メモ 1- ビジネスの性質

トンボ エナジーホールディングス株式会社（「ニュー・ドラゴンフライ」または「当社」）は、さまざまな用途のリチウムイオン電池パックを販売しています アプリケーションの。同社はDragonfly Energyというブランド名で流通業者に販売し、その商号で消費者に直接販売しています バトルボーン・バッテリーという名前です。さらに、同社はリチウムイオン電池の製造と組立方法を改善するための技術を開発しています。

メモ 2 — 重要な会計方針と継続的な懸念事項のまとめ

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メモ 3- 公正価値測定

ASC 820、公正価値の測定と開示（「ASC 820」）は、で測定される商品の公正価値階層を確立します 市場データに基づく仮定（観察可能なインプット）と会社独自の仮定（観察不可能）を区別する公正価値 入力)。観察可能なインプットは、市場参加者が取得した市場データに基づいて資産または負債の価格を設定する際に使用するインプットです 会社とは独立した情報源から。観察不可能なインプットとは、インプットに関する会社の仮定を反映したインプットです 市場参加者が資産や負債の価格設定に使用するもので、入手可能な最良の情報に基づいて開発されています 状況。

ASC 820は、公正価値を、資産を売却するために受け取る、または支払われる金額を表す交換価格または出口価格として識別します 市場参加者間の秩序ある取引で負債を譲渡すること。市場参加者の仮定を検討するための基礎として 公正価値の測定では、ASC 820は次の点を区別する3段階の公正価値階層を確立しています。

金融 資産と負債全体は、公正価値の測定にとって重要な最低レベルのインプットに基づいて分類されます。 評価が、市場ではあまり観察できない、または観察できないモデルやインプットに基づいている限り、その決定は 公正価値については、より多くの判断が必要です。したがって、公正価値を決定する際に会社が下す判断の度合いが最も高くなります レベル3に分類される機器用です。公正価値階層内の金融商品のレベルは、最下位レベルに基づいています 公正価値の測定に重要なあらゆるインプットについて。

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メモ 3-公正価値測定（続き）

ザ・ 売掛金と買掛金の帳簿価額は、2024年3月31日現在のレベル1とおおよその公正価値とみなされます。 2023年12月31日は、これらの商品の満期が比較的短いためです。

その 2024年3月31日と2023年12月31日現在のタームローンの帳簿価額は、金利に違いがないため、公正価値に近いものです 同種の負債について当社が利用できる現在の市場レートから大きく異なり、レベル2とみなされます。

レベル 3 ロールフォワード

フェア レベル3に分類される価値測定は、公正価値を決定するために使用される仮定や方法論の変化に敏感です。 このような変更により、公正価値が大幅に増減する可能性があります。

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メモ 4- インベントリ

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メモ 5- コミットメントと不測の事態

訴訟

から 時々、通常の業務過程で発生するクレームに会社の名前が挙げられることがあります。現在、法的手続きはありません、政府の 当社に対する訴訟、行政措置、調査、または請求が係属中であるか、当社が関与していると、 会社の経営のうち、会社の事業に重大な悪影響が及ぶことが合理的に予想され、 財政状態。

運営しています リース

その 会社は、本社、倉庫、研究開発ラボ、エンジニアリングオフィス、営業所に関連するリースをしています。すべて ネバダ州リノにあります。リースには、ドルから始まる毎月の年額支払いが必要です118 に $361。2022年2月2日、当社は ネバダ州リノで124か月のリース契約を締結しました。リースには月額基本賃料$が必要です230, $23 固定運営費の 費用、および推定月額固定資産税21。毎月の基本賃料と固定運営費はエスカレーションの対象となります の 3% そして 2.4%それぞれ、年間ベースです。実質的な完成証明書が発行され、リースが開始されました 日付は2024年3月25日でした。リースに基づく月額家賃は、2024年7月24日から始まります。

前提条件 当社の増額借入金利を決定する際に使用されるのは、会社の暗黙の信用格付けと担保付借入額の見積もりを含みます 比較可能な市場データに基づく料金。

すべて 上記のスケジュールに含まれるリース費用は固定されています。

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メモ 5 — コミットメントと不測の事態（続き）

資金調達 リース

ザ・ 会社は、会社の事業を支援するための機器のファイナンスリース契約を締結しました。ファイナンスリースに基づく支払い 契約期間は 3-5 何年も。リース資産は、不動産、プラント、設備に計上されます。

前提条件 増分借入金利の決定に使用されるのは、暗黙の信用格付けとそれに基づく担保付借入金利の見積もりを含みます 比較可能な市場データについて。

その他 不測の事態

見る 2022年4月のトーマソン・ジョーンズとの資産購入契約から生じる偶発的対価に関するさらなる議論については、注7をご覧ください 会社、合同会社。

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メモ 6- 長期借金

期間 ローン契約

オン 2022年10月7日（「締切日」）、CNTQ、レガシー・ドラゴンフライおよびCCMインベストメンツ5 LLCの合併に関連して、 CCM LLC（「CCM 5」）の関連会社、タームローンに関しては「シャルダンレンダー」）、およびEICF Agent LLCの関連会社 （「EIP」）は、以下に記載するタームローン、保証および担保契約（「タームローン契約」）を締結しました タームローンの条件。Chardanの貸し手は、バックストップを締結することにより、債務約束書に基づく約束を裏切りました 2022年5月20日付けのコミットメントレター（「バックストップ・コミットメントレター」）、特定の第三者資金源を含む （「バックストップ・レンダー」、EIPと総称して「ターム・ローン・レンダー」）、これに従ってバックストップ・レンダーは シャルダン貸し手が保有するタームローンの総額をシャルダン貸し手から購入することを約束しました（「バックストップ」） ローン」）は、締切日にタームローンが発行された直後です。譲渡契約に従い、バックストップは ローンは、締切日にCCM 5によってバックストップレンダーに割り当てられました。

に従って タームローン契約の条件に従い、タームローンは締切日に一括で繰り越されました。タームローンの収入 （i）締切日に、前の負債（信託契約の基礎となる債務を含む）の借り換えに使用されました。（ii） 合併契約に基づく合併および関連取引を支援します。（iii）運転資金やその他の企業目的のため、 そして（iv）タームローン契約および入力されたその他のローン書類に基づいて検討されている取引に関連する手数料を支払う それに関連して（前の（i）と（ii）に記載されている取引、および関連する手数料と費用を含みます 合併へ。タームローンは、以下の金額で償却されます 5% 年間（または $）937.5 各暦四半期の初日）の開始日 24 締切日から数か月後、締切日の4周年（「満期日」）に満期になります。タームローン 調整後の担保付オーバーナイト融資金利（「SOFR」）と同額の年率で、2023年4月1日までに利息（i）が発生します と等しいマージンを加えます 13.5%、そのうち 7% は現金で支払われ 6.5% 現物で支払われます、（ii）その後、2024年10月1日まで 調整後のSOFRにプラスした年率で 7% 現金に以下の金額を加えた金額で支払います 4.5% に 6.5%、先輩にもよりますが 連結会社のレバレッジ比率。現物で支払われ、(iii) その後は常に同じ年率で支払われます 調整後のSOFRに、次の範囲のマージンを加えたものです 11.5% に 13.5% 連結会社のシニアレバレッジ率にもよりますが、現金で支払います。 上記のいずれの場合も、調整後のSOFRは 1%。

に 書面による通知による会社によるオプションの前払いに加えて、タームローン契約では、以下の場合に必須の前払いを規定しています 特定の取引や事故による収益の受け取り。会社は超過現金に基づいてタームローンを前払いする必要があります 2023年12月31日に終了した年度の財務諸表から始まる、契約で定義されているフロー。

中に 2023年12月31日に終了した年度に、当社はタームローンの最初の4回の分割払いを前払いしました。金額はドルでした5,275 そして押しました 最初の元金支払いを2025年10月に戻します。

に タームローン契約の締結に関連して、またその必要条件として、会社は（i）ペニーを発行しました 総額を購入するために行使可能なタームローン貸し手へのワラント 2,593,056 と (ii) $10 にワラントを発行するためのワラント 総額を購入できるタームローン貸し手 1,600,000 $の普通株式10一株当たり。詳しくは注9を参照してください 情報。

でない限り タームローンに基づく債務は、契約条件により繰り上げられます。満期日は2026年10月7日です。

ザル タームローンの貸し手には、会社の基礎となる抵当権と担保権が最優先で与えられています 住宅ローン。

中に 2024年と2023年3月31日に終了した3か月間、合計金額は3,701 と $3,496それぞれ、支払利息が 借金。債務発行費用の償却額は$でした894 と $219それぞれ、2024年3月31日に終了した3か月間と 2023。

ザル $の帳簿残高21,837 2024年3月31日現在の金額はドルでした69,725ドル 基本的に、プラス$7,389 PIKの利息から、$を差し引いたもの55,277 未償却です 債務発行費用に関連する債務割引。$の帳簿残高19,683 2023年12月31日現在の金額はドルでした69,725ドル 主に、 プラス $6,130です PIKの利息から、$を差し引いたもの56,172 で、債務発行費用に関連する未償却債務割引。

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メモ 6-長期債務（続き）

期間 ローン契約（続き）

金融 契約

その 会社は、最大シニアレバレッジ比率、流動性、固定料金補償率に関する制限的な財務契約の対象となっています。 およびタームローン契約で定義されている資本支出。2024年3月31日現在、当社は財務状況を順守していませんでした 固定料金補償率、流動性、および最大シニアレバレッジ比率に関する規約。2024年3月31日に、当社は 以下の流動性要件の遵守に関して、管理代理人およびタームローン貸し手から免除を受けました 2024年3月31日に終了した四半期の最終日現在のタームローン。会社が権利放棄書を取得できない場合、または会社が そのような契約に従えない場合、貸し手にはタームローンの満期を早める権利があります。このため、全体が 負債は、長期債務ではなく流動負債に分類されます。

メモ 7- 資産購入契約

トーマソン ジョーンズ・カンパニー合同会社

に 2022年4月、当社はウィリアム・トーマソン、リチャード・ジョーンズ、トーマソン・ジョーンズ・カンパニーLLCと資産購入契約を締結しました これにより、会社は在庫と知的財産資産をドルを超えない価格で取得しました700 現金と条件付支払い の $1,000ウィリアム・トーマソンとリチャード・ジョーンズ（「アーン・アウト」）にそれぞれ渡します。取引は企業結合であると判断されました FASB ASC 805：企業結合（企業結合）のガイダンスに基づいています。会社はASC 805-10-55のガイダンスに従い、条件を決定しました 企業結合とは別のものと見なされ、収益はトーマソン氏に偶発報酬として認識されます そしてジョーンズ氏は、不測の事態に対応できる可能性が高まりました。会社は購入価格を$と結論付けました444 とが割り当てられました 全体をインベントリに。

に従って 2022年4月付けの契約条件に従い、ドラゴンフライ・エナジー社はトーマソン氏と偶発報酬契約を結びました とジョーンズさん。この契約によると、ドラゴンフライ・エナジー社が$を実現したら3,000 ウェイクスピードで販売された製品の総売上高 ブランド、または買収後24か月以内に購入した知的財産（IP）の一部を組み込んだブランド、 会社はトーマソンとジョーンズにそれぞれ$を支払う義務があります1,000。会社はこの義務を現金で履行することも、普通株式を発行することもできます 自由裁量で。

ザ・ 会社は、この取り決めが買収後のサービスに対する報酬を構成すると判断しました。その結果、会社は認識しました 買収日の公正価値で測定された報酬費用としてのこの偶発対価です。公正価値が決定されました 総売上高目標を達成する可能性を考慮して、確率加重期待結果アプローチを使用します。

として 2023年12月31日に、当社はドルを認識しました2,000 この取り決めに関連する報酬費用のこの費用は 販売およびマーケティング費用の運用明細書に反映されています。合計金額が報酬費用として認識されています 2023年12月31日現在。獲得したと見なされ、それ以上のサービス実績は必要なかったからです。

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メモ 8- 関連当事者

オン 2022年10月25日、当社は最高執行責任者（「COO」）とクレームの分離およびリリース契約を締結しました。 COOによる契約締結の対価として、会社は従業員に$の一括払いをすることに合意しました100 どの 営業報告書の一般管理費に含まれており、支払い額はドルに相当します1,000 毎月24回に分割 支払いは2022年12月1日から開始され、未払いの株式ベースの報酬はすべて完全に権利確定され、行使可能になります。 COOは、解約日から12か月以内に未払いのオプションを行使する必要があります。11月に終了した12か月の期間 2023年7月7日、最高執行責任者が行使しました 100,000 オプションと 76,316% オプションの有効期限が切れました。

に 2023年2月、当社は元最高執行責任者と契約を結び、COOは取引ボーナスを受け取る権利を放棄しました 会社のバンの代わりに合併取引をした結果です。会社は従業員としてバンの費用を計上しました ボーナス、結果は $116 前年度の一般管理費の。

オン 2023年3月5日、当社は取締役会メンバーとドル建ての転換可能な約束手形（以下「手形」）を締結しました。1,000、 または元本。ノートの実行と元の元本の資金調達時に、$を支払います100 (「ローン手数料」) は、債券の日付の時点で全額を稼いでいて、2023年4月4日に全額現金で支払われる予定でした。会社は校長に支払いました 2023年4月1日と2023年4月4日の金額とローン手数料。

オン 2023年4月26日、当社は元最高法務責任者（「CLO」）と請求の分離および解除契約を締結しました。 CLOによる契約締結の対価として、会社は従業員にドル相当の支払いを行うことに同意しました720 分けられた 2023年6月1日から始まる24か月の支払い、およびすべての未払いの株式ベースの報酬が全額権利確定になり、 $の費用で行使可能です76。CLOは、解約日から3か月以内に未払いのオプションを行使する必要があります。三つ (3) 2023年7月26日に終了した月の期間では、オプションは行使されず、その結果、オプションは没収されました。

オン 2024年1月26日、当社は取締役会メンバーと転換可能な約束手形（「1月手形」）を締結しました の $1,000、または1月の元本。1月債を締結し、元の元本を調達すると、 $50 （「1月のローン手数料」）は1月債の日付時点で全額入金されており、全額現金で支払う必要がありました 2024年2月2日に。当社は、2024年2月1日に1月の元本と1月のローン手数料を支払いました。

オン 2024年2月27日、当社は転換可能な約束手形（「2月手形」）を締結しました。 $の金額1,700、または2月の元本。2月債を締結し、当初の元本金額を調達すると、 $の支払い85 （「2月のローン手数料」）は2月債の日付時点で全額徴収され、期日と支払い期限が迫っていました 2024年3月1日に全額現金で支払われます。当社は、2024年3月1日に2月の元本と2月のローン手数料を支払いました。

メモ 9- 令状

共通 株式に分類される新株予約権

パブリック 新株予約権

当社の公開新株予約権は、2024年3月31日および2023年3月31日の時点で株式として分類されています 9,487,500です 公的令状が発行され、未払いです。

中に 2024年3月31日に終了した3か月間、 いいえ 公的令状が行使されました。

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メモ 9-ワラント（続き）

共通 負債に分類される新株予約権

プライベート プレースメントワラント

オン 2022年10月7日、合併に関連して、当社はCNTQの未払いの私募新株予約権を引き受けました。ありませんでした 合併前に未払いの私募新株予約権。私募ワラント（「私募ワラント」）はそうではないかもしれません 私募新株予約権が最初の購入者によって保有されている限り、またはそのような購入者の許可がある限り、会社によって償還されます 譲受人。私募新株予約権：（i）現金またはキャッシュレスベースで保有者の選択により行使可能で、（ii） プライベートワラントが最初の購入者またはそのいずれかが保有している限り、いずれの場合も会社は償還できません 許可された譲受人（サブスクリプション契約に規定されているとおり）。私募新約は売却、譲渡、譲渡、質入れはできません または仮説を立てている、またはヘッジング、空売り、デリバティブ、プット、コール取引の対象となり、その結果発効する 180年間のプライベートワラント（またはプライベートワラントの基礎となる証券）の経済的処分 公募に参加しているメンバー以外の人には、登録届出書の発効日から（180）日後に およびその役員またはそのパートナー（譲渡されたすべての有価証券が、残りの期間ロックアップ制限の対象となる場合） その期間。2023年12月31日に終了した年度中に、私募ワラント保有者は行使しました 3,126,472 キャッシュレスでのワラント 基本は、会社が発行に同意した状態で 1,100,000 そのような行使に関連する普通株式。ありました 1,501,386 プライベート それぞれ2024年3月31日と2023年12月31日の時点で発行されている新株予約権。会社は発行された私的新株予約権を勘定しています ASC 815-40に含まれるガイダンスに従った新規株式公開との関連です。そのようなガイダンスがそれを提供するのは 私募新株は、それに基づく株式取り扱いの基準を満たしていません。各私的新株予約権は負債として記録されなければなりません。 この負債は、貸借対照表の日付ごとに再測定される場合があります。このような再測定のたびに、保証責任は 現在の公正価値に合わせて調整され、公正価値の変動は会社の運用明細書に記載されています。会社 各貸借対照表の日付で分類を再評価します。

その 私募ワラントは、許可された譲受人ではない人への私募ワラントの譲渡としてレベル2に分類されます その結果、私募新株予約権は公的新株予約権と実質的に似た条件になります（異なる点を除いて） 残りの人生)。二項格子モデルを使用して、各私募ワラントの公正価値を差し引くと 残存寿命の差額に対する割引は、各公的令状の割引と同等です。

期間 ローンワラント

に 2022年10月7日のタームローン契約の締結に関連して、またその必要期間と条件として、 会社 （i）タームローン貸主にペニーワラントを発行し、総額を購入することができます 2,593,056 普通株式（ 「ペニーワラント」）と（ii）アグリゲートの購入に行使可能なタームローン貸し手にワラントを発行するための10ドルのワラント の 1,600,000 $の普通株式10 1株当たり（「10ドルのワラント」と、ペニーワラントと合わせて「期間」） ローンワラント」)。10ドルのワラントは、2022年10月10日にキャッシュレスで行使され、当社が発行しました 457,142 株式 そのような行使に関連する普通株式の。 2023年12月31日に終了した年度中に、ペニーワラント保有者は行使しました 2,000,000 キャッシュレスベースの新株予約権、会社が発行に同意した状態 1,996,323 そのような行使に関連する普通株式。中に 2023年12月31日に終了した年度に、当社は購入のために追加のペニーワラントを発行しました 4,783 タームローンへの普通株式 ペニーワラントの希薄化防止条項に従い、当社が下で行った特定の売却に関する貸し手 シェフエクイティファシリティです。さらに、2023年12月29日に締結された当社間の限定権利放棄契約に基づき そして、貸し手と貸付代理人は、骨材を購入するために行使できる追加のペニーワラントを貸し手に発行することに同意しました 1,286,671です その普通株式の株式。同社は、ペニーワラントは会社の普通株に連動しているとは見なされないと結論付けました 株式であり、ASC 815に基づく負債として会計処理されます。そのため、報告のたびに推定公正価値が負債として認識されます 期間。各期間に収入の範囲内で公正価値の変動が認識されます。それ以前は、未払いのタームローンワラントはありませんでした 合併。

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メモ 9-ワラント（続き）

共通 負債に分類される新株予約権（続き）

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メモ 9-ワラント（続き）

メモ 10- 普通株式

普通株式の配当は申告されていませんでした 会社によって。

シェフ エクイティ・ファシリティ

その 会社とニューヨークの有限責任会社であるチャーダン・キャピタル・マーケッツLLC（「CCM LLC」）が購入契約を締結しました （「購入契約」）と合併に関連する登録権契約。購入契約に従い、 会社には、CCM LLCに普通株式を売却する権利があります。最大購入総額は$です150 百万、 購入契約の条件に従って。さらに、当社はLifeSCI Capital, LLCを「適格独立企業」に任命しました 購入契約で検討されている取引に関する「引受人」。購入契約の条件に基づき、 会社が発行しました 73,500 CCM LLCとの購入契約に基づく株式で、会社への総純収入は597 から 2023年1月1日から2023年3月31日までの期間。2024年1月1日から2024年3月31日までの間、発行は発生していません。

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メモ 11- 株式ベースの報酬

シェアベース オプションとRSUの報酬費用は合計$です266 と $4,487 会社の連結営業報告書で認められました それぞれ2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間です。$の266 3か月間に発生した株式ベースの報酬の 2024年3月31日に終了しました、$32 売上原価、$に割り当てられます65 研究開発へ、$60 販売とマーケティングに、そして $109 一般管理費へ。$の4,487 2023年3月31日に終了した3か月間に発生した株式ベースの報酬の $36 売上原価、$に割り当てられます29 研究開発へ、$856 販売とマーケティングに、そして $3,566 一般および行政に 費用。

その 会社は、適格な従業員と適格な従業員を受け入れるように設計された従業員株式購入制度（「ESPP」）を維持しています 参加子会社の従業員が、累積された普通株式を半年ごとに購入します 給与控除。合計で 2,464,400% 当社の普通株式は、当初、以下の条件で発行可能になります ESPP。株式限度額は、毎年1月の最初の取引日に、（1）の小さい方の金額で自動的に増加します 1% 前年の12月31日の当社の普通株式の発行済み株式総数のうち、(2) 1,500,000 株式、または (3) そのような 会社の取締役会で決定された番号。

制限されています 株式単位

オン 2023年2月10日、会社は付与しました 461,998 2022年プランに基づく制限付株式ユニット。即時権利が確定します。の公正価値 付与日の制限付株式単位は$でした3,464 そして、3月31日に終了した3か月間の報酬費用として計上されました。 2023。2024年2月5日、当社は 22万人 制限付株式ユニット 100,000 すぐに権利が確定しました。の公正価値 の 22万人 制限付株式ユニットは$でした95 と$の費用45 3月に終了した3か月間の報酬費用として計上されました 31、2024年。

として 2024年3月31日の、ありました 10,986,525です 2022年の株式インセンティブに基づいて将来の報奨の対象となる未発行の承認済み株式 プランと従業員株式購入プラン。

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メモ 12- サプライヤー契約

オン 2023年5月9日、Ioneer Rhyolite Ridge LLC、または売り手、新興のリチウムホウ素生産者で、会社が事業譲渡を発表しました 売り手が流紋岩尾根プロジェクトを開発している契約パートナーシップで、完成すると年間20ktpaの生産が見込まれます の炭酸リチウム、174ktpaのホウ酸（「プロジェクト」）。供給開始日、つまり日付から始まります 売り手は、プロジェクトが完全に完了し、エンジニアリング、調達、および試運転が完了したことを会社に通知します 建設契約、および供給期間中、会社は販売者から製品を購入して受け取るものとし、 契約条件です。この契約では、最低年間購入要件が定められています。契約が発効します 売り手がプロジェクトに関して前向きな金融投資の決定をしたことを売り手が会社に知らせたとき。

メモ 13- 1株あたりの（損失）利益

普通株式1株あたりの（損失）収入

その 次の表は、3か月間の基本および希薄化後の1株当たり純利益（損失）を計算するために必要な情報を示しています 2024年および2023年3月31日に終了しました：

その 次の表は、希薄化後の1株当たり純損失から除外された普通株式の潜在株式数を示しています。 その効果は希釈防止でした：

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メモ 14- 以前に発行された財務諸表の改訂

その 会社は、関税の過少支払いを理由に、以前に発行された2023年3月31日に終了した四半期の財務諸表を次のように修正しました 特定の製品の不適切な分類と評価に関連する、米国税関国境警備局（「CBP」） そのバッテリーに使われています。会社は過少支払額をCBPに報告しました。関税の過少支払いは、主に利用した結果です 不適切な関税率。追加関税額は、ステータスに基づいて在庫と売上原価の間で配分されました 輸入品目の（つまり、保有している在庫に含まれているか、すでに顧客に販売されている在庫に含まれるか）。

に スタッフ会計速報（「SAB」）99、重要性、およびSAB 108に従って、前年の虚偽表示の影響を考慮して 当年度の財務諸表の虚偽表示を定量化する際、会社はエラーの重要性を定性的に評価しました と定量的な観点から、このエラーは以前の年次または中間財務諸表には重要ではないと結論付けました。それにかかわらず この結論として、経営陣は添付の3月31日に終了した四半期の要約連結財務諸表を改訂しました。 提示された2023年3月31日に終了した四半期の財務諸表のこの誤りを訂正するための2023年および関連する注記がここに含まれています。

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メモ 15- 後続のイベント

2024年4月17日に、 会社が発行しました 3,428と引き換えに株を 4,875既得のRSUから、税金をカバーするために控除された株式を差し引いたものです。2024年4月24日、当社は以下を発行しました 244,774従業員株式購入プランに関連する株式。対価総額は約112ドルです。2024年4月30日に、 会社が発行しました 992約$の収益を受け取った時点でストックオプションを行使した結果としての株式1。

2024年4月12日、当社はリース契約を締結しました。これに基づき、会社はおよそ 64 ネバダ州ファーンリーにある平方フィートの施設（以下「施設」）は、一般用途、倉庫保管、組立/照明製造、製品の塗装、保管処理、当社製品の流通、およびファーンリーリース契約（「ファーンリーリース契約」）で許可されているその他の用途に使用されます。ファーンレーリース契約の最初の期間（「期間」）は、2024年4月1日から60か月です。施設の基本賃料は、毎月支払われ、$です45 期間の最初の12か月間で、3パーセントの対象となります（3.0%）毎年記念日に増やします。また、当社は、施設が置かれている建物に関連して家主が負担する営業費用、税金、保険費用（以下「費用」）の25％（25％）と光熱費を負担します。費用は、初期改善（ファーンリーリース契約で定義されているとおり）が完了すると再計算され、増額される場合があります。家主は初期改善を完了する責任があります。ファーンレーリース契約には、会社への書面による通知により、指定された期間内に会社がファーンリーリース契約に基づく義務の特定の違反を是正できなかった場合に、家主がファーンリーリース契約を終了することを許可する慣習的なデフォルト条項も含まれています。ファーンリーリース契約の締結と同時に、会社は家主に$の保証金を支払いました50。

2024年4月12日より、当社は最高経営責任者、最高収益責任者、最高マーケティング責任者と雇用契約の改正を締結し、それぞれの年次株式報酬の条件を修正しました（「修正従業員契約」）。修正された従業員契約により、会社は指定された金額（$）を上限として、年間ベースで現金報奨と株式報奨を組み合わせて発行することができます1,532最高経営責任者のために、$490 最高収益責任者と $236 最高マーケティング責任者向け）、取締役会の報酬委員会による承認およびその他の条件を条件としています。

2024年4月12日、当社は合計で 836,295 次の従業員にRSUを送ってください：(i) 567,407 RSUを最高経営責任者に送ってください。（ii） 181,481 最高収益責任者へのRSU、および (iii) 87,407 RSUを最高マーケティング責任者に送ってください。付与された各RSUは、各権利確定日における各従業員の継続的な雇用を条件として、最初の権利確定日は発行日の1周年に、次の2つの権利確定日は発行日の各記念日に、3回に分けて権利が確定されます。RSU賞に加えて、取締役会は上記の従業員に対する以下の現金報奨も承認しました。(i) $511 最高経営責任者へ; (ii) $163 最高収益責任者に。そして (iii) $79 最高マーケティング責任者に。承認された各賞金は、会社が最低現金残高$に達するまで従業員に支払われません30,000、およびは、支払い日における各従業員の継続的な雇用条件となります。

オン 2024年4月12日、取締役会は発行を承認しました 222,222 RSUは、彼らに関連する各取締役に 2023年12月31日に終了した年度の取締役を務めています。RSUは年3回に分けて権利確定し、最初の権利が確定します 発行1周年記念日の日付。ただし、取締役が権利確定時に会社で引き続き勤務することを条件とします 日付。

2024年4月15日、取締役会は承認しました 取締役に発行可能な長期インセンティブ賞を提供する会社の取締役報酬方針の改正 会社の報酬委員会の単独の裁量によります。このような長期インセンティブアワードはそれぞれ現金で支払われます やまたは株式報酬。このような各賞は会計年度ごとに決定され、取締役の継続的な任期が条件となります 会社、および会社の報酬委員会が適切と判断するその他の条件。株式報奨が発行される場所、など アワードには、ドラゴンフライ・エナジー・ホールディングス2022株式インセンティブ・プランの利用規約が適用されます。

2024年4月29日、当社は以下から免除を受けました タームローンの管理代理人と、当社がタームに基づく流動性要件を遵守していることに関する貸し手 2024年4月30日に終了した会計月の最終日現在のローン。

2024年5月13日、当社は管理代理人およびタームローン貸し手から免除を受けました（「5月 シニアレバレッジ率および固定料金補償率テストを満たすためのテストへの準拠に関する2024免除」） （「テスト」）は、2024年3月31日に終了した四半期の最終日現在のタームローン貸し手によるコンプライアンスに関するものです 2024年3月31日に終了した四半期の最終日現在のテストで。2024年5月の権利放棄により、ペニーワラントの1回限りの発行が規定されました （「2024年5月のペニーワラント」）まで購入できます 2,550,000 会社の普通株式、額面価格 $0.0001 1株当たり（「2024年5月のペニーワラント株式」）、行使価格は$0.01 タームローンに関連して、1株当たり 2024年3月31日に終了した四半期のタームローンに基づくテストを放棄するという貸し手の合意。2024年5月のペニーワラントは 発行後すぐに行使可能で、有効期限が切れます 十年 発行日から。