ハワイ · エレクトリック展 31.4

 

認証する

ポール · K 。伊藤、証明してください。

1. ハワイアン · エレクトリック · カンパニー （ Hawaiian Electric Company ， Inc. ） の 2024 年 3 月期四半期のフォーム 10—Q に記載されたこの報告書を確認しました。（ 「登録者」 ）

2.私の知る限り、本報告書は、重大な事実について何の不真実な陳述もなされておらず、本報告に関連する期間について陳述するために必要な重要な事実を漏れなくして、本報告に関連する期間に対して誤解を与えないようにする

3. 私の知識に基づき、この報告書に含まれる財務諸表およびその他の財務情報は、この報告書に記載されている期間における登録者の財務状況、事業結果およびキャッシュフローに関して、すべての重要な事項において公平に存在する。

4. 登録者の他の認証役員および私は、登録者のための開示管理および手順 （ 取引法規則 13a—15 （ e ） および 15d—15 （ e ） に定義される ） および財務報告に関する内部管理 （ 取引法規則 13a—15 （ f ） および 15d—15 （ f ） に定義される ） を確立し、維持する責任を有し、次の事項を有します。

 

(A)私たちは、登録者に関連する重要な情報を保証するために、そのような開示制御およびプログラムを設計し、またはそのような開示制御およびプログラムを、特に本報告の作成中に、これらのエンティティの他の人に通知されることを含む、登録者に関連する重要な情報を保証するように設計されている

 

(B)このような財務報告の内部統制が設計されているかどうか、またはこのような財務報告の内部統制が、公認された会計原則に基づいて財務報告の信頼性および外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供するために、我々の監督の下で設計されているかどうか

 

(C)登録者の開示制御および手続の有効性が評価されたか否か、本報告では、この評価に基づいて、本報告に係る期間終了までの開示制御およびプログラムの有効性に関する結論を提示する

 

(D)本報告に開示された登録者の財務報告の内部統制が、登録者の最近の財政四半期(例えば、年間報告、登録者の第4の財政四半期)の間に発生した任意の変化は、登録者の財務報告の内部統制に大きな影響を与えるか、またはそれに大きな影響を与える可能性がある

 

5. 登録者のその他の認証役員および私は、財務報告に関する内部統制に関する最新の評価に基づき、登録者の監査役および登録者の取締役会 （ または同等の機能を果たす者 ） の監査委員会に以下を開示しました。

 

(A)財務報告の内部統制の設計または動作において登録者の記録、処理、集約、および財務情報を報告する能力に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な弱点を除去するステップと、

 

(B)管理層又は登録者の財務報告内部統制において重要な役割を果たす他の従業員に関するいかなる詐欺行為も、重大であるか否かにかかわらず防止する。