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外貨建て債務メンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2024-01-012024-03-300000097745TMO: 外貨建て債務メンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-01-012023-04-010000097745米国会計基準:純投資ヘッジングメンバーUS-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2024-01-012024-03-300000097745米国会計基準:純投資ヘッジングメンバーUS-GAAP: クロスカレンシー金利契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-01-012023-04-010000097745米国会計基準:売上原価メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2024-01-012024-03-300000097745米国会計基準:売上原価メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-01-012023-04-010000097745米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:その他の費用メンバー2024-01-012024-03-300000097745米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:その他の費用メンバー2023-01-012023-04-010000097745米国会計基準:シニアノートメンバー2024-03-300000097745米国会計基準:シニアノートメンバー2023-12-310000097745SRT: シナリオ予測メンバー2024-05-030000097745米国会計基準:企業非セグメントメンバー2024-01-012024-03-300000097745TMO: スティーブン・ウィリアムソンメンバー2024-01-012024-03-300000097745TMO: スティーブン・ウィリアムソンメンバー2024-03-300000097745TMO: ジャン・ルーカペティのメンバー2024-01-012024-03-300000097745TMO: ジャン・ルーカペティのメンバー2024-03-30 アメリカ合衆国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
☒1934年の証券取引法の第13条または第15(d)条に基づく四半期報告書 2024年3月30日 または
☐1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書
コミッションファイル番号 1-8002
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | |
デラウェア州 | 04-2209186 |
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | (IRS雇用者識別番号) |
168 サードアベニュー
ウォルサム、 マサチューセッツ02451
(主要行政機関の住所) (郵便番号)
登録者の電話番号 (市外局番を含む): (781) 622-1000
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
各クラスのタイトル | | トレーディングシンボル | | 登録された各取引所の名前 |
普通株式、額面1.00ドル | | TMO | | ニューヨーク証券取引所 |
2024年満期の 0.750% 紙幣 | | トム24Aさん | | ニューヨーク証券取引所 |
0.125% 2025年満期債券 | | トム 25B | | ニューヨーク証券取引所 |
2025年満期の 2.000% 紙幣 | | トム 25 | | ニューヨーク証券取引所 |
3.200% 2026年満期紙幣 | | トム 26B | | ニューヨーク証券取引所 |
1.400% 2026年満期紙幣 | | トム 26Aさん | | ニューヨーク証券取引所 |
1.450% 2027年満期紙幣 | | トム 27 | | ニューヨーク証券取引所 |
2027年満期の 1.750% 紙幣 | | トム 27B | | ニューヨーク証券取引所 |
2028年満期の 0.500% 紙幣 | | トム 28A | | ニューヨーク証券取引所 |
1.375% 2028年期限の紙幣 | | トム 28 | | ニューヨーク証券取引所 |
2029年満期の 1.950% 紙幣 | | トム 29% | | ニューヨーク証券取引所 |
0.875% 2031年満期紙幣 | | トム 13 | | ニューヨーク証券取引所 |
2.375% 2032年満期紙幣 | | トム 23% | | ニューヨーク証券取引所 |
2034年満期の 3.650% 紙幣 | | トム 34% | | ニューヨーク証券取引所 |
2.875% 2037年満期手形 | | トム 37% | | ニューヨーク証券取引所 |
1.500% 2039年期限の紙幣 | | トム 39% | | ニューヨーク証券取引所 |
1.875% 2049年満期紙幣 | | トム 49 | | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が(1)1934年の証券取引法のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型加速フィルター☒ アクセラレーテッドファイラー ☐ 非アクセラレーテッドファイラー ☐
小規模な報告会社☐新興成長企業☐
新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13(a)に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえ ☒
2024年3月30日の時点で、登録者は
381,716,323 発行済普通株式です。
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
四半期報告書(フォーム10-Q)
2024年3月30日に終了した四半期については
| | | | | | | | |
目次 |
| | ページ |
パート I-財務情報 |
| | |
アイテム 1. | 財務諸表 | 3 |
| 要約連結貸借対照表 | 3 |
| 要約連結損益計算書 | 4 |
| 要約連結包括利益計算書 | 5 |
| 要約連結キャッシュフロー計算書 | 6 |
| 償還可能な非支配持分および資本の要約連結計算書 | 7 |
| 要約連結財務諸表の注記 | 8 |
| メモ 1.業務の性質と重要な会計方針の概要 | 8 |
| メモ 2.買収 | 9 |
| 注 3.収益と契約関連の残高 | 10 |
| 注 4.事業セグメントと地理情報 | 11 |
| 注 5.所得税 | 12 |
| 注 6.一株当たりの利益 | 13 |
| 注 7.負債やその他の資金調達の取り決め | 13 |
| 注 8.コミットメントと不測の事態 | 15 |
| 注 9.包括利益/(損失)と株主資本 | 16 |
| ノート 10。金融商品の公正価値測定と公正価値 | 16 |
| ノート 11.補足キャッシュフロー情報 | 19 |
| ノート 12。リストラとその他の費用 | 19 |
| | |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 21 |
| | |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 28 |
| | |
アイテム 4. | 統制と手続き | 28 |
| | |
パート II-その他の情報 |
| | |
アイテム 1. | 法的手続き | 28 |
| | |
アイテム 1A. | リスク要因 | 28 |
| | |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 28 |
| | |
アイテム 5. | その他の情報 | 29 |
| | |
アイテム 6. | 展示品 | 29 |
第1部:財務情報
アイテム1。財務諸表
要約連結貸借対照表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月30日、 | | 12月31日 |
(1株および1株あたりの金額を除く百万単位) | | 2024 | | 2023 |
資産 | | | | |
流動資産: | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 5,499 | | | $ | 8,077 | |
短期投資 | | 1,751 | | | 3 | |
売掛金、引当金を差し引いた金額197 と $193 | | 7,931 | | | 8,221 | |
インベントリ | | 5,133 | | | 5,088 | |
契約資産、純額 | | 1,422 | | | 1,443 | |
| | | | |
その他の流動資産 | | 1,904 | | | 1,757 | |
流動資産合計 | | 23,640 | | | 24,589 | |
不動産、プラント、設備、純額 | | 9,324 | | | 9,448 | |
買収関連の無形資産、純額 | | 16,048 | | | 16,670 | |
その他の資産 | | 4,241 | | | 3,999 | |
グッドウィル | | 43,843 | | | 44,020 | |
総資産 | | $ | 97,095です | | | $ | 98,726 | |
| | | | |
負債、償還可能な非支配持分と資本 | | | | |
現在の負債: | | | | |
短期債務と長期債務の現在の満期 | | $ | 4,451 | | | $ | 3,609 | |
買掛金 | | 2,555 | | | 2,872 | |
未払給与と従業員給付 | | 1,314 | | | 1,596 | |
契約負債 | | 2,632 | | | 2,689 | |
その他の未払費用 | | 2,985 | | | 3,246 | |
流動負債合計 | | 13,937 | | | 14,012 | |
繰延所得税 | | 1,811 | | | 1,922 | |
その他の長期負債 | | 4,567 | | | 4,642 | |
長期的義務 | | 31,157 | | | 31,308 | |
償還可能な非支配持分 | | 119 | | | 118 | |
株式: | | | | |
サーモ・フィッシャーサイエンティフィック株主資本: | | | | |
優先株式、$100 額面価格、 5万人 承認された株式; 無し 発行しました | | — | | | — | |
普通株式、$1 額面価格、 1,200,000,000 承認された株式; 442,822,699 そして 442,188,634 発行済み株式 | | 443 | | | 442 | |
額面を超える資本 | | 17,482 | | | 17,286 | |
利益剰余金 | | 48,542 | | | 47,364 | |
自己株式(原価計算) 61,106,376です そして 55,541,290です 株式 | | (18,186) | | | (15,133) | |
その他の包括利益の累計/ (損失) | | (2,764) | | | (3,224) | |
サーモ・フィッシャーサイエンティフィック株主資本の合計 | | 45,516 | | | 46,735 | |
非支配持分 | | (12) | | | (11) | |
総資本 | | 45,504 | | | 46,724 | |
負債総額、償還可能な非支配持分および資本 | | $ | 97,095です | | | $ | 98,726 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
要約連結損益計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | 3月30日、 | | 4月1日、 |
(1株あたりの金額を除く百万単位) | | | | | | 2024 | | 2023 |
収入 | | | | | | | | |
製品収益 | | | | | | $ | 5,955 | | | $ | 6,404 | |
サービス収入 | | | | | | 4,390 | | | 4,306 | |
総収入 | | | | | | 10,345 | | | 10,710 | |
| | | | | | | | |
費用と運営費用: | | | | | | | | |
製品収益のコスト | | | | | | 2,939 | | | 3,337 | |
サービス収益コスト | | | | | | 3,201 | | | 3,233 | |
販売費、一般管理費 | | | | | | 2,183 | | | 2,119 | |
研究開発費用 | | | | | | 331 | | | 346 | |
リストラおよびその他の費用 | | | | | | 29 | | | 112 | |
総費用と運営費用 | | | | | | 8,682 | | | 9,147 | |
営業利益 | | | | | | 1,663 | | | 1,563 | |
利息収入 | | | | | | 279 | | | 146 | |
支払利息 | | | | | | (363) | | | (300) | |
その他の収入/ (費用) | | | | | | 10 | | | (46) | |
税引前利益 | | | | | | 1,589 | | | 1,363 | |
所得税引当金 | | | | | | (281) | | | (46) | |
非連結企業の株式収益/(損失) | | | | | | 23 | | | (25) | |
純利益 | | | | | | 1,331 | | | 1,292 | |
控除:非支配持分および償還可能な非支配持分に帰属する純利益/(損失) | | | | | | 4 | | | 3 | |
サーモ・フィッシャーサイエンティフィックに帰属する純利益 | | | | | | $ | 1,328 | | | $ | 1,289 | |
| | | | | | | | |
サーモ・フィッシャーサイエンティフィックに帰属する1株当たり利益 | | | | | | | | |
ベーシック | | | | | | $ | 3.47 | | | $ | 3.34 | |
希釈 | | | | | | $ | 3.46 | | | $ | 3.32 | |
| | | | | | | | |
加重平均株式 | | | | | | | | |
ベーシック | | | | | | 382 | | | 386 | |
希釈 | | | | | | 384 | | | 388 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
包括利益の要約連結計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | 3月30日、 | | 4月1日、 |
(百万単位) | | | | | | 2024 | | 2023 |
包括利益 | | | | | | | | |
純利益 | | | | | | $ | 1,331 | | | $ | 1,292 | |
その他の包括利益/ (損失): | | | | | | | | |
通貨換算調整: | | | | | | | | |
通貨換算調整(税引当金(利益)を差し引いた金額166 と $ (36)) | | | | | | 456 | | | 44 | |
| | | | | | | | |
売却可能な負債証券の未実現利益/(損失) | | | | | | | | |
期間中に発生した未実現持株損失(税金(引当金)給付を差し引いた金額0 と $0) | | | | | | (1) | | | — | |
ヘッジ商品の未実現利益/(損失): | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
純利益(税引後(引当金)の利益に含まれる損失の再分類調整0 と $1) | | | | | | 1 | | | 3 | |
年金およびその他の退職後の給付金の負債調整: | | | | | | | | |
期間中に発生した年金およびその他の退職後の給付金の負債調整(税金(引当金)給付を差し引いた金額0 と $ (1)) | | | | | | 1 | | | 1 | |
| | | | | | | | |
その他の包括利益の合計/ (損失) | | | | | | 457 | | | 48 | |
包括利益 | | | | | | 1,788 | | | 1,340 | |
控除:非支配持分および償還可能な非支配持分に帰属する包括利益/(損失) | | | | | | 1 | | | 6 | |
サーモ・フィッシャーサイエンティフィックに帰属する包括利益 | | | | | | $ | 1,787 | | | $ | 1,334 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました |
| | 3月30日、 | | 4月1日、 |
(百万単位) | | 2024 | | 2023 |
営業活動 | | | | |
純利益 | | $ | 1,331 | | | $ | 1,292 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | | |
資産、プラント、設備の減価償却 | | 285 | | | 253 | |
買収関連無形資産の償却 | | 551 | | | 606 | |
繰延所得税の変更 | | (253) | | | (146) | |
| | | | |
| | | | |
株式ベースの報酬 | | 70 | | | 76 | |
その他の現金以外の費用、純額 | | 53 | | | 181 | |
| | | | |
買収の影響を除いた資産と負債の変動 | | (787) | | | (1,533) | |
営業活動による純現金 | | 1,251 | | | 729 | |
| | | | |
投資活動 | | | | |
| | | | |
不動産、プラント、設備の購入 | | (347) | | | (458) | |
不動産、プラント、設備の売却による収入 | | 4 | | | 6 | |
通貨間の金利スワップ金利決済による収入 | | 64 | | | 2 | |
買収(取得した現金を差し引いたもの) | | — | | | (2,704) | |
投資の購入 | | (1,758) | | | (2) | |
その他の投資活動、純額 | | 7 | | | 14 | |
投資活動に使用された純現金 | | (2,030) | | | (3,142) | |
| | | | |
資金調達活動 | | | | |
債務発行による純収入 | | 1,205 | | | — | |
| | | | |
コマーシャル・ペーパーの発行による収入 | | — | | | 1,027 | |
コマーシャル・ペーパーの返済 | | — | | | (523) | |
会社の普通株式の購入 | | (3,000) | | | (3,000) | |
配当金の支払い | | (135) | | | (117) | |
| | | | |
その他の財務活動、純額 | | 110 | | | 20 | |
財務活動に使用された純現金 | | (1,821) | | | (2,593) | |
| | | | |
現金に対する為替レートの影響 | | 22 | | | (31) | |
現金、現金同等物および制限付現金の減少 | | (2,578) | | | (5,037) | |
現金、現金同等物および期首制限付現金 | | 8,097 | | | 8,537 | |
期末の現金、現金同等物、制限付現金 | | $ | 5,519 | | | $ | 3,500 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
償還可能な非支配持分と資本の要約連結計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 償還可能な非支配持分 | | | 普通株式 | | 額面金額を超える資本 | | 利益剰余金 | | 自己株式 | | その他の総合品目の蓄積 | | 合計 サーモ・フィッシャーサイエンティフィック株主資本 | | 非支配持分 | | 総資本 |
(百万単位) | | | | 株式 | | 金額 | | | | 株式 | | 金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2024年3月30日に終了した3か月間 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | |
2023年12月31日現在の残高 | | $ | 118 | | | | 442 | | | $ | 442 | | | $ | 17,286 | | | $ | 47,364 | | | 56 | | | $ | (15,133) | | | $ | (3,224) | | | $ | 46,735 | | | $ | (11) | | | $ | 46,724 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
株式プランに基づく株式の発行 | | — | | | | 1 | | | 1 | | | 126 | | | — | | | — | | | (24) | | | — | | | 103 | | | — | | | 103 | |
株式ベースの報酬 | | — | | | | — | | | — | | | 70 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 70 | | | — | | | 70 | |
会社の普通株式の購入 | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | (3,000) | | | — | | | (3,000) | | | — | | | (3,000) | |
配当金の申告額 ($)0.39 一株当たり) | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (149) | | | — | | | — | | | — | | | (149) | | | — | | | (149) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
当期純利益/ (損失) | | 4 | | | | — | | | — | | | — | | | 1,328 | | | — | | | — | | | — | | | 1,328 | | | — | | | 1,328 | |
その他の総合項目 | | (3) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 460 | | | 460 | | | — | | | 460 | |
非支配持分からの(分配金の)拠出金 | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
株式買戻しによる消費税 | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (29) | | | — | | | (29) | | | — | | | (29) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2024年3月30日の残高 | | $ | 119 | | | | 443 | | | $ | 443 | | | $ | 17,482 | | | $ | 48,542 | | | 61 | | | $ | (18,186) | | | $ | (2,764) | | | $ | 45,516 | | | $ | (12) | | | $ | 45,504 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2023年4月1日に終了した3か月間 |
2022年12月31日現在の残高 | | $ | 116 | | | | 441 | | | $ | 441 | | | $ | 16,743 | | | $ | 41,910 | | | 50 | | | $ | (12,017) | | | $ | (3,099) | | | $ | 43,978 | | | $ | 54 | | | $ | 44,032 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
株式プランに基づく株式の発行 | | — | | | | — | | | — | | | 70 | | | — | | | — | | | (36) | | | — | | | 34 | | | — | | | 34 | |
株式ベースの報酬 | | — | | | | — | | | — | | | 76 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 76 | | | — | | | 76 | |
会社の普通株式の購入 | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | | (3,000) | | | — | | | (3,000) | | | — | | | (3,000) | |
配当金の申告額 ($)0.35 一株当たり) | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (135) | | | — | | | — | | | — | | | (135) | | | — | | | (135) | |
当期純利益/ (損失) | | 4 | | | | — | | | — | | | — | | | 1,289 | | | — | | | — | | | — | | | 1,289 | | | (1) | | | 1,288 | |
その他の総合項目 | | 3 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 45 | | | 45 | | | — | | | 45 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
株式買戻しによる消費税 | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (30) | | | — | | | (30) | | | — | | | (30) | |
2023年4月1日時点の残高 | | $ | 123 | | | | 441 | | | $ | 441 | | | $ | 16,889 | | | $ | 43,064 | | | 55 | | | $ | (15,083) | | | $ | (3,054) | | | $ | 42,257 | | | $ | 53 | | | $ | 42,310 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 1.業務の性質と重要な会計方針の概要
業務の性質
サーモ・フィッシャーサイエンティフィック.(またはThermo Fisher)は、診断と人生を変える治療法の開発と製造を通じて、ライフサイエンス研究の加速、複雑な分析課題の解決、検査室の生産性の向上、患者の健康の向上を支援することで、お客様が世界をより健康で清潔で安全なものにできるよう支援します。対象となる市場には、製薬とバイオテクノロジー、学術と政府、産業と応用、ヘルスケアと診断が含まれます。
中間財務諸表
ここに記載されている暫定要約連結財務諸表は、会社が作成したもので未監査であり、経営陣の見解では、2024年3月30日の財政状態の公正な計算書、2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月間の経営成績、および2024年3月30日と4月に終了した3か月間のキャッシュフローに必要な通常の定期的な性質の調整がすべて反映されています 1、2023年。中間結果は必ずしも通年の業績を示すものではありません。
2023年12月31日時点で提示されている要約連結貸借対照表は、その日付現在の監査済み連結財務諸表から導き出されています。要約された連結財務諸表と注記は、Form 10-Qで許可されているとおりに提示されており、会社の年次財務諸表とその注記に含まれるすべての情報が含まれているわけではありません。このレポートに含まれる要約された連結財務諸表と注記は、証券取引委員会(SEC)に提出されたフォーム10-Kの会社の年次報告書に含まれる2023年の財務諸表と注記と併せて読む必要があります。当年度の表示に合わせて、前年の金額の一部が再分類されました。
2023年の連結財務諸表の注記1には、連結財務諸表の作成に使用される重要な会計上の見積もりと方針が記載されています。2024年3月30日に終了した3か月間、会社の重要な会計方針に重要な変更はありませんでした。
これらの要約連結財務諸表に報告されている金額と割合は、四捨五入されていない基礎となる金額に基づいて表示および計算されます。その結果、四捨五入のため、構成要素の合計が対応する合計と等しくない場合があります。
インベントリ
インベントリの構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
(百万単位) | | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
原材料 | | $ | 2,038 | | | $ | 2,057 | |
作業中 | | 787 | | | 705 | |
完成品 | | 2,308 | | | 2,326 | |
インベントリ | | $ | 5,133 | | | $ | 5,088 | |
見積もりの使用
一般に認められている会計原則に従って財務諸表を作成するには、経営陣は、報告された資産と負債の金額、財務諸表の日付における偶発資産と負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。
会社の見積もりには、とりわけ、資産準備金要件のほか、減損リスクの評価に使用される特定の資産や事業に関連する将来のキャッシュフローの金額が含まれます。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があります。
最近の会計上の宣言
次の表は、最近採用された会計上の声明と、会社の財務諸表や開示に重大な影響を与える可能性のある、まだ採用されていない基準について説明しています。
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
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スタンダード | | 説明 | | 必要な採用時期とアプローチ | | 養子縁組の影響やその他の重要な事項 |
最近採用された規格 |
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ASU番号2022-04、負債-サプライヤー金融プログラム(サブトピック405-50):サプライヤー財務プログラムの義務の開示 | | サプライヤー財務プログラムに関する情報を開示するための新しいガイダンス。とりわけ、新しいガイダンスでは、提示された各期間の主要なプログラム条件、支払い条件、およびサプライヤーファイナンスプログラムに基づく債務の未払い額についての開示を拡大することが義務付けられています。 | | 2023年に遡及的な方法で採択された側面もあれば、2024年の年次報告書では前向きな方法で採用される予定の側面もあります | | 重要ではありません |
基準はまだ採用されていません |
ASU番号2023-07、セグメント報告(トピック280):報告対象セグメントの開示の改善 | | とりわけ、重要なセグメント経費およびその他の項目を報告対象セグメントごとに開示する新しいガイダンス、および最高経営意思決定者に関する情報があります。 | | 2024年の年次報告書とそれ以降の中間期間(遡及的方法による) | | 注4での開示を増やします |
ASU番号2023-09、所得税(トピック740):所得税開示の改善 | | とりわけ、税率の調整と支払われた所得税に関する追加情報を公開するための新しいガイダンスです。 | | 2025年の年次報告とそれ以降の中間期間(プロスペクティブまたは遡及的方法) | | 注5での開示を増やします |
メモ 2.買収
同社の買収はこれまで、取得した特定可能な純資産の決定された公正価値を上回る価格で行われてきました。これは主に、事業を統合することによって実現される相乗効果と、集まった労働力から得られる利益への期待から、のれんにつながりました。これらの相乗効果には、冗長な施設、機能、人員の排除、買収した企業の製品とサービスの売上を拡大するための会社の既存の商業インフラの使用、企業の製品やサービスの売上を費用対効果の高い方法で拡大するための買収事業の商業インフラの利用が含まれます。
買収は買収の会計方法を使用して会計処理されており、買収した企業の業績はそれぞれの買収日から添付の財務諸表に含まれています。
買収の提案
2023年10月17日、同社はOlink Holding AB(publ)の発行済み株式および発行済み株式のすべてを$の価格で取得する購入契約を締結しました26.00 一株当たり、または約 $3.110億。Olinkは、この分野での会社の能力を拡大する次世代プロテオミクスソリューションの大手プロバイダーです。同社は、Olinkの米国預託株式と普通株式をすべて取得するための公開買付けを開始しました。この取引は、該当する規制当局の承認の受領や公開買付けの完了など、慣習的な完了条件が満たされることを条件として、2024年半ばまでに完了する予定です。完成すると、Olinkはライフサイエンスソリューションセグメントの一部になります。同社は、手持ちの現金と負債の発行による純収入で購入価格を賄うつもりです。
2023
2023年1月3日、同社は、血液がんと免疫系疾患の診断と管理を改善するための特殊診断アッセイと機器を提供する英国を拠点とするBinding Site Groupを専門診断部門で買収しました。この買収により、多発性骨髄腫の診断とモニタリングにおける先駆的な革新が加わり、セグメントのポートフォリオが拡大します。この企業結合の結果として記録されたのれんは税控除の対象にはなりません。
2023年8月14日、同社は、ラボラトリープロダクツおよびバイオファーマサービス部門で、承認された医療および治療法に関する規制グレードの現実世界のエビデンスを提供する米国を拠点とするCoreVitas、LLCを買収しました。この買収により、医薬品開発の時間とコストだけでなく、意思決定を強化するための高度に補完的な現実世界のエビデンスソリューションが追加され、セグメントのポートフォリオが拡大します。この企業結合の結果として記録されたのれんは税控除の対象にはなりません。
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
購入価格と取得した純資産の構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万単位) | | バインディングサイト | | コア・ヴィタス | | | | | | | | | | |
購入価格 | | | | | | | | | | | | | | |
現金払い | | $ | 2,412 | | | $ | 730 | | | | | | | | | | | |
借金が決済されました | | 307 | | | 184 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
現金取得 | | (20) | | | (4) | | | | | | | | | | | |
| | $ | 2,699 | | | $ | 910 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
取得した純資産 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
期限付き無形資産: | | | | | | | | | | | | | | |
顧客との関係 | | $ | 868 | | | $ | 260 | | | | | | | | | | | |
製品技術 | | 162 | | | 47 | | | | | | | | | | | |
商標名 | | 42 | | | — | | | | | | | | | | | |
バックログ | | — | | | 46 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
グッドウィル | | 1,741 | | | 627 | | | | | | | | | | | |
純有形資産 | | 174 | | | (2) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
繰延税金資産(負債) | | (288) | | | (68) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 2,699 | | | $ | 910 | | | | | | | | | | | |
さらに、2023年に、同社は分析機器部門で、インライン測定用のラマンベースの分光法ソリューションを開発する米国を拠点とする企業を買収しました。
2023年に取得した期限付き無形資産の加重平均償却期間は 18 何年にもわたる顧客関係、 14 製品技術に長年携わってきました、 15 商品名の場合は年数、 13 バックログには何年も。2023年に取得したすべての終身無形資産の加重平均償却期間は 17 何年も。
注 3.収益と契約関連の残高
細分化された収益
種類別の収益は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | | | |
(百万単位) | | | | | | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
収入 | | | | | | | | |
消耗品 | | | | | | $ | 4,328 | | | $ | 4,506 | |
楽器 | | | | | | 1,627 | | | 1,898 | |
サービス | | | | | | 4,390 | | | 4,306 | |
連結収益 | | | | | | $ | 10,345 | | | $ | 10,710 | |
顧客の所在地に基づく地域別の収益は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(百万単位) | | | | | | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
収入 | | | | | | | | |
北アメリカ | | | | | | $ | 5,519 | | | $ | 5,778 | |
ヨーロッパ | | | | | | 2,619 | | | 2,601 | |
アジア・パシフィック | | | | | | 1,861 | | | 1,986 | |
その他の地域 | | | | | | 346 | | | 345 | |
連結収益 | | | | | | $ | 10,345 | | | $ | 10,710 | |
報告対象の各セグメントは、北米、ヨーロッパ、アジア太平洋、その他の地域の消耗品、機器、サービスから収益を得ています。報告対象セグメント別の収益およびその他の地理データについては、注記4を参照してください。
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
残りの履行義務
2024年3月30日の時点で、すべての未解決の顧客契約の残りの履行債務に割り当てられた取引価格の合計額は26.37 10億。会社は、これらの履行義務の収益が履行され次第、概算で計上します。 51そのうちの% は次回以降に発生すると予想されています 12 か月。その後発生すると予想される金額は、通常、受託製造、臨床研究、および延長保証サービス契約に関するもので、通常、期間は3~ 五年。
契約関連の残高
非流動契約資産と非流動契約負債は、それぞれ添付の貸借対照表の他の資産とその他の長期負債に含まれています。契約の資産と負債の残高は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
(百万単位) | | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
現在の契約資産、純額 | | $ | 1,422 | | | $ | 1,443 | |
非流動契約資産、純額 | | 9 | | | 4 | |
現在の契約負債 | | 2,632 | | | 2,689 | |
非流動契約負債 | | 1,427 | | | 1,499 | |
2024年3月30日に終了した3か月間で、同社はドルの収益を計上しました1.32 2023年12月31日の契約負債残高に含まれていたのは10億です。2023年4月1日に終了した3か月間で、同社はドルの収益を計上しました1.30 2022年12月31日の契約負債残高に含まれていたのは10億です。
注 4.事業セグメントと地理情報
事業セグメント情報
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | 3月30日、 | | 4月1日、 |
(百万単位) | | | | | | 2024 | | 2023 |
収入 | | | | | | | | |
ライフサイエンスソリューション | | | | | | $ | 2,285 | | | $ | 2,612 | |
分析機器 | | | | | | 1,687 | | | 1,723 | |
専門診断 | | | | | | 1,109 | | | 1,108です | |
ラボ用製品とバイオ医薬品サービス | | | | | | 5,723 | | | 5,763 | |
エリミネーション | | | | | | (460) | | | (496) | |
連結収益 | | | | | | 10,345 | | | 10,710 | |
| | | | | | | | |
セグメント収入 | | | | | | | | |
ライフサイエンスソリューション | | | | | | 840 | | | 836 | |
分析機器 | | | | | | 400 | | | 421 | |
専門診断 | | | | | | 294 | | | 280 | |
ラボ用製品とバイオ医薬品サービス | | | | | | 744 | | | 793 | |
報告対象セグメントの小計 | | | | | | 2,278 | | | 2,330 | |
収益コストの調整 | | | | | | (15) | | | (41) | |
販売費および一般管理費の調整 | | | | | | (19) | | | (8) | |
リストラおよびその他の費用 | | | | | | (29) | | | (112) | |
買収関連無形資産の償却 | | | | | | (551) | | | (606) | |
連結営業利益 | | | | | | 1,663 | | | 1,563 | |
利息収入 | | | | | | 279 | | | 146 | |
支払利息 | | | | | | (363) | | | (300) | |
その他の収入/ (費用) | | | | | | 10 | | | (46) | |
税引前連結利益 | | | | | | $ | 1,589 | | | $ | 1,363 | |
| | | | | | | | |
上記の表に含まれる売上原価調整には、取得日に再評価された在庫の売却費用と、製品ラインの大規模な放棄に伴う在庫減価償却が含まれます。上記の表に含まれる販売費、一般管理費の調整には、最近の買収に関連する第三者取引/統合費用と、偶発的買収対価の見積もりの変更に対する手数料/クレジットが含まれます。
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
地理情報
顧客の所在地に基づく国別の収益は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(百万単位) | | | | | | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
収入 | | | | | | | | |
米国 | | | | | | $ | 5,322 | | | $ | 5,587 | |
| | | | | | | | |
その他 | | | | | | 5,023 | | | 5,123 | |
連結収益 | | | | | | $ | 10,345 | | | $ | 10,710 | |
ノート 5.所得税
添付の損益計算書の所得税引当金は、以下の理由により、法定連邦所得税率を所得税引当金控除前の所得に適用して計算された引当金とは異なります。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました |
| | | | |
| | | | |
(百万単位) | | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
法定連邦所得税率 | | 21 | % | | 21 | % |
法定税率での所得税引当金 | | $ | 334 | | | $ | 286 | |
次の原因による増加 (減少): | | | | |
海外レート差 | | (38) | | | (52) | |
所得税額控除 | | (89) | | | (83) | |
世界の無形資産低税収入 | | 12 | | | 12 | |
外国由来の無形収入 | | (22) | | | (23) | |
ストックオプションと制限付株式ユニットによる超過税制上の優遇措置 | | (33) | | | (27) | |
税準備金(取り消し)引当金、純額 | | 185 | | | 9 | |
事業体内移転 | | (102) | | | (144) | |
| | | | |
評価引当金(取り消し)引当金、純額 | | 47 | | | 67 | |
源泉徴収税 | | 4 | | | 5 | |
| | | | |
確定申告の再評価と決済 | | (29) | | | (3) | |
州の所得税、連邦税を差し引いたもの | | 19 | | | 24 | |
その他、ネット | | (6) | | | (25) | |
所得税引当金 | | $ | 281 | | | $ | 46 | |
2024年の第1四半期に、同社は税準備金とそれに関連する利息を$計上しました240 200万ドルは、2009年から2016年の課税年度に予定されている国際税務監査の和解に関するものです。
同社はおよそ事業を展開しており、課税対象となっています 70 米国以外の国。会社の実効所得税率は、特定の事業が税制上の優遇措置、州税、地方税、および米国連邦法定税率とは異なる外国税の対象となるため、毎年米国連邦の法定税率とは異なります。
認識されていない税制上の優遇措置
2024年3月30日の時点で、同社にはドルがありました0.69 認識されていない何十億もの税制上の優遇措置は、実質的にそのすべてが認められれば、実効税率が引き下げられます。認識されていない税制上の優遇措置の開始額と終了額の調整は次のとおりです。
| | | | | | | | |
(百万単位) | | 2024 |
年度初めの残高 | | $ | 540 | |
| | |
| | |
| | |
過年度の税務上の地位の追加 | | 195 | |
過年度の税務上の地位の軽減 | | (42) | |
| | |
| | |
| | |
| | |
期末残高 | | $ | 693 | |
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注 6.一株当たりの利益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | 3月30日、 | | 4月1日、 |
| | | | | | | | |
(1株あたりの金額を除く百万単位) | | | | | | 2024 | | 2023 |
サーモ・フィッシャーサイエンティフィックに帰属する純利益 | | | | | | $ | 1,328 | | | $ | 1,289 | |
| | | | | | | | |
基本加重平均株数 | | | | | | 382 | | | 386 | |
プラス効果:ストックオプションと制限付株式ユニット | | | | | | 2 | | | 2 | |
希薄化後の加重平均株式 | | | | | | 384 | | | 388 | |
| | | | | | | | |
1株当たりの基本利益 | | | | | | $ | 3.47 | | | $ | 3.34 | |
希薄化後の1株当たり利益 | | | | | | $ | 3.46 | | | $ | 3.32 | |
| | | | | | | | |
希薄化後の加重平均株式から除外される希薄化防止ストックオプション | | | | | | 2 | | | 2 | |
注 7.負債やその他の資金調達の取り決め
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月30日の実効金利 | | 3月30日、 | | 12月31日 |
(百万ドル) | | 2024 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
0.75% 8-2024年9月12日満期シニアノート(ユーロ建て) | | 0.93 | % | | 1,079 | | | 1,104です | |
| | | | | | |
1.215% 3-年度のシニアノート、2024年10月18日締切 | | 1.42 | % | | 2,500 | | | 2,500 | |
0.125% 5.5-2025年3月1日満期普通社債(ユーロ建て) | | 0.40 | % | | 863 | | | 883 | |
2.00% 10-2025年4月15日満期シニアノート(ユーロ建て) | | 2.10 | % | | 691 | | | 706 | |
0.853% 3-2025年10月20日満期普通社債(日本円建て) | | 1.05 | % | | 147 | | | 158 | |
0.000% 4-2025年11月18日満期シニアノート(ユーロ建て) | | 0.15 | % | | 593 | | | 607 | |
3.20% 3-2026年1月21日満期シニアノート(ユーロ建て) | | 3.38 | % | | 540 | | | 552 | |
1.40% 8.5-2026年1月23日満期シニアノート(ユーロ建て) | | 1.52 | % | | 755 | | | 773 | |
4.953% 3-年度のシニアノート、2026年8月10日締切 | | 5.19 | % | | 600 | | | 600 | |
5.000% 3-年度のシニアノート、2026年12月5日締切 | | 5.25 | % | | 1,000 | | | 1,000 | |
1.45% 10-2027年3月16日満期普通社債(ユーロ建て) | | 1.65 | % | | 540 | | | 552 | |
1.75% 7-2027年4月15日満期普通社債(ユーロ建て) | | 1.96 | % | | 647 | | | 662 | |
1.054% 5-2027年10月20日満期普通社債(日本円建て) | | 1.18 | % | | 191 | | | 205 | |
4.80% 5-年度のシニアノート、2027年11月21日締切 | | 5.00 | % | | 600 | | | 600 | |
0.50% 8.5-2028年3月1日満期普通社債(ユーロ建て) | | 0.77 | % | | 863 | | | 883 | |
1.6525% 4-2028年3月7日満期普通社債(スイスフラン建て) | | 1.77 | % | | 366 | | | — | |
0.77% 5-2028年9月6日満期普通社債(日本円建て) | | 0.90 | % | | 192 | | | 206 | |
1.375% 12-2028年9月12日満期普通社債(ユーロ建て) | | 1.46 | % | | 647 | | | 662 | |
1.75% 7-年度のシニアノート、2028年10月15日締切 | | 1.89 | % | | 700 | | | 700 | |
5.000% 5-年式シニアノート、2029年1月31日締切 | | 5.24 | % | | 1,000 | | | 1,000 | |
1.95% 12-2029年7月24日満期シニアノート(ユーロ建て) | | 2.07 | % | | 755 | | | 773 | |
2.60% 10-年度のシニアノート、2029年10月1日に期限 | | 2.74 | % | | 900 | | | 900 | |
1.279% 7-2029年10月19日満期普通社債(日本円建て) | | 1.44 | % | | 31 | | | 33 | |
4.977% 7-年度のシニアノート、2030年8月10日締切 | | 5.12 | % | | 750 | | | 750 | |
0.80% 9-2030年10月18日満期シニアノート(ユーロ建て) | | 0.88 | % | | 1,888 | | | 1,932 | |
0.875% 12-2031年10月1日満期普通社債(ユーロ建て) | | 1.13 | % | | 971 | | | 993 | |
2.00% 10-年度のシニアノート、期限は2031年10月15日です | | 2.23 | % | | 1,200 | | | 1,200 | |
1.840% 8-2032年3月8日満期普通社債(スイスフラン建て) | | 1.91 | % | | 460 | | | — | |
2.375% 12-2032年4月15日満期普通社債(ユーロ建て) | | 2.54 | % | | 647 | | | 662 | |
1.49% 10-2032年10月20日満期普通社債(日本円建て) | | 1.60 | % | | 42 | | | 45 | |
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月30日の実効金利 | | 3月30日、 | | 12月31日 |
(百万ドル) | | 2024 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | |
4.95% 10-年度のシニアノート、2032年11月21日までに期限 | | 5.09 | % | | 600 | | | 600 | |
5.086% 10-年度のシニアノート、2033年8月10日締切 | | 5.20 | % | | 1,000 | | | 1,000 | |
1.125% 12-2033年10月18日満期普通社債(ユーロ建て) | | 1.20 | % | | 1,619 | | | 1,656 | |
5.200% 10-年度のシニアノート、2034年1月31日期限 | | 5.34 | % | | 500 | | | 500 | |
3.65% 12-2034年11月21日満期普通社債(ユーロ建て) | | 3.76 | % | | 809 | | | 828 | |
1.50% 12-2035年9月6日満期普通社債(日本円建て) | | 1.58 | % | | 142 | | | 152 | |
2.0375% 12-2036年3月7日満期普通社債(スイスフラン建て) | | 2.09 | % | | 361 | | | — | |
2.875% 20-2037年7月24日満期普通社債(ユーロ建て) | | 2.94 | % | | 755 | | | 773 | |
1.50% 20-2039年10月1日満期普通社債(ユーロ建て) | | 1.73 | % | | 971 | | | 993 | |
2.80% 20-年度のシニアノート、期限:2041年10月15日 | | 2.90 | % | | 1,200 | | | 1,200 | |
1.625% 20-2041年10月18日満期普通社債(ユーロ建て) | | 1.77 | % | | 1,349 | | | 1,380 | |
2.069% 20-2042年10月20日満期普通社債(日本円建て) | | 2.13 | % | | 97 | | | 104 | |
5.404% 20-年度のシニアノート、2043年8月10日締切 | | 5.50 | % | | 600 | | | 600 | |
2.02% 20-年式普通社債、2043年9月6日満期(日本円建て) | | 2.06 | % | | 192 | | | 206 | |
5.30% 30-年度のシニアノート、2044年2月1日に期限 | | 5.37 | % | | 400 | | | 400 | |
4.10% 30-年度のシニアノート、2047年8月15日締切 | | 4.23 | % | | 750 | | | 750 | |
1.875% 30-2049年10月1日満期普通社債(ユーロ建て) | | 1.98 | % | | 1,079 | | | 1,104です | |
2.00% 30-2051年10月18日満期普通社債(ユーロ建て) | | 2.07 | % | | 809 | | | 828 | |
2.382% 30-2052年10月18日満期普通社債(日本円建て) | | 2.43 | % | | 220 | | | 236 | |
その他 | | | | 75 | | | 77 | |
額面金額での借入総額 | | | | 35,687 | | | 35,028 | |
| | | | | | |
未償却割引 | | | | (108) | | | (113) | |
未償却債務発行費用 | | | | (186) | | | (188) | |
帳簿価額での借入総額 | | | | 35,393 | | | 34,727 | |
ファイナンスリース負債 | | | | 215 | | | 190 | |
少ない:短期債務と現在の満期 | | | | 4,451 | | | 3,609 | |
長期的義務 | | | | $ | 31,157 | | | $ | 31,308 | |
固定金利債務の実効金利には、手形に記載されている利息、割引/プレミアムの加算、および債務発行費用の償却が含まれます。
会社の長期借入に関する公正価値情報については、注記10を参照してください。
クレジットファシリティ
同社には、最大$を提供する銀行グループとのリボルビング・クレジット・ファシリティ(ファシリティ)があります。5.00 10億の無担保多通貨リボルビング・クレジット。このファシリティは2027年1月7日に期限切れになります。リボルビング・クレジット契約では、会社の選択により、定期担保付オーバーナイト融資金利(SOFR)、ユーロ銀行間取引金利(EURIBOR)ベースの金利(ユーロで引き出された資金の場合)、または代理店銀行のプライム貸出金利に基づく金利のいずれかで利息が求められます。契約には、肯定契約、否定契約、金銭契約、およびこのタイプの施設では慣習的なデフォルトイベントが含まれています。ファシリティの規約には、ファシリティで定義されている連結純インタレスト・カバレッジ・レシオ(連結EBITDAと連結純利息費用)が含まれています。具体的には、会社は、いずれかの貸し手がファシリティの下で何らかの契約を結んでいるか、ファシリティの下で信用状が未払いであるか、ファシリティの下でローンやその他の債務が未払いである限り、最低連結純利息カバー率を維持することに同意しています 3.5: 1.0は、任意の会計四半期の最終日現在のものです。2024年3月30日の時点で、 いいえ 借り入れはファシリティの下で未払いでしたが、利用可能な容量は重要ではない信用状の未払いにより減少しました。
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
コマーシャル・ペーパー・プログラム
同社には、無担保の短期約束手形(CPノート)を発行および売却できるコマーシャル・ペーパー・プログラムがあります。米国のプログラムでは、a) 満期を超えてはいけません 397 発行日から日数、b)CPノートはコマーシャルペーパー市場の慣習的な条件に基づいて私募ベースで発行され、満期前に償還することも、自発的な前払いの対象とすることもできません。ユーロプログラムでは、満期が超過することはできません 183 日単位で、ユーロ、米ドル、日本円、英国ポンド、スイスフラン、カナダドル、その他の通貨建ての場合もあります。どちらのプログラムでも、CPノートは額面から割引された状態(マイナス金利の場合はプレミアムから額面)で発行されるか、固定ベースまたは変動ベースで額面金額で販売され、変動金利が適用されます。
シニアノート
利息は、ユーロとスイスフラン建ての固定金利シニアノートでは毎年、その他すべてのシニアノートでは半年ごとに支払われます。米ドルとユーロ建ての固定金利シニアノートと日本円建ての私募債券はそれぞれ、以下の償還価格で償還できます 100元本の割合に特定のメイクホール保険料と未収利息を加えたもの、および国際通貨スワップ契約を締結した日本円建て私募手形の保有者に支払われるスワップブレーク費用。当社は、シニアノートに適用されるインデンチャーおよび手形購入契約に基づき、特定の肯定契約と否定契約の対象となります。その中で最も制限の厳しいものは、会社が特定の資産や資産を借入契約に基づく担保として質入れする能力を制限するものです。2024年3月30日の時点で、同社はシニアノートに関連するすべての契約を遵守していました。
当社の完全子会社であるサーモフィッシャー・サイエンティフィック(ファイナンスI)B.V.(サーモフィッシャー・インターナショナル)は、2024年3月30日現在の未払いの以下の債券をそれぞれ発行し、上記の表に記載されている(総称して「ユーロノート」)を登録公募で発行しました。 0.002025年満期シニアノートの割合、 0.802030年満期シニアノートの割合、 1.1252033年満期シニアノートの割合、 1.6252041年満期シニアノートの割合、および 2.002051年満期シニアノート%。当社は、ユーロノートに基づくサーモフィッシャーインターナショナルのすべての義務およびサーモフィッシャーインターナショナルのその他すべての債務証券を完全かつ無条件に保証しており、会社の他の子会社はこれらの義務を保証しません。サーモフィッシャーインターナショナルは、証券取引法の規則13-01(a)(4)(vi)で定義されている「金融子会社」であり、サーモフィッシャーインターナショナルが随時発行するユーロノートおよびその他の債務証券の発行、管理、返済に関連するもの以外の資産または業務はありません。サーモフィッシャーインターナショナルの財政状態、経営成績、キャッシュフローは、会社の財務諸表にまとめられています。
注 8.コミットメントと不測の事態
環境問題
同社は現在、環境問題に関連する調査と改善のさまざまな段階に携わっています。必要なクリーンアップの範囲、適用される法律や規制の複雑さと解釈、代替クリーンアップ方法の費用のばらつき、および会社の責任範囲に関する不確実性を考えると、会社は環境修復問題に関連する潜在的なコストや将来の事業への影響をすべて予測することはできません。当社の国内外の施設における地下水処理システムの設置、運用、保守の費用、および過去の環境汚染に関連するその他の是正活動に関連する環境修復問題の費用は、提示されたどの期間においても重要ではありませんでした。2024年3月30日現在、会社の2023年財務諸表およびフォーム10-Kの年次報告書に含まれる注記に開示されている保留中の環境関連事項の見越額に重要な変更はありません。経営陣は、現在の修復費用の見積もりに基づくと環境修復による見積額は十分だと考えていますが、既存の法律や規制の変更、機関の方向性や施行方針の変更、修復技術の開発、または会社の業務遂行上の変更などの将来の出来事により、会社は追加の是正費用またはコンプライアンス費用の対象となる可能性があり、会社の財政状態、経営成績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
訴訟と関連する不測の事態
同社は、通常の業務で随時発生するさまざまな紛争、政府および/または規制当局の検査、問い合わせ、調査と手続き、訴訟問題に巻き込まれています。紛争や訴訟事項には、製造物責任、知的財産、雇用および商業問題が含まれます。係争中の訴訟や請求には不確実性が内在するため、会社は結果を予測することも、責任が発生していない特定の係争中の訴訟や請求に関しては、好ましくない結果から生じる可能性のある、合理的に起こり得る損失または損失の範囲について有意義な見積もりを行うこともできません。会社の2023年財務諸表およびフォーム10-Kの年次報告書に含まれる注記に発生額が開示されていない係争中の訴訟または請求について、会社には重要な見越額はなく、そのような事項により重大な損失が発生する可能性も見込まれません。しかし、それはかなり可能です
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
1つまたは複数の問題について、会社の現在の見積額を上回る不利な結果が生じた場合、会社の経営成績、財政状態、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
製造物責任、労働者補償、その他の人身傷害問題
同社は、製造物責任、労働者補償、その他の人身傷害問題に関連して随時発生するさまざまな訴訟や訴訟に関与しています。2024年3月30日現在、会社の2023年財務諸表およびフォーム10-Kの年次報告書に含まれる注記に開示されている、保留中の製造物責任、労働者補償、およびその他の人身傷害問題の発生額に重要な変更はありません。当社は、損失見積りに関する保険数理調査など、入手可能な情報に基づいて、未払額と推定保険回収額が見込み的かつ適切であると考えていますが、損失の見積もりと保険回収のプロセスには経営陣によるかなりの判断が必要であり、最終的な金額は異なる可能性があり、会社の業績、財政状態、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。保険契約は、発生した損失に関する会社の主要な義務を免除するものではありません。保険会社から支払われるべき金額の回収可能性は、保険会社の支払能力と支払い意欲、および保険金請求の法的十分性に左右されます。経営陣は、保険会社の支払い履歴だけでなく、財政状態や格付けも継続的に監視しています。
注 9.包括利益/(損失)と株主資本
包括利益/(損失)
その他の包括利益の累積/(損失)(税引後)の各構成要素の変化は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万単位) | | 通貨 翻訳 調整 | | 売却可能な負債証券の未実現利益/(損失) | | 未実現 利益/(損失) ヘッジング インストゥルメント | | 年金と その他の 退職後 恩恵 責任 調整 | | 合計 |
2023年12月31日現在の残高 | | $ | (2,941) | | | $ | — | | | $ | (28) | | | $ | (255) | | | $ | (3,224) | |
再分類前のその他の包括利益/ (損失) | | 456 | | | (1) | | | — | | | 1 | | | 456 | |
その他の包括利益の累積/(損失)から再分類された金額 | | 3 | | | — | | | 1 | | | — | | | 4 | |
その他の純包括利益/(損失) | | 459 | | | (1) | | | 1 | | | 1 | | | 460 | |
2024年3月30日の残高 | | $ | (2,482) | | | $ | (1) | | | $ | (27) | | | $ | (254) | | | $ | (2,764) | |
ノート 10。金融商品の公正価値測定と公正価値
公正価値測定
次の表は、定期的に公正価値で測定される会社の金融資産と負債に関する情報を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月30日、 | | 引用 の価格は アクティブです 市場 | | 重要な その他の 観察可能 入力 | | 重要な 観察不能 入力 |
(百万単位) | | 2024 | | (レベル 1) | | (レベル 2) | | (レベル 3) |
資産 | | | | | | | | |
現金同等物 | | $ | 2,692 | | | $ | 2,692 | | | $ | — | | | $ | — | |
銀行定期預金 | | 1,751 | | | 1,751 | | | — | | | — | |
投資 | | 21 | | | 21 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
保険契約 | | 221 | | | — | | | 221 | | | — | |
デリバティブ契約 | | 220 | | | — | | | 220 | | | — | |
総資産 | | $ | 4,904 | | | $ | 4,464 | | | $ | 440 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
負債 | | | | | | | | |
デリバティブ契約 | | $ | 57 | | | $ | — | | | $ | 57 | | | $ | — | |
不測の事態への対価 | | 83 | | | — | | | — | | | 83 | |
負債総額 | | $ | 141 | | | $ | — | | | $ | 57 | | | $ | 83 | |
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日 | | 引用 の価格は アクティブです 市場 | | 重要な その他の 観察可能 入力 | | 重要な 観察不能 入力 |
(百万単位) | | 2023 | | (レベル 1) | | (レベル 2) | | (レベル 3) |
資産 | | | | | | | | |
現金同等物 | | $ | 5,021 | | | $ | 5,021 | | | $ | — | | | $ | — | |
銀行定期預金 | | 3 | | | 3 | | | — | | | — | |
投資 | | 20 | | | 20 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
保険契約 | | 210 | | | — | | | 210 | | | — | |
デリバティブ契約 | | 8 | | | — | | | 8 | | | — | |
総資産 | | $ | 5,262 | | | $ | 5,044 | | | $ | 218 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
負債 | | | | | | | | |
デリバティブ契約 | | $ | 290 | | | $ | — | | | $ | 290 | | | $ | — | |
不測の事態への対価 | | 87 | | | — | | | — | | | 87 | |
負債総額 | | $ | 377 | | | $ | — | | | $ | 290 | | | $ | 87 | |
会社は、発行者から契約の現金解約額を取得して、保険契約の公正価値を決定します。デリバティブ契約の公正価値は、金利と為替レートの変動を考慮して、契約の清算時に会社が受け取る/支払う予定の推定金額です。会社は当初、買収関連の偶発的対価の公正価値を、現在価値に割り引いて振り替えると予想される金額(確率加重)に基づいて測定します。偶発的対価の公正価値の変化は、販売費、一般管理費に記録されます。
2024年3月30日と2023年4月1日に終了した3か月間で、会社はドルを記録しました10百万と $ (44)投資による純利益/(損失)のそれぞれ百万件。これらは添付の損益計算書のその他の収益/(費用)に含まれています。
次の表は、レベル3のインプット(生産または収益のマイルストーンを達成する可能性、資本増強投資ポートフォリオの基礎となる投資の公正価値の変動など)によって決定される偶発的対価の公正価値の繰り越しを示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | 3月30日、 | | 4月1日、 |
(百万単位) | | | | | | 2024 | | 2023 |
不測の事態への対価 | | | | | | | | |
期首残高 | | | | | | $ | 87 | | | $ | 174 | |
| | | | | | | | |
支払い | | | | | | (2) | | | (15) | |
収益に含まれる公正価値の変動 | | | | | | (2) | | | (23) | |
期末残高 | | | | | | $ | 83 | | | $ | 136 | |
デリバティブ契約
次の表は、未払いのデリバティブ契約の想定元本の総額を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
(百万単位) | | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
純投資ヘッジとして指定された通貨間の金利スワップ-ユーロ | | $ | 1,000 | | | $ | 1,000 | |
純投資ヘッジとして指定されている通貨間の金利スワップ-日本円 | | 4,650 | | | 4,650 | |
純投資ヘッジとして指定されている通貨間の金利スワップ-スイスフラン | | 2,500 | | | 2,500 | |
| | | | |
| | | | |
外貨両替契約 | | 1,381 | | | 1,567 | |
特定のデリバティブは取引相手とのネッティング契約の対象となりますが、当社はデリバティブ資産と負債を貸借対照表内で相殺しません。次の表は、添付の貸借対照表と損益計算書におけるデリバティブ商品の公正価値を示しています。
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公正価値 — 資産 | | 公正価値 — 負債 |
| | 3月30日、 | | 12月31日 | | 3月30日、 | | 12月31日 |
(百万単位) | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
ヘッジ商品に指定されているデリバティブ | | | | | | | |
| | | | | | | | |
通貨間の金利スワップ (a) | | $ | 219 | | | $ | 5 | | | $ | 56 | | | $ | 287 | |
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ | | | | | | | |
外貨両替契約 (b) | | 1 | | | 3 | | | 1 | | | 3 | |
| | | | | | | | |
デリバティブ総額 | | $ | 220 | | | $ | 8 | | | $ | 57 | | | $ | 290 | |
(a) 通貨間の金利スワップの公正価値は、添付の貸借対照表の「その他の資産またはその他の長期負債」という見出しの下に記載されています。
(b) 外貨両替契約の公正価値は、添付の貸借対照表の「その他の流動資産またはその他の未払費用」という見出しで記載されています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 利益 (損失) を認識しました |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | 3月30日、 | | 4月1日、 |
(百万単位) | | | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブ | | | | | | | | |
金利スワップ | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
他の総合項目の累計から支払利息に再分類された金額 | | | | | | $ | (1) | | | $ | — | |
その他の総合項目の累計からその他の収入/(費用)に再分類された金額 | | | | | | — | | | (4) | |
純投資ヘッジとして指定されている金融商品 | | | | | | | | |
外貨建て債務とその他の買掛金 | | | | | | | | |
他の総合項目内の通貨換算調整に含まれます | | | | | | 275 | | | (144) | |
通貨間の金利スワップ | | | | | | | | |
他の総合項目内の通貨換算調整に含まれます | | | | | | 444 | | | (9) | |
支払利息に含まれています | | | | | | 66 | | | 17 | |
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ | | | | | | | | |
外貨両替契約 | | | | | | | | |
製品収益の費用に含まれています | | | | | | 3 | | | (3) | |
その他の収入/(費用)に含まれています | | | | | | (6) | | | 23 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
為替契約で計上される損益は、対応するヘッジ取引における損失と利益を相殺して、添付の損益計算書に含まれます。
同社は、外貨建て債務、特定の外貨建て買掛金、および通貨間の金利スワップを利用して、外国事業への純投資を為替レートの不利な変動から部分的にヘッジしています。同社のユーロ建て普通社債、特定の外貨建て買掛金、および通貨間の金利スワップの一部は、海外事業への純投資の一部の経済的ヘッジとして指定されており、その役割を果たしています。したがって、ユーロ建て債務証書および特定の外貨建て買掛金のスポットレート変動、および通貨間の金利スワップの契約公正価値の変動(利息発生を除く)による外貨取引の損益は、他の包括項目および株主資本の通貨換算調整に含まれます。
会社のリスク管理の目標と戦略に関する追加情報については、Form 10-Kの会社の年次報告書に含まれる2023年の連結財務諸表の注記1を参照してください。
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
その他の金融商品の公正価値
会社の債務証書の帳簿価額と公正価値は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
| | 持ち運び | | フェア | | 持ち運び | | フェア |
(百万単位) | | 値 | | 値 | | 値 | | 値 |
シニアノート | | $ | 35,318 | | | $ | 32,587 | | | $ | 34,650% | | | $ | 32,191 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
その他 | | 75 | | | 75 | | | 77 | | | 77 | |
| | $ | 35,393 | | | $ | 32,662 | | | $ | 34,727 | | | $ | 32,268 | |
私募手形を除く債務証書の公正価値は、相場市場価格と、各期間終了時に会社が利用できる借入金利(レベル2の測定値)に基づいて決定されました。私募債の公正価値は、内部で開発された価格モデルと、レベル3の測定値を表す観察不可能なインプットに基づいて決定されました。
ノート 11.補足キャッシュフロー情報
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました |
| | | | |
| | | | |
(百万単位) | | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
非現金投資と資金調達活動 | | | | |
取得したが未払いの資産、プラント、設備 | | $ | 165 | | | $ | 242 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
申告済みだが未払いの配当 | | 150 | | | 137 | |
制限付株式ユニットの権利確定時の株式発行 | | 63 | | | 91 | |
株式買戻しによる消費税 | | 29 | | | 30 | |
現金、現金同等物、制限付現金は、添付の貸借対照表に次のように含まれています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
(百万単位) | | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
現金および現金同等物 | | $ | 5,499 | | | $ | 8,077 | |
その他の流動資産に含まれる制限付現金 | | 7 | | | 6 | |
その他の資産に含まれる制限付現金 | | 14 | | | 14 | |
現金、現金同等物および制限付現金 | | $ | 5,519 | | | $ | 8,097 | |
制限付現金に含まれる金額は、主に銀行保証の担保として保有されている資金と、政府の管理上の許可を待っている中国での現金の支払いです。
ノート 12。リストラやその他の費用
2024年の最初の3か月間、リストラやその他の費用には、主に業務を合理化するための人員削減や施設統合のための継続的な費用が含まれていました。2024年には、施設統合とコスト削減措置に関連する退職金処分の影響は、 1会社の従業員の割合。
2024年5月3日現在、同社は約$の追加費用が発生するリストラ措置を特定しています。75主に2024年に100万件で、今後追加アクションを特定する予定です。これらのアクションは、福利厚生の取り決めの連絡や費用が発生したときなど、特定の基準が満たされたときに記録される予定です。
セグメント別のリストラおよびその他の費用は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 3 か月が終わりました | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(百万単位) | | | | | | 2024年3月30日 | | |
ライフサイエンスソリューション | | | | | | $ | 2 | | | |
分析機器 | | | | | | 7 | | | |
専門診断 | | | | | | 5 | | | |
ラボ用製品とバイオ医薬品サービス | | | | | | 14 | | | |
コーポレート | | | | | | 1 | | | |
| | | | | | $ | 29 | | | |
サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
次の表は、添付の貸借対照表のその他の未払費用に含まれる、会社の未払リストラクチャリング残高の変動をまとめたものです。添付の損益計算書にリストラとして報告されたその他の金額やその他の費用は、表の注記にまとめられています。
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万単位) | | | | | | | | 合計 (a) |
2023年12月31日現在の残高 | | | | | | | | $ | 60 | |
2024年に発生した純リストラ費用 (b) | | | | | | | | 25 | |
支払い | | | | | | | | (32) | |
通貨換算 | | | | | | | | (2) | |
2024年3月30日の残高 | | | | | | | | $ | 51 | |
(a) リストラ負債の変動は、主に施設統合に関連する退職金やその他の費用で構成されています。
(b)$を除外します4 現金以外の純請求額が100万件です。
同社は、主に2024年までに発生したリストラ費用を支払う予定です。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
1934年の証券取引法(取引法)のセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述は、この経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析を通じて述べられています。ここに含まれる歴史的事実の記述ではない記述はすべて、将来の見通しに関する記述と見なすことができます。これには、収益、費用、収益、マージン、税率、税規定、キャッシュフロー、年金および給付債務と資金調達要件、および当社の流動性ポジションの予測、コスト削減、リストラ活動、新製品およびサービスの開発、競争力または市場での地位、買収または売却、成長に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。私たちが販売している市場における下落やその他の傾向。新規または修正された法律、規制、会計上の宣言、未払いの請求、法的手続き、税務監査と査定およびその他の偶発負債、外貨の為替レートとそれらのレートの変動、一般的な経済および資本市場の状況、前述のいずれかの時期、前述のいずれかの基礎となる仮定、COVID-19パンデミック、およびサーモフィッシャーが意図している、または発生する可能性のある出来事や進展に対処するその他の声明将来的には。上記に限らず、「信じる」、「期待する」、「計画する」、「期待する」、「求める」、「見積もる」などの言葉は、将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。ただし、すべての将来の見通しに関する記述にそのような言葉が付いているわけではありません。会社は将来、将来の見通しに関する記述を更新することを選択する場合がありますが、たとえ会社の見積もりが変わっても、更新する義務を明確に否認します。読者は、本報告書の提出日以降のどの日付においても、これらの将来の見通しに関する記述を会社の見解を表すものとして信頼するべきではありません。
2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書(SECに登録されている)の「リスク要因」というキャプションに詳述されているものを含め、いくつかの重要な要因により、会社の業績がそのような将来の見通しに関する記述に示されているものと大きく異なる場合があります。実際の結果が将来の見通しに関する記述で示されているものと大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因には、以下に関連するリスクと不確実性、COVID-19パンデミック、新製品の開発と大幅な技術変化への適応の必要性、成長改善のための戦略の実施、一般的な経済状況と関連する不確実性、顧客の資本支出政策と政府の資金調達政策への依存、経済的および政治的状況と為替レートの変動が国際事業に与える影響が含まれます。知的財産の使用と保護、政府規制の変更の影響、自然災害、公衆衛生上の危機、その他の壊滅的な出来事、政府との契約を管理する法律や規制の影響、およびOlinkの買収案を含め、最近または保留中の買収に関連して期待される利益が期待どおりに実現しない可能性があります。
会社とは、一般に認められている会計原則(非GAAP指標)に従って作成されていないさまざまな金額や指標を指します。これらの非GAAP指標は、この「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」の後半の「非GAAP指標」のセクションでさらに説明され、最も直接的に比較可能な金額または指標と調整されます。
フォーム10-Qのこの四半期報告書に報告されている特定の金額とパーセンテージは、基礎となる四捨五入されていない金額に基づいて表示および計算されます。その結果、四捨五入のため、構成要素の合計が対応する合計と等しくない場合があります。
[概要]
Thermo Fisher Scientific Inc. は、診断と人生を変える治療法の開発と製造を通じて、ライフサイエンス研究の加速、複雑な分析課題の解決、検査室の生産性の向上、患者の健康の向上を支援することで、お客様が世界をより健康で、より清潔で、より安全にすることを支援します。対象となる市場には、製薬とバイオテクノロジー、学術と政府、産業と応用、ヘルスケアと診断が含まれます。同社の事業は、ライフサイエンスソリューション、分析機器、専門診断および検査製品、バイオ医薬品サービスの4つのセグメント(注4)に分類されます。
連結結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | | | 3月30日、 | | 4月1日、 | | |
(1株あたりの金額を除く百万ドル) | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 変更 |
収入 | | | | | | | | $ | 10,345 | | | $ | 10,710 | | | (3) | % |
GAAPベースの営業利益 | | | | | | | | 1,663 | | | 1,563 | | | 6 | % |
GAAPベースの営業利益率 | | | | | | | | 16.1 | % | | 14.6 | % | | 1.5 | pt |
調整後営業利益(非GAAP指標) | | | | | | | | 2,278 | | | 2,330 | | | (2) | % |
調整後の営業利益率(非GAAP指標) | | | | | | | | 22.0 | % | | 21.8 | % | | 0.2 | pt |
サーモ・フィッシャーサイエンティフィックに帰属するGAAPベースの希薄化後の1株当たり利益 | | | | | | | | 3.46 | | | 3.32 | | | 4 | % |
調整後の1株当たり利益(非GAAP指標) | | | | | | | | 5.11 | | | 5.03 | | | 2 | % |
オーガニック収益の成長
| | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | 2024年3月30日 |
収益の増加 | | | | (3) | % |
買収の影響 | | | | 0 | % |
通貨換算の影響 | | | | 0 | % |
オーガニック収益の伸び(非GAAP指標) | | | | (4) | % |
2020年以降、ライフサイエンスソリューションと専門診断部門、およびラボ製品事業は、COVID-19の診断検査をサポートしてきました。さらに、当社の製薬サービス事業は、製薬およびバイオテクノロジーのお客様に、ワクチンや治療法をグローバルに開発および製造するために必要なサービスを提供してきました。2021年12月に同社がPPDを買収して以来、臨床研究事業はCOVID-19のワクチンと治療法の臨床試験を支援する上で主導的な役割を果たし続けてきました。これらのプラスの影響は、顧客による検査、治療、ワクチンの需要が減少するにつれて、2024年もはるかに低いレベルで続くと予想されます。新型コロナウイルス検査に関連する製品の売上高は、2024年と2023年の第1四半期にそれぞれ0.3億ドルと1.4億ドルでした。
2024年の第1四半期には、COVID-19のワクチンと治療法をサポートする当社の製品とサービスに対する需要の減少、厳しいマクロ経済環境、中国の経済活動の低迷により、製薬およびバイオテクノロジーの顧客からの収益は減少しました。これは好調な商業執行により一部相殺されました。2023年の第1四半期に、パンデミック関連のサプライチェーンの混乱によって生じた未処理分を処理したため、2023年の第1四半期にこれらの市場の顧客に分析機器が好調に出荷されたため、学術市場、政府市場、産業市場、応用市場の収益は減少しました。COVID-19検査製品の需要が減少したため、診断およびヘルスケア市場は衰退しました。2024年の第1四半期には、COVID-19関連製品の需要の減少、厳しいマクロ経済環境、中国の経済活動の低迷により、すべての主要地域の売上高の伸びが減少しました。2024年第1四半期の特殊診断部門によるオーガニック収益への貢献は、ライフサイエンスソリューション、ラボ製品、バイオ医薬品サービス、分析機器セグメントの減少によって相殺されました。
同社は、次の3つの柱からなる実証済みの成長戦略を引き続き実行しています。
•影響力の大きいイノベーション、
•お客様から信頼されているパートナーのステータス、そして
•私たちの比類のない商用エンジン。
GAAPベースの営業利益率と調整後営業利益率は、主に生産性が非常に大幅に向上したことにより、2024年の第1四半期に増加しました。これは、不利な事業構成と戦略的投資によって一部相殺されました。2023年第1四半期のGAAPベースの営業利益率は、業務を合理化するための人員削減や施設統合のために発生したリストラやその他の費用の影響も受けました。
同社が戦略的投資について言及しているのは、一般的に、地域的な販売範囲と電子商取引プラットフォームの拡大、マーケティングイニシアチブ、サービスと運営インフラの拡大、研究開発プロジェクト、顧客体験を向上させるためのその他の支出、インセンティブ報酬や従業員への表彰など、商業能力を強化するための対象を絞った支出を指します。この議論の中で同社が生産性の向上について言及しているのは、通常、継続的な改善方法論の実施によるコスト削減、グローバルな調達イニシアチブ、人員削減や施設の統合を含むリストラ措置後のコスト削減、低コスト地域製造など、実践的プロセス改善(PPI)ビジネスシステムによるコスト効率の向上を指します。
最近の注目すべき買収
2023年1月3日、同社は、血液がんと免疫系疾患の診断と管理を改善するための特殊診断アッセイと機器を提供する英国を拠点とするBinding Site Groupを専門診断部門で買収しました。この買収により、多発性骨髄腫の診断とモニタリングにおける先駆的な革新が加わり、セグメントのポートフォリオが拡大します。
2023年8月14日、同社は、ラボラトリープロダクツおよびバイオファーマサービス部門で、承認された医療および治療法に関する規制グレードの現実世界のエビデンスを提供する米国を拠点とするCoreVitas、LLCを買収しました。この買収により、医薬品開発の時間とコストだけでなく、意思決定を強化するための高度に補完的な現実世界のエビデンスソリューションが追加され、セグメントのポートフォリオが拡大します。
セグメント結果
会社の経営陣は、2023年の会社の年次報告書(Form 10-K)の連結財務諸表の注記4で定義されているように、特定の費用/クレジットを差し引く前の営業利益を使用してセグメントの業績を評価します。したがって、これに基づいて次のセグメントデータが報告されます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | 3月30日、 | | 4月1日、 |
(百万ドル) | | | | | | 2024 | | 2023 |
収入 | | | | | | | | |
ライフサイエンスソリューション | | | | | | $ | 2,285 | | | $ | 2,612 | |
分析機器 | | | | | | 1,687 | | | 1,723 | |
専門診断 | | | | | | 1,109 | | | 1,108です | |
ラボ用製品とバイオ医薬品サービス | | | | | | 5,723 | | | 5,763 | |
エリミネーション | | | | | | (460) | | | (496) | |
連結収益 | | | | | | $ | 10,345 | | | $ | 10,710 | |
ライフサイエンスソリューション
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | | | | | | | オーガニック(非GAAP指標) |
(百万ドル) | | 3月30日、 2024 | | 4月1日、 2023 | | 合計 変更 | | 通貨 翻訳 | | 買収/売却 | |
収入 | | $ | 2,285 | | | $ | 2,612 | | | (13) | % | | 0 | % | | 0 | % | | (12) | % |
セグメント収入 | | 840 | | | 836 | | | 1 | % | | | | | | |
セグメント利益率 | | 36.8 | % | | 32.0 | % | | 4.8 | pt | | | | | | |
2024年第1四半期のオーガニック収益の減少は、主にCOVID-19関連の収益の鈍化と、バイオプロダクション事業の活動水準の低下によるものです。セグメント利益率の上昇は、主に生産性の非常に大幅な向上と堅調な価格設定実現によるもので、不利な出来高プルスルーによって一部相殺されました。
分析機器
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | | | | | | | オーガニック(非GAAP指標) |
(百万ドル) | | 3月30日、 2024 | | 4月1日、 2023 | | 合計 変更 | | 通貨 翻訳 | | 買収/売却 | |
収入 | | $ | 1,687 | | | $ | 1,723 | | | (2) | % | | (1) | % | | 0 | % | | (1) | % |
セグメント収入 | | 400 | | | 421 | | | (5) | % | | | | | | |
セグメント利益率 | | 23.7 | % | | 24.4 | % | | (0.7) | pt | | | | | | |
2024年第1四半期の有機収益の減少は、主に2023年第1四半期の好調な機器出荷の影響によるもので、電子顕微鏡事業の非常に好調な成長によって大きく相殺されました。セグメント利益率の低下は、主に不利な事業構成と戦略的投資によるもので、生産性の大幅な向上によって一部相殺されました。
専門診断
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | | | | | | | オーガニック(非GAAP指標) |
(百万ドル) | | 3月30日、 2024 | | 4月1日、 2023 | | 合計 変更 | | 通貨 翻訳 | | 買収/売却 | |
収入 | | $ | 1,109 | | | $ | 1,108です | | | 0 | % | | 0 | % | | 0 | % | | 0 | % |
セグメント収入 | | 294 | | | 280 | | | 5 | % | | | | | | |
セグメント利益率 | | 26.5 | % | | 25.3 | % | | 1.2 | pt | | | | | | |
2024年の第1四半期のオーガニック収益は、2023年の第1四半期と比較して横ばいでした。移植診断、免疫診断、およびヘルスケア市場チャネル事業の基礎となる堅調な成長が、COVID-19の診断に対応する製品の需要の減少によって相殺されました。セグメント利益率の増加は、好調な事業構成と良好な生産性の向上によるもので、戦略的投資によって一部相殺されました。
ラボ用製品とバイオ医薬品 サービス
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | | | | | | | オーガニック(非GAAP指標) |
(百万ドル) | | 3月30日、 2024 | | 4月1日、 2023 | | 合計 変更 | | 通貨 翻訳 | | 買収/売却 | |
収入 | | $ | 5,723 | | | $ | 5,763 | | | (1) | % | | 0 | % | | 0 | % | | (1) | % |
セグメント収入 | | 744 | | | 793 | | | (6) | % | | | | | | |
セグメント利益率 | | 13.0 | % | | 13.8 | % | | (0.8) | pt | | | | | | |
2024年第1四半期のオーガニック収益の減少は、主にCOVID-19ワクチンと治療薬の需要の減少によるもので、臨床研究事業の力強い成長によって一部相殺されました。セグメント利益率の低下は、主に不利な事業構成と戦略的投資によるもので、生産性の大幅な向上によって一部相殺されました。
営業外商品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | 3月30日、 | | 4月1日、 |
(ドルと株式(百万単位) | | | | | | 2024 | | 2023 |
純利息支出 | | | | | | $ | 84 | | | $ | 154 | |
GAAPベースのその他の収益/(費用) | | | | | | 10 | | | (46) | |
調整後のその他の収益/(費用)(非GAAP指標) | | | | | | (1) | | | — | |
GAAP税率 | | | | | | 17.7 | % | | 3.4 | % |
調整後の税率(非GAAP指標) | | | | | | 10.5 | % | | 10.0 | % |
加重平均希薄化後株式 | | | | | | 384 | | | 388 | |
| | | | | | | | |
純利息費用(支払利息から利息収入を差し引いたもの)は、主に現金、現金同等物、短期投資残高の増加と、これらの残高の金利が2023年の第1四半期と比較して上昇したことにより減少しました。2024年と2023年の第1四半期に、同社の純利息支出は、金利スワップと通貨間の金利スワップの取り決めにより、それぞれ約6,500万ドルと1,700万ドル減少しました(注10)。
GAAPベースのその他の収益/(費用)および調整後のその他の収益/(費用)には、営業外金融資産および負債の通貨取引損益と、サービス費の部分を除いた正味定期年金給付費用/収入が含まれます。2024年と2023年の第1四半期のGAAPベースのその他の収益/(費用)には、それぞれ1,000万ドルと4300万ドルの投資純利益/(損失)も含まれています。
同社のGAAP税率は、主に2024年の第1四半期に記録された税務監査に関連する引当金による純額1億7,600万ドルの費用により、2024年の第1四半期に2023年と比較して上昇しました。会社の2024年と2023年のGAAPおよび調整後の税率も、事業体内取引の一環として発生した資本損失に起因する税制上の優遇措置のそれぞれ1億200万ドルと1億4400万ドルの影響を受けました(注5)。
2024年と2023年の実効税率も、低税管轄区域での比較的大きな収益の影響を受けました。主に税務上の無形資産償却は控除できないため、会社の所得税の現金支払い額は、財務報告目的の所得税費用よりも高く、2024年には合計で約1600億ドルになると予想されています。
同社は、事業を展開している国の現在の予測収益率と、予想される外国税額控除の創出に基づいて、2024年のGAAPベースの実効税率は 9% から 11% の間になると予想しています。実効税率は、個別の所得税要因や事象の結果として、期間ごとに大きく異なる場合があります。同社は、2024年に調整後の税率が約 10.5% になると予想しています。
同社は米国以外の約70か国で事業を展開し、課税対象となっています。これらの国の中には、米国よりも税率が低い国もあります。米国外でより低い税率から利益を得ることができるかどうかは、米国以外の国の相対的な所得水準と、それらの国の法定税率に左右されます。同社の米国以外の所得税規定は多くの国に分散しているため、個々の国の法定税率を変更しても、新しい税率を反映するように会社の繰延税金残高が1回だけ調整されることを除けば、会社の所得税引当金または純利益に重大な影響を与える可能性は低いと同社は考えています。
2024年の加重平均希薄化株式数は、オプションの希薄化を差し引いた自社株の買い戻しにより、2023年と比較して減少しました。
流動性と資本資源
同社の実証済みの成長戦略により、フリーキャッシュフローの創出と資本市場へのアクセスが可能になりました。同社は主に合併と買収、次に自社株買いと配当によって資本を投入します。
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(百万単位) | | 2024年3月30日 | | 2023年12月31日 |
現金および現金同等物 | | $ | 5,499 | | | $ | 8,077 | |
短期投資 | | 1,751 | | | 3 | |
負債総額 | | 35,608 | | | 34,917 | |
同社の現金残高と事業によるキャッシュフローの約半分は米国外からのものです。同社は、買収、生産能力の拡大、外国子会社による第三者の対外債務の返済など、米国外のニーズに米国以外の現金を使用しています。さらに、同社は、貸付金や資本還付などの非課税の会社間取引を使用して米国に現金を送金しています。また、関連する米国配当が控除されたり、外国の税額控除を受けたりした金額が、配当から生じる税金費用と等しくなる配当金もあります。このような手段を使用して米国に現金を送金した結果、当面の間、米国以外の多額の現金残高による流動性への重大な悪影響はないと予想しています。
同社は、既存の現金および現金同等物、ならびに事業からの将来のキャッシュフロー、およびリボルビングクレジット契約に基づく利用可能な借入能力を合わせると、少なくとも今後24か月を含む当面の間、既存事業の現金要件を満たすのに十分であると考えています。
2024年3月30日現在、同社の短期債務と現在の長期債務の満期は合計44.5億ドルです。同社は、最大50億ドルの無担保多通貨リボルビング・クレジットを提供する銀行グループとのリボルビング・クレジット・ファシリティを持っています(注7)。会社がこのファシリティの下で借りる場合、コマーシャルペーパー市場が利用できない場合に備えて、資金源を提供するために、未払いのコマーシャルペーパーと同等の金額を未払いにするつもりです。2024年3月30日現在、当社のリボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未払いの借入はありませんでした。ただし、重要でない信用状の未払いにより利用可能なキャパシティは減少しています。
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| | 3 か月が終わりました |
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(百万単位) | | 2024年3月30日 | | 2023年4月1日 |
営業活動による純現金 | | $ | 1,251 | | | $ | 729 | |
投資活動に使用された純現金 | | (2,030) | | | (3,142) | |
財務活動に使用された純現金 | | (1,821) | | | (2,593) | |
フリーキャッシュフロー(非GAAP指標) | | 908 | | | 277 | |
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営業活動
2024年の最初の3か月間、収入によって提供された現金は、運転資本への投資によって一部相殺されました。その他の資産やその他の負債の変動により、主に報酬と所得税の支払いの時期により、5億7,000万ドルの現金が使用されました。2024年の最初の3か月間の所得税の現金支払い額は6.5億ドルでした。
2023年の最初の3か月間、収入によって提供された現金は、運転資本への投資によって一部相殺されました。その他の資産やその他の負債の変動により、主に報酬と所得税の支払いの時期により、13億1000万ドルの現金が使用されました。2023年の最初の3か月間の所得税の現金支払い額は5.7億ドルでした。
投資活動
2024年の最初の3か月間、短期投資の購入には17.6億ドルの現金が使用されました。同社の投資活動には、生産能力と能力への投資を目的とした3億5000万ドルの不動産、プラント、設備の購入も含まれていました。
2023年の最初の3か月間、バインディング・サイト・グループの買収には27億ドルの現金が使われました。同社の投資活動には、生産能力と能力への投資を目的とした4億6000万ドルの不動産、プラント、設備の購入も含まれていました。
同社は、2024年全体で、不動産、プラント、設備への支出(処分費を差し引いたもの)が13億ドルから15億ドルの間になると予想しています。
資金調達活動
2024年の最初の3か月間に、債務の発行により12億ドルの現金が得られました。同社の財務活動には、会社の普通株30億ドル(550万株)の買戻しと14億ドルの現金配当金の支払いも含まれていました。2023年11月14日、取締役会は、10億ドルが残っている会社の普通株式を買い戻すための既存の承認を、最大40億ドルの会社の普通株式を買い戻すための新しい承認に置き換えることを発表しました。2024年の第1四半期に同社が買い戻した普通株式はすべてこのプログラムの対象でした。2024年5月3日の時点で、会社の普通株式の将来の10億ドルの買戻しは引き続き承認されています。
2023年の最初の3か月間、コマーシャル・ペーパーの純活動には50億ドルの現金が使用されました。同社の財務活動には、会社の普通株30億ドル(520万株)の買戻しと12億ドルの現金配当金の支払いも含まれていました。
不動産、プラント、設備の購入に関する会社のコミットメント、契約上の義務、およびOlinkの買収契約(注2)を含むその他の商業的コミットメントは、2024年3月30日以降も実質的に変わりませんでした。
非GAAPベースの指標
一般に認められた会計原則(GAAP)に従って作成された財務指標に加えて、買収/売却事業からの収益の影響と通貨換算の影響を除いた、報告された収益の伸びである有機的収益成長などの特定の非GAAP財務指標を使用しています。サーモフィッシャーの経営陣は、投資家は会社の短期的および長期的な財務動向を理解するために、買収/売却および外貨換算が収益に与える影響を考慮したいと考えているため、有機的な収益成長を報告しています。サーモフィッシャーの経営陣は、有機的な収益成長を利用して、会社の業績を予測および評価し、当期の収益を前期と比較しています。
調整後の営業利益、調整後の営業利益率、調整後のその他の収益/(費用)、調整後の税率、調整後のEPSを報告します。私たちは、GAAP財務指標に加えてこれらの非GAAP財務指標を使用することで、特にそのような結果を前期、予測、競合他社の業績と比較する際に、経営陣が会社の中核業績を測定および予測する方法と一致して、投資家が当社のコア業績と将来の見通しをよりよく理解できるようになると考えています。このような措置は、経営陣が財務上および経営上の意思決定や報酬の目的でも使用します。これらの指標の計算には、該当する場合は除外します:
•買収日に再評価された在庫の売却費用、偶発的買収関連の対価の見積もりの変更を含む多額の取引/買収関連費用、および保留中/最近の買収のための短期融資契約の取得に関連するその他の費用を含む、特定の買収関連費用。これらの費用は、通常の運用コストを示すものではないと考えているため、除外しています。
•諸経費の削減や施設の統合など、リストラ活動や製品ラインの大規模な放棄に関連する費用/収入。リストラ活動や製品ラインの大規模な放棄に関連する費用は、当社の通常の運営費を示すものではないと考えているため、これらの費用を除外しています。
•非連結事業体の利益/損失、長期資産の減損、および単独で発生するか、予測がつかないその他の特定の損益には、投資、事業、製品ライン、不動産の売却、重大な訴訟関連事項、年金制度の削減/決済、債務の早期返済などによる損益が含まれます。これらの項目は、通常の運用範囲外であり、場合によっては将来の期間について正確に予測することが難しいため、除外しています。
•買収の購入価格のかなりの部分が、最長20年の耐用年数を持つ無形資産に割り当てられる可能性があるため、買収関連の無形資産の償却に関連する費用。償却費用を除外することで、新たに買収した事業と長期保有事業の両方、および買収した同業他社と買収していない同業他社の両方で、長期にわたって一貫した経営成績を比較できます。
•上記の項目の非支配的利益と税務上の影響、および重要な税務監査または事象(制定された税率/法律の変更による繰延税の変更など)の影響。後者は通常の業務の範囲外であり、将来の期間を正確に予測することが難しいため、除外しています。
私たちは、買収やその他の投資および財務活動に使用するための現金を生み出す継続事業の能力を把握するために、フリーキャッシュフロー(純資本支出を除いた営業キャッシュフロー)を報告しています。会社はまた、この指標を会社の強さの指標として使用しています。フリーキャッシュフローは、自由裁量支出に利用できる現金の尺度ではありません。なぜなら、当社には、債務返済などの特定の非裁量的義務があり、この指標から差し引かれないからです。
このフォーム10-Qに含まれる会社の経営成績とキャッシュフローの非GAAP財務指標は、GAAPに従って作成された会社の経営成績よりも優れている、またはそれに代わるものではありません。このような非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整は、「連結業績」および「セグメント結果」のセクションおよび以下に記載されています。
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| | | | 3 か月が終わりました |
| | | | | | 3月30日、 | | 4月1日、 |
(1株あたりの金額を除く百万ドル) | | | | | | 2024 | | 2023 |
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調整後営業利益の調整 | | | | | | | | |
GAAPベースの営業利益 | | | | | | $ | 1,663 | | | $ | 1,563 | |
収益コスト調整 (a) | | | | | | 15 | | | 41 | |
販売費、一般管理費の調整(b) | | | | | | 19 | | | 8 | |
リストラやその他の費用 (c) | | | | | | 29 | | | 112 | |
買収関連無形資産の償却 | | | | | | 551 | | | 606 | |
調整後営業利益(非GAAP指標) | | | | | | $ | 2,278 | | | $ | 2,330 | |
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調整後営業利益率の調整 | | | | | | | | |
GAAPベースの営業利益率 | | | | | | 16.1 | % | | 14.6 | % |
収益コスト調整 (a) | | | | | | 0.1 | % | | 0.4 | % |
販売費、一般管理費の調整(b) | | | | | | 0.2 | % | | 0.1 | % |
リストラやその他の費用 (c) | | | | | | 0.3 | % | | 1.0 | % |
買収関連無形資産の償却 | | | | | | 5.3 | % | | 5.7 | % |
調整後の営業利益率(非GAAP指標) | | | | | | 22.0 | % | | 21.8 | % |
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調整後のその他の収入/(費用)の調整 | | | | | | | | |
GAAPベースのその他の収益/(費用) | | | | | | $ | 10 | | | $ | (46) | |
調整 (d) | | | | | | (11) | | | 46 | |
調整後のその他の収益/(費用)(非GAAP指標) | | | | | | $ | (1) | | | $ | — | |
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調整後の税率の調整 | | | | | | | | |
GAAP税率 | | | | | | 17.7 | % | | 3.4 | % |
調整 (e) | | | | | | (7.2) | % | | 6.6 | % |
調整後の税率(非GAAP指標) | | | | | | 10.5 | % | | 10.0 | % |
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調整後1株当たり利益の調整 | | | | | | | | |
サーモ・フィッシャーサイエンティフィックに帰属するGAAPベースの希薄化後1株当たり利益(EPS) | | | | | | $ | 3.46 | | | $ | 3.32 | |
収益コスト調整 (a) | | | | | | 0.04 | | | 0.10 | |
販売費、一般管理費の調整(b) | | | | | | 0.05 | | | 0.02 | |
リストラやその他の費用 (c) | | | | | | 0.08 | | | 0.29 | |
買収関連無形資産の償却 | | | | | | 1.44 | | | 1.56 | |
その他の収入/支出調整(d) | | | | | | (0.03) | | | 0.12 | |
所得税調整引当金(e) | | | | | | 0.13 | | | (0.44) | |
非連結事業体の利益/損失における株式 | | | | | | (0.06) | | | 0.06 | |
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調整後EPS(非GAAP指標) | | | | | | $ | 5.11 | | | $ | 5.03 | |
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フリーキャッシュフローの調整 | | | | | | | | |
営業活動によるGAAPベースの純現金 | | | | | | $ | 1,251 | | | $ | 729 | |
不動産、プラント、設備の購入 | | | | | | (347) | | | (458) | |
不動産、プラント、設備の売却による収入 | | | | | | 4 | | | 6 | |
フリーキャッシュフロー(非GAAP指標) | | | | | | $ | 908 | | | $ | 277 | |
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(a) 2024年と2023年の調整後の結果には、製品ラインの大規模な放棄に関連する在庫減価償却費用は含まれていません。2023年の調整後の結果には、買収日に再評価された在庫の売却にかかる1,000万ドルの費用は含まれていません。
(b) 2024年と2023年の調整後の結果には、特定の第三者経費、主に最近の買収に関連する取引/統合費用、および偶発的買収対価の見積もりの変更に対する手数料/クレジットは含まれていません。
(c) 2024年と2023年の調整後の結果には、主に退職金、長期資産の減損、放棄された施設、その他の人員削減や不動産統合の費用からなるリストラおよびその他の費用は含まれていません。2023年の調整後の結果には、買収前の訴訟やその他の事項にかかる1,800万ドルの純費用も含まれていません。
(d) 2024年と2023年の調整後の結果には、投資による純利益/損失は含まれていません。
(e) 2024年と2023年の調整後業績には、GAAPと調整後純利益との調整項目による増分の税影響、税率/法律の変更による増分の税影響、および監査和解による税務上の影響は含まれていません。
重要な会計方針と見積もり
経営陣の議論と分析、および2023年のフォーム10-Kの会社の年次報告書の連結財務諸表の注記1には、連結財務諸表の作成に使用される重要な会計上の見積もりと方針が記載されています。2024年の最初の3か月間、会社の重要な会計方針に大きな変更はありませんでした。
最近の会計上の宣言
最近発行された会計基準の説明は、注記1の「最近の会計上の発表」という見出しに含まれています。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示
金利と為替レートの変動による同社の市場リスクへのエクスポージャーは、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されているエクスポージャーと大きく変わっていません。
アイテム 4.統制と手続き
情報開示管理と手続きに対する経営陣の評価
会社の経営陣は、会社の最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、このレポートの対象期間の終了時点における会社の開示管理と手続き(この用語は取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されています)の有効性を評価しました。経営陣は、どのような統制や手続きも、どんなにうまく設計・運用されても、目的を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しています。経営陣は、可能な統制と手順の費用対効果の関係を評価する際に、必ずその判断を下します。このような評価に基づいて、会社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、当該期間の終了時点で、会社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
2024年3月30日に終了した会計四半期中に、財務報告に対する会社の内部統制(取引法規則13a-15(f)および15d-15(f)で定義されているとおり)に、財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パートIIその他の情報
アイテム 1.法的手続き
製造物責任、知的財産、雇用および商業上の問題をめぐって、会社に対してさまざまな訴訟や請求があります。「コミットメントと不測の事態」という見出しの下にある要約連結財務諸表の注記8を参照してください。
アイテム 1A.リスク要因
投資家にとって重要であると当社が考えるリスクは、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書で、SECに登録されている「リスク要因」という見出しで議論されています。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
発行者による株式の購入
同社の2024年第1四半期の自社株買いの概要は次のとおりです。
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ピリオド | | 購入した株式の総数 | | 1株当たりの平均支払価格 (1) | | 公に発表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数 (2) | | プランまたはプログラムの下でまだ購入できる株式の最大額 (1) (2) (百万単位) |
会計年度1月(1月1日から2月3日) | | 5,523,139 | | | $ | 543.17 | | | 5,523,139 | | | $ | 1,000 | |
会計年度 2月 (2月4日-3月2日) | | — | | | — | | | — | | | 1,000 | |
会計年度 3月 (3月3日-3月30日) | | — | | | — | | | — | | | 1,000 | |
第1四半期の合計 | | 5,523,139 | | | $ | 543.17 | | | 5,523,139 | | | $ | 1,000 | |
(1) 金額には、消費税やその他の取引費用は含まれていません。
(2) 2023年11月14日、取締役会は、10億ドルが残っている会社の普通株式を買い戻すための既存の承認を、最大40億ドルの会社の普通株式を買い戻すための新しい承認に置き換えることを発表しました。2024年の第1四半期に同社が買い戻した普通株式はすべてこのプログラムの対象でした。
アイテム 5.その他の情報
取締役および役員の取引契約
オン 2024年2月12日、 スティーブン・ウィリアムソン、私たち 上級副社長兼最高財務責任者、 採用された 証券取引法の規則10b5-1 (c) に基づく条件を満たすことを目的とした取引プラン。ウィリアムソン氏の計画は、既得ストックオプションの行使とそれに伴う最大株式の売却です 21,925です 2025年2月26日までの会社の普通株式です。前述の行使または売却は、プランに定められた価格と計算式に従って行われ、当該プランは、プランに基づくすべての株式が売却された日と2025年2月27日のどちらか早い日に終了します。
オン 2024年3月14日、 ジャンルーカ・ペティティ、私たち 執行副社長、 採用された 取引法の規則10b5-1 (c) に基づく条件を満たすことを目的とした取引プラン。ペティティさんの計画は、最大で売却することです 1,200 2025年4月28日までの会社の普通株式です。前述の売却は、プランに定められた価格と計算式に従って行われ、当該プランは、プランに基づくすべての株式が売却された日と2025年4月30日のいずれか早い日に終了します。
アイテム 6.展示品
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示す 番号 | | 展示品の説明 |
10.1 | | 2024年2月21日に発効したサーモフィッシャー・サイエンティフィック社の業績制限付株式ユニット契約の形式。* |
10.2 | | 2024年2月21日に発効するサーモフィッシャーサイエンティフィック社の制限付株式ユニット契約の形式。* |
10.3 | | 2024年2月21日に発効したサーモフィッシャーサイエンティフィック社の非法定ストックオプション契約の形式。* |
10.4 | | 2024年2月21日に発効したサーモフィッシャーサイエンティフィック社のパフォーマンス非法定ストックオプション契約の形式。* |
10.5 | | 2024年2月21日に発効したサーモフィッシャーサイエンティフィック社とマーク・N・キャスパーとの間のサーモフィッシャー・サイエンティフィック社の業績制限付株式ユニット契約の様式。* |
10.6 | | 2024年2月21日に発効したサーモフィッシャーサイエンティフィック社とマーク・N・キャスパーとの間のサーモフィッシャー・サイエンティフィック社の非法定ストックオプション契約の形式。* |
10.7 | | サーモフィッシャーサイエンティフィック社とマーク・N・キャスパーとの間のサーモフィッシャー・サイエンティフィック社のパフォーマンス非法定ストックオプション契約の形式。2024年2月21日に発効します。* |
31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第302条に従って採択された、取引法規則13a-14(a)および15d-14(a)で義務付けられている最高経営責任者の証明書。 |
31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第302条に従って採択された、証券取引法規則13a-14(a)および15d-14(a)で義務付けられている最高財務責任者の認定です。 |
32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、取引法規則13a-14(b)および15d-14(b)で義務付けられている最高経営責任者の証明書。** |
32.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、証券取引法規則13a-14(b)および15d-14(b)で義務付けられている最高財務責任者の認定です。** |
101.インチ | | XBRL インスタンスドキュメント-インスタンスドキュメントは XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。 |
101.SCH | | XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント。 |
101.CAL | | XBRLタクソノミー計算リンクベース文書。 |
101.DEF | | XBRLタクソノミー定義リンクベース文書。 |
101.LAB | | XBRLタクソノミーラベルリンクベースドキュメント。 |
101.PRE | | XBRLタクソノミープレゼンテーションリンクベースドキュメント。 |
104 | | 表紙インタラクティブデータファイル(インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています)。 |
| | 登録者は、規則S-Kの項目601(b)(4)(iii)(A)に従い、要求に応じて、登録者またはその連結子会社の長期債務に関する各証書の写しを委員会に提出することに同意します。 |
_______________________
* 管理契約または補償プラン、契約または取り決めを示します。
** 証明書は、証券取引法第18条の目的上「申請済み」とは見なされず、同条の責任の対象とはみなされません。このような証明書は、登録者が特に参照により組み込んだ場合を除き、証券法または取引法に基づく出願に参照によって組み入れられたとはみなされません。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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日付: | 2024年5月3日 | サーモフィッシャーサイエンティフィック株式会社 |
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| | /s/ スティーブン・ウィリアムソン |
| | スティーブン・ウィリアムソン |
| | 上級副社長兼最高財務責任者 |
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| | /s/ ジョセフ・R・ホームズ |
| | ジョセフ・R・ホームズ |
| | バイスプレジデント兼最高会計責任者 |