目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間について
コミッションファイル番号
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
|
|
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 | ||
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間）に、規則S-Tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | |
大型アクセラレーテッドファイラー ◻ | | |
| | |
ノンアクセラレーテッドファイラー ◻ |
| 小規模な報告会社 |
| | 新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13（a）に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。◻
登録者がシェル会社（証券取引法の規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください：はい
2024年5月10日現在、登録者は未払いでした
目次
アタンインターナショナル株式会社
フォーム 10-Q
2024年3月31日に終了した四半期
将来の見通しに関する記述に関する注意事項 | 3 | |
| | |
パートI — 財務情報 | 4 | |
| | |
アイテム 1 | 未監査の要約連結財務諸表 | 4 |
| | |
| 2024年3月31日と2023年12月31日の要約連結貸借対照表 | 4 |
| | |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結営業報告書 | 5 |
| | |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の包括利益（損失）の要約連結計算書 | 6 |
| | |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結株主資本計算書 | 7 |
| | |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 | 8 |
| | |
| 未監査の要約連結財務諸表に関する注記 | 9 |
| | |
アイテム 2 | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 36-57 |
| | |
アイテム 3 | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 57 |
| | |
アイテム 4 | 統制と手続き | 58 |
| | |
パートII-その他の情報 | 58 | |
| | |
アイテム 1 | 法的手続き | 58 |
| | |
アイテム 1A | リスク要因 | 58 |
| | |
アイテム 2 | 株式の未登録売却と収益の使用 | 58 |
| | |
アイテム 5 | その他の情報 | 59 |
| | |
アイテム 6 | 展示品 | 60 |
| | |
署名 | 61 | |
| | |
認定 | | |
2
目次
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このフォーム10-Qの四半期報告書（または「報告書」）には、とりわけ、当社の将来の財務実績と経営成績、連邦支援プログラムの収益の影響、将来の収益、営業利益、EBITDAおよび資本支出に関する期待、主要市場における競争環境、当社のサービスと業界動向、訴訟に関する期待、当社の流動性、経営陣の計画と戦術に関する記述が含まれています未来。これらの将来の見通しに関する記述は、推定、予測、信念、仮定に基づいており、将来の出来事や結果を保証するものではありません。実際の将来の出来事や結果は、（1）営業利益、収益、資本支出、加入者ベースとARPUの維持と将来の成長を含む当社の事業の一般的な業績、（2）米国のネットワークで禁止されているすべてのモバイル通信機器を期間および期間内に交換および撤去できる能力など、多くの要因の結果として、これらの声明に示されている出来事や結果と大きく異なる場合があります。FCCによって承認された費用。（3）私たちのニーズと要求を満たす私たちの能力主要な通信事業者の顧客、（4）収益、運営コスト、および電気通信ライセンスに影響を与える可能性のある政府資金プログラムの利用可能性と事業規制、（5）お客様の成長を支えるネットワーク容量とカスタマーサービスシステムの妥当性と拡張能力、（6）電気通信業界の急速かつ重大な技術変化に対応するために、ネットワークと情報技術プラットフォームを効率的かつ費用対効果の高い方法でアップグレードする能力、（7）資本市場と信用市場への継続的なアクセスで私たちが有利だと考える条件、（8）ネットワークインフラに関連する機器やサービスのタイムリーな供給を限られた数の主要なサプライヤーやベンダーに頼っていること、（9）金利の上昇を踏まえて、事業の資金調達に必要なレベルまで費用対効果の高い方法で債務を返済し続ける能力、（10）材料建設プロジェクトに関する推定計画とそのような進展が当社の財務結果に与える影響、（11）政治的、地政学的リスクの増大私たちの事業が直面している重要およびその他のリスクと機会（それらを含む）高インフレやその他のマクロ経済的逆風が続いていること（コストの増加やサプライチェーンの混乱など）、（12）主要な経営陣を含むさまざまな管轄区域での熟練した人材の喪失または採用不能、（13）戦略的目標に合った投資、買収、または処分の機会を見つける能力、（14）気象現象や自然災害の発生、および適切な水準を確保する能力によるものです。これらの資産の保険適用範囲と（15）競争の激化。実際の将来の出来事や結果が上記の将来の見通しに関する記述に示されている出来事や結果と大きく異なる原因となる可能性のあるこれらおよびその他の要因は、2024年3月15日にSECに提出された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの各年次報告書および当社がSECに随時提出するその他の報告書の項目1A「リスク要因」に詳しく記載されています。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、実際の結果、仮定の変更、またはそのような将来の見通しに関する記述に影響を与える可能性のあるその他の要因の変化を反映するために、これらの将来の見通しに関する記述を更新する義務を負わず、また更新するつもりもありません。
このレポートでは、「会社」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「ATN」という言葉は、ATN International, Inc. とその子会社を指します。このレポートには、ATNとその子会社が所有している、またはATNとその子会社によってライセンスされている商標、サービスマーク、および商号が含まれています。
特に明記されていない限り、ドル（$）は米ドルを指します。
3
目次
パートI — 財務情報
アイテム1。未監査の要約連結財務諸表
アタンインターナショナル株式会社と子会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
（千単位、株式データを除く）
| | 3 月 31 日 | | 12月31日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
資産 | | | | | | |
現在の資産: | | | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | | | $ | |
制限付き現金 | |
| | |
| |
短期投資 | |
| | |
| |
売掛金、信用損失引当金を差し引いた金額 | |
| | |
| |
顧客売掛金 | | | | | | |
在庫、資材、消耗品 | |
| | |
| |
前払い金およびその他の流動資産 | |
| | |
| |
流動資産合計 | |
| | |
| |
| | | | | | |
固定資産、純額 | |
| | |
| |
電気通信ライセンス、ネット | |
| | |
| |
グッドウィル | |
| | |
| |
無形資産、純額 | |
| | |
| |
オペレーティングリースの使用権資産 | |
| | |
| |
顧客売掛金-長期 | | | | | | |
その他の資産 | |
| | |
| |
総資産 | | $ | | | $ | |
負債、償還可能な非支配持分および資本 | | | | | | |
流動負債: | | | | | | |
長期債務の現在の部分 | | $ | | | $ | |
顧客の売掛金クレジットファシリティの現在の部分 | | | | | | |
買掛金と未払負債 | |
| | |
| |
配当金支払額 | |
| | |
| |
未払税金 | |
| | |
| |
リース負債の現在の部分 | | | | | | |
前払いと預金 | |
| | |
| |
流動負債合計 | |
| | |
| |
繰延所得税 | |
| | |
| |
リース負債（流動部分を除く） | | | | | | |
繰延収益、長期 | | | | | | |
その他の負債 | |
| | |
| |
顧客の売掛金クレジットファシリティ、現在の部分を差し引いたもの | | | | | | |
流動部分を除く長期債務 | |
| | |
| |
負債総額 | |
| | |
| |
償還可能な非支配持分： | | | | | | |
優先償還可能な非支配持分 | | | | | | |
償還可能な共通の非支配持分 | | | | | | |
償還可能な非支配持分の総額 | | | | | | |
ATNインターナショナル株式会社株主資本： | | | | | | |
優先株式、$ | |
| — | |
| — |
普通株式、$ | |
| | |
| |
自己株式（原価） | |
| ( | |
| ( |
追加払込資本 | |
| | |
| |
利益剰余金 | |
| | |
| |
その他の包括利益の累計 | |
| | |
| |
ATNインターナショナル株式会社の株主資本の総額 | |
| | |
| |
非支配持分 | |
| | |
| |
総資本 | |
| | |
| |
負債総額、償還可能な非支配持分および資本 | | $ | | | $ | |
添付の要約注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
4
目次
アタンインターナショナル株式会社と子会社
要約連結営業明細書
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間
(未監査)
（千単位、一株あたりのデータを除く）
| | 3月31日に終了した3か月間 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
収益: | | | | | | |
コミュニケーションサービス | | $ | | | $ | |
建設 | | | | | | |
その他 | |
| | |
| |
総収入 | |
| | |
| |
営業経費 (特に明記されていない限り、減価償却費を除く): | | | | | | |
通信サービスやその他にかかる費用 | |
| | |
| |
建設費収入 | | | | | | |
販売、一般および管理 | |
| | |
| |
株式ベースの報酬 | | | | | | |
取引関連の料金 | |
| | |
| |
リストラ費用 | | | | | | |
減価償却と償却 | |
| | |
| |
買収による無形資産の償却 | | | | | | |
資産処分による利益 | | | ( | | | ( |
営業費用の合計 | |
| | |
| |
事業からの収入 | |
| | |
| |
その他の収入 (費用) | | | | | | |
利息収入 | | | | | | |
支払利息 | |
| ( | |
| ( |
その他の収入 | |
| | |
| |
その他 (費用) | |
| ( | |
| ( |
所得税控除前損失 | |
| ( | |
| ( |
所得税費用（給付） | |
| | |
| ( |
純損失 | |
| ( | |
| ( |
非支配持分に帰属する純損失、税金（給付）費用を差し引いたもの | |
| | |
| |
ATNインターナショナル社に帰属する純損失株主 | | $ | ( | | $ | ( |
ATNインターナショナル社に帰属する加重平均1株あたりの純損失株主: | | | | | | |
ベーシック | | $ | ( | | $ | ( |
希釈 | | $ | ( | | $ | ( |
加重平均発行済普通株式: | | | | | | |
ベーシック | |
| | |
| |
希釈 | |
| | |
| |
普通株式に適用される1株当たりの配当金 | | $ | | | $ | |
添付の要約注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
目次
アタンインターナショナル株式会社と子会社
要約連結包括利益（損失）計算書
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間
(未監査)
(千単位)
| 3 か月が終わりました | ||||
| 2024 |
| 2023 | ||
純損失 | $ | ( | | $ | ( |
その他の包括利益: | | | | | |
外貨換算調整額から$の税金費用を差し引いたもの |
| — | |
| |
年金決済による損失の再分類（ドルを差し引いたもの） | | — | | | |
税費用を差し引いたデリバティブの未実現利益 | | | | | — |
その他の包括利益（損失）（税引後） |
| | |
| |
包括的損失 |
| ( | |
| ( |
少ない：非支配持分に帰属する包括的（収益）損失 |
| | |
| |
ATNインターナショナル株式会社に帰属する包括損失 | $ | ( | | $ | ( |
添付の要約注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
6
目次
アタンインターナショナル株式会社と子会社
要約連結株主資本計算書
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間
(未監査)
（千単位、一株あたりのデータを除く）
| 総資本 | |||||||||||||||
| | | | 財務省 | | [追加] | | | | その他 | | アンチ | | 非- | | |
| | 共通 | | 株式、 | | 支払い済み | | 保持 | | 包括的 | | 株主の | | 制御 | | 合計 |
| | 株式 | | 原価で | | 資本 | | 収益 | | 収入/ (損失) | | エクイティ | | 興味 | | エクイティ |
残高、2023年12月31日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
の購入 |
| — | | ( | | — | | — | | — | | ( | | — | | ( |
株式ベースの報酬 |
| — | | — | | | | — | | — | | | | | | |
普通株式に申告された配当（$ | | — | | — | | — | | ( | | — | | ( | | ( | | ( |
未払配当-償還可能な優先単位 | | — | | — | | — | | ( | | — | | ( | | — | | ( |
みなし配当-償還可能な普通単位 | | — | | — | | — | | ( | | — | | ( | | | | |
包括利益: | | | | | | | | | | | | | | | | |
純損失 |
| — | | — | | — | | ( | | — | | ( | | ( | | ( |
その他の包括利益 |
| — | | — | | — | | — | | | | | | — | | |
包括利益 (損失) 合計 | | — | | — | | — | | ( | | |
| ( |
| ( |
| ( |
残高、2024年3月31日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
残高、2022年12月31日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
の購入 |
| — | | ( | | — | | — | | — | | ( | | — | | ( |
株式ベースの報酬 | | — | | — | | | | — | | — | | | | | | |
普通株式に申告された配当（$ | | — | | — | | — | | ( | | — | | ( | | — | | ( |
非支配持分の買戻し | | — | | — | | ( | | — | | — | | ( | | ( | | ( |
未払配当-償還可能な優先単位 | | — | | — | | — | | ( | | — | | ( | | — | | ( |
みなし配当-償還可能な普通単位 | | — | | — | | — | | ( | | — | | ( | | | | |
包括利益: | | | | | | | | | | | | | | | | |
当期純利益 (損失) |
| — | | — | | — | | ( | | — | | ( | | ( | | ( |
その他の包括利益 (損失) |
| — | | — | | — | | — | | | | | | — | | |
包括利益 (損失) 合計 | | — | | — | | — | | ( | | |
| ( |
| ( |
| ( |
バランス、2023年3月31日 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
添付の要約注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
7
目次
アタンインターナショナル株式会社と子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間
(未監査)
(千単位)
| 3月31日に終了した3か月間 | ||||
| 2024 |
| 2023 | ||
営業活動によるキャッシュフロー: | | | | | |
純損失 | $ | ( | | $ | ( |
純損失を営業活動によってもたらされる純キャッシュフローと調整するための調整： | | | | | |
減価償却と償却 | | | |
| |
買収による無形資産の償却 | | | | | |
疑わしい口座への引当金 | | | |
| |
債務割引および債務発行費用の償却 | | | |
| |
資産の処分と偶発的対価による利益 | | ( | | | ( |
株式ベースの報酬 | | | |
| |
繰延所得税 | | ( | |
| ( |
年金決済損失 | | — | | | |
投資利益 | | ( | | | ( |
買収と処分の影響を除いた営業資産と負債の変動： | | | | | |
売掛金 | | | |
| |
顧客売掛金 | | | | | |
前払所得税 | | — | |
| |
未払税金 | | | |
| |
資材、消耗品、前払金、その他の流動資産 | | ( | |
| ( |
買掛金負債、未払負債、前払金、預金、その他の流動負債 | | ( | |
| ( |
その他の資産 | | | | | |
その他の負債 | | ( | |
| ( |
営業活動による純現金 |
| | |
| |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | |
資本支出 |
| ( | |
| ( |
政府の資本プログラム | | | | | |
支払われた金額 | | ( | | | ( |
受け取った金額 | | | | | |
戦略的投資の購入 | | — | | | ( |
無形資産の購入 | | ( | | | — |
投資の購入-従業員福利厚生制度 | | ( | | | — |
投資による収入-従業員福利厚生制度 | | | | | — |
資産の売却による収入 | | | | | — |
投資活動に使用された純現金 |
| ( | |
| ( |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | | | |
普通株式に支払われる配当 |
| ( | |
| ( |
債務発行費用の支払い |
| ( | |
| ( |
ファイナンスリース支払い | | ( | | | ( |
タームローン-返済 |
| ( | |
| ( |
リボルビング・クレジット・ファシリティ — 借入 | | | | | |
リボルビング・クレジット・ファシリティ — 返済 | | ( | | | ( |
顧客の売掛金クレジットファシリティからの収入 |
| | |
| |
顧客の売掛金クレジットファシリティの返済 | | ( | | | ( |
普通株式の購入 — 株式ベースの報酬 | | ( | | | ( |
普通株式の購入 — 自社株買いの計画 | | ( | | | ( |
非支配持分の買戻し | | — | | | ( |
財務活動による純現金 |
| | |
| |
現金、現金同等物および制限付現金の純変動額 |
| | |
| |
現金総額、現金同等物、制限付現金、期初 |
| | |
| |
現金総額、現金同等物、制限付現金、期末 | $ | | | $ | |
補足キャッシュフロー情報: | | | | | |
利息が支払われました | $ | | | $ | |
支払った税金 | $ | | | $ | |
配当金は申告されていますが、支払われていません | $ | | | $ | |
非現金投資活動： | | | | | |
買掛金勘定と未払費用に含まれる不動産、プラント、設備の購入 | | | | | |
政府の資本プログラムからの償還可能な資本支出の未収金額 | $ | | | $ | |
償還対象外の資本支出で発生した金額 | $ | | | $ | |
添付の要約注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
8
目次
アタンインターナショナル株式会社と子会社
未監査の要約連結財務諸表への注記
1. 組織と事業運営
同社は、デジタルインフラストラクチャと通信サービスの大手プロバイダーであり、米国の地方および遠隔地市場、およびバミューダやカリブ海地域を含む国際市場に焦点を当てています。
当社は、事業運営に関する豊富な専門知識とリソースを開発し、それを現地市場での能力を強化するために活用しています。この支援により、当社の事業子会社は、事業を展開する規模の市場で通常利用できない規模の経済性と専門知識を活用して、サービスの質を向上させることができます。当社は、事業子会社に管理、技術、財務、規制、およびマーケティングサービスを提供しており、通常、収益のパーセンテージとして計算された管理手数料を受け取っていますが、連結により差し引かれます。同社はまた、国内外の投資機会やその他の戦略的取引を積極的に評価し、一般的に、当社の電気通信事業のプロファイルに適合し、長期にわたって超過営業キャッシュフローを生み出すことに重点を置きながら、市場における当社の「ファイバー初」および「Glass & Steel™」のアプローチを補完する可能性のあるものを探します。当社は、事業から生み出された現金を、負債と手持ち現金の適切な比率を維持し、成長と資本支出の資金を調達し、配当や自社株買いを通じて株主に現金を還元し、戦略的投資や買収を行います。
当社の財務セグメントの詳細と、営業収益と資産に関する地理情報については、本レポートに含まれる連結財務諸表の注記1と12を参照してください。
2024年3月31日現在、当社は以下の種類のサービスを顧客に提供しています。
| ● | モバイル通信サービス。同社は、ワイヤレスネットワークおよび関連機器（携帯電話など）を介して、企業顧客と消費者顧客の両方にモバイル通信サービスを提供しています。 |
| ● | 固定通信サービス。同社は、固定データおよび音声通信サービスを企業および消費者の顧客に提供しています。これらのサービスには、企業向けの消費者向けブロードバンドおよび高速データソリューションが含まれます。一部の市場では、固定サービスにはビデオサービスや、特定の政府プログラムに基づく支援から得られる収益も含まれます。 |
| ● | キャリア通信サービス。同社は、タワーや輸送施設などの重要なネットワークインフラのリース、卸売ローミングおよび長距離音声サービス、サイトメンテナンス、国際長距離サービスなどのサービスを他の電気通信プロバイダーに提供しています。 |
| ● | マネージドサービス。同社は、既存市場における固定サービスを補完するために、ネットワーク、アプリケーション、インフラストラクチャ、ホスティングサービスなどの情報技術サービスを企業顧客と消費者顧客の両方に提供しています。 |
2024年3月31日までに、会社は特定しました
| ● | 国際電気通信。同社の国際市場では、バミューダ、ケイマン諸島、ガイアナ、米領バージン諸島の顧客に、固定サービス、モビリティサービス、キャリアサービス、マネージドサービスを提供しています。 |
| ● | 米国テレコム。米国では、同社はアラスカ州と米国西部の法人の顧客と消費者に固定サービス、通信事業者サービス、および管理サービスを提供しています。3月31日現在、 |
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目次
| 2024年同社は米国西部の小売顧客にモビリティサービスを提供しました。 |
次のグラフは、2024年3月31日に終了した3か月間の当社の主要子会社の営業活動、収益を報告しているセグメント、およびサービスを提供した市場をまとめたものです。
インターナショナルテレコム | | USテレコム | ||||||||
サービス |
| マーケット | | 商標名 |
| サービス |
| マーケット | | 商標名 |
モビリティサービス | | バミューダ、ガイアナ、米領バージン諸島 | | ワン、GTT、ビヤ | | モビリティサービス |
| 米国（地方の市場） | | チョイス、チョイス NTUAワイヤレス |
固定サービス | | バミューダ、ケイマン諸島、ガイアナ、米領バージン諸島 | | ワン、ロジック、GTT、ビヤ | | 固定サービス | | 米国 | | アラスカコミュニケーションズ、コメントネット、チョイス、チョイス、NTUAワイヤレス、セイ?$#@$ッド・ウィンド・コミュニケーションズ、エトス、Deploycom |
キャリアサービス | | バミューダ、ガイアナ、米領バージン諸島 | | 1、エセクステル、GTT、ビヤ | | キャリアサービス | | 米国 | | アラスカコミュニケーションズ、コメントネット、セイ?$#@$ッド・ウィンド・コミュニケーションズ |
マネージドサービス | | バミューダ、ケイマン諸島、米領バージン諸島、ガイアナ | | ファイアーマインド、ワン、ロジック、GTT、ビヤ、ブラバ | | マネージドサービス |
| 米国 | | アラスカコミュニケーションズ、チョイス |
当社の財務セグメントの詳細と、営業収益と資産に関する地理情報については、本レポートに含まれる未監査の要約連結財務諸表の注記12を参照してください。
リストラ費用
当社の米国テレコムおよび国際テレコム部門のコスト構造を削減するために、2023年の第1四半期以降、当社は特定のネットワーク終了と強制執行費の合計額削減を実施してきました。
| | | 私たち | | | 国際 | | | |
| | | テレコム | | | テレコム | | | 合計 |
従業員退職給付 | | $ | | | $ | | | $ | |
契約終了費用 | | | | | | — | | | |
合計 | | $ | | | $ | | | $ | |
この費用は、会社の連結損益計算書のリストラ費用に記録されます。2024年3月31日に終了した3か月間に、会社はドルを支払いました
10
目次
2。プレゼンテーションの基本
添付の要約連結財務諸表は、証券取引委員会（「SEC」）の規則と規制に従って当社が作成したものです。ここに含まれる財務情報は未監査です。ただし、当社は、そのような情報およびここに記載されている開示は、誤解を招くような情報を提示せず、そこに記載されている期間の会社の財政状態と経営成績の公正な記述に必要なすべての調整（通常の定期的な調整のみを含む）を反映するのに十分であると考えています。年末の要約貸借対照表データは監査済み財務諸表から導き出されたものですが、アメリカ合衆国で一般に認められている会計原則で要求されるすべての開示は含まれていません。中間期間の結果は、通年の業績を示すものではない場合があります。これらの要約された連結財務諸表と関連メモは、2024年3月15日にSECに提出された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの当社の年次報告書と併せて読む必要があります。
要約された連結財務諸表には、当社、当社が支配持分を保有する子会社、および変動持分法人の連結に関する財務会計基準審議会（「FASB」）の権威あるガイダンスの規定に従って連結された特定の事業体の勘定が含まれます。これは、当社がこれらの事業体の主な受益者であると判断されたためです。
最近の会計上の宣言
2023年12月、FASBは、所得税開示の明確さと有用性を高めることを目的として、「所得税開示の強化」というタイトルのASU 2023-09を発表しました。更新は主に、税率調整と支払った所得税に関する開示の強化に焦点を当てています。ASU 2023-09は、2024年12月15日以降に開始する年次報告期間に有効になり、早期採用が許可されます。ASU 2023-09で規定されている変更は前向きに実施されますが、遡及適用も可能です。当社はこの基準を早期に採用しないことを選択し、現在、連結財務諸表とそれに付随する開示への潜在的な影響を評価しています。
2023年11月、FASBはASU第2023-07号「セグメント報告（トピック280）：報告対象セグメント開示の改善」（ASU 2023-07）を発行しました。これにより、公的機関は、最高執行意思決定者（CODM）に定期的に提供され、報告される各セグメントの損益指標に含まれる重要なセグメント経費カテゴリと金額を中間および年次ベースで開示する必要があります。企業はまた、報告対象セグメントごとに、その他の費用の金額と構成を開示する必要があります。この基準では、企業が自社のCODMのタイトルと位置を開示し、CODMがこれらの報告された指標をどのように使用してセグメントのパフォーマンスを評価し、リソースの配分方法を決定するかを説明する必要があります。ASU 2023-07は、2023年12月15日以降に開始する年間期間と、2024年12月31日以降に開始する中間期間に有効になり、遡及適用があります。この基準ではこれらの要件を早期に採用できるようになっており、現在、採用による情報開示の影響を評価しています。
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3。収益認識と売掛金
他のガイダンスに従って会計処理された収益
同社は、顧客との契約によるASC 606、リース契約、および政府の助成金によるASC 842に従って収益を記録しています。ASC 842で計上されたリース収入は注記4に、政府の助成金収入は注記8に開示されています。
収益認識のタイミング
ASC 606に従って計上された収益は、下記の期間の収益は以下のとおりです（千単位）。
| 2024年3月31日に終了した3か月間 | |||||||
| 国際 | | 私たち | | | | ||
| テレコム | | テレコム | | 合計 | |||
時間の経過とともに移管されたサービス | $ | | $ | | $ | |||
ある時点で譲渡された商品やサービス | | | | | | |||
ASC 606に基づいて計上された総収益です | $ | | $ | | $ | |||
オペレーティングリース収入 | | | | | | |||
政府補助金収入 (1) | | | | | | |||
総収入 | $ | | | $ | | | $ | |
| 2023年3月31日に終了した3か月間 | |||||||
| 国際 | | 私たち | | | | ||
| テレコム | | テレコム | | 合計 | |||
時間の経過とともに移管されたサービス | $ | | $ | | $ | |||
ある時点で譲渡された商品やサービス | | | | | | |||
ASC 606に基づいて計上された総収益です | $ | | $ | | $ | |||
オペレーティングリース収入 | | | | | | |||
政府補助金収入 (1) | | | | | | |||
総収入 | $ | | | $ | | | $ | |
| (1) | CAF II、USF、およびRDOFプログラムから収益が計上されました。注8を参照してください。 |
契約資産と負債
会社は契約資産と負債を貸借対照表で計上しています。契約資産とは、通常、複数年のサービス期間とプロモーション割引の両方を伴うコンシューマーモビリティ契約から生じる未請求金額です。これらの契約では、認識された収益が顧客に請求された金額を上回ります。契約資産の流動部分は前払金およびその他の流動資産に記録され、非流動部分は会社の貸借対照表の他の資産に計上されます。
契約負債は、前払いと、認識された収益を超える請求で構成されています。後払いの顧客のモビリティと固定収益は通常、請求されます
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2019年7月、当社はAT&Tモビリティ合同会社（「AT&T」）とネットワーク構築および保守契約を締結し、その後2024年3月31日までに修正されました（「ファーストネット契約」）。FirstNet契約に関連して、当社は、米国西部の当社の現在の事業地域またはその近くに、ファーストレスポンダー・ネットワーク・オーソリティ向けにAT＆Tのネットワークの一部を構築しています（「FirstNet取引」）。FirstNet取引には、建設およびサービス履行義務が含まれます。本契約に基づく売掛金の現在の部分は顧客売掛金に記録され、長期部分は会社の貸借対照表の顧客売掛金に長期記録されます。
2023年5月、当社は現在のローミング契約を修正し、ベライゾンワイヤレスとキャリア管理サービス契約（「ベライゾンCMS契約」）を締結しました。この取引には、収益が長期にわたって計上されるサービス履行義務が含まれます。会社は、契約に含まれる各履行債務の相対的な独立販売価格に基づいて、これらの契約の取引価格を各履行債務に割り当てます。独立販売価格とは、似たような状況で似たような顧客との別の取引で、会社が商品またはサービスに対して請求する推定価格です。
契約資産と負債は以下のとおりです（千単位）。
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | | $ 変更 | | % 変更 | ||||
契約資産 — 現在の資産 | $ | | | $ | | | $ | ( | | | ( | % |
契約資産 — 非流動資産 | | | | | | | | ( | | | ( | % |
契約責任 — 現在の | | ( | | | ( | | | ( | | | % | |
契約責任 — 非流動的 | | ( | | | ( | | | | | | ( | % |
純契約負債 | $ | ( | | $ | ( | | $ | | | | ( | % |
会社の純契約負債の減少は、顧客への前払い、契約請求、および繰延収益の計上時期によるものです。2024年3月31日に終了した3か月間で、当社は$の収益を計上しました
契約取得費用
2024年3月31日と2023年3月31日の貸借対照表には、契約取得費用のドルが含まれています
残りの履行義務
残りの履行義務は、プロモーション割引、マネージドサービス契約、および会社のキャリアサービスの建設およびサービス契約を含む、特定の複数年にわたるモビリティ契約の未履行履行債務に割り当てられる取引価格です。未履行履行債務に割り当てられた取引価格は$でした
当社には、取引価格が残りの履行義務に割り当てられる特定のモビリティ、固定、およびキャリアサービスの契約があります。ただし、当社は請求書発行の権利を適用して、これらの契約を開示から除外しています。
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ディスアグリゲーション
会社の収益は、財務諸表以外の開示情報の評価、事業セグメントの財務実績を評価するために最高経営意思決定者が定期的に確認する情報、および業績評価とリソース配分に使用されるその他の情報に基づいて、注記12に細分化して示されています。これには、通信サービス、建設、その他の収益が含まれます。通信サービスの収益はさらに、ビジネスとコンシューマーモビリティ、ビジネスとコンシューマーフィックス、キャリアサービス、その他のサービスに分類されます。その他の収益は、さらにマネージドサービスの収益に分類されます。
売掛金
当社は、過去の経験や経営陣の将来の状況に対する予想など、入手可能な情報に基づいて、収益取引に伴う将来の信用損失の見積もりを記録します。これらの見積もりは、追加情報が入り次第更新されます。当社の回収不能売掛金引当金は、同様のリスク特性を持つプール資産の回収可能性に関する経営陣の評価に基づいています。
会社の売掛金の総額は
| | 3 か月が終わりました | ||||
|
| 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 | ||
| | | | | | |
期首残高 |
| $ | | | $ | |
当期の予想損失引当金 |
| | | | | |
手当に対して請求される償却 |
| | ( | | | ( |
回収額が収集されました | | | | | | |
期末残高 | | $ | | | $ | |
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4。リース
借手の情報開示
同社は、タワー、土地、企業のオフィス、小売施設、およびデータ転送容量のオペレーティングリースとファイナンスリースをしています。リース期間は通常3年から
補足リース情報
リース費用の構成要素は以下の通りです（千単位）：
| 3 か月が終わりました | ||||
| 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 | ||
オペレーティングリースの費用: | | | | | |
オペレーティングリース費用 | $ | | | $ | |
短期リース費用 | | | | | |
変動リース費用 | | | | | |
オペレーティングリース費用の合計 | $ | | | $ | |
| | | | | |
ファイナンスリース費用: | | | | | |
使用権資産の償却 | $ | | | $ | |
変動費 | | | | | |
利息費用 | | | | | |
ファイナンスリース費用の合計 | $ | | | $ | |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間に、会社はドルを支払いました
2024年3月31日時点で、費用のファイナンスリース
2023年12月31日時点で、費用のファイナンスリース
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2024年3月31日および2023年12月31日現在の加重平均残存リース期間と割引率を以下の表に示します。
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | ||
加重平均残存リース期間 | | | | | |
オペレーティングリース | | | | ||
ファイナンスリース | | | | ||
| | | | | |
加重平均割引率 | | | | | |
オペレーティングリース | | | | ||
ファイナンスリース | | | | ||
2024年3月31日現在のリース負債の満期は次のとおりです（千単位）。
| オペレーティングリース | | ファイナンスリース | ||
2024年（2024年3月31日に終了した3か月を除く） | $ | | | $ | |
2025 | | | | | |
2026 | | | | | |
2027 | | | | | |
2028 | | | | | |
その後 | | | | | |
リース料総額 | | | | | |
帰属（帰属）利息が少ない | | ( | | | ( |
合計 | $ | | | $ | |
2023年12月31日現在のリース負債の満期は次のとおりです（千単位）。
| オペレーティングリース | | ファイナンスリース | ||
2024 | $ | | | $ | |
2025 | | | | | |
2026 | | | | | |
2027 | | | | | |
2028 | | | | | |
その後 | | | | | |
リース料総額 | | | | | |
帰属（帰属）利息が少ない | | ( | | | ( |
合計 | $ | | | $ | |
2024年3月31日現在、当社にはまだ開始されていない重要なオペレーティング・リースやファイナンス・リースはありませんでした。
貸手情報開示
当社は、ワイヤレスセルサイトや建物を含むネットワーク資産の使用をリースする契約を結んでいる貸手です。2024年および2023年3月31日に終了した3か月間、当社はドルを記録しました
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次の表は、示された期間における将来の割引なしのリース料の満期（千単位）を示しています。
2024年（2024年3月31日に終了した3か月を除く） | $ | |
2025 | | |
2026 | | |
2027 | | |
2028 | | |
その後 | | |
将来のリース支払い総額 | $ | |
5。見積もりの使用
米国で一般に認められている会計原則に従って財務諸表を作成するには、経営陣は、財務諸表の日付における報告された資産と負債の金額、偶発資産と負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。最も重要な見積もりは、売掛金の信用損失引当金、当社の固定および有期無形資産の耐用年数、取得資産および企業結合で引き受けた負債への購入価格の配分、無期限無形資産の公正価値、のれんおよび所得税に関するものです。実際の結果は、それらの見積もりとは大きく異なる可能性があります。
6。公正価値の測定と投資
公正価値会計の規定に従い、公正価値測定では、資産の売却または負債の譲渡の取引が、資産または負債の元本市場で行われるか、元本市場がない場合は資産または負債にとって最も有利な市場で行われると仮定し、出口価格モデルに基づいて公正価値を定義します。
公正価値測定のガイダンスは、企業が公正価値を測定する際に、観察可能なインプットを最大限に使用し、観察できないインプットの使用を最小限に抑えることを求める公正価値階層を確立しています。このガイダンスでは、公正価値の測定に使用できる3つのレベルのインプットについて説明しています。
レベル 1 | | 報告日現在の同一資産または負債の活発な市場における相場価格。活発な市場とは、資産と負債の取引が十分な頻度と量で行われて、価格情報を継続的に提供できる市場です。レベル1の資産と負債には、活発な為替市場で取引されるマネーマーケットファンド、負債および株式証券、デリバティブ契約が含まれます。 |
| | |
レベル 2 | | 類似の資産や負債の相場価格、活発でない市場の相場価格、または資産または負債のほぼ全期間にわたって観察可能な、または観察可能な市場データによって裏付けられるその他のインプットなど、レベル1の価格以外の観察可能なインプットです。レベル2の資産と負債には、上場商品よりも取引頻度が低い相場価格の債務証券、および市場で観察可能なインプットを含む価格設定モデルを使用して価値が決定される、または主に観察可能な市場データから導き出されたり、裏付けられたりできるインプットを含む価格設定モデルを使用して価値が決定されるデリバティブ契約が含まれます。このカテゴリには通常、企業債務と非上場デリバティブ契約が含まれます。 |
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| | |
レベル 3 | | 市場活動がほとんどまたはまったくないことによって裏付けられ、資産または負債の公正価値にとって重要な、観察不可能なインプット。レベル3の資産と負債には、価格モデル、割引キャッシュフロー手法、または同様の手法を使用して価値が決定される、減損された金融商品や無形資産、および公正価値の決定に経営陣による重要な判断または見積もりが必要な商品が含まれます。 |
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で定期的に公正価値で測定された会社の資産と負債は、次のように要約されます（千単位）。
| | 2024年3月31日です | |||||||
| | 重要なその他 | |||||||
| | の見積もり価格は | | 観察不能 | | | | ||
| | 活発な市場 | | インプット | | | | ||
説明 | | (レベル 1) | | (レベル 3) | | 合計 | |||
短期投資 | | $ | | | $ | — | | $ | |
その他の投資 | | | — | | | | | | |
従業員福利厚生制度への投資 | | | | | | — | | | |
アラスカコミュニケーションズの交換可能な共通ユニット | | | — | | | ( | | | ( |
合金製の交換可能な共通ユニット | | | — | | | ( | | | ( |
アラスカコミュニケーションズの償還可能な共通ユニットのワラント | | | — | | | ( | | | ( |
公正価値で測定された総資産と負債 | | $ | | | $ | ( | | $ | ( |
| | 2023年12月31日です | |||||||
| | 重要なその他 | |||||||
| | の見積もり価格は | | 観察不能 | | | | ||
| | 活発な市場 | | インプット | | | | ||
説明 | | (レベル 1) | | (レベル 3) | | 合計 | |||
短期投資 | | $ | | | $ | — | | $ | |
その他の投資 | | | — | | | | | | |
従業員福利厚生制度への投資 | | | | | | — | | | |
アラスカコミュニケーションズの交換可能な共通ユニット | | | — | | | ( | | | ( |
合金製の交換可能な共通ユニット | | | — | | | ( | | | ( |
アラスカコミュニケーションズの償還可能な共通ユニットのワラント | | | — | | | ( | | | ( |
公正価値で測定された総資産と負債 | | $ | | | $ | ( | | $ | ( |
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その他の投資
当社は、非公開企業への非支配投資からなる株式への投資を行っています。投資は、持分法会計を使用して会計処理されます。これは、公正価値または公正価値が容易に決定できない投資の代替手段です。公正価値投資はレベル3のインプットを使用して評価され、会社は投資の公正評価にインカムアプローチを採用しました。インプットは、投資属性に基づいて計算された割引率と将来のキャッシュフローで構成されていました。
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 公正価値を容易に決定できない投資 | | 公正価値投資 | | 持分法投資 | | 合計 | ||||
残高、2023年12月31日 | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | |
収入が認識されました | | | — | | | | | | — | | | |
コントリビューション/（ディストリビューション） | | | — | | | ( | | | — | | | ( |
外貨利益 | | | — | | | — | | | — | | | — |
外貨損失の再分類 | | | — | | | — | | | — | | | — |
乗り換え | | | — | | | — | | | — | | | — |
残高、2024年3月31日 | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | |
| | | | | | | | | | | | |
残高、2022年12月31日 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
収入が認識されました | | | — | | | | | | | | | |
コントリビューション/（ディストリビューション） | | | — | | | — | | | | | | |
外貨損失 | | | — | | | — | | | | | | |
バランス、2023年3月31日 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
2023年12月31日に終了した年度中に、当社はインドの太陽光発電への投資に大きな影響力を行使できなくなりました。その結果、会社は$を譲渡しました
これらの投資は、連結貸借対照表の他の資産に含まれています。
償還可能な共通ユニットとワラント
当社は、当社の連結子会社に、償還可能な共通ユニットと、追加の普通ユニットを購入するためのワラントを発行しました。楽器は所有者の選択で引き換えることができます。共通ユニットと共通ユニットを購入するためのワラントはどちらも公正価値で会社の財務諸表に記録されます。普通株は償還可能な非支配持分に記録され、新株予約権は会社の貸借対照表のその他の負債に記録されます。Alloyの償還可能な共通ユニットのプットオプションは2026年11月に開始されます。アラスカコミュニケーションズの償還可能な共通ユニットのプットオプションは、公募または2028年7月の早い時期に開始されます。当社は、レベル3のインプットによる市場キャッシュフローアプローチと割引キャッシュフローアプローチを組み合わせて、商品の公正価値を計算します。
その他の公正価値開示
現金および現金同等物、売掛金、買掛金および未払費用の帳簿価額は、これらの金融商品の満期が比較的短いため、公正価値に近い金額です。
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長期債務の公正価値は、レベル2のインプットを使用して推定されます。2024年3月31日時点で、現在の部分を含む長期債務の公正価値は $でした
7。長期借金
2023 コバンク・クレジット・ファシリティー
2023年7月13日、当社は、保証人である特定の子会社とともに、CoBank、ACB、その他の貸し手のシンジケートと新しい信用契約を締結しました（随時修正される可能性がありますが、「2023年Cobankクレジットファシリティ」）。
2023年のCoBankクレジットファシリティは、
2023年のCobankタームローンは、四半期ごとの元本支払いで下記の金額を返済する必要があります。未払いの元本残高は2029年7月13日に満期になります。2023年のCoBankリボルビングローンは、2028年7月13日の満期日またはそれ以前にいつでも返済できます。2023年のCoBankクレジットファシリティに基づく未払い額はすべて、債務不履行が発生した場合の満期日またはローンとコミットメントの繰り上げのいずれか早い方の日に支払期限が到来し、支払われます。
2023 CoBankタームローンの四半期支払い日 | 2023 CoBankタームローンの四半期返済額 |
2023年12月31日 — 2025年6月30日 | $ |
2025年9月30日 — 2026年6月30日 | $ |
2026年9月30日 — 2029年6月30日 | $ |
2023年のCoBankクレジットファシリティに基づいて借りた金額には、当社の選択により、(i) ニューヨーク連邦準備銀行（SOFR）が管理する担保付きオーバーナイト融資金利に、以下の範囲の適用証拠金を加えたものに等しい金利で利息がかかります
2023年のCobankクレジット契約には、最大純レバレッジ比率を課す財務契約（2023年のCoBankクレジット契約でさらに定義されています）のほか、追加の負債を制限する契約、先取特権、保証、合併と統合、多額の資産売却、投資とローン、売却とリースバック、関連会社との取引を含む慣習的な表明、保証、契約が含まれていますと根本的な変化。最大総純レバレッジ率は会計四半期ごとに測定され、以下である必要があります
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目次
未払い、その他の債務不履行、不実表示、契約違反、表明と保証、破産などを含みますが、これらに限定されません。
会社の資本金は $
会社は$を持っていました
2023年10月、当社は
2019 コバンク・クレジット・ファシリティ
2019年4月10日、当社はCoBank、ACB、その他の貸し手のシンジケートと信用枠を締結しました（修正後、「2019 CoBankクレジットファシリティ」）。2019年のCoBankクレジットファシリティは、$で提供されました
2019年のCoBankクレジット・ファシリティに基づいて借りた金額には、当社の選択により、(i) ロンドン銀行間取引金利（「LIBOR」）に以下の範囲の該当する証拠金を加えたものに等しい金利がかかります
信用状ファシリティー
2022年11月14日、当社は、当社およびその子会社に代わって業績予備信用状を発行する一般補償契約を締結しました。2024年3月31日現在、$
アラスカクレジットファシリティ
2021年7月22日、アラスカ・コミュニケーションズは、フィフス・サード・バンク、ナショナル・アソシエーション（National Association）を管理代理人として、また貸し手のシンジケートとドルを提供するクレジット契約（「アラスカ・クレジット・ファシリティ」）を締結しました
2022年12月23日、アラスカコミュニケーションズは憲法修正第1条契約（「ACS改正」）を締結しました。ACS改正により、アラスカ・クレジット・ファシリティが改正され、リボルビング・クレジット・コミットメントがドルから引き上げられました
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2024年3月31日現在、アラスカコミュニケーションズは$を引き出しています
上記の変更に加えて、ACS改正により、LIBORに適用される適用証拠金からの利息の計算が、担保付きオーバーナイト融資金利（「SOFR」）に適用されるのと同じ適用証拠金に
アラスカコミュニケーションズ資本金 $
アラスカ・クレジット・ファシリティでは、元本の合計金額のうち金額の大きい方の金額を上限とする追加ファシリティも用意しています。
アラスカクレジットファシリティの主な利用規約は次のとおりです。
| ● | 未払い金額には、1か月の利息期間を含む将来の見通しに関するSOFR金利に、SOFRスプレッド調整を加えた金利が含まれます |
| ● | 元本の返済期限は四半期ごとで、2023年の第4四半期に開始されます。2023年の第4四半期から2024年の第3四半期までの金額は、$ |
| ● | アラスカ・コミュニケーションズは、アラスカ・クレジット・ファシリティで定義されている財務比率を維持する必要があります。これには、(a) 連結純合計レバレッジ比率の最大値も含まれます。 |
| ● | アラスカ・クレジット・ファシリティは当社には支払われず、アラスカ・コミュニケーションズが所有する実質的にすべての個人資産と特定の重要な不動産によって担保されています。 |
アラスカコミュニケーションズの金利スワップは、金利のキャッシュフローヘッジとして指定されていました
アラスカタームファシリティー
2022年6月15日、アラスカコミュニケーションズの親会社であるアラスカコミュニケーションシステムズホールディングスは、ブリストルベイインダストリアルLLC（「アラスカタームファシリティ」）と担保付貸付契約を締結しました。
アラスカ・ターム・ファシリティでは、元本総額が最大$の担保付き遅延型タームローンが提供されていました。
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ファイバービルドで。アラスカ・ターム・ファシリティの利息は、以下の固定金利で発生します
アラスカ・ターム・ファシリティには、このタイプの施設で一般的に行われているイベントが含まれています。
2024年3月31日現在、アラスカ通信システムホールディングスは$を持っていました
ファーストネット売掛金クレジットファシリティ
2020年3月26日、コムネット・ワイヤレスの完全子会社であるコムネット・ファイナンスは、当社のコムネット・ワイヤレスとACBのCoBankと売掛金クレジット・ファシリティ（「売掛金クレジット・ファシリティ」）を締結しました。
売掛金クレジットファシリティは、元本総額が最大$のシニア担保付き遅延型タームローンを提供します
2023年12月19日、CoBankは売掛金クレジットファシリティを修正し、遅延抽選期間を2024年12月31日まで延長しました。
各ローンの満期日はCoBankが設定し、融資された特定の売掛金の加重平均満期と一致します。
ローンの利息は、CoBankが見積もる固定年利で発生します。
売掛金クレジットファシリティには、この種の施設で慣習的に行われている解約、表明と保証、肯定契約と否定契約、不履行事由などが含まれます。
2024年3月31日現在、コムネット・ワイヤレスには1ドルありました
GTTクレジットファシリティー
2022年10月12日、GTTは共和国銀行（ガイアナ）リミテッドから1ドルの承認を受けました
GTTクレジットファシリティは不動産資産で担保されており、固定金利は
2024年3月31日現在、
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セイ?$#@$ッド・ウィンド・ターム・デット
2022年11月7日に完了したSacred Windの買収に関連して、当社はドルを引き受けました
セイ?$#@$ッド・ウィンド・ターム・デットは、セイ?$#@$ッド・ウィンドのほぼすべての資産と、アメリカ合衆国への基礎となる住宅ローンによって担保されています。これらの住宅ローン手形は、発行日以降、2035年までに期限が切れる元本と利息をカバーするように、毎月均等に分割して返済されます。
セイ?$#@$ッド・ウィンド・ターム・デットには、RUSの債券保有者の同意なしに、配当金の申告または支払い、資本ストックの償還、または関連会社への投資に一定の制限があります。契約には、Sacred Windが2021年12月31日時点で遵守していなかった財務契約も含まれています。Sacred Windは、2025年12月31日現在、財務規約に準拠するための是正措置計画を提出しました。2022年5月5日、セイ?$#@$ッド・ウィンドの是正措置計画がロシアに承認されました。2024年3月31日現在、Sacred Windはその是正措置計画を順守していました。
2024年3月31日現在、$
住宅ローン手形には、以下の範囲の固定金利が付いています
ビヤ・デット
当社、およびその一部の子会社は、ドルを締結しました
会社は$の手数料を支払いました
2024年3月31日現在、$
2022年5月5日、RTFCはネットレバレッジ比率を以下のように修正することに合意しました
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目次
債務満期
以下の表は、当社の債務証書の年間満期（千単位）をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | 顧客 | |
| 私たち | | 国際 | | コーポレートと | | 合計 | 売掛金 | |||||
満期を迎える金額 | テレコム | | テレコム | | その他 | | 債務 | クレジットファシリティ | |||||
2024年4月1日から2024年12月31日まで | $ | | | $ | — | | $ | | | $ | | $ | |
2025年12月31日に終了する年度 | | | | | — | | | | | | | | |
2026年12月31日に終了する年度 | | | | | | | | | | | | | |
2027年12月31日に終了する年度 | | | | | — | | | | | | | | |
2028年12月31日に終了する年度 | | | | | — | | | | | | | | |
その後 | | | | | — | | | | | | | | |
合計 | | | | | | | | | | | | | |
借金割引 | | ( | | | ( | | | ( | | | ( | | ( |
2024年3月31日現在の帳簿価額 | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | $ | |
8。政府の支援とスペクトラムの問題
ユニバーサルサービスファンドとその他の国内資金プログラム
当社は、連邦通信委員会（「FCC」）が管理する補助金プログラムであるユニバーサルサービス基金（「USF」）や、アラスカ州規制委員会（「RCA」）が管理する同様のプログラムであるアラスカユニバーサルサービス基金（「AUSF」）など、いくつかの政府資金によるプログラムからの収益を認識しています。USFの資金は、を通じて通信事業者に支払われます
同社はまた、指定地域のブロードバンドカバレッジを拡大するために通信事業者に補助金を提供するコネクト・アメリカ・ファンドのフェーズIIプログラム（「CAF II」）からの収益も計上しています。CAF IIでは、当社の米国テレコムセグメントが総額$を受け取ることになります
同社はまた、FCCのアフォーダブル・コネクティビティ・プログラム（「ACP」）と緊急接続基金（「ECF」）からの収益も計上しています。ACPは対象となる低所得の消費者にブロードバンド接続のための毎月の補助金を提供し、ECFは学校や図書館にブロードバンド接続のための補助金を提供します。ACPとECFプログラムに基づく資金は、2024年の第2四半期に期限切れになる予定です。
会社は約$の賞金を授与されました
すべてのプログラムには、特定の運用上および報告上のコンプライアンス要件が適用されます。当社は、2024年3月31日現在、これらの要件を満たしていると考えています。USFおよびCAF IIプログラムから認められた収入は、政府の助成金からの収入として認識されます。他のプログラムからの収益は、ASC 606に従って計上されます。
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目次
当社は、報告期間の通信サービス収益として以下の金額を記録しました（千単位）。
| 3 か月が終わりました | |||||||
| 2024年3月31日 | |||||||
| | | | | | | | |
| USテレコム | | インターナショナルテレコム | | 合計 | |||
| | | | | | | | |
高額なサポート | $ | | | $ | | | $ | |
カフェ III | | | | | — | | | |
RDOF | | | | | — | | | |
ECF | | | | | — | | | |
RHC | | | | | — | | | |
その他 | | | | | | | | |
合計 | $ | | | $ | | | $ | |
| 3 か月が終わりました | |||||||
| 2023年3月31日 | |||||||
| | | | | | | | |
| USテレコム | | インターナショナルテレコム | | 合計 | |||
| | | | | | | | |
高額なサポート | $ | | | $ | | | $ | |
カフェ III | | | | | — | | | |
RDOF | | | | | — | | | |
ECF | | | | | — | | | |
RHC | | | | | — | | | |
その他 | | | | | | | | |
合計 | $ | | | $ | | | $ | |
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建設助成金
同社はまた、対象となるコミュニティのネットワーク接続を構築するための建設助成金も授与されています。これらの助成金の資金は、会社の建設費の払い戻しに使用され、通常、会社が償還可能な費用を負担した後に分配されます。完成期限は2024年に始まり、これらのプロジェクトが建設されると、会社は参加者にサービスを提供する義務があります。当社は、これらの助成金に関連するすべての要件を満たすことを期待しています。当社の助成金のロールフォワードは以下の通りです（千単位）。
| | 金額 |
助成金が授与されました、2023年12月31日 | $ | |
新しい助成金 | | — |
建設が完了しました | | — |
助成金が授与されました、2024年3月31日 | $ | |
2024年3月31日に終了した3か月間に、当社はドルの資本支出を行いました
さらに、当社は部族政府と提携して、部族ブロードバンド接続プログラム（「TBCP」）や農村開発ブロードバンド再接続プログラム（「ReConnect」）などのさまざまな政府プログラムの下で助成金を取得しています。TBCPとReConnectプログラムは、サービスの行き届いていない特定の地域にブロードバンド接続を導入するために、米国政府機関によって管理されています。当社は、これらのプログラムに基づく補助金の副受領者として特定されました。総額は$です
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プログラムの交換と削除
2022年7月15日、当社は、連邦通信委員会の安全で信頼できる通信ネットワーク償還プログラム（「交換および撤去プログラム」）の参加が承認されたことを通知されました。これは、対象となる通信機器またはサービスのネットワークからの撤去、交換、および廃棄に必要な合理的な費用を、通信サービスのプロバイダーに払い戻すことを目的としています。置換および削除プログラムに従い、会社には最大約$が割り当てられました
交換・削除プログラムに基づいて支出および払い戻された金額の概要は以下のとおりです（千単位）。
| 資本 | | 運営しています | | 合計 | |||
| | | | | | | | |
総支出額、2023年12月31日 | $ | | | $ | | | $ | |
費やした金額 | | | | | | | | |
総支出額、2024年3月31日 | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | |
償還総額、2023年12月31日 | $ | ( | | $ | ( | | $ | ( |
払い戻しを受け取りました | | ( | | | ( | | | ( |
償還総額、2024年3月31日 | $ | ( | | $ | ( | | $ | ( |
| | | | | | | | |
払い戻し待ちの金額 | $ | | | $ | | | $ | |
| 資本 | | 運営しています | | 合計 | |||
| | | | | | | | |
総支出額、2022年12月31日 | $ | | | $ | | | $ | |
費やした金額 | | | | | | | | |
総支出額、2023年3月31日 | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | |
払い戻し待ちの金額 | $ | | | $ | | | $ | |
2024年3月31日時点で、$
9。退職金制度
複数雇用者確定給付制度
アラスカ州に拠点を置く当社の従業員のほぼ全員の年金給付は、アラスカ電気年金基金（「AEPF」）を通じて提供されます。会社は、従業員の分類または基本報酬に基づいて、契約上の時間給をAEPFに支払います。複数雇用者の確定給付制度では、累積給付金は
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およびプラン資産は、個々の雇用主のために決定されたり、個別に配分されたりすることはありません。この計画は、計画年度中、絶滅の危機に瀕していたり、危機に瀕していたりしませんでした。
確定給付制度
当社では、特定の資格基準を満たす適格従業員向けに、非拠出型確定給付年金と非拠出型の確定医療、歯科、視力、生命保険を用意しています。このプランの特典の大部分は凍結されており、プランでは新規参加者は参加できなくなります。
当社は、以下に示す正味の定期給付費用（千単位）を記録しました。
| | 3 か月が終わりました | ||||||||||
| | 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 | ||||||||
| | 年金給付 | | 退職後の給付 | | 年金給付 | | 退職後の給付 | ||||
営業経費 | | | | | | | | | | | | |
サービス費用 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
営業外費用 | | | | | |
| | | | | | |
利息費用 | | | | | | | | | | | | |
プラン資産の期待収益率 | |
| ( | |
| — | | | ( | |
| — |
認識されていない保険数理上の利益の償却 | | | ( | | | ( | | | — | | | — |
決済 | | | — | | | — | | | | | | — |
正味定期年金費用（給付） | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
当社は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間、年金制度に拠出する必要はありませんでした。ただし、当社は裁量拠出を行うかどうかを定期的に評価しています。当社は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間に年金制度への拠出請求が行われ、年金制度への拠出が行われなかったため、退職後の給付制度の資金を調達しています。
10。所得税
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の実効税率は（
会社は$の所得税費用を計上しました
会社は$の所得税上の優遇措置を計上しました
会社の実効税率は、その年の所得税引当金を差し引く前の推定利益、さまざまな国の所得構成、および潜在的な税務上の影響、メリット、および/または税務上の不測の事態の解決のための該当する四半期期間の調整（ある場合）に基づいています。会社の連結税率は
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将来の取引項目または1回限りの項目、および当社が事業を展開する管轄区域間で生み出される特定の年の収益構成の影響を引き続き受けます。当社は、すべての税務ポジションについて十分な準備が整っていると考えていますが、税務当局が主張する金額は、税法や規制の不確実で複雑な適用により、会社の未払ポジションと大きく異なる可能性があります。さらに、特定の税制上の優遇措置の認識と測定には、経営陣による見積もりや判断が含まれます。したがって、当社は、新しい情報が入り次第、将来の期間に米国の連邦、州、および外国の税務に関する追加の規定または優遇措置を記録する可能性があります。
11。1株当たり利益と償還可能な非支配持分
一株当たり利益
次の表は、基本および希薄化後の1株当たり利益（千単位）の計算における分子と分母を調整したものです。
| 3月31日に終了した3か月間 | ||||
| 2024 | | 2023 | ||
分子: | | | | | |
ATNインターナショナル社の株主に帰属する純損失-ベーシック | | ( | | | ( |
少ない：優先配当 | | ( | | | ( |
ATNインターナショナル社の普通株主に帰属する純損失-希薄化後 | $ | ( | | $ | ( |
| | | | | |
分母: | | | | | |
加重平均発行済株式数-ベーシック | | | | | |
加重平均発行済株式数-希薄化後 | | | | | |
償還可能な非支配持分
特定の買収に関連して、当社は、第三者による非支配少数株主投資を、償還可能な非支配持分として計上しています。償還可能な普通株式と、場合によっては優先単位の両方が連結財務諸表に記載されています。
共通ユニットには、保有者が将来の日にプットオプションを含み、共通ユニットはその時の公正市場価格で会社の子会社に売却することができます。共通ユニットは子会社の損益の一部となり、該当する損益分が配分されます。損益の配分後、会社は共通単位の公正価値を見積もり、普通単位の簿価をその推定公正価値に調整します。
優先ユニットには、所有者が将来的にプットオプションを含み、優先ユニットは、ユニットの額面に未払配当を加えた金額に等しい固定価格で会社の子会社に売却することができます。優先ユニットは、一般的なユニットよりも分配が優先され、配当率が固定されています。
普通ユニットと優先ユニットの両方のプットオプションは、もしあれば、会社には支払われず、子会社の将来の新規株式公開または2026年に始まる特定の日付の早い時期に行使できます。
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間、当社はドルの損失を計上しました
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目次
次の表は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の償還可能な非支配持分に関連する活動の繰り越しを示しています（千単位）。
| 交換可能な優先ユニット | | 交換可能な共通ユニット | | 償還可能な非支配持分の総額 | |||
残高、2023年12月31日 | $ | | | $ | | | $ | |
未払優先配当 | | | | | — | | | |
配分純損失 | | — | | | ( | | | ( |
公正価値の変動 | | — | | | | | | |
残高、2024年3月31日 | $ | | | $ | | | $ | |
| 交換可能な優先ユニット | | 交換可能な共通ユニット | | 償還可能な非支配持分の総額 | |||
残高、2022年12月31日 | $ | | | $ | | | $ | |
未払優先配当 | | | | | — | | | |
配分純損失 | | — | | | ( | | | ( |
公正価値の変動 | | — | | | | | | |
バランス、2023年3月31日 | $ | | | $ | | | $ | |
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目次
12。セグメントレポート
同社には次のものがあります
次の表は、各事業セグメント（千単位）の情報を示しています。
2024年3月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||
|
| | |
| |
| | | | | | |
| | 国際 | | 私たち | | コーポレートと | | | | |||
| | テレコム | | テレコム | | その他 (1) | | 統合されました | ||||
収入 | | | | | | | | | | | | |
コミュニケーションサービス | | | | | | | | | | | | |
モビリティ-ビジネス | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | |
モビリティ-コンシューマー | | | | | | | | | — | | | |
トータル・モビリティ | | | | | | | | | — | | | |
固定-ビジネス | | | | | | | | | — | | | |
固定-コンシューマー | | | | | | | | | — | | | |
総額固定 | | | | |
| | |
| — | |
| |
キャリアサービス | | | | | | | | | — | | | |
その他 | |
| | | | | | | — | | | |
通信サービスの総収入 | |
| | | | | | | — | | | |
建設 | | | — | | | | | | — | | | |
その他 | | | | | | | | | | | | |
マネージドサービス | | | | | | | | | — | | | |
その他の収益の合計 | | | | | | | | | — | | | |
総収入 | | | | | | | | | — | | | |
減価償却と償却 | |
| | |
| | |
| | |
| |
買収による無形資産の償却 | | | | | | | | | — | | | |
非現金株式報酬 | |
| | |
| | |
| | |
| |
営業利益 (損失) | |
| | |
| | |
| ( | |
| |
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目次
2023年3月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||
|
| | |
|
|
| | |
| | | |
| | 国際 | | 私たち | | コーポレートと | | | | |||
| | テレコム | | テレコム | | その他 (1) | | 統合されました | ||||
収入 | | | | | | | | | | | | |
コミュニケーションサービス | | | | | | | | | | | | |
モビリティ-ビジネス | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | |
モビリティ-コンシューマー | | | | | | | | — | | | | |
トータル・モビリティ | | | | | | | | | — | | | |
固定-ビジネス | | | | | | | | | — | | | |
固定-コンシューマー | | | | | | | | | — | | | |
総額固定 | | | | | | | | | — | | | |
キャリアサービス | | | | | | | | | — | | | |
その他 | |
| | | | | | | — | | | |
通信サービスの総収入 | |
| | | | | | | — | | | |
建設 | | | — | | | | | | — | | | |
その他 | | | | | | | | | | | | |
マネージドサービス | | | | | | | | | — | | | |
その他の収益の合計 | | | | | | | | | — | | | |
総収入 | | | | | | | | | — | | | |
減価償却 | |
| | | | | | | | |
| |
買収による無形資産の償却 | | | | | | | | | — | | | |
非現金株式報酬 | |
| | | | | | | | |
| |
営業利益 (損失) | |
| | | | ( | | | ( | |
| |
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目次
2024年3月31日および2023年12月31日現在の当社の各セグメントの選択された貸借対照表データは、以下のとおりです（千単位）。
| | 国際 | | 私たち | | コーポレートと | | | | |||
| | テレコム | | テレコム | | その他 | | 統合されました | ||||
2024年3月31日です | | | | | | | | | | | | |
現金、現金同等物、および制限付現金 | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
流動資産合計 | | | | | | | | | | |||
固定資産、純額 | | | | | | | | | | |||
グッドウィル | |
| |
| |
| — | | | | ||
総資産 | |
| |
| |
| | | | |||
流動負債合計 | | | | | | | | | | |||
現在の部分を含む負債総額 | | | | | | | | | | | | |
2023年12月31日です | | | | | | | | | | | | |
現金、現金同等物、および制限付現金 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
流動資産合計 | | | | | | | | | | | | |
固定資産、純額 | | | | | | | | | | | | |
グッドウィル | |
| | |
| | |
| — | | | |
総資産 | |
| | |
| | |
| | | | |
流動負債合計 | | | | | | | | | | | | |
現在の部分を含む負債総額 | | | | | | | | | | | | |
2024年と2023年3月31日に終了した3か月間、会社はドルを費やしました
| | 資本支出 | ||||||||||
| |
| | |
| | |
| | |
| |
| | | 国際 | | | 私たち | | | コーポレートと | | | |
3月31日に終了した3か月間 | | | テレコム | | | テレコム | | | その他 (1) | | | 統合されました |
2024 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
2023 | | | | | | | | | — | | | |
| (1) | 企業およびその他の項目とは、企業の間接費と連結調整を指します |
13。コミットメントと不測の事態
規制と訴訟問題
当社とその子会社は、特定の規制上および法的手続き、および通常の事業過程で生じるその他の請求の対象となります。その中には、多額の損害賠償や税金の請求が含まれるものもあります。歴史的に、当社の子会社であるGTTは、ガイアナで長年にわたる訴訟手続きや紛争の対象となってきましたが、まだ解決されていません。当社は、現在最終的な結果を予測することができない以下の項目を除き、現在保留中の事項の処分が会社の財政状態または経営成績に重大な悪影響を及ぼさないと考えています。
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目次
2006年から、国家周波数管理ユニット（現在は電気通信庁、または「NFMU/TA」）とGTTは、ガイアナでGTTが支払うべきスペクトル料金の金額と計算方法について議論してきました。それ以来、GTTは、議論の余地のないスペクトラム料金を、NFMUとその後継者である電気通信局（「TA」）から請求された金額として支払ってきました。スペクトラム料金の方法論の改訂について、TAとこれ以上話し合ったことは限られています。
GTTは、その否定にもかかわらず、DigicelがGTTの独占ライセンス権、当事者間の相互接続契約、およびガイアナの法律に違反して国際バイパスを行っていると主張して、ガイアナ高等裁判所にいくつかの訴訟を提起しました。Digicelは、GTTが相互接続契約の条件とガイアナの法律に違反したと主張して反訴しました。2010年と2012年に提起されたこれらの訴訟は、現在ガイアナの控訴裁判所で係属中ですが、現時点では、統合訴訟が最終決定裁判所に持ち込まれる時期を正確に予測することはできません。
GTTはまた、1991年にガイアナ歳入庁（「GRA」）への税務申告に関して、会社間顧問料の控除やその他の税務査定に関するいくつかの法的請求にも関与しています。GTTは、GRAによる未払いの法人税はなく、係争中の税務査定に関してGTTが負う可能性がある責任は、ガイアナ政府との合意に基づいてATNが有する権利に関して請求された金額によって一部相殺されると主張しています。GTTの立場は、直近の2021年12月を含め、高等裁判所のさまざまな判決によって支持されています。一部の事項はGRAによって上訴されましたが、他の事項は高等裁判所による決定待ちです。
2020年2月、当社のアラスカコミュニケーションズ子会社は、2012年7月から2017年6月までの特定の顧客を対象とした、地方医療支援プログラムに基づくアラスカコミュニケーションズの資金提供要請に関するUSACの調査に関連して、USACから監査報告書の草案を受け取りました。アラスカ・コミュニケーションズはまた、2018年3月18日に、FCC執行局から、FCCの農村医療支援プログラムへのアラスカ・コミュニケーションズの参加に関する履歴情報を求める問い合わせ状と、その後のフォローアップ情報の要求を受け取りました。
2024年5月8日、私たちは、USACとFCC執行局の両方の調査について、FCC執行局と同意書を締結し、（i）約$の和解金を支払うことに同意しました
630万ドルの決済額は、530万ドルの現金支払いと特定の売掛金の100万ドルの免除で構成されており、どちらも2024年3月31日現在の会社の貸借対照表に計上されています。そのため、この和解は将来の事業報告書には影響しません。
上記のすべての事項に関して、当社は何らかの不利な結果が生じる可能性があると考えており、それに応じて$が発生しています
14。その後のイベント
2024年5月8日、当社は、USACとFCC執行局の両方の調査について、FCC執行局と同意書を締結し、（i）約$の和解金額に同意しました
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目次
RHCプログラムへの参加。現時点では、コンプライアンス契約のすべての条件を遵守できると考えています。
$の決済金額
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
[概要]
私たちは、デジタルインフラストラクチャと通信サービスの大手プロバイダーであり、米国の地方および遠隔地市場、およびバミューダやカリブ海地域を含む国際市場に焦点を当てています。
私たちは、現地市場での能力を強化するために活用する、運用に関する豊富な専門知識とリソースを開発しました。このサポートにより、当社の事業子会社は、当社が事業を展開している規模の市場で通常利用できない規模の経済性と専門知識を活用して、サービスの質を向上させることができます。私たちは、事業を行う子会社に管理、技術、財務、規制、マーケティングのサービスを提供しており、通常、収益のパーセンテージとして計算された管理手数料を受け取っていますが、連結により差し引かれます。また、国内外の投資機会やその他の戦略的取引を積極的に評価し、一般的には、当社の電気通信事業のプロファイルに適合し、長期にわたって超過営業キャッシュフローを生み出すことに重点を置きながら、市場における当社の「ファイバー優先」および「Glass & Steel™」アプローチを補完する可能性のあるものを探します。私たちは、事業から生み出された現金を、負債と手持ち現金の適切な比率を維持し、成長資金を調達し、資本支出を賄い、配当や自社株買いを通じて株主に現金を還元し、戦略的投資や買収を行います。
当社の財務セグメントの詳細と、当社の営業収益と資産に関する地理情報については、本レポートに含まれる連結財務諸表の注記1と12を参照してください。
2024年3月31日現在、私たちはお客様に次の種類のサービスを提供しました。
| ● | モバイル通信サービス。私たちは、ワイヤレスネットワークおよび関連機器（携帯電話など）を介して、企業顧客と個人顧客の両方にモバイル通信サービスを提供しています。 |
| ● | 固定通信サービス。私たちは、固定データおよび音声通信サービスを企業や個人のお客様に提供しています。これらのサービスには、企業向けの消費者向けブロードバンドおよび高速データソリューションが含まれます。一部の市場では、固定サービスにはビデオサービスや、特定の政府プログラムに基づく支援から得られる収益も含まれます。 |
| ● | キャリア通信サービス。私たちは、タワーや輸送施設などの重要なネットワークインフラのリース、卸売ローミングや長距離音声サービス、サイトメンテナンス、国際長距離サービスなどのサービスを他の電気通信プロバイダーに提供しています。 |
| ● | マネージドサービス。既存の市場における固定サービスを補完するために、ネットワーク、アプリケーション、インフラストラクチャ、ホスティングサービスなどの情報技術サービスを企業顧客と消費者顧客の両方に提供しています。 |
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目次
2024年3月31日までに、事業を管理およびレビューし、投資家による業績のプレゼンテーションを円滑に進めるために、2つの事業セグメントを特定しました。これらの事業セグメントは次のとおりです。
| ● | インターナショナルテレコム。 国際市場では、バミューダ、ケイマン諸島、ガイアナ、米領バージン諸島のお客様に、固定サービス、モビリティサービス、キャリアサービス、マネージドサービスを提供しています。 |
| ● | USテレコム。 米国では、アラスカ州と米国西部の法人のお客様と消費者に、固定サービス、キャリアサービス、マネージドサービスを提供しています。2024年3月31日現在、米国西部の小売業者にモビリティサービスを提供しています。 |
次のグラフは、2024年3月31日現在の主要子会社の営業活動、収益を報告したセグメント、およびサービスを提供した市場をまとめたものです。
インターナショナルテレコム | | USテレコム | ||||||||
サービス |
| マーケット | | 商標名 |
| サービス |
| マーケット | | 商標名 |
モビリティサービス | | バミューダ、ガイアナ、米領バージン諸島 | | ワン、GTT、ビヤ | | モビリティサービス |
| 米国（地方の市場） | | チョイス、チョイス NTUAワイヤレス |
固定サービス | | バミューダ、ケイマン諸島、ガイアナ、米領バージン諸島 | | ワン、ロジック、GTT、ビヤ | | 固定サービス | | 米国 | | アラスカコミュニケーションズ、コメントネット、チョイス、チョイス、NTUAワイヤレス、セイ?$#@$ッド・ウィンド・コミュニケーションズ、エトス、Deploycom |
キャリアサービス | | バミューダ、ガイアナ、米領バージン諸島 | | 1、エセクステル、GTT、ビヤ | | キャリアサービス | | 米国 | | アラスカコミュニケーションズ、コメントネット、セイ?$#@$ッド・ウィンド・コミュニケーションズ |
マネージドサービス | | バミューダ、ケイマン諸島、米領バージン諸島、ガイアナ | | ファイアーマインド、ワン、ロジック、GTT、ビヤ、ブラバ | | マネージドサービス |
| 米国 | | アラスカコミュニケーションズ、チョイス |
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目次
キャリア管理サービス
2019年7月、私たちはAT&Tモビリティ合同会社（「AT&T」）とネットワーク構築および保守契約を締結し、その後2024年3月31日までに修正しました（「ファーストネット契約」）。FirstNet契約に関連して、AT&Tのネットワークの一部を、米国西部の現在の事業地域またはその近くでファーストレスポンダー・ネットワーク・オーソリティ（「FirstNet」）向けに構築しています。FirstNet契約に従い、そこに含まれる特定の制限を条件として、すべてのセルサイトを指定された期間内に完成させ、承認する必要があります。プロジェクトの開始から2024年3月31日まで、私たちは7,320万ドルの建設収入を記録しており、サイトが完成するにつれて、約900万ドルの追加建設収入と関連費用を記録すると予想しています。建設は2024年末までに実質的に完了し、残りは2025年初頭に完成する予定です。建設業からの収益は、営業利益への影響を最小限に抑えると予想されます。
セルサイトが承認されると、AT&Tがセルサイトを所有し、そのセルサイトに適用されるサードパーティのタワーリースをAT&Tに割り当てます。セルサイトが私たちが所有する通信塔にある場合、AT&Tは別のリース契約に従って最初の8年間の支払いを行います。ネットワークの構築に加えて、2031年までの初期期間では、継続的な設備とサイトのメンテナンス、およびこれらのセルサイトへの大容量輸送を提供します。
2023年5月10日、当社はCellco Partnershipd/b/a Verizon Wireless（「Verizon」）とキャリアマネージドサービス基本契約（以下「契約」）を締結しました。これに従い、米国南西部の現在の事業地域におけるVerizonの加入者への次世代ワイヤレスサービスの提供に役立つさまざまなネットワーク、インフラストラクチャ、および技術サービスを提供します。
本契約に従い、そこに含まれる特定の制限を条件として、特定の地域のワイヤレスサービスをアップグレードし、2030年に終了する初期期間でベライゾンにサービスを提供します。
セルサイトが承認された後も、私たちはそのセルサイトを引き続き所有します。ネットワークの構築に加えて、2030年までの初期期間では、継続的な設備とサイトのメンテナンス、およびこれらのセルサイトへの大容量輸送を提供します。
FirstNetとVerizonの各契約に関しては、通信事業者パートナーは、セルサイトが完成するまで、建設期間中、引き続き当社の卸売国内モビリティネットワークを使用して、サイトごとの固定料金でローミングサービスを提供します。その後、提供されるメンテナンス、リース、輸送サービスからの収益は、一般的に卸売のモビリティローミングサービスからの収益を相殺すると予想されます。
ユニバーサルサービスファンドとその他の国内資金プログラム
連邦通信委員会（「FCC」）が管理する補助金プログラムであるUSFや、アラスカ州規制委員会（「RCA」）が管理する同様のプログラムであるアラスカユニバーサルサービス基金（「AUSF」）など、いくつかの政府資金によるプログラムからの収益を認識しています。USFの資金は、ハイ・コスト・プログラム、ロー・インカム・プログラム（「ライフライン・プログラム」）、学校・図書館プログラム（「E-Rateプログラム」）、および地方医療支援プログラムの4つのプログラムを通じて電気通信事業者に支払われます。当社の国際通信部門は、米領バージン諸島で従来の凍結高額支援資金550万ドルを受け取っています。この資金は2025年12月31日に期限切れになります。
また、指定地域のブロードバンドカバレッジを拡大するために通信事業者に補助金を提供するコネクト・アメリカ・ファンドのフェーズIIプログラム（「CAF II」）からの収益も計上しています。CAF IIでは、当社の米国テレコム部門は、2025年12月までに年間合計2,770万ドル、2026年1月から2028年7月までは年間合計800万ドルを受け取る予定です。
また、FCCの手ごろな価格の接続プログラム（「ACP」）と緊急接続基金（「ECF」）からの収益も計上しています。ACPは、対象となる低所得の消費者にブロードバンドへの毎月の補助金を提供します
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接続性とECFは、学校や図書館にブロードバンド接続のための補助金を提供します。ACPとECFプログラムに基づく資金は、2024年の第2四半期に期限切れになる予定です。
2020年の地方デジタル機会基金フェーズIオークション（「RDOF」）では、米国（アラスカ州を除く）の10,000世帯以上にブロードバンドと音声カバレッジを提供したことで、10年間で約2,270万ドルが授与されました。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、RDOFプログラムからそれぞれ10万ドルと60万ドルの収益を記録しました。
すべてのプログラムには、特定の運用上および報告上のコンプライアンス要件が適用されます。2024年3月31日現在、これらの要件を遵守していると考えています。
建設助成金
また、対象となるコミュニティのネットワーク接続を構築するための建設助成金も授与されています。これらの助成金の資金は、建設費の払い戻しに使用され、通常、払い戻し可能な費用が発生した後に分配されます。完成期限は2024年に始まり、これらのプロジェクトが建設されたら、参加者にサービスを提供する義務があります。これらの助成金に関連するすべての要件を満たすことを期待しています。2024年3月31日現在、私たちは1億10万ドルの建設助成金を授与されました。
2024年3月31日に終了した3か月間に、これらのプログラムに基づいて340万ドルの資本支出を支払い、190万ドルの払い戻しを受けました。これらのキャッシュフローは、当社のキャッシュフロー計算書では投資活動として分類されています。
さらに、私たちは部族政府と提携して、部族ブロードバンド接続プログラム（「TBCP」）や農村開発ブロードバンド再接続プログラム（「ReConnect」）を含むがこれらに限定されない、さまざまな政府助成プログラムに基づいて助成金を取得しています。これらのプログラムは、サービスの行き届いていない特定の地域にブロードバンド接続を導入するために、米国政府機関によって管理されています。2024年3月31日現在、私たちはこれらのプログラムに基づく総額1億9,260万ドルの助成金の副受領者として特定されました。2024年3月31日までに、これらのプログラムの下で1,040万ドルの資金を受け取り、1,010万ドルを建設債務に費やしました。これらの金額は、会社のキャッシュフロー計算書に営業キャッシュフローとして記録されます。
プログラムの交換と削除
2022年7月15日、私たちは連邦通信委員会の安全で信頼できる通信ネットワーク償還プログラム（「交換および撤去プログラム」）の承認を受けたことが通知されました。これは、対象となる通信機器またはサービスのネットワークからの撤去、交換、および廃棄に必要な合理的な費用を、通信サービスのプロバイダーに払い戻すことを目的としています。交換および撤去プログラムに基づき、米国のネットワークで禁止されているすべての通信機器およびサービスを撤去して安全に破壊し、そのような機器を交換するための文書化され承認された費用として、最大約2億700万ドルの払い戻し額が割り当てられました。交換と削除プログラムでは、最初の償還リクエストを送信してから1年以内、または2024年7月までにプロジェクトを完了する必要があります。2024年4月、FCCはプログラムの完了期限を2025年の第1四半期に延長するという私たちの要求を承認しました。現時点では、プログラムの締め切りと要件を満たすことができると予想しています。
このプロジェクトに関連して総支出は8,070万ドルで、そのうち1,630万ドルは2024年に発生しました。これらの総支出のうち、6,100万ドルが資本として分類されました。
2024年3月31日時点で、3,340万ドルの資本支出が発生し、未払いです。今後12か月以内に支出されたすべての金額が払い戻される予定です。2024年3月31日に終了した3か月間で、私たちは
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は、このプログラムに基づいて1,440万ドルの払い戻しを受けましたが、そのうち580万ドルは営業キャッシュインフローとして分類され、860万ドルはキャッシュフロー計算書では投資キャッシュインフローとして分類されました。
選択したセグメントの財務情報
以下は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の選択したセグメント情報（千単位）です。
2024年3月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||
|
| | |
| |
| | |
| | | |
| | 国際 | | 私たち | | コーポレートと | | | | |||
| | テレコム | | テレコム | | その他 (1) | | 統合されました | ||||
収入 | | | | | | | | | | | | |
コミュニケーションサービス | | | | | | | | | | | | |
モビリティ-ビジネス | | $ | 4,808 | | $ | 74 | | $ | — | | $ | 4,882 |
モビリティ-コンシューマー | | | 21,229 | | | 764 | | | — | | | 21,993 |
トータル・モビリティ | | | 26,037 | | | 838 | | | — | | | 26,875 |
固定-ビジネス | | | 18,532 | | | 34,965 | | | — | | | 53,497 |
固定-コンシューマー | | | 42,789 | | | 22,919 | | | — | | | 65,708 |
総額固定 | |
| 61,321 | |
| 57,884 | |
| — | |
| 119,205 |
キャリアサービス | | | 3,574 | | | 30,052 | | | — | | | 33,626です |
その他 | |
| 818 | |
| 744 | |
| — | |
| 1,562 |
通信サービスの総収入 | | | 91,750です | | | 89,518 | | | — | | | 181,268 |
建設 | | | — | | | 1,586 | | | — | | | 1,586 |
その他 | | | | | | | | | | | | |
マネージドサービス | | | 1,309 | | | 2,631 | | | — | | | 3,940 |
その他の収益の合計 | | | 1,309 | | | 2,631 | | | — | | | 3,940 |
総収入 | | | 93,059 | | | 93,735 | | | — | | | 186,794 |
| | | | | | | | | | | | |
営業利益 (損失) | |
| 11,685 | |
| 597 | |
| (7,708) | |
| 4,574 |
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2023年3月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||
|
| | |
| |
| | |
| | | |
| | 国際 | | 私たち | | コーポレートと | | | | |||
| | テレコム | | テレコム | | その他 (1) | | 統合されました | ||||
収入 | | | | | | | | | | | | |
コミュニケーションサービス | | | | | | | | | | | | |
モビリティ-ビジネス | | $ | 3,575 | | $ | 172 | | $ | — | | $ | 3,747 |
モビリティ-コンシューマー | | | 22,532 | | | 987 | | | — | | | 23,519 |
トータル・モビリティ | | | 26,107 | | | 1,159 | | | — | | | 27,266です |
固定-ビジネス | | | 17,113 | | | 36,320 | | | — | | | 53,433 |
固定-コンシューマー | | | 41,778 | | | 22,582 | | | — | | | 64,360% |
総額固定 | |
| 58,891 | |
| 58,902 | |
| — | |
| 117,793 |
キャリアサービス | | | 3,690 | | | 32,084 | | | — | | | 35,774 |
その他 | |
| 400 | |
| 75 | |
| — | |
| 475 |
通信サービスの総収入 | | | 89,088 | | | 92,220です | | | — | | | 181,308 |
建設 | | | — | | | 590 | | | — | | | 590 |
その他 | | | | | | | | | | | | |
マネージドサービス | | | 1,320です | | | 2,556 | | | — | | | 3,876 |
その他の収益の合計 | | | 1,320です | | | 2,556 | | | — | | | 3,876 |
総収入 | | | 90,408 | | | 95,366% | | | — | | | 185,774 |
| | | | | | | | | | | | |
営業利益 (損失) | |
| 13,825 | |
| (4,342) | |
| (8,847) | |
| 636 |
(1) 調整項目とは、企業の諸経費と連結調整を指します。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の当社のセグメント業績の比較は次のとおりです。
国際電気通信。 当社の国際通信セグメントの収益は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の9,040万ドルからそれぞれ270万ドル（3.0％）増加して9,310万ドルになりました。これは、ネットワークのアップグレードと拡張、およびカスタマーケアとマーケティング戦略の改善により、モバイルおよび固定加入者の増加につながりました。これには、高速データソリューションを通過する住宅数の増加により、従来の銅線顧客への移行が可能になりましたより耐久性のあるファイバーサービス。
当社の国際通信セグメントの営業費用は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれ7,660万ドルから、480万ドル（6.3％）増加して8,140万ドルになりました。この増加は主に、このセグメントの収益成長を支えるためでしたが、前の期間に実施された特定のコスト削減プログラムの影響で相殺されました。
その結果、当社の国際通信セグメントの営業利益は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれ1,380万ドルから210万ドル（15.2％）減少して1,170万ドルになりました。
USテレコム。米国テレコム部門の収益は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の9,540万ドルから、それぞれ170万ドル（1.8％）減少して9,370万ドルになりました。これは主に、特定の通信事業者サービスプロジェクトの実施の遅延が、ファーストネット取引に関連する建設収益の増加によって一部相殺されたためです。
米国テレコム部門の営業費用は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の9,970万ドルからそれぞれ660万ドル（6.6％）減少して9,310万ドルになりました。これは、前期に実施された特定のコスト削減プログラムが、輸送コストとプロジェクト関連の収益に関連するコストの増加によって一部相殺されたためです。
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上記の結果、当社の米国テレコム部門の営業利益（損失）は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれ430万ドルの損失から、490万ドル増加して60万ドルの収益になりました。
以下は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の経営成績について、前年比で議論および分析したものです（千単位）。
| | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 | | 金額 | | パーセント |
| |||||
| | 3 月 31 日 | | 増加 | | 増加 |
| |||||
| | 2024 | | 2023 | | (減少) | | (減少) |
| |||
収益: |
| |
|
| |
|
| |
|
|
| |
コミュニケーションサービス | | $ | 181,268 | | $ | 181,308 | | $ | (40) |
| (0.0) | % |
建設 | | | 1,586 | | | 590 | | | 996 |
| 168.8 | |
その他 | |
| 3,940 | |
| 3,876 | |
| 64 |
| 1.7 | |
総収入 | |
| 186,794 | |
| 185,774 | |
| 1,020 |
| 0.5 | |
営業費用 (特に明記されていない限り、減価償却費は除きます): | | | | | | | | | | | | |
通信サービスやその他の費用 | |
| 80,390 | |
| 79,040 | |
| 1,350です |
| 1.7 | |
建設費収入 | | | 1,570 | | | 588 | | | 982 |
| 167.0 | |
販売、一般および管理 | |
| 61,315 | |
| 61,348 | |
| (33) |
| (0.1) | |
株式ベースの報酬 | | | 1,909 | | | 1,778 | | | 131 | | 7.4 | |
取引関連の料金 | | | 19 | |
| 13 | |
| 6 |
| 46.2 | |
リストラ費用 | |
| 1,190 | |
| 2,887 | |
| (1,697) |
| (58.8) | |
減価償却と償却 | |
| 34,340% | |
| 36,404 | |
| (2,064) |
| (5.7) | |
買収による無形資産の償却 | | | 1,980 | | | 3,247 | | | (1,267) |
| (39.0) | |
長期資産の処分による利益 | | | (493) | | | (167) | | | (326) |
| 195.2 | |
営業費用の合計 | |
| 182,220 | |
| 185,138 | |
| (2,918) |
| (1.6) | |
事業からの収入 | |
| 4,574 | |
| 636 | |
| 3,938 |
| 619.2 | |
その他の収入（費用）: | | | | | | | | | | | | |
利息収入 | |
| 445 | |
| 182 | |
| 263 |
| 144.5 | |
支払利息 | | | (11,520) | | | (8,807) | | | (2,713) |
| 30.8 | |
その他の収入 | |
| 172 | |
| 194 | |
| (22) |
| (11.3) | |
その他の収益（費用）、純額 | |
| (10,903) | |
| (8,431) | |
| (2,472) |
| 29.3 | |
所得税控除前損失 | |
| (6,329) | |
| (7,795) | |
| 1,466 |
| (18.8) | |
所得税費用（給付） | |
| 1,619 | |
| (740) | |
| 2,359 |
| (318.8) | |
純損失 | |
| (7,948) | |
| (7,055) | |
| (893) |
| 12.7 | |
非支配持分に帰属する純損失、税引後： | |
| 1,633 | |
| 1,170 | |
| 463 |
| 39.6 | |
ATNインターナショナル社に帰属する純損失株主 | | $ | (6,315) | | $ | (5,885) | | $ | (430) |
| 7.3 | % |
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通信サービスの収益
モビリティ収益。当社のモビリティ収益は、ワイヤレスネットワークを介した小売用モバイル音声およびデータサービスの提供や、携帯電話やその他のアクセサリなどの関連機器の小売加入者への販売および修理サービスを通じて生み出された国際通信事業と米国通信事業の両方における小売収益です。
モビリティ収益は、2023年3月31日に終了した3か月間の2,730万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間の2,690万ドルに40万ドル、つまり 1.5% 減少しました。消費者顧客からのモビリティ収益は150万ドル減少しましたが、法人の顧客からのモビリティ収益が110万ドル増加したことにより一部相殺されました。
当社のセグメントにおけるモビリティ収益の減少は、以下のとおりです。
| ● | インターナショナルテレコム。当社の国際通信セグメントでは、モビリティの収益は、2023年3月31日に終了した3か月間の2,610万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間で10万ドル（0.4％）減少して2,600万ドルになりました。この減少は主に、音声サービスの需要の減少が、データサービスの需要の増加によって一部相殺されたことによるものです。消費者顧客からのモビリティ収益は130万ドル減少しましたが、法人の顧客からのモビリティ収益が120万ドル増加したことにより一部相殺されました。 |
| ● | 米国テレコム。 米国テレコムセグメントのモビリティ収益は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の120万ドルから、それぞれ40万ドル（33.3％）減少して80万ドルになりました。この減少の大部分は、このセグメント内の他の収益源に引き続き重点を置いていることによる加入者の減少による、小売事業における消費者からの収益の減少によるものです。 |
国際通信セグメント内のモビリティ収益は、継続的なネットワークのアップグレードと、加入者数を増やすためのマーケティング活動の結果として増加する可能性があります。ただし、国際市場における競争の激化と規制の変化により、収益の伸びが制限される可能性があります。米国のテレコムセグメント内のモビリティ収益は、そのセグメント内の他の収益源に重点を置くにつれて、時間の経過とともに減少すると予想しています。
固定収入。固定収益は主に、有線ネットワークを介して小売店や法人のお客様に提供されるブロードバンド、音声、ビデオサービスの収益によって生み出されます。当社の米国テレコム部門の固定収益には、米国西部とアラスカ州のコネクト・アメリカ・ファンド・フェーズIIおよびエマージェンシー・コネクティビティ・ファンド・プログラムからの報奨や、アラスカ・ユニバーサル・サービス・ファンドからの収益も含まれます。当社の国際通信セグメントでは、固定収益には、米領バージン諸島におけるFCCのハイコストプログラムに基づく資金調達も含まれます。
固定収益は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれ1億1,780万ドルから140万ドル、つまり1.2％増加して1億1,920万ドルになりました。この増加のうち、10万ドルと130万ドルは、それぞれ企業顧客と消費者顧客からの収益の増加によるものです。セグメント内の固定収益の増加は、次のものでした。
| ● | インターナショナルテレコム。当社の国際通信セグメントでは、固定収益は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の5,890万ドルからそれぞれ240万ドル（4.1％）増加して6,130万ドルになりました。この増加のうち、100万ドルと140万ドルは、それぞれ消費者および法人の顧客からの収益の増加によるものです。この増加は、ネットワークのアップグレードと拡張によって加入者が増加し、高速データソリューションが受け継がれる家庭の数が増えた結果です。これにより、従来の銅線顧客をより耐久性のあるファイバーサービスに移行できるようになりました。 |
| ● | USテレコム。米国テレコムセグメントの固定収益は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれ5,890万ドルから100万ドル（1.7％）減少して5,790万ドルになりました。収入 |
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| は、政府のプログラムから生み出された収益が減少した結果、企業顧客から140万ドル減少しました。企業顧客からのこの収益の減少は、消費者顧客からの収益が30万ドル増加したことで一部相殺されました。 |
ネットワーク範囲の拡大と強化のために導入されたファイバーおよびファイバーフィードデータソリューションへの加入者が増え続けるにつれて、国際通信セグメント内の固定収益は増加し続ける可能性があります。ビデオやオーディオストリーミングの普及、クラウドサービスやスマートホーム、ビジネス、都市ソリューションの需要により、消費者、企業、政府からのブロードバンドやその他のデータサービスの需要が高まると予想しています。ただし、このような増加は、加入者が別の方法でビデオやオーディオコンテンツを受信することによる当社のサービス需要の減少によって相殺される可能性があります。
米国のテレコム部門では、COVID-19関連の緊急接続基金プログラムが2024年の第1四半期以降に中止されたため、固定収益は短期的に減少すると予想しています。時間が経つにつれて、消費者と企業の両方にファイバーとファイバーフィードのブロードバンドアクセスをさらに展開するにつれて、これらの減少はアラスカと米国西部の事業における他の事業収益の増加によって部分的に相殺されると予想しています。
キャリアサービスの収益。キャリアサービスの収益は、国際通信セグメントと米国テレコムセグメントの両方で生み出されています。当社の国際通信事業では、キャリアサービスの収益には、国際長距離サービス、他の通信事業者の顧客が当社の小売市場にローミングすることによって生み出されるローミング収益、他の通信事業者に提供される輸送サービスおよびアクセスサービスが含まれます。当社の米国テレコムセグメントでは、キャリアサービスの収益には、FirstNet契約およびVerizonキャリアマネージドサービス契約に基づいて提供されるサービス、卸売ローミング収益、ネットワークスイッチングサービスの提供、タワーリース収益、および他の通信事業者に提供されるその他のサービスが含まれます。
キャリアサービスの収益は、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の3,580万ドルから、それぞれ220万ドル（6.1％）減少して3,360万ドルになりました。当社のセグメント内では、次のものが減少しました。
| ● | 国際電気通信。 当社の国際通信セグメントでは、キャリアサービスの収益は、主に一部の国際市場におけるローミング収益の減少により、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の370万ドルからそれぞれ10万ドル（2.7％）減少して360万ドルになりました。 |
| ● | USテレコム。米国テレコムセグメントのキャリアサービス収益は、特定のキャリアサービスプロジェクトの実施が遅れた結果、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間で、それぞれ3,210万ドルから200万ドル（6.2％）減少して3,010万ドルになりました。 |
当社の国際通信セグメントでは、海外旅行が増え続けると、キャリアサービスの収益は増加し続ける可能性があります。しかし、このような増加は、消費者が代替技術サービスを使って長距離電話をかけようとしているため、ガイアナでの国際長距離事業の減少によって部分的に相殺される可能性があります。
当社の米国テレコム部門では、最近のキャリアサービス管理契約の結果として、キャリアサービスの収益が増加する可能性があります。
その他の通信サービス収益。その他の通信サービス収益には、国際通信セグメント内の事業が小売加入者に提供するその他のサービスと、米国テレコムセグメント内で生み出されるプロジェクト関連の収益が含まれます。その他の通信サービスの収益は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の50万ドルから160万ドルにそれぞれ110万ドル増加しました。これは主に、2024年3月31日に終了した3か月間に、国際通信セグメントと米国テレコムセグメントでそれぞれ20万ドルと70万ドルの非経常プロジェクト関連収益が計上されたためです。
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2024年3月31日に終了した四半期に報告されたプロジェクト関連のファイバー導入エンジニアリングサービスの収益は、そのプロジェクトの完了後も継続しないと予想されるため、他の通信サービスの収益は以前に報告されたレベルまで減少すると予想しています。
建設収入
建設収益は、FirstNet契約に関連するネットワークセルサイトの建設のために米国テレコムセグメント内で生み出される収益です。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、2024年に完成したサイトの数が2023年と比較して増加した結果、建設収入はそれぞれ60万ドルから160万ドルに増加しました。建設は2024年末までに実質的に完了し、残りは2025年初頭に完成する予定です。
その他の収入
マネージドサービスの収益。マネージドサービスの収益は、ネットワーク、アプリケーション、インフラストラクチャ、ホスティングサービスなど、国際通信セグメントと米国テレコムセグメントの両方で生み出されています。
マネージドサービスの収益は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、390万ドルで安定していました。国際通信セグメントと米国テレコムセグメントのマネージドサービスの収益は、それぞれ130万ドルと260万ドルで安定しています。
特定のマネージドサービスソリューションをすべての市場の消費者顧客と企業顧客の両方に販売する努力を続けた結果、マネージドサービスの収益は、米国と国際通信の両方のセグメントで増加する可能性があります。
営業経費
通信サービスやその他の費用。通信サービスおよびその他の費用は、音声およびデータ転送回路（特にモビリティサイトとスイッチの間の回線）にかかる料金、インターネット容量、ビデオプログラミング費用、通話を終了するために支払うアクセス料金、通信スペクトル料金、およびマネージドサービス事業に関連する直接費用です。これらの費用には、通信ネットワークの開発、運用、アップグレード、サポートに関連する費用も含まれます。これには、それらの事業の開発と運営に直接関与する従業員に支払われる給与や福利厚生、信用損失手当、小売事業が負担する携帯電話や顧客による再販機器の費用が含まれます。
通信サービスおよびその他の費用は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれ7,900万ドルから140万ドル（1.8％）増加して8,040万ドルになりました。当社のセグメントにおける通信サービスおよびその他の費用の純増加額は、以下のとおりです。
| ● | 国際電気通信。 当社の国際通信セグメントでは、通信サービスおよびその他の費用は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、3,420万ドルで安定していました。このセグメントでは、このセグメントの収益成長を支えるために通信サービスのコストやその他の費用の増加が発生しましたが、前の期間に実施された特定のコスト削減プログラムの影響によって相殺されました。 |
| ● | USテレコム。米国テレコムセグメント内の通信サービスおよびその他の費用は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれ4,510万ドルから130万ドル（2.9％）増加して4,640万ドルになりました。このような増加は、主に輸送費の増加とプロジェクト関連の収益の増加に関連する費用に関連していました。 |
固定収益の増加が見込まれる製品構成、および継続的なインフレ圧力の結果として、国際通信セグメントと米国通信セグメントの両方の通信サービスのコストが増加する可能性があります。
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建設収入の費用。建設収入の費用には、FirstNet契約に基づくセルサイトの建設とAT&Tへの配送に関連して発生する費用が含まれます。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、2024年に完成したサイトの数が2023年と比較して増加した結果、建設費収入は60万ドルから160万ドルに増加しました。建設は2024年末までに実質的に完了し、残りは2025年初頭に完成する予定です。
販売費、一般管理費。販売費、一般管理費には、営業担当者に支払う給与や福利厚生、顧客サービス費用、プロモーションやマーケティングキャンペーンの開発と実施に関連する費用が含まれます。販売費、一般管理費には、経営管理、財務・管理、法務・規制、施設、情報技術、人事など、一般的な企業機能の給与、福利厚生、関連費用、および買収活動に関連するデューデリジェンスの実施に関連する内部費用や統合関連費用も含まれます。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、販売費、一般管理費は6,130万ドルで一定でした。当社のセグメント内の販売費、一般管理費の変化は以下のとおりです。
| ● | インターナショナルテレコム。国際通信セグメントでは、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の販売費および一般管理費は、それぞれ2,770万ドルから190万ドル（6.9％）増加して2,960万ドルになりました。この増加は、主に加入者ベースの拡大を支援するために必要な販売およびマーケティングコストの増加の結果として、ほとんどの国際市場で発生しました。 |
| ● | USテレコム。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、米国テレコムセグメント内の販売、一般、および管理費は、それぞれ2,690万ドルから150万ドル（5.6％）減少して2,540万ドルになりました。この減少は主に、最近開始された特定のコスト削減プログラムによるものです。 |
| ● | 企業の諸経費。 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、当社の企業諸経費に含まれる販売、一般、および管理費は、主に専門職費の削減により、それぞれ670万ドルから630万ドルに40万ドル（6.0％）減少しました。 |
事業拡大のため、国際通信事業では、販売費、一般管理費が増加する可能性があります。米国の通信セグメントでは、アラスカと米国南西部でのネットワーク拡大の結果として、増加が見込まれます。当社の企業諸経費セグメントでも、事業拡大を支援するためにこれらの経費が増加する可能性があります。さらに、継続的なインフレ圧力、グローバルなサプライチェーンが直面している問題、地政学的な不確実性の結果として、販売費、一般管理費が増加する可能性があります。
株式ベースの報酬。株式ベースの報酬は、従業員と取締役への株式報奨の付与の償却に関連する現金以外の費用です。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の株式ベースの報酬は、それぞれ190万ドルと180万ドルでした。
取引関連の料金。取引関連の費用には、買収および処分関連の活動に直接関連する法務、税金、会計、コンサルティング費用などの外部費用が含まれており、発生時に費用計上されます。取引関連の費用には、買収または処分の完了の結果として発生する特定の内部人件費も含まれます。取引関連の費用には、買収や処分、または統合関連の費用に関連して発生する従業員の給与や出張関連の費用は含まれていません。
2024年と2023年3月31日に終了した3か月間に、わずかな金額の取引関連費用が発生しました。
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リストラ費用。コスト構造を改善し、収益性を向上させるためにコストを削減するために、2024年3月31日に終了した3か月間に、国際通信セグメントで総額120万ドルのフォースコストを一定に削減しました。
減価償却費と減価償却費。減価償却費は、当社の資産と設備に記録する減価償却費を表します。
減価償却費は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の3,640万ドルから、それぞれ210万ドル（5.8％）減少して3,430万ドルになりました。当社のセグメントにおける減価償却費の純減少額は、主に以下のとおりです。
| ● | インターナショナルテレコム。国際電気通信セグメント内の減価償却費は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、それぞれ1,420万ドルから190万ドル（13.4％）増加して1,610万ドルになりました。ネットワーク事業の拡大とアップグレードに最近設備投資が行われた結果、すべての国際市場で増加が見られました。 |
| ● | USテレコム。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、米国テレコムセグメント内の減価償却費は、主に特定の資産が最近完全に減価償却されたことが主な原因で、それぞれ2,150万ドルから1,810万ドルに340万ドル（15.8％）減少しました。 |
| ● | 企業諸経費。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、当社の企業諸経費は、主に特定の資産が最近完全に減価償却された結果、それぞれ70万ドルから60万ドル（85.7％）減少しました。 |
取得した有形および無形資産の一部が完全に減価償却されたため、米国通信セグメント内の減価償却費は減少すると予想しています。
買収による無形資産の償却。 買収による無形資産の償却には、完了した買収に関連する顧客関係や商号の償却が含まれます。
買収による無形資産の償却額は、特定の無形資産が最近完全に償却された結果、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の320万ドルから200万ドルにそれぞれ120万ドル減少しました。
買収による無形資産の償却は、そのような費用が償却され続けるにつれて減少すると予想しています。
資産の処分による利益。2024年3月31日に終了した3か月間で、主に以前に完了した再生可能エネルギー資産の処分に関連して、50万ドルの資産処分益を記録しました。
2023年3月31日に終了した3か月間で、米国のテレコムセグメントにおける長期資産の処分により20万ドルの利益を記録しました。
利息収入。利息収入は、当社の現金、現金同等物、制限付現金、および短期投資残高から得られる利息を表します。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の利息収入は、それぞれ40万ドルと20万ドルでした。
支払利息。2023年のCoBankクレジット・ファシリティ、アラスカ・クレジット・アンド・ターム・ファシリティー、FirstNet Receivablesクレジット・ファシリティ、GTTクレジット・ファシリティ、セイ?$#@$ッド・ウィンド・ターム・デット、Viya債務の支払利息が発生します。さらに、支払利息には、コミットメント手数料、信用状手数料、および債務発行費用の償却が含まれます。
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支払利息は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の880万ドルからそれぞれ1,150万ドルに増加しました。これは、当社のクレジットファシリティに基づく借入の増加と、それらのファシリティに基づくすべての変動金利借入のタームSOFR金利が前年比で上昇した結果、追加の利息費用が発生したためです。
利息支出は、金利と将来の借入金の増加の結果として、将来の期間に増加する可能性があります。
その他の収入（費用）。2024年3月31日に終了した3か月間のその他の収益（費用）は、主に特定の従業員福利厚生制度に関連する収益の20万ドルで、外貨取引による損失により一部相殺されました。
2023年3月31日に終了した3か月間のその他の収益（費用）は、主に非支配投資からの利益に関連する収益で20万ドルでした。
所得税。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の当社の実効税率は、それぞれ（25.6％）と9.5％でした。
2024年3月31日に終了した3か月間の税引前損失630万ドルに対し、160万ドルの所得税費用を記録しました。2024年3月31日に終了した3か月間の実効税率は、主に以下の項目の影響を受けました。(i) 当社が事業を展開する管轄区域間で生み出される収入の構成、(ii) ポジティブ/ネガティブな証拠の重みから実現できないと予想される特定の繰延税金資産に課せられる評価引当金に関連する純費用、(iii) 世界の無形低課税所得の予想される税制上の影響（「GILTI」）インクルージョン、および（iv）現在の税務上の不確実な税務状況を記録するための150万ドルの費用を含む個別の項目年度、および過去数年間の不確実な税務上のポジションに対する利息として70万ドルの費用。
2023年3月31日に終了した3か月間の税引前損失780万ドルに対して、70万ドルの所得税上の優遇措置を記録しました。2023年3月31日に終了した3か月間の実効税率は、主に以下の項目の影響を受けました。(i) 当社が事業を展開する管轄区域間で生み出される収入の組み合わせ、(ii) 特定の繰延税金資産に課せられる評価引当金に関連する純増額、および (iii) 認識されていない税務上の利息として発生する60万ドルの費用を含む個別の項目です。
当社の実効税率は、その年の所得税引当金を差し引く前の推定利益、さまざまな国の所得構成、および潜在的な税務上の影響、メリット、および/または税務上の不測の事態の解決のための該当する四半期ごとの調整（ある場合）に基づいています。当社の連結税率は、将来の取引項目または1回限りの項目、および当社が事業を展開する管轄区域間で生み出される特定の年の収入の組み合わせによって引き続き影響を受けます。私たちはすべての税務ポジションに十分対応していると考えていますが、税法や規制の不確実で複雑な適用により、税務当局が主張する金額は、当社の未払ポジションと大きく異なる可能性があります。さらに、特定の税制上の優遇措置の認識と測定には、経営陣による見積もりや判断が含まれます。したがって、将来の期間に、新しい情報が入り次第、米国の連邦、州、および外国の税務に関する追加の規定または優遇措置を記録する可能性があります。
非支配持分に帰属する純利益、税引後。非支配持分に帰属する純利益（税引後）は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間にそれぞれ当社の完全子会社未満で発生した160万ドルと120万ドルの損失の配分を反映しています。当社のセグメント内の非支配持分に帰属する純利益（税引後）の変動は、以下のとおりです。
| ● | インターナショナルテレコム。当社の国際通信セグメントでは、非支配持分に帰属する税引後純利益は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の180万ドルの収益配分から、それぞれ40万ドル、つまり22.2％減少し、140万ドルの収益配分になりました。これは主に、完全子会社に満たない特定の子会社における収益性の低下と、特定の国際市場における所有権の増加によるものです。 |
| ● | USテレコム。当社の米国テレコム部門では、非支配持分に帰属する純損失（税引後）が10万ドル（3.3％）増加し、3.0ドルの損失配分による310万ドルの損失配分になりました |
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| 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間は、このセグメント内の完全子会社の損失が増加した結果、それぞれ100万ドルになりました。 |
ATNインターナショナル社の株主に帰属する純損失。ATNインターナショナル社の株主に帰属する純損失は、2023年3月31日に終了した3か月間の純損失が630万ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間の純損失は590万ドルでした。
希薄化後1株あたりの純損失は、2024年3月31日に終了した3か月間の希薄化後1株あたり0.50ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間の希薄化後1株あたり0.44ドルでした。このような1株当たりの金額は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間にそれぞれ130万ドルと100万ドルの未払優先配当によってマイナスの影響を受けました。
規制と税務の問題
私たちは多くの規制および税務手続きに携わっています。これらの手続きの1つまたは複数で重大かつ不利な結果が生じた場合、当社の財政状態および将来の事業に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。進行中の手続きの説明については、本報告書の連結財務諸表の注記13を参照してください。
流動性と資本資源
これまで、私たちは事業上の流動性ニーズを満たし、手持ち現金、社内で生み出された資金、処分による収入、クレジットファシリティに基づく借入、売り手融資を組み合わせて資本支出と買収の資金を調達してきました。現在の現金、現金同等物、短期投資、および現在の信用枠の下での利用可能性は、少なくとも今後12か月間の運転資金ニーズと資本支出の現金ニーズを満たすのに十分であると考えています。
総流動性。2024年3月31日現在、約6,920万ドルの現金、現金同等物、制限付現金がありました。この金額のうち、3,000万ドルは当社の海外子会社が保有し、米国外に無期限に投資されています。さらに、2024年3月31日現在、未償却繰延ファイナンス費用を差し引いた約5億4,130万ドルの負債がありました。貸借対照表のキャパシティをいつ、どのように展開するか（詳細は後述）は、長期的な成長見通しと株主還元に大きく影響します。
現金の使い方
買収と投資。私たちはこれまで、手持ち現金、クレジットファシリティに基づく借入、株式投資家と売り手の資金調達を組み合わせて買収資金を調達してきました。
私たちは、電気通信事業を拡大したり、米国、カリブ海諸国などで新規事業を買収したりする機会を引き続き模索しています。このような買収には外部資金が必要な場合があります。そのような事業を買収できるかどうか、いつ、どのような条件でそのような投資を行うことができるかについての保証はありませんが、そのような買収は、資本金の株式の発行、現金の支払い、または追加債務の発生を通じて完了することができます。魅力的な投資が実現した場合に、より迅速かつ機会的に行動できるように、収益の最終使用に先立って資本を調達することがあります。
投資活動に使われる現金。 投資活動に使用された現金は、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれ5,280万ドルから1,710万ドル減少して3,570万ドルになりました。この前年比の減少は、資本支出が1,460万ドル減少した結果ですが、償還可能な資本支出が1,130万ドルの増加によって一部相殺されました。以前に報告された資本支出の実際の償還額は、2024年3月31日に終了した3か月間で、2023年の同時期と比較して1,000万ドル増加しました。さらに、2024年3月31日に終了した3か月間には、国際通信セグメント内の特定の資産の売却による370万ドルの収益が含まれています。
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運転資本。これまで、私たちは必要な運転資金を社内で賄ってきました。FirstNet契約によると、AT&Tは8年間にわたって建設費を利息付きで返済することができます。AT&Tが支払条件を延長するオプションによって生じた運転資金需要を満たすため、2020年3月26日に、後述のように売掛/未収金クレジット・ファシリティを完成させました。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、私たちは電気通信ネットワークとビジネスサポートシステムに関連する資本支出にそれぞれ約4,950万ドルと5,270万ドルを費やしました。そのうちそれぞれ1,350万ドルと210万ドルは、さまざまな政府プログラムに基づいて払い戻し可能です。以下は、これらの期間の事業セグメント別の当社の資本支出（千単位）を示しています。
| | 資本支出 | ||||||||||
| |
| | |
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| | | 国際 | | | 私たち | | | コーポレートと | | | |
3月31日に終了した3か月間 | | | テレコム | | | テレコム | | | その他 (1) | | | 統合されました |
2024 | | $ | 16,915 | | $ | 31,233 | | $ | 1,341 | | $ | 49,489 |
2023 | | | 21,464 | | | 31,261 | | | — | | | 52,725 |
| (1) | 企業およびその他の項目とは、企業の間接費と連結調整を指します。 |
私たちは、多くの市場で、運用およびビジネスサポートシステムとともに、電気通信ネットワークへの投資を続けています。2024年12月31日に終了した年度について、このような投資は、払い戻し可能な金額を差し引いた合計で約1億ドルから1億1000万ドルになると予想されています。これは主に、将来の契約者数と収益のさらなる増加が見込まれるネットワークの拡張とアップグレードに関するものです。
所得税。 私たちはこれまで、所得税の支払いには手持ち現金を使用してきました。私たちの方針は、最高のリターンを得ることができると私たちが信じるところに資本を配分することであり、これまで、海外子会社の未分配収益を無期限に再投資してきました。私たちは残りの海外収益を再投資し続けているので、外国子会社の累積収益に対する所得税の追加引当金はありません。
配当。 2024年3月31日に終了した3か月間、当社の取締役会は株主に370万ドルの配当を宣言しました。これには、2024年3月18日に申告され、2024年4月5日に支払われた1株あたり0.24ドルの配当が含まれます。1998年の第4四半期から四半期配当を宣言しています。
株式買戻し計画。 2023年12月14日、当社の取締役会は、公開市場または非公開の交渉による取引で、最大2,500万ドルの普通株式の買戻しを随時承認しました（「2023年買戻し計画」）。2023年の買戻し計画は、以前に承認された2016年の買戻し計画に取って代わり、2024年3月31日現在、当社の普通株式の買い戻しに2,490万ドルが利用できるようになりました。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間に、それぞれ10万ドルと140万ドルの普通株式を買い戻しました。
現金の源
事業によって提供される現金。営業活動によって提供された現金は、2023年3月31日に終了した3か月間は2,320万ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間は1,600万ドルでした。720万ドルの増加は、主に営業資産と負債の変動によるもので、主に買掛金と未払費用に関連しています。
財務活動によって提供される現金。 財務活動によって提供される現金は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれ3,800万ドルから1,940万ドル減少して1,960万ドルになりました。この減少は主に、当社のクレジットファシリティに基づく借入金（返済額を差し引いたもの）が1,950万ドル減少したことに関連していました。これは、普通株式（買い戻された株式を含む）の買戻しに使用される現金の80万ドルの増加によって一部相殺されました。
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従業員から、特定の源泉徴収義務を果たすためや、当社の株式買戻し計画に基づく買戻しを行います（後述）。
2023 コバンク・クレジット・ファシリティー
2023年7月13日、私たちは保証人である特定の子会社とともに、CoBank、ACB、その他の貸し手のシンジケートと新しい信用契約を締結しました（随時修正されることがあります「2023年Cobankクレジットファシリティ」）。
2023年のCoBankクレジット・ファシリティは、5年間で1億7000万ドルのリボルビング・クレジット・ファシリティ（「2023年CoBankリボルビング・ローン」）と6年間の1億3000万ドルのターム・ローン・ファシリティ（「2023年コバンク・ターム・ローン」）を提供します。（i）2023年のCoBankクレジットファシリティでは最大2,500万ドルを信用状に使用でき、（ii）スイングライン・サブファシリティでは最大2,000万ドルを使用できます。2023年のコバンク・クレジット・ファシリティのクロージング時に、2023年のコバンク・ターム・ローンをすべて引き出し、2023年のコバンク・リボルビング・ローンの約1,360万ドルを引き出しました。これらの借入金は、2019年のCoBankクレジットファシリティの下で未払いの債務のうち1億3,950万ドルを期日時に返済するために使われました。
2023年のCobankタームローンは、四半期ごとの元本支払いで下記の金額を返済する必要があります。未払いの元本残高は2029年7月13日に満期になります。2023年のCoBankリボルビングローンは、2028年7月13日の満期日またはそれ以前にいつでも返済できます。2023年のCoBankクレジットファシリティに基づく未払い額はすべて、債務不履行が発生した場合の満期日またはローンとコミットメントの繰り上げのいずれか早い方の日に支払期限が到来し、支払われます。
2023 CoBankタームローンの四半期支払い日 | 2023 CoBankタームローンの四半期返済額 |
2023年12月31日 — 2025年6月30日 | 812,500ドル（年率2.5％） |
2025年9月30日 — 2026年6月30日 | 1,625,000ドル（年率5％） |
2026年9月30日 — 2029年6月30日 | 2,437,500ドル（年率7.5％） |
2023年のCobankクレジットファシリティに基づいて借入された金額には、（i）ニューヨーク連邦準備銀行（SOFR）が管理する担保付きオーバーナイト融資金利に、2023年のCobankタームローンの場合は2.00％から3.75％の範囲の適用マージンを加えたもの、またはリボルビングローンの場合は1.75％から3.50％の範囲の適用マージンを加えたもの、または（ii）基本金利に1.00％の適用マージンを加えたもの、または（ii）基本金利に1.00％の適用マージンを加えたものに等しい金利で利息がかかりますタームローンの場合は%から2.75％、2023年のCoBankリボルビングローンの場合は0.75％から2.50％。Swinglineローンには、基本金利に、基本金利ローンの該当するマージンを加えた利息がかかります。基本金利は、(i) 1.00% に1か月のSOFR金利を足したもの、(ii) 連邦資金実効金利 (2023年のCoBankクレジット契約で定義されている) に年率0.50％を加えたもの、および (iii) プライムレート（2023年のCoBankクレジット契約で定義されている）のいずれか高い方に等しいです。適用されるマージンは、当社の最大純レバレッジ率の比率（2023年のCobankクレジット契約でさらに定義されています）に基づいて決定されます。2023年のCobankクレジット契約の条件に基づき、各四半期における2023年Cobankクレジットファシリティの1日の平均未使用部分に対して、0.25％から0.50％の範囲の手数料も支払う必要があります。
2023年のCobankクレジット契約には、最大純レバレッジ比率を課す財務契約（2023年のCoBankクレジット契約でさらに定義されています）のほか、追加の負債を制限する契約、先取特権、保証、合併と統合、多額の資産売却、投資とローン、売却とリースバック、関連会社との取引を含む慣習的な表明、保証、契約が含まれていますと根本的な変化。最大合計純レバレッジ率は会計四半期ごとに測定され、3.25対1.0以下である必要があります。2023年のCoBankクレジット契約は、このタイプのクレジットファシリティによく見られる債務不履行事由を規定しています。これには、未払い、その他の債務不履行、不実表示、契約違反、表明と保証、破産などが含まれますが、これらに限定されません。
2023年のCoBankクレジットファシリティに関連する420万ドルの手数料のうち、負債の存続期間にわたって償却され、2024年3月31日時点で370万ドルが未償却となっています。
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2024年3月31日現在、2023年のCoBankタームローンの未払い額は1億2840万ドルでした。2023年のCoBankリボルビングローンでは、2024年3月31日現在、未払いの残高は6,080万ドルで、利用可能額は1億920万ドルでした。2024年3月31日現在、私たちはすべての財務規約を遵守していました。
2023年10月、私たちは2年間のフォワード・スタートで始まる1か月の変動金利から固定SOFR金利スワップ契約を結びました。スワップは2023年11月13日に非償却想定額5,000万ドルで発効し、固定SOFRレートは4.896％で、2025年11月13日に満期になります。
2019 コバンク・クレジット・ファシリティ
2019年4月10日、私たちはCoBank、ACB、その他の貸し手のシンジケートとクレジット・ファシリティ（修正後、「2019 CoBankクレジット・ファシリティ」）を締結しました。2019年のCoBankクレジット・ファシリティは、2億ドルのリボルビング・クレジット・ファシリティを提供しました。これには、（i）最大7,500万ドルの予備信用状または取引信用状と、（ii）最大1,000万ドルのスイングライン・サブファシリティが含まれます。前述のように、2023年のCobankクレジット・ファシリティの実行に関連して、2019年のCobankクレジット・ファシリティに基づく未払いの借入金が全額返済されました。
2019年のCoBankクレジット・ファシリティに基づいて借入された金額には、（i）ロンドン銀行間取引金利（「LIBOR」）に1.25％から2.25％の範囲の適用マージンを加えたもの、または（ii）基本金利に0.25％から1.25％の範囲の適用マージンを加えたものに等しい金利がかかります。Swinglineローンには、基本金利に基本金利ローンの適用マージンを加えた利息がかかります。基本金利は、（i）1.00％に（x）1か月の利息期間のLIBORと（y）1週間の利息期間のLIBOR、（ii）連邦資金実効金利（2019年のCoBankクレジットファシリティで定義されている）に年率0.50％を加えたもの、および（iii）プライムレート（2019年のCoBankクレジットファシリティで定義されている）の高い方の額に等しくなりました。適用されるマージンは、総純レバレッジ比率（2019年のCoBankクレジットファシリティで定義されている）に基づいて決定されました。2019年のCoBankクレジット・ファシリティの条件に基づき、各四半期における2019年のCoBankクレジット・ファシリティの1日の平均未使用部分の 0.150% から 0.375% の範囲のコミットメント手数料も支払いました。
信用状ファシリティー
2022年11月14日、当社と子会社に代わって業績予備信用状を発行する一般補償契約を締結しました。2024年3月31日現在、この契約に基づいて3,240万ドルの予備信用状が発行されています。
アラスカクレジットファシリティ
2021年7月22日、アラスカ・コミュニケーションズは、フィフス・サード・バンク、ナショナル・アソシエーション、管理代理人および貸し手シンジケートと信用契約（「アラスカ・クレジット・ファシリティ」）を締結し、3,500万ドルのリボルビング・ファシリティ（「アラスカ・リボルビング・ファシリティ」）と2億1,000万ドルの初期ターム・ローン・ファシリティ（「アラスカ・ターム・ローン」）を提供します。
2022年12月23日、アラスカコミュニケーションズは憲法修正第1条契約（「ACS改正」）を締結しました。ACS改正により、アラスカ・クレジット・ファシリティが修正され、リボルビング・クレジット・コミットメントが3,500万ドルから7,500万ドルに、ターム・ローン・コミットメントが2億1,000万ドルから2億3,000万ドルに引き上げられました。取引の一環として、未払いのリボルビング・クレジット・コミットメントの残高が振り込まれたため、タームローンの契約は全額賄されました。
2024年3月31日現在、アラスカコミュニケーションズはリボルビング・クレジット・コミットメントで4,000万ドルを引き出し、3,500万ドルを引き出すことができました。タームローンの残高は2億2,710万ドルで、元本の支払いは2023年の第4四半期に開始されました。どちらの施設も2026年7月22日に満期になります。
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上記の変更に加えて、ACS改正により、LIBORに適用される適用証拠金からの利息の計算が、担保付きオーバーナイト融資金利（「SOFR」）に適用されるのと同じ適用証拠金に10ベーシスポイントの調整を加えたものに置き換えられました。
アラスカコミュニケーションズは、負債の存続期間中に償却されるアラスカクレジットファシリティに関連する730万ドルの手数料を資本化し、2024年3月31日時点で350万ドルが未償却となっています。
アラスカ・クレジット・ファシリティでは、元本総額7,000万ドルとアラスカ・コミュニケーションズの過去12か月の連結EBITDA（アラスカ・クレジット・ファシリティで定義されているとおり）のいずれか大きい方までの増額ファシリティも提供されます。
アラスカクレジットファシリティの主な利用規約は次のとおりです。
| ● | 未払い金額には、1か月の利息期間がある将来の見通しに関するSOFR金利に、10ベーシスポイントのSOFRスプレッド調整を加えたものに、アラスカコミュニケーションズの連結総純レバレッジ率（クレジット契約で定義されているとおり）に基づく3.00％から4.00％のマージンを加えたものです。または、他のSOFRマージンよりも1％低いマージンで代替基本レートを選択できます。 |
| ● | 元本の返済期限は四半期ごとで、2023年の第4四半期に開始されます。2023年の第4四半期から2024年の第3四半期までは140万ドル、2024年の第4四半期から2026年の第3四半期までの金額は290万ドルです。残りの未払い残高は、最終満期日に支払期日です。 |
| ● | アラスカコミュニケーションズは、アラスカクレジットファシリティで定義されている財務比率を維持する必要があります。これには、（a）2024年の第2四半期から3.75対1に引き下げられる連結純レバレッジ比率の最大4.00対1と、（b）1.25対1以上の最低連結固定料金補償率が含まれます。 |
| ● | アラスカ・クレジット・ファシリティは当社には頼りにならず、アラスカ・コミュニケーションズが所有する実質的にすべての個人資産と特定の重要な不動産によって担保されています。 |
アラスカコミュニケーションズの金利スワップは、1.6735％の金利でキャッシュフローヘッジとして指定されていましたが、2022年6月30日に失効しました。2023年11月、アラスカコミュニケーションズは、固定SOFR金利スワップ契約への1か月間のフローティング契約から始まる2つのフォワードを締結しました。契約の非償却想定額の合計は2億2000万ドルで、固定SOFR率は4.8695％と4.8980％で、どちらの契約も2025年6月30日に満期になります。
アラスカタームファシリティー
2022年6月15日、アラスカコミュニケーションズの親会社であるアラスカコミュニケーションシステムズホールディングスは、ブリストルベイインダストリアルLLC（「アラスカタームファシリティ」）と担保付貸付契約を締結しました。
アラスカ・ターム・ファシリティでは、元本総額750万ドルまでの担保付き遅延引出型タームローンが提供され、その収益は、関連して行われた作業に対する請負業者からの特定の請求書の支払いに使用されました
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ファイバービルドで。アラスカ・ターム・ファシリティの利息は 4.0% の固定金利で発生し、元本の四半期ごとの支払いは2023年3月31日に開始されます。アラスカタームファシリティは2024年6月30日に満期になります。
アラスカ・ターム・ファシリティには、このタイプの施設で一般的に行われているイベントが含まれています。
2024年3月31日現在、アラスカ・コミュニケーションズ・システムズ・ホールディングスは530万ドルの未払い金を抱えており、アラスカ・ターム・ファシリティに基づく借入はありません。
ファーストネット売掛金クレジットファシリティ
2020年3月26日、Commnet Wirelessの完全子会社であるCommnet Financeは、当社Commnet WirelessおよびCobankのACBと売掛金クレジットファシリティ（「売掛金クレジットファシリティ」）を締結しました。
売掛金クレジット・ファシリティでは、元本総額7,500万ドルまでの優先担保付き遅延引出型ローンが提供され、その収益はCommnet Wirelessから特定の売掛金を取得するために使用できます。ローン担保を提供する売掛金クレジットファシリティの下で融資および売却される売掛金は、FirstNet契約に基づくAT&Tの義務に関するものです。
2023年12月19日、CoBankは売掛金クレジットファシリティを修正し、遅延抽選期間を2024年12月31日まで延長しました。
各ローンの満期日はCoBankが設定し、融資された特定の売掛金の加重平均満期と一致します。
ローンの利息は、CoBankが見積もる固定年利で発生します。
売掛金クレジットファシリティには、この種の施設で慣習的に行われている解約、表明と保証、肯定契約と否定契約、不履行事由などが含まれます。
2024年3月31日現在、Commnet Wirelessの未払い額は4,840万ドルで、そのうち760万ドルは現在のもので、1,130万ドルは売掛金クレジットファシリティの下で利用可能でした。Commnet Wirelessは、債務の存続期間にわたって償却される売掛金クレジットファシリティに関連する手数料として80万ドルを資本化し、2024年3月31日時点で50万ドルが未償却となっています。
GTTクレジットファシリティー
2022年10月12日、GTTはリパブリックバンク（ガイアナ）リミテッドから、290万ドルのタームファシリティと570万ドルの当座貸越ファシリティ（「GTTクレジットファシリティ」）の承認を受けました。ただし、2023年3月31日にガイアナ銀行の財務大臣の承認が必要です。
GTTクレジットファシリティは不動産資産で担保されており、7.5％の固定金利です。この金利は銀行が随時見直し、銀行の裁量により変更される場合があります。ファシリティという用語は、資金が前払いされてから1か月後に、元本と利息を毎月均等に分割して5年間にわたって返済できます。当座貸越枠は2024年10月31日に失効します。
2024年3月31日現在、GTTクレジットファシリティには未払い額はありませんでした。
セイ?$#@$ッド・ウィンド・ターム・デット
2022年11月7日に完了したSacred Windの買収に関連して、私たちは米国の管理者を通じて3,160万ドルの定期債務（「聖なる風のターム債務」）を引き受けました
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地方公益事業サービス（「RUS」）。ローン契約の日付は、2006年10月23日および2016年3月17日の時点です。RUSは、1936年の地方電化法に基づき、農村地域で電気通信やブロードバンドサービスを提供または改善するための融資という形で財政援助を提供しています。
セイ?$#@$ッド・ウィンド・ターム・デットは、セイ?$#@$ッド・ウィンドのほぼすべての資産と、アメリカ合衆国への基礎となる住宅ローンによって担保されています。これらの住宅ローン手形は、発行日以降、2035年までに期限が切れる元本と利息をカバーするように、毎月均等に分割して返済されます。
セイ?$#@$ッド・ウィンド・ターム・デットには、RUSの債券保有者の同意なしに、配当金の申告または支払い、資本ストックの償還、または関連会社への投資に一定の制限があります。契約には、Sacred Windが2021年12月31日時点で遵守していなかった財務契約も含まれています。Sacred Windは、2025年12月31日現在、財務規約に準拠するための是正措置計画を提出しました。2022年5月5日、セイ?$#@$ッド・ウィンドの是正措置計画がロシアに承認されました。2024年3月31日現在、私たちはその是正措置計画を順守していました。
2024年3月31日現在、セイ?$#@$ッド・ウィンド・ターム・デットとして2740万ドルが未払いでした。その金額のうち、330万ドルは現在のもので、2,410万ドルは長期のものです。
住宅ローン手形には、0.88% から 5.0% の範囲の固定金利が付いています。
ビヤ・デット
私たち、および一部の子会社は、地方電話金融協同組合（「RTFC」）と6,000万ドルの融資契約（「Viya債務」）を締結しました。Viya債務契約には、慣習的な表明、保証、肯定契約と否定契約（追加債務、保証、資産および先取特権の売却の制限を含む）、および年間営業キャッシュフローに対する負債の最大比率を3.5対1.0（「純レバレッジ比率」）に制限する財務規約が含まれています。この契約は、毎会計年度末に毎年テストされます。利息は四半期ごとに年率4.0％の固定金利で支払われ、元本の返済は2026年7月1日に満期になるまで必要ありません。Viya債務の前払いには、特定の状況下では手数料がかかる場合があります。負債はViya子会社の特定の資産によって担保され、当社によって保証されています。
2016年に90万ドルの手数料を支払って、Viya債務の期間中の金利を年率 4% に固定しました。この手数料は、Viyaの負債残高の控除額として計上され、ローンの全期間にわたって償却されています。
2024年3月31日現在、Viya債務のうち6,000万ドルは未払いのままで、レートロック手数料の20万ドルは未償却です。
2022年5月5日、RTFCは、2026年7月1日の満期日までにネットレバレッジ比率を7.0から1.0に修正することに合意しました。この比率は毎年テストされており、2023年12月31日現在のネットレバレッジ比率に準拠していました。
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債務満期
以下の表は、当社の債務証書の年間満期（千単位）をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | 顧客 | |
| 私たち | | 国際 | | コーポレートと | | 合計 | 売掛金 | |||||
満期を迎える金額 | テレコム | | テレコム | | その他 | | 債務 | クレジットファシリティ | |||||
2024年4月1日から2024年12月31日まで | $ | 13,549 | | $ | — | | $ | 2,438 | | $ | 15,987 | $ | 5,644 |
2025年12月31日に終了する年度 | | 14,969 | | | — | | | 4,875 | | | 19,844です | | 7,830 |
2026年12月31日に終了する年度 | | 253,469 | | | 60,000 | | | 8,125% | | | 321,594 | | 8,192 |
2027年12月31日に終了する年度 | | 3,723 | | | — | | | 9,750です | | | 13,473 | | 8,572 |
2028年12月31日に終了する年度 | | 3,858 | | | — | | | 9,750です | | | 13,608 | | 8,973 |
その後 | | 10,192 | | | — | | | 154,257 | | | 164,449 | | 9,221 |
合計 | | 299,760 | | | 60,000 | | | 189,195 | | | 548,955 | | 48,432 |
借金割引 | | (3,764) | | | (224) | | | (3,676) | | | (7,664) | | (455) |
2024年3月31日現在の帳簿価額 | $ | 295,996 | | $ | 59,776 | | $ | 185,519 | | $ | 541,291 | $ | 47,977 |
流動性源に影響する要因
社内で生み出された資金。内部で生み出される資金に影響を与える主な要因は、サービスに対する需要、競争、規制の動向、事業を展開する市場の経済状況、電気通信業界の業界動向です。
クレジットファシリティの制限があります。2023年のCobankクレジットファシリティには、追加負債、先取特権、保証、合併と統合、多額の資産売却、投資とローン、売却とリースバック、関連会社との取引、および基本的な変更を制限する契約を含む、慣習的な表明、保証、契約が含まれています。
さらに、2023年のCoBankクレジットファシリティには、EBITDAに対する負債の最大比率を課す財務規約が含まれています。2024年3月31日現在、私たちは2023年のCoBankクレジットファシリティのすべての財務規約を遵守していました。
資本市場。資本市場で資金を調達できるかどうかは、とりわけ、一般的な経済状況、電気通信業界の状況、財務実績、資本市場の状況、証券の提供に関するSECの要件の遵守状況によって決まります。2022年8月、私たちはSECに新しい「ユニバーサル」シェルフ登録届出書を提出しました。これは、最大3億ドルの当社証券の将来の発行の可能性を登録するためのものです。
外国通貨
私たちは、外国子会社の資産と負債をそれぞれの機能通貨、主にガイアナドルから、貸借対照表日の時点で適切なレートで米ドルに換算します。金利の変動に起因するこれらの資産および負債の帳簿価額の変動は、当社の貸借対照表のその他の包括利益の累計項目である外貨換算調整額に計上されます。損益計算書勘定科目は、その年の月平均為替レートを使用して換算されます。報告主体の機能通貨とは異なる通貨建ての金銭的資産と負債は、まず該当する通貨から法人の機能通貨まで再測定する必要があります。この再測定プロセスの影響は、損益計算書のその他の収益に報告されます。2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、それぞれ0.2ドルを記録しました
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外貨取引による100万ドルの損失。ガイアナドルへの露出の影響を引き続き評価していきます。
インフレーション
いくつかの市場では運用コストが増加していますが、その一部はインフレに起因すると考えています。インフレが継続または悪化すると、営業費用が増加し、当社に悪影響を及ぼす可能性があります。インフレは、原材料や製造品の価格の上昇、エネルギー料金の上昇、賃金圧力の増加、従業員に関連するその他の経費など、事業全体の複数の分野でコストの増加につながる可能性があります。特に、運送業者のお客様のために固定予算で、または政府の助成金を受け入れることでインフラの構築に着手することに合意した場合、世界的なサプライチェーンの遅延により機器や資材の調達が長期的に遅れることを考えると、インフレによって建設費が当初の予算を超える可能性があります。これらの費用を価格の上昇、予算見積もりの修正、またはその他の方法で転嫁できない場合、当社の財政状態やキャッシュフローに影響を与える可能性があります。
最近の会計上の宣言
注2を参照してください。
重要な会計上の見積もり
重要な会計上の見積もりには、「パートII」で開示されたものからの変更はありませんでした。アイテム 7.2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析—重要な会計上の見積もり」。
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
翻訳と再測定。私たちは、外国子会社の資産と負債をそれぞれの機能通貨、主にガイアナドルから、貸借対照表日の時点で適切なレートで米ドルに換算します。金利の変動に起因するこれらの資産および負債の帳簿価額の変動は、当社の貸借対照表のその他の包括利益の累計項目である外貨換算調整額に計上されます。損益計算書勘定科目は、その年の月平均為替レートを使用して換算されます。
報告主体の機能通貨とは異なる通貨建ての金銭的資産と負債は、まず該当する通貨から法人の機能通貨まで再測定する必要があります。この再測定プロセスの影響は、損益計算書のその他の収益に報告されます。
従業員福利厚生制度。私たちは、特定の子会社の従業員を対象とした年金やその他の退職後の福利厚生制度を後援しています。正味の定期年金費用は、当社の損益計算書に計上されます。私たちは、年金やその他の退職後の制度の積立状況を、連結貸借対照表では資産または負債として認識しています。保険数理上の損益は、その他の包括利益の一部として報告され、その後の期間にその他の収益で償却されます。
金利感度。 2024年3月31日現在、未払いの変動金利債務は2億630万ドルですが、これは金利の変動の影響を受けます。当社の支払利息は、金利の変動の影響を受ける可能性があります。変動金利負債の金利が100ベーシスポイント変動すると、年間の利息支出が210万ドル変動すると考えています。信用枠内でリボルバーローンに基づいて金額を再度借りると、金利変動にさらなるリスクが生じる可能性があります。
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アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、2024年3月31日現在の当社の開示管理と手続きの有効性を評価しました。改正された1934年の証券取引法（「取引法」）に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている開示管理および手続きとは、発行者が証券取引法に基づいて提出または提出する報告書に開示する必要のある情報が、以下によって指定された期間内に記録、処理、要約、および報告されることを保証するように設計された発行者の管理およびその他の手続きを意味します証券取引委員会（「SEC」）の規則と形式。開示管理と手続きには、証券取引法に基づいて提出または提出する報告書で発行者が開示する必要のある情報が蓄積され、発行者の経営陣（最高執行責任者や最高財務責任者）、または必要に応じて同様の職務を遂行する人物に確実に伝達されるように設計された管理と手続きが含まれますが、これらに限定されません。経営陣は、どのような統制や手続きも、どんなにうまく設計・運用されても、目的を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しています。経営陣は、可能な統制と手続きの費用対効果の関係を評価する際に、必ずその判断を下します。2024年3月31日現在の当社の開示管理と手続きの評価に基づいて、当社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、その日付の時点で、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。
財務報告に対する内部統制の変更。
2024年3月31日に終了した3か月間に発生した、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
パートII-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
このレポートに含まれる未監査の要約連結財務諸表の注記13を参照してください。
アイテム 1A.リスク要因
このレポートに記載されている他の情報に加えて、フォーム10-Kの2023年次報告書のパートI、項目1A「リスク要因」で説明されている要因を慎重に検討する必要があります。当社が直面しているリスクは、ここに記載されているリスクと、修正されたフォーム10-Kの2023年次報告書に記載されているリスクだけではありません。現在当社に知られていない、または現在重要ではないと判断しているその他のリスクや不確実性も、当社の事業、財政状態、および/または経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム2。株式の未登録売却と収益の使用
発行者による株式の購入
2023年12月14日、当社の取締役会は、公開市場または非公開の交渉による取引で、最大2,500万ドルの普通株式の買戻しを随時承認しました（「2023買戻し計画」）。2024年3月31日現在、そのプランでは2,490万ドルを買い戻すことができます。
次の表は、2024年3月31日に終了した四半期における当社の普通株式の買い戻しを反映しています。
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|
| |
| | |
| |
| (d) | |
| | | | | | | | | [最大] | |
| | | | | | | | | 番号 (または | |
| | | | | | | (c) | | おおよその値 | |
| | | | (b) | | の合計数 | | ドルバリュー) の | ||
| | (a) | | 平均 | | 株式の購入 | | その5月の株式 | ||
| | 合計数 | | 価格 | | パブリックの一環として | | 購入する | ||
| | 株式の | | 支払人数 | | 発表された計画 | | 計画中、または | ||
ピリオド | | 購入済み | | シェア | | またはプログラム | | プログラム | ||
2024年1月1日 — 2024年1月31日 |
| — | | $ | — | | — | | $ | 25,000,000 |
2024年2月1日 — 2024年2月29日 |
| 4,242 | | | 28.56 | | 4,242 | | | 24,878,835 |
2024年3月1日 — 2024年3月31日 |
| 58,698 | (1) | | 32.29 | | — | | | 24,878,835 |
| (1) | 2024年3月7日、2024年3月9日、2024年3月11日、2024年3月25日に、その日の制限付株式報奨の権利確定に関連して発生した源泉徴収義務を履行するためにこれらの株式を当社に入札した執行役員およびその他の従業員から購入した58,698株を含みます。これらの株式は、上記の2023年の買戻し計画では購入されませんでした。1株あたりに支払われた価格は、それらの株式が購入された日のナスダック株式市場における当社の普通株式の1株あたりの終値です。 |
アイテム 5.その他の情報
ルール10b5-1 取引の取り決め
会社は、規則の肯定的防衛条件を満たすことを目的として、役員と取締役が取引契約を締結することを許可していますが
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アイテム 6.展示品:
| |||
31.1* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法の規則13a-14（a）に基づく最高経営責任者の認定。 | |
31.2* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法の規則13a-14（a）に基づく最高財務責任者の認定。 | |
| | | |
32.1** | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、18USCセクション1350に基づく最高経営責任者の認定。 | |
| | | |
32.2** | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、USC第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定です。 | |
| | | |
101.インチ | | インライン XBRL インスタンスドキュメント-インスタンスドキュメントは XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。 | |
| | | |
101.SCH* | | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | |
| | | |
101.CAL* | | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | |
| | | |
101.DEF* | | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | |
| | | |
101.LAB* | | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | |
| | | |
101.PRE* | | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | |
| | | |
104 | | カバーページのインタラクティブデータファイル（インラインXBRLとしてフォーマットされ、Exhibit 101に埋め込まれています）。 | |
* ここに提出。
** 本書の別紙32.1および別紙32.2に記載されている証明書は、本報告書に添付されているものとみなされ、当社が参照により明確に組み込んでいる場合を除き、改正された1934年の証券取引法の第18条の目的で「提出」されたとはみなされません。
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| ATNインターナショナル株式会社 |
| |
日付：2024年5月10日 | /s/ ブラッド・W・マーティンさん |
| ブラッド・W・マーティンさん |
| 最高経営責任者 |
| |
日付：2024年5月10日 | /s/ カルロス・ドリオリ |
| カルロス・ドリオリ |
| 最高財務責任者 |
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