Document別紙99.1
カンタロープ社が2024会計年度第3四半期の決算を発表
2024年第3四半期の売上高は6,790万ドル。これはサブスクリプション手数料と取引手数料が前年比で 15.5% 増加したことによるものです
2024年第3四半期の普通株式に適用される純利益は440万ドル、調整後EBITDAは1,020万ドル
2024年第3四半期の売上総利益率は 39.6%
ペンシルバニア州マルバーン--2024年5月9日-セルフサービスコマースのエンドツーエンドテクノロジーソリューションの大手プロバイダーであるCantaloupe, Inc.(Nasdaq:CTLP)(「Cantaloupe」または「当社」)は本日、2024年3月31日に終了した第3四半期の結果を発表しました。
「第3四半期には、売上原価の最適化と運営費の抑制とともに、収益成長を促進することで営業レバレッジを引き続き拡大したことを反映して、好調な業績を報告しました。サブスクリプション収益の伸びは予想よりも遅いものの、取引収益の伸びは予想を上回り、より早く高い収益率を達成しています」と、カンタロープの最高経営責任者であるラビ・ベンカテサンは述べました。「私たちは国内外で事業を拡大し続けており、現在ではラテンアメリカとヨーロッパで何千台ものデバイスを販売したことを嬉しく思います。コンビニエンス業界におけるキャッシュレス決済とタッチレス決済の大幅な増加は、長期的には強い追い風であり、カンタロープの長期的な機会を裏付ける強力な追い風であり、今後も当社の事業を牽引し続けるでしょう。」
2024年第3四半期の主要な財務結果:
•売上高は6,790万ドルで、前年比12.5%増加
◦取引手数料は4,000万ドルで、前年比19.9%増加
◦購読料は1,920万ドルで、前年比7.4%増加
◦機器の売上高は870万ドルで、前年比4.6%減でした
•ドル建て取引の総額は7億6,740万ドルで、前年比17.4%増加しました
•2024年の第3四半期末の取引総額は2億8,330万件でした
•売上総利益率は、前年同期の 37.9% に対し 39.6%
◦購読料と取引手数料のマージンは、前年同期の 42.3% から 44.4% に増加しました
◦機器の販売利益率は、前年同期の 13.4% から 7.2% に低下しました
•2024年第3四半期のユニットあたりの平均収益 [1] は186.00ドルでしたが、前年同期は167.52ドルでした
•普通株式に適用される純利益は440万ドル、つまり1株あたり0.06ドルでしたが、前年同期の普通株式に適用される純利益は670万ドル、つまり1株あたり0.09ドルでした
•調整後EBITDA [2] は、前年同期の1,010万ドルに対し、1,020万ドルになりました
______________
1 ユニットあたりの平均収益(「ARPU」)は、過去12か月間のサブスクリプションおよび取引手数料の合計を、過去12か月間のアクティブデバイスの平均合計数で割ったものです。
2 税控除前の調整後利益、減価償却費、株式ベースの報酬費用、および当社の中核事業を示さないその他の特定のまれまたは異常な損失および利益(「調整後EBITDA」)は非GAAP財務指標であり、GAAPでは義務付けられておらず、定義もされていません。非GAAP財務指標の説明および米国GAAP純利益と調整後EBITDAとの調整を参照してください。
2024年第3四半期のビジネスハイライト:
•アクティブな顧客数は、2023年第3四半期末の27,598人と比較して、2024年第3四半期末の合計30,670人で、11.1%増加しました。
•アクティブデバイスの総数は、2023年第3四半期末の115万台に対し、2024年第3四半期末の合計122万台で、5.9%増加しました。
•包括的なセルフサービスソリューションと支払い技術を提供することで、スポーツとエンターテインメントのファン体験に焦点を当てた会社であるCHEQを買収しました。
•ネバダ州ラスベガスでカンタロープの年次ユーザー会議であるカンタロープ大学を開催しました。240人以上の参加者が会社の最新テクノロジーを見学したほか、カンタロープのプラットフォーム全体と製品スイートに関する2日間のトレーニングと教育を受けました。
•メキシコのグアダラハラで開催されたExpo AntadでTurbo AirとImberaと提携し、カンタロープのキャッシュレスデバイス、P30、シードプラットフォーム、マイクロマーケットテクノロジー、年齢確認機能付きのスマートクーラーなど、メキシコ市場向けのソリューションを紹介しました。
2024会計年度の見通し:
2024会計年度全体に向けて、当社は以下を更新します:
•総収益は2億7000万ドルから2億7500万ドルの間です
•サブスクリプション収益とトランザクション収益を合わせると、2億3,200万ドルから2億3,600万ドルの間になる
•米国会計基準の純利益の合計は1,200万ドルから1,500万ドルの間です
•調整後EBITDA [2] は3,300万ドルから3,600万ドルの間になるように調整されました
•営業キャッシュフローの合計は2,400万ドルから2,800万ドルの間です
ウェブキャストと電話会議:
カンタロープは本日、東部標準時の午後5時にライブWebキャストを開催します。このライブ放送には、当社のWebサイト https://cantaloupeinc.gcs-web.com/events-and-presentations の投資家向け情報セクションからアクセスできます。
ライブコールに参加して質問するには、こちらから登録してください。電話会議に参加するには、ダイヤルインと固有のPINが提供されます。
電話会議のリプレイは、会社のウェブサイトの投資家向け情報セクションでもご覧いただけます。
カンタロープ社について
Cantaloupe, Inc. は、セルフサービスコマースを推進するグローバルテクノロジーリーダーです。世界中で100万を超えるアクティブな拠点が毎年10億件以上の取引を処理しているCantaloupeは、あらゆる規模の企業がセルフサービス体験を提供できるようにしています
消費者。同社の垂直統合ソリューションは、マイクロペイメント処理、エンタープライズクラウドソフトウェア、IoTテクノロジー、キオスクとPOSのイノベーションを提供することで成長を促進します。Cantaloupeのエンドツーエンドのプラットフォームは、デジタル決済、消費者プロモーション、ロイヤルティプログラムを通じて消費者エンゲージメントと売上収益を高め、ソフトウェアを活用して事業全体の効率を高めることで事業主の収益性を高めます。Cantaloupeのソリューションは、自動販売機、マイクロマーケット、スマートリテール、コインランドリー、メーター制駐車場、アミューズメントおよびエンターテイメント施設、IoTサービスなど、北米、ヨーロッパ、ラテンアメリカ、オーストラリアのさまざまな消費者サービスで使用されています。Cantaloupe社の詳細については、cantaloupe.comにアクセスするか、LinkedIn、ツイッター(X)、フェイスブック、インスタグラム、YouTubeで会社をフォローしてください。
非GAAP財務指標についての議論:
このプレスリリースには、米国GAAP(一般に認められた会計原則)では義務または定義されていない非GAAP財務指標である調整後EBITDAについての説明が含まれています。一般に、非GAAP財務指標は、企業の業績、財政状態、またはキャッシュフローの数値的指標であり、GAAPに従って計算および表示される最も直接的に比較可能な指標から通常は除外または含まれない金額は含まれません。非GAAP財務指標と最も比較可能なGAAP財務指標との調整は以下のとおりです。ただし、米国の指標に含まれる特定の項目を不当な努力なしに予測することはできないため、GAAPベースの特定の財務指標については将来の見通しに関するガイダンスを提供していません。これらの項目には、買収および統合に関連する費用、退職金、訴訟費用または和解、およびその他の特別な調整が含まれる場合があります。
調整後EBITDAは、財務上および業務上の意思決定の目的で、また期間ごとの比較を評価する手段として使用しています。この非GAAP財務指標は、当社の業績に関する有用な情報を提供し、過去の財務実績と将来の見通しに対する全体的な理解を深め、経営陣が財務上および業務上の意思決定に使用する指標に関する透明性を高めることができると考えています。この財務指標の提示は、単独で検討したり、GAAPに従って作成および提示された財務指標(当社の純利益、純損失、または営業活動に使用された純現金を含む)の代わりとして検討したりすることを意図したものではありません。経営陣は、非GAAP財務指標には、GAAPに従って決定された当社の純利益または純損失に関連するすべての項目を反映しているわけではなく、当社の収益性または純利益に代わるものでも尺度でもないという点で限界があることを認識しています。調整後EBITDAは、投資家にとって営業実績の比較の尺度として有用であると考えるために提示されています。さらに、調整後EBITDAを執行役員および経営陣のインセンティブ報酬制度の指標として利用しています。
調整後EBITDAは、(i)現金およびリースからの利息収入、(ii)負債および税金負債の利息(収入)費用、(iii)所得税引当金、(iv)減価償却、(v)償却、(vi)株式ベースの報酬費用、(vii)手数料および手数料(保険収入からの払い戻しを差し引いたもの)を控除した米国GAAPベースの純利益(損失)と定義しています。2019年の調査および財務諸表の修正活動、および当社の中核事業を示さない代理勧誘費用、(viii)その他の重要な費用に関連して発生しました統合および買収費用など、当社の中核事業を示すものではない、まれにしか発生しない、または異常な損失および利益、および(ix)非経常的で当社の中核事業を示すものではない(ix)退職金。
将来の見通しに関する記述:
このリリースに含まれる歴史的事実の記述以外のすべての記述は、カンタロープの将来の見通しと業績、事業戦略、および将来の事業に関するカンタロープの経営陣の計画と目的を含みますが、これらに限定されません。
1995年の民間証券訴訟改革法の意味における声明。このリリースで使用する場合、「かもしれない」、「できる」、「期待する」、「意図する」、「計画」、「求める」、「予想する」、「信じる」、「見積もる」、「ガイダンス」、「予測」、「可能性」、「続く」、「可能性が高い」、「そうする」などの言葉や、これらの用語や類似の表現のバリエーション、またはこれらの用語や類似の表現の否定語カンタロープメロンまたはその経営に関するものなので、将来の見通しに関する記述がある場合があります。このような将来の見通しに関する記述は、Cantaloupeの経営陣の合理的な信念、およびCantaloupeの経営陣による仮定と現在入手可能な情報に基づいています。実際の結果は、インフレ、金利の上昇、金融機関の混乱、公衆衛生上の緊急事態、消費者信頼感と裁量的支出の低下、競合他社と競争して市場シェアを拡大する能力、金融契約の遵守の失敗など、当社の業績とは無関係の一般的な経済、市場、またはビジネスの状況を含むがこれらに限定されない特定の要因の結果として、将来の見通しに関する記述で想定されているものと大きく異なる可能性があります修正されたJPモルガン・クレジットファシリティ; 通常の事業運営を維持するため、または予期せぬまたは異常な事態が発生した場合に、証券の売却またはデットファイナンスを通じて将来資金を調達する能力、事業運営および業界に適用される規制規則の遵守を維持する能力、サプライチェーンおよび/または業務の中断または非効率性、労働力、原材料、包装を含むサプライチェーン投入物の入手可能性とコスト上昇に関連するリスクと交通、天気、気候、自然災害またはその他の予期しない出来事、現在または将来のお客様が、現在または将来のお客様が、現在予想されるレベルで当社のデバイス、ソフトウェアソリューション、またはその他の製品を購入、リース、レンタル、または利用するかどうか、当社の顧客契約は通常、30〜60日前に通知するとお客様によってキャンセルできるため、お客様が当社の取引処理および関連サービスを引き続き利用するかどうか、現在、新規および潜在的な顧客に関連する技術製品を獲得および開発する当社の能力とパートナー、リスクと不確実性一般的な経済状況、国際貿易に影響する政策変更、政情不安、インフレ率、景気後退、制裁、外貨の為替レートと規制、外国投資と本国送還の制限、法的および規制上の制約、市民の不安、武力紛争、戦争、その他の経済的および政治的要因を含む、ヨーロッパ、中南米、その他の海外市場への事業拡大と事業展開に関連して、買掛金および未払費用に含まれる当社の貿易義務を履行する能力; 私たちの能力主要人材の誘致、育成、維持、または主要幹部のサービスの喪失、予期せぬまたは異常な営業外費の発生により、現金資源を事業計画の達成から振り向ける必要がある場合、当社の製品市場が発展し予測できないことを踏まえて、将来の四半期または年間の収益と費用を予測または見積もる能力、買収した企業を現在の製品およびサービス構造に統合する能力; 新規顧客を追加し、主要な既存顧客を維持する当社の能力収益のかなりの部分がどこから得られているか、主要な顧客が当社からの製品購入を減らしたり遅らせたりする能力、当社の製品やサービスについて広く商業的に受け入れられる当社の能力、当社に発行された特許が当社の製品に競争上の優位性や適切な保護をもたらすかどうか、あるいは他者から異議申し立て、無効化、回避されるかどうか、他者の知的財産権を侵害することなく事業を行う当社の能力、当社の能力システムの中断を避けるための製品とサービスまたは無許可のハッキングやクレジットカード詐欺、ロシアとウクライナの間で続いている紛争、イスラエルとハマスの紛争などの地政学的な対立、財務報告に関する内部統制における重大な弱点を完全に是正できるのか、それとも財務報告に関する内部統制に重大な弱点があり続けるのか、財務状況や経営成績を正確またはタイムリーに報告できないのか、コンプライアンスを維持する能力の継続的な出品基準ナスダック・グローバル・セレクト・マーケット(「ナスダック」)に入り、引き続き米国の小型株ラッセル2000® に加盟しています。サプライヤーが価格を引き上げるか、生産量を減らすか、販売条件を変更するか、サイバー攻撃とデータに関連するリスクについてです。
違反、またはカンタロープが米国証券取引委員会に提出した書類に記載されているその他のリスク。これには、2023年6月30日までの年度のForm 10-Kの年次報告書が含まれますが、これらに限定されません。読者は、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。このリリースで私たちが行った将来の見通しに関する記述は、このリリースの日付の時点でのみ述べられています。法律で義務付けられている場合を除き、Cantaloupeは、将来の出来事や状況を反映したり、予期しない出来事の発生を反映したりするために、これらの将来の見通しに関する記述の改訂を公表することを約束しません。Cantaloupeが1つまたは複数の将来の見通しに関する記述を更新した場合、Cantaloupeがそれらの記述やその他の将来の見通しに関する記述に関して追加の更新を行うことを推論しないでください。
未監査の結果:
ここに示されている会社の業績は未監査であり、会社の経営陣が入手できる最新の情報を表しています。ここに含まれる未監査の結果は、会社の経営陣によって作成されたものであり、会社の経営陣が責任を負います。当社の独立登録公認会計士事務所は、これらの財務結果に関してまだ意見やその他の保証を表明していません。
-F--CTLP
投資家向け広報活動:
株式会社アイ・シー・アール様
CantaloupeIR@icrinc.com
メディア:
ジェニファー・ハワード | 202-273-4246
jhoward@jhowardpr.com
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カンタロープ株式会社
要約連結貸借対照表
| | | | | | | | | | | | | | |
(千ドル、株式データを除く) | | 2024年3月31日(未監査) | | 6月30日 2023 |
| | | | |
資産 | | | | |
流動資産: | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 50,197 | | | $ | 50,927 | |
売掛金、純額 | | 43,324です | | | 30,162 | |
金融債権、純額 | | 5,781 | | | 6,668 | |
在庫、純額 | | 37,364 | | | 31,872 | |
前払費用およびその他の流動資産 | | 8,327 | | | 3,754 | |
流動資産合計 | | 144,993 | | | 123,383 | |
| | | | |
非流動資産: | | | | |
1年後に支払期日が到来する金融売掛金、純額 | | 11,041 | | | 13,307 | |
資産および設備、純額 | | 30,320 | | | 25,281 | |
オペレーティングリースの使用権資産 | | 8,164 | | | 2,575 | |
無形資産、純額 | | 26,687 | | | 27,812 | |
グッドウィル | | 94,008 | | | 92,005 | |
その他の資産 | | 4,688 | | | 5,249 | |
非流動資産合計 | | 174,908 | | | 166,229 | |
| | | | |
総資産 | | $ | 319,901 | | | $ | 289,612 | |
| | | | |
負債、転換優先株式、株主資本 | | | | |
現在の負債: | | | | |
買掛金 | | $ | 64,128 | | | $ | 52,869 | |
未払費用 | | 24,824 | | | 26,276 | |
長期債務に基づく現在の債務 | | 1,450です | | | 882 | |
繰延収益 | | 1,893 | | | 1,666 | |
流動負債合計 | | 92,295 | | | 81,693 | |
| | | | |
長期負債: | | | | |
繰延所得税 | | 409 | | | 275 | |
長期債務、流動分を差し引いたもの | | 36,647です | | | 37,548 | |
オペレーティングリース負債、非流動負債 | | 9,035 | | | 2,504 | |
長期負債合計 | | 46,091 | | | 40,327 | |
| | | | |
負債総額 | | 138,386 | | | 122,020 | |
コミットメントと不測の事態 | | | | |
転換優先株: | | | | |
シリーズAの転換優先株、発行済株式900,000株、発行済株式385,782株、2024年3月31日および2023年6月30日の清算優先権はそれぞれ22,722ドルと22,144ドル | | 2,720 | | | 2,720 | |
株主資本: | | | | |
| | | | |
普通株式、額面なし、6億4,000,000株の承認済み株式、それぞれ2024年3月31日および2023年6月30日に発行済み株式72,799,266および72,664,464株 | | 481,467 | | | 477,324です | |
累積赤字 | | (302,665) | | | (312,452) | |
その他の包括損失の累計 | | (7) | | | — | |
株主資本の総額 | | 178,795 | | | 164,872 | |
| | | | |
負債総額、転換優先株式、株主資本 | | $ | 319,901 | | | $ | 289,612 | |
カンタロープ株式会社
要約連結営業報告書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 9 か月が終了 |
| | 3 月 31 日 | | 3 月 31 日 |
(千ドル、株数および1株あたりのデータを除く) | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
収益: | | | | | | | | |
購読料と取引手数料 | | $ | 59,207 | | | $ | 51,245 | | | $ | 170,371 | | | $ | 147,252 | |
機器販売 | | 8,690 | | | 9,111 | | | 25,568 | | | 32,216 | |
総収入 | | 67,897 | | | 60,356 | | | 195,939 | | | 179,468 | |
| | | | | | | | |
売上原価: | | | | | | | | |
購読料と取引手数料の費用 | | 32,926 | | | 29,577 | | | 96,539 | | | 90,149 | |
機器の販売コスト | | 8,064 | | | 7,886 | | | 23,849 | | | 33,823 | |
総売上原価 | | 40,990です | | | 37,463 | | | 120,388です | | | 123,972 | |
| | | | | | | | |
売上総利益 | | 26,907 | | | 22,893 | | | 75,551 | | | 55,496 | |
| | | | | | | | |
営業経費: | | | | | | | | |
セールスとマーケティング | | 5,747 | | | 3,154 | | | 14,256です | | | 8,888 | |
技術と製品開発 | | 4,916 | | | 4,594 | | | 12,115% | | | 16,757 | |
一般と管理 | | 8,552 | | | 7,041 | | | 29,493 | | | 25,179 | |
調査、代理勧誘および再表示費用、保険金回収額を差し引いたもの | | — | | | (1,000) | | | — | | | (453) | |
統合と買収の費用 | | 907 | | | — | | | 1,078 | | | 2,787 | |
減価償却と償却 | | 2,493 | | | 2,364 | | | 7,976 | | | 5,029 | |
営業費用の合計 | | 22,615% | | | 16,153 | | | 64,918 | | | 58,187 | |
| | | | | | | | |
営業利益 (損失) | | 4,292 | | | 6,740 | | | 10,633 | | | (2,691) | |
| | | | | | | | |
その他の収入 (費用): | | | | | | | | |
現金とリースからの利息収入 | | 495 | | | 540 | | | 1,505 | | | 1,985 | |
負債と税金負債からの利息収入(費用) | | 162 | | | (263) | | | (1,947) | | | (1,258) | |
その他の費用、純額 | | (209) | | | (13) | | | (158) | | | (112) | |
その他の収益(費用)の合計、純額 | | 448 | | | 264 | | | (600) | | | 615 | |
| | | | | | | | |
所得税控除前利益(損失) | | 4,740 | | | 7,004 | | | 10,033 | | | (2,076) | |
所得税引当金 | | (84) | | | (56) | | | (246) | | | (123) | |
| | | | | | | | |
当期純利益 (損失) | | 4,656 | | | 6,948 | | | 9,787 | | | (2,199) | |
優先配当 | | (289) | | | (289) | | | (578) | | | (623) | |
普通株式に適用される純利益(損失) | | $ | 4,367 | | | $ | 6,659 | | | $ | 9,209 | | | $ | (2,822) | |
| | | | | | | | |
普通株式1株あたりの純利益(損失) | | | | | | | | |
ベーシック | | $ | 0.06 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.13 | | | $ | (0.04) | |
希釈 | | 0.06 | | | 0.09 | | | 0.12 | | | (0.04) | |
| | | | | | | | |
普通株式に適用される1株当たりの純利益(損失)の計算に使用される発行済み普通株式の加重平均数 | | | | | | | | |
ベーシック | | 72,851,498 | | | 72,491,373 | | | 72,770,582 | | | 71,771,135 | |
希釈 | | 74,068,437 | | | 72,866,221 | | | 74,054,820 | | | 71,771,135 | |
カンタロープ株式会社
要約連結包括利益(損失)計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 9 か月が終了 |
| | 3 月 31 日 | | 3 月 31 日 |
(千ドル) | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
当期純利益 (損失) | | $ | 4,656 | | | $ | 6,948 | | | $ | 9,787 | | | $ | (2,199) | |
| | | | | | | | |
外貨換算調整 | | 17 | | | — | | | (7) | | | — | |
その他の包括利益 (損失) | | 17 | | | — | | | (7) | | | — | |
包括利益 (損失) 合計 | | $ | 4,673 | | | $ | 6,948 | | | $ | 9,780 | | | $ | (2,199) | |
カンタロープ株式会社
転換優先株式と株主資本の要約連結計算書
(未監査)
2024年3月31日に終了した3か月と9か月です
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 転換優先株式 | | 普通株式 | | 累積 赤字 | | その他の包括利益 (損失) の累計 | | 株主資本の合計 |
(千ドル、株式データを除く) | | 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | | |
バランス、2023年6月30日 | | 385,782 | | | $ | 2,720 | | | 72,664,464 | | | $ | 477,324です | | | $ | (312,452) | | | $ | — | | | $ | 164,872 | |
株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | 20,801 | | | 1,934 | | | — | | | — | | | 1,934 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
ストックオプションの行使 | | — | | | — | | | 10,000 | | | 74 | | | — | | | — | | | 74 | |
純利益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,007 | | | — | | | 2,007 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
バランス、2023年9月30日 | | 385,782 | | | 2,720 | | | 72,695,265 | | | 479,332 | | | (310,445) | | | — | | | 168,887 | |
株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | 43,793 | | | 1,109 | | | — | | | — | | | 1,109 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
その他の包括損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (24) | | | (24) | |
純利益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,124 | | | — | | | 3,124 | |
残高、2023年12月31日 | | 385,782 | | | 2,720 | | | 72,739,058 | | | 480,441 | | | (307,321) | | | (24) | | | 173,096 | |
株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | 55,208 | | | 1,004 | | | — | | | — | | | 1,004 | |
ストックオプションの行使 | | — | | | — | | | 5,000 | | | 22 | | | — | | | — | | | 22 | |
その他の包括利益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17 | | | 17 | |
純利益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,656 | | | — | | | 4,656 | |
残高、2024年3月31日 | | 385,782 | | | $ | 2,720 | | | 72,799,266です | | | $ | 481,467 | | | $ | (302,665) | | | $ | (7) | | | $ | 178,795 | |
カンタロープ株式会社
転換優先株式と株主資本の要約連結計算書
(未監査)
2023年3月31日に終了した3か月と9か月です
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 転換優先株式 | | 普通株式 | | 累積 赤字 | | その他の包括利益 (損失) の累計 | | 株主資本の合計 |
(千ドル、株式データを除く) | | 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | | |
バランス、2022年6月30日 | | 445,063 | | | $ | 3,138 | | | 71,188,053 | | | $ | 469,918 | | | $ | (313,085) | | | $ | — | | | $ | 156,833 | |
株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | 30,077 | | | 1,318 | | | — | | | — | | | 1,318 | |
シリーズA転換優先株の買戻し | | (59,281) | | | (418) | | | — | | | (1,733) | | | — | | | — | | | (1,733) | |
純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,574) | | | — | | | (8,574) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
バランス、2022年9月30日 | | 385,782 | | | 2,720 | | | 71,218,130です | | | 469,503 | | | (321,659) | | | — | | | 147,844 | |
株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | 3,919 | | | 160 | | | — | | | — | | | 160 | |
買収用に発行された普通株式 | | — | | | — | | | 1,240,920 | | | 3,942 | | | — | | | — | | | 3,942 | |
純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (573) | | | — | | | (573) | |
残高、2022年12月31日 | | 385,782 | | | 2,720 | | | 72,462,969 | | | 473,605 | | | (322,232) | | | — | | | 151,373 | |
株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | 46,292 | | | 1,410 | | | — | | | — | | | 1,410 | |
純利益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,948 | | | — | | | 6,948 | |
バランス、2023年3月31日 | | 385,782 | | | $ | 2,720 | | | 72,509,261 | | | $ | 475,015 | | | $ | (315,284) | | | $ | — | | | $ | 159,731 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
カンタロープ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9 か月が終了 |
| | 3 月 31 日 |
($ 千単位) | | 2024 | | 2023 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | | |
当期純利益 (損失) | | $ | 9,787 | | | $ | (2,199) | |
純利益(損失)を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | | | | |
株式ベースの報酬 | | 4,047 | | | 2,889 | |
債務発行費用と割引の償却 | | 93 | | | 87 | |
予想損失引当金 | | 3,423 | | | 1,823 | |
在庫準備のための規定 | | 92 | | | 25 | |
営業費用に含まれる減価償却費です | | 7,976 | | | 5,029 | |
減価償却費は、レンタル機器の購読料と取引手数料に含まれています | | 1,137 | | | 852 | |
非現金リース費用 | | 1,070 | | | (429) | |
繰延所得税 | | 134 | | | 72 | |
その他 | | 527 | | | 363 | |
営業資産および負債の変動: | | | | |
売掛金 | | (16,471) | | | 9,589 | |
金融債権 | | 3,038 | | | (653) | |
インベントリ | | (5,584) | | | (8,245) | |
前払費用およびその他の資産 | | (3,762) | | | (746) | |
買掛金と未払費用 | | 8,455 | | | (2,868) | |
オペレーティングリース負債 | | (655) | | | 183 | |
繰延収益 | | 174 | | | 1 | |
営業活動による純現金 | | 13,481 | | | 5,773 | |
| | | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | |
事業の買収(取得した現金を差し引いたもの) | | (4,750) | | | (35,855) | |
資本支出 | | (9,175) | | | (12,634) | |
| | | | |
投資活動に使用された純現金 | | (13,925) | | | (48,489) | |
| | | | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | | |
| | | | |
| | | | |
長期債務による収入 | | — | | | 25,000 | |
長期債務の返済 | | (389) | | | (580) | |
買収には条件付対価が支払われました | | — | | | (1,000) | |
普通株式オプションの行使による収入 | | 96 | | | — | |
シリーズA転換優先株式の買戻し | | — | | | (2,153) | |
財務活動によって提供された純現金(使用量) | | (293) | | | 21,267 | |
| | | | |
通貨為替レートの変動が現金および現金同等物に与える影響 | | 7 | | | — | |
| | | | |
現金および現金同等物の純減少 | | (730) | | | (21,449) | |
現金および現金同等物の期首残高 | | 50,927 | | | 68,125 | |
現金および現金同等物の期末残高 | | $ | 50,197 | | | $ | 46,676 | |
| | | | |
キャッシュフロー情報の補足開示: | | | | |
現金で支払った利息 | | $ | 2,628 | | | $ | 1,869 | |
現金で支払われる所得税 | | $ | 142 | | | $ | 44 | |
企業結合で発行された普通株式 | | $ | — | | | $ | 3,942 | |
カンタロープ株式会社
米国会計基準の純利益(損失)と調整後EBITDAとの調整
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 3月31日に終了した9か月間 |
(千ドル) | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
米国会計基準の純利益 (損失) | | $ | 4,656 | | | $ | 6,948 | | | $ | 9,787 | | | $ | (2,199) | |
少ない:現金とリースからの利息収入 | | (495) | | | (540) | | | (1,505) | | | (1,985) | |
プラス:負債と税金負債からの利息(収入)費用 | | (162) | | | 263 | | | 1,947 | | | 1,258 | |
プラス:所得税規定 | | 84 | | | 56 | | | 246 | | | 123 | |
プラス:減価償却費はレンタル機器の購読料と取引手数料に含まれています | | 415 | | | 297 | | | 1,137 | | | 852 | |
プラス:営業費の減価償却費です | | 2,493 | | | 2,364 | | | 7,976 | | | 5,029 | |
EBITDA | | 6,991 | | | 9,388 | | | 19,588です | | | 3,078 | |
プラス:株式ベースの報酬(1) | | 1,004 | | | 1,410 | | | 4,047 | | | 2,889 | |
プラス:統合と買収の費用 (2) | | 907 | | | — | | | 1,078 | | | 2,787 | |
プラス:改善費用 (3) | | 1,258 | | — | | | 1,755 | | — | |
プラス:調査、代理勧誘および再表示費用、保険金回収額を差し引いたもの (4) | | — | | | (1,000) | | | — | | | (453) | |
プラス:退職金(5) | | 26 | | | 273 | | | 26 | | | 273 | |
EBITDAの調整について | | 3,195 | | | 683 | | | 6,906 | | | 5,496 | |
調整後EBITDA (非GAAP) | | $ | 10,186 | | | $ | 10,071 | | | $ | 26,494 | | | $ | 8,574 | |
| | | | | | | | |
(1) EBITDAの調整として、現金ベースの事業を反映していないため、株式ベースの報酬を除外しました。
(2) EBITDAの調整として、事業買収に関連して発生した費用を除外しました。これは、当社の中核事業に関連する経常費用や費用を表していないためです。
(3) EBITDAの調整として、財務報告に関する内部統制において以前に特定された重大な弱点の是正に関連する非経常業務に関連して発生した費用を除外しました。
(4) EBITDAの調整として、2019年の調査に関連する費用とそれに対応する償還を除外しました。なぜなら、これらは当社の中核事業とは関係のない費用であると考えているからです。
(5) EBITDAの調整として、退職金関連費用に関連して発生した費用を除外しました。