目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
四半期終了時
または
________________から________________への移行期間について
コミッションファイル番号:
アライアンス・リソース・パートナーズ、L.P.
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| ||
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | | (IRS 雇用者識別番号) |
(主要行政機関の住所と郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
登録者が(1)1934年の証券取引法のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。[X]
登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に、規則S-Tの規則405(この章の§232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。[X]
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | |
アクセラレーテッド・ファイラー ☐ | ノンアクセラレーテッドファイラー ☐ | 小規模な報告会社 | |
新興成長企業 | | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法のセクション13(a)に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。[]
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
2024年5月9日現在、
目次
目次
パート I
財務情報
| | ページ |
| | |
アイテム 1. | 財務諸表 (未監査) | |
| アライアンス・リソース・パートナーズ、L.P. と子会社 | |
| 2024年3月31日および2023年12月31日現在の要約連結貸借対照表 | 1 |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結損益計算書 | 2 |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の包括利益の要約連結計算書 | 3 |
| 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 | 4 |
| 要約連結財務諸表の注記 | 5 |
| 1。組織とプレゼンテーション | 5 |
| 2。新しい会計基準 | 6 |
| 3。買収 | 6 |
| 4。不測の事態 | 7 |
| 5。インベントリ | 7 |
| 6。デジタル資産 | 8 |
| 7。公正価値の測定 | 8 |
| 8。長期借金 | 9 |
| 9。所得税 | 11 |
| 10。変動持分法人 | 11 |
| 11。エクイティ・インベストメンツ | 13 |
| 12。パートナーの資本 | 14 |
| 13。顧客との契約による収益 | 16 |
| 14。リミテッド・パートナー・ユニットあたりの収益 | 16 |
| 15。労働者災害補償と塵肺症 | 17 |
| 16。一般的なユニットベースの報酬制度 | 18 |
| 17。年金制度の構成要素正味定期給付費用 | 19 |
| 18。セグメント情報 | 19 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 23 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 30 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 31 |
| 将来の見通しに関する記述 | 32 |
| | |
パート 2 | ||
その他の情報 | ||
| | |
アイテム 1. | 法的手続き | 34 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 34 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 34 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 34 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 34 |
アイテム 5. | その他の情報 | 35 |
アイテム 6. | 展示品 | 35 |
私は
目次
パート I
財務情報
アイテム 1.財務諸表
アライアンス・リソース・パートナーズ、L.P. と子会社
要約連結貸借対照表
(単位データを除く千単位)
(未監査)
| | 3 月 31 日 | | 12月31日 | | ||
| | 2024 |
| 2023 | | ||
資産 |
| | | | | |
|
流動資産: | | | | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | | | $ | | |
売掛金 | |
| | |
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その他の売掛金 | |
| | |
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在庫、純額 | |
| | |
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前払いのロイヤリティ | |
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デジタル資産 | |
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前払費用およびその他の資産 |
|
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流動資産合計 | |
| | |
| | |
不動産、プラント、設備: | | | | | | | |
有償の有形固定資産、プラント、設備 | |
| | |
| | |
減価償却、枯渇、償却の累積が減少 | |
| ( | |
| ( | |
総資産、プラントおよび設備、純額 | |
| | |
| | |
その他の資産: | | | | | | | |
前払いロイヤリティ | |
| | |
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持分法投資 | |
| | |
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株式証券 | | | | |
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オペレーティングリースの使用権資産 | | | | | | | |
その他の長期資産 | |
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| | |
その他総資産 | |
| | |
| | |
総資産 | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
負債とパートナーの資本 | | | | | | | |
流動負債: | | | | | | | |
買掛金 | | $ | | | $ | | |
所得税以外の未払税金 | |
| | |
| | |
未払給与および関連費用 | |
| | |
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未払利息 | |
| | |
| | |
労働者災害補償と塵肺症給付 | |
| | |
| | |
その他の流動負債 | |
| | |
| | |
現在の満期、長期負債、純額 | |
| | |
| | |
流動負債合計 | |
| | |
| | |
長期負債: | | | | | | | |
現在の満期を除く長期負債、純額 | |
| | |
| | |
塵肺症のメリット | |
| | |
| | |
未払年金給付 | |
| | |
| | |
労災補償 | |
| | |
| | |
資産償却義務 | |
| | |
| | |
長期オペレーティングリース義務 | |
| | |
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繰延所得税負債 | |
| | |
| | |
その他の負債 | |
| | |
| | |
長期負債合計 | |
| | |
| | |
負債総額 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
コミットメントと不測の事態-(注4) | | | | | | | |
| | | | | | | |
パートナーの資本金: | | | | | | | |
ARLPパートナーの資本金: | | | | | | | |
リミテッド・パートナー-一般投資主 | |
| | |
| | |
その他の包括損失の累計 | |
| ( | |
| ( | |
ARLPパートナーの資本総額 | |
| | |
| | |
非支配持分 | | | | | | | |
トータル・パートナーズ・キャピタル | | | | | | | |
負債総額とパートナーの資本 | | $ | | | $ | | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
1
目次
アライアンス・リソース・パートナーズ、L.P. と子会社
要約連結損益計算書
(単位と単位あたりのデータを除く千単位)
(未監査)
| | 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| ||
売上高と営業収益: | | | | | | | |
石炭販売 | | $ | | | $ | | |
石油・ガス使用料 | | | | | | | |
輸送収入 | |
| | |
| | |
その他の収入 | |
| | |
| | |
総収入 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
費用: | | | | | | | |
営業費用(減価償却費、減価償却費を除く) | |
| | |
| | |
交通費 | |
| | |
| | |
外部からの石炭の購入 | |
| | |
| — | |
一般と管理 | |
| | |
| | |
減価償却、減価償却 | |
| | |
| | |
営業費用の合計 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
事業からの収入 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の利息費用(資本化された利息を差し引いたもの)($) | |
| ( | |
| ( | |
利息収入 | |
| | |
| | |
持分法投資収益 (損失) | |
| ( | |
| | |
デジタル資産の公正価値の変動 | |
| | |
| — | |
その他の費用 | |
| ( | |
| ( | |
税引前利益 | |
| | |
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| | | | | | | |
所得税費用 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
当期純利益 | | | | | | | |
| | | | | | | |
LESS:非支配持分に帰属する純利益 | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | |
ARLPに帰属する純利益 | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
ARLPに帰属する純利益 | | | | | | | |
ゼネラルパートナー | | $ | — | | $ | | |
リミテッド・パートナー | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
リミテッド・パートナー・ユニットあたりの収益-基本および希薄化後 | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
加重平均発行済ユニット数 — 基本ユニットと希薄化後のユニット数 | |
| | |
| | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
2
目次
アライアンス・リソース・パートナーズ、L.P. と子会社
要約連結包括利益計算書
(千単位)
(未監査)
| | 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| ||
| | | | | | | |
当期純利益 | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
その他の包括収益: | | | | | | | |
| | | | | | | |
確定給付年金制度 | | | | | | | |
以前のサービス費の償却 (1) | | | | | | | |
純保険数理損失の償却 (1) | |
| | |
| | |
確定給付年金制度の調整総額 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
塵肺症のメリット | | | | | | | |
純保険数理損失の償却 (1) | |
| | |
| | |
塵肺症給付総額の調整 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
その他の包括収入 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
総合収入 | | | | | | | |
| | | | | | | |
控除:非支配持分に起因する包括利益 | | | ( | | | ( | |
| | | | | | | |
ARLPに帰属する包括利益 | | $ | | | $ | | |
(1) | 以前のサービス費用と純保険数理損失の償却は、正味定期給付費用(クレジット)の計算に含まれます(詳細については、注記15と17を参照してください)。 |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
3
目次
アライアンス・リソース・パートナーズ、L.P. と子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| | 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| ||
| | | | | | | |
営業活動によるキャッシュフロー | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | |
不動産、プラント、設備: | | | | | | | |
資本支出 | |
| ( | |
| ( | |
買掛金勘定と未払負債の変化 | |
| | |
| | |
不動産、プラント、設備の売却による収入 | |
| | |
| | |
持分法投資への拠出 | |
| ( | |
| ( | |
JCリソースの買収 | | | — | |
| ( | |
石油とガスの埋蔵資産の取得 | | | ( | | | ( | |
その他 | |
| | |
| | |
投資活動に使用された純現金 | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | |
証券化ファシリティに基づく借入金 | | | | |
| — | |
証券化ファシリティに基づく支払い | | | ( | |
| — | |
設備融資による収入 | | | | |
| — | |
設備融資の支払い | | | ( | |
| ( | |
リボルビング・クレジット・ファシリティによる借入金 | |
| | |
| — | |
リボルビング・クレジット・ファシリティによる支払い | |
| ( | |
| — | |
長期債務の下での借入 | | | — | |
| | |
長期債務の支払い | |
| ( | |
| ( | |
債務発行費用の支払い | |
| — | |
| ( | |
ユニット買戻しプログラムに基づくユニット購入の支払い | | | — | |
| ( | |
繰延報酬プランに基づく決済に関連する源泉徴収税の支払い | |
| ( | |
| ( | |
JC Resourcesの買収による拠出ベースを超える超過購入価格 | | | — | |
| ( | |
買収時にJCリソースが保有する現金 | | | — | |
| ( | |
パートナーに支払われる分配金 | | | ( | |
| ( | |
その他 | |
| ( | |
| ( | |
財務活動に使用された純現金 | |
| ( | |
| ( | |
現金および現金同等物の純増額 | |
| | |
| ( | |
期首における現金および現金同等物 | |
| | |
| | |
現金および現金同等物の期末残高 | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
補足キャッシュフロー情報: | | | | | | | |
利息として支払われた現金 | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
補足的な非現金活動: | | | | | | | |
不動産、プラント、設備の購入に支払うべき口座 | | $ | | | $ | | |
源泉徴収要件前の繰延報酬プランに基づいて発行された普通株の市場価値 | | $ | | | $ | | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
4
目次
アライアンス・リソース・パートナーズ、L.P. と子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
1. 組織とプレゼンテーション
要約連結財務諸表の注記に記載されている重要な関係
● | 「私たち」、「私たち」、「私たち」、「ARLPパートナーシップ」とは、親会社であるアライアンス・リソース・パートナーズ有限責任組合、およびその連結子会社の事業と運営を指します。 |
● | 「ARLP」とは、アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社を指し、個別に親会社であり、連結ベースではありません。 |
● | 「MGP」とは、ARLPのゼネラルパートナーであるアライアンス・リソース・マネジメントGP、LLCを指します。 |
● | 「ミスター・クラフト」とは、MGPの会長、社長、最高経営責任者であるジョセフ・W・クラフト3世を指します。 |
● | 「中間パートナーシップ」とは、アライアンス・リソース・オペレーティングパートナーズ合同会社、アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社の中間パートナーシップを指します。 |
● | 「アライアンス・コール」とは、ARLPの間接完全子会社であるアライアンス・コール合同会社のことです。 |
● | 「アライアンス・ミネラルズ」とは、ARLPの間接完全子会社であるアライアンス・ミネラルズ合同会社のことです。 |
● | 「アライアンス・リソース・プロパティーズ」とは、ARLPの間接完全子会社であるアライアンス・リソース・プロパティーズ合同会社のことです。 |
組織
ARLPは、NASDAQグローバル・セレクト・マーケットに「ARLP」という銘柄で上場しているデラウェア州の合資会社です。ARLPは1999年5月に設立され、1999年8月19日に新規株式公開を完了し、デラウェア州の企業であるアライアンス・リソース・ホールディングス社とその子会社の石炭生産およびマーケティング資産の実質的にすべてを取得しました。私たちはゼネラルパートナーであるMGPによって経営されています。MGPはデラウェア州の有限責任会社で、ARLPの非経済的なゼネラルパートナー持分を保有しています。
プレゼンテーションの基礎
添付の要約連結財務諸表には、ARLPパートナーシップの口座と運営が含まれており、2024年3月31日および2023年12月31日現在の当社の財政状態、および2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の業績、包括利益、およびキャッシュフローを示しています。会社間取引と口座はすべて削除されました。前四半期の重要でない金額の一部が、今四半期のプレゼンテーションに合わせて再分類されました。
これらの要約連結財務諸表と注記は、証券取引委員会の中間報告に関する規則および規制に従って作成されており、米国の一般に認められた会計原則(「GAAP」)に従って作成された財務諸表に通常含まれるすべての情報が含まれているわけではありません。これらの財務諸表は、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。
これらの要約された連結財務諸表と注記は未監査です。しかし、経営陣の見解では、これらの要約連結財務諸表には、提示された期間の結果を公正に表示するために必要な、通常の定期的な調整がすべて反映されています。中間期間の業績は、必ずしも2024年12月31日に終了する通期で予想される業績を示すものではありません。
見積もりの使用
GAAPに準拠してARLPパートナーシップの要約連結財務諸表を作成するには、経営陣は、要約連結財務諸表の報告金額と開示に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があります。
5
目次
デジタルアセット
私たちは2020年の後半に、すでに支払われているが十分に活用されていない電力負荷を収益化するためのパイロットプロジェクトとしてビットコインのマイニングを開始し、暗号通貨マイニング活動を開始しました。私たちは、暗号通貨マイニング活動を通じて、引き続き定期的にデジタル資産を授与されています。賞品は収益として計上され、授与時の取引所の見積価格で評価されます。2024年1月1日から、財務会計基準審議会(「FASB」)が2023-08年に発行した会計基準更新(「ASU」)が採択され、 無形資産-のれんとその他-暗号資産(サブトピック 350-60) (「ASU 2023-08")では、当社が保有するデジタル資産は、その後、貸借対照表日現在の為替相場価格に基づいて公正価値に再測定され、当社の要約連結貸借対照表に含まれます デジタル資産 ラインアイテム。当社のデジタル資産の公正価値は、為替相場価格に基づいており、公正価値階層におけるレベル1のインプットです。デジタル資産の再測定から公正価値までの活動は、以下の要約連結損益計算書に反映されています デジタル資産の公正価値の変動 ラインアイテム。マイニング活動のために現金で売却されたデジタル資産は、営業活動からのキャッシュフローとして表示され、その他の売却は、当社の要約連結キャッシュフロー計算書に投資活動からのキャッシュフローとして反映されます。当社の実現利益または損失は、デジタル資産が売却されたときに受け取る収益とデジタル資産の原価基準との差として決定されます。当社の費用基準は、授与されたデジタル資産の価値から、ASU 2023-08の採用前に認識されていた減損を差し引いたものです。私たちは、実現利益または実現損失の計算において、デジタル資産にコストを割り当てるために、先入れ先出しの方法を採用しています。追加情報については、注記6 — デジタル資産を参照してください。
2. 新しい会計基準
新しい会計基準が発行され採択されました
2023年12月、FASBは2023-08年ASUを発行しました。 無形資産-のれんとその他-暗号資産(サブトピック 350-60) (「ASU 2023-08")では、企業が特定のデジタル資産を公正価値で測定し、公正価値の変動を純利益に計上することを義務付けています。さらに、このガイダンスでは、いったん採用されたデジタル資産に関連する追加の開示が義務付けられています。2024年1月1日に発効したASU 2023-08を採用しました。その結果、累積的効果調整が行われ、パートナーの資本の期首残高が増えました
新しい会計基準が発行され、まだ採用されていません
2023年11月、米国連邦銀行は2023-07年度のASU を発行しました。 セグメント報告(トピック280):報告対象セグメントの開示の改善 (「2023-07年あすぎ」)。ASU 2023-07は主に、最高執行意思決定者(「CODM」)に定期的に提供される重要なセグメント費用、他のセグメント項目の金額と構成、およびCODMのタイトルと位置について、より詳細な開示を要求しています。ASU 2023-07は、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、早期採用が許可されている2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効です。現在、ASU 2023-07の採用による影響を評価中ですが、連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えていません。
2023年12月、FASBは2023-09年ASUを発行しました。 所得税(トピック740):所得税開示の改善 (「2023-09年オーストラリアまで」)。ASU 2023-09では主に、(1)税率調整の特定のカテゴリーを開示すること、(2)支払額と支出額を連邦税、州税、外国税ごとに分類して開示し、特定の基準が満たされた場合は個々の管轄区域ごとにさらに分類し、(3)国内外の所得税(利益)を控除した継続事業からの収入(損失)を開示するなどの開示を強化する必要があります。ASU 2023-09は、2024年12月15日以降に開始する会計年度に有効で、早期採用が許可されています。現在、ASU 2023-09の採用による影響を評価中ですが、連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えていません。
3. 買収
買収契約
2023年1月27日、私たちは第三者と1年間の協力契約を締結しました。2023年1月1日より、最大$を約束します
6
目次
この契約では、第三者が対象となる石油・ガス鉱物権益の特定、評価、買収を支援してくれます。これらのサービスと引き換えに、第三者は参加株式を受け取り、その一部は第三者から資金提供を受け、定期的な管理費が支払われます。2024年3月31日に終了した3か月間に、私たちは$を購入しました
その他の買収
上記のコラボレーション契約に基づく買収に加えて、私たちは$を購入しました
4. 不測の事態
当社の子会社の中には、時間の「着用」や「脱着」用具の補償、および残業代と給与の計算における特定の賞与の考慮を怠ったとして、原告が公正労働基準法および州法の違反を主張する訴訟の当事者があります。2024年4月、私たちは原告と和解契約を締結し、それに基づいてそのような訴訟をドルで和解することに合意しました
また、当社の事業に付随するその他のさまざまな訴訟、請求、規制手続きがARLPパートナーシップに対して係属中です。これらの事項に関連する潜在的な損失について、経営陣がそのような損失が発生する可能性が高く、合理的に見積もることができると判断した場合、見越額を記録します。既知の事実と状況に基づいて、これらの未解決の訴訟、請求、規制手続きの最終的な結果が、当社の財政状態、経営成績、または流動性に重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。ただし、これらの問題の結果が経営陣の現在の予想と異なり、金額が当社の見越額(もしあれば)を上回る場合、そのような事項は当社の事業と運営に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
5. インベントリ
インベントリは次のもので構成されます。
|
| 3 月 31 日 | | 12月31日 | | ||
| | 2024 |
| 2023 |
| ||
| | (千単位) | | ||||
| | | | | | | |
石炭 | | $ | | | $ | | |
完成品(製造中止準備金を差し引いた金額) | | | | | | | |
作業中 | | | | | | | |
原材料 | | | | | | | |
| | | | | | | |
消耗品(旧式化のための準備金を差し引いた金額) | |
| | |
| | |
総在庫、純額 | | $ | | | $ | | |
2024年3月31日に終了した3か月間で、原価調整額または正味実現可能額調整額のうち、より低い金額を記録しました
主にMatrix Design Group, LLC、その子会社、およびAlliance Design Group, LLC(総称して「マトリックスグループ」と呼びます)で構成される特定の子会社は、当社の鉱業事業および第三者向けにさまざまな製品を製造しています。これらの製品は主に当社の鉱業事業によって社内で消費され、関連する在庫はこれまで消耗品在庫として表示されていました。最近、マトリックスグループは生産量を増やしています
7
目次
第三者による売り上げを増やすことを目的とした製品。そのため、製造品の在庫は、過去の消耗品在庫とは別に、上の表に示しています。
6. デジタル資産
次の表は、要約連結貸借対照表に示されている当社のデジタル資産を示しています。
| | 2024年3月31日です | | |||||||
| | 単位 | | コストベース | | 公正価値 | | |||
デジタル資産: | | (単位:千単位、単位データを除く) | | |||||||
ビットコイン | | | | | $ | | | $ | | |
合計 | | | | | $ | | | $ | | |
次の表は、当社のデジタル資産の公正価値の調整を表しています。
| | 3 か月が終了 | | |
| | 3 月 31 日 | | |
|
| 2024 | | |
デジタル資産: | | (千単位) | | |
期首残高 | | $ | | |
追加 | | | | |
処分 | | | ( | |
公正価値利益の変化 | | | | |
期末残高 | | $ | | |
注2 — 新しい会計基準で説明したように、期首残高にはドルの累積効果調整が含まれています
7. 公正価値測定
次の表は、これらの注記には含まれていない階層内の当社の公正価値測定値をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日です | | 2023年12月31日です | | ||||||||||||||
|
| レベル 1 |
| レベル 2 |
| レベル 3 |
| レベル 1 |
| レベル 2 |
| レベル 3 |
| ||||||
| | (千単位) | | ||||||||||||||||
長期債務 | | $ | — | | $ | | | $ | — | | $ | — | | $ | | | $ | — | |
現金同等物、売掛金、買掛金、未払金、およびその他の負債の帳簿価額は、これらの商品の満期が短いため、公正価値に近いものです。
現在の満期を含む当社の長期債務の推定公正価値は、現在活発な市場で同様の条件と残存満期の債務の発行に利用できると思われる金利に基づいています。当社の長期債務に関する追加情報については、注記8 — 長期債務を参照してください。
8
目次
8. 長期借金
長期債務には次のものが含まれます。
| | | | 未償却割引と | | ||||||||
| | 校長 | | 債務発行費用 | | ||||||||
| | 3 月 31 日 | | 12月31日 | | 3 月 31 日 | | 12月31日 | | ||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| ||||
| | (千単位) | | ||||||||||
リボルビング・クレジット・ファシリティ | | $ | — | | $ | — | | $ | ( | | $ | ( | |
タームローン | |
| | |
| | |
| ( | |
| ( | |
シニアノート | |
| | |
| | |
| ( | |
| ( | |
証券化ファシリティ | | | | | | — | | | — | | | — | |
2020年6月の設備融資 | | | | | | | | | — | | | — | |
2024年2月の設備融資 | | | | | | — | | | — | | | — | |
| |
| | |
| | |
| ( | |
| ( | |
現在の満期が少ない | |
| ( | |
| ( | |
| | |
| | |
長期負債総額 | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | ( | |
クレジットファシリティ
2023年1月13日、Alliance Coalは借り手として、さまざまな金融機関とクレジット契約(「クレジット契約」)を締結しました。クレジット契約では、$を規定しています
リボルビング・クレジット・ファシリティは18の金融機関から成るシンジケートによって引き受けられ、貸し手の義務は個別の債務です。つまり、1人以上の貸し手が債務の資金を調達できなくても、残りの貸し手は債務の資金調達から解放されません。これらの金融機関の代表者との話し合いを含む私たちの勤勉さに基づくと、2024年3月31日現在、シンジケート内の銀行が、信用契約に基づく債務を賄えなくなるような財政困難、債務不履行、または流動性が限られている状況に直面していると信じる理由はありません。ただし、シンジケートに参加している銀行のいずれかが将来、債務の資金調達能力が制限される状況に陥った場合は、リボルビング・クレジット・ファシリティで利用できる金額が減額される可能性があります。
クレジット契約は、ARLPとその一部の子会社(インターミディエイト・パートナーシップ、およびアライアンス・コールのほとんどの直接および間接子会社(「子保証人」)によって保証されています。また、信用契約は、子会社保証人およびアライアンスコールの実質的にすべての資産によって担保されています。クレジット契約に基づく借入には、(i)ニューヨーク連邦準備銀行が公表した担保付オーバーナイト融資金利に基づく調整後の1か月、3か月、または6か月の期間金利に、該当する証拠金を加えたもの、または(ii)基本金利と適用証拠金のどちらかで利息がかかります。基本レートは、(i) オーバーナイト・バンク・ファンディング・レートを加えたものの最高です
9
目次
信用契約には、追加債務や先取特権、資産の売却、投資、合併、統合、関連会社との取引に関する制限など、Alliance Coalとその子会社に影響するさまざまな制限が含まれています。いずれの場合も、これらの制限にはさまざまな例外があります。さらに、アライアンス・コールによる中間パートナーシップへの現金分配が(クレジット契約で定められている)最低固定料金補償率を超える場合、またはアライアンス・コールの流動性がドル未満の場合、制限が適用されます。
シニアノート
2017年4月24日、インターミディエイト・パートナーシップ(「アライアンス・ファイナンス」)の完全子会社であるインターミディエイト・パートナーシップ・アンド・アライアンス・リソース・ファイナンス・コーポレーション(共同発行者として)は、元本総額$を発行しました
売掛金の証券化
私たちの中間パートナーシップの特定の直接および間接の完全子会社は、$の当事者です
2020年6月の設備融資
2020年6月5日、中間パートナーシップは負債として計上される設備融資契約を締結し、中間パートナーシップは$を受け取りました
2024年2月の設備融資
2024年2月28日、中間パートナーシップは負債として計上される設備融資契約を締結し、中間パートナーシップは$を受け取りました
10
目次
9. 所得税
所得税費用の構成要素は次のとおりです。
| | 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
| | 2024 |
| 2023 |
| ||
| | (千単位) | | ||||
現在: | | | | | | | |
連邦 | | $ | | | $ | | |
状態 | |
| | |
| | |
| |
| | |
| | |
延期: | | | | | | | |
連邦 | |
| ( | |
| ( | |
状態 | |
| | |
| ( | |
| |
| ( | |
| ( | |
所得税費用 | | $ | | | $ | | |
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の所得税費用の実効所得税率は、主に所得税の対象とならない部分が原因で、連邦法定税率よりも低くなっています。
2020年から2023年の課税年度は引き続き税務当局による審査を受け付けており、2020年12月31日と2021年に終了した課税年度の特定の下位パートナーシップ所得税申告書は内国歳入庁の監査を受けています。
10. 変動持分法人
オールデールI&II、キャバリアミネラルズ
私たちは一般的なパートナー持分を所有しており、Cavalier Minerals JV、LLC(「Cavalier Minerals」)の所有権を通じて保有するリミテッド・パートナー持分を含め、およそ
キャバリエ・ミネラルズはおよそ所有しています
AllDale I、AllDale II、Cavalier Mineralsは変動持分法人(「VIE」)であり、それらを主な受益者として統合すると結論付けました。これは、実質的な株式所有権に加えて、AllDale I、AllDale II、Cavalier Mineralsの経済パフォーマンスに最も大きな影響を与える活動を指示する権限があるためです。
キャバリエ・ミネラルズのAllDale I&IIへの投資分は、連結により消滅し、ブルーグラス・ミネラルズのキャバリア・ミネラルズへの投資は、当社の要約連結貸借対照表に非支配所有権として計上されます。さらに、ブルーグラスミネラルズに帰属する収益は、当社の要約連結損益計算書に非支配持分として認識されています。
11
目次
次の表は、当社の要約連結貸借対照表に含まれるAllDale I&IIの資産と負債の帳簿価額と分類を示しています。
| | 3 月 31 日 | | 12月31日 | | ||
| | 2024 |
| 2023 | | ||
資産 (負債): |
| (千単位) |
| ||||
現金および現金同等物 | | $ | | | $ | | |
売掛金 | |
| | |
| | |
総資産、プラントおよび設備、純額 | |
| | |
| | |
買掛金 | | | ( | | | ( | |
所得税以外の未払税金 | |
| ( | | | ( | |
オールデール III
AllDale Minerals III、LP(「AllDale III」)は、当社が所有する石油・ガス鉱物権益を中心とした地域の石油・天然ガス鉱物権益を所有しています。アライアンス・ミネラルズは
AllDale IIIは、私たちが主な受益者ではなく、AllDale IIIはリミテッド・パートナーとのリミテッド・パートナーシップとして構成されており、(1)ジェネラル・パートナーを解任することができず、(2)経営上の決定に大きく関与していないため、統合しないVIEであると結論付けました。AllDale IIIの経済パフォーマンスに最も大きな影響を与える活動を指示する権限がないため、私たちはAllDale IIIの主な受益者ではありません。AllDale IIIへの投資の会計処理の詳細については、注記11 — 株式投資を参照してください。
フランシス
2022年4月5日、私たちはドルを投資しました
フランシスは私たちが主な受益者ではなく、フランシスの経営構造は、(i)管理メンバーを解任することができず、(ii)運営上の決定に大きく関与していない非管理メンバーとのリミテッド・パートナーシップに似ているため、統合しないVIEであると結論付けました。フランシスの経済パフォーマンスに最も大きな影響を与える活動を指示する権限がないため、私たちはフランシスの主な受益者ではありません。フランシスへの投資の会計処理の詳細については、注記11 — 株式投資を参照してください。
NGPと4つ目
2022年6月2日、私たちは$の購入を約束しました
NGP ET IVは、私たちが主な受益者ではなく、NGP ET IVはリミテッド・パートナーとのリミテッド・パートナーシップとして構成されており、(i)ジェネラル・パートナーを解任することができず、(ii)運営上の決定に大きく関与していないため、統合しないVIEであると結論付けました。NGP ET IVの経済パフォーマンスに最も大きな影響を与える活動を指示する権限がないため、私たちはNGP ET IVの主な受益者ではありません。NGP ET IVへの投資の会計処理の詳細については、注記11 — 株式投資を参照してください。
12
目次
11。株式投資
オールデール III
持分法投資として、AllDale IIIの収益または損失の所有持分を考慮しています。AllDale IIIの分配構造に基づいて、株式の収益または損失を記録します。AllDale IIIへの持分法投資の変化は次のとおりです。
| | 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | | ||
| | (千単位) | | ||||
期首残高 | | $ | | | $ | | |
持分法投資収益 | | | | | | | |
配布物を受け取りました | | | ( | | | ( | |
期末残高 | | $ | | | $ | | |
フランシス
私たちは、持分法投資として、フランシスの利益または損失の所有持分を考慮しています。転換社債の転換前は、フランシスの収益または損失には関与していませんでしたが、2023年4月1日の転換時に参加を開始しました。開発段階の企業であるフランシスは、営業債務と債務の履行を主に資本拠出に依存しています。私たちは現在、投資の帳簿価額は回収可能だと考えています。ただし、フランシスが事業を継続し、債務を履行するのに十分な資金を調達できない場合、投資に悪影響を及ぼす可能性があります。フランシスへの持分法投資の変化は次のとおりです。
| | 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
| | 2024 |
| 2023 |
| ||
| | (千単位) | | ||||
期首残高 | | $ | | | $ | | |
持分法投資損失 | | | ( | | | — | |
期末残高 | | $ | | | $ | | |
NGPと4つ目
私たちは、NGP ET IVの利益または損失の所有持分を持分法投資として計上します。NGP ET IVへの持分法投資の変化は次のとおりです。
| | 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
| | 2024 |
| 2023 | | ||
| | (千単位) | | ||||
期首残高 | | $ | | | $ | | |
寄稿 | | | | | | | |
持分法投資収益 (損失) | | | | | | ( | |
期末残高 | | $ | | | $ | | |
インフィニティム
2022年に、私たちは$を購入しました
13
目次
インフィニティム優先株は、当社の選択により、いつでも、インフィニタムの普通株式に転換可能です。私たちは、Infinitumの所有権を、公正価値を容易に決定できない株式投資として計上しています。目に見える価格変動がなければ、当社のInfinitumへの投資の公正価値を見積もることは現実的ではありません。なぜなら、当社の所有権に関する相場市場価格がないからです。そのため、投資の計算には公正価値以外の測定方法を使用しています。
アセンド
2023年8月22日に、私たちは$を購入しました
12. パートナーの資本金
ディストリビューション
2023年と2024年の間に支払われた、または申告された分配金は次のとおりです。
支払い日 |
| 単位当たりの現金配分 |
| 現金分配総額 |
| ||
| | | | | (千単位) | | |
| | | | | | | |
2023年2月14日 | | $ | | $ | | | |
2023年5月15日 | | | | | | | |
2023年8月14日 | | | | | | | |
2023年11月14日 | | | | | | | |
合計 | | $ | | $ | | | |
| | | | | | | |
2024年2月14日 | | $ | | $ | | | |
2024年5月15日 (1) | | | | | | | |
合計 | | $ | | $ | | |
(1) | 2024年4月26日に、この四半期ごとの分配金を、2024年5月8日現在の登録されているすべての投資主に2024年5月15日に支払うことを宣言しました。 |
ユニット買戻しプログラム
2023年1月、MGPの取締役会は$を承認しました
14
目次
パートナーの資本の変化
次の表は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間のパートナー資本の四半期ごとの変動を示しています。
| | | | | | | | | 累積 | | | | | | | | ||
| | の数 | | 限定 | | 将軍 | | その他 | | | | | | | | |||
| | リミテッド・パートナー | | パートナー | | パートナーの | | 包括的 | | 非制御 | | トータル・パートナーズ | | |||||
|
| 単位 |
| 資本 |
| 資本 |
| 収益 (損失) |
| 利息 |
| 資本 |
| |||||
| | (単位:千単位、単位データを除く) | | |||||||||||||||
2024年1月1日の残高 | | | | $ | | | $ | — | | $ | ( | | $ | | | $ | | |
累積効果調整(注2を参照) | | — | | | | | | — | | | — | | | — | | | | |
包括利益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
純利益 |
| — | |
| | |
| — | |
| — | | | |
|
| | |
実務上決定された長期負債調整 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| — |
|
| | |
包括利益合計 |
| — | | | — | | | | | | — | | | — |
| | | |
繰延報酬プランの決済 | | | | | ( | | | — | | | — | | | — | | | ( | |
ユニット買戻しプログラムに基づくユニットの購入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
共通ユニットベースの報酬 |
| — | |
| | | | — | | | — | | | — | | | | |
繰延普通ユニットベースの報酬の配分 |
| — | |
| ( | | | — | | | — | | | — | | | ( | |
連結会社から非支配持分への分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | ( | | | ( | |
パートナーへの配布 |
| — | | | ( | | | — | | | — | | | — | | | ( | |
2024年3月31日現在の残高 |
| | | $ | | | $ | — | | $ | ( | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | 累積 | | | | | | | | ||
| | の数 | | 限定 | | 将軍 | | その他 | | | | | | | | |||
| | リミテッド・パートナー | | パートナー | | パートナーの | | 包括的 | | 非制御 | | トータル・パートナーズ | | |||||
|
| 単位 |
| 資本 |
| 資本 |
| 収益 (損失) |
| 利息 |
| 資本 |
| |||||
| | (単位:千単位、単位データを除く) | | |||||||||||||||
2023年1月1日の残高 |
| | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | | | $ | | |
包括利益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
純利益 |
| — | |
| | |
| | |
| — | | | |
|
| | |
実務上決定された長期負債調整 |
| — | |
| — | |
| — | |
| | |
| — |
|
| | |
包括利益合計 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | |
繰延報酬プランの決済 | | | | | ( | | | — | | | — | | | — | | | ( | |
ユニット買戻しプログラムに基づくユニットの購入 | | ( | | | ( | | | — | | | — | | | — | | | ( | |
共通ユニットベースの報酬 |
| — | |
| | | | — | | | — | | | — | | | | |
繰延普通ユニットベースの報酬の配分 |
| — | |
| ( | | | — | | | — | | | — | | | ( | |
連結会社から関連会社の非支配持分への分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | ( | | | ( | |
JCリソースの買収 | | | | | ( | | | ( | | | | | | | | | ( | |
買収時にJCリソースが保有する現金 | | — | | | — | | | ( | | | — | | | — | | | ( | |
パートナーへの配布 |
| — | | | ( | | | — | | | — | | | — | | | ( | |
2023年3月31日の残高 |
| | | $ | | | $ | — | | $ | ( | | $ | | | $ | | |
15
目次
13. 顧客との契約による収入
次の表は、注記18「セグメント情報」に示されているセグメント表示との調整を含め、当社の収益をタイプ別にまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| 石炭事業 | | ロイヤリティ | | その他、 | | | | | |||||||||
| | イリノイ州 |
| |
| | | |
| 企業と |
| | | | |||||
|
| 流域 |
| アパラチア州 |
| 石油・ガス |
| 石炭 |
| 排除 |
| 統合されました | | ||||||
| | (千単位) | | ||||||||||||||||
2024年3月31日に終了した3か月間 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
石炭販売 | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | | |
石油・ガス使用料 | | | — | | | — | | | | | | — | | | — | | | | |
石炭使用料 | | | — | | | — | | | — | | | | | | ( | | | — | |
輸送収入 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | | |
その他の収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
総収入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年3月31日に終了した3か月間 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
石炭販売 | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | | |
石油・ガス使用料 | | | — | | | — | | | | | | — | | | — | | | | |
石炭使用料 | | | — | | | — | | | — | | | | | | ( | | | — | |
輸送収入 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | | |
その他の収入 | | | | | | | | | | | | — | | | | | | | |
総収入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
次の表は、2024年3月31日時点で未履行または一部未履行となっている履行債務に割り当てられた現在のすべての石炭供給契約の取引価格を、セグメント別および契約期間別に示しています。
| | | | | | | | | | | 2027と | | | ||
|
| 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| その後 |
| 合計 | |||||
| | (千単位) | |||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | |
イリノイ盆地石炭事業の石炭収入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
アパラチア石炭事業の石炭収入 | | | | | | | | | | | | | | | |
石炭の総収入 (1) | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
(1) 石炭収益は通常、石油・ガス使用料セグメントを除く連結収益と、石炭ロイヤルティセグメントの会社間収益で構成されています。
14. リミテッド・パートナー・ユニットあたりの収益
リミテッド・パートナー・ユニット(「EPU」)あたりの基本利益と希薄化後利益の計算には、2クラス法を採用しています。2023年2月22日にJC Resources LPから石油・ガスの純ロイヤルティ・エーカーを取得(「JC Resourcesの買収」)した後、ARLPに帰属する純利益は、没収不可能な分配金または分配同等物を含むリミテッド・パートナーおよび参加証券に割り当てられ、ARLPに起因する純損失はリミテッド・パートナーにのみ配分され、参加証券には配分されません。JC Resourcesの買収前は、リミテッド・パートナーと参加証券の配分に加えて、JC Resourcesの買収で取得した鉱物権からの過去の収益として、金額もゼネラルパートナーに割り当てられていました。
当社の参加証券は、当社の長期インセンティブ制度(「LTIP」)に基づく未払いの制限付ユニット報奨であり、当社の補足役員退職制度(「SERP」)およびMGPの取締役向け修正および改訂された繰延報酬制度(「取締役の繰延報酬制度」)に基づく想定口座のファントムユニットです。
16
目次
以下は、基本および希薄化後の単位当たり利益の計算に使用されるARLPに帰属する純利益と、EPUの計算に使用される加重平均単位との調整です。
| | 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| ||
| | (単位:単位データを除く千単位) | | ||||
| | | | | | | |
ARLPに帰属する純利益 | | $ | | | $ | | |
少ない: | | | | | | | |
ARLPに帰属する純利益に対するゼネラルパートナーの利息 | |
| — | |
| ( | |
| | | | | | | |
ARLPに帰属する純利益に対するリミテッド・パートナーの利息 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
少ない: | | | | | | | |
参加証券への分配 | |
| ( | |
| ( | |
参加証券に帰属する未分配収益 | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | |
リミテッド・パートナーが利用できるARLPに帰属する純利益 | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
加重平均発行済リミテッド・パートナー・ユニット-基本ユニットと希薄化後ユニット | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
リミテッド・パートナーユニットあたりの収益-基本および希薄化後 (1) | | $ | | | $ | | |
(1) | 希薄化後のEPUは、自己株式法を使用して、期間中に未払いの希薄化する可能性のあるすべての普通株に効力を生じます。希薄化後のEPUは、その効果が希薄化防止効果である場合、自己株式法で計算された希薄化の可能性のあるすべての単位を除外します。LTIP、SERP、および取締役の繰延報酬プランの単位を合わせたものです |
15. 労災補償と塵肺症
提示された各期間の労働者災害補償負債(現在の負債と長期の負債残高を含む)の変化は次のとおりです。
|
| 3 か月が終了 |
| ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
| | 2024 |
| 2023 | | ||
| | | | | | | |
期首残高 | | $ | | | $ | | |
見越額の変更 | |
| | |
| | |
支払い | |
| ( | |
| ( | |
利息の増額 | |
| | |
| | |
期末残高 | | $ | | | $ | | |
私たちは、請求の控除額が満たされた後に給付金の支払いを開始する高額控除保険を購入することで、外傷による傷害の請求を受ける可能性を制限しています。控除可能なレベルは、請求年度によって異なる場合があります。上記の労働者災害補償負債は総額ベースで示されており、保険契約から予想される売掛金は含まれていません。2024年3月31日現在の、このポリシーに基づく外傷性傷害請求の売掛金は
17
目次
当社の鉱山事業体の中には、州法および改正された1969年の連邦炭鉱安全衛生法に基づき、対象となる従業員、元従業員、およびその扶養家族に肺肺症(黒肺)給付金を支払う義務を負うものがあります。表示されている各期間の正味定期給付費用の構成要素は次のとおりです。
|
| 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
| | 2024 |
| 2023 |
| ||
| | (千単位) | | ||||
黒肺のメリット: | | | | | | | |
サービスコスト | | $ | | | $ | |
|
利息費用 (1) | |
| | |
| | |
純償却 (1) | |
| | |
| | |
正味定期給付費用 | | $ | | | $ | | |
(1) | 利息費用と純償却額は その他の収入 (費用) 要約連結損益計算書内の項目です。 |
16. 一般的なユニットベースの報酬プラン
長期インセンティブプラン
制限付きユニットの権利が確定していないLTIP交付の概要は次のとおりです。
|
| ユニット数 |
| 単位あたりの加重平均付与日公正価額 |
| 本質的価値 |
| ||
| | | | | | | (千単位) | | |
| | | | | | | | | |
2024年1月1日の既得権のない助成金 | | | | $ | | | | | |
確かに (1) |
| | | | | | | | |
既得 (2) |
| ( | |
| | | | | |
没収 |
| ( | |
| | | | | |
2024年3月31日現在の未確定助成金 |
| | |
| | | | |
(1) | 2024年に付与された制限対象ユニットには、受賞の有無にかかわらず、ユニットあたりの最低価値保証があります。 |
(2) | 2024年3月31日に終了した3か月間に、発行しました |
制限付きユニットの付与にかかるLTIP費用は$でした
18
目次
補足役員退職金制度と取締役繰延報酬制度
SERPと取締役の繰延報酬制度の活動の概要は次のとおりです。
|
| ユニット数 |
| 単位あたりの加重平均付与日公正価額 |
| 本質的価値 |
| ||
| | | | | | | (千単位) | | |
| | | | | | | | | |
2024年1月1日現在の未払いのファントムユニット | | | | $ | | $ | | | |
付与されました | | | | | | | | | |
2024年3月31日現在の未払いのファントムユニット |
| | |
| | | | |
SERPと取締役の繰延報酬制度の費用の合計は $でした
17.年金制度の正味定期給付費用の構成要素
当社の特定の鉱業事業における適格な従業員は、当社が後援する確定給付制度(「年金制度」)に参加しています。現在、年金制度は新規申請者の受け入れが禁止されており、年金制度の加入者はサービス給付を受けられなくなりました。年金制度の給付計算式は、勤続年数に基づく固定ドル単位です。表示されている各期間の正味定期給付クレジットの構成要素は次のとおりです。
|
| 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
| | 2024 |
| 2023 |
| ||
| | (千単位) | | ||||
利息費用 | | $ | | | $ | | |
計画資産の期待収益率 | |
| ( | |
| ( | |
以前のサービス費用の償却 | | | | | | | |
純損失の償却 | |
| | |
| | |
正味定期給付クレジット(1) | | $ | ( | | $ | ( | |
(1) | 年金制度の正味定期給付クレジットは その他の費用 要約連結損益計算書内の項目です。 |
2024年中に年金制度に実質的な拠出を行う予定はありません。
18. セグメント情報
私たちは多角的な天然資源企業として米国で事業を展開しており、石炭の生産とマーケティングから国内外の主要な公益事業者や産業ユーザーへの営業利益とロイヤルティ収入、石油・天然ガスの鉱物権益からのロイヤルティ収入を生み出しています。私たちは複数の事業セグメントを統合しています
19
目次
イリノイ・ベイスン・コール・オペレーションズの報告対象セグメントには、(a)ギブソン郡石炭合同会社のマイニング・コンプレックス、(b)ウォリアー・コール合同会社のマイニング・コンプレックス、(c)リバービュー・マイニング・コンプレックス、(d)ハミルトン・マイニング・コンプレックスが含まれます。このセグメントには当社の山も含まれます。バーノン・トランスファー・ターミナル合同会社(「Mt.バーノン」)オハイオ川で操業しているインディアナ州の石炭積みターミナル、Midd-America Carbonates、LLC、その他のサポートサービス、および非稼働の鉱業複合施設。
アパラチア石炭事業の報告対象セグメントには、(a)メティキ鉱山複合施設、(b)トンネルリッジLLC鉱業複合施設、および(c)MCマイニングLLC鉱業複合施設が含まれます。
石油・ガス使用料の報告対象セグメントには、Alliance Mineralsが連結子会社を通じて保有する石油・天然ガス鉱物の持分と、AllDale IIIの株式持分(注11 — 株式投資)が含まれます。
石炭使用料の報告対象セグメントには、アライアンス・リソース・プロパティーズが所有またはリースしている石炭鉱物埋蔵量および資源が含まれます。これらの埋蔵量は、(a)イリノイ盆地石炭事業とアパラチア石炭事業の両方の報告対象セグメントの特定の鉱業複合施設にリースされているか、(b)当社の事業および外部の採掘事業の近くにあるものです。おおよそ
その他、コーポレート&エリミネーションには、マーケティングおよび管理活動、マトリックスグループ、フランシス、インフィニタム、NGP ET IV、Ascendへの投資(注記11 — 株式投資を参照)、ARLPパートナーシップの保険要件を支援するWildcat Insurance、LLC、AROP資金調達およびアライアンスファイナンス(どちらも注記8「長期債務」で説明)、および当社の暗号通貨マイニング活動が含まれます。その他、コーポレート、エリミネーションに含まれるエリミネーションは、主に上記の石炭ロイヤルティ報告対象セグメントと当社の石炭事業の鉱山との間の会社間の石炭使用料取引を表しています。
報告対象セグメントの結果を以下に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 石炭事業 | | ロイヤリティ | | その他、 | | | |
| |||||||||
| | イリノイ州 |
| |
| | | | | 企業と |
| | | | |||||
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| 流域 |
| アパラチア州 |
| 石油・ガス |
| 石炭 | | 排除 |
| 統合されました |
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| | (千単位) |
| ||||||||||||||||
2024年3月31日に終了した3か月間 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
収益-社外 (1) | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
収益-会社間 | | | — | | | — | | | — | | | | | | ( | | | — | |
総収入 (1) | | | | | | | | | | | | | | | ( | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
セグメント調整後EBITDA費用 (2) | |
| | | | | | | | | | | | | ( | |
| | |
セグメント調整後EBITDA (3) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
総資産 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
資本支出 (4) | |
| | | | | | | — | | | — | | | | |
| | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年3月31日に終了した3か月間 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
収益-社外 (1) | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | — | | $ | | | $ | | |
収益-会社間 | | | — | | | — | | | — | | | | | | ( | | | — | |
総収入 (1) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
セグメント調整後EBITDA費用 (2) | |
| | | | | | | | | | | | | ( | |
| | |
セグメント調整後EBITDA (3) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
総資産 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
資本支出 (4) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| |
(1) | 「その他」、「企業」、「エリミネーション」の列に含まれる収益は、主に会社間の石炭使用料の撤廃である会社間消去、マトリックスグループの外部収益、および暗号通貨マイニング活動のために受け取った授与されたデジタル資産によるものです。 |
(2) | セグメント調整後EBITDA費用(非GAAP財務指標)には、営業費用、石炭購入(該当する場合)、および訴訟発生などの継続的な事業を代表しないと当社が特徴付ける営業費用から特定の項目を除外するように調整されたその他の収益または費用が含まれます。交通費はお客様に転嫁され、その結果、利益や損失は発生しないため、除外されます |
20
目次
交通収入について。セグメント調整後EBITDA費用は、当社の経営陣がセグメントの業績を評価するための補足的な財務指標として使用されます。セグメント調整後EBITDA費用は、石炭販売、ロイヤルティ収入、その他の収益に加えて、セグメント調整後EBITDAの重要な要素です。セグメント調整後EBITDA費用から企業の一般管理費を除外することで、経営陣は、主に当社の営業費用に関連するセグメントの業績評価のみに集中できます。 |
以下は、の調整です 営業費用(減価償却費、減価償却費を除く)、 連結セグメントの調整後EBITDA費用と最も比較可能なGAAP財務指標:
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| 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
| | 2024 |
| 2023 |
| ||
| | (千単位) | | ||||
営業費用(減価償却費、減価償却費を除く) | | $ | | | $ | | |
訴訟費用の発生 | | | ( | |
| — | |
外部からの石炭の購入 | |
| | |
| — | |
その他の費用 | | | | | | | |
セグメント調整後EBITDA費用 | | $ | | | $ | | |
(3) | セグメント調整後EBITDA(非GAAP財務指標)は、デジタル資産の公正価値の変動や訴訟発生額など、当社の継続的な事業を代表するものではないと当社が特徴づける特定の項目について、純利息費用、所得税、減価償却、一般管理費を控除したARLPに帰属する純利益として定義されます。セグメント調整後EBITDAは連結EBITDAの重要な要素であり、経営陣や投資家、商業銀行、リサーチアナリストなどの財務諸表の外部ユーザーによって補足的な財務指標として使用されます。EBITDAの表示は、当社の業績と経営成績に関する投資家に有益な情報を提供すると考えています。なぜなら、EBITDAを関連するGAAP財務指標と組み合わせて使用すると、(i)当社のコア業績とキャッシュフローの創出と分配能力に関する追加情報が得られ、(ii)財務、業務、報酬、計画に関する決定の基礎となる財務分析の枠組みが投資家に提供され、(iii)投資家、格付け機関、および負債の測定値が提示されるからです。所有者は示されているものは、当社と業績を評価するのに役立ちます。 |
セグメント調整後EBITDAは、前述のEBITDAの説明で説明したのと同様の理由で、当社の経営陣による補足的な財務指標としても使用されています。さらに、連結セグメント調整後EBITDAから企業の一般管理費を除外することで、経営陣は、主にセグメントによって管理される収益と営業費用に関連するセグメントの営業収益性の評価のみに集中できます。
21
目次
以下は、の調整です 純利益、連結セグメントの調整後EBITDAと最も比較可能なGAAP財務指標:
|
| 3 か月が終了 | | ||||
| | 3 月 31 日 | | ||||
| | 2024 |
| 2023 |
| ||
| | (千単位) | | ||||
純利益 | | $ | | | $ | | |
非支配持分 | | | ( | | | ( | |
ARLPに帰属する純利益 | | $ | | | $ | | |
一般と管理 | |
| | |
| | |
減価償却、減価償却 | |
| | |
| | |
支払利息、純額 | |
| | |
| | |
デジタル資産の公正価値の変動 | | | ( | | | — | |
訴訟費用の発生 | | | | | | — | |
所得税費用 | |
| | |
| | |
連結セグメント調整後EBITDAです | | $ | | | $ | | |
(4) | 資本支出には$は含まれていません |
22
目次
項目2. 経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
この経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析で言及されている重要な関係には、次のものがあります。
● | 「私たち」、「私たち」、「私たち」、「ARLPパートナーシップ」とは、親会社であるアライアンス・リソース・パートナーズ有限責任組合、およびその連結子会社の事業と運営を指します。 |
● | 「ARLP」とは、アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社を指し、個別に親会社であり、連結ベースではありません。 |
● | 「MGP」とは、ARLPのゼネラルパートナーであるアライアンス・リソース・マネジメントGP、LLCを指します。 |
● | 「ミスター・クラフト」とは、MGPの会長、社長、最高経営責任者であるジョセフ・W・クラフト3世を指します。 |
● | 「中間パートナーシップ」とは、アライアンス・リソース・オペレーティングパートナーズ合同会社、アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社の中間パートナーシップを指します。 |
● | 「アライアンス・コール」とは、ARLPの間接完全子会社であるアライアンス・コール合同会社のことです。 |
● | 「アライアンス・ミネラルズ」とは、ARLPの間接完全子会社であるアライアンス・ミネラルズ合同会社のことです。 |
● | 「アライアンス・リソース・プロパティーズ」とは、ARLPの間接完全子会社であるアライアンス・リソース・プロパティーズ合同会社のことです。 |
サマリー
私たちは多角的な天然資源企業であり、主要な国内公益事業、産業ユーザー、海外の顧客への石炭の生産とマーケティングから営業収入とロイヤルティ収入を生み出し、米国中の戦略的生産地域にある石油・ガス鉱物の権益からもロイヤルティ収入を得ています。私たちの戦略は、お客様の期待負荷を満たす発電用の信頼性の高いベースロード燃料を提供することです。さらに、特にエネルギー需要の拡大と経済の電化に直面して、エネルギーと関連インフラの進歩を支える機会を追求する中で、私たちは将来にわたって信頼できるエネルギーパートナーとしての地位を確立し続けています。私たちは、当社のコアコンピテンシーと電力会社、産業顧客、連邦政府および州政府との関係を活用した戦略的投資を追求するつもりです。
私たちは現在、米国東部最大の石炭生産者であり、イリノイ州、インディアナ州、ケンタッキー州、メリーランド州、ペンシルベニア州、ウェストバージニア州の主要な石炭運搬鉄道の多くに7つの地下採掘施設があり、インディアナ州には石炭積載ターミナルもあります。私たちの2つの鉱山には、オハイオ川沿いに積み込み施設もあります。
当社の採掘事業に加えて、アライアンス・リソース・プロパティーズは、(a)社内の鉱山複合施設にリースされている、または(b)当社の石炭採掘事業の近くにあるがまだリースされていない、イリノイ州とアパラチア盆地の当社の石炭鉱物資源の大部分と、実質的にすべての石炭鉱物資源を所有またはリースしています。
私たちは現在、米国の主要な石油・ガス生産地域、主にペルム紀(デラウェア州とミッドランド)、アナダーコ(SCOOP/STACK)、ウィリストン(バッケン)盆地の約69,000エーカーの純ロイヤルティエーカーの石油・ガス鉱物権益を所有しています。これにより、石油・ガス鉱物権益事業を拡大するという当社の一般的な戦略に沿って、業界をリードする事業者に多様な機会を提供しています。
私たちは、フランシス・リニューアブル・エナジー合同会社(「フランシス」)、インフィニティム・エレクトリック株式会社(「インフィニタム」)、NGPエナジー・トランジション合同会社(「NGP ET IV」)、およびアセンド・エレメント株式会社(「アセンド」)への投資を含め、エネルギーとインフラの機会に投資してきました。これらはそれぞれ電気自動車の充電ステーション、電気モーター製造、プライベートエクイティの事業を行っています。再生可能エネルギーへの投資、経済の電化またはエネルギーの効率的な使用、持続可能なエンジニアリングバッテリー材料の製造とリサイクル電気自動車。
2024年2月19日、ミッドランド盆地とデラウェア盆地の石油・ガス鉱物権益を取得する第三者との協力契約(以下「買収契約」)をさらに1年延長し、最大2,500万ドルを約束しました。買収契約の詳細については、「項目1」をお読みください。フォーム10-Qのこの四半期報告書の「財務諸表(未監査)—注3 — 買収」を参照してください。
23
目次
当社には、イリノイ盆地石炭事業、アパラチア石炭事業、石油・ガス使用料、石炭使用料の4つの報告対象セグメントがあります。その他、コーポレート、エリミネーションと呼ばれる「その他」のカテゴリーもあります。当社の2つの石炭事業報告対象セグメントは、石炭の品質、地質、石炭のマーケティング機会、採掘および輸送方法、規制上の問題など、経済特性が似ている米国東部の主要な石炭生産地域に対応しています。当社の石油・ガス使用料の報告対象セグメントには、石油・天然ガスの鉱物権が含まれます。当社の石炭使用料の報告対象セグメントには、アライアンス・リソース・プロパティーズが所有またはリースしている石炭鉱物埋蔵量および資源が含まれます。
● | イリノイ盆地石炭事業の報告対象セグメントには、(a)ギブソン郡石炭合同会社の鉱業複合施設、(b)ウォリアー・コール合同会社(「ウォリアー」)鉱業複合施設、(c)リバービュー石炭合同会社(「リバービュー」)鉱業複合施設、(d)ハミルトン郡石炭合同会社(「ハミルトン」)鉱業複合施設が含まれます。このセグメントには当社の富士山も含まれます。インディアナ州のオハイオ川にあるバーノンの石炭積みターミナル、Midd-America Carbonates、LLC、その他のサポートサービス、および非稼働の鉱業複合施設。 |
● | アパラチア石炭事業の報告対象セグメントには、(a)メティキ鉱山複合施設、(b)トンネルリッジ合同会社(「トンネルリッジ」)鉱業複合施設、および(c)MCマイニングLLC鉱業複合施設が含まれます。 |
● | 石油・ガス使用料の報告対象セグメントには、アライアンス・ミネラルズが保有する石油・ガス鉱物の持分と、AllDale IIIへの持分法投資が含まれます。「項目1」を読んでください。AllDale IIIの詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の「財務諸表(未監査)—注記11 — 株式投資」を参照してください。 |
● | 石炭使用料の報告対象セグメントには、アライアンス・リソース・プロパティーズが所有またはリースしている石炭鉱物埋蔵量および資源が含まれます。当社の石炭事業所の鉱山が販売する石炭の約 64% は、当社の石炭使用料事業体からリースされています。 |
● | その他、コーポレート&エリミネーションには、マーケティングおよび管理活動、マトリックス・デザイン・グループLLC、その子会社、アライアンス・デザイン・グループ合同会社、フランシス、インフィニタム、NGP ET IV、およびARLPパートナーシップの保険要件を支援するアセンド、ワイルドキャット・インシュアランス合同会社、AROP Funding、LLC(「AROP資金」)およびアライアンス・リソース・ファイナンス・コーポレーション(「アライアンス・ファイナンス」)への投資が含まれます、およびその他の雑多な活動。その他、コーポレート、エリミネーションに含まれるエリミネーションは、主に上記の石炭ロイヤルティ報告対象セグメントと当社の石炭事業の鉱山との間の会社間の石炭使用料取引を表しています。「項目1」を読んでください。フランシス、インフィニタム、アセンド、NGP ET IVへの当社の投資、ならびにAROP資金調達およびアライアンスファイナンスに関する詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の「財務諸表(未監査)—注記11 — 株式投資」および「—注8 — 長期債務」を参照してください。 |
2024年3月31日に終了した3か月と、2023年3月31日に終了した3か月の比較
統合された情報
総収入
2024年3月31日に終了した3か月間(「2024四半期」)の総収益は、2023年3月31日に終了した3か月間(「2023四半期」)の6億6,290万ドルから6億5,170万ドルにわずかに減少しました。これは主に、平均石炭販売価格の低下によるもので、石油・ガス使用料やその他の収益の増加により一部相殺されました。
営業費用の合計
営業費用の総額は、2023年四半期の4億5,560万ドルから2024四半期には4億9,140万ドルに増加しました。これは主に、購入コストの高い石炭の売却、石炭販売量の増加、特定の費用項目のトン当たりのコストの上昇、以下で詳しく説明する特定の訴訟の和解(裁判所の承認が必要)に関連して2024四半期に1,530万ドルの訴訟費用が発生したことによるものです「パートII-アイテム1。フォーム10-Qのこの四半期報告書の「法的手続き」。
24
目次
ARLPに帰属する純利益
2024四半期の純利益は、収益の減少と総営業費用の増加により、デジタル資産の公正価値の上昇により一部相殺されたため、2023四半期の純利益は1億5,810万ドル、基本および希薄化後のリミテッドパートナーユニットあたり1.21ドルでしたが、2023四半期の純利益は1億9,120万ドル、基本および希薄化後のリミテッドパートナーユニットあたり1.45ドルでした。
石炭販売
石炭の売上高は、2023年四半期の5億7,880万ドルに対し、2024四半期には5億6,190万ドルに減少しました。この減少は、石炭の平均販売価格の低下によるもので、これにより石炭売上高は3,090万ドル減少しましたが、販売トン数の増加による石炭販売量の増加による恩恵は一部相殺されました。石炭販売価格は 5.2% 下落しました。これは主に、2023年四半期に価格が大幅に上昇したことで、トンネルリッジ鉱山の国内価格を引き下げたためです。ハミルトン鉱山とウォリアー鉱山からの販売トン数の増加により、2023年四半期の販売量は850万トンでしたが、2024年四半期の販売量は2.4%増加して870万トンになりました。
石炭-セグメント調整後EBITDA費用
当社の石炭事業のセグメント調整後EBITDA費用は、販売量の増加とトン当たりのコストの増加の結果、5.5%増加して3億5,430万ドルになりました。当社の石炭事業で売却されたトン当たりのセグメント調整後EBITDA費用は、2023年四半期の1トンあたり39.66ドルに対し、2024年四半期の販売トンあたり40.85ドルに3.0%増加しました。これは主に、特定のコストの増加によるものです。これについては以下のカテゴリー別に説明します。
● | 労働者災害補償を除いた生産トン当たりの人件費および福利厚生費用は、2023四半期の1トンあたり11.88ドルから、2024年四半期の1トンあたり12.49ドルに5.1%増加しました。1トンあたり0.61ドルの増加は、主にいくつかの鉱山での直接人件費の増加によるものです。 |
● | 生産トン当たりの材料費と消耗品費は、2023年四半期の1トンあたり13.99ドルから、2024四半期の1トンあたり14.88ドルに6.4%増加しました。生産量1トンあたり0.89ドルの増加は、主に外部費が1トンあたり0.35ドル、屋根の支柱が1トンあたり0.22ドル、長壁沈下以外の環境および再生費が1トンあたり0.11ドル増加したことを反映しています。 |
● | 生産トン当たりの維持費は、2023四半期の1トンあたり4.44ドルから、2024年四半期の1トンあたり5.22ドルに17.6%増加しました。生産量1トンあたり0.78ドルの増加は、主にリバービュー鉱山とハミルトン鉱山でのメンテナンスコストの増加によるものです。 |
● | 2024年四半期には外部からの石炭購入が910万ドルでしたが、2023四半期には外部からの石炭購入はありませんでした。したがって、2024年四半期のトンあたりのコストは、外部からの石炭購入コストが、一般的に生産された石炭よりもトンあたりのコストが高いため、増加しました。 |
セグメント調整後EBITDA費用の定義と、それに関連するGAAP財務指標との調整については、「項目1」を参照してください。財務諸表(未監査)— 注18 — セグメント情報。」
デジタル資産の公正価値の変動
2024年四半期のビットコイン価格の上昇を反映して、デジタル資産の公正価値が1,190万ドル増加しました。2024年1月1日より、特定の暗号資産の会計および開示要件を明確にする新しい会計ガイダンスを採用しました。新しいガイダンスでは、デジタル資産を公正価値で測定し、純利益の変動を含める必要があります。「項目1」を参照してください。当社のデジタル資産の詳細については、財務諸表(未監査)— 注記6 — デジタル資産」をご覧ください。
セグメント調整後EBITDA
当社の2024四半期セグメントの調整後EBITDAは、2023年四半期セグメントの調整後EBITDAである2億9,190万ドルから3,130万ドル減少して2億6,060万ドルになりました。
セグメント調整後EBITDAの定義と、それに関連する同等のGAAP財務指標との調整については、「項目1」を参照してください。財務諸表(未監査)— 注18 — セグメント情報。」
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目次
セグメント情報
| | 3 か月が終了 | | | | | |
| | ||||
| | 3 月 31 日 | | | | | | | | ||||
| | 2024 |
| 2023 |
| 増やす (減らす) |
| | |||||
|
| (千単位) |
| |
|
| |||||||
セグメント調整後EBITDA | | | | | | | | | | | | | |
イリノイ盆地石炭事業部 | | $ | 140,278 | | $ | 132,008 | | $ | 8,270% | | 6.3 | % | |
アパラチア石炭事業部 | |
| 74,235 | |
| 116,550% | |
| (42,315) | | (36.3) | % | |
石油・ガス使用料 | | | 31,402 | | | 30,045 | | | 1,357 | | 4.5 | % | |
石炭ロイヤリティ | | | 12,444 | | | 10,125 | | | 2,319 | | 22.9 | % | |
その他、コーポレート、エリミネーション (1) | |
| 2,195 | |
| 3,219 | |
| (1,024) |
| (31.8) | % | |
セグメント全体の調整後EBITDA(2) | | $ | 260,554 | | $ | 291,947 | | $ | (31,393) | | (10.8) | % | |
| | | | | | | | | | | | | |
石炭-販売トン | | | | | | | | | | | | | |
イリノイ盆地石炭事業部 | |
| 6,437 | |
| 6,190 | |
| 247 | | 4.0 | % | |
アパラチア石炭事業部 | |
| 2,237 | |
| 2,279 | |
| (42) | | (1.8) | % | |
総販売トン数 | |
| 8,674 | |
| 8,469 | |
| 205 | | 2.4 | % | |
| | | | | | | | | | | | | |
石炭販売 | | | | | | | | | | | | | |
イリノイ盆地石炭事業部 | | $ | 370,630 | | $ | 336,910 | | $ | 33,720 | | 10.0 | % | |
アパラチア石炭事業部 | |
| 191,249 | |
| 241,874 | |
| (50,625) | | (20.9) | % | |
石炭の総売上高 | | $ | 561,879 | | $ | 578,784 | | $ | (16,905) | | (2.9) | % | |
| | | | | | | | | | | | | |
その他の収入 | | | | | | | | | | | | | |
イリノイ盆地石炭事業部 | | $ | 2,735 | | $ | 2,168 | | $ | 567 |
| 26.2 | % | |
アパラチア石炭事業部 | |
| 487 | |
| 475 | |
| 12 |
| 2.5 | % | |
石油・ガス使用料 | | | 315 | | | 1,040 | | | (725) |
| (69.7) | % | |
石炭ロイヤリティ | | | 6 | | | — | | | 6 |
| n/m | | |
その他、コーポレートとエリミネーション | |
| 18,492 | |
| 15,720 | |
| 2,772 | | 17.6 | % | |
その他の収益の合計 | | $ | 22,035 | | $ | 19,403 | | $ | 2,632 | | 13.6 | % | |
| | | | | | | | | | | | | |
セグメント調整後EBITDA費用 | | | | | | | | | | | | | |
イリノイ盆地石炭事業部 | | $ | 233,087 | | $ | 207,069 | | $ | 26,018 | | 12.6 | % | |
アパラチア石炭事業部 | |
| 117,502 | |
| 125,799 | |
| (8,297) | | (6.6) | % | |
石油・ガス使用料 | | | 4,940 | | | 4,424 | | | 516 | | 11.7 | % | |
石炭ロイヤリティ | | | 6,264です | | | 5,388 | | | 876 | | 16.3 | % | |
その他、コーポレート、エリミネーション (1) | |
| (3,466) | |
| (3,384) | |
| (82) | | (2.4) | % | |
セグメント調整後EBITDA費用合計 (2) | | $ | 358,327 | | $ | 339,296 | | $ | 19,031 | | 5.6 | % | |
| | | | | | | | | | | | | |
石油・ガス使用料 | | | | | | | | | | | | | |
ボリューム-BOE (3) | | | 898 | | | 759 | | | 139 | | 18.3 | % | |
石油・ガス使用料 | | $ | 37,030 | | $ | 34,497 | | $ | 2,533 |
| 7.3 | % | |
| | | | | | | | | | | | | |
石炭ロイヤリティ | | | | | | | | | | | | | |
量-販売トン (4) | | | 5,512 | | | 5,057 | | | 455 | | 9.0 | % | |
会社間の石炭使用料 | | $ | 18,702 | | $ | 15,513です | | $ | 3,189 |
| 20.6 | % | |
n/m パーセンテージの変化は意味がありません。
(1) | その他、コーポレート・アンド・エリミネーションには、石炭ロイヤルティセグメントと石炭事業セグメント間の会社間の石炭使用料収入および費用の削減が含まれます。 |
(2) | セグメント調整後EBITDAおよびセグメント調整後EBITDA費用の定義、およびそれぞれの比較可能なGAAP財務指標との関連する調整については、「項目1」を参照してください。財務諸表(未監査)— 注18 — セグメント情報。」 |
(3) | バレルの石油換算量(「BOE」)は、6:1(1バレルの天然ガスが6,000立方フィート)で計算されます。 |
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目次
(4) | 当社の石炭事業部門が販売した、石炭ロイヤルティ部門からリースされた石炭埋蔵量から生産されたトンを表します。 |
イリノイ盆地石炭事業 — セグメント調整後EBITDAは、2023年四半期の1億3,200万ドルから2024四半期の1億4030万ドルに6.3%増加しました。830万ドルの増加は、主に石炭販売の増加によるもので、2023四半期の3億3,690万ドルから2024四半期の3億7,060万ドルに10.0%増加しましたが、営業費用の増加により一部相殺されました。石炭販売量の増加は、国内価格の改善により、2023年四半期の販売トンあたり54.43ドルと比較して、2024四半期の販売トンあたり57.58ドルの石炭販売価格の実現と、主にハミルトン鉱山とウォリアー鉱山の販売量の増加により販売トン数が 4.0% 増加したことを反映しています。セグメント調整後EBITDA費用は、主にトン当たりの取引量と営業費用の増加により、2023年四半期の2億710万ドルから2024四半期の2億3,310万ドルに12.6%増加しました。リバービュー鉱山での生産量の減少と回収により、セグメント調整後のトン当たりEBITDA費用は、2023年四半期と比較して8.3%増加しました。
アパラチア石炭事業 — セグメント調整後EBITDAは、2023年四半期の1億1,660万ドルから2024四半期の7,420万ドルに36.3%減少しました。4,240万ドルの減少は、主に石炭販売の減少によるもので、2023四半期の2億4,190万ドルから2024四半期の1億9,120万ドルに 20.9% 減少しましたが、営業費用の減少により一部相殺されました。2023四半期に価格が大幅に上昇したことで、トンネルリッジ鉱山の国内価格を引き下げた結果、石炭の平均販売価格は2023四半期と比較して19.4%減少しました。セグメント調整後EBITDA費用は、トン当たりの営業費用の減少により、2023年四半期の1億2,580万ドルから2024四半期の1億1,750万ドルに6.6%減少しました。セグメント調整後1トンあたりのEBITDA費用は、主に2024四半期にメティキ鉱山で生産量が増加し、回収量が増加したことにより、2023年四半期と比較して4.8%減少しました。
石油・ガス使用料 — セグメント調整後EBITDAは、2023年四半期の3,000万ドルから2024四半期には3,140万ドルに増加しました。2024年四半期のセグメント調整後EBITDAの改善は、2024四半期に記録的な石油・ガス販売量によるもので、2024年四半期には過去最高の898MBOEに増加し、当社の持分に関する掘削および完成活動の増加と、追加の石油・ガス鉱物権益の買収により、2023年四半期と比較して18.3%増加しました。
石炭使用料 — セグメント調整後EBITDAは、2023年四半期の1,010万ドルから2024四半期には1,240万ドルに増加しました。トン当たりの平均ロイヤリティ率が高くなり、販売されたロイヤリティトン数が増加したことが、2024年四半期の業績の改善に貢献しました。
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目次
流動性と資本資源
流動性
私たちはこれまで、運転資金の要件を満たし、資本支出、投資、契約上の義務、債務返済義務を、事業から生み出された現金、負債または株式の発行によって得られる現金、信用および証券化ファシリティによる借入、その他の資金調達取引で賄ってきました。私たちは、既存の現金残高、事業と投資からの将来のキャッシュフロー、クレジットファシリティの下での借入、および負債または株式の発行から得られる現金は、運転資本要件、資本支出と追加投資、債務の支払い、契約上の義務、コミットメントおよび分配金の支払いを満たすのに十分であると考えています。とはいえ、運転資金要件や追加投資を満たす能力、契約上の義務を果たす能力、計画された資本支出の資金調達、債務債務の返済能力、または分配金の支払いができるかどうかは、当社の将来の業績と資金源へのアクセスとコストによって決まります。これらは、一般的な経済状況、特に石炭および石油・ガス産業の両方、ならびに当社の制御が及ばないその他の金融および事業要因の影響を受けます。。最近の営業キャッシュフローの結果、現在のキャッシュポジション、予想される将来のキャッシュフロー、および利用可能になると予想される資金源に基づいて、信用契約の条項を遵守し、事業と成長戦略の資金を調達するのに十分な流動性があると予想しています。ただし、営業キャッシュフローや資金源へのアクセスやコストが予想と大きく異なる場合は、将来の契約遵守や流動性に悪影響が及ぶ可能性があります。「項目1A」を読んでください。2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「リスク要因」。
売掛金の証券化
2024年1月、売掛金証券化ファシリティ(「証券化ファシリティ」)の期間を2025年1月に延長し、このファシリティに基づく借入可能額を9,000万ドルに増やしました。証券化ファシリティに関する追加情報については、「項目1」を参照してください。財務諸表(未監査)— 注8 — 長期債務。」
2024年2月の設備融資
2024年2月28日、中間パートナーシップは負債として計上される設備融資契約を締結しました。中間パートナーシップは、中間パートナーシップが間接的に所有する特定の機器の持分を譲渡し、その機器のマスターリース契約(「2024年2月の設備融資」)を締結することと引き換えに、5,460万ドルを受け取りました。2024年2月の設備融資には、慣習的な債務不履行条件と事象が含まれており、2028年2月28日に満期を迎える、8.29%の暗黙的金利で毎月48回の支払いが可能です。成熟すると、機器はインターミディエイト・パートナーシップに戻ります。2024年2月の設備融資に関する追加情報については、「項目1」を参照してください。財務諸表(未監査)— 注8 — 長期債務。」
ユニット買戻しプログラム
2018年5月、取締役会はユニット買戻しプログラムの設立を承認しました。これにより、最大1億ドルのARLP普通ユニットを買い戻すことができます。2023年1月、MGPの取締役会は、ユニット買戻しプログラムの9,350万ドルの増額を承認しました。これにより、その日から最大合計で1億ドルのARLP共通ユニットを買い戻すことができるようになりました。このプログラムには期限がなく、公開市場やその他の私的交渉による取引で随時ユニットを買い戻すことがあります。ユニット買戻しプログラムの承認によって、金額やユニット数を買い戻す義務はありません。2024年3月31日に終了した3か月間、買い戻されたユニットはありませんでした。将来のユニット買い戻しのタイミングと最終的な購入ユニット数は、ビジネスや市場の状況、将来の財務実績、その他の資本上の優先事項など、いくつかの要因によって異なります。「パートII-アイテム2」を読んでください。ユニット買戻しプログラムの詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の「株式の未登録売却と収益の使用」を参照してください。
棚登録明細書
現在、不特定金額の当社の株式または負債証券の登録と売却を規定する有効なユニバーサルシェルフ登録届出書をフォームS-3にまとめています。私たちは、時間の経過とともに、市場の状況に応じて、1つ以上の募集において、目論見書に記載されている証券のいずれかを募集および売却することがあります。
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目次
キャッシュフロー
営業活動によって提供された現金は、2023四半期は2億2,170万ドルでしたが、2024四半期は2億970万ドルでした。営業活動によってもたらされた現金の減少は、主に非現金項目を調整した純利益の減少と、買掛金、前払費用、在庫に関連する不利な運転資本の変化によるものです。これらの減少は、2023四半期と比較した売掛金、未払給与および関連給付に関連する運転資本の好調な変化、およびその他の変化によって一部相殺されました。
投資活動に使用された純現金は、2023四半期は1億4,710万ドルでしたが、2024四半期は1億2,050万ドルでした。投資活動に使用された現金の減少は、主に2023四半期のJC Resourcesの買収を含む石油・ガス埋蔵量の買収によるものです。これらの減少は、2024四半期の資本支出の増加と、2024四半期の買掛金と未払負債の変化によって一部相殺されました。
財務活動に使用された純現金は、2023年四半期の9,930万ドルに対し、2024年四半期は1,500万ドルでした。財務活動に使用される現金の減少は、主に、当社のリボルビング・クレジット・ファシリティと証券化ファシリティの下での借入金の増加、設備融資による収益の増加、2023四半期と比較して2024四半期の長期債務の支払いの減少、2023四半期に支払われた債務発行費用、および2023四半期のユニットの購入によるものです。これらの減少は、2024年四半期のリボルビング・クレジット・ファシリティと証券化ファシリティに基づく支払いと、2023四半期の長期債務借入によって一部相殺されました。
現金要件
経営陣は、2024年3月31日の現金および現金同等物は1億3,400万ドル、事業からのキャッシュフロー、またはリボルビング・クレジット・ファシリティおよび証券化ファシリティの下での借入など、資本支出、長期債務の定期支払い、リース債務、資産除却債務費用、労災および肺炎費用を含む、2024年の現金要件を満たすのに十分なキャッシュフローを見込んでいます。現在、今後5年間の年間平均メンテナンス資本支出は、生産量1トンあたり約7.76ドルと予測しています。2024年に予想されるメンテナンス資本支出を含む総資本支出は、4億5,000万ドルから5億ドルの範囲と見積もられています。長期的には引き続き多額の現金が必要であり、そのために負債が発生したり、追加の自己資本を求めたりする可能性があります。追加資本の入手可能性と費用は、現在の市況、共通ユニットの市場価格、および当社が制御が制限されているその他のいくつかの要因、ならびに当社の財政状態と経営成績によって異なります。
債務義務
「項目1」を参照してください。当社の長期債務についての説明は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の「財務諸表(未監査)—注8 — 長期債務」を参照してください。
また、特定の資産除却義務と労働者災害補償給付の義務を担保するための保証債を維持するために、500万ドルの追加の信用状を提供する契約を銀行と締結しています。2024年3月31日、この契約に基づいて未払いの信用状が500万ドルありました。
関連当事者取引
私たちは、Mr. Craft、MGP、それぞれの関連会社、その他の関連当事者との間で、関連当事者間の取引や活動をしています。これらの関連当事者の取引や活動は主に、(1)ジョセフ・W・クラフトIII財団とキャスリーン・S・クラフト財団との石炭鉱物リース、(2)航空機の使用、(3)クラフト氏が所有する事業体であるJC Resources LPからの石油・ガス鉱物権益の購入に関するものです。また、(a)Mr. Craftに関連する事業体が所有する会社であるWKY CoalPlay, LLCと、3つの鉱物リースに関する関連当事者取引、および(b)当社が株式投資を行っている事業体との関連取引も行っています。私たちの投資に関する詳細は、「項目1」をお読みください。フォーム10-Qのこの四半期報告書の「財務諸表(未監査)—注11 — 株式投資」2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書「項目8」をお読みください。JC Resourcesの買収および関連当事者取引に関する追加情報については、財務諸表および補足データ— 注記3 — 買収および注記20 — 関連当事者取引」を参照してください。
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目次
新しい会計基準
「項目1」を参照してください。財務諸表(未監査)— 注2.新しい会計基準についての議論は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の「新しい会計基準」を参照してください。
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的および質的開示 |
商品価格リスク
私たちは重要な長期石炭販売契約を結んでいます。ほとんどの長期販売契約は価格調整条項の対象となります。通常、特定の指数の変化や規制変更による生産コストの変化、あるいはその両方を反映して、契約価格の増減を定期的に許可します。
当社の経営成績は、石炭、石油、天然ガスの価格に大きく依存します。石炭に関しては、一部の石炭顧客に好まれている短期売買契約により、石炭価格の下落のリスクにさらされやすくなります。また、石油・ガス価格の大幅な下落は、当社の石油・ガス使用料収入に大きな影響を与えます。
私たちは、石炭や石油・ガスの販売価格や、鉄鋼、電気、その他の供給など、石炭や石油・ガスの通常の生産過程に直接的または間接的に使用される供給品の価格リスクにさらされています。私たちは、事業に必要な通常数量の戦略的調達契約を通じて、これらの品目のリスクを管理しています。これまで、販売価格や供給コストのリスクに関連する商品価格ヘッジやその他のデリバティブを活用してきましたが、将来的には利用する可能性があります。
信用リスク
私たちの石炭のほとんどは、米国の電力会社や仲介取引を通じて国際市場に販売されています。したがって、私たちの信用リスクは、主に国内の発電機と評判の良いグローバル証券会社にあります。私たちの方針は、取引を始める前に各顧客の信用力を個別に評価し、未払いの売掛金を常に監視することです。与信管理部門が適切と判断した場合、当社の信用基準を満たさない顧客や信用が悪化した顧客への信用リスクを減らすための措置を講じます。これらの手順には、信用状や現金担保の取得、出荷の前払いの要求、支払いを怠った場合に当社の利益のために保有する顧客信託口座の開設などが含まれます。顧客からのこのような信用リスクは、当社の証券化ファシリティの借入能力に影響を与える可能性があります。「項目1」を参照してください。当社の証券化ファシリティの詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の「財務諸表(未監査)—注記8 — 長期債務」を参照してください。
為替レートリスク
私たちの取引のほとんどすべてが米ドル建てであるため、為替相場リスクの影響を大きく受けることはありません。ただし、石炭は米ドルで国際的に販売されているため、海外市場の一般的な経済状況と外貨為替レートの変動は、外国の競合他社に競争上の優位性をもたらす可能性があります。競合他社の通貨が米ドルまたは外国人購入者の現地通貨に対して下落した場合、競合他社はこれらの購入者に石炭の価格を下げることができるかもしれません。さらに、海外の購入者の通貨が米ドルと比較して大幅に下落した場合、それらの購入者は私たちが販売する石炭の価格を下げようとする可能性があります。その結果、通貨の変動は、国際市場における石炭の競争力に悪影響を及ぼす可能性があります。
金利リスク
リボルビング・クレジット・ファシリティと証券化ファシリティの下での借入は変動金利で行われるため、これらのファシリティの下で引き出された金額には金利が適用されます。これまで、当社の収益は金利の変動による大きな影響を受けておらず、未払いの負債に関連する金利デリバティブ商品も利用していません。2024年3月31日現在、証券化ファシリティの下で4,500万ドルの借入があり、リボルビング・クレジット・ファシリティの未払い残高はありませんでした。
2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されているように、市場リスクに関する量的および質的開示に他に変更はありませんでした。
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目次
項目4. 管理と手順
私たちは、証券取引委員会(「SEC」)に提出する報告書で開示する必要のある情報が、SECの規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、必要に応じて最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣に伝達され、必要な開示に関するタイムリーな決定が可能になるように、合理的な保証を提供するように設計された管理と手順を維持しています。改正された1934年の証券取引法(「取引法」)の規則13a-15(b)で義務付けられているように、当社は、最高経営責任者および最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加を得て、当社の開示管理および手続き(取引法の規則13a-15(e)または規則15d-15(e)で定義されている)の設計と運用の有効性を評価しました。2024年3月31日の。この評価に基づいて、当社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、これらの統制と手続きは2024年3月31日時点で有効であると結論付けました。
2024年3月31日に終了した四半期期間中、当社の評価に関連して確認された、財務報告に対する内部統制(取引法の規則13a-15(f)で定義されているとおり)に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
31
目次
将来の見通しに関する記述
フォーム10-Qのこの四半期報告書の特定の記述と情報、および当社の代表者が随時行う特定の口頭陳述は、「将来の見通しに関する記述」を構成します。これらの記述は、私たちの信念、仮定、および現在入手可能な情報に基づいています。この文書で「予想する」、「信じる」、「続ける」、「できる」、「見積もる」、「期待」、「予測」、「予測」、「予想」、「予想」、「5月」、「見通し」、「計画」、「プロジェクト」、「可能性」、「すべき」、「予定」、および同様の表現が将来の見通しに関する記述を識別します。上記に限定されませんが、当社の将来の見通し、予想される資本支出、将来のキャッシュフローと借入、および資金源に関するすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。これらの将来の見通しに関する記述は、将来の展開に関する現在の期待と信念に基づいており、将来の出来事に関する当社の現在の見解を反映しており、合理的であると当社が考える多くの仮定の対象となっていますが、さまざまな不確実性とビジネスリスクにさらされており、実際の結果はこれらの記述で説明されているものと大きく異なる可能性があります。実際の結果が将来の見通しに関する記述と異なる原因となる可能性のある要因には、次のものがあります。
● | 石炭産業の発電シェアの低下。これには、石炭の採掘と燃焼に関連する環境問題、石油・ガス、原子力エネルギー、再生可能燃料などの他の電力源や燃料源のコストとメリット、米国における石炭火力発電所の廃止予定などが含まれます。 |
● | 国内のエネルギー需要の伸びが実現した場合に備えて燃料を供給する当社の能力。 |
● | マクロ経済および市場環境の変化と市場のボラティリティ、およびそのような変化とボラティリティが当社の財政状態に与える影響。 |
● | 世界経済および地政学的状況の変化、またはお客様が事業を行う業界の変化。 |
● | 当社の業績とキャッシュフローに影響を与える可能性のある商品価格、需要、在庫状況の変化。 |
● | ウクライナで現在行われている敵対行為の結果または激化、イスラエルとガザの紛争。 |
● | 将来のパンデミックの深刻さ、規模、期間、およびパンデミックに対する企業や政府の対応が、当社の事業と人員、石炭、石油、天然ガスの需要、顧客、サプライヤー、事業者の財政状態、利用可能な流動性と資本源、およびより広範な経済的混乱に与える影響。 |
● | 石油生産量と価格に関する主要な産油国の行動は、私たちが鉱物権益を保有する不動産での石油・ガスの探査と生産事業に、短期的および長期的に直接的および間接的な影響を与える可能性があります。 |
● | 国内外の石炭市場における競争の変化とそのような変化に対応する当社の能力 |
● | 商品価格の低下、または下流の需要や貯蔵能力の不足により、当社が石油・ガス鉱物の持分を保有する不動産の運営者による生産停止の可能性。 |
● | 当社の事業と不動産のインフラの拡大と投資に関連するリスク |
● | 買収を特定して完了し、そのような買収を当社の事業にうまく統合し、それによって期待される利益を達成する当社の能力。 |
● | 新しいエネルギーやインフラ移行ベンチャーを見極め、投資する私たちの能力。 |
● | マトリックスグループの開発計画の成功、および新興インフラおよびテクノロジー企業への投資の成功。 |
● | 重要な顧客契約への依存(満了時に既存の契約を更新することも含む)。 |
● | 価格、量、または既存の石炭供給契約の条件の調整。 |
● | 金利、銀行破綻および関連する流動性リスクを含む、貿易、金融・財政政策および法律の影響と変更、中央銀行の政策措置 |
● | 米国および外国政府が採用した税金や関税、その他の貿易措置の影響と変更 |
● | EPAが最近公布した石炭火力発電所、鉱業、鉱山労働者の健康と安全、水圧破砕、および医療に関する規制など、環境と温室効果ガスの放出に関するものを含む、国内外の法律、規制、および裁判所の決定とその解釈。 |
● | 電気事業業界の規制緩和、または石炭産業、電力業界、または一般的な経済状況における不利な変化の影響。 |
● | 投資家やその他の利害関係者の環境、社会、ガバナンス問題への関心の高まり。 |
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目次
● | 流動性の制約(将来的に資金調達ができなくなることによるものも含む)。 |
● | 顧客の破産、既存の契約のキャンセルまたは違反、またはその他の履行不履行 |
● | 顧客の遅延、契約に基づく石炭の引き受けの失敗、または支払いの不履行。 |
● | 私たちの生産性レベルと石炭販売から得られるマージン。 |
● | 当社が鉱物権益を保有する不動産での石油・ガス探査および生産事業の中断。 |
● | インフレ圧力によるものを含む、設備、原材料、サービス、人件費、または在庫状況の変化。 |
● | 労働力の募集、雇用、維持能力の変化。 |
● | 従業員と満足のいく関係を維持する私たちの能力。 |
● | アフォーダブルケア法、就業規則の不利な変更、または労働者災害補償請求に関連する現金支払いまたは予測に起因する健康保険や税金の費用を含む人件費の増加。 |
● | 輸送費の増加と輸送の遅延や中断のリスク。 |
● | 地質、許可、労働力、天候、サプライチェーンの設備や鉱山用品の不足、またはその他の要因による操業の中断。 |
● | 重大な地雷関連事故、鉱山火災、鉱山洪水、またはその他の中断に関連するリスク。 |
● | 訴訟の結果(まだ主張されていない請求を含む) |
● | 海外での石炭競争力に悪影響を及ぼす可能性のある外貨の変動 |
● | 地雷再生、労働者災害補償、ブラック肺給付のための保証金の維持が難しい。 |
● | 地雷埋立後の埋め立て、年金、ブラック肺給付、その他の退職後の給付負債について、正確な仮定と予測を行うのが難しい。 |
● | 私たちの石炭鉱物埋蔵量と資源の見積もりと代替における不確実性。 |
● | 石油・ガス埋蔵量の見積もりと交換における不確実性。 |
● | 当社の石油・ガス施設の運営者による掘削および完成活動のレベルによる石油・ガス生産量の不確実性。 |
● | 電気自動車産業とEV充電ステーション市場の将来の不確実性。 |
● | 特定の税控除や控除による利益の喪失または減額を含む、連邦または州の税法および規制に対する現在および潜在的な変更の影響。 |
● | 商業用不動産保険への加入の難しさ、および当社が商業用不動産保険プログラムに参加することに関連するリスク。 |
● | 不正アクセス、サービス拒否攻撃、悪意のあるソフトウェア、従業員、内部関係者、または権限のある他者によるデータプライバシー侵害、サイバー攻撃またはフィッシング攻撃、ランサムウェア、マルウェア、ソーシャルエンジニアリング、物理的侵害、またはその他の行為を含む、進化するサイバーセキュリティリスク |
● | 私たちが管理していない企業への株式投資に関連する将来の収益と費用について、正確な仮定と予測を行うのが難しい。そして |
● | 「項目1A」で説明されているものを含む、その他の要因。リスク要因」と「項目3。2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「法的手続き」。 |
これらまたは他のリスクまたは不確実性の1つ以上が実現した場合、または私たちの基礎となる仮定が正しくないことが判明した場合、当社の実際の結果は、将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。将来の見通しに関する記述を検討するときは、当社のリスク要因と法的手続きにも留意する必要があります。当社の実際の業績が将来の見通しに関する記述と異なる原因となる可能性のある既知の重要な要因は、「項目1」に記載されています。法的手続き」と「項目1A。リスク要因」は下にあります。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務、または将来の出来事や進展を反映するために将来の見通しに関する記述の改訂結果を公表する義務を一切負いません。
以下に含まれる将来の見通しに関する記述を読んだり検討したりするときは、上記の情報を考慮する必要があります。
● | フォーム10-Qのこの四半期報告書; |
● | 当社がSECに提出したその他の報告書。 |
● | 私たちのプレスリリース; |
● | 私たちのウェブサイト www.arlp.com; と |
● | 当社、当社の役員、または当社に代わって行動するその他の権限のある人物による書面または口頭による声明。 |
33
目次
パート 2
その他の情報
項目1. 法的手続き
訴訟は、2019年11月に米国ケンタッキー州西部地区地方裁判所で開始されました (ブランソン対ウェブスター郡石炭合同会社他) 特定の子会社に対して、原告が公正労働基準法および州法の違反を訴え、時間外勤務料金と給与の計算に特定の賞与を考慮しなかったという理由で、原告が公正労働基準法および州法の違反を主張しています。2020年3月、ケンタッキー州東部地区連邦地方裁判所でも同様の訴訟が提起されました (ブリューワー対アライアンス・コール合同会社、他)。 その後、特定の子会社に対して同様の申し立てを行う4件の訴訟がさらに提起されました。2021年3月4日、ケンタッキー州ホプキンス郡巡回裁判所に提起されました。 (ジョンソン対ホプキンス郡石炭合同会社、他); 2021年4月6日、ウェストバージニア州北部地区連邦地方裁判所に提出されました (レッティグ対メティキ・コールWV、LLC、他); 2021年4月9日、イリノイ州南部地区連邦地方裁判所に提出されました (ケイツ対ハミルトン郡石炭合同会社、他); そして、2021年4月13日にインディアナ州南部地区連邦地方裁判所に提出されました (プラーター対ギブソン郡石炭合同会社、他)。 これらの訴訟の原告は、集団訴訟と集団訴訟の証明を求めましたが、私たちは反対しました。原告は、過少支払の申し立てに対する補償的、清算的、および/または模範的損害賠償、および適用法により回収可能な可能性のある費用と手数料の回収を求めました。2024年4月、私たちは原告と和解契約を締結し、それに基づいて6件の訴訟すべてを1,530万ドルで和解することに合意しました。和解は裁判所の承認が必要です。
項目1A。リスク要因
フォーム10-Qのこの四半期報告書に記載されている他の情報に加えて、パートI-項目1Aで説明されているリスク要因を慎重に検討する必要があります。2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「リスク要因」。当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な影響を与える可能性があります。これらのレポートに記載されているリスクは、私たちだけのリスクではありません。現在当社に知られていない追加のリスクや不確実性、または現在の知識や事実上の状況に基づいて現時点で重要ではないと判断しているものでも、そのような知識や事実が変化した場合、将来の当社の事業、財政状態、および/または経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
項目2. 株式の未登録売却と収益の使用
2018年5月31日、ARLPは、ARLPが未払いのリミテッド・パートナー共通ユニットを最大1億ドルまで買い戻すことを許可するユニット買戻しプログラムの設立を取締役会が承認したと発表しました。2023年1月、取締役会はユニット買戻しプログラムの9,350万ドルの増額を承認しました。これにより、その日から合計で最大1億ドルのARLP共通ユニットを買い戻すことができるようになりました。ユニット買戻しプログラムは、投資主に長期的な価値を創造するというARLPの目標を達成する能力を高めることを目的としており、四半期ごとの現金分配とともに、投資主に現金を還元する別の手段を提供します。このプログラムには期限がなく、ARLPは公開市場やその他の私的に交渉した取引で随時ユニットを買い戻すことができます。ユニット買戻しプログラムの承認は、ARLPに金額またはユニット数の買戻しを義務付けるものではありません。買い戻しは、事前の通知なしに随時開始または停止される場合があります。
2024年3月31日に終了した3か月間、商品の買い戻しや廃棄はありませんでした。ユニット買戻しプログラムの開始以来、私たちは6,390,446ユニットを平均単価17.67ドルで買い戻し、償却してきました。購入総額は1億1,290万ドルです。
項目3. シニア証券のデフォルトです
[なし]。
アイテム4.MINEの安全情報開示
ドッド・フランク・ウォールストリート改革および消費者保護法のセクション1503(a)および規則S-K(17 CFR 229.104)の項目104で義務付けられている鉱山の安全違反またはその他の規制事項に関する情報は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の別紙95.1に含まれています。
34
目次
項目5. その他の情報
2024年3月31日に終了した3か月間は、いいえ
アイテム6. 展示品
| | | | 参考により組み込まれています | |||||||||||||||
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示す | | 展示品の説明 | | フォーム | | 秒 | | 示す | | 出願日 | | 提出 | |||||||
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3.1 | | アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社のリミテッド・パートナーシップの第4次修正および改訂契約 | | 8-K | | 000-26823 17990766 | | 3.2 | | 07/28/2017 | | | |||||||
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3.2 | | アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社のリミテッド・パートナーシップに関する第4次修正および改訂契約の修正第1号 | | 10-K | | 000-26823 18634634 | | 3.9 | | 02/23/2018 | | | |||||||
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3.3 | | アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社のリミテッド・パートナーシップに関する第4次修正および改訂契約の修正第2号 | | 8-K | | 000-26823 18883834 | | 3.3 | | 06/06/2018 | | | |||||||
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3.4 | | アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社のリミテッド・パートナーシップに関する第4次修正および改訂契約の修正第3号 | | 8-K | | 000-26823 18883834 | | 3.4 | | 06/06/2018 | | | |||||||
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3.5 | | アライアンス・リソース・オペレーティング・パートナーズ合同会社のリミテッド・パートナーシップ契約の修正および改訂版 | | 10-K | | 000-26823 583595 | | 3.2 | | 03/29/2000 | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | |||||||
3.6 | | アライアンス・リソース・オペレーティング・パートナーズ合同会社のリミテッド・パートナーシップ契約の修正および改訂第1号 | | 8-K | | 000-26823 18883834 | | 3.5 | | 06/06/2018 | | | |||||||
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3.7 | | アライアンス・リソース・パートナーズL.P. のリミテッド・パートナーシップの証明書の修正および改訂版 | | 8-K | | 000-26823 17990766 | | 3.6 | | 07/28/2017 | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | |||||||
3.8 | | アライアンス・リソース・オペレーティング・パートナーズ、L.P. のリミテッド・パートナーシップの証明書 | | S-1/A | | 333-78845 99669102 | | 3.8 | | 07/23/1999 | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | |||||||
3.9 | | アライアンス・リソース・マネジメントGP、LLCの設立証明書 | | S-1/A | | 333-78845 99669102 | | 3.7 | | 07/23/1999 | | | |||||||
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3.10 | | アライアンス・リソース・マネジメントGP、LLCの3番目の修正および改訂された運営契約 | | 8-K | | 000-26823 18883834 | | 3.7 | | 06/06/2018 | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | |||||||
3.11 | | MGP II, LLCの設立証明書 | | 8-K | | 000-26823 17990766 | | 3.5 | | 07/28/2017 | | | |||||||
| | | | | | | | | | | | | |||||||
3.12 | | MGP II, LLCの修正および改訂された運営契約 | | 8-K | | 000-26823 17990766 | | 3.4 | | 07/28/2017 | | | |||||||
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目次
| | | | 参考により組み込まれています | |||||||||||||||
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示す | | 展示品の説明 | | フォーム | | 秒 | | 示す | | 出願日 | | 提出 | |||||||
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10.1 | | 2024年1月12日付けの売掛金融資契約の第13次修正。
| | 10-K | | 000-26823 24670765 | | 10.30 | | 02/23/2024 | | | |||||||
10.2 | | 2023年1月13日付けの、借り手であるアライアンス・リソース・オペレーティングパートナーズ合同会社、アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社、UCコール合同会社、UC石炭合同会社、UCマイニング合同会社、UCプロセッシング合同会社、MGP II、LLCとの間の、および最初の貸し手、初期発行銀行とそこに記載されているスイングライン銀行との間の信用契約、PNC銀行、管理代理人および担保代理人としてナショナル・アソシエーション、PNCキャピタル・マーケッツLLC、BOKF、NA DBA、オクラホマ銀行、フィフス・サード・バンク、ナショナル・アソシエーション、オールド・ナショナル・バンク、トラスト・セキュリティーズ社として共同主任編曲者、共同ブックランナー、およびそこに記載されている文書代理人として記載されている他の機関。 | | 8-K | | 000-26823 23540292 | | 10.1 | | 01/20/2023 | | | |||||||
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31.1 | | 2024年5月9日付けの、2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく、アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社のゼネラルパートナーであるアライアンス・リソース・マネジメントGP、LLCの社長兼最高経営責任者であるジョセフ・W・クラフト3世の認定。 | | | | | | | | | | ||||||||
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31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づき、2024年5月9日付けで、アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社のゼネラルパートナーであるアライアンス・リソース・マネジメントGP, LLCのシニアバイスプレジデント兼最高財務責任者であるケーリー・P・マーシャルの認証。 | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | | | | | | | | | | |||||||
32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づき、アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社のゼネラルパートナーであり、アライアンス・リソース・マネジメントGP、LLCの社長兼最高経営責任者であるジョセフ・W・クラフト3世の認定を2024年5月9日に発行しました。 | | | | | | | | | | ||||||||
| | | | | | | | | | | | | |||||||
32.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づき、2024年5月9日付けで、アライアンス・リソース・パートナーズ合同会社のゼネラルパートナーであり、アライアンス・リソース・マネジメントGP, LLCのシニアバイスプレジデント兼最高財務責任者であるケーリー・P・マーシャルの認証。 | | | | | | | | | | ||||||||
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目次
| | | | 参考により組み込まれています | |||||||||||||||
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示す | | 展示品の説明 | | フォーム | | 秒 | | 示す | | 出願日 | | 提出 | |||||||
| | | | | | | | | | | | | |||||||
95.1 | | 連邦鉱山安全衛生法情報 | | | | | | | | | | ||||||||
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101 | | インタラクティブデータファイル(インラインXBRLで提出された2024年3月31日に終了した四半期のフォーム10-Q)。 | | | | | | | | | | ||||||||
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104 | | 表紙インタラクティブデータファイル(インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています)。 | | | | | | | | | |
* または別紙32.1と32.2の場合は家具付きです。
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目次
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、2024年5月9日にオクラホマ州タルサで、正式に承認された署名者に、登録者に代わってこの報告書に署名させました。
| アライアンス・リソース・パートナーズ、L.P. | ||
| | ||
| 作成者: | アライアンス・リソース・マネジメント GP、LLC | |
| | そのゼネラルパートナー | |
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| | /s/ ジョセフ・W・クラフト、3世 | |
| | ジョセフ・W・クラフト3世 | |
| | 会長、社長、最高経営責任者 | |
| | 代理で署名する正式な権限を与えられた役員 | |
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| | /s/ ミーガン・J・コードル | |
| | メーガン・J・コードル | |
| | 副社長、コントローラー、 | |
| | 最高会計責任者 |
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