●
|
フォリアンは、2024年の第1四半期に次の結果を発表しました。
|
3 か月が終了
3 月 31 日
|
ピリオド-
以上-
期間%
変更
|
|||||||||||
2024
未監査
|
2023
未監査
|
|||||||||||
収入
|
$
|
4,877,378
|
$
|
4,870,387
|
0%
|
|||||||
継続事業による損失(税引後)
|
$
|
(1,212,615
|
)
|
$
|
(2,248,799)
|
)
|
46%
|
|||||
非継続事業からの収入(税引後)
|
$
|
-
|
$
|
8,747,278
|
100%
|
|||||||
純利益 (損失)
|
$
|
(1,212,615
|
)
|
$
|
6,498,479
|
119%
|
||||||
継続事業からの損失、1株当たり税引後-基本および希薄化後
|
$
|
(0.04
|
)
|
$
|
(0.08
|
)
|
50%
|
|||||
非継続事業からの収益、1株あたりの税引後利益-基本収益と希薄化後
|
$
|
-
|
$
|
0.27
|
100%
|
|||||||
(損失)1株当たり利益-基本利益と希薄化後
|
$
|
(0.04
|
)
|
$
|
0.19
|
121%
|
||||||
調整後EBITDA (以下に定義する非GAAP財務指標)
|
$
|
104,417
|
$
|
(186,783)
|
)
|
156%
|
●
|
当四半期の収益は490万ドルで、前年と変わらなかった
|
●
|
当四半期の継続事業からの純損失は120万ドル、つまり1株あたり0.04ドルでしたが、前年の純損失は220万ドル、つまり1株あたり0.08ドルでした
|
●
|
当四半期の調整後EBITDAは、前年のマイナス20万ドルに対し、10万ドルでした
|
●
|
2024年3月31日現在の現金、現金同等物および有価証券は合計4,740万ドルでした
|
●
|
追加のデータストリームをライセンスすることで、リンクされたデータ資産を拡張および充実させ、Forian独自のChronos™ データレイクをさらに強化しました
|
●
|
Chartis™ を発売しました。これはプロバイダーのプロファイリングおよびアフィリエーション製品で、複数の組織に属するエンティティを分類し、それらのアフィリエーションの強み、関連性、重要性を独自で採点します。
専門分野や連絡先情報を含む、個人および組織のプロバイダーに関する追加のプロファイリング情報
|
3 月 31 日
|
12月31日
|
|||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(未監査)
|
||||||||
資産
|
||||||||
流動資産:
|
||||||||
現金および現金同等物
|
$
|
1,029,128
|
$
|
6,042,986
|
||||
市場性のある証券
|
46,405,857
|
42,296,589
|
||||||
売掛金、純額
|
4,267,782
|
2,572,931
|
||||||
非継続事業の売却による売掛金、純額
|
-
|
1,645,954
|
||||||
契約資産
|
1,023,413
|
1,126,713
|
||||||
前払い経費
|
868,525です
|
1,077,233
|
||||||
その他の資産
|
2,437,222
|
2,515,509
|
||||||
流動資産合計
|
56,031,927
|
57,277,915
|
||||||
資産および設備、純額
|
67,198
|
76,085
|
||||||
使用権資産、純額
|
5,395
|
10,664
|
||||||
預金およびその他の資産
|
1,390,589
|
1,523,948
|
||||||
総資産
|
$
|
57,495,109
|
$
|
58,888,612
|
||||
負債と株主資本
|
||||||||
現在の負債:
|
||||||||
買掛金
|
$
|
374,735
|
$
|
161,590
|
||||
未払費用
|
3,235,544
|
4,252,257
|
||||||
短期オペレーティングリース負債
|
5,395
|
10,664
|
||||||
保証責任
|
450
|
563
|
||||||
繰延収益
|
2,852,454
|
2,413,551
|
||||||
流動負債合計
|
6,468,578
|
6,838,625
|
||||||
|
||||||||
長期負債:
|
||||||||
その他の負債
|
500,000
|
1,000,000
|
||||||
負債発行費用(600万ドル)を差し引いた買転換社債
プリンシパルは関係者が保有しています)
|
23,981,788
|
24,870,181
|
||||||
長期負債合計
|
24,481,788
|
25,870,181
|
||||||
負債総額
|
30,950,366%
|
32,708,806
|
||||||
コミットメントと不測の事態
|
||||||||
株主資本:
|
||||||||
優先株式、額面価格0.001ドル、承認済み株式500万株、2024年3月31日および2023年12月31日時点で発行済みで発行済の株式は0株
|
-
|
-
|
||||||
普通株式、額面価格0.001ドル、承認済株式95,000株、2024年3月31日現在の発行済株式31,093,172株、発行済株式30,920,450株
2023年12月31日です
|
31,093
|
30,920
|
||||||
追加払込資本
|
75,411,679
|
73,834,300%
|
||||||
累積赤字
|
(48,898,029
|
)
|
(47,685,414
|
)
|
||||
株主資本の総額
|
26,544,743
|
26,179,806
|
||||||
負債総額と株主資本
|
$
|
57,495,109
|
$
|
58,888,612
|
3月31日に終了した3か月間、
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
収入
|
$
|
4,877,378
|
$
|
4,870,387
|
||||
費用と経費:
|
||||||||
収益コスト
|
1,703,357
|
1,252,215
|
||||||
研究開発
|
389,889
|
531,689
|
||||||
セールスとマーケティング
|
1,055,141
|
1,196,192
|
||||||
一般と管理
|
3,492,454
|
3,639,826
|
||||||
別居費用
|
-
|
599,832
|
||||||
減価償却と償却
|
8,887
|
38,430
|
||||||
費用と経費の合計
|
6,649,728
|
7,258,184
|
||||||
継続事業による営業損失
|
(1,772,350%
|
)
|
(2,387,797
|
)
|
||||
その他の収入(費用):
|
||||||||
保証責任の公正価値の変更
|
113
|
(5,559)
|
)
|
|||||
利息と投資収入
|
675,157
|
382,922
|
||||||
投資の売却益
|
48,612
|
-
|
||||||
支払利息
|
(198,963
|
)
|
(208,456)
|
)
|
||||
借金償還利益
|
137,356
|
-
|
||||||
その他の収益(費用)の合計、純額
|
662,275
|
168,907
|
||||||
所得税控除前の継続事業による損失
|
(1,110,075
|
)
|
(2,218,890)
|
)
|
||||
所得税
|
(102,540)
|
)
|
(29,909)
|
)
|
||||
継続事業による損失(税引後)
|
(1,212,615
|
)
|
(2,248,799)
|
)
|
||||
非継続事業による損失
|
-
|
(94,427
|
)
|
|||||
非継続事業の売却益
|
-
|
11,531,849
|
||||||
非継続事業に対する所得税の影響
|
-
|
(2,690,144
|
)
|
|||||
非継続事業からの収入(税引後)
|
-
|
8,747,278
|
||||||
純利益 (損失)
|
$
|
(1,212,615
|
)
|
$
|
6,498,479
|
|||
1株当たりの純利益(損失)
|
||||||||
ベーシックと希釈
|
||||||||
継続業務
|
$
|
(0.04
|
)
|
$
|
(0.08
|
)
|
||
廃止された事業
|
$
|
-
|
$
|
0.27
|
||||
1株当たりの純利益(損失)-基本利益、希薄化後
|
$
|
(0.04
|
)
|
$
|
0.19
|
|||
加重平均発行済株式数
|
30,999,433
|
32,300,237
|
3月31日に終了した期間については、
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
営業活動によるキャッシュフロー:
|
||||||||
純利益 (損失)
|
$
|
(1,212,615
|
)
|
$
|
6,498,479
|
|||
少ない:非継続事業からの収入
|
-
|
8,747,278
|
||||||
継続事業による損失
|
(1,212,615
|
)
|
(2,248,799)
|
)
|
||||
純利益(損失)利益を、営業活動(使用)によって提供された純現金と調整するための調整-継続事業:
|
||||||||
減価償却と償却
|
8,887
|
38,430
|
||||||
使用権資産の償却
|
5,269
|
5,214
|
||||||
債務発行費用の償却
|
1,333
|
1,333
|
||||||
転換社債の未収利息
|
197,630
|
208,456
|
||||||
割引の償却-非継続事業の売却による収入
|
(20,712)
|
)
|
(55,041)
|
)
|
||||
割引の増加-有価証券
|
(619,565
|
)
|
(320,530
|
)
|
||||
投資の売却益
|
(48,612)
|
)
|
-
|
|||||
借金償還利益
|
(137,356)
|
)
|
-
|
|||||
株式ベースの報酬費用
|
1,658,915
|
1,828,233
|
||||||
保証責任の公正価値の変更
|
(113)
|
)
|
5,559
|
|||||
営業資産および負債の変動:
|
||||||||
売掛金
|
(1,694,851
|
)
|
(1,986,256
|
)
|
||||
契約資産
|
103,300です
|
412,244
|
||||||
前払い経費
|
208,708
|
409,800です
|
||||||
期間中のリース負債の変動
|
(16,229)
|
)
|
(5,214)
|
)
|
||||
預金およびその他の資産
|
211,646
|
11,841
|
||||||
買掛金
|
213,145
|
33,346
|
||||||
未払費用
|
(1,016,713
|
)
|
(59,788)
|
)
|
||||
繰延収益
|
438,903
|
519,395
|
||||||
その他の負債
|
(489,040
|
)
|
-
|
|||||
営業活動に使用された純現金-継続事業
|
(2,208,070
|
)
|
(1,201,777
|
)
|
||||
営業活動に使用された純現金-非継続事業
|
-
|
(26,649)
|
)
|
|||||
営業活動に使用された純現金
|
(2,208,070
|
)
|
(1,228,426
|
)
|
||||
投資活動によるキャッシュフロー:
|
||||||||
資産および設備への追加
|
-
|
(75,493
|
)
|
|||||
有価証券の購入
|
(48,848,811
|
)
|
(39,704,579)
|
)
|
||||
有価証券の売却
|
45,359,108
|
18,256,876
|
||||||
投資の売却による収入
|
48,612
|
-
|
||||||
非継続事業の売却による現金
|
1,666,666
|
20,890,193
|
||||||
投資活動(継続事業)に使用された純現金
|
(1,774,425)
|
)
|
(633,003
|
)
|
||||
投資活動に使用された純現金
|
(1,774,425)
|
)
|
(633,003
|
)
|
||||
財務活動によるキャッシュフロー:
|
||||||||
転換社債の引き換えに使われる現金
|
(950,000)
|
)
|
-
|
|||||
既得制限付株式ユニットの源泉徴収株式に関連する納税
|
(81,363)
|
)
|
(94,599)
|
)
|
||||
財務活動-継続事業に使用された純現金
|
(1,031,363
|
)
|
(94,599)
|
)
|
||||
財務活動に使用された純現金
|
(1,031,363
|
)
|
(94,599)
|
)
|
||||
現金の純増減額
|
(5,013,858
|
)
|
(1,956,028
|
)
|
||||
現金および現金同等物、期初
|
6,042,986
|
2,795,743
|
||||||
現金および現金同等物、期末
|
$
|
1,029,128
|
$
|
839,715です
|
•
|
減価償却費と減価償却費です。減価償却費は、買収から生じる資本支出と無形資産に関連する非現金費用です
それらは関連資産の推定耐用年数にわたって定額法で支出されます。当社は、減価償却費を調整後EBITDAから除外しています。これは、経営陣が(i)減価償却費は(i)そのような金額だと考えているからです
特定の期間の費用は、事業運営の基礎となる業績と直接相関しない場合があります。(ii)そのような費用は、新規買収や全額償却の結果として、期間によって大きく異なる可能性があります
以前に取得した有形資産と無形資産。したがって、経営陣は、この除外が経営陣と投資家が業績を期間ごとに比較するのに役立つと考えています。投資家は、その使用方法に注意する必要があります
提示された期間の収益に貢献し、将来の収益創出に貢献する有形および無形資産のうち。また、このような費用は将来の期間に繰り返し発生することにも注意してください。
|
•
|
株式ベースの報酬費用。株式ベースの報酬費用は、従業員に株式ベースの報酬を与えることから生じる現金以外の費用です。経営陣はそれを信じています
調整後EBITDAから株式ベースの報酬の影響を除外すると、経営陣と投資家が会社の業績を期間ごとに比較するのに役立ちます。なぜなら、(i)特定の経費の金額だからです。
期間は、事業運営の基礎となる業績と直接相関しない場合があり、(ii)そのような費用は、新しい株式ベースの報奨の付与時期の結果として、期間によって大きく異なる可能性があります(助成金を含む)
買収との関係。株式ベースの報酬費用には、ストックオプションの権利確定に関連する特定の分離費用が含まれます。2023年2月10日より、当社の最高経営責任者、社長、クラスIIメンバー
の取締役会が辞任しました。辞任に関連して、当社は、とりわけ、当社普通株式の106,656株の権利確定されていない制限付株式の迅速な権利確定を規定する分離契約を締結しました
株式。2023年の株式ベースの報酬費用には、株式の早期権利確定に関連する349,832ドルが含まれます。これは、要約連結財務諸表の分離費用として計上されます
オペレーション。当社とHelixの元最高経営責任者および元最高財務責任者は、特別顧問契約を更新しないことに相互に同意しました。契約条件に従って、366,166株を購入するオプション
普通株式は2023年3月2日まで当初の条件に従って権利確定が継続され、732,332株の普通株式を購入するための権利が確定していないストックオプションは没収されました。アドバイザーは、へのサービスを行う必要はありませんでした
会社は非更新日を過ぎています。その結果、経営陣は、2023年3月31日までの3か月間に権利が確定したオプションに関連する株式報酬費用5,417,043ドルを計上しました。これは分離費用として計上されます
要約された連結営業報告書に。経営陣は、調整後EBITDAから株式ベースの報酬を除外することで、経営陣と投資家が有意義な業績を上げるのに役立つと考えています
会社の業績と、株式ベースの報酬に異なる形態の従業員報酬や異なる評価方法を使用する可能性のある他社の業績との比較。
投資家は、株式ベースの報酬は、その努力が提示された期間の業績に貢献し、将来の業績に貢献すると予想される従業員に提供される主要なインセンティブであることに注意する必要があります。
投資家は、このような費用が将来再発することにも注意する必要があります。
|
•
|
支払利息。支払利息は、2021年9月1日に締結された転換社債の24,000,000ドルに関連しています。メモの提出期限は9月1日です
2025年、そして年率 3.5% で利息が発生します。経営陣は、支払利息は事業運営の業績に直接起因するものではないため、調整後EBITDA(i)から支払利息を除外しています。したがって、その除外が役立つからです
経営陣と投資家は、業績を期間ごとに比較し、(ii)経営陣と投資家が資本構造の異なる企業と比較するのを支援します。投資家はその関心に注意すべきです
ノートに関連する費用は、将来の期間に再発します。
|
•
|
投資収入。投資収益は、会社が投資する市場性のある債券、その他の有利子口座の水準に関連しています。興味と
投資収益は、金利や投資水準の変化により、時間の経過とともに変化する可能性があります。経営陣は、利息と投資収益を調整後EBITDA(i)から除外しています。これらの項目は、調整後EBITDA(i)に直接帰属するものではないからです
事業運営の実績、したがってそれらを除外することは、経営陣と投資家が業績を期間ごとに比較するのに役立ち、(ii)経営陣と投資家が業績を比較するのに役立ちます
資本構造の異なる企業。投資家は、利息収入が将来の期間に再発することに注意する必要があります。
|
•
|
その他のアイテム。当社は、純利益(損失)に影響を与える可能性のあるその他の活動や取引を行っています。報告期間中に、(i)公正な変更を含むこれらの他の項目は
Helixの買収で引き受けたワラントに関連するワラント負債の価値、(ii)少数株主持分の売却に関連する投資の売却益、および(iii)Helixの利益に関連する債務償還利益
転換社債の一部の早期償却。経営陣は、これらの活動や取引が直接的なものではないと考えているため、経営陣はこれらの他の項目を調整後EBITDAから除外しています
事業運営の業績に起因するため、これらを除外することは、経営陣と投資家が業績を期間ごとに比較するのに役立ちます。投資家は、他にもいくつかあることに注意する必要があります
アイテムは将来の期間に再発する可能性があります。
|
•
|
退職金。2023年2月10日をもって、当社の最高経営責任者、社長、取締役会のクラスIIメンバーが辞任しました。に関連して
辞任にあたり、当社は、とりわけ、(i)12か月間の給与継続と、(ii)当社の普通株式の106,656株の権利確定されていない制限付株式の迅速な権利確定を規定する分離契約を締結しました。
2023年3月31日に終了した3か月間の退職金には、給与継続に関連する250,000ドルが含まれています。経営陣は、これらの他の項目を調整後EBITDAから除外しています。
これらの費用は経常的に発生するものではなく、事業運営の業績に直接起因するものでもないため、これらを除外することで、経営陣と投資家は営業期間を期間ごとに比較するのに役立ちます
パフォーマンス。さらに、当社は、従業員の活動に関連する営業経費項目に、通常の事業退職費用を記録しています。
|
•
|
訴訟関連費用。経営陣は、本質的に異常で、それとは無関係な訴訟費用を除外しています
会社の日常業務。これらの費用の性質は、主に、Helixで買収された事業体に関する、そのような訴訟に関連する、直接的かつ増額的な第三者の法的費用に関連しています
合併。
|
•
|
所得税費用。経営陣は、所得税支出は調整後EBITDA(i)から所得税費用を除外しています。なぜなら、経営陣は、所得税費用は調整後EBITDA(i)に直接起因するものではないと考えているからです
事業運営の基礎となる業績、したがってそれを除外することは、経営陣と投資家が業績を期間ごとに比較するのに役立ち、(ii)経営陣と投資家が業績を比較するのを支援します
税の属性が異なる企業との比較。
|
3月31日に終了した3か月間、
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
収入
|
$
|
4,877,378
|
$
|
4,870,387
|
||||
継続事業による純損失
|
$
|
(1,212,615
|
)
|
$
|
(2,248,799)
|
)
|
||
減価償却と償却
|
8,887
|
38,430
|
||||||
株式ベースの報酬費用
|
1,658,915
|
1,828,233
|
||||||
保証責任の公正価値の変更
|
(113)
|
)
|
5,559
|
|||||
利息と投資収入
|
(675,157)
|
)
|
(382,922)
|
)
|
||||
支払利息
|
198,963
|
208,456
|
||||||
投資の売却益
|
(48,612)
|
)
|
-
|
|||||
借金償還利益
|
(137,356)
|
)
|
-
|
|||||
退職金
|
-
|
250,000
|
||||||
訴訟関連費用
|
208,965
|
84,351
|
||||||
所得税費用
|
102,540
|
29,909
|
||||||
調整後EBITDA-継続事業
|
$
|
104,417
|
$
|
(186,783)
|
)
|