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株式ファンドおよび債務証券のメンバー2023-01-012023-03-310000895728米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2024-03-310000895728米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2023-12-310000895728enb:ディスポーザル・グループ・アライアンス・パイプラインとAUXSABLEメンバーENB:アライアンスパイプラインカナダと米国のメンバー2024-03-310000895728enb:ディスポーザル・グループ・アライアンス・パイプラインとAUXSABLEメンバーENB:オーセイブル・ミッドストリームLLカンダクセイブル・リキッド・プロダクツLP メンバー2024-03-310000895728enb:オーセイブル・カナダ・メンバーenb:ディスポーザル・グループ・アライアンス・パイプラインとAUXSABLEメンバー2024-03-310000895728enb:ペンビナ・パイプライン社のメンバー米国会計基準:後任イベントメンバーenb:ディスポーザル・グループ・アライアンス・パイプラインとAUXSABLEメンバー2024-04-010000895728米国会計基準:後任イベントメンバーenb:ディスポーザル・グループ・アライアンス・パイプラインとAUXSABLEメンバー2024-04-012024-04-010000895728米国会計基準:後任イベントメンバーenb:ガストランスミッション部門のメンバー2024-04-012024-04-01
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
| | | | | | | | |
☒ | | のセクション13または15(d)に基づく四半期報告書 1934年の証券取引法 |
四半期終了時 2024年3月31日
または
| | | | | | | | |
☐ | | のセクション13または15 (d) に基づく移行報告 1934年の証券取引法 |
からへの移行期間について
コミッションファイル番号 001-15254
_______________________________
| | | | | | | | |
エンブリッジ株式会社 |
(憲章に明記されている登録者の正確な名前) |
| | | | | | | | |
カナダ | | 98-0377957 |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | | (IRS) 雇用主 識別番号) |
200,425-ファーストストリート南西
カルガリー、 アルバータ州、 カナダT2
(主要執行機関の住所) (郵便番号)
(403) 231-3900
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
_______________________________
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
各クラスのタイトル | | トレーディングシンボル | | 登録された各取引所の名前 |
普通株式 | | ENB | | ニューヨーク証券取引所 |
| | | | |
登録者が、(1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい x いいえ
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい x いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | x | | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
非加速ファイラー | ☐ | | 小規模な報告会社 | ☐ |
新興成長企業 | ☐ | | | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って定められた新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。o
登録者がシェル会社(取引法規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ x
登録者は 2,126,090,754 2024年5月3日現在の発行済普通株式。
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| パート I | ページ |
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アイテム 1. | 財務諸表 | 6 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 35 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 53 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 54 |
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| パート 2 | |
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アイテム 1. | 法的手続き | 55 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 55 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 55 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 55 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 55 |
アイテム 5. | その他の情報 | 56 |
アイテム 6. | 展示品 | 56 |
| 署名 | 57 |
用語集
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「私たち」、「私たち」、「私たち」、「エンブリッジ」 | エンブリッジ |
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AOCI | その他の包括利益の累計/ (損失) |
ASC | 会計基準の体系化 |
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CER | カナダのエネルギー規制当局 |
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EBITDA | 利息、所得税、減価償却費を控除する前の収益 |
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ジープ | エンブリッジ・エナジー・パートナーズ、L.P. |
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自我の | イースト・オハイオ・ガス会社 |
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交換法 | 改正された1934年の米国証券取引法 |
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LNG | 液化天然ガス |
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MTS | メインラインの料金決済 |
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オシ | その他の包括利益/ (損失) |
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オーブン | オンタリオ州エネルギー委員会 |
開く | その他の退職後の給付 |
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フェーズ 1 の決定 | 2023年12月21日、エンブリッジガス社のフェーズ1に関するオンタリオ州エネルギー委員会の決定と命令。2024年から2028年までのインセンティブ規制率設定フレームワークを確立するためのの申請 |
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9月 | スペクトラ・エナジー・パートナーズ、LP |
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買収案件について | エンブリッジ 'は、ドミニオン・エナジー社から米国のガス会社3社を買収しました。 |
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バンド | チッペワ・インディアンのレイクスペリオル族のバッド・リバー・バンド |
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EOGの買収です | エンブリッジ '2024年3月6日に、東オハイオガス会社の資本金のすべての発行済み株式を取得しました |
パートナーシップ | スペクトラ・エナジー・パートナーズ、LP、エンブリッジ・エナジー・パートナーズ合同会社 |
予約 | バッド・リバー・リザーブション |
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明日 RNG | シックス・モロー・リニューアブルズは、埋立地ガスから再生可能な天然ガス生産施設を運営しています |
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私たち | アメリカ合衆国 |
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慣習
このレポートで使用されている「私たち」、「私たち」、「エンブリッジ」という用語は、文脈上特に明記されていない限り、エンブリッジ社とその子会社を総称しています。これらの条件はあくまで便宜上のものであり、エンブリッジ内の個別の法人を正確に説明することを意図したものではありません。
特に指定のない限り、金額はすべてカナダドルで表され、「ドル」または「$」はすべてカナダドル、「US$」への言及はすべて米国(米国)ドルです。特に明記されていない限り、すべての金額は税引前ベースで提供されています。
将来の見通しに関する情報
将来の見通しに関する情報、または将来の見通しに関する記述は、当社および子会社の将来の計画と運営に関する経営陣の評価を含め、当社および当社の子会社および関連会社に関する情報を提供するために、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれています。この情報は、他の目的には適していない可能性があります。将来の見通しに関する記述は通常、「予想する」、「信じる」、「見積もる」、「期待」、「予測」、「意図」、「可能性が高い」、「計画」、「プロジェクト」、「目標」などの言葉や、将来の結果を示唆する同様の言葉や見通しに関する記述で識別されます。この文書に参照として含まれている、または参照として組み込まれている将来の見通しに関する情報または記述には、戦略的優先事項とイネーブラーを含む当社の企業ビジョンと戦略、原油、天然ガス、天然ガス液(NGL)、液化天然ガス(LNG)、再生可能天然ガス(RNG)、再生可能天然ガス(RNG)、再生可能エネルギーの予想供給、需要、輸出および価格、エネルギー転換に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。低炭素エネルギーとそれに対する私たちのアプローチ、環境、社会、ガバナンスの目標、慣行業績、業界と市場の状況、当社資産の予想される利用状況、配当金の増加と配当方針、財務の強さと柔軟性、流動性と十分な財源への期待、液体パイプライン、ガス輸送、ガス供給と貯蔵、再生可能発電事業の戦略的優先事項と業績、買収およびその他の取引(米国ガス3社の買収を含む)の特徴、予想される利益、資金調達および時期ユーティリティ(ガスユーティリティ)ドミニオン・エナジー社(買収)およびホワイトウォーター・ミッドストリーム合同会社/I Squared CapitalおよびMPLX LP(ウィスラーの親合弁会社)との合弁会社から、発表されたプロジェクトおよび建設中のプロジェクトに関連する予想される費用、利益、および稼働日、予想される資本支出、投資可能なキャパシティと資本配分の優先事項、当社の商業的に担保された成長プログラムのための予想される株式資金調達要件、予想される将来の成長、開発、拡大の機会。期待される最適化と効率化の機会、への期待建設中のプロジェクトを完成させ、資金調達する合弁パートナーの能力、買収を完了してガス事業を首尾よく統合する当社の能力、その他の買収と処分の完了予定とその時期(残りの買収を含む)、およびウィスラーの親会社合弁会社、規制当局と裁判所が予想する将来の措置、およびそのタイミングと影響、通話料および料金事件の議論と手続き、予想されるスケジュールとそれらによる影響、ガスの供給と貯蔵に関連するものを含みます当社の事業に関連するビジネス、運営、産業、規制、気候変動、その他のリスク、およびここに特定されたさまざまなリスク要因の潜在的な影響の評価。
これらの将来の見通しに関する記述は、そのような記述が行われた日に入手可能な情報および情報作成に使用されたプロセスに基づいて合理的であると私たちは考えていますが、そのような記述は将来の業績を保証するものではなく、読者は将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。これらの記述には、その性質上、さまざまな仮定、既知および未知のリスクと不確実性、その他の要因が含まれており、実際の結果、活動レベル、業績が、そのような記述で表明または暗示されているものと大きく異なる場合があります。重要な前提条件には、原油、天然ガス、NGL、LNG、RNG、再生可能エネルギーの予想供給、需要、輸出、価格、資産の予想利用率、為替レート、インフレ、金利、労働力と建設資材の入手可能性と価格、サプライチェーンの安定性、運用の信頼性、プロジェクトと取引に関するサポートと規制当局の承認の維持、予想されるサービス開始に関する仮定が含まれます。日付、天気、買収と処分の時期、条件、終了、買収、買収を含む取引から期待される利益の実現、政府の法律、訴訟、将来の配当予想配当額と配当政策が将来のキャッシュフローに与える影響、当社の信用格付け、資本プロジェクトの資金調達、ヘッジプログラム、利息、所得税、減価償却前利益(EBITDA)、期待収益/(損失)、将来のキャッシュフロー; そして予想される分配可能なキャッシュフロー。原油、天然ガス、NGL、LNG、RNG、再生可能エネルギーの予想供給と需要、およびこれらの商品の価格に関する仮定は、当社のサービスに対する現在および将来の需要水準に影響を与える可能性があるため、すべての将来の見通しに関する記述にとって重要であり、根底にあります。同様に、為替レート、インフレ、金利は、当社が事業を展開する経済やビジネス環境に影響を及ぼし、当社のサービスに対する需要レベルや投入コストに影響を与える可能性があるため、将来を見据えたものすべてに内在しています
ステートメント。完成予定日や予想される資本支出を含む、発表されたプロジェクトや建設中のプロジェクトに関する将来の見通しに関する記述に関連する最も重要な仮定には、人件費と建設資材の入手可能性と価格、サプライチェーンの安定性、インフレ率と為替レートが人件費と材料費に及ぼす影響、金利が借入コストに及ぼす影響、天候や顧客、政府、裁判所、規制当局の承認が建設業や建設業に与える影響などがあります。サービススケジュールと費用回収制度。
当社の将来の見通しに関する記述は、当社の戦略的優先事項、経営実績、立法および規制上のパラメーター、訴訟、買収(買収を含む)、処分、その他の取引およびそれらから期待される利益の実現、第三者への業務上の依存、配当政策、プロジェクトの承認とサポート、通行権の更新、天候、経済的および競争に関するリスクと不確実性の影響を受けます。条件、世論、税法と税率の変更、交換金利、インフレ、金利、商品価格、資本へのアクセスとコスト、政治的決定、世界的な地政学的状況、コモディティやその他の代替エネルギーの供給、需要、価格。これには、フォーム10-Qのこの四半期報告書や、カナダと米国の証券規制当局へのその他の提出書類に記載されているリスクと不確実性が含まれますが、これらに限定されません。1つの仮定、リスク、不確実性、または要因が特定の将来の見通しに関する記述に与える影響は、これらは相互に依存しており、当社の将来の行動方針は、該当する時点で入手可能なすべての情報に対する経営陣の評価に依存するため、確実に判断することはできません。適用法で義務付けられている場合を除き、Enbridgeは、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、フォーム10-Qまたはその他の方法で作成されたこの四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を負いません。書面か口頭かを問わず、当社または当社を代表して行動する者に帰属する将来の見通しに関する記述はすべて、これらの注意事項によって完全に認められます。
非GAAPおよびその他の財務指標
パートI。アイテム2。フォーム10-Qのこの四半期報告書における経営陣の財政状態と経営成績(MD&A)の議論と分析は、非GAAPおよびEBITDAを含むその他の財務指標に言及しています。EBITDAは、利息、所得税、減価償却費を控除する前の収益として定義されます。経営陣はEBITDAを使用してエンブリッジの業績を評価し、目標を設定します。経営陣は、EBITDAの提示がエンブリッジの業績の透明性を高め、洞察力を高めるため、投資家にとって有益な情報を提供すると考えています。
非GAAPおよびその他の財務指標は、米国(US GAAP)で一般に認められている会計原則(US GAAP)で規定されている標準化された意味を持つ指標ではなく、米国会計基準の指標でもありません。したがって、これらの指標は、他の発行体が提示した同様の措置と比較できない可能性があります。過去の非GAAPおよびその他の財務指標と、最も直接的に比較可能なGAAP指標との調整は、このMD&Aに記載されており、当社のウェブサイトに掲載されています。非GAAPおよびその他の財務指標に関する追加情報は、当社のウェブサイト、www.sedarplus.caまたはwww.sec.govでご覧いただけます。
パート I-財務情報
アイテム 1.財務諸表
エンブリッジ株式会社
連結損益計算書
| | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| | | | 2024 | 2023 |
(未監査。数百万カナダドル、1株あたりの金額を除く) | | | | | |
営業収益 | | | | | |
商品販売 | | | | 4,145 | | 4,783 | |
ガス配給販売 | | | | 1,699 | | 2,279 | |
輸送やその他のサービス | | | | 5,194 | | 5,013 | |
営業収益の合計(注3) | | | | 11,038 | | 12,075% | |
営業経費 | | | | | |
商品コスト | | | | 4,006 | | 4,636 | |
ガス配給コスト | | | | 994 | | 1,594 | |
運営と管理 | | | | 2,134 | | 2,037 | |
減価償却と償却 | | | | 1,193 | | 1,146 | |
| | | | | |
営業費用の合計 | | | | 8,327 | | 9,413 | |
営業利益 | | | | 2,711です | | 2,662 | |
株式投資による収入 | | | | 696 | | 517 | |
| | | | | |
| | | | | |
その他の収入/(費用)(注11) | | | | (551) | | 102 | |
支払利息 | | | | (905) | | (905) | |
税引前利益 | | | | 1,951 | | 2,376 | |
所得税費用 | | | | (386) | | (510) | |
収益 | | | | 1,565 | | 1,866 | |
非支配株主に帰属する利益 | | | | (53) | | (49) | |
支配権に帰属する収益 | | | | 1,512 | | 1,817 | |
優先株配当 | | | | (93) | | (84) | |
普通株主に帰属する収益 | | | | 1,419 | | 1,733 | |
普通株主に帰属する普通株式1株当たりの利益(注5) | | | | 0.67 | | 0.86 | |
普通株主に帰属する普通株式1株あたりの希薄化後利益(注5) | | | | 0.67 | | 0.85 | |
添付の注記は、これらの中間連結財務諸表の不可欠な部分です。
エンブリッジ株式会社
連結包括利益計算書
| | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| | | | 2024 | 2023 |
(未監査、数百万カナダドル) | | | | | |
収益 | | | | 1,565 | | 1,866 | |
その他の包括利益/ (損失)、税引後 | | | | | |
キャッシュフローヘッジの未実現利益/ (損失) の変化 | | | | 116 | | (45) | |
純投資ヘッジの未実現利益/(損失)の変化 | | | | (377) | | 15 | |
株式投資先からのその他の包括損失 | | | | (1) | | — | |
公正価値ヘッジの除外成分 | | | | 4 | | 7 | |
キャッシュフローヘッジの損失収益への再分類 | | | | — | | 7 | |
年金の収入やその他の退職後給付(OPEB)額への再分類 | | | | (4) | | (4) | |
| | | | | |
外貨換算調整 | | | | 1,658 | | (59) | |
その他の包括利益/ (損失)、税引後 | | | | 1,396 | | (79) | |
包括利益 | | | | 2,961 | | 1,787 | |
非支配株主に帰属する包括利益 | | | | (88) | | (64) | |
支配権に帰属する包括利益 | | | | 2,873 | | 1,723 | |
優先株配当 | | | | (93) | | (84) | |
普通株主に帰属する包括利益 | | | | 2,780 | | 1,639 | |
添付の注記は、これらの中間連結財務諸表の不可欠な部分です。
エンブリッジ株式会社
連結株主資本変動計算書
| | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| | | | 2024 | 2023 |
(未監査。数百万カナダドル、1株あたりの金額を除く) | | | | | |
優先株式 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
期首と期末の残高 | | | | 6,818 | | 6,818 | |
普通株式 | | | | | |
期首残高 | | | | 69,180 | | 64,760 | |
| | | | | |
ストックオプションの行使時に発行された株式 | | | | 4 | | 2 | |
譲渡制限付株式ユニット(RSU)の権利確定時に発行された株式、税引後 | | | | 17 | | 12 | |
| | | | | |
| | | | | |
期末残高 | | | | 69,201 | | 64,774 | |
追加払込資本 | | | | | |
期首残高 | | | | 268 | | 275 | |
株式ベースの報酬 | | | | 32 | | 20 | |
行使されたストックオプション | | | | (4) | | (1) | |
既得権のあるRSU | | | | (22) | | (20) | |
| | | | | |
| | | | | |
期末残高 | | | | 274 | | 274 | |
赤字 | | | | | |
期首残高 | | | | (17,115%) | | (15,486) | |
支配権に帰属する収益 | | | | 1,512 | | 1,817 | |
優先株配当 | | | | (93) | | (84) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
期末残高 | | | | (15,696) | | (13,753) | |
その他の包括利益/(損失)の累計(注8) | | | | | |
期首残高 | | | | 2,303 | | 3,520 | |
普通株主に帰属するその他の包括利益、税引後 | | | | 1,361 | | (94) | |
期末残高 | | | | 3,664 | | 3,426 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
トータル・エンブリッジ株主資本 | | | | 64,261 | | 61,539 | |
非支配持分 | | | | | |
期首残高 | | | | 3,029 | | 3,511 | |
非支配株主に帰属する利益 | | | | 53 | | 49 | |
非支配持分に起因するその他の包括利益/(損失)、税引後 | | | | | |
キャッシュフローヘッジの含み益の変化 | | | | 6 | | 17 | |
外貨換算調整 | | | | 29 | | (2) | |
| | | | 35 | | 15 | |
非支配株主に帰属する包括利益 | | | | 88 | | 64 | |
ディストリビューション | | | | (78) | | (92) | |
寄稿 | | | | 2 | | 4 | |
| | | | | |
その他 | | | | 1 | | (1) | |
期末残高 | | | | 3,042 | | 3,486 | |
総資本 | | | | 67,303 | | 65,025 | |
普通株式1株あたりに支払われる配当金 | | | | 0.92 | | 0.89 | |
添付の注記は、これらの中間連結財務諸表の不可欠な部分です。
エンブリッジ株式会社
連結キャッシュフロー計算書
| | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| 2024 | 2023 |
(未監査、数百万カナダドル) | | |
営業活動 | | |
収益 | 1,565 | | 1,866 | |
収益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | |
減価償却と償却 | 1,193 | | 1,146 | |
繰延所得税費用 | 134 | | 484 | |
未実現デリバティブの公正価値損失/(利益)、純額(注9) | 693 | | (520) | |
株式投資による収入 | (696) | | (517) | |
株式投資からの分配 | 556 | | 453 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
その他 | 6 | | 40 | |
営業資産と負債の変動 | (300) | | 914 | |
営業活動による純現金 | 3,151 | | 3,866 | |
投資活動 | | |
資本支出 | (1,185) | | (1,129) | |
長期投資、制限付き投資、その他の投資 | (411) | | (413) | |
累積収益を超える株式投資からの分配 | 266 | | 100 | |
無形資産への追加 | (42) | | (66) | |
買収 | (6,397) | | — | |
| | |
| | |
アフィリエイトローンの純増額 | — | | 71 | |
その他 | (23) | | — | |
投資活動に使用された純現金 | (7,792) | | (1,437) | |
資金調達活動 | | |
短期借入金の純増減額 | (65) | | (559) | |
コマーシャルペーパーとクレジットファシリティの抽選における純増額 | 5,828 | | (2,921) | |
社債および定期手形の発行、発行費用を差し引いたもの | — | | 4,111 | |
社債と定期手形の返済 | (3,781) | | (968) | |
非支配持分からの寄付 | 2 | | 4 | |
非支配持分への分配 | (78) | | (92) | |
| | |
| | |
優先株配当 | (93) | | (84) | |
普通株式配当 | (1,945) | | (1,798) | |
| | |
アフィリエイトローンの純増額 | 14 | | 51 | |
その他 | (2) | | (33) | |
財務活動に使用された純現金 | (120) | | (2,289) | |
外貨建て現金および現金同等物および制限付現金の換算の効果 | 161 | | 4 | |
現金および現金同等物および制限付現金の正味変動額 | (4,600です) | | 144 | |
現金および現金同等物および期首制限付現金 | 5,985 | | 907 | |
現金および現金同等物および期末制限付現金 | 1,385 | | 1,051 | |
添付の注記は、これらの中間連結財務諸表の不可欠な部分です。
エンブリッジ株式会社
連結財政状態計算書
| | | | | | | | |
| 3 月 31 日 2024 | 12月31日 2023 |
(未監査、数百万カナダドル、株式数(百万単位) | | |
資産 | | |
流動資産 | | |
現金および現金同等物 | 1,214 | | 5,901 | |
制限付き現金 | 171 | | 84 | |
売掛金と未請求収益 | 4,916 | | 4,410 | |
その他の流動資産 | 2,239 | | 2,440 | |
関連会社からの売掛金 | 89 | | 85 | |
インベントリ | 1,383 | | 1,479 | |
| 10,012 | | 14,399% | |
不動産、プラント、設備、純額 | 113,445 | | 104,641 | |
長期投資 | 17,438 | | 16,793 | |
制限付き長期投資 | 743 | | 717 | |
繰延金額とその他の資産 | 9,782 | | 8,041 | |
無形資産、純額 | 4,528 | | 3,537 | |
グッドウィル | 34,294 | | 31,848 | |
繰延所得税 | 471 | | 341 | |
総資産 | 190,713 | | 180,317 | |
| | |
負債と資本 | | |
現在の負債 | | |
短期借入 | 335 | | 400 | |
買掛金と未払負債 | 3,820 | | 4,308 | |
その他の流動負債 | 3,748 | | 5,659 | |
アフィリエイトへの買掛金 | 20 | | 26 | |
支払利息 | 934 | | 958 | |
長期債務の現在の部分 | 5,861 | | 6,084 | |
| 14,718 | | 17,435 | |
長期債務 | 81,386 | | 74,715% | |
その他の長期負債 | 10,619 | | 8,653 | |
繰延所得税 | 16,687 | | 15,031 | |
| 123,410 | | 115,834 | |
不測の事態(注12) | | |
エクイティ | | |
株式資本 | | |
優先株式 | 6,818 | | 6,818 | |
普通株式(2,126 そして 2,125 (それぞれ2024年3月31日と2023年12月31日に未払い) | 69,201 | | 69,180 | |
追加払込資本 | 274 | | 268 | |
赤字 | (15,696) | | (17,115%) | |
その他の包括利益の累計(注8) | 3,664 | | 2,303 | |
| | |
トータル・エンブリッジ株主資本 | 64,261 | | 61,454 | |
非支配持分 | 3,042 | | 3,029 | |
| 67,303 | | 64,483 | |
負債と資本の合計 | 190,713 | | 180,317 | |
添付の注記は、これらの中間連結財務諸表の不可欠な部分です。
暫定連結財務諸表の注記
(未監査)
1。 プレゼンテーションの基礎
添付のエンブリッジ.(「私たち」、「私たち」、「私たち」、「Enbridge」)の未監査の中間連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則(US GAAP)および中間連結財務情報に関する規則S-Xに従って作成されています。これらには、米国会計基準で年次連結財務諸表に必要な情報や注記がすべて含まれているわけではないため、2023年12月31日に終了した年度の当社の監査済み連結財務諸表および注記と併せて読む必要があります。経営陣の見解では、中間連結財務諸表には、報告された中間期間の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローを公正に表示するために必要な、通常の定期的な調整がすべて含まれています。これらの中間連結財務諸表は、2023年12月31日に終了した年度の監査済み連結財務諸表に含まれるものと同じ重要な会計方針に従います。金額は、特に明記されていない限り、カナダドルで表示されています。
当社の事業と中間期の収益は、ガス配給事業における季節変動や、原油や天然ガスの需要と供給などの他の要因の影響を受ける可能性があり、年間業績を示すものではない場合があります。
当社の中間連結財務諸表の一部の比較数値は、今年のプレゼンテーションに合わせて再分類されました。
2。 会計方針の変更
将来の会計方針の変更
セグメントレポート
会計基準更新(ASU)2023-07は、主に重要なセグメント費用に関する開示を強化することで報告対象セグメントの開示要件を改善し、中間期間の財務諸表では、報告対象セグメントの損益および現在毎年必要とされる資産に関するすべての開示を要求するために、2023年11月に発行されました。新しいASUでは、企業は個人の役職と地位、または各セグメントの最高執行意思決定者(CODM)として特定されたグループや委員会の名前を開示する必要があります。ASU 2023-07は2024年1月1日に発効し、中間期間の開示要件は2025年1月1日以降に有効になるため、財務諸表に記載されているそれ以前のすべての期間に遡って適用する必要があります。現在、新しい基準が2025年の中間財務諸表開示に与える影響を評価中であり、必要な年次開示は2024年12月31日に終了する年度に採用される予定です。
所得税の開示
ASU 2023-09は2023年12月に発行されました。これは、年率調整で量的基準を満たす特定のカテゴリを要求し、管轄区域ごとに支払われる所得税をさらに細分化することで、所得税の開示を改善するためです。ASU 2023-09は2025年1月1日に発効し、事後適用が認められた上で、将来適用する必要があります。現在、新しい基準が連結財務諸表に与える影響を評価しています。
3。 収入
顧客との契約による収入
主な製品とサービス
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
3 か月が終わりました 2024年3月31日 | 液体 パイプライン | ガス伝送 | ガス 流通と保管 | 再生可能発電 | エリミネーション とその他 | 統合されました |
(数百万カナダドル) | | | | | | |
交通収入 | 3,024 | | 1,341 | | 351 | | — | | — | | 4,716 | |
ストレージとその他の収入 | 62 | | 138 | | 99 | | — | | — | | 299 | |
| | | | | | |
ガス配給収入 | — | | — | | 1,666 | | — | | — | | 1,666 | |
電力収入 | — | | — | | — | | 57 | | — | | 57 | |
商品販売 | — | | 40 | | — | | — | | — | | 40 | |
顧客との契約による総収入 | 3,086 | | 1,519 | | 2,116 | | 57 | | — | | 6,778 | |
商品販売 | 3,733 | | 41 | | — | | — | | 331 | | 4,105です | |
その他の収益1,2 | 63 | | 6 | | 13 | | 73 | | — | | 155 | |
セグメント間収益 | — | | 6 | | 2 | | 1 | | (9) | | — | |
総収入 | 6,882 | | 1,572 | | 2,131 | | 131 | | 322 | | 11,038 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
3 か月が終わりました 2023年3月31日 | 液体 パイプライン | ガス伝送 | ガス 流通と保管 | 再生可能発電 | エリミネーション とその他 | 統合されました |
(数百万カナダドル) | | | | | | |
交通収入 | 2,942 | | 1,384 | | 276 | | — | | — | | 4,602 | |
ストレージとその他の収入 | 64 | | 95 | | 99 | | — | | — | | 258 | |
| | | | | | |
ガス配給収入 | — | | — | | 2,287 | | — | | — | | 2,287 | |
電力収入 | — | | — | | — | | 66 | | — | | 66 | |
| | | | | | |
顧客との契約による総収入 | 3,006 | | 1,479 | | 2,662 | | 66 | | — | | 7,213 | |
商品販売 | 4,262 | | — | | — | | — | | 521 | | 4,783 | |
その他の収益1,2 | 30 | | 11 | | (40) | | 78 | | — | | 79 | |
セグメント間収益 | — | | 1 | | 3 | | — | | (4) | | — | |
総収入 | 7,298 | | 1,491 | | 2,625 | | 144 | | 517 | | 12,075% | |
12024年3月31日に終了した3か月間の純利益とヘッジプログラムの実現損益と未実現損益を含みます22百万の損失(2023-ドル)55百万の損失)。
22024年および2023年3月31日に終了した3か月間のリース契約による収益を含みます140 百万と $144 それぞれ 100 万。
私たちは、収益を各事業セグメントにおける主要な履行義務を表すカテゴリに分類しています。これらの収益カテゴリは、各セグメントで最も重要な収益源を表しているため、経営陣が業績を評価する際に考慮すべき最も関連性の高い収益情報であると考えられています。
契約残高
| | | | | | | | | | | |
| 契約売掛金 | 契約資産 | 契約負債 |
(数百万カナダドル) | | | |
2024年3月31日現在の残高 | 2,962 | | 337 | | 2,537 | |
2023年12月31日現在の残高 | 2,802 | | 400 | | 2,591 | |
契約売掛金とは、顧客との契約から得られる売掛金の金額です。
契約資産は、当社が履行した(または部分的に履行した)履行義務に対して受領した支払いの前に認識され、支払い権が無条件になる時点までに認識された収益の金額を表します。契約資産に含まれる金額は、対価を受け取る権利が無条件になったときに売掛金に振り替えられます。
契約負債は、履行されていない履行義務に対して受け取った支払いを表します。契約負債は、主に構成権と繰延収益に関連しています。2024年3月31日に終了した3か月間に認識された、期初の契約負債に含まれる収益は$でした151 百万。2024年3月31日に終了した3か月間の受領現金による契約負債の増加額は、収益として認識された金額を差し引いたものです117 百万。
履行義務
2024年3月31日に終了した3か月間には、前の期間に履行された履行義務から計上された実質的な収益はありませんでした。
履行義務を履行しなかったことから計上される収入
将来の期間に履行されると予想される履行義務からの総収入は$です60.5 10億、そのうち$6.2 10億と $7.9 残りの期間に10億人が表彰されると予想されています 9 か月 それぞれ2024年12月31日に終了し、2025年12月31日に終了する年度に終了します。
以下に説明するように、会計基準体系化(ASC)606に基づくオプションの免除に基づいて上記の金額から除外された収益は、当社の総収益および顧客との契約による収益のかなりの部分を占めています。荷送人に請求されるフロースルー運用費用などの特定の収益は、当社がお客様に請求する権利を有する金額で計上され、上記の未履行履行義務から将来計上される収益額からは除外されます。変動対価は、関連する対価の不確実性から上記の金額から除外されています。通常、実際の金額と価格が決定された時点で解決されます。たとえば、中断可能な輸送サービスの収益は、数量を見積もることができないため、変動収益と見なしています。さらに、将来のインフレ率を確実に見積もることができないため、契約上インフレ率を上げる特定の通行料に対するエスカレーションの影響は上記の金額には反映されていません。規制当局によって通行料が定期的にリセットされる規制対象契約の現在の料金決済期間を超える期間の収益は、将来の通行料が不明であるため、上記の金額から除外されます。最後に、当初の予想期間が1年以下の顧客との契約による収益は、上記の金額から除外されます。
メインライン料金徴収契約
2024年3月4日、カナダのエネルギー規制当局(CER)は、交渉中の幹線通行料決済を承認しました。新しい通行料は最終決定され、2023年7月1日に暫定的に発効しました。契約全体は、2021年7月1日から遡及的に発効します。
収益の認識と測定
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2024年3月31日に終了した3か月間 | 液体パイプライン | ガス伝送 | ガスの供給と貯蔵 | 再生可能発電 | 統合されました |
(数百万カナダドル) | | | | | |
ある時点で譲渡された製品からの収入 | — | | 40 | | 29 | | — | | 69 | |
時間の経過とともに譲渡された製品やサービスからの収益1 | 3,086 | | 1,479 | | 2,087 | | 57 | | 6,709 | |
顧客との契約による総収入 | 3,086 | | 1,519 | | 2,116 | | 57 | | 6,778 | |
| | | | | |
2023年3月31日に終了した3か月間 | 液体パイプライン | ガス伝送 | ガスの供給と貯蔵 | 再生可能発電 | 統合されました |
(数百万カナダドル) | | | | | |
ある時点で譲渡された製品からの収入 | — | | — | | 30 | | — | | 30 | |
時間の経過とともに譲渡された製品やサービスからの収益1 | 3,006 | | 1,479 | | 2,632 | | 66 | | 7,183 | |
顧客との契約による総収入 | 3,006 | | 1,479 | | 2,662 | | 66 | | 7,213 | |
1原油と天然ガスパイプラインの輸送、貯蔵、天然ガスの収集、圧縮と処理、天然ガス供給、天然ガス貯蔵サービス、電力販売からの収入。
4。 細分化された情報
報告対象セグメントの変化
2024年1月1日より、CODMが事業セグメント全体の業績とリソース配分をどのように見直すかをより一致させるため、カナダと米国(米国)の原油マーケティング事業をエネルギーサービス部門から液体パイプライン部門に移管しました。その結果、エネルギーサービス部門は存在しなくなり、天然ガスと電力マーケティングを含む残りの事業は、現在、エリミネーションおよびその他のセグメントに報告されています。2024年の第1四半期から、セグメント化された情報に関する前期の比較可能な結果が、報告対象セグメントの変化を反映するように作り直されました。このセグメント報告の変更は、当社の連結業績には影響しません。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
3 か月が終わりました 2024年3月31日 | 液体パイプライン | ガス伝送 | ガスの供給と貯蔵 | 再生可能発電 | エリミネーションとその他1 | 統合されました |
(数百万カナダドル) | | | | | | |
営業収益(注3) | 6,882 | | 1,572 | | 2,131 | | 131 | | 322 | | 11,038 | |
商品とガスの配給コスト | (3,635) | | (47) | | (1,004) | | (3) | | (311) | | (5,000) | |
運営と管理 | (1,107) | | (561) | | (379) | | (69) | | (18) | | (2,134) | |
| | | | | | |
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株式投資による収益/ (損失) | 253 | | 265 | | — | | 181 | | (3) | | 696 | |
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その他の収入/(費用)(注11) | 11 | | 36 | | 17 | | 17 | | (632) | | (551) | |
利息、所得税、減価償却費を差し引く前の収益/(損失) | 2,404 | | 1,265 | | 765 | | 257 | | (642) | | 4,049 | |
減価償却と償却 | | | | | | (1,193) | |
支払利息 | | | | | | (905) | |
所得税費用 | | | | | | (386) | |
収益 | | | | | | 1,565 | |
資本支出2 | 289 | | 495 | | 304 | | 69 | | 43 | | 1,200 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
3 か月が終わりました 2023年3月31日 | 液体パイプライン | ガス伝送 | ガスの供給と貯蔵 | 再生可能発電 | エリミネーションとその他1 | 統合されました |
(数百万カナダドル) | | | | | | |
営業収益(注3) | 7,298 | | 1,491 | | 2,625 | | 144 | | 517 | | 12,075% | |
商品とガスの配給コスト | (4,132) | | — | | (1,612) | | (4) | | (482) | | (6,230) | |
運営と管理 | (1,135) | | (549) | | (309) | | (53) | | 9 | | (2,037) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
株式投資による収益/ (損失) | 248 | | 238 | | — | | 35 | | (4) | | 517 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
その他の収入/(費用)(注11) | 74 | | 25 | | 12 | | 14 | | (23) | | 102 | |
利息、所得税、減価償却費を控除する前の収益 | 2,353 | | 1,205 | | 716 | | 136 | | 17 | | 4,427 | |
減価償却と償却 | | | | | | (1,146) | |
支払利息 | | | | | | (905) | |
所得税費用 | | | | | | (510) | |
収益 | | | | | | 1,866 | |
資本支出2 | 280 | | 527 | | 264 | | 45 | | 25 | | 1,141 | |
12024年3月31日に終了した3か月間の天然ガスおよび電力マーケティング子会社からの営業収益と商品費を含みます332 百万円(2023ドル-ドル)520 百万) と $322 百万円(2023ドル-ドル)499 それぞれ、百万)。
2建設中に使用された株式ファンドの引当金を含みます。
5。 普通株式1株当たりの利益と1株当たりの配当金
ベーシック
普通株式1株当たりの利益は、普通株主に帰属する利益を、発行済普通株式の加重平均数で割って計算されます。
希釈
自己株式法は、ストックオプションと株式決済されたRSUの希薄化効果を判断するために使用されます。この方法では、ストックオプションの行使と株式決済されたRSUの権利確定による収益は、期間中の平均市場価格で普通株式を購入するために使用されることを前提としています。
普通株式1株当たりの基本利益と希薄化後利益の計算に使用される加重平均発行済株式数は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| | | | 2024 | 2023 |
(株式数 (百万単位) | | | | | |
加重平均発行済株式数 | | | | 2,126 | | 2,025 | |
希薄化オプションとRSUの効果 | | | | 2 | | 3 | |
希薄化後の加重平均発行済株式 | | | | 2,128 | | 2,028 | |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間は、 23.0 百万と 16.7 加重平均行使価格が$の希薄化防止ストックオプションがそれぞれ100万個あります52.97 と $55.62それぞれ、希薄化後の普通株式1株当たり利益の計算から除外されました。
1株当たりの配当金
2024年4月23日、当社の取締役会は以下の四半期配当を宣言しました。すべての配当金は、2024年5月15日に登録株主に2024年6月1日に支払われます。
| | | | | |
| 一株当たりの配当金 |
普通株式 | $0.91500 | |
優先株式、シリーズA | $0.34375 | |
優先株式、シリーズB | $0.32513 | |
優先株式、シリーズD | $0.33825 | |
優先株式、シリーズF | $0.34613 | |
優先株式、シリーズG1 | $0.47383 | |
優先株式、シリーズH | $0.38200 | |
優先株式、シリーズI2 | $0.44932 | |
優先株式、シリーズL | 米国$0.36612 | |
優先株式、シリーズN | $0.41850 | |
優先株式、シリーズP3 | $0.36988 | |
優先株式、シリーズR | $0.25456 | |
優先株式、シリーズ1 | 米国$0.41898 | |
優先株式、シリーズ3 | $0.23356 | |
優先株式、シリーズ54 | 米国$0.41769 | |
優先株式、シリーズ75 | $0.37425 | |
優先株式、シリーズ9 | $0.25606 | |
優先株式、シリーズ11 | $0.24613 | |
優先株式、シリーズ13 | $0.19019 | |
優先株式、シリーズ15 | $0.18644 | |
優先株式、シリーズ19 | $0.38825 | |
1優先株シリーズGに支払われた1株あたりの四半期配当金は、ドルに減額されました0.47383 $から0.47676 2024年3月1日、四半期ごとにリセットされる予定です。
2優先株シリーズIに支払われた1株あたりの四半期配当金は、ドルに引き下げられました。0.44932 $から0.45251 2024年3月1日、四半期ごとにリセットされる予定です。
3優先株シリーズPに支払われる1株あたりの四半期配当金は、ドルに引き上げられました0.36988 $から0.27369 2024年3月1日に年間配当がリセットされるため、2024年3月1日。
4シリーズ5の優先株に支払われる1株あたりの四半期配当金は、米ドルに引き上げられました0.41769 US$から0.33596 2024年3月1日に年間配当がリセットされるため、2024年3月1日。
5シリーズ7の優先株に支払われる1株あたりの四半期配当金は、ドルに引き上げられました0.37425 $から0.27806 2024年3月1日に年間配当がリセットされるため、2024年3月1日。
6。 買収
イースト・オハイオ・ガス会社
2024年3月6日、私たちは 100% 出資の米国子会社を通じて、東オハイオガス会社(EOG)の発行済み株式をすべて現金対価で取得しました。5.810億 (米ドル)4.310億) (EOGの買収)。EOGは、オハイオ州の住宅、商業、産業の顧客に配電、貯蔵、送電サービスを提供する公共天然ガス会社で、オハイオ州公益事業委員会と連邦エネルギー規制委員会によって規制されています。EOGの買収は、オハイオ州の他の事業を補完するものです。
私たちは、ASC 805企業結合に規定されている買収方法を使用して、EOGの買収を会計処理しました。ASC 820の公正価値測定に記載されている評価方法に従い、取得した資産と想定負債は、取得日の推定公正価値で記録されます。
ASC 980に基づく金利設定および費用回収メカニズムの対象となる規制資産および負債の公正価値は、取得時の帳簿価額と同じです。規制資産と負債の認識は、規制当局の行動、または将来予想される行動に基づいています。規制当局の措置が当社の予想と異なる限り、規制残高の回収または決済のタイミングと金額は、買収時に記録されたものと大きく異なる可能性があります。
購入価格の配分は暫定的に作成されたもので、年金の公正価値と規制残高、およびそれらの課税基準に関する追加情報が入り次第変更される可能性があります。購入価格配分の調整は、可能な限り早く、ただし買収日から1年以内に行われます。
次の表は、EOGの純資産に割り当てられた推定暫定公正価値をまとめたものです。
| | | | | |
| 3月6日、 2024 |
(数百万カナダドル) | |
取得した純資産の公正価値: | |
現在の資産 (a) | 641 | |
不動産、プラント、設備 (b) | 7,253 | |
長期資産 (c) | 1,647 | |
現在の負債 | 670 | |
長期債務 (d) | 2,612 | |
その他の長期負債(e) | 993 | |
繰延所得税負債 | 1,036 | |
グッドウィル (f) | 1,608 | |
購入価格: | |
現金 | 5,838 | |
a) 流動資産は、主に現金、貿易およびその他の売掛金、前払費用、規制資産、在庫で構成されています。顧客からの売掛金の公正価値は、顧客の帳簿価額に近いものです376満期までの期間が短いため、100万です。売掛金に関連する信用リスクと回収リスクの引当金は、予想信用損失から計上されています。合計金額は3百万。
b)EOGの資産、プラント、設備は、料金が規制された天然ガスの輸送、収集、流通、貯蔵資産の統合システムを構成しています。これらの金利規制資産の公正価値は、市場参加者の観点から決定されました。資産の規制上の性質と固定収益率を考えると、取得した不動産、プラント、設備の公正価値はその帳簿価額と同じです。
c)長期資産は、主に$の過剰積立年金制度の資産で構成されています395百万と $1.2将来の期間に金利を通じて顧客から回収される見込みの規制資産は、10億件に上ります。
EOGから取得した労働力に帰属する年金制度の資産は、決算調整を条件として、2023年12月31日現在の公正価値に基づいて、エンブリッジが後援する年金制度に現金で譲渡されました。プラン資産の公正価値は、同一投資の未調整の相場市場価格を使用して決定されました。
d)長期債務の公正価値は、同様の利回り、信用リスク、期間を持つ商品の現在の基礎となる米国財務省の金利、および現在の市況に基づく暗黙の信用スプレッドに基づいて決定されました。長期負債をドル削減するための公正価値調整を記録しました478百万(対応する規制上の相殺なし)
e) その他の長期負債は、主に、将来の期間に金利を通じて顧客に返金されると予想される規制上の負債で構成されています。
f)のれんは主に、新規参入者が同じ費用で複製できないEOGの既存の資産と人員と、既存の資産による将来の成長と最適化のためのプラットフォームを提供する、規制対象の天然ガス流通事業の規模と地理的多様性の強化によるものです。認識されたのれん残高は、当社のガス供給および貯蔵セグメントに割り当てられており、税控除の対象にはなりません。
EOGの買収が完了すると、EOGの統合を開始しました。2024年3月6日から2024年3月31日までの期間、EOGは約$を生成しました105百万の営業収益と25普通株主に帰属する100万件の収益。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の補足プロフォーマ連結財務情報(EOGの買収が2023年1月1日に完了したかのようなEOGの経営成績を含む)は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| | | | 2024 | 2023 |
(未監査、数百万カナダドル) | | | | | |
営業収益 | | | | 11,346 | | 12,496 | |
普通株主に帰属する収益1 | | | | 1,476 | | 1,770 | |
1 EOGの$買収のためのデットファイナンスの見積利息費用の調整を含みます41百万(税引き後 $)332023年3月31日に終了した3か月間、百万)。
RNG施設の取得
2024年1月2日、完全子会社の米国子会社を通じて、私たちは買収しました 六 Morrow Renewablesは、テキサス州とアーカンソー州にある埋立地ガスから再生可能天然ガス(RNG)への生産施設(Tomorrow RNG)を総額で運営しています1.310億 (米ドル)1.010億)、そのうち$584百万ドル (米ドル)439百万)が期日中に支払われ、追加の繰延対価が次の期間内に支払われます 2 年間 $の公正価値で757百万ドル (米ドル)568百万)(RNG施設の買収)。取得した資産は、当社の低炭素戦略と一致し、前進します。
ASC 805企業結合に規定されている取得方法を使用して、RNG施設の買収を会計処理しました。ASC 820の公正価値測定に記載されている評価方法に従い、取得した資産と想定負債は、取得日の推定公正価値で記録されます。
次の表は、Tomorrow RNGの純資産に割り当てられた推定暫定公正価値をまとめたものです。
| | | | | |
| 2024年1月2日 |
(数百万カナダドル) | |
取得した純資産の公正価値: | |
流動資産 | 31 | |
無形資産 (a) | 925 | |
不動産、プラント、設備 (b) | 174 | |
現在の負債 | 5 | |
グッドウィル (c) | 223 | |
購入価格: | |
現金 | 584 | |
繰延検討事項 (d): | |
長期債務の現在の部分 | 550 | |
長期債務 | 207 | |
その他の調整 | 7 | |
| 1,348 | |
a) 無形資産は、各施設の埋め立て地所有者との長期ガス供給契約で構成されています。公正価値は、ガス権に帰属する税引き後のキャッシュフローの現在価値を見積もることにより、収入ベースのアプローチ、具体的には複数期間の超過収益法を使用して決定されました。無形資産は、以下の範囲の延長オプションを含め、それぞれの契約期間にわたって定額法で償却されます。 13 に 42 何年も。
b)明日、RNGの資産、プラント、設備は、廃棄物の分解によって生成されたガスを収集し、パイプラインの仕様に合わせてガスを処理して圧縮する専用の埋立地ガスプラントと設備を構成します。不動産、プラント、設備の公正価値の大部分を決定するために、交換費用の直接法が使用されました。その後、推定される物理的劣化の調整が行われました。
c)のれんは主に、運用可能なRNG資産とスケーラブルなRNG資産の両方のポートフォリオから期待される将来の収益に起因します。これにより、再生可能プロジェクトポートフォリオの多様性が高まり、エネルギー転換目標に向けた進展が加速します。認識されたのれん残高は当社のガス輸送セグメントに割り当てられており、税控除の対象となります 15 何年も。
d)私たちは入りました 六 Morrow Renewablesが発行する無利子約束手形。その総額は$の繰延支払いに相当します808百万ドル (米ドル)606期限 (百万) 以内 2 年間。1回目と2回目の支払い期限は、それぞれ2025年1月2日と2025年12月31日に行われます。ザ・$757百万ドル (米ドル)568購入価格に計上されている単位(百万)は、債券の条件に対する帰属金利法による取得日の繰延対価の公正価値を表します。
RNG施設の買収が完了すると、トゥモローRNGの統合を開始しました。2024年1月2日から2024年3月31日までの期間、トゥモローRNGが生み出した営業収益と普通株主に帰属する利益は重要ではありませんでした。RNG施設の買収が2023年1月1日に完了したかのように、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の補足プロフォーマ連結営業収益および普通株主に帰属する利益への影響も軽微でした。
7。 借金
クレジットファシリティ
次の表は、2024年3月31日現在の当社のコミットメント・クレジット・ファシリティの詳細を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 成熟度1 | 合計 ファシリティ | 引き分け2 | 利用可能 |
(数百万カナダドル) | | | | |
エンブリッジ | 2024-2049 | 9,036 | | 5,690 | | 3,346 | |
エンブリッジ(米国)株式会社。 | 2025-2028 | 8,594 | | 3,681 | | 4,913 | |
エンブリッジ・パイプラインズ株式会社 | 2025 | 2,000 | | 728 | | 1,272 | |
エンブリッジガス株式会社 | 2025 | 2,500 | | 335 | | 2,165% | |
コミットされたクレジットファシリティの合計 | | 22,130 | | 10,434 | | 11,696 | |
1満期日には以下が含まれます 1 年間 特定のクレジットファシリティのタームアウトオプション。
2クレジットファシリティに支えられているファシリティ抽選やコマーシャルペーパーの発行が含まれます。
2024年3月、私たちは$の遅延抽選型タームローンファシリティーを締結しました200 2049年3月に満期になる100万です。
上記の公認クレジットファシリティに加えて、当社はドルを保有しています1.2 何十億もの未確約デマンド・クレジット・レター・ファシリティ、そのうち$766 2024年3月31日現在、100万個が未使用でした。2023年12月31日の時点で、私たちのお金は1.1 何十億もの未確約デマンド・クレジット・レター・ファシリティ、そのうち$572 100万が未使用でした。
当社のクレジットファシリティの加重平均待機手数料は 0.1未使用部分の年率で、市場金利で負債利息を引き出します。特定のクレジットファシリティはコマーシャル・ペーパー・プログラムのバックストップの役割を果たしており、現在2024年から2049年に満期を迎える予定で、そのようなファシリティを延長することもできます。
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、1年以内に満期を迎える短期借入金と非リボルビング・クレジット・ファシリティを差し引いたコマーシャル・ペーパーおよびクレジット・ファシリティの引当金は9.6 10億と $3.8それぞれ10億円は、長期コミットメントクレジットファシリティの利用可能性によって支えられていたため、長期債務として分類されています。
EOGの買収とRNG施設の買収の結果、当社の負債は米ドル増加しました1.9 10億と米ドル568各取得日に、それぞれ100万です。それに伴い、年間の債務満期も増加しています。2025年12月31日に終了する1年間に満期を迎える長期債務は、米ドル増加しました500百万と米ドル606それぞれ、EOGの買収とRNG施設の買収によるものです。EOGの買収により、残りの米ドル1.8 2029年12月31日以降に10億件の負債が支払われる予定です。詳細については、注記6-買収を参照してください。
長期債務の発行
2024年4月、私たちは閉店しました 四-3年物シニアノートと5年シニアノートで構成されるトランシェオファリング 10-年のシニアノート、そして 30元本総額が米ドルの年式シニアノート3.5 10億ドル。それぞれ2027年4月、2029年4月、2034年4月、2054年4月に満期を迎えます。
長期債務返済
2024年3月31日に終了した3か月間に、以下の長期債務返済を完了しました。総額は米ドルです2.7 10億と $0.2 10億:
| | | | | | | | | | | | | | |
会社 | 返済日 | | | 元本金額 |
(特に明記しない限り、数百万カナダドル) | |
エンブリッジ | | | |
| 2024年2月 | 変動金利ノート1 | 米国$600 |
| 2024年2月 | 2.15% | シニアノート | 米国$400 |
| 2024年3月 | 5.97% | シニアノート2 | 米国$700 |
| | | | |
| | | | |
| |
| | | | |
| | | |
| | | | |
| | | | |
| |
| | | | |
エンブリッジ・パイプラインズ株式会社 | |
| 2024年2月 | 8.20% | 社債 | $200 |
エンブリッジ・サザンライツLP | | | |
| 2024年1月 | 4.01% | シニアノート | $10 |
スペクトラ・エナジー・パートナーズ、LP | |
| 2024年3月 | 4.75% | シニアノート | 米国$1,000 |
|
| | | | |
| | | | |
| | | | |
1紙幣の金利は、担保付オーバーナイト融資金利にマージンを加えたものに等しく設定されていました 63 ベーシスポイント。
2紙幣の当初の満期日は2026年3月で、発行から1年後の2024年3月にコール可能になりました。
劣後タームノート
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、当社の固定金利から変動金利への固定金利および固定金利の劣後タームノートの元本価値はドルです13.2 10億と $13.0 それぞれ 10億です。
公正価値調整
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、過去の買収で想定された負債総額に対する正味公正価値調整額は501 百万と $514 それぞれ 100 万です。EOGの買収の結果、追加の公正価値調整が行われました478 2024年3月31日現在の負債総額を減らすために百万ドル。 公正価値調整の償却は、連結損益計算書に支払利息の増加として記録されます。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | 2023 | | | |
(数百万カナダドル) | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
公正価値調整の償却 | 12 | | 11 | | | | |
債務契約
当社のクレジット・ファシリティ契約とターム・デット・インデンチャーには、債務不履行や特定の契約違反が発生した場合に、返済が早まったり、契約が終了したりする可能性があるという標準事由と契約条項が含まれています。2024年3月31日現在、私たちはそのような債務契約の条項をすべて遵守していました。
8。 その他の包括利益の累積の構成要素
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の普通株主に帰属するその他の包括利益(AOCI)の累積変動は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金 フロー 生け垣 | 除外 コンポーネント 公正価値の 生け垣 | ネット 投資 生け垣 | 累積 翻訳 調整 | エクイティ 投資先 | 年金 そして 開く 調整 | 合計 |
(数百万カナダドル) | | | | | | | |
2024年1月1日現在の残高 | 320 | (23) | (728) | 2,653 | 11 | 70 | 2,303 |
AOCIに留保されているその他の包括利益/ (損失) | 144 | (15) | (377) | 1,629 | (1) | — | 1,380 |
その他の包括的(収益)/損失を収益に再分類 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外国為替契約1 | — | 19 | — | — | — | — | 19 |
| | | | | | | |
年金の償却とOPEB保険数理利益2 | — | — | — | — | — | (5) | (5) |
| | | | | | | |
| 144 | 4 | (377) | 1,629 | (1) | (5) | 1,394 |
税務上の影響 | | | | | | | |
AOCIに留保されている金額に対する所得税 | (34) | 4 | — | — | — | — | (30) |
収益に再分類された金額に対する所得税 | — | (4) | — | — | — | 1 | (3) |
| (34) | — | — | — | — | 1 | (33) |
| | | | | | | |
2024年3月31日現在の残高 | 430 | (19) | (1,105です) | 4,282 | 10 | 66 | 3,664 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金 フロー 生け垣 | 除外 コンポーネント 公正価値の 生け垣 | ネット 投資 生け垣 | 累積 翻訳 調整 | エクイティ 投資先 | 年金 そして 開く 調整 | 合計 |
(数百万カナダドル) | | | | | | | |
2023年1月1日現在の残高 | 121 | (35) | (1,137) | 4,348 | 5 | 218 | 3,520 |
AOCIに留保されているその他の包括利益/ (損失) | (90) | 7 | 15 | (57) | — | — | (125) |
その他の包括的(収益)/損失を収益に再分類 | | | | | | | |
金利契約3 | 8 | — | — | — | — | — | 8 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
その他の契約4 | 1 | — | — | — | — | — | 1 |
年金の償却とOPEB保険数理利益2 | — | — | — | — | — | (5) | (5) |
| | | | | | | |
| (81) | 7 | 15 | (57) | — | (5) | (121) |
税務上の影響 | | | | | | | |
AOCIに留保されている金額に対する所得税 | 28 | — | — | — | — | — | 28 |
収益に再分類された金額に対する所得税 | (2) | — | — | — | — | 1 | (1) |
| 26 | — | — | — | — | 1 | 27 |
| | | | | | | |
2023年3月31日現在の残高 | 66 | (28) | (1,122) | 4,291 | 5 | 214 | 3,426 |
1連結損益計算書の「輸送およびその他のサービス収入」および「その他の収益/(費用)」に報告されています。
2これらの要素は、正味定期給付クレジットの計算に含まれ、連結損益計算書のその他の収入/(費用)に報告されます。
3連結損益計算書の支払利息の範囲内で報告されています。
4連結損益計算書の営業管理費に報告されています。
9。 リスク管理と金融商品
市場リスク
当社の収益、キャッシュフロー、その他の包括利益/(損失)(OCI)は、為替レート、金利、商品価格、および当社の株価(総称して市場リスク)の変動の影響を受けます。正式なリスク管理方針、プロセス、システムは、これらのリスクを軽減するように設計されています。
以下は、私たちがさらされている市場リスクの種類と、それらを軽減するために使用されるリスク管理手段をまとめたものです。当社では、以下に示すリスクを管理するために、適格デリバティブ商品と非適格デリバティブ商品を組み合わせて使用しています。
外国為替リスク
私たちは一定の収益を生み出し、費用を負担し、カナダドル以外の通貨建ての投資や子会社を多数保有しています。その結果、当社の収益、キャッシュフロー、OCIは、為替レートの変動による変動の影響を受けます。
私たちは、外貨建ての収益リスクをヘッジするために金融デリバティブ商品を採用しています。対象となるデリバティブ商品と適格でないデリバティブ商品を組み合わせて、予想される外貨建ての収益と費用をヘッジし、キャッシュフローの変動を管理します。私たちは、米ドル建ての投資や子会社への特定の純投資を、外貨建ての米ドル建て債務を使用してヘッジしています。
金利リスク
当社の収益、キャッシュフロー、OCIは、主にコマーシャル・ペーパーを中心とした変動金利債務の定期的な価格改定により、短期金利変動の影響を受けます。変動金利負債の最大額を以下に制限する方針があります 30未払いの負債総額の割合。当社の方針を確実に遵守するために、固定金利と変動金利の債務証書の組み合わせを、ヘッジ手段の使用と併せて監視および調整しています。変動金利から固定金利へのスワップと無償の首輪を実施することで、短期金利の変動が利息支出に与える影響を部分的に軽減するためのヘッジプログラムを実施しました。これらのスワップの平均固定金利は 4.1%。
また、当社の収益とキャッシュフローは、予想される固定金利定期債務の発行に先立ち、長期金利の変動の影響を受けます。将来の金利変動の影響をヘッジするために、適格金利スワップと非適格金利スワップを組み合わせて使用します。私たちは、平均スワップレートが以下の変動金利から固定金利へのスワップを実行することにより、予測定期債務の発行における長期金利の変動によるリスクを部分的に軽減するためのプログラムを、一部の子会社を含めて確立しました。 3.5%。
商品価格リスク
当社の収益、キャッシュフロー、OCIは、特定の資産や投資に対する当社の所有権の結果として、またエネルギーマーケティング子会社の活動を通じて、商品価格の変動の影響を受けます。これらの商品には、天然ガス、原油、電力、液化天然ガス(NGL)が含まれます。私たちは、これらの商品を含む現物取引から生じる変動価格リスクの一部を修正するために、金融および現物デリバティブ商品を採用しています。商品価格のリスクを管理するために、主に非適格デリバティブ商品を使用しています。
株価リスク
株価リスクは、株価の変動による収益変動のリスクです。私たちは、さまざまな形態の株式ベースの報酬の発行を通じて、自社の普通株価にさらされています。これは、各期間の発行済みユニットの再評価を通じて収益に影響を与えます。
デリバティブ商品の総数
私たちは、金融デリバティブ取引相手の大多数と、個別の国際スワップデリバティブ協会(ISDA)契約、またはその他の同様のデリバティブ契約を締結する方針をとっています。これらの契約は、破産またはその他の重大な信用事象が発生した場合に、特定の取引相手との間で未払いのデリバティブ商品を純決済することを規定しており、そのような状況において取引相手に未払いの金融デリバティブ資産のポジションに対する当社の信用リスクを軽減します。
次の表は、当社のデリバティブ商品の連結財政状態計算書、所在地、帳簿価額、および上記の特定の状況が発生した場合の最大決済額をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2024年3月31日 | デリバティブ 楽器 として使われていました キャッシュフロー 生け垣 | | デリバティブ 楽器 として使われていました 公正価値 生け垣 | 非- 資格 デリバティブ 楽器 | 総総額 デリバティブ 楽器 提示どおり | 金額 利用可能 オフセット用 | トータルネット デリバティブ 楽器 |
(数百万カナダドル) | | | | | | | |
その他の流動資産 | | | | | | | |
外国為替契約 | — | | 32 | 92 | 124 | (26) | 98 |
金利契約 | 51 | | — | 51 | 102 | (50) | 52 |
商品契約 | — | | — | 241 | 241 | (157) | 84 |
| | | | | | | |
| 51 | | 32 | 384 | 467 | (233) | 234 |
繰延金額とその他の資産 | | | | | | | |
外国為替契約 | — | | — | 124 | 124 | (98) | 26 |
金利契約 | 67 | | — | 26 | 93 | (7) | 86 |
商品契約 | — | | — | 87 | 87 | (40) | 47 |
| | | | | | | |
| 67 | | — | 237 | 304 | (145) | 159 |
その他の流動負債 | | | | | | | |
外国為替契約 | — | | (43) | (195) | (238) | 26 | (212) |
金利契約 | (97) | | — | (2) | (99) | 50 | (49) |
商品契約 | (4) | | — | (311) | (315) | 157 | (158) |
その他の契約 | — | | — | (1) | (1) | — | (1) |
| (101) | | (43) | (509) | (653) | 233 | (420) |
その他の長期負債 | | | | | | | |
外国為替契約 | — | | (51) | (899) | (950) | 98 | (852) |
金利契約 | — | | — | (22) | (22) | 7 | (15) |
商品契約 | (2) | | — | (164) | (166) | 40 | (126) |
| | | | | | | |
| (2) | | (51) | (1,085) | (1,138) | 145 | (993) |
純デリバティブ資産総額/(負債) | | | | | | | |
外国為替契約 | — | | (62) | (878) | (940) | — | (940) |
金利契約 | 21 | | — | 53 | 74 | — | 74 |
商品契約 | (6) | | — | (147) | (153) | — | (153) |
その他の契約 | — | | — | (1) | (1) | — | (1) |
| 15 | | (62) | (973) | (1,020) | — | (1,020) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年12月31日 | デリバティブ 楽器 として使われていました キャッシュフロー 生け垣 | | デリバティブ 楽器 として使われていました 公正価値 生け垣 | 非- 資格 デリバティブ 楽器 | 総総額 デリバティブ 楽器 提示どおり | 金額 利用可能 オフセット用 | トータルネット デリバティブ 楽器 |
(数百万カナダドル) | | | | | | | |
その他の流動資産 | | | | | | | |
外国為替契約 | — | | 41 | 98 | 139 | (32) | 107 |
金利契約 | 31 | | — | 34 | 65 | (32) | 33 |
商品契約 | — | | — | 418 | 418 | (270) | 148 |
その他の契約 | — | | — | 1 | 1 | (1) | — |
| 31 | | 41 | 551 | 623 | (335) | 288 |
繰延金額とその他の資産 | | | | | | | |
外国為替契約 | — | | 16 | 319 | 335 | (122) | 213 |
金利契約 | 51 | | — | 2 | 53 | (21) | 32 |
商品契約 | — | | — | 75 | 75 | (41) | 34 |
| | | | | | | |
| 51 | | 16 | 396 | 463 | (184) | 279 |
その他の流動負債 | | | | | | | |
外国為替契約 | — | | (44) | (84) | (128) | 32 | (96) |
金利契約 | (183) | | — | (3) | (186) | 32 | (154) |
商品契約 | (11) | | — | (412) | (423) | 270 | (153) |
その他の契約 | — | | — | (1) | (1) | 1 | — |
| (194) | | (44) | (500) | (738) | 335 | (403) |
その他の長期負債 | | | | | | | |
外国為替契約 | — | | (17) | (481) | (498) | 122 | (376) |
金利契約 | (3) | | — | (85) | (88) | 21 | (67) |
商品契約 | (7) | | — | (159) | (166) | 41 | (125) |
| | | | | | | |
| (10) | | (17) | (725) | (752) | 184 | (568) |
純デリバティブ負債総額 | | | | | | | |
外国為替契約 | — | | (4) | (148) | (152) | — | (152) |
金利契約 | (104) | | — | (52) | (156) | — | (156) |
商品契約 | (18) | | — | (78) | (96) | — | (96) |
その他の契約 | — | | — | — | — | — | — |
| (122) | | (4) | (278) | (404) | — | (404) |
次の表は、当社のデリバティブ商品に関連する満期と想定元本または未払い額をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2024年3月31日 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | その後 | 合計 | |
外国為替契約-米ドル先渡-購入 (百万米ドル) | 715 | 500 | — | — | — | — | 1,215 | |
外国為替契約-米ドル先渡-売却(百万米ドル) | 5,368 | 5,327 | 4,697 | 4,091 | 3,162 | 888 | 23,533 | |
外国為替契約-英国ポンド(GBP)先渡-売却(百万英ポンド) | 25 | 30 | 28 | 32 | — | — | 115 | |
| | | | | | | | |
外国為替契約-ユーロ先渡-売却(百万ユーロ) | 106 | 126 | 121 | 81 | 67 | 195 | 696 | |
外国為替契約-日本円先渡-購入 (百万円) | — | 84,800 | — | — | — | — | 84,800 | |
金利契約-短期固定金利(数百万カナダドル) | 4,726 | 1,904 | 1,130です | 75 | 25 | 13 | 7,873 | |
金利契約-短期受取固定金利(数百万カナダドル) | 708 | 947 | 179 | — | — | — | 1,834 | |
金利契約-長期固定金利(数百万カナダドル)1 | 5,436 | 588 | — | — | — | — | 6,024 | |
金利契約-コストレスカラー(数百万カナダドル) | — | 1,382 | 53 | — | — | — | 1,435 | |
| | | | | | | | |
商品契約-天然ガス (数十億立方フィート) | 50 | 28 | 18 | 12 | — | — | 108 | |
商品契約-原油 (百万バレル) | 13 | — | — | — | — | — | 13 | |
| | | | | | | | |
商品契約-電力(メガワット/時(MW/H)) | 51 | (18) | (35) | (51) | (49) | (30) | (25) | 2 |
1は、ヘッジされた長期債務発行の想定額を表します。
2合計は、電力の平均純購入/(売却)です。
公正価値ヘッジに指定されているデリバティブ
次の表は、公正価値ヘッジとして指定され、適格な外国為替デリバティブ商品を示しています。デリバティブの実現損益および未実現損益は、連結損益計算書のその他の収益/(費用)または支払利息に含まれています。ヘッジされたリスクに起因するヘッジ項目の相殺損失または利益は、連結損益計算書のその他の収益/(費用)に含まれています。除外された要素はすべて、連結包括利益計算書に含まれます。
| | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| | | | 2024 | 2023 |
(数百万カナダドル) | | | | | |
デリバティブの含み損失 | | | | (63) | (11) |
ヘッジ項目の含み利益 | | | | 74 | 11 |
デリバティブの実現利益/(損失) | | | | 59 | (11) |
ヘッジ項目の実現損失 | | | | (79) | — |
デリバティブ商品が損益計算書および包括利益計算書に及ぼす影響
次の表は、所得税の影響を受ける前の、キャッシュフローヘッジと公正価値ヘッジが当社の連結収益と包括利益に及ぼす影響を示しています。
| | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| | | | 2024 | 2023 |
(数百万カナダドル) | | | | | |
OCIに計上された未実現利益/ (損失) の金額 | | | | | |
キャッシュフローヘッジ | | | | | |
| | | | | |
金利契約 | | | | 138 | (105) |
商品契約 | | | | 12 | 34 |
その他の契約 | | | | 1 | (2) |
公正価値ヘッジ | | | | | |
外国為替契約 | | | | (15) | 7 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | 136 | (66) |
損失額をAOCIから収益に再分類しました | | | | | |
外国為替契約1 | | | | 19 | — |
金利契約2 | | | | — | 8 |
| | | | | |
その他の契約3 | | | | — | 1 |
| | | | 19 | 9 |
1連結損益計算書のその他の収入/(費用)に報告されています。
2連結損益計算書の支払利息の範囲内で報告されています。
3連結損益計算書の営業管理費に報告されています。
私たちは、$の損失を見積もっています8 キャッシュフローヘッジに関連するAOCIからの100万ドルは、今後12か月以内に収益に再分類されます。収益に再分類される実際の金額は、現在未払いのデリバティブ契約の満期時に有効な外国為替レート、金利、商品価格によって異なります。予測されるすべての取引について、キャッシュフローの変動によるリスクをヘッジする最大期間は 2 年間 2024年3月31日現在のものです。
非適格デリバティブ
次の表は、当社の非適格デリバティブの公正価値の変動に関連する未実現損益を示しています。
| | | | | | | | | | | |
| | | 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| | | | 2024 | 2023 |
(数百万カナダドル) | | | | | |
外国為替契約1 | | | | (730) | 556 |
金利契約2 | | | | 105 | 10 |
商品契約3 | | | | (67) | (39) |
その他の契約4 | | | | (1) | (7) |
未実現デリバティブの公正価値利益/ (損失) の合計、純額 | | | | (693) | 520 |
1終了した各3か月の期間について、輸送およびその他のサービスの収入(2024年-)に報告されています ゼロ; 2023-$645 百万の利益)とその他の収入/(費用)(2024-$730 百万の損失。2023年-ドル89 連結損益計算書には百万の損失)があります。
2連結損益計算書の支払利息の範囲内で報告されています。
3終了した各3か月の期間について、輸送およびその他のサービスの収入(2024〜$)に報告されています35 百万の損失。2023年-ドル6 百万の利益)、商品の売上(2024〜ドル)37 百万の損失。2023年-ドル69 百万の利益)、商品コスト(2024〜ドル)23 百万の利益。2023年-ドル75 百万の損失)と運営管理費(2024-$)18 百万の損失。2023年-ドル39 連結損益計算書には百万の損失)があります。
4連結損益計算書の営業管理費に報告されています。
流動性リスク
流動性リスクとは、コミットメントや保証を含む財務上の義務が期日になったときに履行できなくなるリスクです。このリスクを軽減するために、必要な現金量は 12-万が一、不測の事態に備えて、十分な資金が利用可能かどうか、また当社の指定銀行信用枠で十分なキャパシティを維持できるかどうかを判断するための月単位のローリング期間。私たちの流動性と資本資源の主な源泉は、事業から生み出される資金、コマーシャルペーパーの発行、コミットされた信用枠の引き出し、および社債や中期債を含む長期債務です。証券規制当局に提出した目論見書は、市場の状況に応じて、カナダまたは米国の公的資本市場にすぐにアクセスできるようにしています。さらに、私たちは、多様な銀行や機関による献身的な信用枠を通じて十分な流動性を維持しています。これにより、必要に応じて、予想されるすべての資金を、おおよそ 一年 資本市場にアクセスすることなく。2024年3月31日現在、私たちはコミットド・クレジット・ファシリティ契約とターム・デット・インデンチャーのすべての条件を遵守していました。その結果、私たちはすべてのクレジットファシリティを利用できるようになり、銀行はファシリティの条件に基づいて私たちに資金を供給する義務があります。また、配当金の再投資や株式購入プランの回復、市場での株式発行など、負債や株式資金調達の代替案となる可能性のある他のさまざまな資金源も特定しています。
信用リスク
デリバティブ商品を取引すると、取引相手が契約上の債務不履行に陥る可能性による信用リスクにさらされる可能性があります。このリスクを軽減するために、私たちは主に投資適格の信用格付けを持つ機関とリスク管理取引を行っています。デリバティブ取引相手に関連する信用リスクは、信用リスク限度額と契約要件の維持と監視、ネッティングの取り決め、外部の信用格付けサービスやその他の分析ツールを用いた取引相手の信用リスクの見直しによって軽減されます。
デリバティブ商品に関しては、以下の取引相手セグメントにおける信用集中と信用エクスポージャーがあります。
| | | | | | | | |
| 3 月 31 日 2024 | 12月31日 2023 |
(数百万カナダドル) | | |
カナダの金融機関 | 353 | 457 |
米国の金融機関 | 91 | 252 |
ヨーロッパの金融機関 | 69 | 107 |
アジアの金融機関 | 85 | 121 |
その他1 | 119 | 125 |
| 717 | 1,062 |
1その他は、商品決済機関と現物の天然ガスおよび原油の取引相手で構成されています。
2024年3月31日現在、関連するISDA契約の条件に従って、取引相手に現金担保を提供する代わりに信用状を提供していません。開催しました いいえ 2024年3月31日および2023年12月31日現在のデリバティブ資産エクスポージャーに関する現金担保。
デリバティブ総残高は、掲載された担保の影響を受けずに提示されています。デリバティブ資産は、クレジット・デフォルト・スワップ・スプレッドレートを使用して、取引相手の業績不履行リスクに合わせて調整され、公正価値で反映されます。デリバティブ負債については、当社の業績不履行リスクが評価に考慮されます。
信用リスクは、取引やその他の長期債権からも発生し、信用リスク限度額や契約上の要件、信用格付けの評価、ネッティング契約によって軽減されます。エンブリッジ・ガスでは、電力会社の大規模で多様な顧客基盤と、金利決定プロセスを通じて予想される信用損失の見積もりを回収できることによって、信用リスクが軽減されます。私たちは大規模な産業顧客の財務状況を積極的に監視しており、場合によっては、売掛金のデフォルトのリスクを最小限に抑えるために追加の担保を取得しています。一般的に、私たちは、売掛金の生涯予想信用損失を測定するために、売掛金の年齢別に過去の信用損失を考慮した損失引当金マトリックスを利用し、将来の見通しに関する情報や経営陣の期待に合わせて調整しています。非デリバティブ金融資産に関連する信用リスクの最大リスクは、帳簿価額です。
公正価値測定
定期的な公正価値で測定される当社の金融資産と負債には、デリバティブやその他の金融商品が含まれます。また、公正価値で測定されていない他の金融商品の公正価値も開示しています。金融商品の公正価値は、一般に認められている評価手法またはモデルに基づく当社の最良の市場価値の見積もりを反映しており、観察可能な市場価格とレートによって裏付けられています。そのような価値が得られない場合は、観察可能な市場インプットに基づいて、該当する利回り曲線から割引キャッシュフロー分析を行い、公正価値を見積もります。
金融商品の公正価値
公正価値で測定された金融商品は、測定に使用されたインプットの可観測性に応じて、3つの異なるレベルのいずれかに分類されます。
レベル 1
レベル1には、測定日に入手可能な、活発な市場における同一の資産と負債の未調整相場価格に基づいて公正価値で測定された金融商品が含まれます。金融商品の活発な市場とは、価格情報を継続的に提供するのに十分な頻度と量で取引が行われる市場と見なされます。当社のレベル1商品は、主に、原油価格変動のリスクを軽減するために使用される上場デリバティブ、米国およびカナダの財務省証券、キャプティブ保険子会社が保有する上場投資信託への投資、および土地問題相談イニシアチブ(LMCI)に基づくCERの規制要件に従って信託で保有されている上場投資信託への制限付き長期投資で構成されています。
レベル 2
レベル2には、レベル1に含まれる相場価格以外に、直接的または間接的に観察可能なインプットを使用して決定された金融商品の評価が含まれます。このカテゴリの金融商品は、観察可能な市場データから導き出されたモデルやその他の業界標準の評価手法を使用して評価されます。このような評価手法には、相場先物価格、時価値、ボラティリティ要因、ブローカーの相場などのインプットが含まれます。これらは、金融商品の全期間にわたって市場で観察または裏付けられます。レベル2のインプットを使用して評価されるデリバティブには、店頭外国為替先渡およびクロス通貨スワップ契約、金利スワップ、現物先渡商品契約などの非上場デリバティブのほか、観察可能なインプットが得られる商品スワップやオプションが含まれます。
また、LMCIに基づくCERの規制要件に従って、長期負債、キャプティブ保険子会社が保有する債務証券への投資、および信託で保有されているカナダ国債への制限付き長期投資の公正価値をレベル2に分類しました。当社の長期債務の公正価値は、同様の利回り、信用リスク、期間を持つ商品の相場市場価格に基づいています。可能な場合、当社の制限付き長期投資の公正価値は、類似商品の相場市場価格に基づいており、入手できない場合はブローカーの相場に基づいています。
レベル 3
レベル3には、観察しにくい、入手できない、または観察可能なデータがデリバティブの公正価値のかなりの部分をサポートしていないインプットに基づくデリバティブ評価が含まれます。一般的に、レベル3のデリバティブは、日付の長い取引、あまり活発でない市場で行われる取引、価格情報がない場所、またはレベル2分類をサポートするための拘束力のあるブローカー見積もりがない場所で行われます。私たちは、観察可能な将来の価格と金利の推定に基づいてこれらのデリバティブの公正価値を決定するために、業界標準に照らして方法論を開発しました。レベル3のインプットを使用して評価されるデリバティブには、主に長期デリバティブパワー、NGLおよび天然ガス契約、ベーシススワップ、コモディティスワップ、電力およびエネルギースワップ、ならびに現物先物商品契約が含まれます。レベル3に分類される他の金融商品はありません。
デリバティブの公正価値を見積もるために、入手可能な最も観察可能なインプットを使用します。可能であれば、相場市場価格に基づいてデリバティブの公正価値を見積もります。相場市場価格がない場合は、第三者のブローカーからの見積もりを使用します。レベル2と3に分類される非上場デリバティブについては、標準的な評価手法を使用して推定公正価値を計算します。これらの方法には、フォワードとスワップの割引キャッシュフローや、オプションのブラック・ショールズ・マートン価格設定モデルが含まれます。デリバティブの種類と基礎となるリスクの性質に応じて、これらの評価手法の主要なインプットとして、観察可能な市場価格(金利、外国為替、商品、株価)とボラティリティを使用します。最後に、公正価値の見積もりでは、自社のクレジット・デフォルト・スワップ・スプレッドと、取引相手に関連するクレジット・デフォルト・スワップ・スプレッドを考慮します。
デリバティブの公正価値
公正価値で測定されたデリバティブ資産と負債は次のように分類されています。
| | | | | | | | | | | | | | |
2024年3月31日 | レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | 総総額 デリバティブ 楽器 |
(数百万カナダドル) | | | | |
金融資産 | | | | |
現在のデリバティブ資産 | | | | |
外国為替契約 | — | 124 | — | 124 |
金利契約 | — | 102 | — | 102 |
商品契約 | 35 | 82 | 124 | 241 |
| | | | |
| 35 | 308 | 124 | 467 |
長期デリバティブ資産 | | | | |
外国為替契約 | — | 124 | — | 124 |
金利契約 | — | 93 | — | 93 |
商品契約 | — | 14 | 73 | 87 |
| | | | |
| — | 231 | 73 | 304 |
金融負債 | | | | |
現在のデリバティブ負債 | | | | |
外国為替契約 | — | (238) | — | (238) |
金利契約 | — | (99) | — | (99) |
商品契約 | (63) | (78) | (174) | (315) |
その他の契約 | — | (1) | — | (1) |
| (63) | (416) | (174) | (653) |
長期デリバティブ負債 | | | | |
外国為替契約 | — | (950) | — | (950) |
金利契約 | — | (22) | — | (22) |
商品契約 | — | (16) | (150) | (166) |
| | | | |
| — | (988) | (150) | (1,138) |
純金融資産総額/ (負債) | | | | |
外国為替契約 | — | (940) | — | (940) |
金利契約 | — | 74 | — | 74 |
商品契約 | (28) | 2 | (127) | (153) |
その他の契約 | — | (1) | — | (1) |
| (28) | (865) | (127) | (1,020) |
| | | | | | | | | | | | | | |
2023年12月31日 | レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | 総総額 デリバティブ 楽器 |
(数百万カナダドル) | | | | |
金融資産 | | | | |
現在のデリバティブ資産 | | | | |
外国為替契約 | — | 139 | — | 139 |
金利契約 | — | 65 | — | 65 |
商品契約 | 142 | 103 | 173 | 418 |
その他の契約 | — | 1 | — | 1 |
| 142 | 308 | 173 | 623 |
長期デリバティブ資産 | | | | |
外国為替契約 | — | 335 | — | 335 |
金利契約 | — | 53 | — | 53 |
商品契約 | — | 24 | 51 | 75 |
| | | | |
| — | 412 | 51 | 463 |
金融負債 | | | | |
現在のデリバティブ負債 | | | | |
外国為替契約 | — | (128) | — | (128) |
金利契約 | — | (186) | — | (186) |
商品契約 | (136) | (76) | (211) | (423) |
その他の契約 | — | (1) | — | (1) |
| (136) | (391) | (211) | (738) |
長期デリバティブ負債 | | | | |
外国為替契約 | — | (498) | — | (498) |
金利契約 | — | (88) | — | (88) |
商品契約 | — | (22) | (144) | (166) |
| | | | |
| — | (608) | (144) | (752) |
純金融資産総額/ (負債) | | | | |
外国為替契約 | — | (152) | — | (152) |
金利契約 | — | (156) | — | (156) |
商品契約 | 6 | 29 | (131) | (96) |
その他の契約 | — | — | — | — |
| 6 | (279) | (131) | (404) |
レベル3のデリバティブ商品の公正価値の測定に使用された、観察できない重要なインプットは次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2024年3月31日 | フェア 価値 | 観察不能 [入力] | 最小 価格 | [最大] 価格 | 加重 平均価格 | の単位 計測 |
(100万カナダドル単位の公正価値) | | | | | | |
商品契約-金融1 | | | | | | |
天然ガス | (8) | 先物ガス価格 | 1.73 | | 8.97 | | 3.72 | | $/mmbtu2 |
原油 | (7) | 先物原油価格 | 84.20 | | 105.12 | | 100.91 | | $/バレル |
| | | | | | |
パワー | (72) | フォワードパワーの価格 | 23.64 | | 163.57 | | 61.76 | | $/MW/H |
商品契約-物理契約1 | | | | | | |
天然ガス | 18 | 先物ガス価格 | 0.83 | | 12.95 | | 3.39 | | $/mmbtu2 |
原油 | 12 | 先物原油価格 | 79.56 | | 115.53 | | 99.80 | | $/バレル |
| | | | | | |
パワー | (70) | フォワードパワーの価格 | 19.59 | | 184.82 | | 63.68 | | $/MW/H |
| (127) | | | | | |
1金融および現物先物商品契約は、市場アプローチの評価手法を使用して評価されます。
200万英国熱量単位(mmbtu)。
調整すると、上の表に開示されている観察不可能な重要なインプットが、当社のレベル3のデリバティブ商品の公正価値に直接影響することになります。レベル3のデリバティブ商品の公正価値の測定に使用される目に見えない重要なインプットには、先物商品価格が含まれます。先物商品価格の変動により、当社のレベル3デリバティブの公正価値が大きく異なる可能性があります。
公正価値階層のレベル3に分類されるデリバティブ資産と負債の正味公正価値の変動は次のとおりです。
| | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| 2024 | 2023 |
(数百万カナダドル) | | |
期首におけるレベル3の純デリバティブ負債 | (131) | (136) |
総利益/(損失)、未実現 | | |
収益に含まれています1 | (17) | (44) |
OCIに含まれています | 12 | 33 |
和解 | 9 | (1) |
期末におけるレベル3の純デリバティブ負債 | (127) | (148) |
1連結損益計算書の「輸送およびその他のサービス収入」、「商品費」、「運営費および管理費」に記載されています。
2024年3月31日または2023年12月31日の時点で、レベル3への転入またはレベルからの異動はありませんでした。
純投資ヘッジ
現在、米ドル建ての負債の一部を、米ドル建て投資および子会社への純投資のヘッジとして指定しています。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間に、未実現為替差損の計上となりました377 百万ドル、そして$の利益59 米ドル建て負債のOCIへの換算で、それぞれ100万です。2024年と2023年3月31日に終了した3か月間に、私たちは気づきました ゼロ そして$の実現損失44 期間中に満期を迎えた米ドル建て債務のOCIでの決済に関連して、それぞれ100万件です。
その他の金融商品の公正価値
積極的に相場されていない他の事業体への特定の長期投資は、公正価値測定代替投資(FVMA)投資として分類され、減損を差し引いた費用で記録されます。FVMA投資の帳簿価額は合計でドルでした176 百万と $173 2024年3月31日および2023年12月31日時点でそれぞれ百万です。
2024年3月31日現在、私たちは公正価値$の投資を行っていました743 連結財政状態計算書の制限付き長期投資には100万ポンドが含まれています(2023年12月31日-$)717 百万)。これらの有価証券は売却可能として分類され、CERの規制要件に従ってパイプライン放棄の資金を調達する目的で顧客から集められ、信託で保有される制限付資金です。
総額$の信託で保有する長期投資を制限していました293 2024年3月31日時点で公正価値階層のレベル1に分類されている100万件(2023年12月31日-ドル)263 百万)。また、信託で合計$の制限付き長期投資も行っていました450 百万(コストベース-$)507 百万) と $454 百万(コストベース-$)486 それぞれ2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、これらは公正価値階層のレベル2に分類されています。$の未実現持株損失がありました13 2024年3月31日(2023年)に終了した3か月間のこれらの投資による100万ドル-ドルの利益34 百万)。
当社には完全所有のキャプティブ保険子会社があり、その主な活動は、事業子会社と特定の株式投資の特定の保険対象物および損害リスクエクスポージャーに対する保険と再保険の提供です。2024年3月31日現在、当社のキャプティブ保険子会社が保有するエクイティファンドおよびデット証券への投資の公正価値は$でした312 百万と $251 それぞれ百万ドル(2023年12月31日-ドル)287 百万と $284 それぞれ 100 万)。負債証券への投資の原価基準は$でした247 2024年3月31日(2023年12月31日現在)の時点で百万-ドル279百万)。これらの株式ファンドと負債証券への投資は公正価値で認識され、公正価値階層ではそれぞれレベル1とレベル2に分類され、連結財政状態計算書の「その他の流動資産」と「長期投資」に記録されます。$の未実現持株利益がありました16 2024年3月31日に終了した3か月間の100万(2023年)-ドルの利益15百万)。
2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、ファイナンスリース負債を含む当社の長期債務の帳簿価額はドルです87.6 10億と $81.2 負債発行費用を差し引いた金額はそれぞれ10億ドル、公正価値はUSドルです84.6 10億と $78.1 それぞれ 10億です。また、帳簿価額で計上され、連結財政状態計算書に繰延金額やその他の資産に記録されている非流動受取手形もあります。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、非流動性受取手形の帳簿価はドルです53 それぞれ100万です。これもまたその公正価値に近いものです。
デリバティブ商品以外の金融資産および負債、他の事業体への特定の長期投資、制限付き長期投資、当社のキャプティブ保険子会社が保有する投資、長期負債および上記の非流動売掛金の公正価値は、満期までの期間が短いため、帳簿価額のおおよそのものです。
10。 所得税
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の実効所得税率は 19.8% と 21.5それぞれ%。
実効所得税率が前四半期比で低下したのは、EOGの買収による州の配分所得税率の変更と、所得税を考慮した税率規制の影響による、収益の減少によるものです。
11。 その他の収入/(費用)
| | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | | | 2024 | 2023 |
(数百万カナダドル) | | | | | |
| | | | | |
実現した外貨利益 | | | | 122 | 145 |
未実現外貨損失 | | | | (858) | (188) |
ネット定義年金とOPEBクレジット | | | | 41 | 33 |
その他 | | | | 144 | 112 |
| | | | (551) | 102 |
12。 不測の事態
訴訟
当社および当社の子会社は、規制手続への介入、規制当局の承認や許可に対する異議申し立てなど、通常の業務過程で発生するさまざまな法的および規制上の措置や手続きの対象となります。このような訴訟や訴訟の最終結果を確実に予測することはできませんが、経営陣は、そのような訴訟や手続きの解決が当社の中間連結財政状態や経営成績に重大な影響を与えることはないと考えています。
税務問題
当社とその子会社は、不確実な税務上の地位に関連する納税義務を負っています。私たちの見解では、これらの税務上の立場は完全に裏付けられますが、税務当局から異議申し立てを受けたとしても、審査では完全には支持されない可能性があります。
保険
私たちは、リスクの一定部分を軽減するために、当社、子会社、および特定の関連会社向けに保険プログラムを実施しています。ただし、当社の事業から生じる潜在的なリスクのすべてが保険の対象となるわけではなく、在庫状況、高額な保険料、その他のさまざまな理由により、当社が保険をかけているわけでもありません。私たちは、完全所有のキャプティブ保険子会社を通じて、特定のリスクのかなりの部分を自己保険に加入しています。そのためには、請求の頻度と重大さ、請求の作成と決済の慣行、さまざまな方法で導き出された見積もりの中から推定損失を選択することについて、特定の仮定と管理上の判断が必要です。当社の保険の補償範囲には、利用規約、免責事項、多額の控除額、または自己保険による留保の対象もあり、状況によっては補償範囲が縮小または廃止される場合があります。
当社の保険契約は通常、毎年更新され、市況などの要因に応じて、保険料、条件、保険限度額、および/または控除額が大幅に異なる場合があります。将来、商業的に合理的と思われる料金やその他の条件で、適切な保険を維持できるという保証はありません。このような場合、追加のリスクを自己保険で支払うことを決定するかもしれません。
万が一、同じ保険期間内に補償範囲を超える保険対象インシデントが複数発生した場合、保険の補償範囲総額は、当社や他の子会社と締結した保険配分契約に基づいて、事業体に公平に割り当てられます。
13。 後続イベント
アライアンス・パイプラインとオー・セーブルの処分
2024年4月1日、当社の販売を終了しました 50.0アライアンス・パイプラインへの持分率とAux Sableへの当社の持分(を含む 42.7Aux Sable Midstream LLCとAux Sable Liquid Products L.P. の持分は%、 50Aux Sable Canada LP(LP)の持分の%をペンビナ・パイプラインに$で3.110億(約$を含む)327数百万件のノンリコース債務。通常の決算調整の対象となります。約$の売却による純利益の一部として1.1税引き前に10億、約$を割り当てます1.0ガス輸送セグメントの10億のれんを処分グループに。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
前書き
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、当社の中間連結財務諸表およびパートIに含まれる添付の注記に基づいており、併せて読む必要があります。Form 10-Qのこの四半期報告書の財務諸表、当社の連結財務諸表、およびパートIIに含まれる添付の注記です。アイテム 8.2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の財務諸表と補足データ。
当社は、改正された1934年の米国証券取引法(取引法)の目的上、引き続き外国の民間発行体としての資格を維持します。この法律は、第2四半期末時点で毎年決定されます。私たちは、外国の民間発行体が入手できる報告書を提出する代わりに、Form 10-Kの年次報告書、Form 10-Qの四半期報告書、Form 8-Kの最新報告書を引き続き米国(米国)証券取引委員会(SEC)に提出する予定です。また、フォームS-3の登録届出書も維持する予定です。
最近の進展
メインラインの通行料契約
2023年5月に幹線システムの通行料に関する荷送人と交渉による和解について合意に達し、代表的な利害関係者グループの全会一致の支持を得て、2023年12月15日にカナダエネルギー規制当局(CER)に幹線通行料決済(MTS)の承認申請を提出しました。CERは2024年3月4日に、提出された申請を承認する命令を出しました。
MTSは、メインラインのカナダ部分と米国部分の両方をカバーしており、メインラインは引き続き、毎月の指名ベースですべての荷送人が利用できる共通の運送業者システムとして運営されています。MTSの期間は、2028年末までの7年半です。
MTSには以下が含まれます:
•ハーディスティからシカゴへの重質原油の移動のための国際共同通行料(IJT)は、カナダ本線通行料1バレルあたり1.65ドル、レイクヘッドシステム通行料1バレルあたり2.57米ドルに、該当する3号線交換追加料金を加えたものです。
•米国の消費者物価指数と電力指数に関連する運用、管理、電力コストの通行料の値上げ。
•通行料は引き続き距離と商品の調整が行われ、現在は二重通貨のIJTを利用しています。そして
•Enbridgeがスループットとコストを最適化するインセンティブを提供するだけでなく、需要や供給が極端に途絶えたり、予期せぬ運用コストにさらされたりした場合のダウンサイド保護も提供する財務実績保証金です。このパフォーマンスカラーは、メインラインが自己資本化50%のみなしで、11%から14.5%のリターンを確実に得ることを目的としています。これは、以前の料金徴収契約中の平均リターンと同様です。
本線への配送の約 70% がこの和解に基づいて通行料が支払われ、配送の約 30% は本線の下流の市場へのフルパスベースで通行料が支払われます。もう1つの継続的な特徴は、1日あたり50,000バレルのスループットが変化すると、メインラインの通行料が1バレルあたり0.035米ドル増減することです。
この和解から予想される財務結果は、以前に認識された引当金、インフレによるコスト調整、および取引量の増加を考慮した結果、以前に報告された財務結果と一致しています。
サザンライツ固定通行料契約
2023年の第4四半期に、サザンライツパイプライン(サザンライツ)はオープンシーズンを無事に終了し、その結果、新しい輸送サービス契約が結ばれました。これらの新しい5年間の固定通行料契約は2024年の第1四半期に締結され、開始日は2025年7月1日です。2023年12月31日をもって、サザンライツは料金規制会計を中止しました。これは、新しい契約ではサービス料金の方法論に従わないためです。
買収
ホワイトウォーター/アイ・スクエアとMPLXとの合弁事業
2024年3月26日、エンブリッジ社(エンブリッジ)がホワイトウォーター/アイ・スクエアド・キャピタル(Whitewater/i Squared)およびMPLX LP(MPLX)と最終契約を締結し、ペルム紀盆地の天然ガス供給と液化成長をつなぐ天然ガスパイプラインと貯蔵資産を開発、建設、所有、運営する合弁会社(ウィスラーの親JV)を設立したことを発表しました。天然ガス(LNG)やその他の米国湾岸の需要。
ウィスラーの親会社合弁会社は、ホワイトウォーター/アイ・スクエアード(50.6%)、MPLX(30.4%)、エンブリッジ(19.0%)が所有し、以下の資産が含まれます。
• ペルム紀盆地のワハヘッダーからテキサス州アグアダルセまで天然ガスを輸送する450マイルの州内パイプライン、ウィスラーパイプラインへの100%の持分。
• リオ・ブラボー・パイプラインプロジェクト、アグア・ダルセ供給地域からテキサス州ブラウンズビルにあるNextDecadeのリオ・グランデLNGプロジェクトに天然ガスを輸送する2本の新しい並行137マイルパイプライン。
• テキサス州アグアダルセのウィスラーパイプラインの終点からシェニエールのコーパスクリスティLNG輸出施設に1日あたり17億立方フィート(bcf/d)の天然ガスを輸送するために設計された新しい40マイルのパイプライン、ADCCパイプラインの70%の持分。そして
• ウィスラーパイプラインを含むペルム紀の主要な出口パイプラインに接続する2.0bcfのガス貯蔵洞窟施設、ワハガスストレージの50%の持分。
取引の完了時に、エンブリッジは完全所有のリオ・ブラボー・パイプラインプロジェクトと約3億5000万米ドルの現金をウィスラー・ペアレント合弁会社に拠出します。エンブリッジは、ウィスラーの親会社の19%の持分に加えて、リオ・ブラボー・パイプラインプロジェクトの25%の経済的利益(この持分には、ホワイトウォーター/アイ・スクエアードとMPLXが保有する特定の償還権が適用されます)への25%の経済的利益を提供するウィスラー親合弁会社の特別出資権を受け取ります。クロージング後、リオ・ブラボー・パイプラインプロジェクトを完了するためのクロージング後の資本支出のうち、エンブリッジが占める割合は、最初の約1億5000万米ドルで100%になり、その後、プロジェクトへの経済的利益の合計に比例します。クロージングは、必要な規制当局の承認を受け、その他の慣習的なクロージング条件が満たされていることを条件として、2024年の第2四半期に予定されています。
イースト・オハイオ・ガス会社
2024年3月6日、完全所有の米国子会社を通じて、東オハイオガス会社(EOG)の発行済み株式をすべて58億ドル(43億米ドル)の現金対価で取得しました(EOGの買収)。EOGは、オハイオ州の住宅、商業、産業の顧客に配電、貯蔵、送電サービスを提供する公共天然ガス会社で、オハイオ州公益事業委員会と連邦エネルギー規制委員会によって規制されています。EOGの買収は、オハイオ州の他の事業を補完するものです。今後、EOGはオハイオ州エンブリッジガスとして事業を行います。
2023年9月5日、エンブリッジはドミニオン・エナジー社と3つの最終契約を締結し、EOG、Questar Gas Companyとその関連Wexpro企業、およびノースカロライナ州の公共サービス会社を、128億ドル(94億米ドル)の現金対価と63億ドル(46億米ドル)の合計購入価格で買収しました。)想定負債の、通常のクロージング調整(買収)の対象となります。残りの買収は、必要な米国連邦および州の規制当局の承認の受領など、慣習的な完了条件が満たされることを条件として、2024年に完了すると引き続き予想しています。
RNG施設の取得
2024年1月2日、私たちは 100% 出資の米国子会社を通じて、テキサス州とアーカンソー州にある埋立地ガスから再生可能天然ガス(RNG)への生産施設(Tomorrow RNG)を運営しているMorrow Renewables6か所を総額13億ドル(10億米ドル)で買収しました。そのうち5億8,400万ドル(4億3,900万米ドル)は終値で支払われ、追加の繰延対価は2年以内に支払われます。7億5,700万ドル(5億6,800万米ドル)の公正価値。取得した資産は、当社の低炭素戦略と一致し、前進します。
資産の収益化
アライアンス・パイプラインとオー・セーブルの処分
2024年4月1日、当社は、慣習的なクロージング調整を条件として、アライアンス・パイプラインの 50.0% 持分とオー・セーブルの持分(オー・セーブル・ミッドストリームLLCとオー・セーブル・リキッド・プロダクツL.P. の42.7%の持分、オー・セーブル・カナダLPの50%の持分を含む)をペンビナ・パイプラインに31億ドルで売却しました。これには約3億2,700万ドルのノンリコース負債が含まれます。約11億ドルの税引前売却純利益の一部として、ガス輸送セグメントのれんの約10億ドルを処分グループに割り当てます。
ガス伝送速度手続き
沿海州および北東パイプライン
沿海州・北東部(M&N)パイプラインシステムのカナダ部分の通行料決済契約は、2023年12月に失効しました。M&Nパイプラインは、2024年1月1日から2025年12月31日までの有効期間について、荷送人と通行料の和解に達しました。2023年11月28日、M&Nカナダは2024年から2025年の通行料決済契約をCERに提出し、2024年2月14日に提出されたとおりに承認されました。
ガス配給と貯蔵料金の申請
インセンティブ規制料金の申請
2022年10月、エンブリッジガス株式会社(エンブリッジガス)は、2024年から2028年までのインセンティブ規制(IR)のレート設定フレームワークを確立するための申請をオンタリオ州エネルギー委員会(OEB)に提出しました。申請は当初、サービス費用ベースで2024年の基本レート(フェーズ1)を設定し、残りのIR期間(2025年から2028年)に使用する価格上限レート設定メカニズム(フェーズ2)を確立するための2段階で承認を求めていました。フェーズ1の部分和解提案の一環として、第3フェーズ(フェーズ3)がOEBと共同で確立されました。
2023年12月21日、OEBはフェーズ1(フェーズ1の決定)に関する決定と命令を出しました。Enbridge Gasは、第1段階の決定の4つの側面、つまり顧客収益の少なさ、2024年の資本計画の削減、特定の資産クラスの耐用年数の延長、および株式の厚みについて、2024年1月22日にオンタリオ州地方裁判所に控訴通知を提出しました。2024年1月29日、Enbridge GasはOEBに対し、フェーズ1の決定の5つの側面(少量の顧客収益期間、2024年の資本計画の削減、統合資本、減価償却、株式の厚さ)を見直して変更するようOEBに要請しました。これらの手続きの結果は不明です。
2024年2月24日、オンタリオ州政府は、第1段階の決定に応えて、エネルギーコスト削減法(法)第165号法案を提出しました。この法律が可決されれば、オンタリオ州政府は小規模顧客の収益範囲を設定する期間限定の権限を与えられ、OEBの第1段階決定のその側面を事実上覆すことになります。同法は現在、州議会で3回目の読会と最終投票に進んでいます。
第1段階の決定により、手続きの第2段階と動議通知の解決を待つ間、2024年までの暫定金利が決定されました。第1段階の決定を反映した最新の暫定金利命令草案が2024年3月15日に提出され、その後2024年4月11日にOEBによって承認されました。暫定金利命令により、2024年5月1日に2024年の金利が実施され、2024年1月1日まで遡及処理が行われます。
エンブリッジガスは2024年4月26日にフェーズ2の証拠を提出しました。フェーズ2では、2025-2028年のインセンティブレートメカニズムを確立し、規制されていないストレージコスト配分と新しいエネルギー転換の提案にも取り組みます。フェーズ3では、コスト配分と、従来の料金ゾーン間の料金と料金クラスの調和に取り組みます。
購入ガスの差異
購入ガス差異勘定(PGVA)は、実際の天然ガス価格と予測天然ガス価格の差異を料金に反映したものです。口座残高は通常、四半期ごとのレート調整メカニズム(QRAM)の申請により、今後12か月間にわたって回収または返金されます。
2024年3月、2024年4月1日、QRAM申請書が提出され、OEBによって承認されました。2022年4月と7月のQRAM申請の緩和計画は2024年3月末に終了したため、申請には料金緩和措置は含まれていませんでした。
2024年3月31日現在、エンブリッジガスのPGVA支払残高は2億2,600万ドルでした。
資金調達の最新情報
2024年3月8日のコール日に、当初の満期日が2026年3月に満期を迎えた、未払いの7億米ドルの3年物コールアブル、5.97%のシニアノートを額面通りに償還しました。
2024年3月、私たちは2億ドルの遅延抽選タームローンファシリティを締結しました。このファシリティは2049年3月に満期になります。
2024年4月、元本総額35億米ドルの3年シニアノート、5年シニアノート、10年シニアノート、30年シニアノートからなる4トランシェの募集を終了しました。それぞれ2027年4月、2029年4月、2034年4月、2054年4月に満期を迎えます。
これらの資金調達活動は、2023年に実施された資金調達活動と相まって、かなりの流動性を提供します。これにより、市場へのアクセスが制限されたり、価格設定が魅力的でなかったりした場合でも、今後12か月間は資本市場へのアクセスを必要とせずに、現在の資本プロジェクトや買収のポートフォリオに資金を提供できるようになると予想されます。流動性と資本資源を参照してください。
2024年3月31日現在、変動金利から固定金利へのスワップヘッジの影響を調整すると、負債総額の 6% が変動金利の影響を受けます。パートIの項目1を参照してください。財務諸表-注9-リスク管理と金融商品については、当社の金利ヘッジプログラムの詳細をご覧ください。
信用格付けアクション
2024年3月29日、ムーディーズ・インベスター・サービス(ムーディーズ)は、当社のシニア無担保債務格付けに対するエンブリッジの信用格付けをBaa1からBaa2に格下げしました。ムーディーズはまた、当社の子会社であるエンブリッジ・エナジー・パートナーズ合同会社(EEP)、エンブリッジ・エナジー・リミテッド・パートナーズ、スペクトラ・エナジー・パートナーズLP(SEP)、テキサス・イースタン・トランスミッション株式会社(テキサス・イースタン)の信用格付けを引き下げました。5つの事業体すべての見通しは、マイナスから安定に変化しました。DBRS、フィッチ、スタンダード&プアーズの信用格付けは、それぞれBBB(高)、BBB+、BBB+で変わりませんでした。
業務結果
| | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました 3 月 31 日 | | |
| 2024 | 2023 | | | |
(百万カナダドル、1株あたりの金額を除く) | | | | | |
利息、所得税、減価償却費を控除する前のセグメント収益/(損失)1 | | | | | |
液体パイプライン | 2,404 | | 2,353 | | | | |
ガス伝送 | 1,265 | | 1,205 | | | | |
ガスの供給と貯蔵 | 765 | | 716 | | | | |
再生可能発電 | 257 | | 136 | | | | |
エリミネーションとその他 | (642) | | 17 | | | | |
利息、所得税、減価償却費を控除する前の収益1 | 4,049 | | 4,427 | | | | |
減価償却と償却 | (1,193) | | (1,146) | | | | |
支払利息 | (905) | | (905) | | | | |
所得税費用 | (386) | | (510) | | | | |
非支配持分に帰属する収益 | (53) | | (49) | | | | |
優先株配当 | (93) | | (84) | | | | |
普通株主に帰属する収益 | 1,419 | | 1,733 | | | | |
普通株主に帰属する普通株式1株あたりの利益 | 0.67 | | 0.86 | | | | |
普通株主に帰属する普通株式1株あたりの希薄化後利益 | 0.67 | | 0.85 | | | | |
1非GAAPベースの財務指標。非GAAPおよびその他の財務指標を参照してください。
報告対象セグメントの変化
2024年1月1日より、最高執行意思決定者が事業セグメント全体の業績とリソース配分をどのようにレビューするかをより一致させるため、カナダと米国(米国)の原油マーケティング事業をエネルギーサービス部門から液体パイプライン部門に移管しました。その結果、エネルギーサービス部門は存在しなくなり、天然ガスと電力マーケティングを含む残りの事業は、現在、エリミネーションおよびその他のセグメントに報告されています。2024年の第1四半期から、セグメント化された情報に関する前期の比較可能な結果が、報告対象セグメントの変化を反映するように作り直されました。このセグメント報告の変更は、当社の連結業績には影響しません。
普通株主に帰属する収益
2024年3月31日に終了した3か月間と、2023年3月31日に終了した3か月間の比較
普通株主に帰属する収益は、主に以下で説明する特定のまれな要因またはその他の営業外要因により、5億4300万ドルのマイナスの影響を受けました。
•2023年の未実現純利益は5億4,200万ドル(税引き後4億1,800万ドル)でしたが、外国為替、金利、商品価格リスクの管理に使用されるデリバティブ金融商品の時価総額の変化を反映して、2024年には非現金の未実現デリバティブ公正価値損失が6億7,700万ドル(税引き後5億1,800万ドル)でした。
•2024年2月の人員削減による1億500万ドル(税引き後7,900万ドル)の退職金。そして
•2024年に6,800万ドル(税引き後5,200万ドル)の訴訟請求和解が受領されなかったこと。これにより、一部相殺されました
•競争的通行料決済(CTS)に内在する為替リスクはMTSには存在しないため、2024年には為替ヘッジの終了による6億3,800万ドル(税引き後4億7,900万ドル)の実現損失はありませんでした。
上記の非現金、未実現デリバティブの公正価値損益は、通常、外国為替、金利、商品価格のリスクを軽減するための包括的な経済ヘッジプログラムの結果として発生します。このプログラムは、これらのリスクをヘッジするために使用されるデリバティブ商品の未実現非現金損益を認識することで、報告された短期収益に変動をもたらします。長期的には、当社のヘッジプログラムは、投資家向けバリュープロポジションの基礎となる信頼できるキャッシュフローと配当の成長をサポートすると考えています。
上記の要因を考慮すると、普通株主に帰属する残りの2億2900万ドルの利益の増加は、主に次のように説明されます。
•フラナガン・サウス・パイプラインとエンブリッジ・イングルサイド・エナジー・センター(EIEC)の販売量の増加、Express-Platte Systemからの長距離配送量の増加、2023年のサザンライツ・パイプラインの料金規制会計の中止により、液体パイプライン部門からの貢献が増えました。
•主に当社のガス輸送および貯蔵資産の有利な契約と、2023年の第1四半期以降に完了した買収により、ガス輸送セグメントからの貢献が増加しました。
•2024年第1四半期のEOG買収による寄付、および料金と顧客ベースの増加によるガス配電および貯蔵セグメントの配電料金の上昇。
•主に買収の事前資金調達と、エリミネーションおよびその他のセグメントにおける運営および管理費の削減による投資収益の増加。そして
•再生可能発電セグメントからの貢献が増えたのは、主にFox Squirrel Solar LLC(Fox Squirrel)への投資による貢献、2023年11月にホーエ湖とアルバトロスの洋上風力発電施設で24.45%の持分を追加取得、2024年にヨーロッパの風力発電施設で風力資源を増やしたことによるものです。
上記の要因は、次の要因によって部分的に相殺されました。
•長期債務の元本と金利の上昇による支払利息の増加
•収益の増加による所得税費用の増加。
•エリミネーションおよびその他のセグメントにおける2024年のヘッジ決済による実現為替損失(2023年の利益との比較)。
•2024年の温暖な気候は、当社のガス供給および貯蔵部門の収益に悪影響を及ぼします。そして
•2024年には、当社のガス輸送セグメントにおけるテキサス東部料金訴訟の和解に起因する収益が計上されていません。
ビジネスセグメント
液体パイプライン
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| 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| 2024 | 2023 |
(数百万カナダドル) | | |
利息、所得税、減価償却費を控除する前の収益 | 2,404 | | 2,353 | |
2024年3月31日に終了した3か月間と、2023年3月31日に終了した3か月間の比較
EBITDAは、主に以下で説明する特定のまれな要因またはその他の営業外要因により、6,700万ドルのマイナスの影響を受けました。
•外国為替および商品価格リスクの管理に使用されるデリバティブ金融商品の時価総額の変化を反映して、2023年の未実現純利益は6億1,500万ドルでしたが、2024年の非現金の純未実現損失は3,500万ドルでした。そして
•2024年に6,800万ドルの訴訟請求和解が受領されなかったこと。これにより、一部相殺されました
•CTSに内在する外国為替リスクはMTSには存在しないため、2024年には外国為替ヘッジの終了による6億3,800万ドルの実現損失はありませんでした。
上記の要因を考慮すると、残りの1億1,800万ドルの増加は、主に次の重要なビジネス要因によって説明されます。
•フラナガン・サウス・パイプラインとEIECからの取引量の増加により、ガルフコーストとミッドコンティネント・システムからの寄付が増えました。
•主に長距離配送の増加により、Express-Platteシステムからの寄付が増えました。そして
•主に2023年の第4四半期にレート規制会計が中止されたため、サザンライツパイプラインからの拠出金が増えました。
ガス伝送
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| 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| 2024 | 2023 |
(数百万カナダドル) | | |
利息、所得税、減価償却費を控除する前の収益 | 1,265 | | 1,205 | |
2024年3月31日に終了した3か月間と、2023年3月31日に終了した3か月間の比較
EBITDAは、主に以下で説明する特定のまれな要因またはその他の営業外要因により、2,500万ドルのマイナスの影響を受けました。
•商品価格リスクの管理に使用されるデリバティブ金融商品の時価総額の変動を反映した、2024年の非現金の純未実現損失は1,700万ドルです。そして
•2024年には、持分法投資先であるDCP Midstream、LPのデリバティブ金融商品の時価総額の変動に対する当社のシェアに関連して、800万ドルの非現金で正味の株式収益調整が行われませんでした。
残りの8,500万ドルの増加は、主に次の重要なビジネス要因によって説明されます。
•米国のガス輸送および貯蔵資産の有利な契約。
•2023年第2四半期にトレス・パラシオス、2023年第4四半期にエイトケン・クリーク、2024年第1四半期にトゥモローRNGを買収したことによる寄付。そして
•有利な契約により、Aux Sable合弁会社の収益が増加しました。これにより、一部相殺されました
•2024年には、2023年のテキサス・イースタン・レート・ケース和解に起因する収益が承認されなかったこと。
ガスの分配と貯蔵
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| 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| 2024 | 2023 |
(数百万カナダドル) | | |
利息、所得税、減価償却費を控除する前の収益 | 765 | | 716 | |
2024年3月31日に終了した3か月間と、2023年3月31日に終了した3か月間の比較
EBITDAは、主に以下の重要なビジネス要因により、4900万ドルのプラスの影響を受けました。
•2024年第1四半期のEOG買収による貢献。そして
•料金と顧客ベースの増加による流通費の増加。一部相殺されました
•金利に組み込まれている通常の天気予報と比較すると、2024年の平年よりも暖かい天候は、2024年のEBITDAに前期比で約4,200万ドルのマイナスの影響を及ぼしました。
再生可能発電
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| 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| 2024 | 2023 |
(数百万カナダドル) | | |
利息、所得税、減価償却費を控除する前の収益 | 257 | | 136 | |
2024年3月31日に終了した3か月間と、2023年3月31日に終了した3か月間の比較
EBITDAは、特定のまれな要因またはその他の営業外要因により、1900万ドルのマイナスの影響を受けました。これは主に、外国為替および商品価格リスクの管理に使用されるデリバティブ金融商品の時価総額の変化を反映して、2023年の未実現純利益が200万ドルだったのに対し、2024年には非現金の純未実現損失が1,100万ドルだったことが原因です。
残りの1億4000万ドルの増加は、主に次の重要なビジネス要因によるものです。
•投資税額控除の対象となったFox Squirrelへの投資による拠出金。
•2023年11月にホーエ湖とアルバトロスの洋上風力発電施設の 24.45% の持分を追加で買収した結果、これらの施設からの拠出金が増えました。そして
•ヨーロッパの風力発電施設での風力資源の強化。
エリミネーションとその他
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| 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| 2024 | 2023 |
(数百万カナダドル) | | |
利息、所得税、減価償却費を差し引く前の収益/(損失) | (642) | | 17 | |
エリミネーションおよびその他には、事業セグメントに割り当てられていない運営費および管理費、為替ヘッジ決済および当社の完全所有のキャプティブ保険子会社の活動の影響が含まれます。エリミネーションとその他には、新規事業開発活動、企業投資、天然ガスと電力のマーケティングと物流サービスが北米の精製業者、生産者、その他の顧客に与える影響も含まれます。
2024年3月31日に終了した3か月間と、2023年3月31日に終了した3か月間の比較
EBITDAは、主に以下で説明する特定のまれな要因または営業外要因により、7億5300万ドルのマイナスの影響を受けました。
•外国為替および商品価格リスクの管理に使用されるデリバティブ金融商品の時価総額の変化を反映して、2023年の純損失は7,700万ドルでしたが、2024年には非現金の純未実現損失が7億2,200万ドルでした。そして
•2024年2月の人員削減の結果、1億500万ドルの退職金がかかりました。
上記の営業外要因を考慮すると、残りの9,400万ドルの増加は主に次のように説明されます。
•主に買収の事前資金調達による投資収益の増加。そして
•運用および管理コストの削減。一部は相殺されます
•2023年の利益と比較した、2024年のヘッジ決済による実現為替差損失。
成長プロジェクト-商業的に担保されたプロジェクト
次の表は、当社の重要な商業担保プロジェクトの状況を事業セグメント別にまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | エンブリッジの所有権 | 推定 資本 コスト1 | 支出 日付2まで | ステータス2 | 期待 サービス中 日付 |
(特に明記されていない限り、カナダドル) | | | | |
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ガス伝送 | | | |
1. | テキサスイースタンベニスエクステンション3 | 100 | % | 4億7,700万米ドル | 2億5,100万米ドル | 工事中です | 2024 |
2. | テキサス・イースタン・モダナイゼーション | 100 | % | 3億9,400万米ドル | 4800万米ドル | 建設前 | 2025-2026年 |
3。 | T-ノース・エクスパンション(アスペンポイント) | 100 | % | 12億ドル | 1億700万ドルです | 建設前 | 2026 |
4。 | リオ・ブラボー・パイプライン4 | 100 | % | 12億米ドル | 8,200万米ドル | 建設前 | 2026 |
5。 | テネシー・リッジラインの拡張 | 100 | % | 11億米ドル | 9,400万米ドル | 建設前 | 2026 |
6。 | ウッドファイバー LNG5 | 30 | % | 15億米ドル | 3億5800万米ドル | 工事中です | 2027 |
7。 | T-サウス・エクスパンション(サンライズ・エクスパンション) | 100 | % | 40億ドルです | 9,300万ドルです | 建設前 | 2028 |
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再生可能発電 | | |
8。 | フェカンオフショアウィンド6 | 17.9 | % | 6億9,200万ドル | 5億6,500万ドル | 工事中です | 2Q-2024年 |
(4億7,100万ユーロ) | (3億8,700万ユーロ) |
9。 | カルバドスオフショアウィンド7 | 21.7 | % | 9億5400万ドル | 3億6,700万ドル | 工事中です | 2025 |
(6億4,500万ユーロ) | (2億5500万ユーロ) |
10。 | フォックスリスソーラー8 | 50 | % | 4億600万米ドル | 1億5200万米ドル | 工事中です | 2024 |
1これらの金額は推定値であり、さまざまな要因に基づいて上方または下方調整される場合があります。必要に応じて、金額には合弁プロジェクトにおける当社のシェアが反映されます。
2現在までの支出とプロジェクトの状況は、2024年3月31日に決定されます。
32023年8月に開始された3700万米ドルのゲーター・エクスプレス・プロジェクトを含みます。推定資本コストの合計は、2024年に完成予定のテキサスイースタン線の40号線の逆転と拡張で構成されています。
4現在の推定資本コストは2つの液化トレインに基づいており、推定資本コストの更新は2024年に発表される予定です。Whitewater/i SquaredとMPLXとの取引が完了すると、私たちの所有権とプロジェクト資本のシェアは減額されます。詳細については、最近の動向-買収を参照してください。
5当社の株式拠出額は約8億9,300万米ドルで、残りはノンリコース・プロジェクトレベルの負債で賄われています。資本コストの見積もりは、60%のエンジニアリングマイルストーンの前に更新され、その時点でエンブリッジの優先収益が設定されます。
62024年の第1四半期にプロジェクトの借り換えが承認された後、当社の株式拠出額はゼロになりました。プロジェクトの資金は全額ノンリコースプロジェクトレベルの負債で賄われています。
7当社の株式拠出額は1億8,100万ドルで、残りはノンリコース・プロジェクトレベルの負債で賄われています。
82023年12月に操業を開始したプロジェクトの初期段階を含みます。
各プロジェクトの詳細な説明は、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されています。Form 10-Kの提出日以降に発生した重要な更新については、以下で説明します。
ガス伝送
テネシー・リッジラインの拡張
テネシーリッジライン拡張プロジェクトは、東テネシー天然ガス(ETNG)システムの拡張です。テネシーバレーオーソリティ(TVA)は、発電構成をより低炭素燃料に移行し続ける中で、既存の石炭火力発電所の交換を支援するために、追加の天然ガスを供給します。提案されている範囲には、約125マイルの30インチのパイプラインループ、1つの電動コンプレッサーステーション、8メガワットのビハインドザメーターソーラーアレイの設置が含まれます。
TVAは、キングストンの石炭火力発電所を廃止して天然ガス発電所に置き換えるという提案について、環境審査プロセスを開始するために、2021年6月15日に連邦官報に意向通知を掲載しました。2024年4月2日、TVAは、キングストン石炭火力発電所の廃止予定の石炭発電ユニットを天然ガス発電所に置き換えるために、TVAの優先代替案を採用する決定を文書化した決定記録(ROD)を発行しました。優先代替案を採用したRODの発行は、ETNGリッジライン拡張プロジェクトに関連するTVAとETNGとの先行契約の重要な条件を満たしました。
プロジェクトの建設が始まる前に、連邦エネルギー規制委員会やその他の連邦および州の機関から必要なすべての規制当局の認可が取得されます。必要なすべての許可の承認と受領を待って、建設は2025年に開始され、2026年後半を目標としています。
流動性と資本資源
財務力と柔軟性を維持することは、特に現在確保されている、または開発中の資本プロジェクトの数と規模が大きいことを考えると、当社の成長戦略の基本です。資本市場からのタイムリーな資金調達へのアクセスは、北米内外の経済的および政治的出来事に起因する金融市場のボラティリティを含むがこれらに限定されない、私たちの制御が及ばない要因によって制限される可能性があります。このようなリスクを軽減するために、日常業務や将来の資本要件を満たすのに十分な流動性を維持できるように、財務計画と戦略を積極的に管理しています。
短期的には、営業活動による現金を、コマーシャル・ペーパーの発行やクレジット・ファシリティの引き出し、資本市場での提供による収益とともに、期日になった負債の資金調達、資本支出や買収の資金調達、債務の償却資金調達、普通株式配当や優先株式配当の支払いなどに活用することを期待しています。私たちは、資本市場にアクセスしなくても、約1年間、予想されるすべての要件を満たす資金を調達できるように、多様な銀行や金融機関との間で確約された信用枠を確保することにより、十分な流動性を維持することを目標としています。
総額約29億ドルのサービス、パイプ、その他の材料の購入に関する資本債務契約を締結しました。これらの契約は今後5年間で支払われる予定です。
私たちの資金調達計画は、変化する資本要件と金融市場の状況を反映して定期的に更新され、負債や株式資金調達の代替案となる可能性のあるさまざまな資金源を特定しています。
資本市場へのアクセス
私たちは、市場の状況が好調なときに長期債券、株式、その他の形態の長期資本の発行を可能にする発行目論見書を作成することにより、市場の状況に応じて資本市場にすぐにアクセスできるようにします。
信用枠と流動性
継続的な流動性を確保し、資本市場の混乱のリスクを軽減するために、私たちは専用の銀行信用枠を通じて資金にすぐにアクセスできるようにし、銀行の資金源を積極的に管理して価格やその他の条件を最適化しています。次の表は、2024年3月31日現在の当社のコミットメント・クレジット・ファシリティの詳細を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 成熟度1 | 合計 ファシリティ | 引き分け2 | 利用可能 |
(数百万カナダドル) | | | | |
エンブリッジ | 2024-2049 | 9,036 | | 5,690 | | 3,346 | |
エンブリッジ(米国)株式会社。 | 2025-2028 | 8,594 | | 3,681 | | 4,913 | |
エンブリッジ・パイプラインズ株式会社 | 2025 | 2,000 | | 728 | | 1,272 | |
エンブリッジガス株式会社 | 2025 | 2,500 | | 335 | | 2,165% | |
コミットされたクレジットファシリティの合計 | | 22,130 | | 10,434 | | 11,696 | |
1満期日には、特定のクレジットファシリティの1年間のタームアウトオプションが含まれています。
2クレジットファシリティに支えられているファシリティ抽選やコマーシャルペーパーの発行が含まれます。
2024年3月、私たちは2億ドルの遅延抽選タームローンファシリティを締結しました。このファシリティは2049年3月に満期になります。
上記のコミットメント・クレジット・ファシリティに加えて、12億ドルの未コミット・デマンド・クレジット・レター・オブ・クレジット・ファシリティを維持しており、そのうち7億6,600万ドルは2024年3月31日時点で未使用です。2023年12月31日時点で、11億ドルの未確約デマンド・クレジット・レター・ファシリティがあり、そのうち5億7,200万ドルが未使用でした。
2024年3月31日現在、当社の純流動性は合計129億ドル(2023年12月31日〜230億ドル)で、連結財政状態計算書に報告されているように、利用可能な117億ドルのクレジットファシリティ(2023年12月31日〜171億ドル)と12億ドル(2023年12月31日〜59億ドル)の無制限現金および現金同等物で構成されています。
当社のクレジット・ファシリティ契約とターム・デット・インデンチャーには、債務不履行や特定の契約違反が発生した場合に、返済が早まったり、契約が終了したりする可能性があるという標準事由と契約条項が含まれています。2024年3月31日現在、私たちはそのような債務契約の条項をすべて遵守していました。
長期債務の発行
2024年4月、元本総額35億米ドルの3年シニアノート、5年シニアノート、10年シニアノート、30年シニアノートからなる4トランシェの募集を終了しました。それぞれ2027年4月、2029年4月、2034年4月、2054年4月に満期を迎えます。
長期債務返済
2024年3月31日に終了した3か月間に、合計27億米ドルと2億米ドルの以下の長期債務返済を完了しました。
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会社 | 返済日 | | | 元本金額 |
(特に明記しない限り、数百万カナダドル) | |
エンブリッジ | | | | |
| 2024年2月 | 変動金利ノート1 | 600米ドル |
| 2024年2月 | 2.15% | シニアノート | 400 米ドル |
| 2024年3月 | 5.97% | シニアノート2 | 700 米ドル |
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エンブリッジ・パイプラインズ株式会社 | | | | |
| 2024年2月 | 8.20% | 社債 | 200 ドル |
エンブリッジ・サザンライツLP | | | | |
| 2024年1月 | 4.01% | シニアノート | 10 ドル |
スペクトラ・エナジー・パートナーズ、LP | | | | |
| 2024年3月 | 4.75% | シニアノート | 1,000米ドル |
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1紙幣の金利は、担保付オーバーナイト融資金利に63ベーシスポイントのマージンを加えたものに等しく設定されていました。
2紙幣の当初の満期日は2026年3月で、発行から1年後の2024年3月にコール可能になりました。
堅調な内部キャッシュフロー、多様な資金源からの流動性への容易なアクセス、安定したビジネスモデルにより、当社は信用プロファイルを管理することができました。私たちは、主要な信用格付け機関からの投資適格信用格付けを維持し、魅力的な条件で銀行資金や定期借入資本に継続的にアクセスできるようにすることを目的として、主要な財務指標を積極的に監視および管理しています。厳密に管理されている財務力の主要な指標には、営業キャッシュフローによる債務返済能力や、EBITDAに対する負債の比率などがあります。
私たちの現金には重大な制限はありません。連結財政状態計算書に報告されている制限付現金の総額は1億7,100万ドルで、主に再保険証券、現金担保、信託で回収および保有される将来のパイプライン放棄費用、特定の荷送人のコミットメントや資本プロジェクトに関して受領した金額が含まれます。特定の子会社が保有する現金および現金同等物は、当社が別の用途にすぐにアクセスできない場合があります。
長期債務の現在の満期を除くと、2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、当社の運転資本残高はそれぞれ12億ドルと30億ドルとプラスでした。2024年3月31日に終了した3か月間と2023年12月31日に終了した年度の両方で、運転資本が好調だった主な要因は、買収の事前資金調達に伴う現金の増加でした。2023年12月31日と比較して2024年3月31日の運転資本状態が減少したのは、EOGの買収が完了したためです。すでに説明したように、私たちはコミットメント・クレジット・ファシリティやその他の資金源という形でかなりの流動性を維持しています。これにより、期日になった負債の資金調達が可能になります。
現金の出所と用途
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| | | 3 か月が終わりました 3 月 31 日 |
| | | | 2024 | 2023 |
(数百万カナダドル) | | | | | |
営業活動 | | | | 3,151 | 3,866 |
投資活動 | | | | (7,792) | (1,437) |
資金調達活動 | | | | (120) | (2,289) |
外貨建て現金および現金同等物および制限付現金の換算の効果 | | | | 161 | 4 |
現金および現金同等物および制限付現金の正味変動額 | | | | (4,600) | 144 |
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の主な現金の出所と用途を以下にまとめます。
営業活動
通常、営業活動によって提供される現金に前期比で影響を与える主な要因には、商品価格や活動レベルの変動が事業セグメント内の運転資本に与える影響、納税のタイミング、一般的な現金の受領と支払いなど、さまざまな要因による通常の営業資産と負債の変化が含まれます。営業活動によって提供される現金は、「経営成績」で説明されているように、収益の変動や特定のまれな要因やその他の営業外要因、および株式投資からの分配によっても影響を受けます。
投資活動
投資活動に使用される現金には、当社の資本プログラムを実行するための資本支出が含まれます。これについては、「成長プロジェクト-商業的に担保付きプロジェクト」で詳しく説明しています。プロジェクトの承認日、建設日、稼働日のタイミングは、現金要件のタイミングに影響します。投資活動に使用される現金は、買収や株式投資への拠出金の変化、および株式投資からの分配によっても影響を受けます。投資活動に使用される現金が前期比で増加したのは、主にEOGとTomorrow RNGの買収によるものです。
資金調達活動
財務活動に使用される現金は、主に対外債務の発行と返済に関するほか、通常コースの発行者入札(NCIB)に基づく配当、株式発行、株式償還、普通株式の買戻しに関連する普通株主および優先株主との取引に関するものです。財務活動に使用される現金は、非支配持分への分配や非支配持分からの拠出金の変化によっても影響を受けます。財務活動に使用される現金の前期比の減少に影響する要因には、主に次のものが含まれます。
•2024年のコマーシャル・ペーパーとクレジット・ファシリティの純引出額を、2023年の同時期の純返済額と比較すると、
•2024年の短期借入金の純返済額は、2023年の同時期と比較して減少しています。
上記の要因は、次の要因によって部分的に相殺されました。
•2024年に長期債務の発行がなく、2023年の同時期と比較して2024年には長期債務返済額が増加した。そして
•主に当社の普通株式配当率の上昇と発行済普通株式数の増加により、普通株式配当金の支払いが増加しました。
財務情報の要約
2019年1月22日、エンブリッジは完全子会社であるSEPとEEP(総称してパートナーシップ)と補足契約を結びました。これにより、エンブリッジは、パートナーシップのそれぞれのインデンチャーに基づいて発行された未払いの一連の債券に関するパートナーシップの支払い義務を、シニア無担保ベースで完全かつ無条件に保証しました。同時に、パートナーシップは子会社保証契約を締結しました。この契約に基づき、上級無担保ベースで、エンブリッジの発行済みの一連のシニアノートを完全かつ無条件に保証しました。パートナーシップはまた、エンブリッジと補足契約を結んでいます。これに基づき、パートナーシップは、2019年1月22日以降にエンブリッジが発行したシニアノートについて、優先無担保ベースで全額かつ無条件の保証を発行しました。保証の結果、パートナーシップの未払いの保証券(保証付きパートナーシップ手形)の保有者は、エンブリッジの純資産、収益、キャッシュフローに関して、エンブリッジの発行済み保証券(保証付きエンブリッジ債券)の保有者と同じ立場になり、その逆も同様です。パートナーシップを除き、Enbridgeの子会社(パートナーシップの子会社、総称して子会社の非保証人を含む)は子会社保証契約の当事者ではなく、Enbridgeの発行済みの一連のシニアノートを他の点でも保証していません。
保証の対象となるSEPノートとEEPノートへの同意
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9月のメモ1 | ディープノート2 |
2025年満期の 3.50% シニアノート | 5.88% 2025年満期紙幣 |
3.38% 2026年満期シニアノート | 5.95% 2033年満期紙幣 |
2043年満期シニアノート 5.95% | 6.30% 2034年満期紙幣 |
2045年満期の 4.50% シニアノート | 7.50% 2038年満期紙幣 |
| 2040年満期の 5.50% 紙幣 |
| |
| 7.38% 2045年満期紙幣 |
12024年3月31日現在、SEPノートの未払い元本総額は約22億米ドルでした。
22024年3月31日現在、EEPノートの未払い元本総額は約24億米ドルでした。
保証期間中のエンブリッジノート
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米ドル建て 1 | カナダドル建ては2ドルです |
2024年満期の 3.50% シニアノート | 2024年満期の 3.95% のシニアノート |
2025年満期の 2.50% シニアノート | 2.44% 2025年満期シニアノート |
2025年満期の 2.50% シニアノート | 3.20% 2027年満期シニアノート |
2026年満期の 4.25% シニアノート | 5.70% 2027年満期シニアノート |
2026年満期シニアノート 1.60% | 6.10% 2028年満期シニアノート |
2026年満期の 5.90% シニアノート | 2028年満期の 4.90% シニアノート |
3.70% 2027年満期シニアノート | 2.99% 2029年満期シニアノート |
2028年満期の 6.00% シニアノート | 7.22% 2030年満期シニアノート |
3.13% 2029年満期シニアノート | 7.20% 2032年満期シニアノート |
6.20% 2030年満期シニアノート | 6.10% 2032年満期サステナビリティ関連普通社債 |
2.50% 2033年満期サステナビリティ関連普通社債 | 3.10% 2033年満期サステナビリティ関連普通社債 |
5.70% 2033年満期サステナビリティ関連普通社債 | 5.36% 2033年満期サステナビリティ関連普通社債 |
2044年満期の 4.50% シニアノート | 5.57% 2035年満期シニアノート |
2046年満期の 5.50% シニアノート | 5.75% 2039年満期シニアノート |
2049年満期の 4.00% シニアノート | 5.12% 2040年満期シニアノート |
3.40% 2051年満期シニアノート | 4.24% 2042年満期シニアノート |
2053年満期シニアノート 6.70% | 4.57% 2044年満期シニアノート |
| 4.87% 2044年満期シニアノート |
| 4.10% 2051年満期シニアノート |
| 2052年満期シニアノート 6.51% |
| 5.76% 2053年満期シニアノート |
| 4.56% 2064年満期シニアノート |
1 2024年3月31日現在、エンブリッジの米ドル建て債券の発行済み元本総額は約140億米ドルでした。
22024年3月31日現在、エンブリッジのカナダドル建て債券の発行済み元本総額は約110億ドルでした。
米国証券取引委員会規則S-Xの規則3-10は、保証付き有価証券の完全連結子会社および子会社保証人については、証券取引法の報告要件の免除を規定しています。また、パートナーシップごとに個別の財務諸表を提出する代わりに、要約された財務情報を許可しています。
次の要約複合損益計算書と要約複合財政状態計算書は、EEP、SEP、Enbridgeの残高を組み合わせたものです。
要約連結損益計算書
| | | | | |
3月31日に終了した3か月間 | 2024 |
(数百万カナダドル) | |
| |
営業利益 | 35 | |
損失 | (429) | |
普通株主に帰属する損失 | (522) | |
要約された連結財政状態計算書
| | | | | | | | | | | |
| | 3 月 31 日 2024 | 12月31日 2023 | | |
(数百万カナダドル) | | | | | |
現金および現金同等物 | | 1,422 | 6,525 | | |
関連会社からの売掛金 | | 3,282 | 3,440 | | |
関連会社からの短期貸付金 | | 3,542 | 3,291 | | |
その他の流動資産 | | 538 | 491 | | |
関連会社からの長期債権 | | 37,196 | 45,702 | | |
その他の長期資産 | | 1,539 | 3,303 | | |
アフィリエイトへの買掛金 | | 2,560 | 2,264です | | |
関連会社に支払われる短期ローン | | 992 | 807 | | |
取引口座買掛金と未払負債 | | 340 | 743 | | |
その他の流動負債 | | 4,705 | 7,256 | | |
関連会社に支払われる長期ローン | | 26,048 | 35,556 | | |
その他の長期負債 | | 52,721 | 52,096 | | |
保証付エンブリッジ社債と保証パートナーシップ債は、子会社非保証人の資産に関して、構造的に子会社非保証人の負債よりも劣後しています。
米国の破産法および州の不正移転法の同等の規定に基づき、保証人が債務の保証によって証明された時点で、または州によっては保証に基づいて支払い期日が到来した場合、保証が無効になるか、その保証人の他のすべての債務に請求が優先される場合があります。
•保証の発生に対して合理的に同等の価値または公正な対価よりも少ない金額を受け取ったが、そのような発生により破産または破産した。
•保証人の残りの資産が不当に少ない資本である事業または取引に従事していた。または
•満期を迎えるにつれて返済能力を超える債務を負うことを意図した、または発生すると信じていました。
ギャランティード・エンブリッジ・ノートの保証には、保証に基づく義務の履行が米国連邦法または州法に基づく不正譲渡または不正移転となることなく、パートナーシップが負担できる責任の上限額を制限する規定が含まれています。
各パートナーシップは、保証付きエンブリッジノートの保証に基づく義務を履行する際にそのパートナーシップが負担したすべての支払い、損害、および費用の50%について、他のパートナーシップから拠出権を受ける権利があります。
保証契約および適用される補足契約の条件に基づき、保証付エンブリッジノートのいずれかのパートナーシップの保証は、以下のいずれかの事由が発生した時点で無条件に解除され、自動的に解約されます。
•Enbridgeの関連会社ではない個人への直接的または間接的な売却、交換、または譲渡(合併、持分の売却、譲渡またはその他の方法によるかを問わず)、そのパートナーシップにおける他の持分との直接的または間接的な売却、交換、または譲渡により、パートナーシップはエンブリッジの連結子会社ではなくなります。
•そのパートナーシップをEnbridgeまたは他のパートナーシップに合併、またはそのパートナーシップの清算と解散。
•該当する契約または保証契約で検討されているように、これらの保証付きエンブリッジ債の全額返済、免除、または失効。
•EEPに関しては、上記の各同意書の全額返済、免除または無効化。
•SEPに関しては、上記の各同意書の全額返済、放棄または無効化、または
•任意のシリーズの保証付きエンブリッジ社債に関しては、その一連の保証付きエンブリッジ社債の未払い元本の少なくとも過半数の保有者の同意が必要です。
エンブリッジの保証義務は、一連の保証パートナーシップ契約が履行または破棄された場合、そのシリーズの保証義務は終了します。
パートナーシップはまた、既存の信用枠に基づくエンブリッジの債務を保証します。
法務およびその他の最新情報
5号線地役権(バッド・リバー・バンド)
2019年7月23日、チッペワ・インディアンのスペリオル湖部族のバッド・リバー・バンド(以下「バンド」)は、5号線のパイプラインとバッド・リバー・リザベーションを渡る通行権(以下「保護区」)をめぐって、米国ウィスコンシン州西部地区地方裁判所(裁判所)に訴状を提出しました。保護区の12マイルにわたる地役権総額のうち、問題となっているのはごく一部です。バンドは、リザベーションを越えて原油および関連する液体を輸送するために5号線を引き続き使用することは、連邦法および州法に基づく公害であり、パイプラインがバンドの所有権を保有する特定の土地に侵入していると主張しています。訴状は、保留地を越えて原油および関連する液体を輸送するために5号線を使用することを禁止し、パイプラインを予約地から撤去するよう求める命令を求めています。その後修正された訴状では、不当利得理論に基づく利益に基づく損害賠償の回収も求められています。Enbridgeは、最初の苦情と修正された苦情の各請求に対して、回答、抗弁および反訴で回答しました。
2022年8月29日、カナダ政府は、この訴訟に関して1977年のトランジット・パイプライン条約の紛争解決条項を正式に発動する声明を発表し、5号線を通じた炭化水素の連続的な輸送に関する懸念を改めて表明しました。2022年9月7日、裁判所は略式判決を求めるクロスモーションに関する決定を下しました。裁判所は、バンドの迷惑行為の申し立てが事実上の問題を提起し、略式判決では解決できないと判断しました。裁判所はさらに、Enbridgeが居留地の12区画に不法侵入しており、バンドには何らかの利益に基づく損害賠償と差し止め命令を受ける権利があると判断しました。損害賠償額と差止命令の範囲は、2022年10月24日から11月1日に行われた裁判で決定されます。
2023年5月9日、バンドは差し止め救済を求める緊急申立てを提出しました。蛇行路の著しい浸食を理由に、保護区の5号線を一掃して閉鎖するようエンブリッジに要求するよう裁判所に求めました。エンブリッジはこれに応え、2023年5月18日にコンリー裁判官の前で公聴会が開かれました。コンリー裁判官は、バンドが差し迫っていることが証明されたとは思わなかったが、すべての問題に関する最終判決が間もなく下される予定であると述べました。
2023年6月26日、裁判所は最終命令を出しました。(1)エンブリッジは、2023年7月5日までに裁判所の修正を加えた2022年の監視および閉鎖計画を採択し、実施するものとする。(2)エンブリッジは、割り当てられた12個の区画への過去の不法侵入に対して、バンドに5,151,668ドルを支払う義務があります。(3)エンブリッジは、引き続き命令に定められた計算式を使用して、四半期ごとに支払いを行う必要があります 5号線が、割り当てられた12区画(年間約40万ドル)に不法侵入している限り、(4) エンブリッジは、バンドの部族領内の区画以外では、5号線の運行を停止しなければなりません2026年6月16日までに有効な通行権を取得し、その後、それらのサイトで迅速かつ合理的な修復を手配してください。(5) 裁判所は、事業を停止する前に移転を完了することを認めませんでした。最終判決は2023年6月29日に下されました。
エンブリッジは2023年6月30日に控訴通知を提出し、バンドは2023年7月27日に相互控訴通知を提出しました。当事者によるブリーフィングは2023年12月15日に終了しました。2023年12月12日、第7巡回区控訴裁判所は、トランジットパイプラインに関する米国とカナダ間の合意、28 U.S.T. 7449(1977)、および米国が重要と考えるその他の問題の影響に対処するために、この控訴の概要をアミカス・キュリアとして提出するよう米国に要請しました。その後、米国は2024年4月8日にブリーフを提出しました。控訴裁判所の要請に従い、エンブリッジとバンドは2024年4月29日に米国のアミカスブリーフにそれぞれの回答を提出しました。控訴裁判所は2024年に判決を下すと予想しています。
その他の訴訟
当社とその子会社は、規制手続きへの介入や規制当局の承認や許可への異議申し立てなど、通常の事業過程で生じるさまざまな法的および規制上の措置や手続きの対象となっています。そのような訴訟や手続きの最終結果を確実に予測することはできませんが、経営陣は、そのような訴訟や手続きの解決が当社の連結財政状態や経営成績に重大な影響を与えることはないと考えています。
税務問題
当社とその子会社は、不確実な税務上の地位に関連する納税義務を負っています。私たちの見解では、これらの税務上の立場は完全に裏付けられますが、税務当局から異議申し立てを受けたとしても、審査では完全には支持されない可能性があります。
会計方針の変更
パートIの項目1を参照してください。財務諸表-注2。会計方針の変更。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および質的開示
当社の市場リスクへの露出については、パートIIで説明しています。アイテム 7A。2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の市場リスクに関する量的および質的開示。それ以来、市場リスクにさらされる機会は大きく変わっていないと考えています。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
開示管理および手続きとは、取引法に基づいて提出または提出する報告書において当社が開示する必要のある情報が、SECの規則および書式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを確実にするための管理およびその他の手続きです。開示の管理と手続きには、必要な開示について適時に決定できるように、取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が蓄積され、必要に応じて最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣に伝達されることを合理的に保証するための管理と手続きが含まれますが、これらに限定されません。
最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加を得て、2024年3月31日現在の当社の開示管理と手続き(この用語は取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されています)の有効性を評価しました。この評価に基づいて、最高経営責任者および最高財務責任者は、これらの管理と手続きが情報を確保する上で効果的であると結論付けました私たちが提出または提出する報告書では、当社が開示する必要がありますSECとカナダ証券管理局は、必要な期間内に記録、処理、要約、報告されます。
財務報告に関する内部統制の変更
最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加を得て、2024年3月31日に終了した会計四半期に発生した財務報告に関する内部統制の変更(この用語は取引法の規則13a-15(f)および15d-15(f)で定義されています)を評価しましたが、内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更は見つかりませんでした財務報告。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
私たちは、通常の業務過程で発生するさまざまな法的および規制上の措置や手続きに関与しています。そのような訴訟や手続きの最終結果を確実に予測することはできませんが、経営陣は、そのような訴訟や手続きの解決が当社の連結財政状態や経営成績に重大な影響を与えることはないと考えています。パートIの項目2を参照してください。経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析-特定の法的手続きと最近の動向についての議論のための法的およびその他の最新情報。
SECの規制では、政府当局が当事者である環境法に基づく手続きを開示することが義務付けられています。ただし、登録者が、それが特定の基準を超える金銭的制裁の対象にならないと合理的に信じている場合を除きます。当社の事業規模を考慮して、開示が必要な手続きを決定する目的で、100万米ドルの基準額を使用することを選択しました。
以前に報告されたように、ミネソタ州司法長官は、?$#@$アブルック帯水層で許可なく水を取ったとして軽罪の刑事告発を行いました。この告訴は、州の水配分規則を1年間遵守した後に却下されます。エンブリッジは関連するすべての条件を満たし、軽犯罪の容疑は2024年2月5日に却下されました。
アイテム 1A。リスク要因
このレポートに記載されている他の情報に加えて、パートI、項目1Aで説明されている要素を慎重に検討する必要があります。2023年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書のリスク要因。当社の財政状態または将来の業績に重大な影響を与える可能性があります。これらのリスク要因に重大な変更はありませんでした。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
発行者による株式の購入
2023年1月4日、トロント証券取引所(TSX)は当社のNCIBを承認しました。NCIBは2023年1月6日に開始され、2024年1月5日に失効しました。当社のNCIBは、TSX、ニューヨーク証券取引所、その他の指定取引所および代替取引システムの施設を通じて、エンブリッジの発行済み普通株式の最大27,938,163株を総額最大15億ドルまで購入することを許可しました。2024年1月1日から2024年1月5日までの間、NCIBの下で普通株式は購入されませんでした。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
当社の役員および取締役の中には、401(k)プランや取締役報酬プランなど、エンブリッジ株を含む当社の報酬および福利厚生プランへの参加を選択したり、参加したりしていますが、時折、取引法に基づく規則10b5-1の肯定的防衛条件を満たすように設計された選挙を行うことがあります またはルール10b5-1以外の取引契約(規則S-Kの項目408(c)で定義されているとおり)を構成する可能性があります。
アイテム 6.展示品
以下に示す各展示品は、この四半期報告書の一部として含まれています。この申告書に含まれる展示品にはアスタリスク(「*」)が付いています。指定されていない展示品はすべて、示されている以前の申告を参照して組み込まれています。「^」の付いた展示品はここに備え付けられています。
| | | | | | | | |
展示品番号。 | | 説明 |
2.1 | | 2023年12月15日付けのエンブリッジ・パイプライン社のメインライン料金決済(2024年3月8日に提出されたエンブリッジのフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれています)。 |
22.1* | | 子会社保証人 |
31.1* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく認証。 |
31.2* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく認証。 |
32.1*^ | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく認証。 |
32.2*^ | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく認証。 |
101.SCH* | | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
101.CAL* | | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 |
101.DEF* | | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。 |
101.LAB* | | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。 |
101.PRE* | | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。 |
104 | | カバーページのインタラクティブデータファイル-カバーページのXBRLタグは、インラインXBRLドキュメント(別紙101に含まれています)に埋め込まれています |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| | | | | | | | | | | |
| | エンブリッジ株式会社 |
| | (登録者) |
| | | |
日付: | 2024年5月10日 | 作成者: | /s/ グレゴリー・L・エベル |
| | | グレゴリー・L・エベル |
| | | 社長兼最高経営責任者 |
| | | (最高執行役員) |
| | | |
日付: | 2024年5月10日 | 作成者: | /s/ パトリック・R・マレー |
| | | パトリック・R・マレー |
| | | 執行副社長兼最高財務責任者 |
| | | (最高財務責任者) |