事業内容の説明

イリノイ州ボーリングブルックに本社を置くHyハイゾン・モーターズ.（「Hyzon」または「当社」）は、米国、ヨーロッパ、オーストラリアでHD水素燃料電池電気自動車（「FCEV」）の組み立てと改造を通じて、独自のヘビーデューティー（「HD」）燃料電池技術を商品化しています。さらに、ハイゾンは、原料から生産、調剤までの主要パートナーとともに、クリーンな水素供給エコシステムの構築と育成を目指しています。

プレゼンテーションの基礎

流動性と継続性

これらの未監査の中間連結財務諸表は、米国会計基準に従って経営陣によって作成されており、この根拠は、当社が継続企業として、資産の実現と通常の事業過程における資産の実現と負債とコミットメントの履行を検討することを前提としています。これらの未監査の中間連結財務諸表には、以下に説明する不確実性の結果から生じる可能性のある調整は含まれていません。

ASC 205-40「財務諸表の提示-継続懸案事項」（「ASC 205-40」）に従い、当社は、総合的に考えると、当社が継続企業として存続できるかどうかについて大きな疑問が生じる特定の条件や事象があるかどうかを評価します。ASC 205-40に従い、当社の分析には、これらの未監査の中間連結財務諸表の発行日時点で完全に実施されていない計画の潜在的な緩和効果を含めることができるのは、(a) 財務諸表が発行された日から1年以内にこれらの計画が効果的に実施される可能性が高く、(b) 計画が実施されたときに緩和される可能性が高い場合に限られます会社が事業を継続できるかどうかについて大きな疑問を投げかけるような関連する条件や出来事財務諸表が発行された日から1年以内の懸案事項。

会社は創業以来純損失を被っています。営業活動に使用された純現金は31.2 百万と $46.0 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。2024年3月31日現在、会社の資金は52.4 100万件の無制限現金および現金同等物、$30.2 100万件の短期投資、そして6.0 100万件の制限付現金。会社は$の純損失を被りました34.3百万と $30.32024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。累積赤字は$に達しました276.9 百万と $242.6 2024年3月31日および2023年12月31日時点でそれぞれ百万です。

同社は、財務資源、既存の現金資源、および追加の流動性源は、今後12か月以降に計画されている事業をサポートするには不十分であると考えているため、この申請の時点で、継続企業として継続できるかどうかについてはかなりの疑問があると結論付けました。

営業活動に使用される現金を削減するために、当社は特定のコスト削減イニシアチブ、具体的には2023年7月にリストラ計画を実施しました。これについては、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kに提出された年次報告書で詳しく説明されています。これらの計画は前期と比較してキャッシュアウトフローを減らすと予想されますが、会社が存続できるかどうかは、追加の資金調達ができるか、収益性の高い販売またはサービス契約を締結し、適時に債務を履行するのに十分なキャッシュフローを生み出すことによって収益性の高い事業を達成および維持できるかにかかっています。会社の事業は、長期事業計画を実行するために多額の資金を必要とします。会社が期限内に、または要件を満たすのに十分な金額で追加資金を調達できなかった場合、当社は、現金、運転資本、および選択性を維持するために、追加のリストラクチャリングイニシアチブを実施することを要求されたり、強制されたりする可能性があります。

当社は、エクイティおよび/またはデットファイナンス、当社の技術に関心のある事業体との提携またはその他のパートナーシップ契約、および特定の在庫残高の清算を組み合わせて、流動性を向上させる予定です。会社が将来、株式を発行して資金を調達する場合、株主の希薄化が起こり、その規模が大きくなる可能性があります。当社は、授権資本の増加と株式の発行について株主の承認を求める必要がある場合があります。発行される株式はすべて、普通株主よりも優れた権利、優先権、または特権を規定する場合もあります。会社が将来、債務証券を発行して資金を調達する場合、これらの債務証券には普通株主よりも優れた権利、優先権、特権が与えられる可能性があります。債務、証券、または借入金の条件は、会社の運営に重大な制限を課す可能性があります。資本市場は、株式や債券の資金調達の可用性とコストに影響を与える可能性のある激動の時期を過去、そして将来経験する可能性があります。さらに、借入金利のベンチマークとなる連邦準備制度理事会が設定した連邦資金金利は、引き続き債務融資のコストに影響を与えます。

そのような資金調達が会社によって実現できるという保証はありません。また、実現した場合、その条件がどうなるか、会社が調達できる金額が会社の継続的な運営、運転資金要件、および/または燃料電池技術の進歩を支援するのに十分であるという保証はありません。会社が必要なときに、または許容できる条件で追加の資金を調達できない場合、財政状態、事業見通し、および経営成績に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。さらに、当社は、さまざまな訴訟、その他の請求、訴訟、補償要求、規制措置、および通常の業務における政府の調査や問い合わせの対象となっており、また当事者となる可能性があります。訴訟やその他の法的手続きの結果（注記12の「法的手続き」に記載されているその他の請求を含みます）。コミットメントと不測の事態は本質的に不確実であり、これらの法的紛争の一部またはすべてにおいて不利な判断または和解が下されると、当社に対して重大な不利な金銭的損害賠償または差止命令による救済が科せられる可能性があり、その全部または一部が保険でカバーされない場合があります。

会社の重要な会計方針は注記2に記載されています。2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kで提出された当社の年次報告書に含まれる会社の連結財務諸表にある、重要な会計方針の要約。

収益は、製品の販売、リース、その他の源泉を表します。製品の売上は、燃料電池システム、FCV、部品、製品サポート、その他の関連サービスを含む、当社の製品およびサービスの売上から得られます。2024年3月31日に終了した3か月間に計上された製品売上の大部分は、それ以前の期間に発生した車両の導入に関するものです。リース収入は、最終顧客が契約開始時に下取りまたは買い戻しオプションを行使する大きな経済的インセンティブを持っている場合に、顧客との契約から生み出されます。2024年3月31日現在、当社はドルを繰り延していました1.0 数百万件のリース関連の前払い、$0.3 そのうち百万は契約負債に記録され、$0.7 そのうち100万件は、未監査の中間連結貸借対照表のその他の負債に記録されました。リース関連の前払い金は、個々のリース期間にわたって定額制で計上されます。

2022年に、同社は合計で 82 FCVを 二 中国のお客様。お客様の限られた営業履歴と契約における延長された支払い条件を考慮して、当社は、これらの顧客に対するASC 606に基づく契約存続に関する回収可能性基準が満たされていないと判断しました。そのため、各契約には別の収益認識方法が適用されていました。2024年に、当社はそれらの中国の顧客と補足契約を締結しました。補足契約の結果、$が支払われました1.1 会社に100万ドル、契約における標準保証義務の終了です。ザ・$1.1 2024年2月に当社は100万個を受け取りました。

契約残高

契約負債は、履行義務を果たす前に、または以前に履行された履行義務に割り当てられた金額を超えて、製品やサービスについて顧客から請求または受領した事前対価に関するものです。

契約負債の現在の部分は、未監査の中間連結貸借対照表の契約負債に記録され、合計金額は$4.3 百万と $8.9 2024年3月31日および2023年12月31日時点でそれぞれ百万です。契約負債の長期部分は、未監査の中間連結貸借対照表のその他の負債に記録され、合計金額は$1.1 百万と $3.0 2024年3月31日および2023年12月31日時点でそれぞれ百万です。契約がキャンセルされたり、FCEVトライアルが失敗したりした場合、特定の顧客契約責任残高が返金される場合があります。特定の顧客との契約を解除する取り組みの一環として、会社は$を払い戻しました0.32024年の第1四半期には、100万人の顧客に。

残りの履行義務

商用車の残りの履行義務および顧客とのその他の契約に関連する取引価格は、$でした7.0 2024年3月31日時点で百万です。当社は、2024年3月31日以降の12か月間に、残りの履行義務を実質的にすべて収益として計上する予定です。

過剰在庫や陳腐化がないか、在庫の正味実現可能価値が帳簿価額を下回っていると当社が判断した場合、会社は在庫を減価償却します。合計$です1.1 百万と $0.3 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、それぞれ100万件の在庫減価償却が計上されました。

当社は普通株式、参加権、および特定の民間企業の普通株式を追加購入するオプションを所有しています。非経常ベースで、帳簿価額は、同じ発行体への同一または類似の投資または減損による秩序ある取引における目に見える価格変動に起因する変動に合わせて調整されます。

2024年3月31日現在の未監査の中間連結貸借対照表の株式証券への投資は、Raven SR, Inc.（「Raven」）の普通株式およびオプションへの株式投資を表しています。2024年の第1四半期に、レイヴンの普通株式とオプションの価格に目に見える取引がありました。これは、2023年12月31日に投資の定量的測定の一環として決定された公正価値と基本的に等しかったです。したがって、ありました いいえ 2024年3月31日に終了した3か月間の未監査の中間連結営業報告書における株式の損益と包括損失。2023年3月31日に終了した3か月間、目に見える取引はなく、株式の損益もありませんでした。

会社は記録しました いいえ 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の税金費用。

繰延所得税は、財務報告目的の資産および負債の帳簿価額と所得税目的で使用される金額の一時的な差異による正味の税効果を反映しています。会社は、入手可能なすべての証拠（ポジティブとネガティブの両方）を評価して、各課税管轄区域内で必要な評価引当金の額を決定します。当社は、評価引当金を差し引く前の純営業損失と純繰延税金資産残高が続いています。すべての法域における当社の事業には、全額評価引当金が設けられています。

当社はASC 820「公正価値測定」のガイダンスに従います。定期ベースと非経常ベースで公正価値で測定される資産と負債については、観察可能なインプットと観察不可能なインプットに基づく3段階の測定値が公正価値を算出します。当社は、観察可能なインプットを最大限に活用し、観察不可能なインプットの使用を可能な限り最小限に抑える評価アプローチを採用しています。当社は、市場参加者が主要または最も有利な市場における資産または負債の価格設定に使用するであろう仮定に基づいて公正価値を決定します。公正価値の測定における市場参加者の仮定を検討する場合、以下の公正価値階層は、観察可能なインプットと観察不可能なインプットを区別します。これらは次のレベルのいずれかに分類されます。

•レベル1のインプット：測定日に報告主体がアクセスできる同一資産または負債の活発な市場における未調整の相場価格。

•レベル2のインプット：レベル1のインプットに含まれる、資産または負債のほぼ全期間にわたって、直接的または間接的に確認できる相場価格以外。

•レベル3のインプット：公正価値の測定に使用される資産または負債の観察不可能なインプットで、観察可能なインプットが得られないため、測定日の時点で資産または負債の市場活動がほとんどない状況に対応できます。

2024年3月31日および2023年12月31日現在、売掛金、前払費用、その他の流動資産、買掛金、未払負債の帳簿価額は、満期が比較的短いため、推定公正価値に近い金額です。

現金同等物

当社の現金同等物は、当初の満期が3か月以下の現金に容易に転換できる、流動性の高い短期金融商品で構成されています。2024年3月31日現在、会社の資金は30.2 預金証書に100万ポンドを投資しました。2023年12月31日現在、会社の資金は75.3 預金証書に100万を投資しました。当社は、預金証書への投資をレベル2に分類しています。これは、活発に取引されていない可能性のある同一の原証券について容易に入手できる価格源を含め、市場で直接的または間接的に確認できる相場価格以外のインプットを使用して評価されるためです。

短期投資

会社の短期投資は、満期が3か月を超える預金証書で構成されています。当社は、預金証書への投資をレベル2に分類しています。これは、活発に取引されていない可能性のある同一の原証券について容易に入手できる価格源を含め、市場で直接的または間接的に確認できる相場価格以外のインプットを使用して評価されるためです。

普通株主への収益

収益株の公正価値は、モンテカルロシミュレーションモデルを利用して推定されました。モンテカルロ価格モデルへのインプットには、観察できない重要なインプットが含まれていました。 次の表は、レベル3の公正価値測定の入力に関する定量的な情報を示しています。

当社は、適切な公正価値が記録されていることを確認するために、独立した情報源から入手した価格を比較するなどの日常的な手続きを行っています。

法的手続き

当社は、通常の業務過程において、さまざまな訴訟、その他の請求、訴訟、補償要求、規制措置、政府の調査や問い合わせの対象となっており、また当事者となる可能性があります。損失が発生する可能性が高いか、合理的に起こり得るか、またそのような損失またはその範囲が推定可能かどうかの評価には、多くの場合、将来の出来事について重要な判断が必要であり、訴訟の結果は本質的に不確実です。損失が発生する可能性が高く、合理的に見積もることができると当社が判断した場合、会社はその損害を計上します。2024年3月31日現在、当社はドルを計上しています0.5 顧客との紛争による未払負債は100万件です。さらに、会社は$を計上しました16.7 100万件はSECの調査の解決に関連しており、そのうち$8.6 百万は未払負債と$に記録されます8.1 未監査の中間連結貸借対照表で、予想損失と見積もり損失に関連するSEC未収決済による100万件。2023年12月31日現在、当社はドルを計上しています0.5 顧客との紛争による未払負債は100万件です。さらに、会社は$を計上しました25.0 100万件はSECの調査の解決に関連しており、そのうち$17.0 百万は未払負債と$に記録されます8.0 SECの未払決済額が100万件です。

個々の事項の結果は保証付きで予測できないため、評価はその時点で入手可能な会社の知識と情報に基づいて行われます。したがって、どのような問題の最終的な結果でも、発生および/または開示される金額を大幅に超える支払いが必要になる場合があります。以下で詳しく説明するように、当社は現在の法的手続きの当事者です。

株主証券とデリバティブ訴訟

三 関連する推定証券集団訴訟は、2021年9月30日から2021年11月15日の間に、当社、当社の現職および元役員および取締役、および脱炭素プラス・アクイジション・コーポレーション（「DCRB」）の特定の元役員および取締役（カウフマン対ハイゾン・モーターズ社、他）に対してニューヨーク西部地区連邦地方裁判所に提起されました。（21番-CV-06612-CJS）、ブレナン対ハイゾン・モーターズ、他（21-CV-06636-CJS号）、およびミラー対ハイゾンモーターズ社ら。（21-CV-06695-CJS号））、連邦証券法の違反を主張しています。訴状は一般的に、会社と個々の被告が、会社の株式にショートポジションを保有していることを示し、会社について数多くの申し立てを行ってきた投資会社であるブルー・オルカ・キャピタルが2021年9月28日に発表した報告書の申し立てに基づいて、当社の顧客契約、車両注文、売上および収益予測の性質に関して、実質的に虚偽で誤解を招くような発言をしたと主張しています。これらの訴訟は、ハイゾン・モーターズ証券訴訟（判例番号 6:21-CV-06612-CJS-MWP）に関する件名の下に統合され、2022年3月21日、裁判所が任命した主任原告は、金銭的損害賠償を求める統合修正訴状を提出しました。会社と個々の被告は2022年5月20日に統合修正訴状を却下するよう動議し、裁判所が任命した主任原告は2022年7月19日にその申立てに対して異議を申し立てました。裁判所が任命した主任原告は、2022年3月21日に修正訴状を提出し、2022年9月16日に2回目の修正訴状を提出しました。2023年5月9日に行われた両当事者間の拘束力のない調停が終わるまで、当社と個々の被告人が予想していた2件目の修正訴状を却下する申立てに関する説明会は保留されました。2023年5月9日の調停中、両当事者は和解に達しませんでした。2023年6月20日、裁判所は主任原告に3件目の修正訴状を提出する許可を与え、2023年6月23日に提出されました。修正された3番目の訴状では、さらに請求が追加されました。当社は2023年9月13日に解雇の申立てを提出し、DCRBと元DCRBの役員、取締役、およびそのスポンサーは同日に解任の申立てを提出しました。主任原告は2023年10月25日に却下の申立てに異議を申し立てて、被告は2023年11月22日に返答を提出しました。両当事者は裁判所の判決を待っています。

2021年12月16日から2022年1月14日までの間、 三 関連する株主デリバティブ訴訟は、ニューヨーク州西部地区連邦地方裁判所に提起されました（Lee v. Anderson et al.（21-CV-06744-CJS号）、レベス対アンダーソンら。（番号22-CV-06012-CJS）、およびショラブ対アンダーソンら。(番号 22-CV-06023-CJS)。これら3件の訴訟は、「ハイゾン・モーターズデリバティブ訴訟（判例番号 6:21-CV-06744-CJS）について」というタイトルでまとめられました。2022年2月2日、同様の株主デリバティブ訴訟が米国デラウェア州地方裁判所に提起されました（Yellets v. Gu et al.(番号22-CV-00156)。2022年2月3日、同様の株主デリバティブ訴訟がニューヨーク州キングス郡最高裁判所に提起されました（Ruddiman v. Anderson et al.(503402/2022番です)。2023年2月13日、同様の株主デリバティブ訴訟がデラウェア州チャンスリー裁判所に提起されました（Kelley v. Knight et al.(カリフォルニア会計士号2023-0173)。これらの訴訟では、当社の現役および元取締役、およびDCRBの元取締役の一部、および当社を名目上の被告として名目上の被告として挙げ、一般に、個々の被告は、連結証券集団訴訟で申し立てられた不実表示を行ったまたは防止できなかったために受託者責任に違反したと主張し、連邦証券法違反、受託者責任違反の請求を主張します義務、不当利得、統制の乱用、重大な管理ミス、および/または企業資産の浪費。これらの訴訟は通常、公平な救済を目的としており、

金銭的損害賠償。株主デリバティブ訴訟はそれぞれ保留されているか、または両当事者が共同で、連結証券集団訴訟における却下の申立てに関する決定が出るまで、保留を求めています。

2022年3月18日、集団訴訟と推定される訴状が、マローク対アンダーソンらです。（C.A. No. 2022-0260-KSJM）は、DCRBとレガシー・ハイズの合併に関連して、DCRBのスポンサーの取締役、被告、支配株主が受託者責任に違反したとして、DCRBの特定の役員および取締役、およびDCRBのスポンサーへの特定の投資家に対して、デラウェア州チャンスリー裁判所に提起されました。訴状は公平な救済と金銭的損害賠償を求めています。2022年5月26日、この事件の被告は訴状を却下する動きをしました。2022年8月2日、原告は修正訴状を提出しました。被告は2022年8月15日に、修正された訴状を却下する申立てを提出しました。却下の申立てに関する説明会は終了し、2023年4月21日に口頭弁論が行われました。2023年7月17日、デラウェア州チャンスリー裁判所は、被告の訴え却の申立てを却下しました。2023年8月、マロークの原告は、指名された被告に対する訴訟に関連するさまざまな書類を求めて、ハイゾンを召喚しました。ハイゾンはこの訴訟の当事者ではありません。2023年12月、当社は、DCRBと指名された個々の被告との間の補償契約に基づき、指名された個々の被告に150万ドルの訴訟費用を支払いました。

2022年1月26日から2022年8月22日の間に、ハイゾンは、デラウェア州一般会社法のセクション220に基づく書籍と記録の要求を以下から受けました 四 他の目的の中でも、類似のデリバティブ訴訟または株主訴訟を起こすかどうかを調査していると述べている株主。2022年5月31日に、 一 これらの 四 株主は、彼が調査を終了し、苦情を申し立てるつもりはないと表明しました。2022年11月18日に、二秒目の 四 株主はデラウェア州チャンスリー裁判所に訴訟を起こしました（アブ・ガザレ対脱炭素化プラス買収スポンサー合同会社他）。（カリフォルニア州法第2022-1050号））は、その後まもなく、2022年12月1日に自主的に廃止されました。2023年2月13日には、これらの3分の1が 四 株主はデラウェア州チャンスリー裁判所にデリバティブ訴訟を提起しました（Kelley v. Knight et al.(カリフォルニア会計士号2023-0173)。この訴状は、受託者責任違反の主張を主張しており、一般的には、個々の被告が、連結証券集団訴訟やBlue Orca Capitalが発表した報告書に含まれる不実表示を行ったか、防止できなかったために受託者責任に違反したと主張しています。以前に提起された株主デリバティブ訴訟と同様に、訴状は公平な救済と金銭的損害賠償を求めています。2023年4月17日、裁判所は、連結証券集団訴訟における却下の予想される申立てに関する決定が出るまで、この訴訟を保留する命令を出しました。

2023年4月18日、当社は、当社の支配株主であるHymas Pteによる受託者責任違反またはその他の不正行為または不正行為の可能性を調査したいという株主から、デラウェア州一般会社法のセクション220に基づく帳簿と記録の請求を受けました。株式会社（「ハイマス」）、Hyzonの取締役会（以下「取締役会」）および/またはHyzonの上級管理職チームの一部のメンバーが、（i）当社と提携している特定の事業体との株式譲渡契約（「株式譲渡」）、および（ii）Hymasとの自社株買い契約（「自社株買い」）、および株式譲渡と合わせて、2022年12月28日に提出されたフォーム8-Kで当社が報告した「取引」）。

上記の手続きは、訴訟プロセスに内在する不確実性の影響を受けます。現時点では、これらの問題の結果を予測したり、発生する可能性のある損失や可能性のある損失の範囲を見積もることはできません。

政府の調査

2022年1月12日、当社は、ブルー・オルカ・キャピタルが発行した2021年9月28日のレポートでなされた申し立てに関連する文書や情報を含む、文書と情報の作成を求める召喚状をSECから受け取ったことを発表しました。当社は、2022年8月5日と2022年8月10日にSECの調査に関連して、さらに2件の召喚状を受け取りました。2022年10月31日、ニューヨーク州南部地区連邦検事局（「SDNY」）は、これらの問題も調査中であることを当社に通知しました。当社は、SDNYからこれ以上の連絡を受けていません。

2023年9月26日、当社は、裁判所の承認を条件として、SECの調査に関する最終決議を発表しました。その日、SECはニューヨーク西部地区連邦地方裁判所に、当社の元最高経営責任者で元取締役のクレイグ・ナイトと、当社のヨーロッパ子会社であるハイゾン・モーターズ・ヨーロッパB.V. の元常務取締役であるマックス・C・B・ホルトハウゼンを被告として訴状を提出しました。当社は、SECの訴状に含まれる申し立てを認めたり否定したりすることなく、裁判所の承認を条件として、当社が取引法および証券法に基づく特定の条項および規則に違反することを恒久的に禁止し、禁止し、会社に民事罰金の支払いを要求する最終判決を下すことに同意しました。25.0 百万は次のとおりです：$8.5 最終判決が出てから30日以内に100万ドル。（2）$8.5 2024年12月31日までに百万、そして (3) ドル8.0 最終判決が出てから730日以内に100万件です。ナイト氏とホルトハウゼン氏も別々に同意しました

裁判所の承認を条件として、SECの申し立てを解決する最終判決の提出まで。2024年1月16日、ニューヨーク西部地区連邦地方裁判所が当社に関する最終判決を下し、2024年1月17日、ナイト氏とホルトハウゼン氏に関する最終判決を下し、この訴訟を終結させました。会社は$の最初のトランシェを支払いました8.5 2024年1月に100万ドルで、連邦準備制度理事会が公表した週平均1年満期財務省利回りと等しい利率で、最終判決の提出から30日後に支払われるべき未払い金額に対して利息が発生します。

顧客とサプライヤーの紛争

2023年7月28日、ハイゾンヨーロッパのサプライヤーであるワージントン・インダストリーズズポーランドSP.Z.O.Oは、オランダのアムステルダム地方裁判所に契約違反を理由にハイゾンヨーロッパに対して訴状を提出し、ハイゾンヨーロッパの銀行口座に関する添付ファイルを入手しました。したがって、$1.2 Hyzon Europeの銀行口座に含まれる100万ユーロは、2024年3月31日現在、未監査の中間連結貸借対照表に制限付現金として計上されています。訴状はハイゾンヨーロッパに合計€の損害賠償を求めています4.6 百万 (約 $)5.0 百万米ドル）。当社はこの主張に対して精力的に弁護するつもりです。

結果がどうであれ、そのような手続きや請求は、法的防御や和解費用、第三者を補償する会社の義務、資源の流用、その他の要因により会社に悪影響を及ぼす可能性があり、好ましい結果が得られるという保証はありません。上記に開示された事項以外に、これらのケースの性質に基づいて、当社は、現在未解決の顧客およびサプライヤーの紛争問題の結果を予測したり、発生する可能性のある損失または可能性のある損失の範囲を推定したりすることはできません。

2024年3月31日現在、ドルがありました0.6 権利確定されていないストックオプションに関連する、未認識の株式ベースの報酬費用（加重平均期間にわたって計上されると予想されます） 1.41 何年も。

会社の株式インセンティブプランに基づいて付与されたRSUは通常、次のものに権利が帰属します 4 年間 付与日から始まる期間。RSUは、同等の数の当社の普通株式を発行することで決済され、株式分類されています。

RSUとPSUの公正価値の合計は、付与日の株価に基づいて決定されます。2024年3月31日現在、権利確定されていないRSUに関連する認識されていない報酬費用12.3 残りの加重平均期間で100万が認識されると予想されます 2.40 何年も。2024年3月31日現在、権利確定されていないPSUに関連する認識されていない報酬費用1.6 残りの加重平均期間で100万が認識されると予想されます 2.23 何年も。

普通株式

当社は発行する権限を与えられています 4億,000 額面金額が$の普通株式0.0001 一株当たり。クラスAの普通株式の保有者には次の権利があります 一 各株に投票してください。2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、 245,214,777 そして 245,081,497 クラスA普通株式の発行済み株式と発行済み株式をそれぞれ。

優先株式

当社は発行する権限を与えられています 10,000,000 額面金額が$の優先株式0.0001 一株当たり。2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、それぞれ優先株は発行されておらず、発行済みです。

ワラント

2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、 11,013,665 公的令状と8,014,500です私募ワラント、合計は 19,028,165未払いの新株予約権。2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、 170,048 アーダーワラントは未払いです。

ホライズンIP契約

2021年1月、当社は、当社の最終的な親会社であるホライゾンの子会社である江蘇青能新エネルギー技術有限公司および上海青能新エネルギー株式会社（以下、総称して「JS Horizon」）と知的財産契約（「ホライズンIP契約」）を締結しました。2021年9月、江蘇ホライズンパワートレインテクノロジーズ株式会社株式会社（「JS パワートレイン」）が契約に追加されました。契約に基づき、両当事者はハイゾンの中核となる燃料電池およびモビリティ製品技術に関連する知的財産の特定の権利を相互に譲渡し、ハイゾンはJS HorizonとJS Powertrainに合計金額の固定支払い額を支払うことになっていました10.0百万。全額 $10.0百万が支払われました、$6.92021年に100万が支払われ、残りの$は3.12022年2月に100万が支払われました。

当社の子会社であるハイゾン・モーターズUSA社は、ホライズン知的財産契約の第2改正（「第2改正」）を締結しました。憲法修正第2条は2023年9月22日に発効します。修正第2条の条件に基づき、両当事者は、水素燃料電池の知的財産に対する権利と知的財産に関するHorizon IP契約の特定の改正に合意しました。また、両当事者は、Horizon IP契約の期間が次の日に期限切れになることにも合意しました 7 年間 憲法修正第2条の発効日の記念日。

ストックホルム・ハーツ馬術障害飛越競技チームのスポンサーシップ

会社の戦略的マーケティング計画の一環として、当社はプロの馬術障害飛越競技チーム（以下「チーム」）であるストックホルムハーツのスポンサーと契約しました。年間スポンサーシップ料は €です100,000 (約 $107,000 で (米ドル) で 1 年間 スポンサーシップ。当社は2024年4月にスポンサーシップ料を支払いました。当社の会長のエリック・アンダーソン氏は、チームの少数株主持分を所有しています。会社のスポンサーシップは、執行前に会社の取締役会によって承認されました。

関連当事者の買掛金と売掛金

ホライゾン・フューエル・セル・テクノロジーズおよび関連子会社

同社は、燃料電池部品を確保するために、Horizonとその子会社に預金を支払いました。2024年3月31日現在、預金残高は$でした3.4 百万円で、未監査の中間連結貸借対照表の前払費用およびその他の流動資産に含まれています。