目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
四半期終了時
または
__________________から__________________への移行期間について。
コミッションファイル番号
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | |
| ||
(州またはその他の管轄区域) | | (IRS) 雇用主 |
法人または組織) | | 識別番号) |
(主要行政機関の住所、郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | |
各クラスのタイトル |
| トレーディングシンボル |
| 登録された各取引所の名前 |
| | の |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、規制 S-T の規則 405 に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを、過去 12 か月間(または登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法の規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | |
大型アクセラレーテッドファイラー ☐ |
| アクセラレーテッドファイラー ☐ |
| 小規模な報告会社 | |
| | 新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はい
2024年5月9日現在、発行者は
目次
インターリンクエレクトロニクス株式会社
目次
| ページ番号 | |
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パートI--財務情報 | ||
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アイテム 1. | 財務諸表 (未監査) | 3 |
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| 要約連結貸借対照表 | 3 |
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| 要約連結営業報告書 | 4 |
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| 包括利益(損失)の要約連結計算書 | 5 |
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| 要約連結株主資本計算書 | 6 |
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| 要約連結キャッシュフロー計算書 | 7 |
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| 要約連結財務諸表の注記 | 8 |
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アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 22 |
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アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 27 |
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アイテム 4. | 統制と手続き | 27 |
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パートII-その他の情報 | ||
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アイテム 1A. | リスク要因 | 29 |
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アイテム 5. | その他の情報 | 29 |
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アイテム 6. | 展示品 | 30 |
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署名 | 31 |
2
目次
パートI:財務情報
アイテム 1.財務諸表
インターリンクエレクトロニクス株式会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
| | 3 月 31 日 | | 12月31日 | ||
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| 2024 |
| 2023 | ||
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| (単位:千単位、額面を除く) | ||||
資産 | | | | | | |
流動資産 | | | | | | |
現金および現金同等物 |
| $ | |
| $ | |
売掛金、純額 | | | | | | |
インベントリ | | | | | | |
前払費用およびその他の流動資産 | | | | | | |
流動資産合計 | | | | | | |
不動産、プラント、設備、純額 | | | | | | |
無形資産、純額 | | | | | | |
グッドウィル | | | | | | |
使用権資産 | | | | | | |
繰延税金資産 | | | | | | |
その他の資産 | | | | | | |
総資産 |
| $ | |
| $ | |
| | | | | | |
負債と株主資本 | | | | | | |
現在の負債 | | | | | | |
買掛金 |
| $ | |
| $ | |
未払負債 | | | | | | |
リース負債、流動負債 | | | | | | |
未払所得税 | | | | | | |
流動負債合計 | | | | | | |
| | | | | | |
長期負債 | | | | | | |
リース負債、長期 | | | | | | |
繰延税金負債 | | | | | | |
長期負債合計 | | | | | | |
負債総額 | | | | | | |
| | | | | | |
コミットメントと不測の事態(注8) | | | — | | | — |
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株主資本 | | | | | | |
優先株式、$ | | | | | | |
普通株式、$ | | | | | | |
追加払込資本金 | | | | | | |
その他の包括利益の累計 | | | | | | |
累積赤字 | | | ( | | | ( |
株主資本の総額 | | | | | | |
負債総額と株主資本 |
| $ | |
| $ | |
これらの未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
3
目次
インターリンクエレクトロニクス株式会社
要約連結営業明細書
(未監査)
| | 3月31日に終了した3か月間 | ||||
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| 2024 |
| 2023 | ||
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| (千単位、1株あたりのデータを除く) | ||||
収益、純額 |
| $ | |
| $ | |
収益コスト | | | | | | |
売上総利益 | | | | | | |
営業経費: | | | | | | |
エンジニアリング、研究開発 | | | | | | |
販売、一般および管理 | | | | | | |
営業費用の合計 | | | | | | |
事業による損失 | | | ( | | | ( |
その他の収入 (費用): | | | | | | |
その他の収益(費用)、純額 | | | | | | |
税引前損失 | | | ( | | | ( |
所得税費用 | | | | | | |
純損失 | | $ | ( | | $ | ( |
| | | | | | |
普通株主に適用される純損失 |
| $ | ( |
| $ | ( |
普通株式1株あたりの収益(損失)—基本および希薄化後 | | $ | ( | | $ | ( |
加重平均発行済普通株式 — 基本株式と希薄化後普通株式 | | | | | | |
これらの未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
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目次
インターリンクエレクトロニクス株式会社
包括利益(損失)の要約連結計算書
(未監査)
| | 3月31日に終了した3か月間 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
| | (千単位) | ||||
純損失 | | $ | ( | | $ | ( |
その他の包括利益(損失)(税引後) | |
| | |
| |
外貨換算調整 | |
| ( | |
| |
包括的損失 | | $ | ( | | $ | ( |
これらの未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
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目次
インターリンクエレクトロニクス株式会社
要約連結株主資本計算書
(未監査)
|
| | | | | |
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|
| |
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| |
| 累積 |
|
| |
|
| | |
| | | | | | | | | | | | [追加] | | その他 | | | | | 合計 | |||
| | 優先株式 | | 普通株式 | | 支払い済み- | | 包括的 | | 累積 | | 株主の | ||||||||||
2024年3月31日に終了した3か月間 |
| 株式 |
| 金額 |
| 株式 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益 (損失) |
| 赤字 |
| エクイティ | ||||||
(千単位) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年12月31日現在の残高 |
| | $ | | | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | | |
純損失 |
| | | | — | | — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| ( |
優先株配当 |
| | | | — | | — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| ( |
外貨換算調整 |
| | | | — | | — | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| — | |
| ( |
2024年3月31日現在の残高 |
| | $ | | | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
|
| | | | | |
|
|
| |
|
| |
| 累積 |
| | |
|
| | |
| | | | | | | | | | | | [追加] | | その他 | | | | | 合計 | |||
| | 優先株式 | | 普通株式 | | 支払い済み- | | 包括的 | | 累積 | | 株主の | ||||||||||
2023年3月31日に終了した3か月間 |
| 株式 |
| 金額 |
| 株式 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益 (損失) |
| 赤字 |
| エクイティ | ||||||
(千単位) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日現在の残高 |
| | | $ | | | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | ( | | $ | |
純損失 |
| — | | | — | | — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| ( | |
| ( |
優先株配当 | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | ( | | | ( |
外貨換算調整 |
| — | | | — | | — | |
| — | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
2023年3月31日現在の残高 |
| | | $ | | | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
これらの未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
6
目次
インターリンクエレクトロニクス株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
| | 3月31日に終了した3か月間 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
| | (千単位) | ||||
営業活動によるキャッシュフロー: | | | | | | |
純損失 |
| $ | ( |
| $ | ( |
純損失を営業活動によって提供された(使用された)純現金と調整するための調整: | | | | | | |
減価償却と償却 | | | | | | |
オペレーティングリース費用を支払った現金と照合するための調整 | | | ( | | | ( |
繰延所得税 | | | ( | | | |
営業資産および負債の変動: | | | | | | |
売掛金 | | | | | | ( |
インベントリ | | | ( | | | ( |
前払費用およびその他の資産 | | | | | | ( |
買掛金 | | | | | | |
未払負債 | | | ( | | | ( |
未払所得税 | | | | | | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | | | | | | ( |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | | |
カルマン・テクノロジー・リミテッドの買収(取得した現金を差し引いたもの) | | | | | | ( |
不動産、プラント、設備の購入 | | | ( | | | ( |
投資活動に使用された純現金 | | | ( | | | ( |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | | | | |
優先株式の配当金の支払い | | | ( | | | ( |
財務活動の(使用された)純現金 | | | ( | | | ( |
| | | | | | |
為替レートの変動が現金に与える影響 | | | ( | | | |
現金および現金同等物の純増額(減少) | | | | | | ( |
現金および現金同等物、期初 | | | | | | |
現金および現金同等物、期末 |
| $ | |
| $ | |
| | | | | | |
キャッシュフロー情報の補足開示: | | | | | | |
支払った所得税、純額 |
| $ | |
| $ | |
利息が支払われました | | | | | | |
| | | | | | |
これらの未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
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目次
インターリンクエレクトロニクス株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注1 — 会社とその重要な会計方針
事業内容の説明
Interlink Electronics, Inc.(「私たち」、「私たち」、「当社」)は、力/タッチセンサーとガスおよび環境センサーという2つの主要なセンサー技術部門で事業を展開するグローバルなセンサーおよびプリンテッドエレクトロニクス企業です。私たちは、独自の材料技術、ファームウェア、ソフトウェアを標準的なセンサーベースの製品とカスタムセンサーシステムソリューションのポートフォリオに組み込んだ、さまざまな力感知およびガス検知技術を設計、開発、製造、販売しています。当社の力感知製品とソリューションには、効果的で効率的なカーソル制御と新しい3次元のユーザー入力をサポートするセンサーコンポーネント、サブアセンブリ、モジュール、製品が含まれます。当社のヒューマンマシンインターフェース(「HMI」)テクノロジープラットフォームは、家庭用電化製品、自動車、産業、医療など、幅広い市場で展開されています。当社のメンブレンキーパッド、グラフィックオーバーレイ、プリンテッドエレクトロニクス、工業用ラベル製品は、産業オートメーション、プロセス制御および監視から、医療および診断機器、防衛システムまで、幅広い分野での使用に適しています。当社の電気化学ガス検知技術の機器、製品、ソリューションは、一酸化炭素やオゾン検出、大気質監視などの分野で使用され、産業、地域社会、健康、家庭の現場で活用されています。
私たちは、カリフォルニア州アーバインの本社、カリフォルニア州カマリロにあるグローバル製品開発・材料科学センターと流通・物流センター、中国の深センとスコットランドのアーバインにあるプリントエレクトロニクス製造施設、カリフォルニア州シリコンバレーにある先進的かつ独自の生産および製品開発施設、シンガポールのエンジニアリング、研究開発センター、日本の技術営業所、流通など、世界中のお客様にサービスを提供しています。と香港の物流センター。私たちの主な執行事務所は、カリフォルニア州アーバインのロックフィールド大通り15707番地、スイート105にあり、電話番号は (805) 484-8855です。私たちのウェブサイトのアドレスはwww.interlinkelectronics.comです。
2024年3月普通株式配当
2024年3月1日、取締役会は
会計年度
私たちの会計年度は、1月1日から12月31日までの暦年の報告サイクルです。
プレゼンテーションの基礎
添付の未監査の中間連結財務諸表には、当社とその完全子会社の口座が含まれています。連結により、重要な企業内取引と残高はすべて削除されました。
添付の当社およびその子会社の未監査の中間連結財務諸表は、中間財務報告に関する米国で一般に認められた会計原則(「GAAP」)に従って作成されています。したがって、年次連結財務諸表に通常含まれる特定の情報および脚注の開示は、規則S-Xの規則10-01に従って要約または省略されています。経営陣の見解では、添付の未監査の中間連結財務諸表には、提示されたすべての期間を公正に表示するために必要と考えられるすべての調整(通常の定期的な調整のみと事業体内勘定の廃止を含む)が反映されています。任意の中間期間における当社の経営成績は、必ずしも他の中間期間または会計年度全体の業績を示すものではありません。これらの未監査の中間連結財務諸表は、2024年3月25日に証券取引委員会に提出されたフォーム10-Kの年次報告書に含まれる連結財務諸表および脚注と併せて読む必要があります。
8
目次
見積もりの使用
GAAPに従って連結財務諸表を作成するには、経営陣は、連結財務諸表に報告される金額と連結財務諸表の添付注記に記載されている開示に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。経営陣は、収益認識、貸倒引当金、保証準備金、在庫評価準備金、株式ベースの報酬、購入した無形資産の評価と耐用年数、資産除却義務、および繰延所得税の資産評価引当金に関する見積もりと仮定を定期的に評価します。これらの見積もりと仮定は、現在の事実、歴史的経験、および状況下では合理的であると当社が考えるその他のさまざまな要因に基づいており、その結果は、他の情報源からはすぐにはわからない資産と負債の帳簿価額を判断するための基礎となります。私たちが実際に経験する結果は、当初の見積もりとは大きく異なることもあれば、逆効果になることもあります。見積もりと実際の結果との間に大きな違いがある限り、当社の将来の経営成績は影響を受けます。
収益認識
私たちは、会計基準体系化トピック606「顧客との契約による収益」(「ASC 606」)に従って、顧客が約束された商品またはサービスの管理権を取得したときに、それらの商品またはサービスと引き換えに受け取ると予想される対価を反映した金額で収益を認識します。ASC 606の範囲内の取り決めの収益認識を決定するには、(i) 顧客との契約を特定する、(ii) 契約における履行義務を特定する、(iii) 取引価格を決定する、(iv) 取引価格を履行義務に割り当てる、(v) 履行義務を履行した際の収益認識の5つのステップを行います。5段階モデルは、お客様に譲渡される商品やサービスと引き換えに、当社が受け取る資格のある対価を徴収する可能性がある契約に適用されます。契約開始時に、契約がASC 606の範囲内にあると判断されると、各契約で約束された商品またはサービスを評価し、履行義務となる商品またはサービスを判断し、約束された商品またはサービスがそれぞれ異なるかどうかを評価します。次に、収益は、履行義務が履行された(または履行されれば)それぞれの履行義務に割り当てられる取引価格の金額で計上されます。配送は、顧客との取り決めで指定された条件に従って、商品が出荷され、所有権と損失のリスクが顧客に移転したときに行われます。収益の認識は、収益処理が完了するまで延期されます。
私たちは(i)顧客の発注書の受領に基づいて注文を入力し、(ii)顧客の発注記録を通じて価格を確認し、(iii)過去の支払い履歴、信用機関のレポート、その他の財務データによる信用力を検証し、(iv)商品の出荷時または損失や所有権の譲渡のリスクがある場合に収益を認識します。すべての顧客には保証権があり、一部の顧客は明示的または暗黙的な返品権も持っています。過去の経験やその他の要因に基づいて、潜在的な顧客返品または保証修理のための準備金を設定しています。これにより、債務を合理的に見積もることができます。
当社の製品販売の一部は、返品権を認める契約に基づいて販売代理店を通じて行われています。これらのセルスルー返品権条項に関する当社の過去の履歴から、これらの契約に従って返品できる在庫量を合理的に見積もることができ、収益はそれに応じて計上されます。
配送手数料と費用
配送料と手数料として顧客に請求される金額は、収益に表示されます。配送と手数料にかかる費用は、収益費用に含まれています。
エンジニアリング、研究開発コスト
エンジニアリング、研究開発(「R&D」)の費用は、発生時に支出されます。研究開発費は、主に研究、設計、開発活動に従事する従業員の報酬費用で構成されています。研究開発費には、減価償却費、設備費を含む諸経費も含まれます。
マーケティングと広告の費用
当社製品のマーケティングと広告に関連する費用はすべて、発生した時点で、またはマーケティングや広告が行われた時点で費用として計上されます。
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目次
株式ベースの報酬
従業員へのストックオプションや従業員の株式購入権の付与を含む、従業員へのすべての株式ベースの支払いは、それぞれの付与日(測定日)の公正価値に基づいて財務諸表で計上されます。制限付株式などの全額報奨の報酬費用は、付与日の原株の市場価値に基づいて計算します。私たちは、株式報奨の期待期間を、その報奨が発行済みになると予想される期間と推定しています。オプション価格モデルを使用して、付与日の株式ベースの支払い報奨の公正価値を見積もる必要があります。特典のうち、最終的に権利が確定すると予想される部分の価値は、必要なサービス期間にわたって経費配分に従って計上されます。権利確定制限がなく、自由に譲渡できる取引オプションの価値を見積もるために開発されたBlack-Scholesオプション価格モデルを使用して、付与日現在の各オプション賞の公正価値を見積もります。Black-Scholesのオプション価格設定モデルは、とりわけ、賞の予想存続期間と当社の株価の予想変動を考慮します。Black-Scholesオプション価格モデルは会計ガイダンスの要件を満たしていますが、Black-Scholesオプション価格モデルによって生成される公正価値は、継続的な雇用、定期的な権利確定要件、譲渡の制限など、それらの株式ベースの支払い報奨にとって重要な他の要素を考慮していないため、当社の報奨の実際の公正価値を示していない可能性があります。
私たちは、すべての株式ベースのアワードの報酬費用を、アワード全体に必要なサービス期間にわたって定額制で計上することを選択しました。各報告期間の終わりまでに計上される報酬費用の額は、権利が確定したアワードの付与日価値の部分、または一部権利が確定されたアワードの場合は、必要なサービスが提供されたアワードのうち、最終的に権利が確定すると予想される部分の金額に等しくなります。認識されている報酬費用を超える税額控除のメリットは、財務キャッシュフローとして報告されます。
2024年3月31日現在、
その他の収入 (費用)
その他の収益(費用)には、利息収入、外貨為替差損益、有価証券の損益、およびその他の営業外損益が含まれます。
所得税
私たちは所得税を資産負債法で会計処理します。これにより、既存の資産および負債の財務諸表帳帳簿価額と、それぞれの課税基準、営業損失および税額控除の繰越額との差異に起因する将来の税務上の影響について、繰延税金資産と負債が計上されます。私たちは、繰延税金資産が将来の課税所得から回収される可能性を評価し、回収が「可能性が高い」基準を超えて回収できないと思われる場合は、評価引当金を設定します。評価引当金を設定するか、ある期間にこの引当金を増減する範囲で、費用または利益を事業明細書の税務規定に含めます。また、財務諸表の認識や、確定申告で取られた、または取られると予想される税務上の立場を測定するために、「ありそうなよりも可能性が高い」認識閾値と測定分析を活用しています。連結損益計算書では、認識されていない税制上の優遇措置に関連する潜在的な未収利息や罰金を所得税費用として認識しています。
私たちは複数の税管轄区域内で事業を行っており、これらの管轄区域では監査の対象となっています。当社の海外子会社は、それぞれの管轄区域での収益に対して外国所得税の対象となります。海外子会社の収益は、収益と同時に米国連邦所得税申告書に含まれます。
外貨翻訳
当社の中国子会社の機能通貨は中国人民元です。英国子会社の機能通貨は英ポンドです。香港とシンガポールの子会社の機能通貨は米ドルです。資産と負債は、貸借対照表日に有効な為替レートで米ドルに換算されます。収益と費用は、それぞれの期間の平均為替レートで換算されます。
包括利益 (損失)
包括利益(損失)には、純利益(損失)や、取引やその他の事象や状況から生じた期間中の自己資本の変動など、包括利益(損失)のすべての要素が含まれます。
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目次
セグメントレポート
私たちは営業しています
一株当たり利益
1株当たりの基本利益は、普通株主に適用される純利益(損失)(つまり、申告または累積された優先株式配当を調整した純利益(損失))を、その期間中に発行された普通株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化後の1株当たり利益は、普通株主に適用される純利益(損失)を、希薄化後の普通株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化後の普通株式には、該当する場合は未行使ストックオプション、権利確定前の制限付株式ユニット、転換優先株式の転換時に発行可能な株式からの普通株式同等物が含まれます。未行使のストックオプションと権利確定されていない制限付株式ユニットは、自己株式法を用いて希薄化作用があると判断された場合、普通株式同等物とみなされます。転換優先株は、もし換算された方法を使用して希薄化作用があると判断された場合、普通株式同等物とみなされます。
各クラスの株式の収益を決定する2クラス法では、各クラスの株式の未分配収益における配当権と参加権を考慮します。
リース
私たちはリースをASC 842に基づいて会計処理しています。このガイダンスでは、リースの定義を満たす契約はオペレーティングリースまたはファイナンスリースに分類され、使用権資産とリース負債の両方として連結貸借対照表に記録されます。これは、リース期間中の固定リース支払いを、リース期間中の固定リース支払いを、リースに暗示されている金利または当社の増分借金利で割引することによって計算されます。リース負債は、各期間の支払いによって利息で増加し、支払いによって減額されます。資産の使用権はリース期間にわたって償却されます。ファイナンスリースの場合、リース負債の利息および使用権資産の償却により、リース期間中に前払費用が発生します。変動するリース費用は、発生時に記録されます。
使用権とリース負債を計算するにあたり、リースと非リースの要素を組み合わせることにしました。会計方針の選択として、初期期間が12か月以下の短期リースを新しいガイダンスから除外し、リース期間中の家賃費用を定額ベースで計上しています。
リスクと不確実性
当社の将来の業績には、多くのリスクと不確実性が伴います。当社の事業または将来の業績に影響を与え、実際の業績が過去の結果と大きく異なる原因となる可能性のある要因には、業界の急激な変化、製品の性能、信頼性、品質に関する問題、顧客の喪失、外貨の変動を含む国際ビジネスの影響、当社またはお客様が事業を行う国の貿易政策の変更、政治的不安定性、使用する物資の潜在的な不足などがありますが、これらに限定されません当社の製品の製造、当社の中断製造施設、当社の製造プロセスまたは製品ラインに影響を与える環境指令の変更、新しい専有技術の開発および当社によるまたは当社に対する知的財産権の行使、資格のある従業員を引き付けて維持する当社の能力、および追加資本を調達する能力。
当社の製品が製造・販売されている国でのウイルスの大流行、広範囲にわたる病気、感染症、伝染病、および予期せぬ流行(COVID-19コロナウイルスなど)により、当社の事業と財務結果は悪影響を受ける可能性があります。2021年度には、新型コロナウイルスのパンデミックとより一般的なグローバルサプライチェーンの制約により、特定の商品の受け取りや海外および国内の出荷元からの製品の供給が遅れ、2022年度と2023年度、そして2024年度にはそれほどではありませんでしたが。これらおよび同様の制約や混乱の継続的な範囲と期間によっては、当社のサプライチェーン、経営成績(販売を含む)、または将来の事業が重大かつ悪影響を受ける可能性があります。国際的なサプライヤーや国際的に製造された商品に影響を与えるこれらおよびその他の問題は、当社の事業、経営成績、および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
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目次
公正価値測定
私たちは、市場参加者が資産または負債の価格設定に使用するであろう仮定に基づいて公正価値の測定値を決定します。公正価値測定の際に市場参加者の仮定を検討する際の基礎として、(1) 独立した情報源から入手した市場データに基づいて作成された市場参加者の仮定 (観察可能なインプット) と、(2) その状況で入手可能な最良の情報に基づいて作成された市場参加者の仮定に関する当社独自の仮定 (観察不可能なインプット) を区別する以下の公正価値階層に従います。
レベル1:活発な市場における同一の資産または負債の見積もり価格など、観察可能なインプット。
レベル2:類似の資産や負債の見積もり価格や市場で裏付けられたインプットなど、直接的または間接的に観察可能なその他のインプット。そして
レベル3:市場データがほとんどまたはまったくなく、資産または負債の所有者が、市場参加者がこれらの資産または負債の価格をどのように設定するかについて独自の仮定を立てる必要がある、観察できないインプット。
公正価値測定における特定のインプットの重要性を評価するには判断が必要であり、資産と負債の評価と公正価値階層におけるそれらの位置付けに影響を与える可能性があります。
最近発行された会計上の宣言
最近発行されたすべての会計上の声明を検討した結果、それらは当社の財務諸表には適用されない、または重要ではないと予想されるという結論に達しました。
後続イベント
これらの要約連結財務諸表が発行された2024年5月9日までのその後の出来事を評価してきました。
注2 — 特定の財務諸表の構成要素の詳細
原価または正味実現可能価値のどちらか低い方で記載されている在庫は、次のもので構成されていました。
| | 3 月 31 日 | | 12月31日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
インベントリ |
| (千単位) | ||||
原材料 |
| $ | |
| $ | |
作業中の作業 | | | | | | |
完成品 | | | | | | |
在庫総数 |
| $ | |
| $ | |
不動産、プラント、設備、純額は、次のもので構成されています:
| | 3 月 31 日 | | 12月31日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
不動産、プラント、設備、純額 | | (千単位) | ||||
家具、機械、設備 | | $ | | | $ | |
借地権の改善 | |
| | |
| |
| |
| | |
| |
控除:減価償却累計額 | |
| ( | |
| ( |
総資産、プラントおよび設備、純額 | | $ | | | $ | |
減価償却費の合計は $
12
目次
無形資産(純額)は以下のとおりです。
| | 加重 | | | | | | |
| | 平均 | | | | | | |
| | 償却 | | 3 月 31 日 | | 12月31日 | ||
|
| ピリオド |
| 2024 |
| 2023 | ||
無形資産、純額 | | | | (千単位) | ||||
特許、商号、商標 | | | $ | | | $ | | |
開発技術 | | | | | | | | |
顧客との関係 | | | | | | | | |
競業避止契約 | | | | | | | | |
注文未処理分 | | | | | | | | |
進行中の研究開発 | | 無期限 | | | | | | |
| | | | | | | | |
控除:累積償却額 | | | |
| ( | |
| ( |
無形資産合計、純額 | | | | $ | | | $ | |
償却費の合計は $$
12月31日に終了する年度は、 |
| (千単位) | |
2024年(今年の残りの期間) | | $ | |
2025 | |
| |
2026 | |
| |
2027 | |
| |
2028 | |
| |
その後 | | | |
| | $ | |
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した期間ののれんの帳簿価額の推移は次のとおりです。
|
| | (千単位) |
2024年1月1日現在の残高 | | $ | |
のれんの調整、外貨為替レートの変更 | |
| ( |
2024年3月31日現在の残高 | | $ | |
|
| | (千単位) |
2023年1月1日現在の残高 |
| $ | |
カルマンの買収でグッドウィルが取得されました(2023年12月の配分調整前) | | | |
のれんの調整、外貨為替レートの変更 | | | |
2023年3月31日現在の残高 |
| $ | |
未払負債は以下のとおりです。
| | 3 月 31 日 | | 12月31日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
未払負債 | | (千単位) | ||||
未払賃金と福利厚生 | | $ | | | $ | |
有給休暇 | |
| | |
| |
その他の未払負債 | |
| | |
| |
未払負債合計 | | $ | | | $ | |
13
目次
注3 — カルマン・テクノロジー・リミテッドの買収
2023年3月17日、スコットランドを拠点とするメンブレンキーパッド、グラフィックオーバーレイ、プリンテッドエレクトロニクスの設計および製造を行うカルマン・テクノロジー・リミテッド(「カルマン」)の発行済み株式をすべて取得しました。これは、当社の完全所有の英国子会社であるインターリンク・エレクトロニクス・リミテッドとカルマンの株主による株式購入契約(「株式購入契約」)に基づいています。株式購入契約には、カルマンに引き続き雇用されている売り手側の慣習的な表明、保証、契約(競業避止契約を含む)が含まれています。株式購入契約の条件では、購入価格はGB£でした
次の表は、クロージング後の購入価格調整と、評価レポートの結果に基づいて修正された配分(千単位)に基づく、取得日に取得した資産と引き受けた負債の公正価値をまとめたものです。
現金 |
| $ | |
売掛金 | |
| |
インベントリ | |
| |
前払費用およびその他の流動資産 | |
| |
不動産、プラント、設備 | |
| |
使用権資産 | |
| |
買掛金と未払負債 | |
| ( |
リース負債 | |
| ( |
取得した正味識別可能な有形資産 | | | |
開発技術 | | | |
商号と商標 | | | |
顧客との関係 | | | |
競業避止契約 | |
| |
繰延税金負債 | | | ( |
グッドウィル | |
| |
取得した純資産 | | $ | |
認められたのれんは、主にカルマンの予想される相乗効果と集まった労働力によるものです。のれんは、所得税の目的で控除できるとは考えられていません。
以下は、あたかもカルマンが2024年3月31日および2023年3月31日に終了した全四半期の連結業績に含まれていたかのようなプロフォーマ連結損益計算書を表しています。
|
| プロフォーマ | ||||
| | 3月31日に終了した3か月間 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
| | (千単位) | ||||
収入 | | $ | | | $ | |
当期純利益 (損失) | | $ | ( | | $ | |
14
目次
注4 — 1株当たり利益
1株当たりの基本利益は、普通株主に適用される純利益(損失)を、その期間中に発行された普通株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化後の1株当たり利益は、当期純利益(損失)を、その期間中に発行された普通株式の加重平均数に、希薄化後の有価証券の希薄化効果を加えたもので割って計算されます。
2024年3月1日、取締役会は
次の表は、基本および希薄化後の1株当たり利益の計算を示しています。
| | 3 か月が終了 | ||||
| | 3 月 31 日 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
| | (千単位、1株あたりのデータを除く) | ||||
純損失 |
| $ | ( |
| $ | ( |
控除額:優先株配当 | | | ( | | | ( |
普通株主に適用される純損失 | | $ | ( | | $ | ( |
| | | | | | |
加重平均発行済普通株式 — 基本 | | | | | | |
転換優先株式からの希薄化可能な普通株式 | | | — | | | — |
加重平均発行済普通株式 — 希薄化後 | | | | | | |
| | | | | | |
普通株式1株あたりの収益(損失)、基本 |
| $ | ( |
| $ | ( |
普通株式1株当たりの利益(損失)、希薄化後 | | $ | ( | | $ | ( |
| | |
| | | |
シリーズA転換優先株式の転換時に発行可能な希薄化防止株式は計算から除外されています | | | | | | |
注5 — 重要な顧客、信用リスクの集中、および地理情報
私たちは、以下を通じて事業を管理および運営しています
顧客からの純収益は、総純収益の10%以上です。
| | 3月31日に終了した3か月間 | | ||
|
| 2024 |
| 2023 |
|
お客様 A |
| | % | | % |
お客様 B |
| | % | * | % |
* 総純収益の 10% 未満
15
目次
地域別の純収益は次のとおりです。
| | 3月31日に終了した3か月間 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
|
| (千単位) | ||||
米国 | | $ | | | $ | |
アジアと中東 | |
| | |
| |
ヨーロッパとその他 | |
| | |
| |
収益、純額 | | $ | | | $ | |
地域別の収益は、出荷先の国に基づいています。販売代理店や第三者製造サービスプロバイダーの地理的位置は、購入者や最終的なエンドユーザーの地理的位置とは異なる場合があります。
私たちは、信用確認手続きの対象となる、信用力のある第三者にのみクレジットを提供します。売掛金の残高は継続的に監視されており、信用リスクがあると判断された口座は全額留保されます。2024年3月31日に、
私たちの長期資産は、地理的に次の場所にありました:
|
| 3 月 31 日 |
| 12月31日 | ||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
|
| (千単位) | ||||
米国 | | $ | | | $ | |
ヨーロッパ | | | | | | |
アジア | |
| | |
| |
長期存続資産総額 | | $ | | | $ | |
16
目次
注6 — 関連当事者取引
クアルスター株式会社 (OTCMKTS: QBAK)
クアルスターコーポレーション(OTCMKTS: QBAK)(「クアルスター」)は関連会社です。当社の取締役会会長、社長兼最高経営責任者であるスティーブン・N・ブロンソンは、クアルスターの社長、最高経営責任者、取締役でもあります。当社の最高財務責任者であるライアン・J・ホフマンは、Qualstarの最高財務責任者代理でもあります。ブロンソン氏は、彼が管理するBKFキャピタル・グループ株式会社(OTCMKTS: BKFG)とともに、インターリンクとクアルスターの両方に支配権を持っています。クアルスターがカリフォルニア州アーバインのオフィス施設の一部を使用できるようにするために、Qualstarと施設契約を結んでいます。そのために、実質的にすべての家賃とリース関連の費用を、各事業体のおおよその相対的な使用レベルに従って配分することに合意しました。Qualstarは、カリフォルニア州カマリロのオフィスと倉庫施設の一部を使用できるようにするための施設契約も締結しています。そのために、実質的にすべての家賃とリース関連の費用を、各事業体のおおよその相対的な使用レベルに従って配分することに合意しました。さらに、特定の業務、販売、マーケティング、一般および管理サービスを他の事業体に提供する特定の従業員および/または独立請負業者について、Qualstarとさまざまなコンサルティング契約を結んでいます。また、InterlinkとQualstarは、一方の会社が他方の会社に代わって支払った費用を互いに払い戻す、または払い戻しを受けることに同意します。Qualstarとその子会社との取引は次のとおりです。
| | 3月31日に終了した3か月間 | ||||||||||
|
| 2024 | | 2023 | ||||||||
|
| 期限は |
| 理由により |
| 期限は |
| 理由により | ||||
| | クアルスター | | クアルスター | | クアルスター | | クアルスター | ||||
|
| (千単位) | ||||||||||
1月1日時点の残高 | | $ | | | | | | $ | | | $ | — |
| | | | | | | | | | | | |
インターリンクでクアルスターに請求(または未払い) | |
| | |
| — | |
| | |
| — |
インターリンクへの支払いはクアルスターが行います | |
| ( | |
| — | |
| ( | |
| — |
| | | | | | | | | | | | |
クアルスターからインターリンクに請求(または未払い) | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
クアルスターへのインターリンクで支払います | |
| — | |
| ( | |
| — | |
| ( |
3月31日の残高 | | $ | | | | | | $ | | | $ | |
17
目次
BKFキャピタルグループ(OTCMKTS: BKFG)
BKFキャピタル・グループ株式会社(OTCMKTS: BKFG)(「BKFキャピタル」)は関連当事者です。当社の取締役会会長、社長兼最高経営責任者であるスティーブン・N・ブロンソンは、BKFキャピタルの最高経営責任者兼会長でもあります。当社の最高財務責任者であるライアン・J・ホフマンは、BKFキャピタルの最高財務責任者でもあります。ブロンソン氏は、BKFキャピタルとともに、インターリンクの支配権を持っています。私たちは、BKF Capitalがカリフォルニア州アーバインのオフィス施設の一部を使用できるようにするための施設契約をBKF Capitalと締結しています。そのために、実質的にすべての家賃とリース関連の費用を、各事業体のおおよその相対的な使用レベルに従って配分することに合意しました。さらに、BKF Capitalと特定の業務・一般管理サービスを他の事業体に提供する特定の従業員および/または独立請負業者について、コンサルティング契約を結んでいます。私たちは、BKFキャピタルの完全子会社であるBronson Financial LLC(「BF」)とM&Aアドバイザリーコンサルティングサービス契約を締結しました。この契約に基づき、BFはM&Aアドバイザリーコンサルティングサービスを当社に提供しています。また、InterlinkとBKF Capitalは、ある会社が別の会社に代わって支払った費用を互いに払い戻す、または払い戻しを受けることに同意します。BKF Capitalとその子会社との取引は次のとおりです。
| | 3月31日に終了した3か月間 | ||||||||||
| | 2024 | | 2023 | ||||||||
|
| 期限は |
| 理由により |
| 期限は |
| 理由により | ||||
| | BKFキャピタル | | BKFキャピタル | | BKFキャピタル | | BKFキャピタル | ||||
| | (千単位) | ||||||||||
1月1日時点の残高 | | $ | | | | — | | $ | | | $ | — |
| | | | | |
| | |
| | |
|
インターリンクでBKFキャピタルに請求(または未収) | |
| | |
| — | |
| | |
| — |
BKFキャピタルがインターリンクに支払いました | |
| ( | |
| — | |
| ( | |
| — |
| | | | | |
| | |
| | |
|
BKFキャピタルからインターリンクに請求(または未収) | |
| — | |
| | |
| — | |
| |
BKFキャピタルへのインターリンクで支払います | |
| — | |
| ( | |
| — | |
| ( |
3月31日の残高 | | $ | | | | — | | $ | | | $ | — |
注7 — 所得税
税引前損失に対する所得税費用の割合は
2010年にIRCセクション382に基づいて所有権が変更されました。一般に、第382条の所有権の変更は、「5%の株主」(改正された1986年の内国歳入法で定義されている)による当社の所有権の累積変化が3年間で50パーセントポイントを超えた場合に発生します。所有権の変更は通常、NOLやその他の潜在的な繰延税金資産が将来の課税所得を相殺できる率に影響します。私たちが事業を展開している特定の州の管轄区域には、同様の規定と制限があります。2024年3月31日現在、2010年の所有権の変更により、残りの連邦および州のNOLはすべて年間制限の対象となっています。
経営陣は、入手可能な肯定的証拠と否定的証拠を評価して、既存の繰延税金資産を活用するのに十分な課税所得が将来生み出されるかどうかを推定します。私たちは、連邦、州、および外国の管轄区域における当社の認識可能な純繰延税金資産に対して評価引当金を計上する必要性を分析しました。その結果、2024年3月31日と2023年12月31日の両方で、連邦および州の繰延税金資産の評価引当金が必要であると判断しました。
18
目次
内国歳入法には、世界無形資産低課税所得(「GILTI」)と呼ばれる条項が含まれています。これは
私たちの $の
注8 — コミットメントと不測の事態
リース契約
キャンセル不可のオペレーティングリースで施設をリースしています。現在のリースは2025年度までのさまざまな日に期限切れになり、多くの場合、さまざまな期間の更新規定、税金、保険および維持費の支払いを要求する規定、最低家賃の値上げに関する規定が含まれています。予定されている家賃の値上げを含め、最低リース料の支払い額は、リース期間中の定額ベースで家賃費用として計上されます。
各リースに含まれる金利は簡単には決定できないため、増分借金利を使用してリース料の現在価値を決定します。2024年または2023年3月31日に終了した3か月間、新しい使用権(「ROU」)資産は資産計上されませんでした。
オペレーティングリース用のROU資産は、減損損失により定期的に減額されます。私たちは、ASCサブトピック360-10にある長期資産減損ガイダンスを採用しています。 不動産、プラント、設備 — 全体的に、ROU資産が減損しているかどうかを判断し、減損している場合は、認識すべき減損損失の額を判断します。2024年3月31日現在、ROU資産の減損損失は認識されていません。
私たちは、リースの再評価を必要とする出来事や状況の変化を監視しています。再評価の結果、リース負債が再測定されると、対応するROU資産の帳簿価額がそれに応じて調整されます。ただし、そうすることでROU資産の帳簿価額がゼロ未満に減額される場合を除きます。その場合、ROUの資産残高がマイナスになる調整額は、損益に計上されます。
2023年6月、私たちはリース契約を締結しました
私たちはリースします
私たちはリースします
私たちはおおよその金額をリースします
私たちはリースします
私たちはリースします
19
目次
私たちはリースします
2024年3月31日現在、当社の流動および長期リース負債は$です
キャンセル不可のオペレーティングリースで、キャンセルできないリース期間の残りが1年を超えている場合の将来の最低リース支払い額は次のとおりです。
12月31日に終了する年度は、 |
| (千単位) | |
2024年(今年の残りの期間) | | $ | |
2025 |
| | |
2026 |
| | — |
2027 | | | — |
2028 | | | — |
その後 | | | — |
割引なし、将来のキャンセル不可の最低リース料の合計額 |
| | |
控える:帰属 | | | ( |
リース負債の現在価値 | | $ | |
2024年3月31日に終了した3か月間に、約$が発生しました
2023年3月31日に終了した3か月間に、約$が発生しました
訴訟
2024年3月31日現在、私たちはいかなる法的手続きの当事者でもありません。私たちは時折、通常の業務の過程で法的手続きに関与することがあります。これには、請求を主張する、または主張する可能性のある当社に対する訴訟や、多額の罰金や罰金を科そうとする訴訟が含まれます。関連する法的防衛費用は、発生時に費用として計上されます。
保証
私たちは、お客様との特定の保証規定に従って発生すると予想される将来の製品保証費用の準備金を設定します。私たちは通常、製品に欠陥がないことを保証します
知的財産の補償
私たちは、特定のお客様と委託製造業者に、当社製品に関連する知的財産権の侵害に関する第三者からの請求から生じる責任を補償します。これらの補償は、お客様との開発および供給契約、および委託製造業者との製造サービス契約に記載されており、金額や期間に制限はなく、通常は契約の満了後も存続します。そのような補償に関連する潜在的な負債の額は、侵害の申し立てが行われるまで決定できないため、そのような補償に関連して被る可能性のある損失の最大額を決定することはできません。
20
目次
取締役および役員の補償と契約上の保証
当社の定款に従い、訴訟や手続きが実際に発生した、またはその恐れがある場合には、金額や期間に制限なく、ネバダ州の法律で認められる最大限の範囲で、当社の取締役および執行役員に補償します。このような補償に関連して発生した特定の費用は、特定の状況下ではさまざまな保険契約に基づいて回収される場合があります。そのような補償に関連する潜在的な負債の額は、訴訟または手続きが脅迫されるか提起されるまで決定できないため、そのような補償に関連して被る可能性のある損失の最大額を決定することはできません。
私たちは、取締役会会長、社長、最高経営責任者であるスティーブン・N・ブロンソンと雇用契約を締結しました。この契約には、一定の分離と支配義務の変更が含まれています。この契約に基づき、ブロンソン氏の死亡または障害(契約で定義されているとおり)により雇用が終了した場合、ブロンソン氏またはその受益者は、(i)終了日の直後の毎月の支払い期間の終了までの基本報酬、(ii)未払いの賞与支払い、(iii)発行されたすべての未確定株式および/またはオプションの即時かつ全額権利確定を受ける権利があります会社。ブロンソン氏の雇用が正当な理由(契約で定義されているとおり)で彼によって、または理由なく当社によって解雇された場合、ブロンソン氏は、(i)解雇日までの基本報酬、(ii)以下と同額の退職金を受け取る権利があります。
会社の支配権が変更された場合(契約で定義されているとおり)、ブロンソン氏は、(i)支配権の変更が行われた日に支払われる基本報酬の12か月分の支配権変更による支払い、および(ii)当社が発行したすべての未確定株式および/またはオプションの即時かつ全額権利確定を受ける権利があります。
保証と補償
通常の事業過程では、特定の状況下で将来の支払いが必要になる可能性のある補償を行う必要がある場合があります。私たちは、このような義務に基づくリスクを少なくとも年に1回、または必要に応じてより頻繁に見直します。そのような義務に関連する潜在的な負債の金額は、正式な請求が提出されるまで正確に判断できません。これまで、そのような支払い可能になった金額は、当社の事業、財政状態、または経営成績に重大な悪影響を及ぼしていません。私たちは、損害賠償請求が発生した場合に回復の源となる可能性のある一般賠償責任保険と製造物責任保険に加入しています。
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目次
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
このフォーム10-Qの四半期報告書には、改正された1933年の証券法のセクション27Aと改正された1934年の証券取引法のセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。「信じる」、「できる」、「する」、「する」、「できる」、「見積もる」、「続く」、「予想する」、「意図する」、「できる」、「したい」、「計画する」、「計画する」、「期待する」という言葉や、将来の出来事や結果の不確実性を伝える同様の表現は、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。これらの将来の見通しに関する記述は、このForm 10-Qの日付の時点でのみ記載されており、不確実性、仮定、およびビジネス上および経済的リスクの影響を受けます。そのため、下記のパートII、項目1A「リスク要因」、および証券取引委員会に提出されたその他の報告書に記載されている要因の結果として、当社の実際の業績は、将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。将来の出来事の予測として将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。将来の見通しに関する記述に反映されている期待は妥当だと考えていますが、将来の見通しに関する記述に記載されている将来の結果、活動レベル、業績、出来事、状況が達成または実現することを保証することはできません。法律で義務付けられている場合を除き、これらの記述を実際の結果または当社の期待の変化に適合させるために、理由の如何を問わず、将来の見通しに関する記述をこのフォーム10-Qの日付以降に公開する義務はありません。
以下の説明は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の場所に記載されている未監査の要約連結財務諸表とその注記と併せて読んでください。実際の将来の業績、活動レベル、業績、出来事や状況は、当社の予想とは大きく異なる可能性があることを理解してください。
[概要]
Interlink Electronics, Inc. は、力/タッチセンサーとガスおよび環境センサーという2つの主要なセンサー技術部門で事業を展開するグローバルなセンサーおよびプリンテッドエレクトロニクス企業です。フォースセンシング抵抗器(「FSR®」)技術および関連技術を含む当社のフォース/タッチセンサー、メンブレンキーパッド、グラフィックオーバーレイ、プリンテッドエレクトロニクスは、ヒューマンマシンインターフェース(「HMI」)デバイスで広く使用されており、ガスおよび環境センサーと機器は、幅広い用途の環境および大気質の監視に使用されています。私たちは、独自の材料技術、ファームウェア、ソフトウェアを標準製品とカスタムソリューションのポートフォリオに組み込んださまざまな技術を設計、開発、製造、販売しています。
2024年3月1日、取締役会は2024年3月22日に支払われた普通株式50%の配当を宣言しました。提示されたすべての年度について、すべての1株および1株あたりのデータは、普通株式50%の配当の影響に合わせて遡及的に調整されています。これは、株式配当という形で行われる株式分割として計上されます。
当社の主力製品は次のとおりです。
フォース/タッチセンサー。私たちは、独自の材料技術、ファームウェア、ソフトウェアを標準製品とカスタムソリューションのポートフォリオに組み込んださまざまな力感知技術を設計、開発、製造、販売しています。これらには、効果的で効率的なカーソル制御と新しい3次元のユーザー入力をサポートするセンサーコンポーネント、サブアセンブリ、モジュール、製品が含まれます。当社のHMIテクノロジープラットフォームは、家庭用電化製品、自動車、産業、医療など、幅広い市場で展開されています。当社のHMIテクノロジープラットフォームの応用には、車両進入、車両マルチメディア制御インターフェース、頑丈なタッチコントロール、存在検知、衝突検知、速度とトルクの制御、圧力マッピング、生物学的モニタリングなどが含まれます。さらに、2023年3月にCalman Technology Limitedを買収したことで、産業機器、プロセス制御および監視から医療および診断機器、防衛システムまで、幅広い分野で使用するために、カスタマイズされたメンブレンキーパッド、グラフィックオーバーレイ、プリンテッドエレクトロニクス、産業用ラベル製品を提供しています。Calman Technologyは、大手HMIプロバイダーとして25年以上にわたり、英国とヨーロッパの医療分野向けのプリンテッドエレクトロニクスの専門プロバイダーにも発展しました。
ガスセンサーと環境センサー。小型で低コストのガスおよび環境センシング技術の初期のパイオニアであるSPEC Sensors, LLC(「SPEC」)とKWJエンジニアリング株式会社(「KWJ」)の事業資産を買収し、2022年にガスおよび環境センシング市場に参入しました。これらの事業を買収した後、私たちは現在、安全、個人の健康、大気質監視などの分野で使用される、産業、地域社会、健康、家庭向けの電気化学ガス検知技術の製品とソリューションを提供しています。
私たちは、世界で最も有名なブランドのフォーチュングローバル500企業、新興企業、デザインハウス、オリジナルデザインおよび機器メーカー、大学など、さまざまな顧客に製品とソリューションをグローバルに販売しています。私たちの技術は、家庭用電化製品、自動車、産業オートメーション、医療、防衛、
22
目次
環境モニタリング市場。米国、中国、英国、香港、シンガポール、日本にグローバルに拠点を置いているため、既存および将来の世界中の顧客に販売およびエンジニアリングサポートサービスを幅広く提供することができます。私たちは、中国の深センにある最先端の施設と、カリフォルニア州シリコンバレーとスコットランドのアーバインにある先進的かつ独自の施設で製品を製造しています。私たちは製造と出荷のプロセスを100%管理しているので、顧客の製品需要と設計要件に迅速に対応することができます。
私たちは、シームレスに展開でき、完璧に機能する最先端のソリューションを市場に提供し続けるために、独自の内部開発を通じてテクノロジープラットフォームの拡大に多額の投資を行ってきました。タッチテクノロジーとスマートサーフェスに対する市場の高まる需要に応える新製品を開発するために、シンガポールに研究開発組織を設立していましたが、研究開発と製品開発の大部分をカリフォルニア州カマリロに移し、そこでグローバル製品開発および材料科学センターを設立しました。SPEC、KWJ、Calmanの買収に関連して買収されたシリコンバレーとスコットランドの先進的かつ独自の施設と組み合わせることで、事業を拡大し、現在および将来のトップクラスの顧客とより緊密に連携できるようになると考えています。また、私たちの成長イニシアチブを支えてくれる企業や技術機関との潜在的な戦略的関係についても調査する予定です。
重要な会計方針と見積もり
私たちは、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って連結財務諸表を作成します。連結財務諸表を作成するには、報告された資産、負債、収益、費用、費用、および関連する開示額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。私たちは見積もりと仮定を継続的に評価します。私たちは、歴史的経験や、その状況下では合理的であると私たちが考えるさまざまな仮定に基づいて見積もりをしています。実際の結果は、経営陣の見積もりとは大きく異なる可能性があります。私たちの見積もりと実際の結果に違いがある限り、私たちの将来の財務諸表の表示、財政状態、経営成績、およびキャッシュフローが影響を受けます。
2024年3月25日に証券取引委員会に提出されたフォーム10-Kの年次報告書の「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」セクションに、財務諸表の作成に使用されたより重要な判断と見積もりを表す当社の重要な会計方針の説明が記載されています。Form 10-Kに記載されている当社の重要な会計方針と見積もりに、要約連結財務諸表および関連注記に重大な影響を与えた変更はありません。
最近発行および採択された会計上の宣言
私たちは最近発行されたすべての会計上の声明を検討し、それらはすべて当社の財務諸表に当てはまらない、または重要ではないと予想されるという結論に達しました。
23
目次
業務結果
次の表は、指定された期間の特定の未監査要約連結営業報告書データを示しています。表のパーセンテージは純収益に基づいています。
|
| 3月31日に終了した3か月 | | ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | ||||||
| | $ |
| % |
| $ |
| % |
| ||
| | (パーセンテージを除く千単位) | |||||||||
収益、純額 | | $ | 3,124 | | 100.0 | % | $ | 3,278 | | 100.0 | % |
収益コスト | | | 1,871 | | 59.9 | % | | 1,691 | | 51.6 | % |
売上総利益 | | | 1,253 | | 40.1 | % | | 1,587 | | 48.4 | % |
営業経費: | | | | | | | | | | | |
エンジニアリング、研究開発 | | | 576 | | 18.4 | % | | 527 | | 16.1 | % |
販売、一般および管理 | | | 1,428 | | 45.7 | % | | 1,233 | | 37.6 | % |
営業費用の合計 | | | 2,004 | | 64.1 | % | | 1,760 | | 53.7 | % |
事業からの収益(損失) | | | (751) | | (24.0) | % | | (173) | | (5.3) | % |
その他の収入 (費用): | | | | | | | | | | | |
その他の収益(費用)、純額 | | | 32 | | 1.0 | % | | 64 | | 2.0 | % |
所得税控除前利益(損失) | | | (719) | | (23.0) | % | | (109) | | (3.3) | % |
所得税費用 | | | 22 | | 0.7 | % | | 82 | | 2.5 | % |
当期純利益 (損失) | | $ | (741) | | (23.7) | % | $ | (191) | | (5.8) | % |
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の比較
私たちがサービスを提供する市場別の純収益は次のとおりです:
|
| 3月31日に終了した3か月間 | | | | |
| |||||||||
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| |||||||
| | | | | % の | | | | | % の | | | | | | |
| | 金額 |
| 収入 |
| 金額 |
| 収入 |
| $ 変更 |
| % 変更 |
| |||
| | (パーセンテージを除く千単位) |
| |||||||||||||
工業用 | | $ | 677 |
| 21.7 | % | $ | 1,027 |
| 31.3 | % | $ | (350) |
| (34.1) | % |
医療 | |
| 1,185 |
| 37.9 | % |
| 1,351 |
| 41.2 | % |
| (166) |
| (12.3) | % |
コンシューマー | |
| 132 |
| 4.2 | % |
| 228 |
| 7.0 | % |
| (96) |
| (42.1) | % |
スタンダード | |
| 1,130です |
| 36.2 | % |
| 672 |
| 20.5 | % |
| 458 |
| 68.2 | % |
収益、純額 | | $ | 3,124 |
| 100.0 | % | $ | 3,278 |
| 100.0 | % | $ | (154) |
| (4.7) | % |
私たちはカスタム製品を産業、医療、消費者市場に販売しています。私たちは、さまざまな流通ネットワークを通じて、標準製品を多くの市場の顧客に販売しています。私たちの製品の最終的な顧客は、販売時には私たちが知らないことが多いさまざまな市場から来る可能性があります。市場ごとに製品設計サイクルは異なります。設計サイクルが長い製品が多いです
24
目次
製品のライフサイクルがはるかに長い。産業、医療、環境モニタリング製品は、一般的に消費者向け製品よりも設計とライフサイクルが長くなります。現在、ライフサイクルが20年を超え、現在も継続している製品があります。
2024年3月31日に終了した3か月間の収益は、カスタム製品を販売する産業、医療、消費者市場の顧客への販売の収益は、2023年3月31日に終了した3か月と比較して減少しました。一方、標準製品の販売収益は、2024年の第1四半期に前年比で増加しました。当社の収益の変動は、顧客の需要の変動によって影響を受ける製品の出荷傾向と出荷時期の変動に起因します。2024年の第1四半期には、2023年の第1四半期と比較して、産業および医療市場の一部の大規模なフォースセンサー顧客からの需要が減少しました。すべての市場で、お客様からの注文のタイミングは常に予測できるわけではなく、お客様のプロジェクトや建築計画に合わせて、さまざまな期間に集中する可能性があります。
|
| 3月31日に終了した3か月間 |
|
| |
|
|
| ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| |||||||
| | | | | % の | | | | | % の | | | | | | |
| | 金額 |
| 収入 |
| 金額 |
| 収入 |
| $ 変更 |
| % 変更 |
| |||
| | (パーセンテージを除く千単位) |
| |||||||||||||
売上総利益 | | $ | 1,253 |
| 40.1 | % | $ | 1,587 |
| 48.4 | % | $ | (334) |
| (21.0) | % |
当社の売上総利益と粗利益率は、製品構成、顧客構成、販売量、収益コストの変動など、さまざまな要因の影響を受けます。これらの要因には、材料費、直接および間接の生産人件費、倉庫保管および物流費、施設費、生産活動に関連するその他の費用が含まれます。2024年3月31日に終了した3か月間の売上総利益と粗利益率は、主に製品と顧客構成の変化と、一部は収益の減少により、2023年3月31日に終了した3か月間で減少しました。
|
| 3月31日に終了した3か月間 | | | | |
| |||||||||
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| |||||||
| | | | | % の | | | | | % の | | | | | | |
| | 金額 |
| 収入 |
| 金額 |
| 収入 |
| $ 変更 |
| % 変更 |
| |||
| | (パーセンテージを除く千単位) |
| |||||||||||||
エンジニアリング、研究開発 | | $ | 576 | | 18.4 | % | $ | 527 | | 16.1 | % | $ | 49 | | 9.3 | % |
エンジニアリングおよび研究開発費は、主に、研究、設計、開発活動に従事する従業員の報酬費用に、それらの従業員の間接供給費と施設費の配分を加えたものです。私たちの研究開発チームは、製品とソリューションを開発するための内部設計開発と、お客様固有の設計上の課題に対処するためのカスタム設計開発の両方に重点を置いています。2024年3月31日に終了した3か月間のエンジニアリングおよび研究開発コストは、エンジニアリングの従業員およびコンサルティングの報酬費用の増加と無形資産の償却費の増加により、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して増加しました。
|
| 3月31日に終了した3か月間 | | | | | |
| ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | | | | |
| ||||||
| | | | | % の | | | | | % の | | | | | | |
| | 金額 |
| 収入 |
| 金額 |
| 収入 |
| | 変更 |
| % 変更 |
| ||
| | (パーセンテージを除く千単位) |
| |||||||||||||
販売、一般および管理 | | $ | 1,428 |
| 45.7 | % | $ | 1,233 |
| 37.6 | % | $ | 195 |
| 15.8 | % |
販売費、一般管理費は、主に営業および管理職の従業員の報酬費用、法務費およびその他の専門職費、施設費、通信費で構成されています。2024年3月31日に終了した3か月間の販売、一般、および管理費は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して増加しました。これは、カルマンの買収による無形資産の償却費の増加と、カルマンの運営費の計上によるものです。これは、人員削減と専門サービス費用の減少による販売および管理報酬費用の減少によって一部相殺されました。
|
| 3月31日に終了した3か月間 | | | | | |
| ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | | | | |
| ||||||
| | | | | % の | | | | | % の | | | | | |
|
|
| 金額 |
| 収入 |
| 金額 |
| 収入 |
| $ 変更 |
| % 変更 |
| |||
| | (パーセンテージを除く千単位) |
| |||||||||||||
その他の収益(費用)、純額 | | $ | 32 |
| 1.0 | % | $ | 64 |
| 2.0 | % | $ | (32) |
| (50.0) | % |
25
目次
その他の収益(費用)は、有価証券の損益、外貨取引の損益、利息収入と費用、その他の営業外収益と費用などの営業外収益と費用で構成されます。2024年3月31日に終了した3か月間のその他の収益(費用)は、18,000ドルの利息収入と14,000ドルの外貨取引利益で構成され、2023年3月31日に終了した3か月間のその他の収益(費用)は、67,000ドルの利息収入と3,000ドルの外貨取引損失で構成されていました。
2024年3月31日に終了した3か月間の税引前損失に対する所得税費用の割合は 3.1% でしたが、前年の同時期は 75.2% でした。当社の所得税費用は、主に国内外の税引前利益の組み合わせ、帳簿上の利益/損失と課税対象利益/損失の恒久的な違い、および以前の純営業損失の繰り越し(「NOL」)を活用できるかどうかの影響を受けます。したがって、当社の実効税率は、四半期ごとに米国の法定税率 21% と異なる場合があります。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれの実効税率は、当社の外国の税引前利益とその税費用の額の影響を受けましたが、国内NOLの評価引当金による国内税引前損失の恩恵は得られませんでした。
個別の税務事象により、当社の実効税率は四半期ごとに変動する可能性があります。買収やその他の事業上の変化など、予測が難しい特定の出来事によって、当社の実効税率が変動することもあります。私たちは、複数の法域で税法、規制、解釈が変更されることがあります。法人税改革は、米国やその他の管轄区域では引き続き優先事項です。米国の税制にさらに変更を加えると、当社の実効税率と繰延税金資産と負債にプラスとマイナスの両方に大きな影響が及ぶ可能性があります。
流動性と資本資源
運転資本と資本支出に必要な現金は、手持ちの現金残高、事業から生み出される現金、および株式の売却によって賄われています。2024年3月31日現在、当社の現金および現金同等物は440万ドル、運転資本は720万ドルで、負債はありませんでした。現金および現金同等物は、現金とマネーマーケットファンドで構成されています。440万ドルの現金のうち、270万ドルは外国の子会社が保有していました。これらの資金が米国での事業や買収に必要な場合、会社間ローンの返済や以前に課税された所得の分配など、大きな税効果なしに本国に送金する方法がいくつかあります。他の分配金では、これらの資金を本国に送金するために米国または外国の税金を支払う必要がある場合があります。
当社は、8.0% シリーズA転換優先株式(以下「優先株式」)を20万株発行しており、清算優先権総額は500万ドルです。私たちは、取締役会が宣言した場合に、優先株の月次累積現金配当を年率8.0%で支払います。これは、1株あたり25.00ドルの清算優先権に基づいて、月額0.16667ドル、1株あたり年額2.00ドルに相当します。優先株式の配当金は、毎月15日に延滞して支払われます。2021年10月に優先株が発行されて以来、当社の取締役会は優先株式の現金配当を毎月宣言し、支払ってきました。ネバダ州法に基づく適用制限に従い、優先株式の発行中も取締役会は引き続きそのような現金配当を毎月宣言し、引き続き支払うことを期待しています。
現在の財政状態、負債、およびその他の予想されるキャッシュフローを考慮すると、既存の現金および現金同等物の残高は、現在の事業を維持するのに十分であると考えています。ただし、状況が変化した場合は、追加の現金が必要になる場合があります。追加の現金が必要な場合は、株式、株式連携、または負債による資金調達の取り決めを通じて追加の資本調達を試みることがあります。株式または株式連動証券を発行して追加の資金を調達すると、既存の株主の所有権は希薄化されます。債務の発生によって追加の資金を調達した場合、固定支払い義務の対象となる可能性があり、追加の債務を負担する能力の制限や、当社の事業遂行能力に悪影響を及ぼす可能性のあるその他の運営上の制限など、制限条項の対象となる可能性もあります。必要な追加資金を調達できない場合は、不足分を補うために経費を削減する措置を取ることもあります。
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目次
キャッシュフロー分析
営業、投資、財務活動による当社のキャッシュフローは次のように要約されます。
|
| 3か月が終わりました | ||||
| | 3 月 31 日 | ||||
| | 2024 |
| 2023 | ||
| | (千単位) | ||||
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | | $ | 222 | | $ | (620) |
投資活動に使用された純現金 | |
| (18) | |
| (2,750) |
財務活動の(使用された)純現金 | |
| (100) | |
| (100) |
営業活動によって提供された(使用された)純現金
2024年3月31日に終了した3か月間、営業活動によって提供された222,000ドルの現金は、現金以外の費用188,000ドルと営業資産および負債の変化によって提供された現金775,000ドルを調整した741,000ドルの純損失によるものです。2023年3月31日に終了した3か月間、営業活動に使用された62万ドルの現金は、現金以外の費用48,000ドルと営業資産および負債の変動に使用された現金477,000ドルを調整した191,000ドルの純損失によるものです。
売掛金は、2023年の第4四半期と比較して2024年第1四半期の出荷量が減少したため、2023年12月31日の220万ドルから2024年3月31日には180万ドルに減少しました。私たちの顧客の多くは迅速に支払いをしますが、売掛金の残高は通常、最新の出荷に関連しています。在庫は、2023年12月31日の250万ドルから2024年3月31日には260万ドルにわずかに増加しました。在庫残高は、資材の購入と製品の出荷のタイミングによって変動します。前払費用およびその他の流動資産は、2023年12月31日の381,000ドルから2024年3月31日の368,000ドルにわずかに減少しました。これは主に、前払金のメリットが消費されるタイミングと前払いのタイミングによるものです。買掛金、未払負債、未払所得税は、2023年12月31日の120万ドルから2024年3月31日には170万ドルに増加しました。これは主に、在庫の購入と支払い、その他の従業員報酬や外部サービスの発生時期によるものです。
投資活動に使われたネットキャッシュ
2024年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された純現金は、不動産、プラント、設備の購入18,000ドルでした。2023年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された純現金は280万ドルで、カルマンの持分の取得に使用された270万ドル(取得した現金160万ドルを差し引いたもの)と、不動産、プラント、設備の購入10,000ドルでした。
ファイナンス活動に使われたネットキャッシュ
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の財務活動に使用された純現金は、当社の優先株式の配当金の支払いでした。
オフバランスシートアレンジメント
貸借対照表外の取り決めはありません。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
該当なし。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
「開示管理と手続き」という語句は、改正された1934年の証券取引法またはこのような取引法に基づいて提出または提出された報告書で情報の開示が義務付けられていることを確実にするために設計された管理と手続きを指します
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目次
Form 10-Qの四半期報告書は、米国証券取引委員会(SEC)の規則とフォームに定められた期間内に記録、処理、要約、報告されます。開示管理と手続きは、そのような情報が蓄積され、必要に応じて当社の最高経営責任者(CEO)、最高財務責任者(CFO)などの経営陣に確実に伝達され、必要な開示に関する迅速な決定ができるようにも設計されています。
当社の経営陣は、CEOと最高財務責任者(CFO)の参加を得て、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了である2024年3月31日時点で、当社の開示管理と手続き(取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)の有効性を評価しました。このような評価に基づいて、当社のCEOとCFOは、2024年3月31日現在、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルで設計されており、取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、SECの規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、当社に伝達されることを合理的に保証するために有効であると結論付けました必要に応じて、当社のCEOやCFOを含む経営陣が必要な開示に関するタイムリーな決定。
財務報告に関する内部統制の変更
2024年3月31日に終了した期間中、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
統制および手続の有効性に関する制限
財務報告に対する会社の内部統制には、(1)会社の資産の取引と処分を正確かつ公正に反映する記録の維持に関する方針と手続きが含まれます。(2)一般に認められた会計原則に従って財務諸表を作成できるように取引が必要に応じて記録され、会社の収入と支出が経営陣と取締役の許可に従ってのみ行われることを合理的に保証する方針と手続きが含まれます会社、および(3)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある会社の資産の不正な取得、使用、または処分の防止または適時の検出に関する合理的な保証を提供します。
CEOやCFOを含む当社の経営陣は、当社の開示管理や財務報告に対する内部統制が、すべてのエラーや詐欺を防止または検出することを期待していません。制御システムは、どんなにうまく設計および運用されても、制御システムの目的が達成されるという絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できません。財務報告の内部統制は、ヒューマンデリジェンスとコンプライアンスを伴うプロセスであり、判断の誤りや人的失敗による故障の影響を受けやすいです。さらに、統制システムの設計は、将来起こる可能性に関する特定の仮定に一部基づいており、状況が変化すると統制が不十分になる可能性があります。どのようなデザインでも、将来起こり得るあらゆる状況下で、定められた目標を達成できるという保証はありません。
28
目次
パートII: その他の情報
アイテム 1A.リスク要因
このフォーム10-Qの四半期報告書には、さまざまなリスクと不確実性の影響を受ける将来の見通しに関する記述が含まれています。その他の実際の結果は、2024年3月25日にSECに提出されたフォーム10-Kの年次報告書の項目1Aに含まれる当社の事業および普通株式に関連するリスク要因に記載されているものを含め、さまざまな要因の結果として、これらの将来の見通しに関する記述で予想されるものと大きく異なる場合があります。2024年3月31日に終了した3か月間、このようなリスク要因に重大な変化はありませんでした。
アイテム 5.その他の情報
インサイダー取引の取り決め
29
目次
アイテム 6.展示品
示す |
|
|
| 参考により組み込まれています |
| 提出 | ||||||
番号 |
| 展示品の説明 |
| フォーム |
| ファイル番号 |
| 示す |
| 出願日 |
| これで |
3.1 |
| 登録者の定款です |
| 10 |
| 000-21858 |
| 3.1 |
| 2016 年 2 月 17 日です |
|
|
3.2 | | シリーズA優先株式の指定証明書 | | 8-K | | 001-37659 | | 3.1 | | 2021 年 10 月 25 日に | | |
3.2.1 | | シリーズA優先株式の指定証明書の修正証明書 | | 8.K | | 001-37659 | | 3.1 | | 2021年11月23日 | | |
3.3 |
| 登録者の細則 |
| 10 |
| 000-21858 |
| 3.2 |
| 2016 年 2 月 17 日です |
|
|
3.4 |
| 登録者の細則の改正 |
| 10 |
| 000-21858 |
| 3.3 |
| 2016 年 2 月 17 日です |
|
|
4.1 | | 登録者の普通株式証明書の形式 | | 10 | | 000-21858 | | 4.1 | | 2016 年 2 月 17 日です | | |
10.1 | | 2024年2月29日付けのドリンガー・フリーモント・アソシエイツとインターリンク・エレクトロニクス社の間のリース | | | | | | | | | | X |
31.1 |
| 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された証券取引法規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高執行役員の認定 |
|
|
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|
|
|
|
| X |
31.2 |
| 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された証券取引法規則13a-14(a)および15d-14(a)に基づく最高財務責任者の認定 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| X |
32.1* |
| 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高執行役員および最高財務責任者の認定 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| X |
101.インチ |
| XBRL インスタンスドキュメント |
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|
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|
| X |
101.SCH |
| XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
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|
|
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|
|
| X |
101.CAL |
| XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
|
|
|
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|
|
|
| X |
101.DEF |
| XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
|
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|
| X |
101.LAB |
| XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
|
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|
|
|
|
| X |
101.PRE |
| XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
|
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|
|
|
|
| X |
104 | | 2024年3月31日に終了した四半期のインターリンク・エレクトロニクス社のフォーム10-Qの四半期報告書の表紙は、iXBRL(インライン拡張ビジネス報告言語)でフォーマットされ、別紙101に含まれています。 | | | | | | | | | | X |
*この別紙に記載されている情報は、改正された1934年の証券取引法第18条の目的のために提供されたものであり、証券取引委員会に提出されていないと見なされています。一般的な内容に関係なく、1933年の証券法(改正された1933年の証券法)または改正された1934年の証券法に基づくInterlink Electronics、Inc.の提出書類に参照として組み込むことはできません。そのような提出書類の企業文言。
30
目次
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
日付:2024年5月9日 |
| インターリンクエレクトロニクス株式会社 | |
| | (登録者) | |
| | | |
| | 作成者: | /s/ ライアン・J・ホフマン |
| |
| ライアン・J・ホフマン |
| |
| 最高財務責任者 |
| |
| (最高財務会計責任者) |
31