ロマ・ネグラが24年第1四半期の結果を報告 — ブエノスアイレス、2024年5月9日 — アルゼンチンの大手セメント生産者であるロマ・ネグラ（NYSE：LOMA、BYMA：LOMA）（「ロマ・ネグラ」または「当社」）は本日、2024年3月31日に終了した3か月間の業績（「第1四半期業績」）を発表しました。24年第1四半期の主要ハイライトネット売上高は1億14億5,100万ペソ（1億2300万米ドル）で、前年比27.0％減少しました。これは主に、セメントセグメントの販売量が31,3％減少し、他の事業も同じ傾向をたどったことが原因です。連結調整後EBITDAは25,961百万ペソに達しました、調整後ペソは前年比37.1％減少しましたが、ドルでは4,200万に達し、23年第1四半期から33.9％減少しました。連結調整後EBITDAマージンは22.6％で、26.2％から前年比360ベーシスポイント減少しました。連続ベースでは、取引量の減少にもかかわらずマージンはほぼ横ばいで、わずか21ベーシスポイント縮小しました。純利益は507億300万ペソで、前年同期の202億ペソから151.0パーセント増加しました。これは主に純財務利益によるものです。純負債は1億7,73億ペソ（2億700万米ドル）で、純負債/LTM調整後EBITに相当します 23年度の1.40倍と比較して1.30倍です。当社は、IAS第29号の適用なしに、特定の財務数値（表1bと表11）を米ドルとペソで提示しています。当社は、IAS 29を適用して、他のすべての財務情報をここに作成しました。ロマ・ネグラの最高経営責任者であるセルジオ・ファイフマンは、2024年第1四半期の財務および経営実績について次のようにコメントしています。「今年は、新たな課題に満ちた年を迎えようとしていますが、国は経済の安定と成長を目指す新たな段階に入っています。12月の急激な切り下げ後に新政府が実施している安定化計画は、すぐにインフレを大幅に引き下げ、財政黒字を達成することに成功しました。しかし、経済活動は依然としてマイナスの領域にあり、建設業界に影響を及ぼしています。私たちは過渡期を迎えており、まもなく経済の正常化によるプラスの効果が見え始め、持続可能な成長への準備が整うことを理解しています。この文脈で、第1四半期の結果を発表できてうれしいです。出荷台数が大幅に減少した複雑な状況にもかかわらず、なんとか会社の好調な四半期を終えました。この業績は主に、LOMAの堅牢性の柱である生産効率、専門知識、柔軟性に裏打ちされたリーダーシップの地位によって支えられました。四半期ごとの業績を見ると、調整後EBITDAはなんとか4,200万米ドルを計上し、1トンあたり39米ドルと堅調に推移しました。前年比および連続ベースで比較しても同様の水準です。私たちは、堅調な貸借対照表を維持しながら、収益性を守ることに重点を置いてきました。将来を見据えて、私たちは、この移行期間で活動レベルの面で最悪の時期を迎えた可能性が高いと慎重に楽観視しており、今後数四半期で徐々に回復すると予想しています。」

表1：財務ハイライト（特に断りのない限り、金額は数百万ペソで表記）2024年3月31日に終了した3か月間 2023% 変動率純収益 114,851 157,435 -27.0% 売上総利益 29,036 43,221 -32.8% 売上総利益率 25.3% 27.5% -217 bps 調整後EBITDA 25,961 41,252 -37.1% 調整後EBITDA Mg. 22.6% 26.2% -360 bps 純利益（損失）50,703 20,200 151.0% 会社の所有者に帰属する純利益（損失）501.0％ ,752 20,448 148.2% EPS 86.9834 35.0390 148.2% 平均発行済株式 (*) 583 584 0.0% 純負債 177,323 88,660 100.0% 純負債/LTM調整後EBITDA 1.30x 0.46x 1.84x (*) 買い戻された株式の差し引き表1b: Psおよび米ドルでの財務ハイライト（数値には影響は含まれていませんIASの (29) 単位は百万ペスです。2024年3月31日に終了した3か月間（2023%）純収益 102,534 37,955 170.1% 調整後EBITDA 34,699 12,118 186.3% 調整後EBITDA Mg. 33.8% 31.9% +191 bps 純利益 (損失) 16,717 7,402 125.8% 純負債 177,323 88,660 100.0% 純負債 /LTM 調整後EBITDA 1.30x 0.46x 1.84x 3月 (百万米ドル) 2024年3月31日 2023% 変動。追伸。/米ドル、最大 833.72 192.45 333.2% Ps。/米ドル、eop 857.42 208.99 310.3% 純収益 123 197 -37.6% 調整後EBITDA 42 63 -33.9% 調整後EBITDA Mg. 33.8% 31.9% +191 bps 純利益 (損失) 20 38 -47.9% 純負債 207 424 -51.3% 純負債 /LTM 調整後EBITDA 1.30x 0.46x 1.84x

事業の概要売上高表2: 売上高2:2024年3月31日に終了した3か月間の売上高2 2023% 変動率セメント、石材、石灰 MM Tn 1.06 1.54 -31.3% コンクリート MM m3 0.08 0.14 -41.7% 鉄道MM Tn 0.70 0.97 -28.1% アグリゲート MM Tn 0.22 0.36 -38.7% 2 売上高にはセグメント間の販売が含まれます 24年第1四半期のセメント、石材、石灰の販売量は 31.3% 減少して110万トンになりました。新政権によって設定された安定化計画の影響を受けて、業界の活動水準の低下は、特に月の前半の不利な天候条件により、セメント消費量が最も多い地域の出荷に影響を与えたこともあり、3月にさらに悪化しました。量の減少は両方の派遣モードに影響を及ぼしましたが、バルクモードは政治的移行、公共事業の停止、および経済環境の影響をより強く受けました。コンクリートセグメントのボリュームでは、前年比41.7％の減少を示しました。セグメントの量は、セメントの大量出荷の傾向に従いました。コンクリート生産者は、建設部門の活動レベルが低迷し、悪天候の影響も受けたため、この四半期で最も影響を受けました。公共部門の仕事は停滞していますが、進行中の民間部門のプロジェクトは減速しており、新しいプロジェクトは新しいマクロシナリオの安定を待っています。同様に、アグリゲートセグメントの売上高は 38.7% 減少しました。鉄道セグメントは、2023年の同四半期と比較して28.1％の縮小を経験しました。建設部門での活動の減少は、主要な貨物荷送人、特に建設資材や化学薬品に影響を与えましたが、フラクサンドの改善によって一部相殺されました。財務結果のレビュー表3：2024年3月31日に終了した3か月間、2023年3月31日に終了した3か月間の損益およびその他の包括利益（特に明記されていない限り、金額は数百万ペソで表記）の要約中間連結計算書純収益 114,851 157,435 -27.0% 売上原価 (85,814) (114,214) -24.9% 総利益 29,036 43,221 -32.8% 従業員の損失シェア--該当なし販売管理費 (13,239) (14,195) -6.7% その他の損益 89 (394) n/a 資産、プラント、設備の減損--n/a 銀行口座への借方および貸方に対する税金（1,246）（1,684）-26.0％の財務利益（費用）、純金銭的地位に対する純利益 99,232 28,458 248.7% 為替差異（8,258）（12,121）-31.9％ 金融収入 229 5,084 -95.5% 金融費用（25,006）（21,496）16.3％の利益（税引前損失）80,836 26,873 200.8% 所得税費用現在（11,647）（5,963）95.3% 繰延後（18,486）（710）2502.9％ 純利益（損失）50,703 20,200 151.0% 純売上高は、比較の157,4億3500万ペソから、第1四半期の1148億5,100万ペソに27.0％減少しました昨年の四半期は、主にセメント事業の売上高が低迷し、他のセグメントがそれに続いたためです。

セメント、石積みセメント、石灰セグメントは前年比25.4％減少し、販売量は31.3％減少しました。需要の減少はどちらの発送方法にも影響を及ぼしましたが、バルクセメントは政治的移行と経済環境、そして特に3月の悪天候の影響を強く受けました。しかし、この効果はプラスの価格変動によって部分的に相殺されました。コンクリートの収益は、23年第1四半期と比較して41.0％減少しました。これは販売量の減少によるもので、41.7% 減少しました。同様に、アグリゲート部門の収益は 40.5% 減少しました。これは主に販売量の減少によるものです。鉄道収入は、2023年の同四半期と比較して24年第1四半期に19.7％減少しました。これは主に、骨材や化学物質の輸送量の減少の影響を受けて、輸送量の減少が四半期で28.1％減少したことによるもので、フラクサンドの増加により一部相殺されました。プラスの価格変動は、平均輸送距離の増加に後押しされて、この影響を部分的に相殺しました。売上原価と総利益売上原価は前年比24.9％減少し、2012年第1四半期には858億1,400万ペソに達しました。これは主に、すべてのセグメントにわたる販売量の減少と、セメントセグメントにおける減価償却の影響の軽減によるものです。セメントの売上原価については、主に固定費吸収率の低下により、トン当たりベースで増加しましたが、エネルギー投入量の減少により一部相殺されました。さらに、23年第1四半期に記録された減価償却額よりも減価償却費が少なくなりました。売上総利益は、23年第1四半期の43221百万ペソから、前年同期比32.8％減の290億3600万ペソとなり、売上総利益率は前年比217ベーシスポイント縮小して25.3％になりました。販売費および管理費販売費と管理費 (SG&A) は、23年第1四半期の141億9500万ペソから、24年第1四半期の132億3900万ペソに6.7％減少しました。これは主に、数量の減少に関連した売上税と運賃の減少と、保険およびマーケティング費の減少によるものです。売上に占める販売管理費の割合は、売上高の減少により前年比251ベーシスポイント増加し、11.5% に達しました。調整後EBITDAとマージン表4：調整後EBITDA調整後EBITDA調整額とマージン（特に明記されていない限り、百万ペソで表される金額）2024年3月31日に終了した3か月間、2023年変化率調整後EBITDA調整：純利益（損失）50,703 20,200 151.0％（+）減価償却費 10,075 12,620 -20.2％（+）銀行口座への借方および貸方に対する税金 1,246 1,684 -26.0%（+）所得税費用 30,133 6,674 351.5%（+）金融利息、純額17,254 12,719 35.7% (+) 為替差異、純8,258 12,121 -31.9% (+) その他の金融費用、純7,524 3,693 103.7% (+) 純金銭的ポジション利益 (99,232) (28,458) 248.7% 調整後EBITDA 25,961 41,252 -37.1% 調整後EBITDAマージン 22.6% 26.2% -360 bps 調整後EBITDAは37.6％ 前年比 1%2024年の第1四半期は、前年同期の41,252百万ペソから259億6,100万ペソになりました。これは主に、セメント事業によって生み出された調整後EBITDAの減少の影響を受け、鉄道セグメントを除く他の事業もそれに続きました。同様に、調整後EBITDAマージンは、23年第1四半期の26.2％と比較して、360ベーシスポイント縮小して22.6％になりました。連続ベースでは、取引量が減少したにもかかわらず、マージンはほぼ横ばいで、わずか21ベーシスポイント縮小しました。特に、セメント、石材、石灰セグメントの調整後EBITDAマージンは356bps縮小して26.1％になりました。好調な価格パフォーマンスとエネルギー投入量の減少は、販売量の減少による固定費の増加を部分的に相殺しました。具体的な調整後EBITDAマージンは883bps縮小し、23年第1四半期のマイナス1.2％からマイナス10.0％になりました。販売量の急激な減少は、このセグメントの収益性に打撃を与えました。アグリゲートの調整後EBITDAマージンは、23年第1四半期の17.6％からマイナス1.1％に縮小しました。これは主に、販売量の減少による固定費の希薄化と、価格パフォーマンスの低迷によるものです。

最後に、鉄道セグメントの調整後EBITDAマージンは、23年第1四半期のマイナス1.2％から、第1四半期の161bpsの0.4％に161bps向上しました。これは主に、好調な価格パフォーマンスと、コスト増加を反映したその他の利益の改善によるものです。財務費用-正味表5：財務利益（費用）、純額（特に明記されていない限り、数百万ペソで表される金額）2024年3月31日に終了した3か月間 2023% 変化。為替レートの差（8,258）（12,121）-31.9％金融収入 229 5,084 -95.5% 金融費用（25,006）（21,496）16.3％純金銭的ポジションの利益 99,232 28,458 248.7％の財務利益（費用）、純66,196（74）n/a 24時間第1四半期に、当社は合計純金融利益が66,196ペソであると報告しました 23年第1四半期の純金融費用の総額は7,400万ペソでしたが、これは主にネットマネタリーポジションのインフレ調整によるものです。この影響は、負債残高の増加による純金融費用の増加と、現金残高の減少による金融収入の減少によって一部相殺されました。会社の所有者に帰属する純利益と純利益前年同期の純利益は20,2億ペソでしたが、24年第1四半期の純利益は50,7億ペソでした。主にインフレが純金融状態に及ぼすプラスの影響による総金融利益の増加が、変動の主な理由ですが、経営成績の低下と所得税費用の増加によって一部相殺されました。会社の所有者に帰属する純利益は50,7億ペソでした。四半期中、当社は普通株式1株あたりの利益が86.9834ルピー、ADRが434.9171ペソであると報告しました。これに対し、23年第1四半期の普通株式1株あたりの利益は35.0390ルピー、ADRあたりの利益は175.1950ペソでした。時価総額表6：時価総額と負債比率（特に断りのない限り、数百万ペソで表される金額）2024年12月31日現在、2023年3月31日現在、2023年負債総額183,134 163,978 223,446-短期負債 65,914 34,405 56,441-長期負債 117,219 129,573 167,005 現金、現金同等物および投資（5,8）11) (75,318) (10,210) 純負債総額 177,323 88,660 213,235 株主資本 496,494 567,779 446,104 時価総額 679,627 731,758 669,550 LTM 調整後EBITDA 136,863 194,530 152,154 純負債 /LTM 調整後EBITDA 1.30x 0.46x 1.40x の2024年3月31日、現金、現金同等物、および投資の合計は、2023年3月31日現在の753億1,800万ペソに対し、58億1,100万ペソでした。四半期末の負債総額は183,134百万ペソで、長期借入の現在の部分（または借入総額の36％）を含む短期借入金の659億1,400万ペソと、長期借入金の117,2億1,900万ペソ（または総借入額の64％）で構成されています。2024年の第1四半期末の時点で、ロマ・ネグラの総負債の65％（または118,767百万ペソ）は米ドル建で、35％（または64,367百万ペソ）はペソ建てでした。2024年3月31日現在、当社の連結ローンの21％は、ペソ単位の負債であるため、主にBADLARに基づく変動金利で利息が発生しています。残りの 79% は、外貨建ての固定金利で利息が発生します。

四半期末までに、ロマ・ネグラの総負債の平均期間は1.3年でした。純負債と調整後EBITDA（LTM）の比率は、2023年12月31日現在の1.40倍から、2024年3月31日現在の1.30倍に低下しています。会社の債務満期状況は非常に良好で、今年満期を迎える外貨建て債務はありません。キャッシュフロー表7：要約中間連結キャッシュフロー計算書（特に明記されていない限り、百万ペソで表される金額）2024年3月31日に終了した3か月間 2023年営業活動によるキャッシュフロー純利益（損失）50,703 20,200 純利益（損失）を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整（32,424）16,824 営業資産と負債の変化（26,013）(19,015) 営業活動によって生み出された（使用された）純現金（7,734）投資活動によるキャッシュフロー 18,008 イグアスセメントス社の処分による収入-390 不動産、プラント、設備、無形資産、純額（8,486）（6,841）信託への拠出（49）（370）投資活動に使用された純現金（8,535）（6,821）財務活動によるキャッシュフロー借入による収益/返済、支払利息 16,463 64,889配当金-（16,532）自社株買い計画（414））-財務活動によって生み出された（使用された）純現金 16,049 48,357 現金および現金同等物の純増加（減少）（220）59,545 年度初頭における現金および現金同等物 10,210 23,187 均質な再表現の影響現金通貨（「インフレ調整後」）（4,465）（7,985）為替レート差が外貨での現金および現金同等物に与える影響 285 571 期末の現金および現金同等物 5,811 75,318 24時間第1四半期の営業活動に使用された現金は7,73400万ペソでしたが、24年第1四半期の現金生成は18,008百万ペソでした前年の同時期に、営業活動によって提供された純現金と調整して調整した純利益の減少は、主に運転資金需要の増加と相まって、運転資金需要の増加と相まって来たる冬に使用されるクリンカーインベントリ。これにより、冬季のエネルギーコストの高騰を回避して、今後数か月間の生産量を最小限に抑えることができます。24年第1四半期に、当社は、主に返済と利息を差し引いた借入による収益から、160億4900万ペソの財務活動による現金を生み出しました。投資活動に使用された現金に関しては、当社は主に維持費に合計85億3500万ペソを使用しました。

24年第1四半期決算電話会議日時：米国東部標準時午前10時（英国標準時午後12時）、2024年5月10日ダイヤルイン：0800-444-2930（アルゼンチン）、1-833-255-2824（米国）、1-866-605-3852（カナダ）、1-412-902-6701（国際）パスワード：ロマ・ネグラ電話ウェブキャスト：https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=LWBQYPBx リプレイ：電話電話会議のリプレイは、2024年5月17日まで視聴できます。リプレイには、1-877-344-7529（米国のフリーダイヤル）または1-412-317-0088（国際）にダイヤルしてアクセスできます。リプレイのパスコードは9762627です。電話会議の音声は、当社のウェブサイト（www.lomanegra.com）にもアーカイブされます。定義調整後EBITDAは、純利益+金融利息、純プラス所得税費用+減価償却費+減価償却費+為替レート差額+その他の金融費用、純額+銀行口座への借方および貸方に対する税金、関連会社の損失分+資産、プラント、設備の純減損などとして計算されます中止された事業からの収入。Loma Negraは、調整後EBITDAの計算から銀行口座への借方と貸方に対する税金を除外した方が、他の国際企業と比較して業績のより良い指標であると考えています。純負債は、借入金から現金、現金同等物、短期投資を差し引いて計算されます。ロマ・ネグラについて 1926年に設立されたロマ・ネグラは、アルゼンチンの大手セメント会社で、セメント、石積みセメント、骨材、コンクリート、石灰など、主に民間および公共の建設に使用される製品を製造および販売しています。ロマ・ネグラはセメントとコンクリートの垂直統合企業で、広大な石灰石埋蔵量、戦略的に配置された工場、一流ブランド、確立された流通チャネルに支えられて、全国的に事業を展開しています。ロマ・ネグラは、米国のBYMAとニューヨーク証券取引所の両方に上場しており、「LOMA」のシンボルで取引されています。1つのADSは5つの普通株式を表します。詳細については、www.lomanegra.comをご覧ください。注当社は、比較のためにペソから米ドルに換算した数値をいくつか提示しました。ペソを米ドルに換算するために使用される為替レートは、中央銀行が米ドルで報告した基準為替レート（通信「A」3500）でした。米ドルで表示されている情報は、読者の便宜のためだけのものです。このレポートに含まれる特定の数値は、四捨五入調整の対象となっています。したがって、特定の表で合計として表示されている数値は、前四半期に表示された数値を算術的に集計したものではない場合があります。四捨五入：この年次報告書に含まれる数値の一部に達するように、四捨五入を調整しました。その結果、一部の表で合計として表示されている数値は、それ以前の数値を算術的に集計したものではない場合があります。免責事項このリリースには、リスクと不確実性の影響を受ける連邦証券法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述は、当社の事業、財務状況、経営成績、流動性、計画および目標に関する現在の期待と将来の予想または予測に基づく予測にすぎません。場合によっては、将来の見通しに関する記述を、「信じる」、「かもしれない」、「見積もる」、「続く」、「予想する」、「意図する」、「すべき」、「計画」、「期待」、「予測」、「予測」、「予測」、「潜在的な」、「求める」、「予測」などの用語や、これらの用語やその他の類似表現の否定的表現で区別できます。将来の見通しに関する記述は、現在入手可能な情報に基づいています。当社の実際の業績、活動レベル、業績、業績が、将来の見通しに関する記述で表明または暗示される結果、活動レベル、業績、または成果と大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因があります。その中には、世界およびアルゼンチンにおける一般的な経済的、政治的、政府的、ビジネス環境の変化、インフレ率の変化、ペソの為替レートの変動、一般的な建設レベル、セメント需要と価格の変化が含まれます、原材料の変化とエネルギー価格、事業戦略の変化、その他さまざまな要因。将来の出来事の予測として将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。私たちは、将来の見通しに関する記述に反映されている期待は妥当であると誠実に信じていますが、将来の見通しに関する記述に反映されている将来の結果、活動レベル、業績、出来事、状況が達成される、または実現することを保証することはできません。このリリースのロマ・ネグラの将来の見通しに関する記述の一部またはすべてが間違っている可能性があります。これらの将来の見通しに関する記述は、ロマ・ネグラの新規株式公開に関連して2017年10月31日に証券取引委員会に提出された目論見書の「リスク要因」という見出しで説明されている他の要因に照らして検討する必要があります。したがって、読者はこれらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。法律で義務付けられている場合を除き、当社は、将来の見通しに関する記述を実際の結果または当社の期待の変化に適合させるために、理由の如何を問わず、本リリースの日付以降に将来の見通しに関する記述を公に更新する義務を負いません。IR連絡先マルコス・I・グラディン、最高財務責任者兼投資家向け広報部長ディエゴ・M・ジャロン、投資家向け広報マネージャー +54-11-4319-3050 investorrelations@lomanegra.com---財務表は以下の通りです---

表8：要約された中間連結財政状態計算書（特に断りのない限り、数百万ペソで表される金額）2024年3月31日現在、2023年3月31日現在の資産非流動資産不動産、プラントおよび設備 727,545 731,011 資産使用権 3,602 3,861無形資産 2,190 2,404 投資 48 48 のれん482 482 インベントリ 35,891 34,373 その他の売掛金 2,606 2,802 固定資産総額 772,364 774,982 流動資産在庫 139,589 115,969 その他の売掛金 20,566 32,974 売掛金 35,346 34,493投資 1,878 2,593 現金と銀行 3,933 7,617 流動資産合計 201,312 193,647 総資産 973,676 968,629 株主資本ストックおよびその他の資本関連勘定 184,629 184,942 準備金 250,764 250,764 内部留保利益 61,178 10,425 その他の包括利益の累積--会社の所有者に帰属する株式 496,647 571 446,131 非支配持分（77）（27）株主資本総額 496,494 446,104 負債非流動負債借入金 117,219 167,005 買掛金--規定 7,620 10,222 給与と社会保障未払金 176 799 リース負債 2,726 4,204 その他の負債 550 725 繰延税金負債 180,114 161,628 非流動負債総額 308,406 344,582 流動負債借入金 65,914 56,441 買掛金 70,098 86,811 顧客からの前払金 3,737 6,644 給与と社会保障未払金 13,888 31 13,455 その他の負債-関連会社--税金負債 7,927 4,474 リース負債 1,296 1,842 その他の負債 5,973 8,275 流動負債合計 168,776 177,943 負債総額 477,182 522,524 株主資本の合計と負債 973,676 968,629

表9：損益およびその他の包括利益（未監査）の要約中間連結計算書（特に明記されていない限り、数百万ペソで表記された金額）2024年3月31日に終了した3か月間、2023年3月31日に終了した3か月間% 純収益の変化 114,851 157,435 -27.0% 売上原価（85,814）（114,214）-24.9％売上総利益 29,036 43,221 -32.8％の損失シェアアソシエイト--該当なし販売および管理費（13,239）（14,195）-6.7% その他の損益 89（394）n/a 資産、プラント、設備の減損--銀行口座への借方および貸方に対する税金（1,246）（1,684）-26.0％の財務利益（費用）、ネットマネーポジションの純利益 99,232 28,458 248.7% 為替レート差（8,258）（12,121）-31.9% 金融収入 229 5,084 -95.5% 金融費用（25,006）（21,496）16.3% 税引前利益（損失）80,836 26,873 200.8% 所得税費用電流（11,873）,647) (5,963) 95.3% 繰延 (18,486) (710) 2502.9% 純利益 (損失) 50,703 20,200 151.0% 帰属期間の純利益 (損失): 会社の所有者 50,752 20,448 148.2% 非支配持分 (49) (249) -80.1% 当期の純利益 (損失) 50,703 203 20,200151.0% 1株当たり利益（基本および希薄化後）：86.9834 35.0390 148.2％

表10：要約された中間連結キャッシュフロー計算書（特に断りのない限り、百万ペソで表される金額）2024年3月31日に終了した3か月間の営業活動によるキャッシュフロー純利益（損失）50,703 20,200 純利益を営業活動によって提供された純現金と調整するための調整所得税費用 30,133 6,674 減価償却10,075 12,620規定 1,029 771 為替レートの違い 8,089 8,446 支払利息 17,349 16,288 有価証券取引による損失--不動産、プラント、および処分による利益設備 (17) 112 純金銭的状態による利益 (99,232) (28,458) 信託基金の減損 49 (751) 株式ベースの支払い 101 121 営業資産と負債の変化在庫 (22,139) (7,243) その他の売掛金 8,438 5,737 売掛金 (15,237) (9,631) 顧客からの前払金 (2,199) (609) 口座未払金 11,980 (2,064) 給与および社会保障未払金 4,919 1,668 条項 (51) (253) 納税負債 (7,139) (3,453) その他の負債 (1,922) 1,042 支払済み所得税 (2,663) (4,210) 営業活動によって生み出された (使用された) 純現金 (7,734) 18,008 投資活動によるキャッシュフロー Yguazú Cementos S.A. の処分による収入-390 不動産、プラント、設備の処分による収入 314 285 不動産、プラント、設備の取得による支払い (8,799) (7,003) 無形資産の取得のための支払い-(123) 投資の取得--満期投資からの収入--信託への寄付 (49) (37%) 0）投資活動によって生み出された（使用された）純現金（8,535）（6,821）財務活動によるキャッシュフロー転換不可能な譲渡性債務からの収入-107,067借入による収入80,375 7,266 有価証券取引による損失--支払利息（18,588）（11,000）配当金-（16,532）リース負債（382）（367）借入金の返済（44,942）（38,077）自社株買戻し計画（414）-資金調達活動によって生み出された純現金 16,049 48,355 7 現金および現金同等物の純増額（減少）（220）59,545 期首における現金および現金同等物 10,210 23,187 同種現金通貨での再表現の影響（「インフレ調整後」）（4,465）（7,985）為替レートの違いが現金に与える影響外貨での現金同等物 285 571 期末の現金および現金同等物 5,811 75,318

表11：セグメント別の財務データ（数値はIAS 29の影響を除きます）（特に明記されていない限り、数百万ペソで表される金額）2024年3月31日に終了した3か月間% 2023% 純収益 102,534 100.0% 37,955 100.0% セメント、石積セメント、石灰 91,491 89.2％ 33,145 87.3% コンクリート 8,087 7.9% 3,688 9.7% 鉄道 8,855 8.6% 2,99 60 7.8% アグリゲート 2,746 2.7% 1,247 3.3% その他 802 0.8% 173 0.5% エリミネーション (9,447) -9.2% (3,257) -8.6% 売上原価 58,116 100.0% 23,312 100.0% セメント、石積セメント、石灰 47,757 82.2% 19,049 81.7% コンクリート 8,100 13.9% 3,57215.3% 鉄道 8,636 14.9% 2,827 12.1% アグリゲート 2,590 4.5% 990 4.2% その他 481 0.8% 131 0.6% エリミネーション (9,447) -16.3% (3,257) -14.0% 販売、管理費およびその他の損益10,961 100.0% 100.0% セメント、石積セメント、石灰 9,872 90.1% 2,878 86.6% コンクリート 535 4.9% 147 4.4% 鉄道 270 2.5% 213 6.4% アグリゲート 29 0.3% 10 0.3% その他 254 2.3% 73 2.2% 減価償却費 1,242 100.0% 797 100.0% セメント、石灰セメント、石灰 783 63.0% 666 83.5% コンクリート 50 4.1% 16 2.0% 鉄道 354 28.5% 89 11.2% アグリゲート 53 4.3% 25 3.2% その他 20.1% 1 0.1% 調整後EBITDA 34,699 100.0% 12,118 100.0% セメント、石材、石灰 34,644 99.8% 11,883 98.1% コンクリート (497) -1.4% (16) -0.1% 鉄道 303 0.9% 9 0.1% 骨材 181 0.5% 271 2.2% その他 68 0.2% (29) -0.2% 調整項目:同種の現金通貨への換算による影響（「インフレ調整後」）（8,738）29,134 減価償却費（10,075）（12,620）借方および貸方銀行口座に対する税（1,246）（1,684）金融利益（費用）、純66,196（74）所得税（30,133）（6,674）アソシエイトの利益シェア--資産、工場の減損と設備--当期の純利益（損失）50,703 20,200