EX-99.1

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別紙99.1

 

Vroomが2024年第1四半期の業績を発表

2024年4月にUACC証券化取引を無事に完了しました

UACCオリジネーションのパフォーマンスの継続的な進展

 

ニューヨーク — 2024年5月10日 — Vroom, Inc. (ナスダック:VRM) は本日、2024年3月31日に終了した第1四半期の決算を発表しました。

 

2024年第1四半期のハイライト

 

•
2024年3月31日時点で9,100万ドルの現金および現金同等物
•
継続事業からの純損失（4,470万ドル）
•
(3,220万ドル) の調整後EBITDA
•
eコマースのワインドダウンが実質的に完了しました
•
ユナイテッド・オート・クレジット（UACC）とCarStoryの継続事業に合わせて、新しい報告セグメントを採用

 

同社の最高経営責任者であるトム・ショートは、「以前に発表したように、私たちのeコマースのワインドダウンは2024年の第1四半期に実質的に完了しました。私たちのチームがワインドダウンをタイムリーかつ秩序正しく実行し、UACCの業務強化に引き続き注力したことを非常に誇りに思います。私たちはUACCではポートフォリオのパフォーマンスに焦点を当ててきましたが、現在、2023年初頭以降、オリジネーションはUACCが収益性を向上させることができるレベルで業績を上げると予想しています。私たちは、eコマースプラットフォームを収益化し、UACCとCarStoryの成長と収益性の向上を目指して、利害関係者の価値を最大化するために引き続き他の行動を取っています。」

 

Vroomの最高財務責任者であるボブ・クラコウィアックは次のようにコメントしています。「四半期末の現金および現金同等物は約9,100万ドルでした。キャッシュバーンは主にeコマースの解約によるものでした。退職金やその他の人件費を支払い、eコマースの契約やリースの早期解約や変更に伴う退出費用が発生しました。UACCの2024-1証券化取引が完了したことを嬉しく思います。この取引では、2024年4月に2億6,250万ドルの格付け資産担保証券が売却され、当初保有していた3,750万ドルの非投資適格証券が2024年5月初旬に売却されました。」

 

 

 

2024年第1四半期の財務に関する議論

 

特に断りのない限り、すべての財務比較は前年比で行われます。

 

 

 

3 か月が終了
3 月 31 日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

$ 変更

 

 

% 変更

 

利息収入

 

$

51,077

 

 

$

34,368

 

 

$

16,709

 

 

 

48.6

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支払利息:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ウェアハウスクレジットファシリティ

 

 

9,471

 

 

 

3,099

 

 

 

6,372

 

 

 

205.6

%

証券化債務

 

 

4,869

 

 

 

4,345

 

 

 

524

 

 

 

12.1

%

支払利息合計

 

 

14,340%

 

 

 

7,444

 

 

 

6,897

 

 

 

92.6

%

純利息収入

 

 

36,737

 

 

 

26,924

 

 

 

9,812

 

 

 

36.4

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

実現損失と未実現損失、回収額を差し引いたもの

 

 

30,819

 

 

 

15,728

 

 

 

15,091

 

 

 

95.9

%

損失と回収後の純利息収入

 

 

5,918

 

 

 

11,196

 

 

 

(5,279)

)

 

 

(47.1

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

無利子（損失）収入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

サービス収入

 

 

2,019

 

 

 

2,854

 

 

 

(835)

)

 

 

(29.3)

)%

保証金とGAP収入、純額

 

 

(9,642

)

 

 

2,835

 

 

 

(12,477さん)

)

 

 

(440.1)

)%

カーストーリーの収益

 

 

2,979

 

 

 

3,170

 

 

 

(191)

)

 

 

(6.0)

)%

債務消滅による利益

 

 

—

 

 

 

8,709

 

 

 

(8,709)

)

 

 

(100.0

)%

その他の収入

 

 

2,784

 

 

 

3,032

 

 

 

(248)

)

 

 

(8.2

)%

無利子（損失）収入の合計

 

 

(1,860)

)

 

 

20,600

 

 

 

(22,460)

)

 

 

(109.0)

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

経費:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

報酬と福利厚生

 

 

24,110

 

 

 

23,221

 

 

 

889

 

 

 

3.8

%

専門家手数料

 

 

3,343

 

 

 

4,973

 

 

 

(1,630)

)

 

 

(32.8

)%

ソフトウェアとITのコスト

 

 

4,622

 

 

 

5,246

 

 

 

(624)

)

 

 

(11.9)

)%

減価償却と償却

 

 

7,626

 

 

 

7,232

 

 

 

394

 

 

 

5.4

%

企業債務の支払利息

 

 

1,391

 

 

 

1,340

 

 

 

51

 

 

 

3.8

%

減損費用

 

 

2,752

 

 

 

—

 

 

 

2,752

 

 

 

100.0

%

その他の費用

 

 

4,454

 

 

 

5,199

 

 

 

(745)

)

 

 

(14.3

)%

経費合計

 

 

48,298

 

 

 

47,211です

 

 

 

1,087

 

 

 

2.3

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税引当金控除前の継続事業からの損失

 

 

(44,240%)

)

 

 

(15,415)

)

 

 

(28,825)

)

 

 

187.0

%

継続事業からの所得税引当金

 

 

436

 

 

 

54

 

 

 

382

 

 

 

707.4

%

継続事業による純損失

 

$

(44,676)

)

 

$

(15,469)

)

 

$

(29,207)

)

 

 

188.8

%

非継続事業からの純損失

 

$

(22,941

)

 

$

(59,272

)

 

$

36,331

 

 

 

61.3

%

純損失

 

$

(67,617さん)

)

 

$

(74,741

)

 

$

7,124

 

 

 

9.5

%

 

2

 

 

 

セグメント別の結果

 

UACCさん

 

 

3 か月が終了
3 月 31 日

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

変更

 

 

% 変更

 

 

(単位:除く千単位)
データと平均販売日数）

 

 

 

 

 

 

 

利息収入

$

51,541

 

 

$

35,299

 

 

$

16,242

 

 

 

46.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支払利息:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ウェアハウスクレジットファシリティ

 

9,471

 

 

 

3,099

 

 

 

6,372

 

 

 

205.6

%

証券化債務

 

4,869

 

 

 

4,345

 

 

 

524

 

 

 

12.1

%

支払利息合計

 

14,340%

 

 

 

7,444

 

 

 

6,896

 

 

 

92.6

%

純利息収入

 

37,201

 

 

 

27,855%

 

 

 

9,346

 

 

 

33.6

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

実現損失と未実現損失、回収額を差し引いたもの

 

27,761

 

 

 

12,272

 

 

 

15,489

 

 

 

126.2

%

損失と回収後の純利息収入

 

9,439

 

 

 

15,582

 

 

 

(6,143)

)

 

 

(39.4

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

無利子収入:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

サービス収入

 

2,019

 

 

 

2,854

 

 

 

(835)

)

 

 

(29.3)

)%

保証金とGAP収入、純額

 

1,610

 

 

 

2,203

 

 

 

(593)

)

 

 

(26.9

)%

その他の収入

 

2,470

 

 

 

1,054

 

 

 

1,416

 

 

 

134.3

%

無利子収入の合計

 

6,099

 

 

 

6,111

 

 

 

(12)

)

 

 

(0.2)

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

経費:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

報酬と福利厚生

 

18,788

 

 

 

18,537

 

 

 

252

 

 

 

1.4

%

専門家手数料

 

876

 

 

 

2,541

 

 

 

(1,664)

)

 

 

(65.5

)%

ソフトウェアとITのコスト

 

3,097

 

 

 

2,705

 

 

 

392

 

 

 

14.5

%

減価償却と償却

 

6,021

 

 

 

5,627

 

 

 

394

 

 

 

7.0

%

企業債務の支払利息

 

471

 

 

 

197

 

 

 

274

 

 

 

139.1

%

減損費用

 

2,752

 

 

 

—

 

 

 

2,752

 

 

 

100.0

%

その他の費用

 

2,523

 

 

 

2,420

 

 

 

103

 

 

 

4.3

%

経費合計

 

34,529

 

 

 

32,026

 

 

 

2,503

 

 

 

7.8

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後EBITDA

$

(10,147)

)

 

$

(4,467)

)

 

$

(5,680)

)

 

 

127.1

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金および現金同等物の利息収入

$

(568)

)

 

$

(448)

)

 

 

(120)

)

 

 

26.7

%

株式報酬費用

$

168

 

 

$

490

 

 

 

(322)

)

 

 

(65.8

)%

 

3

 

 

 

カーストーリー

 

 

3 か月が終了
3 月 31 日

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

変更

 

 

% 変更

 

 

(単位:除く千単位)
データと平均販売日数）

 

 

 

 

 

 

 

無利子収入:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

カーストーリーの収益

$

2,979

 

 

$

3,170

 

 

$

(191)

)

 

 

(6.0)

)%

その他の収入

 

173

 

 

 

48

 

 

 

125

 

 

 

260.4

%

無利子収入の合計

 

3,152

 

 

 

3,218

 

 

 

(66)

)

 

 

(2.1

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

経費:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

報酬と福利厚生

 

2,214

 

 

 

2,401

 

 

 

(187)

)

 

 

(7.8)

)%

専門家手数料

 

122

 

 

 

177

 

 

 

(55)

)

 

 

(31.1

)%

ソフトウェアとITのコスト

 

167

 

 

 

174

 

 

 

(7)

)

 

 

(4.0

)%

減価償却と償却

 

1,605

 

 

 

1,605

 

 

 

-

 

 

 

0.0

%

その他の費用

 

118

 

 

 

149

 

 

 

(31)

)

 

 

(20.8

)%

経費合計

 

4,225

 

 

 

4,505

 

 

 

(280)

)

 

 

(6.2

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後EBITDA

$

559

 

 

$

567

 

 

$

(8)

)

 

 

(1.4

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金および現金同等物の利息収入

$

(173)

)

 

$

(46)

)

 

 

(126)

)

 

 

272.1

%

株式報酬費用

$

200

 

 

$

296

 

 

 

(95)

)

 

 

(32.3

)%

 

 

コーポレート

 

 

3 か月が終了
3 月 31 日

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

変更

 

 

% 変更

 

 

(単位:除く千単位)
データと平均販売日数）

 

 

 

 

 

 

 

利息収入

$

(464)

)

 

$

(931)

)

 

$

467

 

 

 

50.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

実現損失と未実現損失、回収額を差し引いたもの

 

3,058

 

 

 

3,456

 

 

 

(398)

)

 

 

(11.5)

)%

損失と回収後の純利息収入

 

(3,521

)

 

 

(4,387)

)

 

 

865

 

 

 

19.7

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

無利子（損失）収入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

保証金とGAP収入、純額

$

(11,252

)

 

$

632

 

 

$

(11,884)

)

 

 

(1,880.4)

)%

債務消滅による利益

 

—

 

 

 

8,709

 

 

 

(8,709)

)

 

 

(100.0

)%

その他の収入

 

141

 

 

 

1,930

 

 

 

(1,789

)

 

 

(92.7

)%

無利子（損失）収入の合計

 

(11,111)

)

 

 

11,271

 

 

 

(22,382

)

 

 

(198.6)

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

経費:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

報酬と福利厚生

 

3,109

 

 

 

2,284

 

 

 

824

 

 

 

36.1

%

専門家手数料

 

2,345

 

 

 

2,256

 

 

 

89

 

 

 

3.9

%

ソフトウェアとITのコスト

 

1,358

 

 

 

2,366%

 

 

 

(1,009

)

 

 

(42.6

)%

企業債務の支払利息

 

920

 

 

 

1,143

 

 

 

(223)

)

 

 

(19.5

)%

その他の費用

 

1,813

 

 

 

2,631

 

 

 

(819)

)

 

 

(31.1

)%

経費合計

 

9,544

 

 

 

10,681

 

 

 

(1,137)

)

 

 

(10.6

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後EBITDA

$

(22,564

)

 

$

(12,398)

)

 

$

(10,166)

)

 

 

82.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金および現金同等物の利息収入

$

(264)

)

 

$

(1,930)

)

 

 

1,666

 

 

 

86.3

%

株式報酬費用

$

956

 

 

$

894

 

 

 

63

 

 

 

7.0

%

 

4

 

 

 

非GAAPベースの財務指標

 

米国会計基準に従って決定された業績に加えて、EBITDAと調整後EBITDAという非GAAP財務指標が当社の業績を評価するのに役立つと考えています。これらの非GAAP財務指標には、米国会計基準に従って決定された当社の経営成績に関連するすべての金額を反映していないという点で、分析ツールとしての限界があります。これらの制限があるため、これらの非GAAP財務指標は、米国会計基準に従って提示されている他の営業および財務実績指標とともに検討する必要があります。これらの非GAAP財務指標の表示は、単独で検討したり、米国会計基準に従って作成および提示された財務情報の代わりになったり、それよりも優れていると見なしたりすることを意図したものではありません。私たちはすべての非GAAP財務指標を、最も直接的に比較可能な米国GAAP財務指標と調整しました。

 

EBITDAと調整後EBITDAは、経営陣が当社の業績と事業における営業レバレッジを評価するために使用する補足的な業績指標です。EBITDAと調整後EBITDAを使用すると、過去の営業実績をより一貫して社内で比較できるため、これらの指標を事業計画の目的で使用しています。

 

EBITDAと調整後EBITDAです

 

EBITDAは、企業債務の支払利息、現金および現金同等物の利息収入、所得税費用、減価償却費を差し引く前の純損失として計算します。

 

調整後EBITDAは、株式報酬費用、債務消滅利益、および長期資産減損費用を除いた調整後のEBITDAとして計算しています。

 

次の表は、EBITDAと調整後EBITDAと純損失との調整を示しています。これは、最も直接的に比較できる米国GAAP指標です。

 

 

 

3 か月が終了
3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

(千単位)

 

継続事業による純損失

 

$

(44,676)

)

 

$

(15,469)

)

以下を除外するように調整されました。

 

 

 

 

 

 

企業債務の支払利息

 

 

1,391

 

 

 

1,340

 

現金および現金同等物の利息収入

 

 

(1,005)

)

 

 

(2,425)

)

所得税引当金

 

 

436

 

 

 

54

 

減価償却と償却

 

 

7,626

 

 

 

7,232

 

EBITDA

 

$

(36,228)

)

 

$

(9,268)

)

株式報酬費用

 

 

1,324

 

 

 

1,679

 

債務消滅による利益

 

 

—

 

 

 

(8,709)

)

減損費用

 

 

2,752

 

 

 

—

 

調整後EBITDA

 

$

(32,152

)

 

$

(16,298)

)

 

5

 

 

ブルーム（ナスダック：VRM）について

 

Vroomは、全国の独立系およびフランチャイズディーラー市場にサービスを提供する大手間接自動車貸し手であるユナイテッド・オート・クレジット・コーポレーション（UACC）と、自動車小売向けのAIを活用した分析とデジタルサービスのリーダーであるCarStoryを所有・運営しています。2023年度中、Vroomは中古車の売買のためのエンドツーエンドの電子商取引プラットフォームも運営していました。以前に発表された価値最大化計画に従い、Vroomは電子商取引事業と中古車販売事業を中止しました。

 

将来の見通しに関する記述

 

このプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。このプレスリリースに含まれている、歴史的事実に関係のないすべての記述は、将来の見通しに関する記述と見なす必要があります。これには、eコマース事業の終了の完了、ユナイテッド・オート・クレジット・コーポレーションとCarStoryに関する期待、UACCの2024-1年の証券化の影響など、当社の価値最大化計画の実行による潜在的な影響および期待される利益とコスト削減（ある場合）に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。取引、および将来の経営成績と2024年の流動性見通しを含む財政状態。これらの記述は経営陣の現在の仮定に基づいており、約束でも保証でもありませんが、既知および未知のリスク、不確実性、その他の重要な要素が含まれており、実際の結果、業績、または成果が、将来の見通しに関する記述によって表明または暗示される将来の結果、業績、または成果と大きく異なる可能性があります。実際の結果がこのプレスリリースの将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある要因については、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「リスク要因」という見出しの下で特定されているリスクと不確実性を参照してください。2023年3月31日に終了した四半期のフォーム10-Qの四半期報告書は、当社の投資家向け広報ウェブサイトir.vroom.comおよび SECのウェブサイト（www.sec.gov）。すべての将来の見通しに関する記述は、このプレスリリースの日付現在の当社の信念と仮定のみを反映しています。私たちは、将来の出来事や状況を反映するために将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。

 

投資家向け広報活動:

 

ブルーム

ジョン・サンディソン

investors@vroom.com

 

 

 

 

6

 

 

 

ヴルーム株式会社

連結貸借対照表

（千単位、1株あたりの金額を除く）

(未監査)

 

 

 

現在
3 月 31 日

 

 

現在
12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

資産

 

 

 

 

 

 

現金および現金同等物

 

$

90,990です

 

 

$

135,585

 

制限付現金（連結VIEの制限付現金がそれぞれ4,810万ドルと4,910万ドルを含む）

 

 

49,516

 

 

 

73,234

 

公正価値での金融売掛金（それぞれ3億8,130万ドルと3億4,140万ドルの連結VIEの金融売掛金を含む）

 

 

421,279です

 

 

 

348,670

 

売却目的で保有されている金融売掛金、純額（それぞれ4億5,000万ドルと4億5,720万ドルの連結VIEの金融売掛金を含む）

 

 

454,189

 

 

 

503,546

 

売掛金（それぞれ1,340万ドルと1,370万ドルの連結VIEの受取利息を含む）

 

 

14,142

 

 

 

14,484

 

資産および設備、純額

 

 

2,414

 

 

 

4,982

 

無形資産、純額

 

 

125,136

 

 

 

131,892

 

オペレーティングリースの使用権資産

 

 

6,751

 

 

 

7,063

 

その他の資産（連結VIEの他の資産がそれぞれ1,140万ドルと1,330万ドルを含む）

 

 

39,708

 

 

 

59,429

 

非継続事業からの資産

 

 

18,142

 

 

 

196,537

 

総資産

 

$

1,222,267

 

 

$

1,475,422

 

負債と株主資本

 

 

 

 

 

 

連結VIEのウェアハウスクレジットファシリティー

 

$

516,276

 

 

$

421,268

 

長期債務（それぞれ2億3,800万ドルと公正価値で3億1,410万ドルの連結VIEの証券化負債を含む）

 

 

548,142

 

 

 

626,583

 

オペレーティングリース負債

 

 

9,809

 

 

 

10,459

 

その他の負債（連結VIEのその他の負債がそれぞれ1,600万ドルと1,430万ドルを含む）

 

 

61,260ドル

 

 

 

61,321

 

非継続事業からの負債

 

 

25,293

 

 

 

228,120

 

負債総額

 

 

1,160,780%

 

 

 

1,347,751

 

コミットメントと不測の事態（注11）

 

 

 

 

 

 

株主資本:

 

 

 

 

 

 

普通株式、額面0.001ドル、2024年3月31日および2023年12月31日現在の承認済み株式5億株、2024年3月31日および2023年12月31日の時点でそれぞれ発行済み株式1,795,626株と1,791,286株です

 

 

2

 

 

 

2

 

追加払込資本金

 

 

2,089,814

 

 

 

2,088,381

 

累積赤字

 

 

(2,028,329

)

 

 

(1,960,712

)

株主資本の総額

 

 

61,487

 

 

 

127,671

 

負債総額と株主資本

 

$

1,222,267

 

 

$

1,475,422

 

 

 

 

7

 

 

ヴルーム株式会社

連結営業明細書

（千単位、1株あたりの金額を除く）

(未監査)

 

 

 

3 か月が終了
3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

利息収入

 

$

51,077

 

 

$

34,368

 

 

 

 

 

 

 

 

支払利息:

 

 

 

 

 

 

ウェアハウスクレジットファシリティ

 

 

9,471

 

 

 

3,099

 

証券化債務

 

 

4,869

 

 

 

4,345

 

支払利息合計

 

 

14,340%

 

 

 

7,444

 

純利息収入

 

 

36,737

 

 

 

26,924

 

 

 

 

 

 

 

 

実現損失と未実現損失、回収額を差し引いたもの

 

 

30,819

 

 

 

15,728

 

損失と回収後の純利息収入

 

 

5,918

 

 

 

11,196

 

 

 

 

 

 

 

 

無利子（損失）収入：

 

 

 

 

 

 

サービス収入

 

 

2,019

 

 

 

2,854

 

保証金とGAP収入、純額

 

 

(9,642

)

 

 

2,835

 

カーストーリーの収益

 

 

2,979

 

 

 

3,170

 

債務消滅による利益

 

 

—

 

 

 

8,709

 

その他の収入

 

 

2,784

 

 

 

3,032

 

無利子（損失）収入の合計

 

 

(1,860)

)

 

 

20,600

 

 

 

 

 

 

 

 

経費:

 

 

 

 

 

 

報酬と福利厚生

 

 

24,110

 

 

 

23,221

 

専門家手数料

 

 

3,343

 

 

 

4,973

 

ソフトウェアとITのコスト

 

 

4,622

 

 

 

5,246

 

減価償却と償却

 

 

7,626

 

 

 

7,232

 

企業債務の支払利息

 

 

1,391

 

 

 

1,340

 

減損費用

 

 

2,752

 

 

 

—

 

その他の費用

 

 

4,454

 

 

 

5,199

 

経費合計

 

 

48,298

 

 

 

47,211です

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税引当金控除前の継続事業からの損失

 

 

(44,240%)

)

 

 

(15,415)

)

継続事業からの所得税引当金

 

 

436

 

 

 

54

 

継続事業による純損失

 

$

(44,676)

)

 

$

(15,469)

)

非継続事業からの純損失

 

$

(22,941

)

 

$

(59,272

)

純損失

 

$

(67,617さん)

)

 

$

(74,741

)

 

 

 

 

 

 

 

普通株主に帰属する1株当たりの純損失、継続事業、基本および希薄化後

 

$

(24.90

)

 

$

(8.93

)

普通株主に帰属する1株当たりの純損失、非継続事業、基本および希薄化後

 

$

(12.79

)

 

$

(34.23

)

普通株主に帰属する1株当たりの純損失の合計（基本株と希薄化後）

 

$

(37.68

)

 

$

(43.16

)

普通株主に帰属する1株当たりの純損失の計算に使用される発行済株式の加重平均数（基本および希薄化後）

 

 

1,794,303

 

 

 

1,731,636

 

 

 

8

 

 

ヴルーム株式会社

連結キャッシュフロー計算書

(千単位)

(未監査)

 

 

 

3 か月が終了
3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

営業活動

 

 

 

 

 

 

継続事業による純損失

 

$

(44,676)

)

 

$

(15,469)

)

純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整：

 

 

 

 

 

 

減損費用

 

 

2,752

 

 

 

—

 

売掛金

 

 

9,642

 

 

 

—

 

債務消滅による利益

 

 

—

 

 

 

(8,709)

)

減価償却と償却

 

 

7,626

 

 

 

7,224

 

債務発行費用の償却

 

 

843

 

 

 

802

 

金融売掛金と証券化負債の損失、純額

 

 

40,163

 

 

 

16,603

 

株式ベースの報酬費用

 

 

1,324

 

 

 

1,679

 

より低い費用または公正価値で売却目的で保有されている金融売掛金を記録するための引当金

 

 

306

 

 

 

(1,251)

)

金融売掛金の不当割引の公正価値での償却

 

 

(4,792

)

 

 

(5,320%)

)

その他、ネット

 

 

(1,921)

)

 

 

(3,256)

)

営業資産および負債の変動：

 

 

 

 

 

 

売却目的で保有されている金融売掛金

 

 

 

 

 

 

売却目的で保有されている金融債権の発信元

 

 

(130,404

)

 

 

(143,174

)

売却目的で保有されている金融売掛金について受領した元本支払い

 

 

40,387

 

 

 

20,731

 

その他

 

 

404

 

 

 

1,850

 

売掛金

 

 

342

 

 

 

(3,737)

)

その他の資産

 

 

3,022

 

 

 

7,069

 

その他の負債

 

 

(61)

)

 

 

(6,740

)

継続事業による営業活動に使用された純現金

 

 

(75,043

)

 

 

(131,698)

)

非継続事業からの営業活動によって提供される純現金

 

 

98,167

 

 

 

46,677です

 

営業活動によって提供された（使用された）純現金

 

 

23,124

 

 

 

(85,021)

)

投資活動

 

 

 

 

 

 

公正価値での金融売掛金

 

 

 

 

 

 

公正価値での金融売掛金の起源

 

 

—

 

 

 

(3,392

)

金融売掛金について公正価値で受け取った元本支払い

 

 

35,195です

 

 

 

41,850

 

VIEの統合

 

 

—

 

 

 

11,409

 

受益権で受け取った元本支払い

 

 

773

 

 

 

2,144

 

資産および設備の購入

 

 

(644)

)

 

 

(814)

)

継続事業からの投資活動によって得られる純現金

 

 

35,324です

 

 

 

51,197

 

非継続事業からの投資活動によって提供された（使用された）純現金

 

 

5,747

 

 

 

(4,379)

)

投資活動によって提供される純現金

 

 

41,071

 

 

 

46,818

 

資金調達活動

 

 

 

 

 

 

担保付融資契約に基づく借入による収入

 

 

—

 

 

 

238,735

 

担保付融資契約に基づく元本返済

 

 

(73,647)

)

 

 

(42,784

)

証券化における受益権の資金調達の元本返済

 

 

(2,651)

)

 

 

—

 

ウェアハウス・クレジット・ファシリティからの収入

 

 

125,100

 

 

 

135,900

 

ウェアハウスクレジットファシリティの返済

 

 

(30,092)

)

 

 

(241,351

)

転換社債の買戻し

 

 

—

 

 

 

(5,883)

)

その他の財務活動

 

 

(40)

)

 

 

(156)

)

継続事業からの資金調達活動によって提供される純現金

 

 

18,670

 

 

 

84,461

 

非継続事業からの財務活動に使用された純現金

 

 

(151,178

)

 

 

(129,560

)

財務活動に使用された純現金

 

 

(132,508)

)

 

 

(45,099)

)

現金、現金同等物および制限付現金の純減少

 

 

(68,313%)

)

 

 

(83,302

)

期首における現金、現金同等物、制限付現金

 

 

208,819

 

 

 

472,010

 

期末の現金、現金同等物、制限付現金

 

$

140,506

 

 

$

388,708

 

 

9

 

 

ヴルーム株式会社

連結キャッシュフロー計算書（続き）

(千単位)

(未監査)

 

キャッシュフロー情報の補足開示:

 

 

 

 

 

 

利息として支払われた現金

 

$

13,497

 

 

$

6,347

 

非現金投資および財務活動の補足開示：

 

 

 

 

 

 

2022-2年の証券化取引の連結による金融売掛金

 

$

—

 

 

$

180,706

 

2022-2年の証券化取引の統合による受益権の撤廃

 

$

—

 

 

$

9,811

 

2022-2年の証券化取引の統合による証券化負債

 

$

—

 

 

$

186,386

 

売却目的で保有されている金融売掛金を、純額で公正価値の金融売掛金に再分類

 

$

—

 

 

$

248,081

 

 

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