ユナイテッド 州
証券 と交換手数料
ワシントン、 ワシントンD.C. 20549さん
フォーム
四半期ごと 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく報告 |
にとって
四半期が終了しました
移行 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく報告 |
にとって _____から_____への移行期間
手数料
ファイル番号
(正確です 登録者の名前(憲章に明記されています)
州 または他の管轄区域 の 法人または組織 |
(I.R.S. 雇用主 身分証明書 いいえ。) | |
(住所 (主要な執行機関の) | (郵便番号 コード) |
登録者の
電話番号(市外局番を含む):
証券 法のセクション12 (b) に従って登録されました:
タイトル 各クラスの | 取引 シンボル (s) | 名前 登録された各取引所の | ||
示してください 発行者の各クラスの普通株式の発行済み株式数(実行可能な最新の日付現在)。
クラス | 優れた 2024年5月3日の時点で | |
共通 株式、額面価格 0.01ドルです |
示してください
登録者(1)が、証券取引所のセクション13または15(d)で提出する必要のあるすべての報告を提出したかどうかをチェックマークしてください
過去12か月間の1934年の法律(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)、および(2)
過去90日間、提出要件の対象となっています。
示してください
登録者が、規則に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークしてください
過去12か月間(または登録者が行った非常に短い期間)の規則S-T(この章の§232.405)の405
そのようなファイルを提出する必要がありました)。
示してください チェックマークで、登録者が大規模アクセラレーテッドファイラー、アクセラレーテッドファイラー、非アクセラレーテッドファイラー、小規模レポーティングのいずれであるかをチェックマークしてください 会社、または新興成長企業。「大型アクセラレーテッドファイラー」、「アクセラレーテッドファイラー」の定義を参照してください。 証券取引法第12b-2条の「小規模な報告会社」と「新興成長会社」。
大きいです アクセラレーテッドファイラー | ☐ | 加速しました ファイラー | ☐ | |
☒ | 小さい 報告会社 | |||
新興国 成長会社 |
もし 新興成長企業。登録者がコンプライアンスのために延長された移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示してください 証券取引法のセクション13(a)に従って規定された、新規または改訂された財務会計基準と一緒に。☐
示してください
登録者がシェル会社(証券取引法第12b-2条に定義)であるかどうかを確認してください。はい ☐ いいえ
コピン コーポレーション
インデックス
ページ いいえ。 | ||
パートI — 財務情報 | ||
アイテム 1。 | 要約連結財務諸表(未監査) | 3 |
2024年3月30日(未監査)および2023年12月30日の要約連結貸借対照表 | 3 | |
2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の要約連結営業報告書(未監査) | 4 | |
2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の包括損失(未監査)の要約連結計算書 | 5 | |
2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の要約連結株主資本(未監査)計算書 | 6 | |
2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書(未監査) | 7 | |
未監査の要約連結財務諸表に関する注記 | 8 | |
アイテム 2。 | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 18 |
アイテム 3。 | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 22 |
アイテム 4。 | 統制と手続き | 22 |
パートII — その他の情報 | 23 | |
アイテム 1。 | 法的手続き | 23 |
アイテム 1A。 | リスク要因 | 24 |
アイテム 2。 | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 24 |
アイテム 6。 | 展示品 | 24 |
署名 | 25 |
2 |
パート 1。財務情報
アイテム 1。要約連結財務諸表(未監査)
コピン 法人
凝縮しました 連結貸借対照表
2024年3月30日 | 2023年12月30日 | |||||||
(未監査) | ||||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
制限付き現金 | ||||||||
市場性のある債券の公正価値 | ||||||||
売掛金、引当金を差し引いた金額 | ||||||||
契約資産と未請求売掛金 | ||||||||
インベントリ | ||||||||
前払税金 | ||||||||
前払費用およびその他の流動資産 | ||||||||
流動資産合計 | ||||||||
不動産、プラント、設備、純額 | ||||||||
オペレーティングリースの使用権資産 | ||||||||
その他の資産 | ||||||||
株式投資 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主資本 | ||||||||
現在の負債: | ||||||||
買掛金 | $ | $ | ||||||
未払給与と経費 | ||||||||
未払保証 | ||||||||
契約上の負債と獲得した収益を超える請求 | ||||||||
オペレーティングリース負債 | ||||||||
退職後の未払給付金 | ||||||||
その他の未払負債 | ||||||||
顧客預金 | ||||||||
繰延税金負債 | ||||||||
未払訴訟損害賠償 | — | |||||||
流動負債合計 | ||||||||
非流動契約負債と資産消却義務 | ||||||||
オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの | ||||||||
退職後の未払給付金(現在の分を差し引いた額) | ||||||||
その他の長期債務、当期分を差し引いたもの | ||||||||
負債総額 | ||||||||
コミットメントと不測の事態 | - | - | ||||||
株主資本: | ||||||||
優先株式、額面価格 $ | 1株当たり:承認済み、 株式; 発行しました— | — | ||||||
普通株式、額面価格 $ | 1株当たり:承認済み、 株式; 発行済み 2024年の株式と 2023年の株式。発行済み 2024年と それぞれ2023年に||||||||
追加払込資本 | ||||||||
自己株式( | 2024年と2023年の株式、原価で)( | ) | ( | ) | ||||
その他の包括利益の累計 | ||||||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
株主資本の総額 | ||||||||
負債総額と株主資本 | $ | $ |
見る 未監査の要約連結財務諸表への注記
3 |
コピン 法人
凝縮しました 連結運用明細書
(未監査)
3 か月が終わりました | 3 か月 終了しました | |||||||
2024年3月30日 | 2023年4月1日 | |||||||
収益: | ||||||||
純製品収入 | $ | $ | ||||||
研究開発収入 | ||||||||
その他の収入 | ||||||||
総収入 | ||||||||
経費: | ||||||||
製品収益のコスト | ||||||||
研究開発 | ||||||||
販売、総務、管理 | ||||||||
訴訟損害賠償 | — | |||||||
経費合計 | ||||||||
事業による損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の収入: | ||||||||
利息収入 | ||||||||
その他(費用)収入、純額 | ( | ) | ||||||
外貨取引(損失)利益 | ( | ) | ||||||
その他の収入の合計 | ||||||||
所得税引当前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
税規定 | — | ( | ) | |||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
1株当たり純損失 | ||||||||
ベーシックと希釈 | $ | ) | $ | ) | ||||
加重平均発行済普通株式数 | ||||||||
ベーシックと希釈 |
見る 未監査の要約連結財務諸表への注記
4 |
コピン 法人
凝縮しました 包括損失の連結計算書
(未監査)
3か月が終わりました | 3 か月 終了しました | |||||||
2024年3月30日 | 2023年4月1日 | |||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
その他の包括利益(税引後) | ||||||||
外貨換算調整 | ( | ) | ||||||
市場性のある有価証券の未実現持株利益(損失) | ( | ) | ||||||
その他の包括利益(税引後) | ||||||||
包括的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
見る 未監査の要約連結財務諸表への注記
5 |
コピン 法人
凝縮しました 連結株主資本計算書
(未監査)
普通株式 | 追加支払い済み | 財務省 | その他総合力の蓄積 | 累積 | トータル・コパン・コーポレーションの株主の | |||||||||||||||||||||||
株式 | 金額 | 資本 | 株式 | 収入 | 赤字 | エクイティ | ||||||||||||||||||||||
残高、2023年12月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | - | $ | |||||||||||||||||
制限付株式の権利確定 | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬費用 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
その他の包括利益 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
普通株式の発行、費用控除後 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||
バランス、2024年3月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | - | $ |
普通株式 | 追加支払い済み | 財務省 | その他総合力の蓄積 | 累積 | トータル・コパン・コーポレーションの株主の | 非制御 | 株主総数 | |||||||||||||||||||||||||||||
株式 | 金額 | 資本 | 株式 | 収入 | 赤字 | エクイティ | 利息 | エクイティ | ||||||||||||||||||||||||||||
残高、2022年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
制限付株式の権利確定 | ( | ) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬費用 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
その他の包括利益 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通株式および事前積立ワラントの発行(費用を差し引いたもの) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
非支配持分の取得 | - | - | ( | ) | - | - | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
バランス、2023年4月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | - | $ |
6 |
コピン 法人
凝縮しました 連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
3 か月が終わりました | 3 か月 終了しました | |||||||
2024年3月30日 | 2023年4月1日 | |||||||
営業活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | ||||||||
減価償却と償却 | ||||||||
株式ベースの報酬 | ||||||||
所得税 | — | |||||||
外貨損失(利益) | ( | ) | ||||||
信用損失引当金 | — | |||||||
余剰在庫に対する非現金引当金 | ||||||||
現金以外のその他の商品の変更 | ||||||||
資産と負債の変動: | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
契約資産と未請求売掛金 | ( | ) | ||||||
インベントリ | ( | ) | ||||||
前払費用、その他の流動資産およびその他の資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
買掛金と未払費用 | ( | ) | ||||||
契約負債と獲得した収益を超える請求額 | ( | ) | ( | ) | ||||
未払訴訟損害賠償 | — | |||||||
営業活動に使用された純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
市場性のある債務証券の購入 | ( | ) | ( | ) | ||||
市場性のある負債証券の売却による収入 | ||||||||
その他の資産 | — | |||||||
投資活動からの(使用された)純現金 | ( | ) | ||||||
財務活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
普通株式の発行、費用控除後 | — | |||||||
普通株式および事前積立ワラントの発行(費用を差し引いたもの) | — | |||||||
財務活動による純現金 | ||||||||
為替レートの変動による現金への影響 | ( | ) | ||||||
現金、現金同等物、制限付現金の純増加額 | ||||||||
現金、現金同等物および制限付現金: | ||||||||
期間の開始 | ||||||||
期間終了 | $ | $ |
見る 未監査の要約連結財務諸表への注記
7 |
コピン 法人
メモ 未監査の要約連結財務諸表へ
1。 プレゼンテーションの基礎
ザ・ 2024年3月30日現在および3月30日に終了した3か月間のKopinコーポレーションの要約連結財務諸表は、 2024年と2023年4月1日は未監査で、経営陣が公正に伝えるために必要なすべての調整が含まれています その時点で終了した期間の経営成績です。これらの要約された連結財務諸表は併せて読むべきです 会社の財務諸表とその注記と一緒に。会計年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれています 2023年12月30日に終了した年度。当期における当社の経営成績は、必ずしも以下を示すものではありません その他の中間期間または会計年度全体における当社の経営成績。このレポートで使われている用語は 「私たち」、「私たち」、「私たち」、「Kopin」、「会社」とは、Kopin Corporationとその会社を意味します 子会社。文脈が別の意味を示している場合を除きます。
その 2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月間の要約連結財務諸表には、勘定科目が含まれます Kopin Corporationとその完全子会社の。会社間取引と残高はすべて削除されました。
行く 懸念
ザル
添付の連結財務諸表は、継続企業ベースで作成されており、その実現を想定しています
通常の事業過程における資産と負債の満足度。会社は$の純損失を被りました
その 会社の営業活動による過去および現在のキャッシュフローはマイナスで、流動性資源は限られています。会社の現在の 戦略は、引き続き事業に投資し、公的資金を含む資金調達活動を通じて追加の資本を調達することです 普通株式の募集と私募情報、優先株式の募集、コラボレーション、ライセンス契約、そして 負債と転換社債の発行。追加の資本を調達できるようになるまで、当社は 未確定の支出を戦略的に管理し、優先事項を実行し、コスト削減策を実施して研究を減らし、 開発費、一般管理費(人件費の最小化を含む)。会社は資産を売却することもあります そして、他の戦略的な代替案を見てください。募金活動や活動には、本質的に不確実性があります 未確約支出を管理し、これらの活動を成功させることは、会社の管理下にはないかもしれません。 そのような追加資金が得られるという保証や、会社が将来の事業で成功するという保証はありません。もし 会社は近い将来、プラスのキャッシュフローと収益性を達成できず、資金調達を成功させることはできません 追加の資本とその戦略計画の実施、または推奨される解散と模範的な損害賠償はそれほど大きくありません 最終順序で減少または廃止されると、会社の流動性、財政状態、および事業見通しは重大かつ不利になります 影響を受けます。会社が継続企業として存続できるかどうかについてはかなりの疑問があります。
8 |
2。 会計基準
に 2023年12月、財務会計基準審議会(「FASB」)は、会計基準更新(「ASU」)番号を発行しました 2023-09、「所得税(トピック740):所得税開示の改善」(「ASU 2023-09」)。2023-09年には 税率調整の追加情報や以下の追加開示を含む、より細分化された所得税の開示 所得税が支払われました。ASU 2023-09は、2025年12月27日に終了する会計年度に当社に対して発効します。早期養子縁組は 許可されています。ガイダンスは前向きに適用する必要があります。ガイダンスを遡及的に適用することもできます。同社は現在評価中です ASU 2023-09の採用が要約連結財務諸表に与える影響。
に 2023年11月、FASBはASU番号2023-07を発行しました。「セグメント報告(トピック280):報告対象セグメント開示の改善」 (「2023-07年までに発生」)。ASU 2023-07では、定期的にチーフに提供される重要なセグメント経費の開示が義務付けられています 報告された各セグメントの利益または損失の指標に含まれる経営意思決定者。このガイダンスは情報開示の幅も広げます 中間期間の要件、および企業の役職や役職など、他のセグメント項目の開示が必要です 最高業務責任者の意思決定者。ASU 2023-07は、2024年12月28日に終了する会計年度に当社に対して発効し、 当社の2025年の第1四半期から始まる暫定期間用です。早期養子縁組は許可されており、指導が必要です 遡及的に適用します。当社は現在、ASU 2023-07の採用が要約連結に与える影響を評価しています 財務諸表。
3。 現金および現金同等物、制限付現金、および市場性のある債券
その 当社は、当初の満期が3か月以下の流動性の高い短期債務証書はすべて現金同等物と見なしています。
制限されています
およそ$の現金
市場性があります 債務証券は、主にコマーシャル・ペーパー、中期社債、および米国政府および政府機関の担保証券で構成されています。 当社は、これらの市場性のある負債証券を公正価値で売却可能なものとして「市場性のある負債証券」に分類しています。 公正価値。」会社は結果に保険料の償却と有価証券の割引額の増加を記録しています オペレーションの。
その 会社は特定の識別方法を基準としてコストを決定し、それに関する実現損益を計算しています 市場性のある債券に。市場性のある負債証券の売却と満期に関連して実現した総利益と損失は 2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間は重要ではありません。
投資 2024年3月30日および2023年12月30日の時点で、売却可能な有価負債証券は次のとおりでした。
償却コスト | 未含み損失 | 公正価値 | ||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
米国政府および政府機関が支援する証券 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||
企業債務 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
合計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ |
ザ・ 2024年3月30日現在の当社の有価証券の契約満期は以下の通りです:
1年未満 | 一対一 5年 | 合計 | ||||||||||
米国政府および政府機関が支援する証券 | $ | $ | $ | |||||||||
企業債務 | ||||||||||||
合計 | $ | $ | $ |
9 |
4。 公正価値測定
金融 商品は、公正価値の計算方法に基づいて、レベル1、レベル2、またはレベル3に分類されます。投資です は、その公正価値が当社と同一資産の活発な市場における調整前の相場価格に基づいている場合、レベル1に分類されます 測定日にアクセスする機能があります。公正市場価値が相場に基づく場合、投資はレベル2に分類されます 活発な市場における類似資産の市場価格、活発でない市場の同一または類似資産の相場価格、ベース 金利、利回り曲線などの観察可能なインプットについて、または相関関係によって観察可能な市場データから導き出された、またはそれらによって裏付けられたものや 他の手段。投資の公正価値が、どのようなことについて会社が立てた仮定に基づいている場合、その投資はレベル3に分類されます 市場参加者は資産の価格設定に使用します。
その 次の表は、会社の金融資産の公正価値測定の詳細を示しています。
2024年3月30日の公正価値の測定方法は次のとおりです。 | ||||||||||||||||
合計 | レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | |||||||||||||
現金同等物 | $ | $ | $ | — | $ | — | ||||||||||
米国政府および政府機関が支援する証券 | — | — | ||||||||||||||
預金証書 | — | — | ||||||||||||||
株式投資 | — | — | ||||||||||||||
金融商品、 所有しています、公正価格で | $ | $ | $ | $ | — |
2023年12月30日の公正価値の測定方法は次のとおりです。 | ||||||||||||||||
合計 | レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | |||||||||||||
現金同等物 | $ | $ | $ | — | $ | — | ||||||||||
米国政府および政府機関が支援する証券 | — | — | ||||||||||||||
預金証書 | — | — | ||||||||||||||
株式投資 | — | |||||||||||||||
金融商品、 所有しています、公正価格で | $ | $ | $ | $ |
その 現金および現金同等物、売掛金、買掛金および未払負債の帳簿価額は、公正価値の概算です。なぜなら その短期的な性質のものです。未払負債が公正価値で計上された場合、それらは公正価値のレベル2に分類されます 階層。
市場性があります 負債証券
コーポレート 負債は、満期が複数年にわたる変動金利紙幣で構成されていますが、金利は3年ごとにリセットされます ヶ月。当社は、割引キャッシュフローモデルを使用して、上記の金融商品の公正市場価値を検証し、 有価証券の独立した価格設定、またはクレジットのデフォルトである3か月金利を組み込んだモデルの使用による 発行体のスワップレートと、複数の市場で取引されている同一または類似の投資の買値と売値のスプレッド。
エクイティ 投資
ザ・
同社はRealWear株式会社(RealWear)に投資しており、その時価額はドルでした
2024年3月30日にレベル1に分類された株式投資は、上場企業への当社の株式投資でした レベル1分類の分類要件を満たしていました。
10 |
5。 売掛金、純額
アカウント 売掛金は次の内容でした:
2024年3月30日 | 2023年12月30日 | |||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
少ない — 信用損失引当金 | ( | ) | ( | ) | ||||
合計 | $ | $ |
変更 2024年3月30日に終了した3か月間の信用損失引当金は次のとおりです。
残高、2023年12月30日 | $ | |||
追加 | — | |||
償却 | $ | ( | ) | |
バランス、2024年3月30日 | $ |
6。 インベントリ
インベントリ は、標準原価で表示され、原価(先入れ法、先出し法)または正味実現可能額のどちらか低い方の金額に調整され、 2024年3月30日および2023年12月30日の時点で、次のうち:
2024年3月30日 | 2023年12月30日 | |||||||
原材料 | $ | $ | ||||||
作業中の作業 | ||||||||
完成品 | ||||||||
合計 | $ | $ |
ベーシック 1株当たりの純損失は、期間中に発行された普通株式の加重平均数から権利確定されていない株式数を差し引いて計算されます 制限付株式。希薄化後の1株当たり純損失は、加重平均発行済株式数と偶発発行可能株式を使用して計算されます。 その期間中に再取得した加重平均株数を引いたものです。純発行済株式数は、株式の希薄化効果に合わせて調整されます 権利確定していない制限付株式で構成される当社の普通株式同等物の転換を想定して発行可能です。
3 か月が終わりました | 3 か月が終わりました | |||||||
2024年3月30日 | 2023年4月1日 | |||||||
権利が確定していない制限付普通株式 |
11 |
登録済み 持分証券の売却
中に
2024年3月30日に終了した3か月間、会社は売却しました
オン
2023年1月27日、会社は売却されました
権利が確定していない 制限付普通株式
その 権利が確定していない制限付普通株式報奨の公正価値は、通常、その日の会社の普通株式の市場価値です グラントの。権利が確定していない制限付普通株式報奨では、従業員は雇用されたままでいることを含め、特定の義務を果たす必要があります 会社によって1年、2年、または4年(権利確定期間)、場合によってはいずれかの業績基準を満たす必要があります または特定の価格に達している会社の株です。受取人のみを必要とする、権利が確定していない制限付普通株式報奨の場合 会社での雇用を維持するために、株式報酬費用は予定されている勤続期間にわたって償却されます。権利が確定していない場合 業績基準の達成を必要とする制限付普通株式報奨では、会社は達成の見込みを見直します 定期的な業績目標。業績基準が達成される可能性が高いと会社が判断した場合は、 業績目標のために得られた報酬費用の額は、予想されるサービス期間にわたって償却されます。パフォーマンスの場合 基準が満たされておらず、報酬費用も認識されず、以前に認識されていた報酬費用は取り消されます。
ザ・リクシ・ 会社が付与されました
そして 3か月以内にその従業員、役員、取締役会に送られる制限付株式ユニット それぞれ2024年3月30日と2023年4月1日に終了しました。その 株式は、特定の会計年度の成功時に権利が確定します 2024年のマイルストーン。制限付株式ユニットの公正価値は、当社の株式の公正市場価値に基づいていました 付与日。期間ベースの株式はサービス期間中に支出され、マイルストーンベースの株式はサービス期間に基づいて支出されます 達成の確率です。
制限されています 2024年3月30日に終了した3か月間の株式活動は次のとおりです。
株式 | 加重平均助成金公正価値 | |||||||
残高、2023年12月30日 | $ | |||||||
付与されました | ||||||||
没収 | — | — | ||||||
既得 | ( | ) | ||||||
バランス、2024年3月30日 | $ |
12 |
株式ベース 報酬
3 か月が終了 | 3 か月 終了しました | |||||||
2024年3月30日 | 2023年4月1日 | |||||||
製品収益のコスト | $ | $ | ||||||
研究開発 | ||||||||
販売、一般および管理 | ||||||||
合計 | $ | $ |
認識されません 2024年3月30日現在の権利が確定していない制限付普通株式の報酬費用の合計は
100万で、表彰される見込みです およそ加重平均期間にわたって 。
9。 未払保証
残高、2023年12月30日 | $ | |||
追加 | ||||
請求 | ( | ) | ||
バランス、2024年3月30日 | $ |
拡張しました 保証
13 |
10。 所得税
ザル
会社は$の所得税引当金を計上しました
11。 契約資産と負債
契約 資産には、収益認識の費用対原価法が次の場合に、通常は契約に基づく売却から生じる未請求額が含まれます ライセンスを含む顧客との取り決めによって利用され、認識された収益が、顧客に請求された金額を超えています。 への支払いは、単に時間の経過に左右されるわけではありません。金額は正味実現可能価値を超えてはいけません。契約資産は一般的に 現在のものとして分類されます。当社は、契約資産の非流動部分を、要約連結の「その他の資産」に分類しています。 貸借対照表。
契約 負債は、前払金と、発生した費用と繰延収益を超える請求で構成されます。
ネット 契約資産(負債)は次のもので構成されていました。
2024年3月30日 | 2023年12月30日 | $ 変更 | % 変更 | |||||||||||||
契約資産と未請求売掛金 —現在の | $ | $ | $ | % | ||||||||||||
契約上の負債と獲得した収益を超える請求 | ( | ) | ( | ) | ( | )% | ||||||||||
契約負債 — 非流動的 | ( | ) | ( | ) | ( | )% | ||||||||||
純契約資産 | $ | $ | $ | % |
ザル
$
に
2024年3月30日に終了した3か月間で、当社は$の収益を計上しました
その 会社は、2024年3月30日または2023年4月1日に終了した3か月間、契約資産の減損損失を認識しませんでした。
パフォーマンス 義務
ザ・ ある時点および時間の経過とともに履行された履行義務に関連する会社の収益認識は次のとおりです。
3 か月が終わりました | 3ヶ月です 終了しました | |||||||
2024年3月30日 | 2023年4月1日 | |||||||
ポイント・イン・タイム | % | % | ||||||
時間が経つにつれて | % | % |
残り
履行義務は、処理が行われていない注文の取引価格を表し、未行使の契約は含まれません
注文型契約(例:無期限配送、無期数量(「IDIQ」))に基づくオプションと潜在的な注文。として
2024年3月30日の時点で、残りの履行債務に割り当てられた取引価格の合計額は
14 |
12。 リース
ザ・ 会社は主に次の目的でオペレーティングリースを締結しています。不動産(製造、エンジニアリング、研究、管理を含む) 販売施設、情報技術(「IT」)機器。2024年3月30日と2023年12月30日の時点で、当社はしませんでした ファイナンスリースはありますか。将来のリース契約と関連するリース負債のほぼすべては、会社の 不動産リース。会社のリースの中には、リースを延長または終了するオプションが含まれています。
ザ・ リース費用の構成要素は次のとおりです。
3 か月が終わりました | 3 か月 終了しました | |||||||
2024年3月30日 | 2023年4月1日 | |||||||
オペレーティングリース費用 | $ | $ |
で 2024年3月30日、キャンセル不可のリースに基づく当社の将来のリース料は次のとおりです。
2024年(2024年3月30日に終了した3か月を除く) | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
将来のリース支払い総額 | ||||
帰属(帰属)利息が少ない | ( | ) | ||
合計 | $ |
ザ・ 2024年3月30日の当社の要約連結貸借対照表に計上された会社のリース負債は次のとおりです。
2024年3月30日 | ||||
オペレーティングリース負債—現在の | $ | |||
オペレーティングリース負債-非流動的 | ||||
リース負債総額 | $ |
補足 リースに関連するキャッシュフロー情報は次のとおりです。
3ヶ月です 終了しました | ||||
2024年3月30日 | ||||
オペレーティング・リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金 | $ |
その他の リースに関する情報は次のとおりです。
2024年3月30日 | ||||
加重平均割引率—オペレーティングリース | % | |||
加重平均残存リース期間—オペレーティングリース(年単位) |
15 |
13。 セグメントと収益の細分化
その 会社は権威あるガイダンスに従ってセグメントの報告構造を継続的に監視し、見直して、あるかどうかを判断しています。 報告対象セグメントに影響する変更が発生しました。同社は最高経営責任者として、1つのセグメントで報告しています。 誰が最高執行決定者(「CODM」)で、会社全体で結果をレビューします。
合計 2024年3月30日および2023年12月30日の国別の長期資産は次のとおりです。
長期資産総額 (千単位) | 2024年3月30日 | 2023年12月30日 | ||||||
米国 | $ | $ | ||||||
イギリス | ||||||||
合計 | $ | $ |
その 会社はこう考えているので、顧客との契約による収益を地理的位置やディスプレイの用途別に分類しています 収益とキャッシュフローの性質、金額、タイミング、不確実性が経済的要因によってどのように影響を受けるかを最もよく表しています。
中に 2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月間、当社は以下の地域からの売上を導き出しました。
2024年3月30日 | 2023年4月1日 | |||||||||||||||
(パーセンテージを除く千単位) | 収入 | 全体の% | 収入 | 全体の% | ||||||||||||
米国 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
その他のアメリカ | — | — | — | |||||||||||||
アメリカ大陸全体 | ||||||||||||||||
アジア — 太平洋 | ||||||||||||||||
ヨーロッパ | ||||||||||||||||
総収入 | $ | % | $ | % |
中に 2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月間、当社は以下のディスプレイアプリケーションから売上を導き出しました。
(千単位) | 2024年3月30日 | 2023年4月1日 | ||||||
防衛 | $ | $ | ||||||
工業用 | ||||||||
コンシューマー | ||||||||
研究開発 | ||||||||
ライセンスとロイヤリティ | ||||||||
総収入 | $ | $ |
16 |
14。 訴訟
その 会社は、通常の業務過程で発生する法的手続きを行うことがあります。請求、訴訟、調査、手続きは 本質的に不確実であり、そのような問題の最終的な結果と、その事業、財政状態、結果を予測することはできません の事業またはキャッシュフローは、特定の期間に影響を受ける可能性があります。
ブルーラジオ、 株式会社対コピンコーポレーション、民事訴訟第16-02052-JLK(大佐):
オン 2016年8月12日、BlueRadios, Inc.(「BlueRadios」)は、米国コロラド州地方裁判所に訴状を提出しました。 同社とBlueRadiosとの合弁事業疑惑に関して、同社とBlueRadiosとの間の契約に違反したと主張している 「ゴールデンアイ」と呼ばれる組み込みワイヤレステクノロジーを搭載したマイクロディスプレイ製品の設計、開発、商品化を行います その契約に関連する誠実で公正な取引の契約は、BlueRadiosに対する受託者責任に違反し、不正流用されました コロラド州法(C.R.S. § 7-74-104(4))および企業秘密保護法(18 U.S.C.)に違反してBlueRadiosが所有する企業秘密 § 1836 (b) (1))。BlueRadiosはさらに、不正行為の疑いで会社が不当に利益を得たと主張しています。BlueRadiosには権利があります 不正行為の疑いで会社が得た利益額と、発明者を決定するために会計部門に問い合わせます BlueRadiosの従業員を発明者としてリストアップするには、会社が所有する少なくとも10件の特許または特許出願を修正する必要があります そして、BlueRadiosを特許の共同譲受人としてリストアップします。BlueRadiosは、以下を含む、金銭的、宣言的、および差止命令による救済を求めています エンジニアリングリテーナー費用の未払いの疑いについて。
オン
2016年10月11日、当社は回答と肯定的抗弁を提出しました。両当事者は11月15日に専門家による証言録取を完了しました。
2019年。2019年12月2日、当社は、裁判所に対し、2~7のカウントを却下するよう求める部分略式判決の申立てを提出しました
全部で、1と8を部分的に数えます。BlueRadiosはまた、同社が米国の共同所有者であると主張して、部分略式判決を求める申立てを提出しました。
特許番号8,909,296号。部分略式判決の申立てに対する回答は、2020年1月15日に提出され、回答が提出されました
2020年2月19日に。2020年9月25日、裁判所はBlueRadiosの部分略式判決の申立てを却下しました。8月3日、
2022年、裁判所は、以下の3、6、7の懲罰的損害賠償を却下することにより、部分略式判決を求める当社の申立てを認めました
特許出願に関連する場合はカウント2、カウント8を、カウント1、4、5に関連する場合は申立てを却下し、
カウント2と8の残り。裁判所はまた、特定の限られた目的での証拠開示の再開を命じました。試用日は
2024年1月22日〜2月5日の裁判所ですが、その後、3月20日から4月16日に再スケジュールされました。
15。 関連当事者取引
その 会社は時々、株主、関連会社、および特定の側面に従事する他の会社と契約を結ぶことがあります 事業戦略の一部としてのディスプレイ、エレクトロニクス、光学、ソフトウェア産業。さらに、ウェアラブルコンピューティング製品市場 は比較的新しく、製品提供を強化するために関連会社から購入する必要のある他の技術があるかもしれません。
オン
2023年1月5日、当社は技術ライセンス契約と資産購入契約(「LST契約」)を締結しました
ライトニング・シリコン・テクノロジー株式会社(「LST」)と。LST契約に従い、当社はLSTに以下のライセンスを発行しました
その有機発光技術に関連する特定の技術が、2人の顧客と進行中の開発契約を譲渡しました
および当社が以前に回収できないと判断した売掛金。技術使用許諾契約には以下が規定されています
Kopinは、LSTが特定のマイルストーンを達成した場合、特定の特許をLSTに譲渡します。ただし、譲渡すると、KopinはLSTへのライセンスを受け取ります
テクノロジー。LSTがKopinからライセンスされた技術に改善を加える限り、Kopinはこれらの改善のライセンスを受け取ります
特定の市場向けです。KopinはLSTに追加の資金援助を提供する義務はありません。取引の対価として、
会社は受け取りました
中に 2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月間、当社は関連当事者と以下の取引を行いました。
3 か月が終わりました | 3 か月が終わりました | |||||||||||||||
2024年3月30日 | 2023年4月1日 | |||||||||||||||
セールス | 購入 | セールス | 購入 | |||||||||||||
リアルウェア株式会社 | $ | $ | — | $ | $ | — | ||||||||||
HMDM, Inc. | — | — | — | |||||||||||||
Vuzix株式会社 | — | — | — | |||||||||||||
ライトニング・シリコン・テクノロジー株式会社 | — | — | — | |||||||||||||
$ | $ | $ | $ | — |
で 2024年3月30日と2023年12月30日、当社の関連当事者との間で以下の売掛金と買掛金がありました。
2024年3月30日 | 2023年12月30日 | |||||||||||||||
売掛金 | 買掛金 | 売掛金 | 買掛金 | |||||||||||||
リアルウェア株式会社 | $ | $ | — | $ | $ | — | ||||||||||
HMDM, Inc. | — | — | — | |||||||||||||
ソロステクノロジー | — | — | ||||||||||||||
Vuzix株式会社 | — | — | — | |||||||||||||
ライトニング・シリコン・テクノロジー株式会社 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ |
17 |
アイテム 2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
転送します ルッキングステートメント
これ フォーム10-Qの四半期報告書には、1933年の証券法のセクション27Aの意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。 改正(「証券法」)、および改正された1934年の証券取引法のセクション21E(「取引法」)、 これらはそのようなセクションによって作られたセーフハーバーの対象となります。「期待する」、「期待する」、「意図する」などの言葉 「計画」、「信じる」、「できた」、「するだろう」、「求める」、「見積もり」、 そして、そのような言葉や類似の表現のバリエーション、およびその否定的表現は、そのような将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。 私たちは、その日付の時点でしか述べられていないそのような「将来の見通しに関する記述」に過度に依存しないように読者に警告します これらの将来の見通しに関する記述は将来の業績を保証するものではなく、特定のリスクや不確実性を伴うことを伝え、読者に伝えました。 予測が難しい見積もり、および私たちの仮定。さまざまな要因、その中には私たちの制御が及ばないものが、実際の原因となる可能性があります 結果は、そのような将来の見通しに関する記述で表明されている、または暗示されているものと大きく異なります。このような将来の見通しに関する記述はすべて、 書面か口頭かを問わず、また当社が作成したものか当社を代表して作成されたかにかかわらず、これらの注意事項やその他の記述は明示的に適用されます 将来の見通しに関する記述に付随する可能性のある注意事項。さらに、私たちは将来の見通しを更新する義務を一切負いません 連邦証券で別段の定めがある場合を除き、この報告日以降の出来事や状況を反映した陳述書 法律。
私たち 実際の結果が将来の見通しで説明されているものと大きく異なる原因となる可能性のある以下の重要な要因を特定しました ステートメント。このような要因は、パートI、項目1A、「リスク要因」、パートII、項目7で説明されているリスクに加えて発生する可能性があります。経営陣の 財政状態と経営成績についての議論と分析、および会計年度のフォーム10-Kの年次報告書の他の部分 2023年12月30日に終了した年度。これらの要因には次のものが含まれます:半導体部品や使用されるその他の原材料を調達する当社の能力 当社製品の製造、当社独自の技術を積極的または成功裏に訴追し防御する能力、当社の能力 私たちのビジネスに関連する経験と専門知識を持つ人材を維持すること、それを達成するための研究開発に投資する私たちの能力 利益が出ない時期でも収益性、ターゲット市場に新製品を継続的に投入する能力、 収益成長とプラスのキャッシュフローを生み出し、収益性を達成する私たちの能力。米ドルと米ドルの高騰は 海外市場における当社製品の価格への影響、紛争鉱物に関する新しい規制や顧客の要求の影響、 特許、企業秘密の幅広いポートフォリオを通じて、ウェアラブルテクノロジー市場で競争上の優位性を獲得する当社の能力 と特許を取得していないノウハウ、ターゲット市場での成長能力、開発におけるスモールフォームファクターディスプレイの重要性 防衛、消費者、工業製品(熱兵器照準器、安全装置、仮想現実ゲームや拡張現実ゲームなど)、 トレーニングおよびシミュレーション製品と計測ツール、当面の将来のニーズに対する当社の施設の適合性、当社の 当面の間、現金配当を支払わず、事業発展のために収益を維持したいという期待、私たちのニーズ プラスのキャッシュフローと収益性を達成し維持すること、そしてプラスの現金を達成し維持できなければ、という私たちの期待 フローと収益性。私たちの財政状態は最終的に重大な悪影響を受け、経費を削減する必要があります。 研究開発への投資、または追加資本の調達や、事業と資本を支える能力を含みます 利用可能な現金を通じて、少なくとも今後12か月間は必要です。
[概要]
私たち は、小型ディスプレイと光学レンズ(当社の「コンポーネント」)を開発、製造、販売する大手企業です 個々のディスプレイ、コンポーネント、モジュール、または上位レベルのサブアセンブリ。また、テクノロジーを通じて知的財産のライセンスも行っています ライセンス契約。当社のコンポーネント製品は、非常に要求の厳しい高解像度の携帯防衛、企業、家庭用電化製品に使用されています アプリケーション、トレーニングおよびシミュレーション機器、3D計測機器。当社の製品は、お客様の開発とマーケティングを可能にします これらのターゲットアプリケーション向けの製品の生成が改善されました。
18 |
ザル 以下の議論は、2023年12月30日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書と併せて読む必要があります。 このForm 10-Qに含まれる未監査の要約連結財務諸表です。
結果 オペレーションの
私たちの 中間期の経営成績およびそのような業績の期間ごとの比較は、当社の将来の業績を示すものではないかもしれません。 さらに、会計カレンダーを使用しているため、現在の営業日数と同等の以前の営業日数が異なる場合があります 暫定期間であり、期間間の比較に影響を与える可能性があります。ここでは、期間間の経営成績の比較について説明します この文脈で見るべきです。
収入。 2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月間のディスプレイアプリケーション別の当社の収益には、製品の売上と 研究開発契約(「R&D」)から得た金額は次のとおりです。
3 か月が終わりました | 3 か月 終了しました | |||||||
(千単位) | 2024年3月30日 | 2023年4月1日 | ||||||
防衛 | $ | 8,233 | $ | 6,420 | ||||
工業用 | 768 | 925 | ||||||
コンシューマー | 25 | 310 | ||||||
研究開発 | 900 | 2,896 | ||||||
ライセンスとロイヤリティ | 107 | 207 | ||||||
総収入 | $ | 10,033 | $ | 10,758 |
セールス の防衛用途向け製品には、軍隊が現場や訓練、シミュレーションに使用するシステムが含まれます。その 2023年4月1日に終了した3か月間と比較して、2024年3月30日に終了した3か月間の防衛用途収益の増加 主に、熱兵器照準器に使用される製品からの収益の増加が、販売からの収益の減少によって一部相殺されたためです パイロットヘルメットに使用されている製品の。
工業用 アプリケーション収益は、アプリケーションに使用される3D計測機器やヘッドセットに使用する当社のディスプレイ製品を購入したお客様を指します 製造、流通、公共安全で。私たちの3D計測の顧客は主にアジアにいて、アジアの契約に販売しています 品質管理目的で3D計測機を使用するメーカー。の産業用アプリケーション収益の減少 2023年4月1日に終了した3か月と比べて、2024年3月30日に終了した3か月は、主に製品の売上が減少したためです 3D計測用です。
私たちの 民生用ディスプレイは、主にレクリエーション用ライフルやハンドヘルドスコープの熱画像製品に使用されます。減少 2023年4月1日に終了した3か月間と比較した2024年3月30日に終了した3か月間の消費者向けアプリケーションの収益は、主に ハンドヘルドサーマルイメージャーの売上が減少したためです。
研究開発 2024年3月30日に終了した3か月間の収益は、2023年4月1日に終了した3か月と比較して減少しました。これは主に減少によるものです 米国の防衛計画への資金提供で。2023年4月1日に終了した3か月間の研究開発収益には、約40万ドルが含まれます 顧客とのOLED開発プログラムに関連しています。
インターナショナル 2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月間の収益は、それぞれ総収益の9%と16%を占めました。私たち 製品の配送先に基づいて、収益を国内または海外に分類します。たとえば、 顧客がアジアにいる、または米国の顧客がアジアの委託製造業者を持っている場合は、当社に製品を注文し、当社が納品します。 製品をアジア向けにする場合は、両方の売上を海外販売に分類します。さらに、お客様からの売り上げでロイヤリティを獲得した場合、 ロイヤリティは、製品の収益がどのように分類されるかによって、国内または海外に分類されます。の減少 海外収益は、当社のOLED製品と3D計測用ディスプレイ製品の売上が減少した結果です。 アプリケーション。当社の海外売上高は、主に米国通貨建てです。その結果、米ドルは上昇しました 海外市場での当社製品の現地通貨での価格を引き上げ、当社の製品を比較的高価にする可能性があります 現地通貨建ての競合他社の製品は、売上や収益性の低下につながる可能性があります それらの海外市場。購買ヘッジなど、為替レートの変動に対する保護措置は講じていません 英国ポンド間の為替レートは歴史的に安定しているため、このような変動に関連する商品 (英国子会社の機能通貨)と米ドル。外貨換算が業績に与える影響、もし 材料については、「項目3」で詳しく説明されています。市場リスクに関する量的および質的開示」 以下のセクション。
19 |
費用 製品収益の。 製品収益のコストは、生産に関連する材料費、人件費、製造間接費で構成されています 2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の当社の製品は次のとおりです。
3 か月 終了しました | 3 か月 終了しました | |||||||
(パーセンテージを除く千単位) | 2024年3月30日 | 2023年4月1日 | ||||||
製品収益のコスト | $ | 8,542 | $ | 6,624 | ||||
純製品収益に対する製品収益の割合 | 95 | % | 87 | % |
その 2024年3月30日に終了した3か月間の、純製品収益に占める製品原価収益の割合が 2023年4月1日に終了した3か月は、超過準備金と陳腐準備金の増加によるものです。
2023年の間に、私たちの製造はいくつかの供給不足の影響を受けました 製品の製造に必要な、通常のベンダーの半導体部品。一部のコンポーネントについては、次のことができました コンポーネントを特定して他のソースを使用しましたが、主に防衛関連製品に使用される一部のコンポーネントでは、できませんでした 代替部品を使用するには、お客様による製品の再認定が必要だったので、それらを利用するためです。一方 特定の半導体部品の不足状況は改善しました、時折中断が発生し、私たちの能力に影響を与える可能性があります 製品を発送します。
リサーチ と開発。 研究開発費は、社内のディスプレイ開発プログラムや政府機関が資金を提供するプログラムを支援するために発生します または米国政府の元請業者および商業パートナー。研究開発費には、人件費、材料の購入、実験室が含まれます 消耗品、回路設計コスト、ディスプレイ製品の製造とパッケージング、諸経費。2024会計年度には、研究開発を期待しています 当社のディスプレイ製品、オーバーレイウェポンサイト、OLEDディスプレイ技術に関連する支出。資金提供を受けた社内研究開発 費用は、要約された連結営業報告書の研究開発費にまとめられています。の研究開発費 2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月間は以下の通りです:
3 か月 終了しました | 3 か月 終了しました | |||||||
(千単位) | 2024年3月30日 | 2023年4月1日 | ||||||
資金提供 | $ | 821 | $ | 1,640 | ||||
社内 | 1,280です | 672 | ||||||
研究開発費総額 | $ | 2,101です | $ | 2,312 |
資金提供済み 2024年3月30日に終了した3か月間の研究開発費は、主に支払期日が到来する2023年4月1日に終了した3か月間と比較して減少しました 米国の防衛計画への支出が減少し、以前は開発中だった計画が実稼働に移行しつつあります。社内研究開発 プロセスの改善が進んだため、費用が増加しました。
販売、 一般管理と管理。 販売費、一般管理費(「S、G&A」)は、発生した費用で構成されています 当社の営業およびマーケティング担当者および関連経費、および管理費および一般企業経費によって。s、G&A経費 2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月は以下の通りです:
3 か月 終了しました | 3 か月 終了しました | |||||||
(パーセンテージを除く千単位) | 2024年3月30日 | 2023年4月1日 | ||||||
販売費、一般管理費 | $ | 7,232 | $ | 4,648 | ||||
売上に対する販売費、一般管理費の割合 | 72 | % | 43 | % |
20 |
S、G&A 主に増加により、2023年4月1日に終了した3か月間と比較して、2024年3月30日に終了した3か月間で増加しました 250万ドルの弁護士費用、約20万ドルの専門家費用、20万ドルのマーケティング費用、および株式ベースの報酬 20万ドルでしたが、信用損失費用の50万ドルの減少によって一部相殺されました。
訴訟損害賠償。 訴訟 損害賠償額は、2024年4月22日に当社に対して下された陪審員による約510万ドルの判決の結果として発生しました 損害賠償に加えて、1,970万ドルの解散および模範的損害賠償を推奨しています。
その他 純収入。 その他の純利益は、主に利息収入、外貨取引、公正価値計上利益で構成されています 英国に拠点を置く子会社が被った投資および損益、およびその他の営業外収益項目を再測定します。その他の収入、 2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の純額は次のとおりです。
3ヶ月 終了しました | 3 か月 終了しました | |||||||
(千単位) | 2024年3月30日 | 2023年4月1日 | ||||||
その他の収益、純額 | $ | 93 | $ | 237 |
中に 2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月間で、10万ドル未満の外貨損失を記録しました。
税金 規定。 2024年3月30日に終了した3か月間に、0.0ドルで10万ドル未満の所得税引当金を計上しました と2023年4月1日、それぞれです。
ネット 損失。 2024年3月30日に終了した3か月間に発生した純損失は3,250万ドルでしたが、純損失は260万ドルでした 2023年4月1日に終了した3か月間。2024年3月30日に終了した3か月間の純損失の増加は 2023年4月1日に終了した3か月間は、主に訴訟損害賠償と訴訟費用の支払いでした。
流動性 と資本資源
で 2024年3月30日と2023年12月30日には、現金および現金同等物、制限付現金、および2,180万ドルの有価証券があり、 それぞれ1,790万ドル、運転資本はそれぞれ50万ドルと2,400万ドルです。現金および現金同等物の変動 そして、有価証券は主に営業に使用された310万ドルの現金によるもので、普通株式の売却により一部相殺されました 720万ドル。当社の現金および現金同等物と流動性は、関連して支払われる金額によって悪影響を受ける可能性があります 私たちが関与している、または関与する可能性のある訴訟による不利な結果について。
中に 2024年3月30日に終了した3か月間に、当社は3,080,000株の普通株式を売却し、総収入は7,466,755ドル(平均)でした。 1株あたり2.42ドル)から、当社が支払った約20万ドルの仲介費用を差し引いた後、当社の計算によると 2021年3月5日付けのStifelとの有効な市場での株式公開販売契約(「ATM契約」)、 ニコラウス・アンド・カンパニー株式会社(「Stifel」)を代理人として。ATM契約は、2024年3月30日に終了した3か月で終了しました。
ザル 添付の連結財務諸表は、資産の実現を考慮した継続企業ベースで作成されています そして、通常の事業過程における負債の満足度。会社は1,960万ドルの純損失と純現金を被りました 2023年に終了した会計年度の営業からの流出額は1,530万ドルです。同社は3社で3,250万ドルの純損失を被りました 2024年3月30日に終了した月間で、営業からの純現金流出額は310万ドルでした。さらに、同社は重要な経験をしました 過去数年間の現金および現金同等物および有価債務証券の減少は、主に以下の結果です 営業損失の資金調達。注記14訴訟に記載されているように、2024年4月22日に、当社の受賞に対して陪審員の評決が下されました 約510万ドルの損害賠償、および推奨額1,970万ドルの解散および模範的損害賠償金。最終判断はありませんが が裁判所によって発行された場合、裁判所はその勧告を勧告に基づいて受け、最終判決を下します 問題について説明した後の金額。同社は、損害賠償、解任、および模範的損害賠償を減らすべきだと主張する予定です または削除されました。当社はまた、最終判決においてすべての賞の控訴を検討しています。同社には2,180万ドルの現金があり、 2024年3月30日現在の現金同等物、制限付現金、および有価債券。
その 会社の営業活動による過去および現在のキャッシュフローはマイナスで、流動性資源は限られています。会社の現在の 戦略は、引き続き事業に投資し、公的資金を含む資金調達活動を通じて追加の資本を調達することです 当社の普通株式、優先株式の募集、コラボレーション、ライセンス契約の募集と私募と 負債と転換社債の発行。追加の資本を調達できるようになるまで、当社は 未確定の支出を戦略的に管理し、優先事項を実行し、コスト削減策を実施して研究を減らし、 開発費と一般管理費には、人件費の最小化が含まれる場合があります。会社は資産を売却することもあります そして、他の戦略的な代替案を見てください。募金活動や活動には、本質的に不確実性があります 未確約支出を管理し、これらの活動を成功させることは、会社の管理下にはないかもしれません。 そのような追加資金が得られるという保証や、会社が将来の事業で成功するという保証はありません。もし 会社は近い将来、プラスのキャッシュフローと収益性を達成できない、または資金調達に成功できない 追加資本とその戦略計画の実施、流動性、財政状態、および事業見通しは、重大かつ悪影響を受けます。推奨解散および模範的な損害賠償額が相当額でない限り 最終注文で削減または廃止されたため、継続企業としての会社の存続能力には大きな疑問があります。
現金 と、2024年3月30日および2023年12月30日に米ドルで保有されていた現金同等物および有価債務証券は次のとおりです。
2024年3月30日 | 2023年12月30日 | |||||||
国内拠点 | $ | 21,723,710 | $ | 17,725,979 | ||||
海外拠点 | 341 | 95,547 | ||||||
米ドルで保有されている現金および現金同等物の有価証券の小計 | 21,724,051 | 17,821,526 | ||||||
他の通貨で保有され、米ドルに換算された現金および現金同等物 | 85,791 | 81,159 | ||||||
現金および現金同等物および市場性のある負債証券の合計 | $ | 21,809,842 | $ | 17,902,685 |
私たち 海外子会社のフォース・ディメンション・ディスプレイズ株式会社(「FDD」)に保有されている現金および現金同等物を本国に送金する予定はありません。 そのため、そのような現金に関する繰延税金負債は記録されていません。
私たち 2024年には、資本支出に100万ドルから200万ドルを費やすと予想しています。
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アイテム 3。市場リスクに関する量的および質的開示
私たち 余剰現金を、政府の支援を受けた質の高い米国政府(ファニーメイなど)、FDIC保証債や証書に投資してください 預金)および相対リスクの低い社債証券。私たちは、もしあれば、それなりの効果があると信じています 私たちの財政状態、経営成績、キャッシュフローの金利が短期的に変化する可能性は、重要ではないはずです 私たちのキャッシュフローまたは収入。金利の変動により、負債証券の含み損益が増加する可能性があります。 私たちは、主に海外子会社の財務の換算を通じて、外貨為替レートの変動にさらされています 事業に関連する米ドル建て以外のキャッシュフローによる地位、経営成績、取引損益 ヨーロッパでの活動、および米ドルから英国子会社の機能通貨である英国ポンドへの再測定。私たちは また、特定の原材料の購入における為替レートの影響も受けます。米ドル建てですが、将来の価格は 購入は、日本円と米ドルの関係に基づいて変更される場合があります。私たちは現在、外国人をヘッジしていません 為替相場のリスク。私たちは、私たちの国際事業や投資に関連する市場リスクはありそうもないと推定しています 当社の事業、財政状態、または経営成績に重大な悪影響を及ぼすこと。当社の市場性のある債券のポートフォリオ 私たちの意図は満期まで証券を保有することですが、金利リスクの影響を受けます。私たちの投資の信用格付けは 投資の保証人の基礎となる財政状態の影響を受けます。私たちはシリコンウェーハを使用していますが、フォワードには入りません またはシリコンの価格に関連するリスクを軽減するための先物ヘッジ契約。
アイテム 4。統制と手続き
評価 開示管理と手続きの
として 2024年3月30日に、当社は監督の下、会社の経営陣の参加を得て評価を実施しました。 会社の最高経営責任者および最高財務責任者(その最高経営責任者および主要財務責任者)を含みます 会社の開示管理と手続きの設計と運用の有効性について、それぞれ役員) 改正された1934年の証券取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されているとおり、2024年3月30日現在(「取引所」) 行為」)。「開示管理と手続き」という用語は、確実にするために設計された統制やその他の手続きを意味します 取引法に基づいて提出または提出する報告書で会社が開示することを義務付けられている情報は、記録され、処理されます。 必要な期間内にまとめて報告し、そのような開示管理と手続きが次のことを確実にするために有効であったことを確認しました 取引法に基づいて提出または提出する報告書で会社が開示する必要のある情報が蓄積され、 当社の最高経営責任者、最高財務責任者を含む当社の経営陣、または同様の職務を遂行する人物に伝えました。 必要な開示に関して適時に決定できるように。その評価に基づいて、私たちの経営陣は、以下のように結論付けました 2024年3月30日、当社の開示管理と手続きは、重要な情報を確実に開示する必要があるという点で有効でした 当社が取引法に基づいて提出または提出する報告書は、一定期間内に記録、処理、要約、報告されます SECの規則とフォームに明記されています。これには、そのような重要な情報が蓄積され、SECに伝達されることを保証することも含まれます 必要に応じて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者を含む経営陣が、必要事項についてタイムリーに決定できるようにしています 開示。
変更 財務報告の内部統制
そこに 3月30日に終了した四半期に発生した、財務報告に関する会社の内部統制に変更はありませんでした。 2024年の会社の財務統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高いもの 報告します。
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パート II。その他の情報
アイテム 1。法的手続き
その 会社は、通常の業務過程で発生する法的手続きを行うことがあります。請求、訴訟、調査、手続きは 本質的に不確実であり、そのような問題の最終的な結果や、当社の事業、財務状況、業績を予測することはできません の事業またはキャッシュフローは、特定の期間に影響を受ける可能性があります。
ブルーラジオ、 株式会社対コピンコーポレーション、民事訴訟第16-02052-JLK(大佐):
オン 2016年8月12日、BlueRadios, Inc.(「BlueRadios」)は、米国コロラド州地方裁判所に訴状を提出しました。 同社とBlueRadiosとの合弁事業疑惑に関して、同社とBlueRadiosとの間の契約に違反したと主張している 「ゴールデンアイ」と呼ばれる組み込みワイヤレステクノロジーを搭載したマイクロディスプレイ製品の設計、開発、商品化を行います その契約に関連する誠実で公正な取引の契約は、BlueRadiosに対する受託者責任に違反し、不正流用されました コロラド州法(C.R.S. § 7-74-104(4))および企業秘密保護法(18 U.S.C.)に違反してBlueRadiosが所有する企業秘密 § 1836 (b) (1))。BlueRadiosはさらに、不正行為の疑いで会社が不当に利益を得たと主張しています。BlueRadiosには権利があります 不正行為の疑いで会社が得た利益額と、発明者を決定するために会計部門に問い合わせます BlueRadiosの従業員を発明者としてリストアップするには、会社が所有する少なくとも10件の特許または特許出願を修正する必要があります そして、BlueRadiosを特許の共同譲受人としてリストアップします。BlueRadiosは、以下を含む、金銭的、宣言的、および差止命令による救済を求めています エンジニアリングリテーナー費用の未払いの疑いについて。
オン 2016年10月11日、当社は回答と肯定的抗弁を提出しました。両当事者は2019年11月15日に専門家による証言録取を完了しました。 2019年12月2日、当社は、裁判所にカウント2~7を完全に却下するよう求める部分略式判決の申立てを提出しました。 と1と8を部分的に数えます。BlueRadiosはまた、同社が米国特許番号の共同所有者であると主張して、部分略式判決を求める申立てを提出しました。 8,909,296です。部分略式判決の申立てに対する回答は2020年1月15日に提出され、回答は2月19日に提出されました。 2020。2020年9月25日、裁判所はBlueRadiosの部分略式判決の申立てを却下しました。2022年8月3日、裁判所は判決を下しました カウント3、6、7、2、カウント8の懲罰的損害賠償を却下することによる部分略式判決を求める会社の申立ては それは特許出願に関するもので、カウント1、4、5、およびカウント2、8の残りに関連する申立てを却下します。その 裁判所はまた、特定の限られた目的での証拠開示の再開を命じました。裁判日は1月22日から2月に裁判所によって設定されました 2024年5月5日ですが、その後、3月20日から4月16日に再スケジュールされました。2024年4月22日月曜日、4週間の裁判の後、陪審員の評決が下されました BlueRadiosについては、約510万ドルの損害賠償を与えるとともに、1,970万ドルの解散と模範的措置を推奨しています 損害賠償。裁判所による最終判決は出されていませんが、裁判所はその勧告を助言のもとに受け止め、判決を下します。 問題について説明した後の最終金額の最終判断で。同社は、解散と模範的であると主張する予定です 損害賠償は減らすべきです。これらの問題についての説明会は、2024年6月に終了するはずです。当社は、原告が次のことを計画していることを理解しています 判決前の利息や弁護士費用、衡平法上の救済措置など、追加の金額を求めています。同社は現在 最終判決の控訴を検討しています。
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アイテム 1A。リスク要因
私たちの 事業と財務結果には、多くのリスクと不確実性が伴います。その結果、議論されたリスクと不確実性は パートI、アイテム1Aです。フォーム10-Kの2023年次報告書のリスク要因は慎重に検討する必要があります。重要な変更はありません 2023年12月30日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書に記載されているリスク要因からのリスク要因の評価に。
アイテム 2。株式の未登録売却と収益の使用
私たち 2024年3月30日に終了した3か月間、証券法に基づいて登録されていない証券を売却しませんでした。
アイテム 6。展示品
展示 いいえ。 | 説明 | |
4.1 | 事前資金付きワラントの形式(2023年1月26日に提出されたフォーム8-Kの当社の最新報告書の別紙4.1を参照して組み込まれています) | |
10.1 | 2024年4月5日付けの当社とマイケル・マーレイの間の雇用契約。 | |
31.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法 (18 U.S.C. 1350) 第302条に従って提出された最高経営責任者マイケル・マーレイの証明書* | |
31.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法 (18 U.S.C. 1350) 第302条に従って提出された最高財務責任者リチャード・A・スナイダーの証明書* | |
32.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法 (18 U.S.C. 1350) 第906条に基づいて提供された最高経営責任者マイケル・マーレイの証明書** | |
32.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法 (18 U.S.C. 1350) 第906条に基づいて提供された、最高財務責任者リチャード・A・スナイダーの証明書** | |
101.インチ | インライン XBRL インスタンスドキュメント* | |
101.SCH | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマ文書* | |
101.CAL | インライン XBRL タクソノミー計算リンクベース文書* | |
101.DEF | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント* | |
101.LAB | インライン XBRL タクソノミーラベルリンクベースドキュメント* | |
101.PRE | インライン XBRL タクソノミープレゼンテーションリンクベースドキュメント* | |
104 | カバー ページインタラクティブデータファイル(インラインXBRLドキュメントに埋め込まれています) |
* | 送信済み これで電子的に |
** | 家具付き ここに提出されていません |
添付 このレポートの別紙101として、XBRL(拡張ビジネス報告言語)の形式は次のとおりです。(i)要約統合 2024年3月30日(未監査)および2023年12月30日の貸借対照表、(ii)要約連結営業報告書(未監査) 2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間、(iii)包括損失の要約連結報告書(未監査) 2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間、(iv)要約連結株主資本計算書(未監査) 2024年3月30日および2023年4月1日に終了した3か月間の、(v)要約連結キャッシュフロー計算書(未監査)の 2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月間、および(vi)未監査の要約連結財務諸表に関する注記。
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署名
に従って 1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、登録者に代わってこの報告書に正式に署名させました 署名した人は正式に承認されました。
コピン 法人 (登録者) | ||
日付: 2024年5月14日 | 作成者: | /S/ マイケル・マーレイさん |
マイケル マレー | ||
大統領、 最高経営責任者 | ||
(校長 執行役員) | ||
日付: 2024年5月14日 | 作成者: | /S/ リチャード A. スナイダー |
リチャード A. スナイダー | ||
会計 と最高財務責任者 | ||
(校長 財務会計責任者) |
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