アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
||
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
|
(税務署の雇用主 識別コード) |
(主にオフィスアドレスを実行)
(郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
|
取引 記号 |
|
登録された各取引所の名称 |
|
|
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
☒ |
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
|
|
|
|
|
非加速ファイルサーバ |
☐ |
規模の小さい報告会社 |
|
|
|
|
|
新興成長型会社 |
|
|
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2024 年 5 月 10 日現在、登録者は
フラワーズフード株式会社
索引.索引
|
トップページ 番号をつける |
||
第1部金融情報 |
4 |
||
|
第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
4 |
|
|
連結貸借対照表 （ 2024 年 4 月 20 日、 2023 年 12 月 30 日現在 ） |
4 |
|
|
2024 年 4 月 20 日及び 2023 年 4 月 22 日を末日とする 16 週間の集約連結損益計算書 |
5 |
|
|
2024 年 4 月 20 日期および 2023 年 4 月 22 日期連結損益計算書 |
6 |
|
|
2024 年 4 月 20 日期および 2023 年 4 月 22 日期を末日とする 16 週間の株主資本変動連結計算書 |
7 |
|
|
2024 年 4 月 20 日期および 2023 年 4 月 22 日期 16 週間の連結キャッシュ · フロー計算書 |
8 |
|
|
簡明合併財務諸表付記(未監査) |
9 |
|
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
34 |
|
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
45 |
|
第四項です。 |
制御とプログラム |
45 |
第2部：その他の情報 |
47 |
||
|
第1項。 |
法律訴訟 |
47 |
|
第1 A項。 |
リスク要因 |
47 |
|
第二項です。 |
未登録株式証券販売、収益の使用及び発行者による持分証券の購入 |
47 |
|
第三項です。 |
高級証券違約 |
47 |
|
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
47 |
|
五番目です。 |
その他の情報 |
47 |
|
第六項です。 |
陳列品 |
48 |
サイン |
49 |
||
前向きに陳述する
本文書に含まれる陳述およびFlowers Foods，Inc.(“会社”、“Flowers Foods”、“Flowers”、“US”、“We”または“Our”)およびその代表によって時々行われる、歴史的事実ではない他の書面または口頭陳述は、“1995年個人証券訴訟改革法”によって定義された前向きな陳述である。前向きな陳述は、私たちの業務および私たちの将来の財務状況および経営結果の現在の予想に関連し、通常、“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“見積もり”、“予想”、“計画”、“計画”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“将”、“将”、“可能”などの言葉を使用して識別される。“予想される”または“継続される”、またはこれらの用語または他の比較可能な用語の否定。このような展望的な陳述は私たちが合理的だと思う仮定に基づいている。
展望性陳述は現在の情報を基礎とし、リスクと不確定性の影響を受け、これらのリスクと不確定性は著者らの実際の結果と予測の結果を大きく異なる可能性がある。実際の結果、業績、流動性、および業績が予測の結果と大きく異なる可能性があるいくつかの要因は、本四半期報告書10-Q表(本“10-Q表”)で議論されているが、これらに限定されない
2
上記の重要要素リストにはこれらの要素はすべて含まれておらず，必ずしも重要度順にこれらの要素を列挙するとは限らない.さらに、当社が開示した他の情報(例えば、米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出された他の文書または会社のプレスリリースにおいて)を参照して、実際の結果が会社の予測結果と大きく異なる可能性のある他の要因を理解しなければならない。第1部1 A項を参照されたいリスク要因会社の運営結果、財務状況、流動性に影響を及ぼす可能性のある要因については、2023年12月30日現在の10-Kフォーム年次報告(“10-Kフォーム”)を参照されたい。
将来の見通しに関する記述は、作成日時点でのみ述べられており、本質的に不確実であるため、過度に信頼しないようご注意ください。当社は、法律で要求される場合を除き、そのような記述を公表する義務を負いません。ただし、関連する主題に関する当社によるさらなる公開開示 （ SEC への提出書類や当社のプレスリリースなど ） を参照することをお勧めします。
当社は、当社の企業名、ロゴ、ウェブサイト名を含む、当社の事業運営に関連して使用する商標または商号を所有または権利を有しています。さらに、当社は、当社の製品の内容およびそのような製品の製剤を保護する著作権、営業秘密およびその他の所有権の権利を所有または有しています。便宜上、このフォーム 10—Q で言及されている商標、商号および著作権の一部は、 © , ®そして商標、商号および著作権に関する当社の権利を、適用される法律の下で最大限に主張します。
3
パート 1 。ファイナNCIAL 情報
ITEM 1 。財務 STAテンメント （ 未監査 ）
フラワーズフード株式会社
凝縮コンソリダテッド貸借対照表
(金額は千単位、共有データは除く)
(未監査)
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産： |
|
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
勘定金および債権、引当金を差し引いた $ |
|
|
|
|
|
|
||
在庫、純額： |
|
|
|
|
|
|
||
原料.原料 |
|
|
|
|
|
|
||
包装材 |
|
|
|
|
|
|
||
完成品 |
|
|
|
|
|
|
||
在庫、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
備品と用品 |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産総額 |
|
|
|
|
|
|
||
財産、工場、設備 |
|
|
|
|
|
|
||
財産·工場·設備 |
|
|
|
|
|
|
||
減算：減価償却累計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財産·工場·設備·純価値 |
|
|
|
|
|
|
||
融資リース使用権資産 |
|
|
|
|
|
|
||
経営的リース使用権資産 |
|
|
|
|
|
|
||
独立系ディストリビューターパートナーからの債権 |
|
|
|
|
|
|
||
販売待ち資産を保有する |
|
|
|
|
|
|
||
その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
||
商誉 |
|
|
|
|
|
|
||
その他無形資産、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債と株主権益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務当期満期日 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
ファイナンス · リースの現行満期 |
|
|
|
|
|
|
||
レンタルの当期満期日を扱う |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
|
|
|
|
|
||
その他負債を計算すべき |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債総額 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
非流動長期負債 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動ファイナンスリース債務 |
|
|
|
|
|
|
||
非経常営業リース義務 |
|
|
|
|
|
|
||
長期負債及び使用権リース負債の総額 |
|
|
|
|
|
|
||
他の負債： |
|
|
|
|
|
|
||
退職後の義務 / 雇用後の義務 |
|
|
|
|
|
|
||
税金を繰延する |
|
|
|
|
|
|
||
その他長期負債 |
|
|
|
|
|
|
||
その他長期負債総額 |
|
|
|
|
|
|
||
コンティンジェンシー |
|
|
|
|
|
|
||
株主権益： |
|
|
|
|
|
|
||
優先株--$ |
|
|
|
|
|
|
||
優先株--$ |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式--$ |
|
|
|
|
|
|
||
国債株式 — |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
額面価値を超えた資本 |
|
|
|
|
|
|
||
利益を残す |
|
|
|
|
|
|
||
その他の総合収益を累計する |
|
|
|
|
|
|
||
株主権益総額 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債と株主権益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(See連結財務諸表の要項 ）
4
フラワーズフード株式会社
凝縮固体損益表
(金額は千単位、1株当たりデータを除く)
(未監査)
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
売上高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
資材、消耗品、人件費その他の生産コスト （ 排他 ） |
|
|
|
|
|
|
||
販売、流通、管理費 |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
|
||
資産減価 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
再編成費用 |
|
|
|
|
|
|
||
営業収入 |
|
|
|
|
|
|
||
利子支出 |
|
|
|
|
|
|
||
利子収入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
純定期年金 · 退職後のその他の構成要素 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税前収入 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
||
純収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
普通株式1株当たり純収入： |
|
|
|
|
|
|
||
基本的な情報： |
|
|
|
|
|
|
||
普通株1株当たり純収益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
加重平均流通株 |
|
|
|
|
|
|
||
希釈： |
|
|
|
|
|
|
||
普通株1株当たり純収益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
加重平均流通株 |
|
|
|
|
|
|
||
普通株あたりの現金配当金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(See連結財務諸表の要項 ）
5
フラワーズフード株式会社
合併状態を簡素化する総合所得の出口
(金額は千単位)
(未監査)
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
純収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
その他の総合損失、税引き後純額： |
|
|
|
|
|
|
||
年金 · 退職後プラン ： |
|
|
|
|
|
|
||
当期純利益に含まれる事前サービスクレジットの償却 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
純利益に含まれる数理利益の償却 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
年金 · 退職後計画 （ 税抜 ） |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
派生ツール： |
|
|
|
|
|
|
||
派生ツールは価値の純変動を公平に許容する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
純利益に改称 |
|
|
|
|
|
|
||
デリバティブ商品 （ 税引換 ） |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他総合損失、税引き後純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総合収益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(See連結財務諸表の要項 ）
6
フラワーズフード株式会社
集約連結財務諸表F 株主持分における変化
(金額は千単位、共有データは除く)
(未監査)
|
|
2024 年 4 月 20 日までの 16 週間 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
普通株 |
|
|
資本が流入する |
|
|
|
|
|
積算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
量 |
|
|
|
|
|
過剰になる |
|
|
|
|
|
他にも |
|
|
在庫株 |
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
株 |
|
|
パル |
|
|
オブ · パー |
|
|
保留する |
|
|
全面的に |
|
|
量 |
|
|
コスト |
|
|
合計する |
|
||||||||
2023 年 12 月 30 日現在の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
純収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
デリバティブ商品 （ 税引換 ） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
年金 · 退職後 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
株式ベースの償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
繰延補償の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||||
時間制株式発行単位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||||
業績限定株式 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||||
繰延株式報酬の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||||
株式買い戻し |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|||||
既得配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
配当 — $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
2024 年 4 月 20 日現在の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
|
|
2023 年 4 月 22 日までの 16 週間 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
普通株 |
|
|
資本が流入する |
|
|
|
|
|
積算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
量 |
|
|
|
|
|
過剰になる |
|
|
|
|
|
他にも |
|
|
在庫株 |
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
株 |
|
|
パル |
|
|
オブ · パー |
|
|
保留する |
|
|
全面的に |
|
|
量 |
|
|
コスト |
|
|
合計する |
|
||||||||
2022年12月31日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
純収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
デリバティブ商品 （ 税引換 ） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
年金 · 退職後 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
株式ベースの償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
繰延補償の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||||
制限付き株式の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
業績限定株式 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||||
繰延株式報酬の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||||
株式買い戻し |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|||||
既得株価配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
配当 — $ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
2023 年 4 月 22 日現在の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
(See連結財務諸表の要項 ）
7
フラワーズフード株式会社
凝縮固体 Sキャッシュフロー統計表
(金額は千単位)
(未監査)
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
営業活動によって提供される （ 支払われる ） キャッシュ · フロー ： |
|
|
|
|
|
|
||
純収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
|
|
|
|
|
|
||
株に基づく報酬 |
|
|
|
|
|
|
||
累積その他総合利益から当期純利益への転記 |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税を繰延する |
|
|
|
|
|
|
||
資産減価 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
在庫廃棄準備金 |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金引当金 |
|
|
|
|
|
|
||
年金 · 退職後の費用 |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
経営性資産と負債の変動、買収を差し引く： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
棚卸しをする |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
ヘッジ活動 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
売掛金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他の資産 · 未払い負債 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
経営活動が提供する現金純額 |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動によって提供される （ 支払われる ） キャッシュフロー ： |
|
|
|
|
|
|
||
家屋·工場·設備を購入する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財産·工場·設備を売却して得た収益 |
|
|
|
|
|
|
||
独立配給権の取得について |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債権発行時の現金支払 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債権からの元本支払 |
|
|
|
|
|
|
||
事業を買収する |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
その他の投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動に対する純現金の支出額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資金調達活動によるキャッシュ · フロー （ 資金調達活動に対するキャッシュ · フロー ） ： |
|
|
|
|
|
|
||
株式配当を含む配当金支払額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
株の買い戻し |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
銀行貸越の変動 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
借金を挙げて得た収益 |
|
|
|
|
|
|
||
負債の支払 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資リースの支払い |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資費を支払う |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資金調達活動による純現金 （ 支出額 ） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
現金と現金等価物の純減少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期初現金及び現金等価物 |
|
|
|
|
|
|
||
期末現金および現金等価物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
(See連結財務諸表の要項 ）
8
フラワーズフード株式会社
凝縮固体 F への注記財務諸表 （ 監査なし ）
1.根拠を述べる
会計基礎-添付されているFlowers Foods，Inc.(“会社”、“Flowers Foods”、“Flowers”、“US”、“We”または“Our”)監査されていない簡明な総合財務諸表は、会社経営層がアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成し、中期財務情報を提供し、1934年の証券取引法(改正)の適用規則と条例(“取引法”)である。したがって、それらは、会計基準が監査を要求する財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、本明細書に含まれる監査されていない簡明な総合財務諸表は、会社の財務状況、経営業績、および現金流量を公平に陳述するために必要なすべての調整(正常な経常的調整のみを含む)を含むと考えている。2024年4月20日と2023年4月22日までの16週間の運営結果は、必ずしも財政年度全体の予想結果を示すとは限らない。2023年12月30日現在の簡明総合貸借対照表は、当該日経監査の財務諸表から得られたものであるが、GAAPが財務諸表を完成するために必要なすべての情報および脚注は含まれていない。これらの財務諸表は、当社が2023年12月30日までの年度の10-K表年次報告(以下、“10-K表”と呼ぶ)に掲載されている審査された総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。
インフレの経済環境とマクロ経済要因-インフレの経済環境、サプライチェーン中断、労働コストの増加、ロシアとウクライナ間の衝突、中東紛争が私たちの業務に与える影響を監視し続けています。大流行前と比較して、2024年度第1四半期の業績は、ブランド小売製品のより最適化された販売組み合わせから利益を得続けている。しかし、前2年度では、より最適化された販売組み合わせを相殺した著しい投入コスト上昇を経験した。我々は2023年度第1四半期と第2四半期に価格上昇を実施し、これらのコスト圧力を緩和した。商品コストインフレは2023年度後半に減速し始め、2024年度第1四半期に続いた。
未合併関連会社への投資-2022年度第2四半期に投資しました
2024年度第1四半期に、同社の基礎文化公正価値の定性的評価は、この投資が減少する可能性があることを示している。基礎培養の他の定量分析により、その公正価値は約1ドルであることが分かった
推定-財務報告書の日付の資産および負債額ならびにまたは資産および負債の開示、ならびに報告期間内の収入および支出の報告金額に影響を与えるために、公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。同社は、以下の重要な会計推定は、連結財務諸表を作成する際に使用されるより重要な判断と推定に影響を与えると考えている：収入確認、派生金融商品、長期資産、営業権およびその他の無形資産の推定値、レンタル、自己保険準備金、所得税費用および課税項目、退職後計画、株式に基づく報酬および承諾およびその他の事項。これらの見積り数を表10-Kにまとめる.
報告期--財政年末。私たちの財政年度は12月31日に一番近い土曜日に終わりました。結果は53でした研究開発5年か6年ごとの記事週です過去53週の年間は私たちの2020年度だ。次の53週の年度は2025年度になるだろう。我々の内部財務結果と主要業績指標は、月中の土曜日と日曜日の数が同じであることを確保し、一致した4週間の進捗分析を可能にするために、週カレンダーで報告されている。その会社は第1四半期の報告書の追加4週間の期限を選択した。そのため、私たちの寮は以下のように分かれている
四半期.四半期 |
|
週数 |
第1四半期 |
|
16歳 |
第2四半期 |
|
十二 |
第3四半期 |
|
十二 |
第4四半期 |
|
12 回 （ 会計年度では 13 回、 1 週間延長 ） |
9
したがって、中間期間の長さの違いにより、中間期間の結果は、その後の中間期間の結果を示すものではなく、前後の中間期間の結果と比較できない場合があります。
2024 年度は 52 週間で、当社の四半期報告期間は、 2024 年 4 月 20 日を末日とする第 1 四半期 （ 16 週間 ） 、 2024 年 7 月 13 日を末日とする第 2 四半期 （ 12 週間 ） 、 2024 年 10 月 5 日を末日とする第 3 四半期 （ 12 週間 ） 、 2024 年 12 月 28 日を末日とする第 4 四半期 （ 12 週間 ） です。
報告セグメント —
重要顧客 —
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
|
|
（ 売上高の% ） |
|
|||||
合計する |
|
|
|
|
|
|
||
ウォルマート / サムズクラブは、未払いの貿易債権の 10% を超える唯一の顧客です。
ビジネスプロセス改善コスト-2020年度後半には、当社の情報システムをより強力なプラットフォームにアップグレードすることや、電子商取引、自主計画、私たちの“未来パン屋”計画への投資を含む業務運営転換計画を開始しました。これらのコストは、発生した、資本化された、クラウドコンピューティング手配として確認された費用、またはプリペイドサービス契約として確認されることができる。このような費用のうちこのような計画に関連した支出部分は#ドルだ
2.最近の会計宣言
最近採用された会計公告
同社は2024年4月20日までの16週間、いかなる会計声明も採用していない。
未採用会計公告
2023年8月23日、FASBはASU 2023-05を発表した“企業合併--合弁企業の結成(特別テーマ805-60)：確認と予備評価”これは、合弁企業が最初に公正な価値でその成立時に受け取ったすべての寄付金を測定することを要求する。この課金は、ASC 805と大きく一致する企業合併いくつかの具体的な例外にもかかわらず。この新しいガイドラインは、実践における多様性を減少させ、合弁企業財務諸表のユーザにより多くの意思決定に有用な情報を提供することを目的としている。それはまた合弁企業投資家が追跡しなければならない基礎的な数を減らすことができる。この基準は、成立日が2025年1月1日以降のすべての合弁実体に適用され、早期採用が許可されている。採択日までに設立された合弁企業は，新たな指導意見をその最初の設立日に遡ることを選択することができる。その会社は私たちの業務への影響を決定している。
2023年11月27日、FASBはASU 2023-07を発表した分部報告(テーマ280)：改善可能報告分部開示それは、各報告の部分損益測定基準に含まれる、公共エンティティの毎年および中期開示を首席運営決定者に定期的に提供する重要な部分支出を要求する。すべての公共エンティティは，新たなガイドラインに従って分部情報を報告することを要求され，2023年12月15日以降の年度期間から，および2024年12月15日以降に開始される財政年度内の中期期間となる。その会社は私たちの業務への影響を決定している。
FASBは2023年12月14日にASU 2023-09を発表した所得税(主題740)：所得税開示の改善、それは、(1)税率調整における一致カテゴリとより程度の情報分類、(2)司法管轄区域別に納付された所得税を要求することによって、所得税開示の透明性と意思決定の有用性を向上させる。それはまた所得税開示の有効性を向上させるためのいくつかの他の改正を含む。この基準は、公共企業実体については、2024年12月15日以降の年間期間に有効である。未印刷または印刷可能な年次財務諸表については、早期採用が許可されている。その会社は私たちの業務への影響を決定している。
10
2024年3月29日、FASBはASU 2024-02を発表した編集面の改良−概念宣言への引用の修正を削除する“取締役会の概念声明への引用は削除されましたFASB会計基準が編纂されたASUは監査委員会常設プロジェクトの一部であり、指導意見に適合した修正、明確化、文言の簡略化、構造指導意見、その他の小さな改善などの技術修正を行うために編集作業を更新することを目的としている。今回の更新における修正案は，2024年12月15日以降に開始される財政年度の公共実体に対して有効である.その会社は私たちの業務への影響を決定している。
私たちは
3.再構成活動
同社は2024年4月、効率的なリストラ(RIF)に関連する従業員の離職福祉と、2024年度に完了する予定の他の最適化措置を含む、運営実績を向上させるためのコスト節約計画を発表した。同社は2024年にRIFやその他の再編コストを約ドルと予想している
2023年2月、運営効率を高め、利益売上を増加させ、顧客の要求をよりよく満たすため、同社は工場運営職責を販売機能からサプライチェーン機能に再編することを発表した。再編の一部として、従業員の退職福祉と他の現金費用のコストが発生し、これは主に自発的な従業員退職激励計画(“2023年VSIP”)、有効なリストラと従業員の移転コストと関係がある。いくつありますか
T
|
|
16 週間が終わった |
|
|
16 週間が終わった |
|
||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
再編成費用： |
|
|
|
|
|
|
||
2023 年 VSIP |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2024 年 RIF |
|
|
|
|
|
|
||
移転費用 |
|
|
|
|
|
|
||
リストラ費用 （ 1 ） |
|
|
|
|
|
|
||
リストラ関連実施費用 （ 2 ） |
|
|
|
|
|
|
||
再編成費用総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
以下の表は、リストラ未払い金の構成要素と変動額 （ 千単位 ） を示しています。
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
合計する |
|
|||
2023 年 12 月 30 日現在の負債残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
料金を取る |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
現金払い |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2024 年 4 月 20 日現在の負債残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
11
4.アクシージャ
開ける
以下の表は、取得日の公正価値に基づくパパ · ピタに対する対価の概要です。 この表は、取得した資産の評価に基づいています （ 当社は
移転対価の公正価値 ： |
|
|
|
|
現金で掛け値を払う |
|
$ |
|
|
運営資金調整 |
|
|
|
|
総掛け値 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
取得した特定資産の認識額と |
|
|
|
|
財産·工場·設備 |
|
$ |
|
|
無形資産を識別することができる |
|
|
|
|
金融資産 |
|
|
|
|
負担的負債 |
|
|
( |
) |
取得した特定資産の認識純額 |
|
|
|
|
商誉 |
|
$ |
|
|
償却対象となる取得した無形資産 （ 償却期間を除く千単位 ） は、以下の表のとおりです。
|
|
合計する |
|
|
加重平均償却年数 |
|
|
償却法 |
||
商標 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|||
取引先関係 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
競業禁止協定 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
無形資産総額 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
5.レンタル証書
同社のリースは、 2 つのベーカリー、コーポレートオフィススペース、倉庫、ベーカリー機器、輸送機器、 IT 機器などの資産で構成されています。 リースの定量開示は以下のとおりです。
以下の表は、リースの変更 · 更新 · 終了額 （ 数千円単位 ） のとおりです。
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
リースの変更 · 更新 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
賃貸借契約が終了する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2024 年 4 月 20 日を末日とする 16 週間のリース変更および更新には、複数の倉庫リースの更新が含まれます。 2023 年 4 月 22 日に終了した 16 週間のリースの変更および更新には $が含まれます。
12
リースの種類、支払方法別に発生したリース費用、その他の追加的な定量開示事項 2024 年 4 月 20 日と 2023 年 4 月 22 日までの 16 週間は以下の通りです （ 数千円 ） 。
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
レンタル料： |
|
|
|
|
|
|
||
使用権資産の償却 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
賃貸負債利息 |
|
|
|
|
|
|
||
リースコストを経営する |
|
|
|
|
|
|
||
短期賃貸コスト |
|
|
|
|
|
|
||
可変リースコスト |
|
|
|
|
|
|
||
総賃貸コスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： |
|
|
|
|
|
|
||
融資リースの運営キャッシュフロー |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資リースによるキャッシュフロー |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
新規ファイナンス · リース負債と引き換えに取得した使用権資産 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
加重平均残余賃貸年限(年)： |
|
|
|
|
融資リース |
|
|
|
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
|
|
加重平均 IBR （ パーセンテージ ） |
|
|
|
|
融資リース |
|
|
|
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
|
|
取消不能な営業リース及びファイナンスリースにおける将来の割引なし賃貸借料の推定額、並びに営業リース負債及びファイナンスリース負債に対する割引なしキャッシュフローの調整額 （ 平成 30 年現在 ） 2024 年 4 月 20 日 （ 千単位 ） は以下の通りです。
|
|
レンタルを経営する |
|
|
融資リース |
|
||
2024年残り時間 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
2027 |
|
|
|
|
|
|
||
2028 |
|
|
|
|
|
|
||
2029年以降 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
最低賃貸支払総額 |
|
|
|
|
|
|
||
差し引く：利息に相当するレンタル支払額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
将来の最低レンタル支払いの現在価値 |
|
|
|
|
|
|
||
減算：賃貸項目の下の流動債務 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
長期賃貸義務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
13
6.累積その他の総合利益 （ 損失 ） （ AOCI ）
当社の総合利益は、当期純利益、キャッシュフローヘッジとして計上したデリバティブ金融商品の調整、各種年金およびその他の退職給付関連項目で構成されています。
.の間に2024 年 4 月 20 日と 2023 年 4 月 22 日までの 16 週間における AOCI の再分類は以下の通りです （ 数千単位 ） 。
|
|
AOCIから再分類された金額 |
|
|
|
|||||
|
|
16 週間が終わった |
|
|
報告書で影響を受けた行項目 |
|||||
AOCI 部品の詳細 （ 注 2 ） |
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
純収益を列報するところ |
||
派生ツール： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
金利契約 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
利子支出 |
||
商品契約 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
売上高原価、注 3 |
税引き前合計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
税引き前合計 |
税収割引 |
|
|
|
|
|
|
|
所得税費用 |
||
税金総額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
税引き後純額 |
年金 · 退職後プラン ： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
前勤クレジット |
|
|
|
|
|
|
|
注1 |
||
アクチュアリー利益損失 |
|
|
|
|
|
|
|
注1 |
||
税引き前合計 |
|
|
|
|
|
|
|
税引き前合計 |
||
税金支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
所得税費用 |
税金総額 |
|
|
|
|
|
|
|
税引き後純額 |
||
再分類総数 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
税引き後純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
注記 1 ：
注 2 ：
注記 3 ：
.の間に2024 年 4 月 20 日を末日とする 16 週間の AOCI （ 所得税抜き ） の構成要素別推移は以下の通りです （ 千単位、括弧は借方残高 ） 。
|
|
キャッシュフロー |
|
|
定義されている |
|
|
合計する |
|
|||
AOCI 2023 年 12 月 30 日時点 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
再分類前の他の全面的損失 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
AOCI から利益に再分類 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
2024 年 4 月 20 日の AOCI |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
2023 年 4 月 22 日を末日とする 16 週間における AOCI （ 所得税抜き ） の構成要素別推移は以下の通りです （ 千単位、括弧は借方残高 ） 。
|
|
キャッシュフロー |
|
|
定義されている |
|
|
合計する |
|
|||
AOCI 2022 年 1 月 1 日時点 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
改叙前のその他の全面的な収入 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
AOCI から利益に再分類 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
AOCI at 4 月 22， 2023 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
14
AOCI から商品契約に関連する純利益に再分類された金額は、連結キャッシュ · フロー計算書において、営業活動から供給される純キャッシュと純利益を調整するための調整として提示されています。
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
AOCI から純に再分類された総損失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
税収割引 |
|
|
|
|
|
|
||
税引き後純額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
7.善意およびその他の無形資産
以下の表は、当社ののれんおよびその他の無形資産の概要です。 それぞれ 2024 年 4 月 20 日と 2023 年 12 月 30 日、それぞれ以下に詳述します （ 数千単位 ） 。
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||
商誉 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
償却可能な無形資産、純 |
|
|
|
|
|
|
||
生きた無限無形資産 |
|
|
|
|
|
|
||
総のれん及びその他の無形資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
パパ · ピタ社の買収に係る買入れ会計を確定した 2024 年 4 月 20 日を末日とする 16 週間におけるのれんの帳簿額の変動は、以下のとおりです （ 千単位 ） 。
|
|
合計する |
|
|
2023年12月30日までの残高 |
|
$ |
|
|
測定期間の調整 （ 注 4 参照 ） 採掘する) |
|
|
|
|
2024 年 4 月 20 日現在残高 |
|
$ |
|
|
2023 年 2 月 17 日、同社はパパ · ピタの総対価で買収を完了した。
自分から2024 年 4 月 20 日、 2023 年 12 月 30 日における償却可能な無形資産の金額 （ 千単位 ） は、それぞれ以下のとおりです。
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||||||||||||||||||
資産 |
|
コスト |
|
|
積算 |
|
|
ネットワークがあります |
|
|
コスト |
|
|
積算 |
|
|
ネットワークがあります |
|
||||||
商標 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
取引先関係 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
競業禁止協定 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
ディストリビューター関係 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
償却費の合計 2024 年 4 月 20 日から 2023 年 4 月 22 日までの 16 週間の金額は以下の通りです。
|
|
償却する |
|
|
2024年4月20日までの16週間 |
|
$ |
|
|
2023年4月22日までの16週間 |
|
$ |
|
|
15
今後5年間の年間無形資産償却推定数は以下の通り(千で計算)
|
|
償却する |
|
|
2024年残り時間 |
|
$ |
|
|
2025 |
|
$ |
|
|
2026 |
|
$ |
|
|
2027 |
|
$ |
|
|
2028 |
|
$ |
|
|
ドルがあります
8.金融商品の公正価値
手形の短期満期日により，現金および現金等価物，売掛金，短期債務の帳簿価値は公正価値に近い。受取手形は、独立ディーラパートナー(“IDP”)が独立ディーラの流通権を購入することに関連する。この等受取手形は帳簿価値に基づいて簡明総合貸借対照表に計上され、帳簿価値と公正価値が最も近い。公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した価格として定義される。その会社は約
利子収入は、主に国内避難民の債権に関連しており、以下の通り （ 数千円単位 ） でした。
|
|
利子 |
|
|
2024年4月20日までの16週間 |
|
$ |
|
|
2023年4月22日までの16週間 |
|
$ |
|
|
はい2024 年 4 月 20 日及び 2023 年 12 月 30 日における売掛債権の帳簿価額は、それぞれ以下のとおりです （ 千単位 ） 。
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||
ディストリビューター債権 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
減 ： 流通債権の現行部分に計上 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
流通社債債の長期部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2024 年 4 月 20 日および 2023 年 12 月 30 日時点の売掛債権残高には、準備金 $が含まれています。
2024 年 4 月 20 日時点における当社の変動金利債務の公正価値記録値に近い。 · 会社の公正価値
|
|
帳簿価値 |
|
|
公正価値 |
|
|
水平 |
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|
2 |
|||
|
$ |
|
|
$ |
|
|
2 |
|||
デリバティブ資産 · 負債の適正価額開示については、注記 9 をご覧ください。 デリバティブ金融商品。
16
9.デリバティブ金融商品について
当社は、デリバティブポートフォリオの公正価値を、資産を売却するために受け取るか、またはその資産または負債の主要市場で負債を譲渡するために支払われる価格を用いて測定します。これらの測定値は、公正価値の計算に使用される入力によって以下のように階層に分類されます。
レベル 1： 測定日における同一の資産または負債の修正されていない見積価格に基づく公正価値
レベル 2： 資産または負債について直接的または間接的に観察可能な、レベル 1 に含まれる見積価格以外のモデルインプットを用いたモデル公正価値。
レベル 3 ： 資産または負債の公正価値を推定するために使用される、観測できないモデル入力を用いたモデル公正価値。
商品リスク
当社は、既存または将来の商品価格変動に対するエクスポージャーをキャッシュフローヘッジする商品デリバティブに参入しています。同社の主要原料は小麦粉、甘味料、ショートニング、パルプ、紙、石油ベースの包装製品です。オーブン燃料として使用される天然ガスやディーゼル燃料も重要なコモディティインプットです。
自分から2024 年 4 月 20 日現在、当社のヘッジポートフォリオには商品デリバティブが含まれています。これらのデリバティブは以下の勘定科目に記載されており、適正価額は以下の通りです （ 数千単位 ） 。
|
|
レベル1 |
|
|
レベル2 |
|
|
レベル3 |
|
|
合計する |
|
||||
資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
他の電流 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
その他の長期 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
合計する |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
他の電流 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
その他長期 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
合計する |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
純価を公平にする |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
2023 年 12 月 30 日現在、当社のヘッジポートフォリオには商品デリバティブが含まれていますが、これらのデリバティブは以下の勘定科目に記載されており、適正価額は以下の通り （ 数千単位 ） です。
|
|
レベル1 |
|
|
レベル2 |
|
|
レベル3 |
|
|
合計する |
|
||||
資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
他の電流 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
その他長期 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
合計する |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
他の電流 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
その他長期 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
合計する |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
純価を公平にする |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
ポートフォリオが保有している頭は、様々な原材料価格変化の経済開放をヘッジし、2025年度までに価格上昇を効果的に固定または制限するために使用される。これらのツールはキャッシュフローヘッジとして指定されている。これらのデリバティブの公正価値変動はAOCIで報告されている。同社が保有するすべての大口商品デリバティブは、2024年4月20日と2023年12月30日までにヘッジ会計を行う資格がある。
金利リスク
同社は2021年第1四半期に国庫ロックに参入し、2021年3月9日に発行された2031年手形の金利を固定する。債務が2021年3月2日に定価されると、派生商品の頭寸が平倉され、現金決済純収入は$となる
17
私たちが2026年債を実行した時、同社は以前に国庫金利ロックに入った。これらの金利ロックはキャッシュフローヘッジとして指定され，終了時の公正価値はAOCIで繰延される.AOCI報告の繰延金額は利息支出に再分類され，関連手形の利息支払いが満期日まで続くためである.
派生ツール資産と負債
同社には、上記で詳述したリスク管理目的(金額千計)のための簡明総合貸借対照表に以下の派生ツールがある
|
|
派生資産 |
|
|
派生負債 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||||||||||||
指定デリバティブ |
|
てんびん |
|
公正価値 |
|
|
てんびん |
|
公正価値 |
|
|
てんびん |
|
公正価値 |
|
|
てんびん |
|
公正価値 |
|
||||
商品契約 |
|
他にも |
|
$ |
|
|
他にも |
|
$ |
|
|
他にも |
|
$ |
|
|
他にも |
|
$ |
|
||||
商品契約 |
|
他にも |
|
|
— |
|
|
他にも |
|
|
— |
|
|
他にも |
|
|
|
|
他にも |
|
|
|
||
合計する |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
||||
デリバティブ AOCI 取引
当社は、クローズド契約の繰延損益および AOCI に計上された公正価値変動の有効部分 （ 有効性試験から除外された金額はありません ） に関する以下のデリバティブ商品を有しており、これらはすべて上記のリスク管理目的で利用されています （ 税金差し引いた金額、千単位 ） 。
|
|
（ 損失 ） または利益の金額 |
|
|
|
|
利益 （ 損失 ） の金額 |
|
||||||||||
|
|
デリバティブに関する AOCI に認定 |
|
|
|
|
AOCI から再分類 |
|
||||||||||
|
|
（ 有効分 ） |
|
|
利益または （ 損失 ） の場所 |
|
所得に （ 有効部分 ） |
|
||||||||||
キャッシュフローにおけるデリバティブ |
|
16 週間が終わった |
|
|
AOCI から分類変更 |
|
16 週間が終わった |
|
||||||||||
ヘッジ · リレーションシップ （1） |
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
所得に （ 有効部分 ） （ 2 ） |
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||||
金利契約 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
利子支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
商品契約 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
生産コスト （ 3 ） |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
合計する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
あったことがある
はい2024 年 4 月 20 日時点における商品価格リスク及び金利リスクのデリバティブ取引に関する AOCI の残高は、次のとおりです （ 千円単位、税抜 ） （ 括弧内の金額は借方残高 ） 。
|
|
商品 |
|
|
利子 |
|
|
合計する |
|
|||
クローズ契約 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2024 年満了 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2025 年満了 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
合計する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
18
デリバティブ取引名目額
自分から2024 年 4 月 20 日現在、商品リスクをヘッジするために締結された以下の金融契約残高 （ 数千円 ） を有しています。
|
|
概念上の |
|
|
小麦の契約 |
|
$ |
|
|
大豆油契約 |
|
|
|
|
天然ガス契約 |
|
|
|
|
トウモロコシ契約 |
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
|
|
当社のデリバティブ商品には、 2024 年 4 月 20 日時点で信用リスク関連の偶発的特徴は含まれていません。 2024 年 4 月 20 日および 2023 年 12 月 30 日現在会社には $
10.その他の流動資産及び非流動資産
その他の経常資産は以下の通り （ 千単位 ） 。
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||
前払い資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
サービス契約 |
|
|
|
|
|
|
||
前払い保険 |
|
|
|
|
|
|
||
プリペイドマーケティングとプロモーション |
|
|
|
|
|
|
||
デリバティブポジションの取引先に対する担保 |
|
|
|
|
|
|
||
課税所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
その他の非流動資産は、以下のとおりです。
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||
未償却融資費 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投資する |
|
|
|
|
|
|
||
未合併関連会社への投資 |
|
|
|
|
|
|
||
預金.預金 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動退職給付金資産 |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
19
11. その他の未発生負債及びその他の長期負債
その他の未払い負債の構成 （ 千単位 ） ：
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||
従業員報酬 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
従業員休暇 |
|
|
|
|
|
|
||
VSIP |
|
|
— |
|
|
|
|
|
従業員ボーナス |
|
|
|
|
|
|
||
派生ツールの公正価値 |
|
|
|
|
|
|
||
自己保険積立金 |
|
|
|
|
|
|
||
銀行貸越 |
|
|
|
|
|
|
||
応算利息 |
|
|
|
|
|
|
||
発生ユーティリティ |
|
|
|
|
|
|
||
課税税 |
|
|
|
|
|
|
||
広告に応じる |
|
|
|
|
|
|
||
応計法和解 |
|
|
|
|
|
|
||
法律費用を計算する |
|
|
|
|
|
|
||
短期繰延所得の発生 |
|
|
|
|
|
|
||
デリバティブポジションの取引先に対する担保 |
|
|
|
|
|
|
||
複数雇用者年金制度の退会責任 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
流通権の買い戻し義務 |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
流通権の買戻しは、約 1 億円の段階的な買戻しを必要とする法的和解の一環です。
他の長期負債には(千で)
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||
収入を繰り越す |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
繰延補償 |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
12.販売対象資産を保有する
会社は、会社がある地域から撤退することを決定した場合、または場合によっては、国内流出者が会社との関係を終了することを選択した場合を含む、様々な理由で国内流出者から流通権を買い戻す可能性がある。ほとんどのディーラー協定では、会社が1つの地域から撤退することを決定した場合、または1つの地域で独立流通モードを使用することを停止する場合、契約に基づいて、会社は国内流出者から流通権を購入しなければならない。域内流出者が当該会社との関係を終了すれば、同社には法的義務はないが、これらの流通権を買い戻して会社の所有領土として経営することができる。国内流出者はまた、その流通権を別の人またはエンティティに売却することができる。国内流出者から購入して会社の所有する領土として経営する流通権は、簡明総合貸借対照表で販売される細目資産に記録されるとともに、同社は別の国内流出者がその領土を購入する流通権を積極的に探している。流通業者協定の条項によると、同社が保有し経営する流通権は、域内流出者に公平な市場価値で売却される。ディーラ協定は任意の所与の時間に複数のバージョンがあり、これらのディーラ協定の条項はそれぞれ異なる。
20
保有販売対象資産に記録されている他の資産は、不動産、工場、設備である。販売対象資産を保有する帳簿価値は償却せず、報告期間末に要求に応じて減値を評価する。
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||
流通権 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
財産·工場·設備 |
|
|
|
|
|
|
||
保有販売資産総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
13.債務その他の義務
長期債務(発行コストと債務割引を差し引いて、信用限度額の手配を含まない)(リースは付記5で別途検討し、賃貸借証書)には、2024年4月20日と2023年12月30日の場合がそれぞれ含まれています(千単位)：
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||
無担保信用手配 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
売掛金買い戻し手配 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
長期債務の当期満期日が短い |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
長期債務総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
銀行貸越とは小切手が発行されたことを意味するが、まだ銀行に支払いを提示していない。いくつかの銀行は私たちが小切手が支払いを提示されるまで小切手の資金を遅延させることを許可する。資金の遅延は銀行が一時的に資金源を提供することを招いた。銀行貸越に関する活動は私たちの簡明な統合現金フロー表に融資活動として示されている。銀行は私たちが簡明に総合貸借対照表の他の計算すべき負債を計上している。
同社には1ドルの予備信用状(“LOC”)未払いもある
2031年手形、2026年手形、売掛金買い戻し融資、売掛金証券化融資、信用融資
2031年手形2021年3月9日、同社はドルを発行した
21
2031年発行の紙幣額面は1元です
2026年ノートそれは.2016年9月28日、同社はドルを発行した
2026年発行の紙幣額面は1元です
売掛金買い戻しメカニズムそれは.同社は2023年4月14日、売掛金証券化融資(“証券化融資”)を終了し、2年間の契約を締結した
次の表には、2024年4月20日までの16週間の買い戻し手配での借金と返済状況を示しています
|
|
金額 |
|
|
2023年12月30日の残高 |
|
$ |
|
|
借金をする |
|
|
|
|
支払い |
|
|
( |
) |
2024年4月20日の残高 |
|
$ |
|
|
次の表は、2024年4月20日現在の買い戻しメカニズムにおける運営資本と一般会社用途に利用可能な純額を示している
|
|
金額 |
|
|
利用可能な総金額 |
|
$ |
|
|
卓越した |
|
|
( |
) |
金を引き出すことができる |
|
$ |
|
|
22
買い戻し手配に基づいて抽出可能な金額は、買い戻し手配総限度額と、適格貿易売掛金の式に基づいて導出された金額のうちの小さい者で決定される
|
|
金額 |
|
|
高残高 |
|
$ |
|
|
低残高 |
|
$ |
|
|
買い戻し手配開始時と改訂実行時に支払われる融資コストは、買い戻し手配の有効期間内に償却される。その会社は$を生み出した
売掛金証券化ツール。2013年7月17日、同社は証券化手配に入った。同社は実行以来、これまで11回の証券化手配を修正してきたが、最近は2023年2月13日だった。2023年4月14日、同社は証券化手配を終了し、未返済の借金がなく、#ドルの費用を確認した
信用手配それは.同社は、融資先および行政代理であるドイツ銀行米州信託会社と、2003年10月24日の改正および再記述のための信用協定(時々改正、再記述、修正または追加された“改正および再記載された信用協定”)を締結した。調印以来、同社は改正·再記載された信用協定を8回改訂しており、最近では2023年4月12日に実施されている(“第8回改訂”)。改訂され再説明された信用協定によると、私たちの信用手配は
さらに、信用手配には、会社が最高$を申請することを可能にする条項が含まれています
クレジット手配開始時および修正案実行時に支払われる融資費用は、クレジット手配の有効期間内に償却される。同社は追加の融資コストを発生させた$
信用手配された未返済金額は毎日違うかもしれない。借金と返済総額の変化は、運営、資本支出、買収、配当、株式買い戻しと納税、派生取引のキャッシュフロー活動に起因することができ、これらの活動は付記9で議論されている会社全体のリスク管理戦略の一部であるデリバティブファイナンシャル
23
計器.計器このフォーム 10—Q のうち、
|
|
金額 |
|
|
2023年12月30日の残高 |
|
$ |
— |
|
借金をする |
|
|
|
|
支払い |
|
|
( |
) |
2024年4月20日の残高 |
|
$ |
— |
|
以下の表は、当日現在利用可能なクレジットファシリティの純額を示しています。 2024 年 4 月 20 日：
|
|
金額 |
|
|
利用可能な総金額 |
|
$ |
|
|
卓越した |
|
|
— |
|
信用状 |
|
|
( |
) |
金を引き出すことができる |
|
$ |
|
|
以下の表は、 2024 年 4 月 20 日を末日とする 16 週間におけるクレジットファシリティの残高の最高値と最低値を示しています。
|
|
金額 |
|
|
高残高 |
|
$ |
|
|
低残高 |
|
$ |
— |
|
債務残高の総満期 2024 年 4 月 20 日の金額は以下の通り （ 未償却債務割引および発行費用を除く ） （ 千単位 ） 。
2024年残り時間 |
|
$ |
— |
|
2025 |
|
|
— |
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
— |
|
2028 |
|
|
— |
|
2029年以降 |
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
|
債務割引および発行コストは、原債の残高期間を通じて直線的に （ 実効的な手法に近い ） 償却されています。
|
|
|
|
|
起債コスト |
|
|
|
|
|||
|
|
額面.額面 |
|
|
借金割引 |
|
|
帳簿純価値 |
|
|||
2031 ノート |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2026 年ノート |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
以下の表は、 2023 年 12 月 30 日時点における当社の各債務 （ クレジット · オブ · アレンジメントを除く ） の純帳簿価額 （ 数千単位 ） に対する債務発行コストおよび債務割引を調整したものです。
|
|
|
|
|
起債コスト |
|
|
|
|
|||
|
|
額面.額面 |
|
|
借金割引 |
|
|
帳簿純価値 |
|
|||
2031 ノート |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2026 年ノート |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
24
14.可変利息エンティティ
流通権プロトコルVIE分析
会社に組み入れられた国内流出者は可変利益実体(“VIE”)になる資格がある。独資企業として設立された国内流出者は、以下のVIE会計分析·検討から除外された。
会社に組み入れられた国内流出者は流通権を獲得し、同社と契約を結び、域内流出者が確定した地理的地域内で同社の製品を販売する。会社に組み入れられた国内流出者は、会社との流通権を購入するために資金を提供することを選択する権利がある。彼らはまた販売権を獲得した時に現金を支払ったり、外部融資を受けることができる。会社が登録された国内流出者に提供する融資と、登録された国内流出者が行っている流通業者の手配と組み合わせて、様々な登録された国内流出者の持分所有者にある程度の資金を提供し、そうでなければこれらの資金を得ることができない。2024年4月20日と2023年12月30日まで一ドルあります
当社は、(I)VIEの重大な活動を指導する能力がないので、VIEの主要な受益者とはみなされず、これらの活動は、それぞれの業務の運営能力に影響を与え、(Ii)VIEに任意の暗黙的または明確な保証または他の財務的サポートを提供するが、上記の融資は除外され、特定のリターンまたは業績基準を得るために使用される。会社に組み入れられた域内流出者実体の最終成功に最も大きな影響を与えると考えられる会社の域内流出者統制に組み込まれた活動は，トラックやトレーラーの購入，燃料費用の管理，従業員事項，その他の戦略決定を含む，当該領土で流通業務を経営する固有の決定に関与している。しかも、私たちは国内流出者たちに提供しないし、財政や他の支援を提供するつもりもない。領土流出者たちはそれぞれの領土の業務を担当している。
登録された国内流出者に対する同社の最大契約損失リスクは、登録された国内流出者が流通権を取得したときに援助された領土部分の受取分譲業者権利手形に関する。毎週活動の決済過程で、会社に組み入れられた国内流出者は、その流通業者権利手形の入金を毎週送金する。IDPがその流通権を放棄した場合、同社は登録したIDPを代表して1つの地域を経営する。域内流出者の名義で流通権が売却されると、受取分売権手形上のいかなる未払い残高も相殺される。同社が地域流通権から得た担保は潜在的な損失を減少させた。
15.支払いの引受およびまたは事項
自己保険準備金その他引受金及びその他の事項
同社は自己保険準備金を他の計上すべき負債として私どもの簡明総合貸借対照表に記録しています。準備金には、未解決クレームについて清算される見込みの見積もり数、弁護費、発生したが報告されていないクレーム準備金が含まれる。これらの推定は、係属中のクレーム、歴史的経験、および現在のコスト傾向に関する既存の情報の分析を使用した同社の潜在的責任の評価に基づく。同社のこれらの事項に対する最終責任金額はこれらの見積もり値と大きく異なる可能性がある。
会社が独立流通業者モデルの使用を停止したり、地理市場から撤退したりする場合、契約会社は独立流通業者から流通権を購入することを要求する場合がある。同社はこのようなモデルで運営を継続する予定であり、以下に述べる訴訟について結論を出しており、私たちの政策によると、確認や損失が必要な訴訟は何もない。注2を参照重要会計政策の概要私たちのForm 10-Kです
同社の施設は様々な連邦，州，地方法律法規に制約されており，これらの法規は環境への物質の排出や他の方法での環境保全に関連している。その会社はこのような法律と法規に基づいて発生したいかなる重大な訴訟手続きの当事者でもない。同社は，既存の環境法律法規の遵守は，会社の総合財務状況，経営結果，キャッシュフローや競争地位に実質的な影響を与えないと考えている。同社は，現在，会社とその財産に影響を与えるすべての重大な環境法律や法規を基本的に遵守していると考えている。
25
訴訟を起こす
当社及びその付属会社は時々訴訟、請求、調査及び法律手続きの当事者或いは目標であり、人身傷害、商業、契約、環境、反独占、製品責任、健康及び安全及び雇用事項を含むが、これらの件は日常業務過程において処理及び弁護しなければならない。現在，その会社は自分を弁護している
判例名 |
|
事件番号 |
|
会場.会場 |
|
提出日 |
|
状態.状態 |
リチャードらですV.Flowers Foods，Inc.，Flowers Bking Co.of Lafayette， |
|
6： 15 — CV — 02557 |
|
アメリカ合衆国西部地区裁判所 |
|
|
2021 年 4 月 9 日、裁判所は FLSA の集団訴訟を認定し、連邦民事訴訟規則 23 に基づきルイジアナ州で事業を展開するディストリビューターの州法クラスの認定を求める原告の動議を拒否した。 |
|
マーティンズ対フラワーズ · フーズ事件 |
|
8： 16—cv — 03145 |
|
アメリカ合衆国地方裁判所中央裁判所 |
|
|
|
当社および / またはその各子会社は、これらの申し立てに異議を唱え、これらの訴訟をすべて積極的に弁護しています。当社は、苦情の段階及び提起された請求 · 課題を踏まえると、本明細書に記載した訴訟において原則として和解 · 合意に至った場合を除き、現時点では、未解決の訴訟により生じる可能性のある損失または損失の範囲を合理的に見積もることはできません。
当社は、 2023 年度初頭以降、国内避難民が独立請負業者と誤って分類されたとして提起した以下の集団訴訟を解決し、適切な裁判所が承認しました。
判例名 |
|
事件番号 |
|
会場.会場 |
|
提出日 |
|
評論する |
LudlowらですV.Flowers Foods，Inc.，Flowers Bakeries，LLCとFlowers Finance，LLC |
|
3：18-cv-01190 |
|
アメリカカリフォルニア州南区地方裁判所 |
|
|
2024年3月18日、裁判所はこの訴訟と2件の付帯事件であるマシルらを決着させるための和解協定を承認した。Flowers Foods，Inc.らの事件を訴え，番号3：20-cv-02059-JLb(米国カリフォルニア州南区地域裁判所)とMaciel訴Flowers Foods，Inc.らの事件，番号20-CIV-02959(カリフォルニア州サンマテオ県高級裁判所)。和解協定は$を定めた |
26
|
|
|
|
|
|
|
|
カリフォルニア州居留地の一部に属さない領土は、約$である |
付記13を参照負債その他の義務その会社が約束したより多くの情報を理解する。
16.1株当たり収益
以下は純収益と加重平均シェアの台帳であり、#年の基本と希釈後の1株当たり普通株収益の計算に用いられる2024 年 4 月 20 日と 2023 年 4 月 22 日に終了した 16 週間 （ 1 株あたりのデータを除く金額と株式は数千単位 ） ：
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
純収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
基本的な普通株当たりの収益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式の基本加重平均発行済株式 |
|
|
|
|
|
|
||
基本的に1株当たりの収益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
希釈後の1株当たりの普通株収益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式の基本加重平均発行済株式 |
|
|
|
|
|
|
||
追加 ： 行使時に発行された普通株式 |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式の希薄化加重平均発行済株式 |
|
|
|
|
|
|
||
薄めて1株当たりの収益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
いくつありますか
17.株式ベースの報酬
2014 年 3 月 5 日、当社取締役会は、 2014 年オムニバスエクイティ · インセンティブ報酬プラン （ 以下「オムニバスプラン」 ） を承認、採択しました。オムニバス計画は 2014 年 5 月 21 日に株主総会で承認され、承認されました。
以下は，上記の総合計画の下で発行された限定株と繰延株の概要である.会社株付加権に関する情報は、単独の株式付加価値権計画に基づいて発行され、以下にも説明される。その会社は通常、会計年度の開始時に賞を授与する。次に，2024年4月20日までの16週間に従業員に補助金を支給する情報について検討した。
27
業績に応じた限定的な株式奨励
業績に応じた株主総リターン株式(“TSR株式”)
総合計画によると、一部のキー従業員はTSR株の形で業績に基づく制限株を獲得した。これらの賞の受賞者は
パーセンタイル値 |
|
配当を%にする |
|
|
|
|
% |
||
|
|
% |
||
|
|
% |
||
|
|
% |
||
以下 |
|
|
% |
|
上記のレベル間の業績に対しては，帰属度は線形に基づいて補間される.
受贈者が死亡または障害がある場合、TSR株は直ちに授与される。2024年度から付与される報酬については、被贈与者が55歳以上で退職した場合、被贈与者の年齢とサービス年数の合計が65以上であると仮定すると、被贈与者は、通常の帰属日に退職日に基づいて比例して割り当てられた株式数を取得し、全業績期間の実績で測定する。2024年度までに付与された報酬について、被贈与者が65歳(または会社で少なくとも10年間サービスしている55歳)以上退職した場合、通常の帰属日において、被贈与者は、退職日に基づいて比例して計算された株式数を取得し、全業績期間の実績で測定する。また、会社が制御権変更が発生した場合、TSR株式は直ちに目標レベルに帰属し、12ヶ月の業績期間が完了した場合、帰属は、4四半期平均値を適用することなく、制御権変更日までの会社TSRに基づいて決定されることを前提とする。帰属の間、譲受人は株主のいかなる権利も持っていない。ホーム中に発表された配当金は計算され、最終的に帰属されたTSR株式に帰属するときに支払われる。公正価値推定使用モンテカルロ複数の入力変数を用いて会社が上記市況に到達する確率を推定するシミュレーションモデル
2024年4月20日までの16週間に、総合計画(金額千単位、価格データを除く)により、以下の業績または条件付きTSR株が付与されています
授与日 |
|
株 |
|
|
帰属日 |
|
公正価値 |
|
||
12/31/2023 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
28
投資株または業績リターン(“ROIC株”)
総合計画によると、あるキー従業員はROIC株の形で業績の制限的な株を獲得したか、または業績のある制限株を獲得した。これらの賞は通常
ROICとWAccの差 |
|
2024年大賞 |
少ないです |
|
|
|
||
|
||
|
||
|
|
|
ROICとWAccの差 |
|
2023年と2022年賞 |
少ないです |
|
|
|
||
|
||
|
上記のレベル間の業績に対しては，帰属度は線形に基づいて補間される.
贈与者が死亡したり障害があったりする場合、ROIC株は直ちに帰属する。2024年度から付与される報酬については、被贈与者が55歳以上で退職した場合、被贈与者の年齢とサービス年数の合計が65以上であると仮定すると、被贈与者は、通常の帰属日に退職日に基づいて比例して割り当てられた株式数を取得し、全業績期間の実績で測定する。2024年度までに付与された報酬については、被贈与者が65歳(または会社で少なくとも10年間サービスしている55歳)以上退職した場合、被贈与者は、通常の帰属日において、退職日および全業績期間の実績に基づいて一定数のROIC株を取得する。また、会社が制御権変更が発生した場合、ROIC株は直ちに目標レベルに帰属する。帰属の間、譲受人は株主のいかなる権利も持っていない。帰属中に発表された配当金は計算され、最終的に帰属したROIC株式に帰属したときに支払われる。このような奨励金の公正価値は授与日の株価に等しい.これらの報酬は、業績条件機能を有するため、これらの報酬に関連する費用は、各報告期間に達成される予想されるROI目標に応じて変化する可能性がある。2022年のボーナスは現在推定されている支出の割合で
2024年4月20日までの16週間に、総合計画により、以下の業績またはROIC株が付与されています(金額は千単位、価格データは除く)
授与日 |
|
株 |
|
|
帰属日 |
|
公正価値 |
|
||
12/31/2023 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
パフォーマンス · コンティンジェンシャル株式
以下の表は、 TSR 修飾子シェア調整 （ a ） です。
受賞者 |
|
|
財政年度 |
|
|
TSR修飾子 |
|
|
ROIC 修飾子 |
|
|
配当金 |
|
|
税収 |
|
|
公正価値の |
|
|||||||
|
2021 |
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
29
株式会社 2024 年 4 月 20 日を末日とする 16 週間の金額は以下の通りです （ 価格データを除く数千単位 ） 。
|
|
株 |
|
|
重みをつける |
|
||
2023 年 12 月 30 日時点の非出資株式 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授与する |
|
|
|
|
$ |
|
||
ROIC 修飾子達成のための助成金増額 |
|
|
|
|
$ |
|
||
TSR 修飾子達成のための助成金の増額 |
|
|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
没収される |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2024 年 4 月 20 日時点の非出資株式 |
|
|
|
|
$ |
|
||
2024 年 4 月 20 日現在、 $ありました。
時間に基づく制限株式単位
特定の主要従業員は、年初に時間に基づく制限付き株式単位 （ 「 TBRSU 株式」 ） を付与されました。 これらの賞は
2024 年 4 月 20 日までの 16 週間に、以下の TBRSU 株式がオムニバスプランに基づき付与されました （ 価格データを除く数千単位 ） 。
授与日 |
|
付与済み株 |
|
|
帰属日 |
|
公正価値 |
|
||
12/31/2023 |
|
|
|
|
平等に |
|
$ |
|
||
2/16/2024 |
|
|
|
|
平等に |
|
$ |
|
||
The TBRSU Shares activity for the 2024 年 4 月 20 日を末日とする 16 週間の金額は以下の通り （ 価格データを除く千単位 ） 。
|
|
TBRSU の株式 |
|
|
重みをつける |
|
|
重みをつける |
|
|
識別できない |
|
||||
2023 年 12 月 30 日時点の非出資株式 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
授与する |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||
没収する |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
2024 年 4 月 20 日時点の非出資株式 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
以下の表は、授与株式の累積配当金および時間ベース制限付き株式の授与に伴う税金 （ 費用 ） / 利益 （ 数千単位 ） を示しています。
受賞者 |
|
|
財政年度 |
|
|
配当金 |
|
|
税収 |
|
|
公正価値の |
|
|||||
|
2023 |
|
|
|
2024 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
|
2022 |
|
|
|
2024 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
|
2021 |
|
|
|
2024 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
30
株を繰延する
非従業員取締役はその年間取締役会の採用を価値に変換することができます
非従業員役員はまた年間繰延株式奨励を受けることができる。この繰延株は授与される
株式の繰延活動2024 年 4 月 20 日を末日とする 16 週間の金額は以下の通り （ 価格データを除く千単位 ） 。
|
|
株 |
|
|
重みをつける |
|
|
重みをつける |
|
|
識別できない |
|
||||
2023 年 12 月 30 日時点の非出資株式 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|||
授与する |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
||||
2024 年 4 月 20 日時点の非出資株式 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
株式報酬報酬費用の概要
以下の表は、当社の株式報酬費用の概要です。 2024 年 4 月 20 日と 2023 年 4 月 22 日に終了した 16 週間 （ 数千円単位 ） ：
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
業績による制限付き株式賞 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
TBRSU の株式 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延 · 制限在庫 |
|
|
|
|
|
|
||
株に基づく報酬総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
18.退職後の計画
以下は、当社の連結貸借対照表の年金およびその他の退職給付プランに関する勘定科目の概要です。 2024 年 4 月 20 日と 2023 年 12 月 30 日との比較 （ 数千円 ） ：
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
||
非流動給付資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
経常給付負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非流動給付負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
AOCI 、税金ネット |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
確定給付プランと不適格プラン
同社は 2 つの年金計画、 Flowers Foods ， Inc. をスポンサーしている。Tasty Baking Company Supplemental Executive Retirement Plan （ 「 Tasty SERP 」 ） 。 Tasty SERP は凍結され、退職者と受益者のみが計画に残っています。
31
当社は、下記の確定給付および退職給付プランについて、 2023 年 12 月 31 日の計測日を使用しています。
いくつありますか
会社のプランの純定期年金費用は、以下の構成要素 （ 数千単位 ） を含みます。
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
サービスコスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
利子コスト |
|
|
|
|
|
|
||
計画資産の期待リターン |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
以前のサービス費用を償却する |
|
|
|
|
|
|
||
純損失償却 |
|
|
|
|
|
|
||
定期年金純コスト合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
サービスコスト以外の純定期給付コストの構成要素は、連結損益計算書の純定期年金および退職給付プランのクレジットライン項目の他の構成要素に含まれています。
退職後給付プラン
当社は、現役医療プランの対象となる退職従業員に一定の健康保険および生命保険給付を提供しています。このプランには、前払い控除額、共同保険支払い、さまざまな保険料レベルの退職者拠出金が組み込まれています。適用資格と最大適用期間は、年齢とサービス期間に基づいています。
当社の退職後の純定期費用は、以下の構成要素 （ 数千単位 ） で構成されています。
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
サービスコスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
利子コスト |
|
|
|
|
|
|
||
以前のサービス信用を償却する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
純収益の償却 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
退職後の定期純信用総額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
サービスコストに加えて、退職後の定期総収益純額の構成要素には、私たちの簡明総合損益表の定期退職金純額と退職後福祉計画信用額項目の他の部分が含まれている。
Flowers Foods，Inc.401(K)退職貯蓄計画は、いくつかのサービス要件を達成する会社のすべての従業員を基本的にカバーしている。総費用と雇用主の支払い状況は以下の通り(千で計算)
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
||
総コストと雇用主の支払い |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
多雇用主年金計画
2022年7月19日、同社はアリゾナ州フェニックスのHolsumパン屋を閉鎖することを発表した。このパン屋はパンとロールパン製品を生産し、2022年10月31日に生産を停止したこのため、フェニックスパン屋のIAM国家年金基金(“IAM基金”)の労働組合参加者はIAM基金を脱退する。2022年度第3四半期に、同社は1ドルの負債を記録した
32
19.所得税
同社の2024年4月20日までの16週間の実質税率かつては…
2024年4月20日までの16週間で、同社の不確定な税務状況や関連利息支出応計に関する活動は、簡明な総合財務諸表にとって重要ではない。2024年4月20日まで私たちは今後12ヶ月間税金優遇総額に大きな変化がないことを確認していないと予想する。
20.後続のアクティビティ
同社は2024年4月20日にこれらの財務諸表が発表されて以来、後続事件を評価してきた。今回の評価期間中，以下に議論する項目を除いて，財務諸表で確認または開示する必要がある重大なイベントや取引は発見されなかったと考えられる.
2024年5月9日に同社はドルを支払いました
33
項目2.経営陣の以下の問題の議論と分析財務状況と経営成果
以下、会社の2024年4月20日までの16週間の財務状況と経営結果に関する検討を表格10-Kとともに読まなければならない。
経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析は、以下の4つの部分に分けられる
比較可能性に影響を及ぼす事項
四半期ごとの比較業績は、同社の会計報告カレンダーの影響を受けます。 社内決算と主要業績指標は毎週報告されており、 4 週間にわたる一貫した進捗分析を可能にするために、比較可能な月の土曜日と日曜日の回数が同じです。 この構造により、第 1 四半期は 16 週間、残りの 3 四半期は 12 週間となります （ 5 年または 6 年ごとに 1 週間を追加する場合を除きます ） 。 したがって、中間期間の長さの違いにより、中間期間の結果は、その後の中間期間の結果を示すものではなく、前後の中間期間の結果と比較できない場合があります。
さらに、比較可能性に影響を与える経費項目は以下の通りです。
|
16 週間が終わった |
|
|
脚注 |
|||||
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
開示する |
||
|
(金額は千単位) |
|
|
|
|||||
業務プロセス改善コスト |
$ |
3,683 |
|
|
$ |
6,219 |
|
|
注1 |
再編成費用 |
|
598 |
|
|
|
4,195 |
|
|
注3 |
リストラ関連実施コスト |
|
1,344 |
|
|
|
— |
|
|
注3 |
資産減価 |
|
4,000 |
|
|
|
— |
|
|
注1 |
買収に関連するコスト |
|
— |
|
|
|
3,223 |
|
|
注4 |
|
$ |
9,625 |
|
|
$ |
13,637 |
|
|
|
2023年2月、運営効率を高め、利益売上を増加させ、顧客ニーズをよりよく満たすために、同社は工場運営職責を販売機能からサプライチェーンに再編することを発表した
34
機能します。再編の一部として，従業員離職福祉や他の現金費用のコストが生じており，これは主に自発的従業員離職インセンティブ計画(“VSIP”)，RIF，従業員移転コストに関係している。2023年度第1四半期に、390万ドルのVSIP関連費用を記録し、50万ドルのVSIP関連支払いを支払いました。2023年度第1四半期に発生および支払いされた移転コストは30万ドル。これらの費用は簡明総合損益表の再編成費用項目に記入する。2024年度第1四半期に、残りのVSIP支払い140万ドルを支払いました。
幹部の概要
業務.業務
Flowersはアメリカで二番目に大きい包装焙煎食品メーカーと販売業者です。私たちの主な製品はパン、小さいパン、ロールパン、お菓子、ベーグル、イギリス式松餅とトウモロコシ餅で、様々なブランドで販売されていますもちろんデイブの殺し屋パン奇跡峡谷パン屋Tastykakeそしてフレッシュリー夫人のです。私たちのブランドはアメリカの焙煎業界で最も有名なブランドの一つです。私たちの多くのブランドは彼らが競争する製品カテゴリーの中で重要な地位を占めている。私たちは私たちの業務を運営部門として管理している。同社はEBITDAを利息，税項，減価償却，償却前の収益を控除するものと定義している。
Flowersの戦略的重点は、私たちのグループを発展させ、私たちのブランドに集中し、私たちの利益率を優先することと、穀物食品カテゴリで賢明で規律的な買収を積極的に求めることを含む。我々の戦略的重点を実行することは、将来の成長と利益率の拡大を推進し、時間の経過とともに有意義な株主価値を提供し、売上高の1%から2%の増加、EBITDAの4%から6%、1株当たりの収益の7%~9%の長期財務目標を実現できると信じている。
調達、流通、運営、行政機能の最適化への取り組みは、2024年度に4，000万ドルから5，000万ドルの節約が見込まれている。2023年度第2四半期には、ERPアップグレードプロジェクトの構築段階を完了し、導入を開始し、2026年度に完了する予定です。また，我々は我々のデジタル戦略計画を継続して実施しており，この点は以下の“転換戦略計画”の部分でさらに議論される.
ハイライト
35
インフレ経済環境とその他のマクロ経済要素がわが企業に与える影響
インフレの経済環境、サプライチェーンの中断、労働力コストの増加、ロシアとウクライナ間の衝突、中東紛争など、様々な要因が私たちの業務に与える影響を監視し続けている。大流行前と比較して、2024年度第1四半期の業績は、ブランド小売製品のより最適化された販売組み合わせから利益を得続けている。しかし、前2年度では大幅な投入コスト上昇を経験し、この部分は販売組合の改善を相殺した。我々は、これらのコスト圧力を緩和するために、2023年度第1四半期と2023年度第2四半期中期に値上げを実施した。商品コストは2023年度後半に減速し始めたが、大流行前の水準を上回っており、この傾向は2024年度までの残り時間が続くと予想される。
また，前年期間では，生産能力制限は，主にグルテン生産がなく，生産量や売上高が低かった。世界と米国のサプライチェーンはまだ確定していないため、これらのサプライチェーンと他の中断は生産量にマイナスの影響を与え続ける可能性がある。ロシアとウクライナの間の紛争や中東紛争は私たちの業務に直接影響を与えていないにもかかわらず、私たちの製品を生産するために使用されたり、製品を生産するための商品の供給や価格への影響を含む、これらの紛争のより広い経済への影響に注目している。私たちの業務の中断は、原材料や包装プロジェクトの調達、私たちの製品輸送、利用可能な労働力を含む要素に関連していますが、私たちの業務、運営業績、キャッシュフロー、流動性に悪影響を与え続ける可能性があります。
いくつかのパン屋の労働力不足と売り上げは私たちの今年度と前年の業績にマイナス影響を与えました。これらの要因や他の要因は、高い就職率や追加の政府法規に限定されないが、労働力獲得性や労働コストに悪影響を与え続ける可能性がある。これらの挑戦は、私たちの生産ラインの効率と私たちの満負荷あるいは満負荷運転に近い能力にマイナスの影響を与える可能性があり、需要を満たすための残業の増加、労働者の誘致と維持のための賃金率の向上など、労働コストの増加を招く可能性がある。全面的な労働力不足、熟練労働力の不足或いは売上の増加はすでに会社の運営、運営結果、流動性或いはキャッシュフローに負の影響を与える可能性がある。
私たちは、私たちの現金需要を満たすのに十分な流動資金があると信じており、私たちの転換戦略措置を含め、私たちの戦略優先順位を引き続き実行し、これは以下の“流動性と資本資源”の節でさらに議論される。
経営実績、キャッシュフロー、財務状況の概要
2024年4月20日までの16週間で売上高は前年同期比2.8%増加し、うち価格/組合せは3.1%、Papa Pita買収は0.5%(2024年2月17日サイクル)に貢献したが、一部は販売量の0.8%低下で相殺された。前年に実施されたインフレ駆動の定価行動のメリットは、疲弊した取引量によって部分的に相殺された。売り上げの低下は他の販売カテゴリに集中しており、2023年度後半には、一定の利益率の低い飲食サービス事業から撤退した。このような減少は市場で実行されたブランド小売額の増加部分によって相殺された。販売量DKBより高い売り上げと売上高で引き続き増加している大自然自身の正の価格/組み合わせが改善され、一部は低い販売量で相殺された。
2024年4月20日までの16週間で、運営収入は1.015億ドルだったが、前年同期は9380万ドルだった。この改善は，投入コスト，前年に実施した販売価格の上昇と前年の調達コストの鈍化によるものであるが，労働力に関する費用，修理·維持費用および減価償却費用の増加と生産量の低下(買収影響を除く)はこの増加を部分的に相殺している。
2024年4月20日までの16週間の純収益は7300万ドルだったが、前年同期は7070万ドルだった。増加の主な原因は、上述したような営業収入の増加、利息支出の増加とより高い有効税率を差し引くことだ。
2024年4月20日までの16週間で、運営から1.051億ドルの純キャッシュフローが生じ、3330万ドルの資本支出が投資され、500万ドルの債務が減少し、株主に5110万ドルの配当金が支払われた。2024年4月15日、2年間の2億ドルの売掛金買い戻し手配(“買い戻し手配”)を改訂し、予定の納期を2026年4月14日に延長した。2023年4月22日までの16週間で、運営から5800万ドルの純キャッシュフローが発生し、Papa Pita買収に2億705億ドル(2023年度第2四半期に430万ドルの純運営資本買収価格調整)が支払われ、3400万ドルの資本支出に投資され、1.71億ドルの債務が増加し、株主に4910万ドルの配当が支払われた。
転換戦略計画
2020年度後半、私たちは業務運営転換の取り組みを開始した。これらの計画の主な目標は，(1)より柔軟な業務モデルを実現し，コア業務を根本的に再設計することで組織の能力を強化することである
36
(2)デジタル能力を埋め込み、消費者、顧客、従業員と相互作用する方法を変更する；(3)私たちのアプリケーションと技術インフラ構造を現代化と簡略化し、我々のERPシステムをアップグレードすることを含む。
以上のように、2023年2月には、工場運営職責を販売機能からサプライチェーン機能に再編し、運営効率を向上させ、利益売上を増加させ、顧客要求をよりよく満たすことを発表した。このような再編は、これらのキー機能をデジタル的に有効にし、責任を推進し、運営実績や販売実行状況を改善することに移行している。
デジタル戦略計画
我々のデジタル戦略の取り組みには，電子商取引，自主計画，未来パン屋，デジタル物流，デジタル販売などのデジタル分野への投資がある.電子商取引の分野では、品目や市場シェアのリーダーとなり、デジタルプラットフォームや市場を介して消費者と接触し、小売パートナーの全方位的な戦略を支援するよう努力しています。自主計画分野には，予測発注，サービスコストモデリング，統合業務計画，需給予測などの分野がある。未来のパン屋は私たちの現在の製造プロセスと運営可視性を転換して、業界のリードするデジタル製造ツールを応用して、如実な時の性能管理と可視性、繰り返し過程の自動化、過程とプログラムの標準化及びセンサーに基づく品質監視ツールを応用して、一致性と品質を高める。デジタル物流には、リアルタイム運営の可視性、私たちの経路効率の向上、および運賃支払いレビューの自動化が含まれています。最後に，デジタル販売は，店内活動への可視性の向上，報告の簡略化，店内優先事項に注目し，販売生態系全体における連携ツールを改善することで，我々の販売実行を改善することに集中している.
これらのデジタル分野では，データの視認性と効率を向上させるとともに，我々の多くのプロセスを自動化することが期待される.全面的な実施後、この仕事は私たちのブランド努力をさらに推進し、私たちを消費者に近づけ、運営効率を向上させ、より質の高いリアルタイム洞察を提供することで、逆により予測的なビジネス決定を行うことができると予想される。私たちは未来の分野の電子商取引、自主計画と焙煎の実施段階に入り、2021年度の未来焙煎と自主計画の試験プロジェクトとして2つのパン屋を選択した。私たちはこれまで35のパン屋に未来のパン屋を発売し、すべてのパン屋にデジタル物流を発売し、私たちの販売組織全体で自主計画とデジタル販売ツールを発売しました。デジタル計画に関連したコストは不安定であり、現在は見積もることができない。
ERPのアップグレード
私たちの企業資源計画イニシアティブは、私たちの情報システムプラットフォームをアップグレードすることを含み、データ管理と効率を改善するとともに、私たちの多くのプロセスを自動化する予定です。2020年度末、私たちは企業資源計画のアップグレードの初歩的な計画と路線図の段階を完成した。2021年度第1四半期に、私たちは設計段階に移行し、リーディンググローバルコンサルティング会社を招聘して、私たちのERPプラットフォームのアップグレードを設計と実施し、このプロジェクトのシステムインテグレータを担当しました。我々は、2022年度初めに構築段階に移行し、2023年度第2四半期にERPアップグレードを導入します。導入作業は2026年度に完了する予定です。我々は現在、我々のERPシステムをアップグレードする総コストは約3.5億ドル(その中の約34%はすでに或いはすでに資本化されていると予想されている)と推定している。2024年4月20日現在，我々の同プロジェクトに関するコストは約2.23億ドルである。
重要な会計政策：
我々の財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成されている。これらの原則は多くて複雑である.私たちの重要な会計政策は10-K形式でまとめられている。多くの場合、GAAPの適用は、管理層が推定を行うことを要求するか、または主観原則を特定の事実および状況に適用することを必要とする。使用される推定における差異またはGAAPの適用または解釈における差異は、重大な異なる会計結果を生成する可能性がある。表10-Kを参照して、私たちが作成した推定、判断、または解釈のどのような態様が異なると考えられるかを検討してください。異なる場合、私たちの財務諸表に最も大きな差が生じる可能性があります。10-K表に開示されている会計政策と比較して、我々の重要な会計政策に大きな変化はない。
37
行動結果：
売上高に対する割合、ドルに対する割合、期間ごとの変動率で表された営業実績。 2024 年 4 月 20 日と 2023 年 4 月 22 日に終了した 16 週間は、それぞれ以下の表に示されています （ 千ドル単位 ） ：
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
売上高の割合 |
|
|
(減少を)増やす |
|
||||||||||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
ドル |
|
|
% |
|
||||||
売上高 |
|
$ |
1,576,818 |
|
|
$ |
1,534,493 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
|
$ |
42,325 |
|
|
|
2.8 |
|
資材、消耗品、人件費、その他の生産コスト |
|
|
797,186 |
|
|
|
800,852 |
|
|
|
50.6 |
|
|
|
52.2 |
|
|
|
(3,666 |
) |
|
|
(0.5 |
) |
販売、流通、管理費 |
|
|
625,251 |
|
|
|
591,943 |
|
|
|
39.7 |
|
|
|
38.6 |
|
|
|
33,308 |
|
|
|
5.6 |
|
再編成費用 |
|
|
598 |
|
|
|
4,195 |
|
|
|
0.0 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
(3,597 |
) |
|
NM |
|
|
資産減価 |
|
|
4,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,000 |
|
|
NM |
|
|
減価償却および償却 |
|
|
48,235 |
|
|
|
43,735 |
|
|
|
3.1 |
|
|
|
2.9 |
|
|
|
4,500 |
|
|
|
10.3 |
|
営業収入 |
|
|
101,548 |
|
|
|
93,768 |
|
|
|
6.4 |
|
|
|
6.1 |
|
|
|
7,780 |
|
|
|
8.3 |
|
純定期年金のその他の構成要素 |
|
|
(158 |
) |
|
|
(83 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
(75 |
) |
|
NM |
|
|
利子支出，純額 |
|
|
5,611 |
|
|
|
3,886 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
1,725 |
|
|
|
44.4 |
|
所得税前収入 |
|
|
96,095 |
|
|
|
89,965 |
|
|
|
6.1 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
6,130 |
|
|
|
6.8 |
|
所得税費用 |
|
|
23,052 |
|
|
|
19,255 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
3,797 |
|
|
|
19.7 |
|
純収入 |
|
$ |
73,043 |
|
|
$ |
70,710 |
|
|
|
4.6 |
|
|
|
4.6 |
|
|
$ |
2,333 |
|
|
|
3.3 |
|
総合収益 |
|
$ |
72,954 |
|
|
$ |
68,547 |
|
|
|
4.6 |
|
|
|
4.5 |
|
|
$ |
4,407 |
|
|
|
6.4 |
|
NM— 計算は意味がありません。
四捨五入によりパーセンテージは追加できません。
2024 年 4 月 20 日までの 16 週間 2023 年 4 月 22 日までの 16 週間と比較
売上高 （ 数千ドル ）
|
|
16 週間が終わった |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
売上高の割合 |
|
|
(減少を)増やす |
|
||||||||||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
ドル |
|
|
% |
|
||||||
ブランド小売業 |
|
$ |
1,014,901 |
|
|
$ |
980,479 |
|
|
|
64.4 |
|
|
|
63.9 |
|
|
$ |
34,422 |
|
|
|
3.5 |
|
他にも |
|
|
561,917 |
|
|
|
554,014 |
|
|
|
35.6 |
|
|
|
36.1 |
|
|
|
7,903 |
|
|
|
1.4 |
|
合計する |
|
$ |
1,576,818 |
|
|
$ |
1,534,493 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
|
$ |
42,325 |
|
|
|
2.8 |
|
(The上表は、当期報告に合わせて、過去報告金額から再分類した一部売上高をカテゴリー別に示しています。
売上高の推移は、概ね以下の要因によるものです。
売上高のパーセンテージポイント変化 ： |
|
ブランド小売業 |
|
|
他にも |
|
|
合計する |
|
|||
|
|
有利(不利) |
|
|||||||||
価格 / ミックス * |
|
|
2.6 |
|
|
|
3.3 |
|
|
|
3.1 |
|
ボリューム * |
|
|
0.3 |
|
|
|
(2.2 |
) |
|
|
(0.8 |
) |
2024 年 2 月 17 日にサイクルされるまでの取得 |
|
|
0.6 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.5 |
|
売上高の総増減率 |
|
|
3.5 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
* 上記の計算は次のように計算されます （ 合計列は連結され、ブランド小売およびその他の列は追加されていません ） 。 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
価格 / 混合 $= 当年期間の単位 × 1 単位あたりの価格変動 |
|
|||||||||||
価格 / ミックス% = 価格 / ミックス $ ÷ Prior 年間売上高 $ |
|
|||||||||||
|
|
|||||||||||
ボリューム $= 前年度の単価 × 単位の変動 |
|
|||||||||||
Volume% = Volume $ ÷ Prior 年間売上高 $ |
|
|||||||||||
同社はその売上高を2種類、ブランド小売とその他に分類している。これらのカテゴリーは、私たちがブランドに集中する戦略と一致しており、すなわち、革新とより高い利益率の製品に集中することで、市場よりも高い成長を推進する。別の種類は、商店ブランド小売および非小売(飲食サービス、レストラン、機関、自動販売機、中古品店、および代理製造)を含む。
38
昨年第1四半期と第2四半期にはかなりのコスト膨張を緩和するための積極的な定価行動が実施され、Papa Pita買収のわずかな貢献により、売上高は前四半期より増加した。これらの増加は販売量の低下部分によって相殺され、主に非小売商品、次いでブランド小売の伝統的なパンである。私たちの販売促進活動は季節ごとに増加しており、主に消費者支出がインフレ圧力に直面しているが、依然として大流行前のレベルを下回っている。
ブランド小売額
有利な価格/組み合わせ、買収貢献と販売量の増加により、ブランド小売額は四半期環比で3.5%増加した。価格/組み合わせは、前年第2四半期に取られたインフレ駆動の価格設定行動と、ブランド有機製品販売増加による組合せ改善から利益を得た。販売台数の向上は主に競争の激しい市場で効率的な販売実行によるものである。ブランド有機製品、ブランドパンとパン、ブランドKetoパンの売り上げ増加は、主にブランド伝統パンの売り上げ疲弊によって部分的に相殺されている。我々の大自然自身のそしてDKBブランドは引き続き良好で、インフレに推進された価格上昇と最近発売された製品の増加のおかげで、例えば大自然自身のKetoパン、ハワイパン、すべてのパン品種は、2023年度第2四半期に発売され、DKBファーストフード店とスナックです大自然自身の販売台数は確かに四半期の環比低下を経験しているが、これは主に消費者支出のインフレ圧力によるものだ。
その他の販売
他カテゴリーの売上高が1.4%増加したのは，前年に実施した価格上昇による正価格/組合せ，および買収貢献が原因であったが，販売量低下分で相殺された。商店ブランド小売額の増加は主に商店ブランドの伝統パンの販売量の増加によるものであるが、一部は負の価格/組み合わせによって相殺されている。前年のインフレ駆動の定価行動と買収貢献により、非小売額は環比で増加したが、主に販売量の低下によって相殺された。飲食サービスは売上減少の主な原因であり、2023年度下半期にいくつかの利益率の低い事業から撤退したためである。販売量の低下も販売量の低下の原因の一つであるが、販売量の低下は契約製造量の増加分によって相殺されている。
2023年度の実施価格の上昇により、2024年度の売上高は2023年度並みまたは2023年度の売上高を上回ると予想されるが、このメリットは、消費者購入パターンの変化、販売促進活動の変化、および2023年度に発生するいくつかの低利益率事業撤退の影響によって相殺される可能性がある。
材料、用品、労働力およびその他の生産コスト(個別に示される減価償却および償却を除く；売上高のパーセントを占める)
|
|
16 週間が終わった |
|
|
増す |
|
||||||
行プロジェクトコンポーネント |
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
(減少) 一名として |
|
|||
具と包装 |
|
|
30.0 |
|
|
|
32.7 |
|
|
|
(2.7 |
) |
労働力に関連するコスト |
|
|
14.3 |
|
|
|
13.5 |
|
|
|
0.8 |
|
他にも |
|
|
6.3 |
|
|
|
6.0 |
|
|
|
0.3 |
|
合計する |
|
|
50.6 |
|
|
|
52.2 |
|
|
|
(1.6 |
) |
原材料、供給品、労働力、その他の生産コストが売上に占める割合が前四半期より低下したのは、前年のインフレ駆動の定価行動、成分と包装コストの低下、製品返品の減少が原因である。生産量が低い(買収影響を含まない)および別の項目に反映されている労働力に関する高いとパン屋の維持費用が高く，全体の改善を部分的に相殺した。原料や包装コストの低下は，主に小麦粉，脂肪と油，卵などの商品および袋や段ボール容器を含む包装項目の価格の低さによるものである。賃金上昇、従業員給与コストの上昇、生産量の低下は、売上高に占める労働力関連コストの割合を増加させた。生産量低下の影響(買収影響を除く)や競争の激しい労働市場は引き続き私たちの運営に悪影響を及ぼすと予想される。
原料と包装材料の価格は政府政策と監督管理、天気状況、国内と国際需要或いはその他の予見できない状況によって変動し、私たちはこれらの市場に密接に注目している。成分と包装コストは本四半期に引き続き変動を経験し、2024年度の残り時間は変動を維持すると予想される。私たちは長期調達協定と他の金融商品を締結して、ある原材料の価格変動の影響を管理します。これらのプロトコルおよびツール獲得性のいかなる減少も、これらの原材料のコストを増加させ、私たちの収益に深刻な影響を与える可能性がある。
39
販売·流通·管理費(売上高の割合)
|
|
16 週間が終わった |
|
|
増す |
|
||||||
行プロジェクトコンポーネント |
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
(減少させる) |
|
|||
労働力に関連するコスト |
|
|
11.9 |
|
|
|
10.8 |
|
|
|
1.1 |
|
流通業者販売費 |
|
|
13.8 |
|
|
|
14.1 |
|
|
|
(0.3 |
) |
他にも |
|
|
14.0 |
|
|
|
13.7 |
|
|
|
0.3 |
|
合計する |
|
|
39.7 |
|
|
|
38.6 |
|
|
|
1.1 |
|
従業員関連のコストが売上高に占める割合が上昇したのは、従業員の報酬コストが季節ごとに上昇し、ディーラーの流通費用の転換と、労働市場の競争が激しいためである。売上高に占める流通業者の売上高の割合が低下したのは、主に国内流出者による売上高の割合が小さいためである。会社がカリフォルニアの分譲権の段階的な買い戻しを完了し、その州で従業員ベースのモデルに転換するにつれて、流通業者分配費は流通業者分配費から労働力関連コストと地域関連物流コストに移行し続けると予想される。買い戻しは2024年度第1四半期末に始まり、2025年度第1四半期末に完成する予定だ。その他のプロジェクトの増加は主にクラウドベースのアプリケーションの償却増加、レンタル料費用の増加、廃生地収入の減少を反映しているが、この部分は輸送コストと前年四半期の調達コストの減少によって相殺されている。買収に関する費用の検討については，上記の“比較可能性に影響を与える事項”の節を参照されたい。
再編成費用と資産減価
上記の“比較可能性に影響を与える事項”の節でこれらの項目についての議論を参照されたい.
減価償却および償却費用
前年同期と比較して、2024年度第1四半期の減価償却と償却費用がドルで計算され、売上高に占める割合が増加したのは、主に企業資源計画資産が2023年度第2四半期に使用され、次いで2023年度第1四半期中期に買収されたPapa Pita資産であるが、一部は完全減価償却資産によって相殺されたためである。
営業収入
前年同期と比較して、2024年4月20日までの16週の営業収入が売上高に占める割合が増加したのは、主に投入コストの低下によるものであったが、生産量の低下(買収の影響を除く)、販売、流通·管理費用の増加および減価償却と償却費用の増加によって部分的に相殺され、上記のようになった。
純利息支出
前年四半期と比較して、純利息支出がドルで計算され、売上に占める割合が増加しているのは、主に、2023年度第1四半期のPapa Pita買収に資金を提供し、可変金利債務の金利が上昇しているためである。利息収入の減少も純利息支出全体の増加の原因となっている。法律の和解に関連する資金支払いと関連コスト(いずれも2023年度)により、純利息支出は前年比増加し、未償還流通業者の受取手形の減少により利息収入が低下することが予想される。
所得税費用
2024年4月20日までの16週間の実質税率は24.0%だったが、前年同期は21.4%だった。税率環比上昇の主な原因は、株式報酬の意外な財税優遇の減少だ。本報告で述べた2つの期間において、有効税率と法定税率の主な違いは、国家所得税と株式報酬に関する意外/欠額税の影響である。
総合収益
総合収益四半期環比増加の主な原因は純収益の増加と派生ツールの公正価値の変化である。
40
流動資金と資本資源：
インフレ経済環境とその他のマクロ経済要素がわが企業に影響を与える戦略と最新の進展
私たちは経営活動から持続的にキャッシュフローを生成して、私たちの流動性需要を満たす能力が私たちの主要な財務的利点の一つだと信じている。また、私たちは、投資と買収を柔軟に行うことができ、戦略的競争優位であると信じているので、保守的な財務状況を維持するために努力している。現在、私たちの流動性需要は主に運営資金要求、資本支出、そして債務返済から来ている。私たちは現在、私たちの短期的で長期的な資本需要を満たすために利用可能な資金と資金源を得ることができると信じている。同社の過剰キャッシュフローを利用する戦略には、以下のようなものがある
2024年4月20日までの16週間で、我々の運営実績、流動性、あるいはキャッシュフローは実質的な悪影響を受けていない世界とアメリカの経済環境の変動は、インフレの経済環境、サプライチェーンの中断、労働コストの増加、ロシアとウクライナの間の衝突、中東の衝突を含む他の要因を除いて、将来の現金流とEはこのような様々な潜在的なビジネスリスクを評価し続けている。潜在的なリスクには未来の可能性が含まれている経済低迷は消費者ニーズを私たちのブランド小売製品から商店ブランド製品に移すかもしれないサプライチェーンが中断され、原材料と包装プロジェクトの調達、利用可能な労働力、およびインフレを相殺するための追加価格設定行動を実施し続ける可能性がある。
上記のマクロ経済に関連する要素は依然として不安定であり、我々の業務、経営結果、流動資金或いは資本資源の将来の影響をどの程度の確実性で合理的に推定することはできない。以下の場合収入が大幅に減少すれば、債務ツールの利用可能性、資本支出の減少、資本分配政策の調整、コストの低減など、流動性を維持するための追加的な選択があるだろう。私たちは現在このような必要がないと予想しているにもかかわらず、私たちはまた資本市場を通じてより多くの資金を集めることができると信じている。 2024年度第1四半期には、2年間の2億ドルの貿易受取回収手配(単に買い戻し手配と略す)を改訂し、満期日を2026年4月14日に延長する私たちは、この世界とアメリカの経済環境が不安定な時期に、私たちの手元には業務運営を継続するのに十分な流動資金があると信じている。2024年4月20日現在、私たちの利用可能な流動資金の総額は5.574億ドルで、手元の現金および優先的な無担保循環信用手配(“信用手配”)と買い戻し手配の下で利用可能な残高を含む。
2024年4月20日と2023年4月22日までの16週間の流動性検討
現金および現金同等物は 2024 年 4 月 20 日時点で 1580 万ドル、 2023 年 12 月 30 日時点で 2250 万ドルでした。現金及び現金同等物は、以下の表に示す活動から得られたものである （ 数千単位 ） 。
|
|
16 週間が終わった |
|
|
|
|
||||||
キャッシュフローコンポーネント |
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
変わる |
|
|||
経営活動が提供する現金 |
|
$ |
105,149 |
|
|
$ |
57,952 |
|
|
$ |
47,197 |
|
投資活動のための現金支出 |
|
|
(35,927 |
) |
|
|
(301,207 |
) |
|
|
265,280 |
|
資金調達活動による現金 （ 支出額 ） |
|
|
(75,931 |
) |
|
|
105,841 |
|
|
|
(181,772 |
) |
現金の総変動額 |
|
$ |
(6,709 |
) |
|
$ |
(137,414 |
) |
|
$ |
130,705 |
|
41
経営活動が提供するキャッシュフロー. 営業活動による当期純キャッシュは、当期純利益に対する非現金調整について以下の項目で構成されています （ 千単位 ） 。
|
|
16 週間が終わった |
|
|
|
|
||||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
変わる |
|
|||
減価償却および償却 |
|
$ |
48,235 |
|
|
$ |
43,735 |
|
|
$ |
4,500 |
|
資産減価 |
|
|
4,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,000 |
|
累積その他総合から再分類された損失 |
|
|
886 |
|
|
|
1,407 |
|
|
|
(521 |
) |
売掛金引当金 |
|
|
2,445 |
|
|
|
4,341 |
|
|
|
(1,896 |
) |
株に基づく報酬 |
|
|
11,129 |
|
|
|
9,836 |
|
|
|
1,293 |
|
所得税を繰延する |
|
|
6,951 |
|
|
|
1,868 |
|
|
|
5,083 |
|
他の非現金プロジェクト |
|
|
4,575 |
|
|
|
1,788 |
|
|
|
2,787 |
|
純利益に対する非現金調整額 |
|
$ |
78,221 |
|
|
$ |
62,975 |
|
|
$ |
15,246 |
|
運転資本の純変動は、以下の項目 （ 千単位 ） で構成されています。
|
|
16 週間が終わった |
|
|
|
|
||||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
変わる |
|
|||
売掛金の変動 |
|
$ |
(32,833 |
) |
|
$ |
(18,201 |
) |
|
$ |
(14,632 |
) |
在庫変動状況 |
|
|
4,523 |
|
|
|
(14,552 |
) |
|
|
19,075 |
|
ヘッジ活動の変化について |
|
|
(1,202 |
) |
|
|
(2,334 |
) |
|
|
1,132 |
|
買掛金の変動 |
|
|
(16,499 |
) |
|
|
(9,285 |
) |
|
|
(7,214 |
) |
その他資産 · 未払い負債の変動 |
|
|
(104 |
) |
|
|
(31,361 |
) |
|
|
31,257 |
|
運営資金純変動 |
|
$ |
(46,115 |
) |
|
$ |
(75,733 |
) |
|
$ |
29,618 |
|
42
投資活動のためのキャッシュフローそれは.次の表には、2024年4月20日と2023年4月22日までの16週間の投資活動で支払われた現金純額(千単位)をそれぞれ示す
|
|
16 週間が終わった |
|
|
|
|
||||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
変わる |
|
|||
家屋·工場·設備を購入する |
|
$ |
(33,332 |
) |
|
$ |
(33,958 |
) |
|
$ |
626 |
|
受取手形の元金支払いは買い戻しを差し引く |
|
|
(2,655 |
) |
|
|
3,106 |
|
|
|
(5,761 |
) |
財産·工場·設備を売却して得た収益 |
|
|
60 |
|
|
|
96 |
|
|
|
(36 |
) |
事業を買収する |
|
|
— |
|
|
|
(270,451 |
) |
|
|
270,451 |
|
投資活動のための現金純額 |
|
$ |
(35,927 |
) |
|
$ |
(301,207 |
) |
|
$ |
265,280 |
|
融資活動のためのキャッシュフローそれは.次の表には、2024年4月20日と2023年4月22日に終了した16週間以内に資金調達活動のために支払われた現金純額(千単位)をそれぞれ示している
|
|
16 週間が終わった |
|
|
|
|
||||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023 年 4 月 22 日 |
|
|
変わる |
|
|||
株式配当を含む配当金支払額 |
|
$ |
(51,106 |
) |
|
$ |
(49,100 |
) |
|
$ |
(2,006 |
) |
融資費を支払う |
|
|
(150 |
) |
|
|
(218 |
) |
|
|
68 |
|
株の買い戻し |
|
|
(8,879 |
) |
|
|
(10,981 |
) |
|
|
2,102 |
|
銀行貸越の変動 |
|
|
(10,701 |
) |
|
|
(4,261 |
) |
|
|
(6,440 |
) |
負債の純変動 |
|
|
(5,000 |
) |
|
|
171,000 |
|
|
|
(176,000 |
) |
融資リースの支払い |
|
|
(95 |
) |
|
|
(599 |
) |
|
|
504 |
|
資金調達活動による純現金 （ 支出 ） |
|
$ |
(75,931 |
) |
|
$ |
105,841 |
|
|
$ |
(181,772 |
) |
発表の期日 |
|
日付を記録する |
|
支払期日 |
|
配当当 |
|
|
配当をする |
|
||
2024年2月16日 |
|
2024年3月1日 |
|
2024年3月15日 |
|
$ |
0.2300 |
|
|
$ |
48,560 |
|
しかも、特定の制限された株式奨励金を付与する時、私たちは250万ドルの配当金を支払った。配当金の支払いが増加した原因は配当率が前年より向上したからだ。私たちの配当率を向上させることは要求されていないが、私たちは最近そうした歴史的な傾向を示した。私たちは未来の配当金支払いが運営のキャッシュフローから来ると予想している。
43
資本構造
長期債務と使用権賃貸義務と株主権益はそれぞれ2024年4月20日と2023年12月30日に以下のようになる。私たちの債務と使用権賃貸義務に関するより多くの情報は、付記5を参照されたい賃貸借証書そして、付記13、債務やその他の義務は本表には10-Q簡明総合財務諸表が付記されている。
|
|
残高は |
|
|
固定または |
|
最終的には |
|||||
|
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
2023年12月30日 |
|
|
可変金利 |
|
成熟性 |
||
長期債務 · 使用権リース債務 |
|
(金額は千単位) |
|
|
|
|
|
|||||
2031 ノート |
|
$ |
494,947 |
|
|
$ |
494,723 |
|
|
定率率 |
|
2031 |
2026 年ノート |
|
|
398,596 |
|
|
|
398,421 |
|
|
定率率 |
|
2026 |
無担保信用手配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
可変金利 |
|
2026 |
売掛金買い戻し手配 |
|
|
150,000 |
|
|
|
155,000 |
|
|
可変金利 |
|
2026 |
使用権賃貸借義務 |
|
|
305,190 |
|
|
|
284,501 |
|
|
|
|
2036 |
|
|
|
1,348,733 |
|
|
|
1,332,645 |
|
|
|
|
|
以下 ： 長期債務の現行満期と権利 — |
|
|
(57,763 |
) |
|
|
(47,606 |
) |
|
|
|
|
長期債務 · 使用権リース債務 |
|
$ |
1,290,970 |
|
|
$ |
1,285,039 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
株主権益総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
株主権益総額 |
|
$ |
1,375,880 |
|
|
$ |
1,351,782 |
|
|
|
|
|
買戻しファシリティとクレジットファシリティは、一般的に短期的な流動性ニーズに使用されます。 2024 年 4 月 15 日に、買い戻しファシリティの有効期限を 2026 年 4 月 14 日に延長する修正を行いました。注釈 13 参照。 負債その他の債務、 追加情報については、このフォーム 10—Q の連結財務諸表の注記を参照してください。
当社は、現金需要を満たすのに十分な流動性を有していると考えていますが、インフレ経済環境、サプライチェーンの混乱、人件費の上昇、ロシア · ウクライナ紛争、中東紛争が当社事業に与える影響などにより、米国および世界経済の不確実性が継続していることを踏まえ、引き続き流動性を注視しています。 当社の負債については、来年に支払われる現行分はありません。 買戻しファシリティに基づく引き出し可能な金額は、ファシリティの総限度額と適格貿易債権に基づく計算式に基づく金額のいずれか小さい方として決定されます。
次の表は、2024年4月20日までの16週間、買い戻し手配と信用手配の利用可能な金額と、これらの手配の最高残高と最低残高を詳細に説明します
|
|
利用可能な金額 |
|
|
2024 年 4 月 20 日までの 16 週間 |
|
||||||
|
|
引き出し日は： |
|
|
最高 |
|
|
最低 |
|
|||
施設 |
|
2024 年 04 月 20 日 |
|
|
てんびん |
|
|
てんびん |
|
|||
|
|
(金額は千単位) |
|
|||||||||
売掛金買い戻し手配 |
|
$ |
50,000 |
|
|
$ |
175,000 |
|
|
$ |
105,000 |
|
無担保信用手配(1) |
|
|
491,600 |
|
|
|
17,500 |
|
|
|
— |
|
|
|
$ |
541,600 |
|
|
|
|
|
|
|
||
信用手配された未返済金額は毎日違うかもしれない。借入金と償還総額の変化は、運営、資本支出、買収、配当、株式買い戻しと納税のキャッシュフロー活動、および付記9に記載の会社全体のリスク管理戦略の一部であるデリバティブ取引によって引き起こされることができる金融商品を派生させ本表には10-Q簡明総合財務諸表が付記されている。同社は2024年4月20日までの16週間で3750万ドルの循環借款と クレジット計画下の循環借入金を支払うために3 750万ドルを使用します。信用状に対して、信用手配の利用可能な金額は840万ドル減少した。
買い戻し手配と信用手配は可変金利債務であり、絶えず変化する金利に対する最大の直接開放を提供してくれた。金利が上昇した時期には、私たちが2023年度と2022年度に経験したように、これらの施設を使用するコストがより高価になり、利息支出が増加する。
44
私たちの借金に対する制限的な金融契約は最低金利カバー率と最高レバレッジ率などの比率を含むことができます。私たちの債務はまた、いくつかの慣用的な陳述と保証、肯定と否定の契約、および違約事件を含むかもしれない。同社は、現在の現金状況、経営活動のキャッシュフロー及び利用可能な信用能力を考慮して、債務協定の現在の条項を遵守し、現在予測可能な財務要求を満たすことができると信じている。同社は2024年4月20日現在、我々の債務協定下のすべての制限的契約を遵守している。
2024年4月20日現在、同社は、表外手配または他の契約上の狭いまたは限られた目的を促進するために、構造的融資または特殊な目的エンティティと呼ばれるエンティティのような非合併エンティティまたは金融パートナーシップ企業とは何の関係もない。
当社の株式買い戻し計画によると、会社は公開市場またはひそかに協議した取引において、会社の最適な利益に適合すると決定された時間と価格でその普通株を買い戻すことができる。その際の業務又は市場状況その他の要因に基づいて、これらの買い戻しは、事前通知なしに開始又は一時停止することが可能である。2024年4月20日までの16週間、株式買い戻し計画に基づき、会社は890万ドルで388，291株の普通株を買い戻した。株式買い戻し計画開始から2024年4月20日までに7240万株を買い戻し、買い戻しコストは7兆422億ドルだった。
最近採用されていない会計公告
注2を参照最近の会計公告本表格10-Qは、最近通過した会計公告の情報を理解するために簡明に連結財務諸表を付記する。
項目3.定量的·定性的市場リスクの開示について
同社は市場リスクを管理する全体戦略の一部としてデリバティブ金融ツールを使用している。同社は長期、先物、スワップとオプション契約を使用して、既存或いは未来の金利と大口商品の価格変化への開放をヘッジする。同社は取引や投機を目的としてこのような派生金融商品を締結していない。実際の市場状況が予想に及ばなければ、原材料価格が大幅に上昇し、わが製品販売の利益率に悪影響を及ぼす可能性がある。
商品価格リスク
同社は商品長期、先物とオプション契約、及び小麦と他の商品のスワップ協定を締結し、予測と一致できる商品価格を提供することに努力し、それによってその原材料と包装価格の市場変動の影響を減少させる。同社のヘッジポートフォリオは2024年4月20日現在、商品デリバティブを含み、市場オファーに基づいて、その公正価値(負債)は170万ドルである。これらの額は、2025年度に使用される非実質的な額を除いて、2024年度に使用されるツールに関連している。
デリバティブポートフォリオにおける同社の大口商品価格リスクに対する潜在的な開放を定量化するための敏感性分析が用意されている。同社の2024年4月20日までのデリバティブポートフォリオによると、大口商品価格が10%上昇(減少)するごとに、デリバティブポートフォリオの公正価値が220万ドル増加(減少)すると仮定している。この分析は関連するヘッジプロジェクト固有のリスクの変化を無視しているが、同社は、ポートフォリオの公正な価値の任意の増加(減少)は、原材料と包装価格の増加(減少)によって大幅に相殺されると予想している。
項目4.制御プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの管理職の評価
我々は、1934年の証券取引法(“取引法”)に基づいて提出または提出された報告書のうち、タイムリーに開示されることを要求する会社に関する重要な情報が蓄積され、管理層にタイムリーに伝達され、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、集計、報告されることを確実にするための開示制御およびプログラムシステムを構築し、維持している。
我々の経営陣の監督と参加の下で，我々の最高経営責任者(“CEO”)と我々の最高財務官兼最高会計官(“CFOとCAO”)を含めて，本報告で述べた期間終了までの我々の開示制御と手順(取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されている)の有効性を評価した.この評価に基づき、本報告に係る期間が終了するまで、最高経営責任者、最高財務官、首席財務官は、会社の開示制御および手続きが有効であり、取引法に基づいて米国証券取引委員会に提出または提出された報告書における開示内容を速やかに決定することができると結論した。
45
財務報告の内部統制の変化
2024年4月20日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。
46
第2部：その他情報.情報
項目1.法律規定法律手続き
すべての保留法手続きの実質的な説明については、付記15を参照されたい引受金とその他の事項、本表格10-Qは簡明総合財務諸表に付記されている。
第1 A項。掘削するSK因子
会社の経営結果、財務状況、流動資金に影響を及ぼす可能性のある要因に関する情報は、表10−Kの第1部1 A項のリスク要因を参照されたい。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思う他の危険と不確実性もまた私たちに影響を及ぼすかもしれない。これらの既知または未知のリスクの発生は、私たちの業務、財務状態、または運営結果に重大な最終的な悪影響を及ぼす可能性がある。
項目2.未登録持分販売Y証券、収益の使用と発行者による株式証券の購入
2002年12月19日に最初に発表され、その後増加したように、私たちの取締役会は最大7460万株の株の買い戻しを許可する計画を承認した。2022年5月26日、会社は取締役会が会社の株式買い戻し許可2000万株を増加させると公告した。株式買い戻し計画によれば、同社は、公開市場または私的に協議された取引において、または加速株式買い戻し計画に基づいて、会社の最適な利益に適合すると決定された時間および価格でその普通株を買い戻すことができる。その際の業務又は市場状況その他の要因に基づいて、これらの買い戻しは、事前通知なしに開始又は一時停止することが可能である。
2024年4月20日までの16週間、株式買い戻し計画に基づき、会社は890万ドルで3882.91億株の普通株を買い戻した。株式買い戻し計画開始から2024年4月20日までに7240万株を買い戻し、買い戻しコストは7兆422億ドルだった。株式買い戻し計画によると、同社は現在も2210万株を買い戻すことができる。以下の表に、同社が2024年4月20日までの16週間以内に買い戻した普通株(金額千単位、株価データを除く)を示す
期間 |
|
合計する 番号をつける |
|
|
重みをつける |
|
|
合計する 量 |
|
|
最大数量 |
|
||||
2023 年 12 月 31 日 — 2024 年 1 月 27 日 |
|
|
78 |
|
* |
$ |
22.80 |
|
|
|
78 |
|
* |
|
22,451 |
|
2024 年 1 月 28 日 — 2024 年 2 月 24 日 |
|
|
310 |
|
* |
$ |
22.88 |
|
|
|
310 |
|
* |
|
22,141 |
|
2024 年 2 月 25 日 — 2024 年 3 月 23 日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
|
22,141 |
|
2024 年 3 月 24 日 ～ 2024 年 4 月 20 日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
|
22,141 |
|
合計する |
|
|
388 |
|
|
$ |
22.87 |
|
|
|
388 |
|
|
|
|
|
* これらの株式は、制限付き株式の付与に伴う従業員の源泉徴収義務および支払義務を満たすために取得されました。制限付き株式は、付与日の適正時価に基づいて取得されます。
ITEM 3 。デフォルトアップ上級証券について
適用されません。
ITEM 4 。鉱山安全 DISCLOSURES
適用されません。
項目5.その他情報.情報
会社のどれも
47
プロジェクト6.eシチリアビット
以下のファイルを証拠品としてアーカイブします
展示品 |
|
|
|
|
違います。 |
|
|
|
展示品名 |
3.1 |
|
— |
|
Flowers Foods，Inc.の定款を改訂·再改訂し，2020年5月21日に改訂した(Flowers Foodsの現在報告を引用した添付ファイル3.1合併により，日付は2020年5月28日のForm 8−K，1−16247号文書)。 |
3.2 |
|
— |
|
Flowers Foods，Inc.規約を改訂·再実施し，2023年8月18日に改訂した(Flowers Foods現在報告されている添付ファイル3.1合併を参照することにより，表8-K，日付は2023年8月21日，第1-16247号ファイル). |
10.1 |
* |
— |
|
第1の総合修正案は、2024年4月15日に、Cooperative Rabobank U.A.ニューヨーク支店と、その署名ページに記載された他の金融機関(買い戻し相手として)、Coöperative Rabobank U.A.ニューヨーク支店代表自身と他の買い手支援者、Flowers Foods，Inc.の子会社を発起人とするFlowers Foods，Inc.を買い戻し売り手間の主買い戻しプロトコル修正案1と、Cooperative Rabobank U.A.との間の主買い戻しプロトコル修正案1とを含む総合修正案である。ニューヨーク支社とフロルス食品会社です。 |
31.1 |
* |
— |
|
2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
31.2 |
* |
— |
|
2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
32 |
* |
— |
|
会長兼最高経営責任者A.Ryals McMullianと首席財務官兼最高会計官R.Steve Kinseyは，2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906条に基づいて採択された米国法典第18編1350条による2024年4月20日までの四半期の認証を行っている。 |
101.INS |
* |
— |
|
連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
101.書院 |
* |
— |
|
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャリンクライブラリ. |
101.カール |
* |
— |
|
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ. |
101.def |
* |
— |
|
インラインXBRLソート拡張はLinkbaseを定義する. |
101.介護会 |
* |
— |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する. |
101.Pre |
* |
— |
|
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase. |
104 |
|
— |
|
2024 年 4 月 20 日を末日とする四半期のフラワーズフーズの Form 10—Q 四半期報告書の表紙ページは、 Inline XBRL でフォーマットされています。 |
*同封のアーカイブ
48
登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
|
フラワーズフード株式会社 |
||
|
|
|
|
|
差出人： |
|
/ s / A 。R はYALS MCMウリアン |
|
名前： |
|
A さんライアーズ · マクマリアン |
|
タイトル： |
|
会長兼最高経営責任者 |
|
差出人： |
|
/ s / R 。S 形TEVE Kインセイ |
|
名前： |
|
R.スティーブ · キンゼー |
|
タイトル： |
|
首席財務官と 首席会計官 |
日期 ： 2024 年 5 月 16 日
49