展示 99.4
フォーム 52-109F2
認定 暫定申告の
いっぱい 証明書
私は、 トーマス・ミカ、 POETテクノロジーズ社の最高財務責任者、次のことを証明してください:
1. | レビュー: 中間財務報告と中間MD&Aを確認しました(まとめて POET Technologies株式会社(以下「発行者」)の「暫定申告」) 2024年3月31日に終了した暫定期間。 |
2. | いいえ 不実表示: 私の知識に基づいて、それなりの努力をした結果、 暫定申告書には、重要な事実に関する虚偽の記述が含まれていなかったり、記載が省略されたりしていません 述べなければならない重要な事実、または誤解を招かない発言をするために必要な事実 それが作られた経緯や対象期間に照らして 暫定申告書までに。 |
3。 | フェア プレゼンテーション: 私の知識に基づいて、それなりの努力をした結果、暫定的に 財務報告と中間申告に含まれるその他の財務情報 すべての重要な点において、財政状態、財務実績、そして 暫定的に提示された日付および期間における発行体のキャッシュフロー 申告書。 |
4。 | 責任: 発行者の他の認証責任者と私は、設立する責任があります そして開示管理と手続き(DC&P)と財務に関する内部統制の維持 報告(ICFR)、これらの用語はナショナルインスツルメンツ52-109で定義されています 認定 発行体の年次および中間申告における開示について、発行者のために。 |
5。 | デザイン: 5.2項と5.3項に記載されている制限がある場合は、発行者の 暫定期間の終了時点で、他の認証責任者と私は 申告書: |
(a) | 設計されました DC&P、または合理的な保証を提供するために、DC&P、または当社の監督下で設計しました それ: |
(i) | 材料 発行者に関する情報は、特に次の期間に、他の人に知らされます 暫定申告書の準備期間、そして | |
(ii) | 情報 発行者が年次報告書、中間報告書、またはその他の報告書で開示する必要があります 証券法に基づいて提出または提出されたものは、記録、処理、要約されます 証券法で定められた期間内に報告されました。そして |
(b) | 設計されました ICFR、または当社の監督下で合理的な保証を提供するように設計しました 財務報告の信頼性と財務諸表の作成について 発行体のGAAPに基づく外部目的のため。 |
5.1 | コントロール フレームワーク: 統制の枠組み、発行者の他の認証責任者と 私は発行体のICFRを設計していました 内部統制 — 統合フレームワーク スポンサー組織委員会(COSO)が発行した(2013)(COSOフレームワーク) トレッドウェイ委員会の。 |
5.2 | ICFR— 設計に関する重大な弱点: 発行者は暫定的なMD&Aで開示しました 暫定期間の終了時に存在していた設計に関する重大な弱点 |
(a) | a 重大な弱点の説明。 | |
(b) | の 発行体の財務報告とそのICFRに対する重大な弱点の影響。そして | |
(c) | の 発行者の現在の是正計画(ある場合)、またはすでに実施されている措置 物質的な弱点 |
5.3 | 制限事項 設計範囲について: 該当なし |
6。 | 報告します ICFRの変更点: 発行者は暫定MD&Aで、すべての変更を開示しました 2024年1月1日に開始して終了した期間に発生した、発行者のICFR 2024年3月31日に、重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高いもの、 発行者のICFR。 |
日付: 2024年5月15日
作成者: | /s/ トーマス・ミカ | |
トーマス ミカ | ||
チーフ 財務責任者 |