式		670,881			—
追加訴訟費用		143,745			17,361
サービス発行株式の追加		251,361			437,325
株式補償費用の追加		179,029			656,369
調整後EBITDA(非GAAP)	$	(2,075,575	)	$	(1,992,063	)

第1項3. 市場リスクに関する定量的 · 定性的開示

適用されません。

第1項4制御と制御が含まれていますプログラム.プログラム

情報開示制御とプログラムの評価

私たちのCEOと最高財務責任者の参加の下で、SAFE&Green Holdings Corp.の経営陣は、私たちの“開示制御とプログラム”(“取引法”、“ルール”)の有効性を評価しました13a-15(E)または15d-15(E)本四半期のレポートでカバーされているタブ10-Qの期末(“評価日”)この評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、評価日までに、私たちの開示制御および手続きが有効ではなく、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報を確保することができないと結論した：(I)米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計および報告され、(Ii)必要な開示について決定するために、最高経営者および最高財務官を含む私たちの管理職に蓄積され、伝達される。

最高経営責任者および最高財務責任者は、このForm 10-Q四半期報告書に含まれる簡明な総合財務諸表およびその他の情報は、すべての重要な点で、私たちの業務、財務状況、および経営結果を公平に反映していると信じている。

財務報告の内部統制の変化

以上のようにして、前期までの四半期2024年3月31日,*ルール要件の評価に関連する財務報告の内部統制に変化はありません13a-15(D)またはルール15d-15(D)取引法による財務報告の内部統制に重大な影響を及ぼすか、または合理的に影響を及ぼす可能性のある行為。

制御措置の有効性の固有の制限

当社の経営、私たちのも含めて最高経営責任者そして最高財務官、やりますEXじゃない私たちの財務報告書に対する開示統制や内部統制はすべてのミスとすべての詐欺を防止または発見すると予想される。設計および動作がどんなに良好であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、保証制御システムの目標が実現される制御システム。制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.また，すべての制御系に固有の限界があるため，制御に対するどの評価も誤りや不正による誤り陳述が発生しないことは絶対に保証されず，すべての制御問題や不正イベントが発見されていることは絶対に保証されない.これらの固有の限界は，意思決定における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.個人的な行動や意思疎通によって制御することもできます二つより多くの人が、または制御された管理によってカバーされる。いずれの制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来条件でその目標を成功的に達成することが保証されていない。未来の間のどんな統制有効性評価の予測にも危険がある。時間の経過とともに，条件の変化やポリシーやプログラムの遵守の程度の悪化により，制御が不十分になる可能性がある.

P第二条-その他の情報

第1項1.**法的訴訟

“備考”に含まれる情報18本四半期報告表格10-Qの他の部分に含まれる私たちの簡明な総合財務諸表の“引受およびまたはある事項”は、参照によって本項目に組み込まれる。

第1項1A.リスク要因

私たちの普通株に投資することは高い危険と関連がある。以下のリスクと、監査されていない簡明な総合財務諸表およびその付記を含む、本四半期報告におけるForm 10-Qに関するすべての他の情報をよく考慮しなければなりません。次のいずれかのリスクが実際に発生すれば、我々の経営業績、財務状況、流動性は重大な悪影響を受ける可能性がある。したがって、私たちの普通株の取引価格は下がるかもしれません。あなたは投資の一部または全部を失うかもしれません。以下の情報は，第I部分項目で開示された情報を更新し，それと併せて読まなければならない1A，“リスク要因”は，表格10−K終了年次報告に掲載されている2023年12月31日()“2023“Form 10-K”)“第1部--プロジェクト”で開示されたリスク要因と比較して、実質的な変化は生じていない1A さんリスク要因 > > 私たちの 2023 以下の場合を除くフォーム 10—K ：

売上増や資本増強に失敗した場合、今後は現金不足に陥る可能性があります。 12個許容可能な条件で追加的な資金調達を得る能力は限られるかもしれません

はい2024年3月31日と…2023年12月31日私たちは現金と現金同等物と短期投資を持っていました $739,787と…$17,448 それぞれだしかし、その間。 2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間そして年末は 2023年12月31日純損失を報告しました普通株主に帰属するセーフ & グリーンホールディングス株式会社4,670,164そして$26,757,906$を使っています923,847そして$7,141,754運営する現金にそれぞれ使われています。もし私たちが収入を増加させる努力が成功しなければ、私たちは次の期間に現金不足を経験するかもしれない12個何ヶ月になりますか。もし不足が発生すれば、私たちは運営費用の削減、その他の措置を余儀なくされる可能性があり、これらのすべての措置は私たちの将来の運営に実質的な悪影響を及ぼすだろう。

私たちはまたどんな現金不足を補うために債務や追加の株式融資を得ることを求めることができる。私たちが選択可能な任意の融資のタイプ、時間、および条項は、私たちの現金需要、他の融資源の獲得可能性、および金融市場の現在の状況に依存するだろう。しかし、私たちは必要があれば、私たちは追加的な資金を得ることができ、もしこのような資金があれば、私たちはまたこのような条項や条件が私たちが受け入れられるという保証はできない。また，S-3表の短い登録宣言を使用することはできず，タイムリーに資金を得る能力を弱める可能性がある.もし私たちが追加的な融資を受けることができなければ、私たちの運営を維持するのに十分な流動性があることを確保するために、さらに運営費用を大幅に削減する必要があるかもしれない。どんな株式融資も私たちの株主を希釈するだろう。もし私たちが債務を発生すれば、私たちは制限された条約によって制限される可能性が高く、これらの条約は私たちの運営柔軟性を大きく制限し、私たちに資産担保を要求する。もし私たちが十分な資金を集めて損失を被ることができなければ、私たちの運営に資金を提供し、戦略的チャンスを利用したり、他の方法で競争圧力に対応する能力は大きく制限されるだろう。上記のどんな制限も私たちに大幅な削減や運営停止を迫る可能性があります。あなたは私たちの普通株へのあなたのすべての投資を失うかもしれません。これらのことは、持続的な経営企業としての私たちの能力に大きな疑いを抱かせ、持続的な現金損失は私たちの持続的な経営企業としての地位を脅かす可能性がある。私たちの連結財務諸表には必要な調整は何も含まれていません。もし私たちが経営を続けることができなければ。

私たちの独立公認会計士事務所は私たちが経営を続ける能力を疑っています.

我々の独立公認会計士事務所の報告には付記が含まれており，添付財務諸表の作成仮説は継続して経営している企業であることを示している。2024年3月31日と2023年12月31日までの現金と現金等価物および短期投資の合計はそれぞれ739，787ドルと17，448ドルです。しかし，brは2024年3月31日までの3カ月と2023年12月31日までの年間で，中国外管局とグリーンホールディングスの普通株主がそれぞれ4，670，164ドルと26，757，906ドルの純損失を占めるべきであることを報告し，それぞれ923，847ドルと7，141，754ドルの現金を用いて運営している。

設立以来，我々は赤字が発生しており，2024年3月31日現在，我々の運営資本はマイナス16，600，204ドル，運営キャッシュフローは負であり，継続経営企業としての継続経営能力が疑われている。私たちは、その前に、私たちの現在の現金と予想融資の収益が運営資金を支払うのに十分になると予想している私たちのキャッシュフローは正であり、私たちはこれが2024年上半期の状況になると信じている。

The Loss of 1つはまたは少数の顧客が当社に重大な悪影響を及ぼす可能性があります

少数のお客様は過去と未来はどんな状況でも私たちの収入の大部分を占めるかもしれません1つは1年か数年連続しています例えばこのような2024 年 3 月期末の 3 ヶ月間収入の約86%は1つは顧客および同年度までの2023年12月31日収入の約87%は1つはお客様。私たちは私たちの多くの重要な顧客と契約関係がありますが、私たちの顧客はいつでも一方的に彼らと私たちとの契約を減少または終了することができます。重要な顧客の業務損失は、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの顧客は私たちがたまっている契約を調整、キャンセル、または一時停止するかもしれない；したがって、私たちの在庫は必ずしも私たちの未来の収入や収益を暗示しているわけではない。しかも、全面的に表現されていても、私たちの在庫は私たちの未来の毛金利の良い指標ではない。

積み残しとは、私たちが獲得した契約に基づいて将来的に記録される予定の総収入のことです。大型プロジェクトの注文や奨励の時間スケジュールのため、在庫は大きく変動する可能性があり、必ずしも未来の在庫レベルや在庫を収入の比率として確認するとは限らない。私たちは、顧客が施工許可証を取得し、工事に資金を提供することができる合理的に保証された契約を含めている。2023年12月31日現在、私たちの在庫注文総額は約1.9100万ドルまでは2024年3月31日私たちの在庫注文の合計は約$です0.9百万ドルです。私たちの滞っている仕事は“備考”にもっと詳しく説明されている13-本四半期報告書10-Q表に含まれる他の部分に含まれる総合財務諸表に付記されている“工事在庫”。私たちは私たちの滞貨注文が報告金額の収入として達成されるか、あるいは実現すれば利益が生じるという保証はない。業界の慣例によると、私たちのほとんどの契約は私たちの顧客が自分でキャンセル、終了、または一時停止を決定することができます。プロジェクトがキャンセルされた場合、私たちは一般的に私たちの在庫に反映された総収入を得るための契約権を持っていない。プロジェクトの性質やプロジェクトに必要な特定のサービスのスケジュールにより，プロジェクトは長期的に停滞している可能性がある.また、経済が普遍的に減速したり、商品価格の変化に応じている間に、滞納契約がキャンセルまたは一時停止されるリスクは一般的に増加している。

私たちがたまっている契約は提供されるサービス範囲を変更し、契約に関連する費用を調整する可能性がある。たまっているいくつかの契約の収入は見積もり数に基づいて計算される。また、私たちの個人契約の実行は私たちの毛金利に大きく影響し、私たちの将来の収益性に影響を与えます。私たちは滞っている契約を保証することができません。それらが発生した収入が現在推定されている額だと仮定すると、私たちが過去に実現した毛金利が発生します。

未償還オプション、株式承認証、制限株式単位を行使する際に普通株を発行することは、当時の既存株主の所有権パーセンテージを希釈する可能性があり、追加配当金の調達をより困難にする可能性がある。

はい2024年3月31日オプションと権利証は1，822を購入することができます239，321とそれぞれ未返済であり、これは未来の1株当たりの純利益を希釈するかもしれない。私たちは純損失があるからです2024年3月31日希釈後の1株当たりの金額を計算する際に普通株の潜在株式を含むことは禁止されています。そこで，同じ数の流通株を用いて1株当たりの基本損失と希釈損失を計算した。はい2023年3月31日非従業員および非取締役に提供されるオプションと、59，547株、1，822株および126，521株の発行された普通株の引受権証をそれぞれ購入することを含む限定的な株式単位、オプションがあり、これは、将来の1株当たり純収益を希釈する可能性がある。

SG DevcorpがBCV S&Gから獲得した融資を違約返済すれば、SG Devcorpへの投資に不利な影響を与える可能性がある。

今まで、SG Devcorpはルクセンブルクに本部を置く専門投資基金BCV S&Gから1，750，000ドルの保証融資を獲得し、BCV S&G Devcorpと融資協定を締結し、最高2，000，000ドルの保証融資を獲得する。このローンは2024年12月1日に満期になり、私たちが持っている1，999，999株SG Devcorp普通株を担保とする。改正された融資協定は、SG Devcorpの普通株が2023年9月30日までにナスダック証券市場に上場していない場合、あるいは上場後に株式の総時価がローン額面の2倍未満である場合、この融資はさらにSG Devcorpのセントマリー工業基地によって保証されると規定している。上場後、質抵当株式の総時価はすでにローン額面の2倍以下に下落し、SG DevcorpとBCV S&Gは代替案について交渉している。もしSG Devcorpが満期返済義務を滞納していれば、SG Devcorpへの投資に不利な影響を与える可能性がある。

総経済条件、地政学的条件、国内外の貿易政策、通貨政策、その他の我々がコントロールできない要素の変化は、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

不確定な金融市場、サプライチェーンの中断、流動性制限、変化する優先事項及び不安定な資産価値Sはまた私たちの業務運営に影響を与え、私たちの協力と合弁の能力に影響を与える。今まで私は暴騰する過去に建設され、完成した建築プロジェクトの一部の予算コストが増加した二つ財政年度、これは私たちの収入と持続的な運営の収入(赤字)に影響を与えた。インフレ上昇が私たちの業務に及ぼす影響を予測することは難しい。私たちはこれらの措置の効果を積極的に監視していますESE中断と上昇するインフレは私たちの業務に影響を与える可能性がある。

アメリカと国外の多くの他の経済と地政学的要素は最終的に私たちの業務、財務状況、運営結果或いはキャッシュフローに重大な不利な影響を与える可能性がある：

	●	為替変動、インフレ圧力、所得税の大幅な変更を含む、米国内外の経済、金融、財政政策の大幅な変更の影響。
	●	サプライチェーンが中断しています
	●	当社の市場セグメントにおける世界または地域経済の減速
	●	当社またはその重要な顧客に影響を与える政府の政策や規制の変更。
	●	支出を延期し、信用の引き締め、金融市場の変動などの要素に対応する
	●	規制のコンプライアンスと訴訟費用の実質的な急速な上昇
	●	中東戦争の影響
	●	支払い周期が長い
	●	売掛金引上げ過程における信用リスクおよび他の課題；
	●	上記のすべての項目がアウトソーシングと調達手配に与える影響。

Fナスダックの持続的な上場要求を満たす障害は私たちの普通株の退市を招き、私たちの普通株価格にマイナス影響を与え、そして私たちの追加資本を調達する能力にマイナス影響を与える可能性がある.

2023年11月7日、平安グリーンホールディングス株式会社(“当社”)は、ナスダック証券市場有限責任会社(“ナスダック”)上場資産部(“ナスダック”)からショートメールを受け取り、これまで30営業日連続(2023年9月26日から2023年11月6日)まで、当社の普通株は“ナスダック上場規則”第5550(A)(2)条の要求に従って1株1.00ドルの最低終値(“最低買値要求”)を維持していないことを通知したナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)条によると、当社は180暦の適合期間、すなわち2024年5月6日まで、ナスダック上場規則第5550(A)(2)条を再遵守する。180日間のコンプライアンス期間内のいつでも、会社の普通株の終値が10営業日連続で1.00ドル以上に達した場合、ナスダックは自動的にコンプライアンスを実現することができ、さらなる行動をとる必要がなく、この場合、滴滴出行は会社にそのコンプライアンス状況を通知し、これは終了する。しかし、会社が2024年5月6日までに最低入札価格要求に達しなかった場合、会社は要求を守るために追加の時間を得る資格がある可能性がある。この追加時間を取得する資格があるために、当社は、公開保有株式の時価継続上場要求およびナスダック資本市場の他のすべての初期上場基準(最低入札価格要件を除く)を満たすことを要求され、第2のコンプライアンス期間内にナスダックにこの不足を補うことを意図していることを書面で通知しなければならない。当社はその普通株の入札価格を積極的に監視し、選択可能な方案を考慮して、ナスダックの上場要求を再遵守し、株式の逆分割などの行動を実施して、ナスダックの上場を維持することを含む

もし私たちが再び守ることができなければ最低入札値要求私たちの普通株は廃止されるだろう。このような状況が発生した場合、私たちの普通株は、私たちの証券を売却するブローカーに追加の販売実践要求を加える規則によって制約されるだろう。これらの要求がブローカーにかかる余分な負担は、ブローカーの私たちの普通株の取引を阻害する可能性がある。これは投資家が私たちの普通株を取引する能力に悪影響を与え、私たちの普通株の価値に悪影響を及ぼすだろう。このような要素は私たちの普通株の入札と要求価格をもっと低くし、価格差をもっと大きくするかもしれない。

2014年5月16日、当社はナスダックから手紙を受け取り、2024年5月2日から2024年5月15日までの間、当社の普通株の終値は1株1.00ドル以上であったため、当社は上場規則第5550(A)(2)条の遵守を再開した。しかし，社は将来最低入札価格要求を守り続ける保証はない.

2024年5月16日、当社はナスダックの手紙を受け取り、当社が2023年12月31日までの10-K年度年報で報告した当社の株主権益は6，334，859ドルであり、250万ドルの最低要求を下回ったため、当社はナスダック上場規則第5550(B)(1)条の規定を満たしていないことを通知した。本四半期報告10-Q表の日付まで、会社は上場証券の時価3，500万ドルを有しておらず、最近終了した会計年度に継続して運営を継続している純収入50，000，000ドル、又はが最近3つ終了した事業年度のうちの2つは、ナスダックに上場し続ける代替数量化基準である。受け取った通知は、会社がナスダックに上場し続けることに直ちに影響を与えない。は、会社が他の継続上場の要求を遵守しているかどうかに依存する。会社は締め切り前にコンプライアンス計画を提出し、その株主権益を監督し、適切な時により多くの利用可能なオプションを評価し、で第5550(B)(1)条を再遵守するつもりである。

第1項2.未登録株式証券の販売および収益の使用を禁止する

本四半期末までの四半期内に、私たちは株式証券を何も販売していません2024年3月31日証券法によって登録されていない取引では私たちが以前アメリカ証券取引委員会に提出した文書に規定されているのとは違う

第1項3アメリカの高齢者への違約証券

ない

第1項4中国炭鉱安全情報開示状況

適用されません

第1項5.更新およびその他の情報

規則第十B五条の一取引手配

2023年12月31日までの3ヶ月以内に、取締役または当社の上級管理者は、“ルール10 b 5-1取引スケジュール”または“非ルール10 b 5-1取引スケジュール”を採択または終了しておらず、各用語は、S-K法規第408(A)項で定義されている。

ナスダックから

2024年5月10日、当社はナスダック株式市場有限責任会社(“ナスダック”)の手紙(“退市通知”)を受け取り、当社にナスダックがこれまで2023年11月7日に当社に通知したことを通知し、当社はナスダック上場規則第5550(A)(2)条(“規則5550(A)(2)”)を遵守しておらず、上場継続を要求する最低入札は少なくとも1株1.00ドルであった。2024年5月16日、当社はナスダックから手紙(“5.16コンプライアンス通知”)を受け取り、当社は現在規則5550(A)(2)を遵守していることを通知した。ナスダックの2024年5月2日から2024年5月15日までの10営業日連続の終値は1株1.00ドル以上であり、は会社がルール5550(A)(2)を再遵守したことを決定し、5月16日のコンプライアンス通知により、この事項は現在終了した。

これまでに開示されたように、2024年4月19日、当社はナスダックの手紙を受け取り、当社がナスダック上場規則第5250(C)(1)条(“規則5250(C)(1)”)を遵守していないことを通知し、会社に直ちに米国証券取引委員会にすべての規定の定期財務報告を提出して、上場を継続するように要求した。2024年5月13日、当社はナスダックから手紙(“5月13日コンプライアンス通知”) を受け取り、当社に現在ルール5250(C)(1)を遵守していることを通知した。2023年12月31日までの会社10-Kフォームと10-K/Aフォームがそれぞれ2024年5月7日と2024年5月10日に提出された書類によると、ナスダックは当社がルール5250(C)(1)を再遵守したことを決定し、は5月13日のコンプライアンス通知により終了した。

2024年5月16日、当社はナスダックからの書簡(“ショートボード通知”)を受け取り、当社に通知し、当社が2023年12月31日までの10-K年度年報で報告した当社の株主権益は6，334，859ドルであり、最低要求250万ドルを下回ったため、当社はナスダック上場規則第5550(B)(1)条(“規則5550(B)(1))の規定を遵守していない。本四半期報告 10-Q表の日付まで、同社の上場証券時価は3，500万ドルに達しておらず、最近終了した財政年度または最近3つ終了した財政年度のうち2つの財政年度(ナスダック継続上場の代替数量化基準)の持続運営純収入は50，000ドルに達していない。

受け取った通知は当社が引き続きナスダックに上場することに即時的な影響はありませんが、当社が他の継続上場規定を遵守していることに依存しなければなりません。

ナスダックの上場規則によると、会社はショートボード通知の日から45日間、あるいは2024年6月30日に遅れないように、ルール第5550(B)(1)条(a“コンプライアンス計画”)を再遵守する計画を提出する。会社は欠陥通知日から45カレンダー日にコンプライアンス計画を提出し、コンプライアンス回復に利用できるオプションを評価する予定です。ナスダックがこのようなコンプライアンス計画を受け入れた場合、会社は2024年5月16日から最大180日の許可を得て、ルール5550(B)(1)を遵守していることを証明する。

もしナスダックが会社のコンプライアンス計画を受け入れない場合、あるいはそのコンプライアンス計画が受け入れられたが、会社が長期的にコンプライアンスを証明できなければ、社はナスダック聴聞グループ( “グループ”)で公聴会を行う権利がある。聴聞要求は、任意の一時停止または除名行動を一時停止し、聴聞手続きの終了およびグループが聴聞後に承認された任意の追加延長期間の満了を待つ。

会社は2024年6月30日までにコンプライアンス計画を提出し、その株主権益を監督し、適切な場合にさらなる利用可能な選択を考慮して、規則5550(B)(1)を遵守していることを証明する予定である。

第1項6これらの展示品は含まれています

展示品索引
展示品番号		説明する
2.1		登録者と安全·グリーン開発会社との間の分離および分配協定(登録者が2023年9月28日に米国証券取引委員会に提出した8−K表の現在の報告書の添付ファイル2.1がここに組み込まれている(書類番号001−38037))
3.1		改訂および改訂された会社登録証明書(ここで参照登録者は、2016年7月7日に証券取引委員会の8-Kフォームの現在報告書の添付ファイル3.1(書類番号000-22563))に提出する。
3.2		Aシリーズは、優先株の優先株、権利、および制限指定証明書を変換することができる(登録者が2016年7月7日に証券取引委員会に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル3.2(文書番号000-22563)はここに組み込まれる)。
3.3		改訂された会社登録証明書(登録者が2017年2月28日に証券取引委員会に提出した表格8−Kの現在報告の添付ファイル3.1(書類番号000−22563))。
3.4		証明書修正書証明書を指定し、日付は2017年5月11日(当社が2017年5月12日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.1(第001-38037号文書)を本明細書に組み込む)。
3.5		Aシリーズは、2018年12月13日(参照登録者によって2018年12月17日に米国証券取引委員会に提出された8−Kフォームの現在の報告書の添付ファイル3.1が本明細書に組み込まれている)優先株抹消証明書に変換可能である(第001−38037号文書)
3.6		2019年6月5日に改訂·再発行された会社登録証明書(登録者が2019年6月5日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.1(第001-38037号書類))。
3.7		Bシリーズは、優先株指定証明書テーブルを変換することができる(本明細書では、登録者が2019年12月9日に米国証券取引委員会に提出したS-1/Aフォーム(ファイル番号333-235295)添付ファイル3.7を参照して組み込む)。
3.8		改訂された会社登録証明書(登録者が2020年2月5日に米国証券取引委員会に提出した表格8−Kの添付ファイル3.1(第001−38037号書類))。
3.9		改訂及び再予約日は、2021年6月4日の会社定款(登録者が2021年6月7日に証券取引委員会に提出した8−K表現在報告の添付ファイル3.1(第001−38037号文書)が本明細書に組み込まれる)。
3.10		当社が改訂及び再予約した会社登録証明書(登録者が2022年12月22日に証券取引委員会に提出した表格8−Kの現行報告添付ファイル3.1(第001−38037号書類)はここに編入される)。
3.11		改訂及び改訂された会社登録証明書改訂書(登録者が2023年10月17日に米国証券取引委員会に提出したテーブル8−Kの現行報告添付ファイル3.1(第001−38037号書類))
3.12		改訂·再発行された“安全·グリーン持株会社登録証明書”(登録者が2024年5月2日に米国証券取引委員会に提出した8-K表の現在報告書の添付ファイル3.1(第001-38037号文書))
4.1		事前出資株式証表(登録者が2024年5月9日に証券取引委員会に提出した現在8-K表報告の添付ファイル4.1(第001-38037号書類)を参照)
4.2		共同株式証表(登録者が2024年5月9日に証券取引委員会に提出した表格8-Kの現在報告の添付ファイル4.2(第001-38037号文書))
4.3		配給代理人株式証承認表(登録者が2024年5月9日に証券取引委員会に提出した8−K表現在報告されている添付ファイル4.3を参照して編入(第001−38037号書類))
4.4*		共同授権書の書式
10.1+		セーフ · アンド · グリーン · ホールディングス（株）とその名義の購入者との間の有価証券購入契約書（ 2024 年 5 月 3 日付）（ 2024 年 5 月 9 日に登録者が証券取引委員会に提出した書式 8—K の現行報告書（ファイル番号 001 — 3 8 0 3 7 ）の添付資料 10.1 を参照して組み込みます）
10.2+		セーフ & グリーンホールディングス株式会社と購入者との間の登録権契約書（ 2024 年 5 月 3 日付）（ 2024 年 5 月 9 日に登録者が証券取引委員会に提出した書式 8—K の現行報告書（ファイル番号 001 — 3 8 0 3 7 ）の添付資料 10.2 を参照して組み込みます）
10.3*		誘導契約

31.1*

サーベンス法第 302 条に基づく最高経営責任者による認証—2002 年オックスリー法

31.2*		2002 年のサーベンス · オックスリー法第 302 条に基づく最高財務責任者による証明
32.1**		2002 年のサーベンス · オックスリー法第 906 条に基づく最高経営責任者による証明
32.2**		2002 年のサーベンス · オックスリー法第 906 条に基づく最高財務責任者による証明。
101.INS*		インライン XBRL インスタンスドキュメント —XBRL タグがインライン XBRL ドキュメント内に埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルには表示されません。
101.Sch*		インラインライン XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。
101.カール*		インラインライン XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.
101.定義*		インラインライン XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する.
101.実験所*		インラインライン XBRL分類拡張タグLinkbase文書.
101.PRE*		インラインライン XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント.
104*		表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)

+		スケジュールおよび添付ファイルは、規則 S—K の項目 601 （ a ）（ 5 ）に従って省略されています。当社は、要請に応じて、省略された書類のコピーを SEC に追加的に提供することに同意します。
*		本局に提出します。

この証明書は、 1934 年証券取引法第 18 条（改正法）の目的のために提出されたものではなく、その条項の責任の対象とみなされず、 1933 年証券法（改正法）又は取引法に基づくいかなる提出にも参照によって組み込まれているものとみなされません。

サイン

証券取引所の法律の要件に従って 1934登録者は正当に許可された下記者によってこの報告書に署名させました

	株式会社セーフ & グリーンホールディングス
	(登録者)

	差出人：	/ s / ポール · M 。ガルヴィン
		ポール M 。ガルヴィン取締役会長兼最高経営責任者 (首席行政主任)

	差出人：	/ s / Patricia Kaelin
		パトリシア · ケイリン首席財務官
		(首席財務官と首席会計官)
日付： 2024年5月17日