10-Q
--12-31Q1偽00014008102 年間2 年間三年2 年間四年間2 年間2 年間http://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentNethttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentNethttp://hcigroup.com/20240331#LongTermDebtAndFinanceLeaseObligationsExcludingLineOfCredithttp://hcigroup.com/20240331#LongTermDebtAndFinanceLeaseObligationsExcludingLineOfCredit5万人5万人5万人5万人0001400810HCI: クレーム処理サービスメンバー2023-01-012023-03-310001400810米国会計基準:制限付株式会員2022-12-310001400810HCI：成熟不動産プライベートエクイティファンドとポートフォリオグローバルメンバー2024-01-012024-03-3100014008102022-01-012022-12-310001400810米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月2024-03-310001400810HCI: 上場債務メンバーUS-GAAP：満期固定メンバー2024-03-310001400810米国会計基準:米国財務省および政府メンバーUS-GAAP：満期固定メンバー2024-03-310001400810US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月HCI: ファイブポイント・ファイブ・ゼロパーセント約束手形会員2024-03-310001400810米国会計基準:非支配持分メンバー2023-01-012023-03-310001400810米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:企業債務証券メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310001400810HCI: 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ユナイテッド・インシュアランス・ホールディングス株式会社会員2024-03-310001400810米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバーHCI: 上場債務メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310001400810HCI: ポリシー更新権メンバーHCI: ユナイテッド・インシュアランス・ホールディングス株式会社会員2023-12-310001400810HCI: 上場債務メンバーUS-GAAP：満期固定メンバー2023-12-310001400810米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310001400810SRT: 最大メンバー数HCI: オフィススペースメンバー2024-03-310001400810米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-12-310001400810HCI: 銀行ローン、公的および私的社債、資産担保証券、株式および債務再編メンバー2023-01-012023-12-310001400810SRT: 最大メンバー数2024-01-012024-03-310001400810US-GAAP：不動産投資メンバーHCI: パイン・ダーランディングスメルボルン会員2023-01-012023-03-310001400810米国会計基準：その他の投資メンバー2024-01-012024-03-310001400810米国会計基準:普通株式会員2023-03-310001400810HCI：主としてプライベート・エクイティ所有企業へのクレジットおよびエクイティ投資メンバー2024-03-310001400810米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2024-01-012024-03-3100014008102024-01-012024-03-310001400810HCI: フォーポイントセブン、5パーセンテージ・コンバーチブル・シニアノート会員2023-12-310001400810米国会計基準:現金および現金同等物メンバー2023-01-012023-03-310001400810HCI：米国の民間企業下位ミドルマーケット企業会員2023-12-310001400810米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001400810HCI：電力公益事業とエネルギー産業とインフラのメンバー2023-12-310001400810HCI: タイプタップ・インシュアランス・グループINCメンバー2023-12-310001400810米国会計基準:企業債務証券メンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310001400810HCI: ファイブポイント・ファイブ・ゼロパーセント約束手形会員2024-03-310001400810HCI: ポリシー更新権メンバーHCI: ユナイテッド・インシュアランス・ホールディングス株式会社会員2024-03-3100014008102024-01-222024-01-2200014008102024-05-010001400810HCI: オフィススペースメンバーSRT: 最低メンバー数2024-03-310001400810SRT: コンソリデーション・エリミネーションズ・メンバー2023-12-310001400810SRT: コンソリデーション・エリミネーションズ・メンバー2024-03-310001400810HCI：セグメント集中リスクメンバーHCI: HCPCIインシュアランス・オペレーションズのメンバー米国会計基準:売上収益純構成メンバー2023-01-012023-03-310001400810HCI: 上場債務メンバーUS-GAAP：満期固定メンバー2024-03-310001400810HCI：プライベート・エクイティに裏打ちされた企業のシニアおよびジュニア・デットメンバー2023-01-012023-12-310001400810米国会計基準:追加払込資本構成員2024-03-310001400810HCI: タイプタップメンバー2024-02-012024-02-290001400810SRT: 最大メンバー数2024-01-222024-01-220001400810米国会計基準：その他の負債メンバー2024-03-310001400810米国会計基準:米国財務省および政府メンバーUS-GAAP：満期固定メンバー2023-12-310001400810HCI: リミテッド・パートナーシップ・インベストメント・メンバー2023-01-012023-03-310001400810米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001400810米国会計基準:非競合契約メンバーHCI: ユナイテッド・インシュアランス・ホールディングス株式会社会員2023-12-310001400810HCI: フォー・ポイント・ファイブ・ファイブ・ファイブ・パーセント・プロミスノート会員2024-03-310001400810米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001400810米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001400810米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-01-012024-03-310001400810米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-01-012023-03-310001400810HCI: ボートドックスウェットスリップス会員2024-01-012024-03-310001400810米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:企業債務証券メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001400810HCI: フォー・ポイント・ファイブ・ファイブパーセント・プロミスノート会員2024-03-310001400810SRT: 最大メンバー数HCI: ボートドックスウェットスリップス会員2024-03-3100014008102024-01-242024-01-240001400810米国会計基準:米国財務省および政府メンバーUS-GAAP：満期固定メンバー2024-03-310001400810HCI: タイプタップ・インシュアランス・グループINCメンバー2024-01-012024-03-310001400810HCI: ソレントヒルズビレッジソレントのメンバーUS-GAAP：不動産投資メンバー2023-03-310001400810米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001400810HCI: オリジナルワラントメンバー2024-01-220001400810米国会計基準：株式報酬賞3社委員米国会計基準:制限付株式会員米国会計基準:後任イベントメンバー2027-03-150001400810米国会計基準:非支配持分メンバー2024-03-310001400810US-GAAP：北東地域のメンバーHCI: ユナイテッド・インシュアランス・ホールディングス株式会社会員2023-12-310001400810US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月HCI：フォーポイントツー、ファイブ・パーセンテージ・コンバーチブル・シニアノート会員2023-12-310001400810米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶HCI: フォーポイントセブン、5パーセンテージ・コンバーチブル・シニアノート会員2023-12-310001400810HCI: タイプタップ・インシュアランス・グループINCメンバー2024-03-3100014008102023-03-310001400810米国会計基準:営業セグメントメンバーHCI: HCPCIインシュアランス・オペレーションズのメンバー2024-03-310001400810HCI：米国の民間企業下位ミドルマーケット企業会員2024-01-012024-03-310001400810米国会計基準：その他の負債メンバー2023-12-310001400810US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月HCI: フォー・ポイント・ファイブ・ファイブパーセント・プロミスノート会員2023-12-310001400810米国会計基準:親会員2024-01-012024-03-310001400810米国会計基準:非支配持分メンバーHCI: タイプタップ・インシュアランス・グループINCメンバー2024-03-310001400810US-GAAP：支払い済みおよび未払いの請求に対して回復可能な再保険、および請求調整メンバーHCI: 再保険会員US-GAAP：再保険会社集中リスクメンバー2024-01-012024-03-310001400810米国会計基準:制限付株式会員米国会計基準:後任イベントメンバー2024-04-172024-04-170001400810米国会計基準:オフィス機器メンバー2024-01-012024-03-310001400810HCI：フォーポイントツー、ファイブ・パーセンテージ・コンバーチブル・シニアノート会員2024-01-012024-03-310001400810HCI: 不動産事業部員米国会計基準:営業セグメントメンバー2024-03-310001400810米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001400810HCI: フォー・ポイント・ファイブ・ファイブパーセント・プロミスノート会員米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2024-03-310001400810HCI: フォー・ポイント・ファイブ・ファイブ・ファイブ・パーセント・プロミスノート会員2023-12-310001400810US-GAAP：満期固定メンバー2024-01-012024-03-310001400810米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310001400810米国会計基準:転換社債メンバー2024-01-012024-03-310001400810HCI：株式ベースの支払い手配トランシェ4メンバー米国会計基準:制限付株式会員米国会計基準:後任イベントメンバー2028-03-150001400810HCI：プライベート・エクイティに裏打ちされた企業のシニアおよびジュニア・デットメンバー2024-01-012024-03-310001400810米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバーHCI: 上場債務メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-3100014008102024-03-310001400810HCI：米国の民間企業下位ミドルマーケット企業会員2024-03-3100014008102023-01-012023-12-310001400810米国会計基準:親会員2023-03-310001400810米国会計基準:ワラントメンバー2024-01-012024-03-310001400810HCI: メンバー1名分の追加保証2024-01-220001400810米国会計基準:営業セグメントメンバーHCI: HCPCIインシュアランス・オペレーションズのメンバー2023-12-310001400810米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-12-310001400810HCI: ユナイテッド・インシュアランス・ホールディングス株式会社会員2024-03-310001400810米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-03-310001400810米国会計基準:営業セグメントメンバーHCI: タイプタップグループメンバー2023-12-310001400810米国会計基準:後任イベントメンバー2024-04-170001400810HCI: HCPCIインシュアランス・オペレーションズのメンバーHCI：セグメント集中リスクメンバー米国会計基準:資産総額メンバー2024-01-012024-03-310001400810HCI: 上場債務メンバーUS-GAAP：満期固定メンバー2023-12-310001400810HCI: リテールスペースメンバー2024-01-012024-03-310001400810米国会計基準:オフィス機器メンバーSRT: 最低メンバー数2024-03-310001400810HCI：成熟不動産プライベートエクイティファンドとポートフォリオグローバルメンバー2024-03-310001400810HCI：コンドミニアムオーナー相互交換コ覚えておいてください2024-03-310001400810米国会計基準:制限付株式会員2024-01-012024-03-310001400810US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーHCI: フォーポイントセブン、5パーセンテージ・コンバーチブル・シニアノート会員2024-03-310001400810米国会計基準:営業セグメントメンバー米国会計基準:企業およびその他のメンバー2024-01-012024-03-3100014008102023-12-310001400810米国会計基準:現金および現金同等物メンバー2024-01-012024-03-310001400810US-GAAP: リミテッド・パートナー・メンバー2023-12-310001400810米国会計基準:株式証券メンバー2024-01-012024-03-310001400810HCI: フォー・ポイント・ファイブ・ファイブ・ファイブ・パーセント・プロミスノート会員2024-01-012024-03-310001400810米国会計基準：株式報酬制度のトランシェット（2社構成）米国会計基準:制限付株式会員米国会計基準:後任イベントメンバー2026-03-150001400810米国会計基準:米国財務省および政府メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-310001400810US-GAAP: リミテッド・パートナー・メンバー2023-01-012023-03-31エクセルリ:ピュアHCI: セグメントHCI: セキュリティーエクセルリ:シェアHCI: 再保険ISO 4217: 米ドルISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェアHCI: 保険ポリシーHCI: トレーディングデイ

 

 

米国証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549

フォーム 10-Q

 

☑

1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書

四半期終了時 3 月 31 日 2024

 

または

 

☐

1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書

 

コミッションファイル番号

 

001-34126

HCIグループ株式会社

(憲章に明記されている登録者の正確な名前)

 

フロリダ

20-5961396

(法人設立州)

(IRS) 雇用主
識別番号)

3802 ココナッツ・パーム・ドライブ
タンパ、 FL 33619
(主要行政機関の住所（郵便番号を含む）

 

(813) 849-9500
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条 (b) に従って登録された証券：

 

各クラスのタイトル

 

トレーディングシンボル

 

登録された各取引所の名称

普通株式、額面金額はありません

 

HCI

 

ニューヨーク証券取引所

 

登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい ☑ いいえ ☐

登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい ☑ いいえ ☐

登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。

 

大型アクセラレーテッドファイラー ☐

アクセラレーテッド・ファイラー☑

非加速ファイラー ☐

小規模な報告会社 ☐

 

 

 

新興成長企業 ☐

 

新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐

登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ ☑

2024年5月1日に発行された登録者の普通株式（額面なし）の総数は 10,476,413です。

 

 

HCIグループ株式会社と子会社

 

目次

 

 

 

 

 

ページ

 

 

 

 

 

パート I — 財務情報

 

 

 

 

 

アイテム 1

 

財務諸表

 

 

 

 

連結貸借対照表:

 

 

 

 

2024年3月31日（未監査）および2023年12月31日

 

1-2

 

 

連結損益計算書：

 

 

 

 

2024年および2023年3月31日に終了した3か月間（未監査）

 

3

 

 

連結包括利益計算書：

 

 

 

 

2024年および2023年3月31日に終了した3か月間（未監査）

 

4

 

 

連結株主資本計算書：

 

 

 

 

2024年および2023年3月31日に終了した3か月間（未監査）

 

5-6

 

 

連結キャッシュフロー計算書：

 

 

 

 

2024年および2023年3月31日に終了した3か月間（未監査）

 

7-9

 

 

連結財務諸表の注記（未監査）

 

10-38

 

 

 

 

 

アイテム 2

 

経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析

 

39-49

 

 

 

 

 

アイテム 3

 

市場リスクに関する定量的・質的開示

 

50-51

 

 

 

 

 

アイテム 4

 

統制と手続き

 

52

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

パート II — その他の情報

 

 

 

 

 

アイテム 1

 

法的手続き

 

53

 

 

 

 

 

アイテム 1A

 

リスク要因

 

53

 

 

 

 

 

アイテム 2

 

持分証券の未登録売却および収益の使用

 

53-54

 

 

 

 

 

アイテム 3

 

シニア証券のデフォルト

 

54

 

 

 

 

 

アイテム 4

 

鉱山の安全に関する開示

 

54

 

 

 

 

 

アイテム 5

 

その他の情報

 

54

 

 

 

 

 

アイテム 6

 

展示品

 

55-61

 

 

 

 

 

署名

 

62

 

 

 

認定資格

 

 

 

 

 

パート I — 財務情報

項目1 — 財務諸表

HCIグループ株式会社と子会社

連結貸借対照表

（金額（千ドル））

 

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

(未監査)

 

 

 

 

資産

 

 

 

 

 

 

公正価値で売却可能な定期満期証券（償却費用：$475,170
と $387,687、それぞれと信用損失引当金：$0と $0、それぞれ)

 

$

470,805

 

 

$

383,238

 

公正価値の株式証券（費用：$47,852と $44,011、それぞれ)

 

 

52,013

 

 

 

45,537

 

リミテッド・パートナーシップ投資

 

 

24,015

 

 

 

23,583

 

不動産投資

 

 

69,096

 

 

 

67,893

 

投資総額

 

 

615,929

 

 

 

520,251

 

現金および現金同等物 (a)

 

 

655,384

 

 

 

536,478

 

制限付き現金 (a)

 

 

3,303

 

 

 

3,287

 

定期満期証券の満期からの売掛金

 

 

—

 

 

 

91,085

 

未収利息と受取配当金

 

 

4,052

 

 

 

3,507

 

未収所得税 (a)

 

 

651

 

 

 

—

 

繰延所得税、純額

 

 

—

 

 

 

512

 

未収保険料、純額（手当：$）3,443と $3,152、それぞれ)

 

 

43,291

 

 

 

38,037

 

想定される保険料の受取額

 

 

—

 

 

 

19,954

 

前払いの再保険料

 

 

34,125

 

 

 

86,232

 

信用損失引当金を差し引いた額から回収可能な再保険：

 

 

 

 

 

 

支払われた損失と損失調整費用（手当：$0と $0、それぞれ)

 

 

25,452

 

 

 

19,690

 

未払いの損失と損失調整費用（手当：$69と $118、それぞれ)

 

 

305,218

 

 

 

330,604

 

繰延保険契約取得費用

 

 

45,152

 

 

 

42,910

 

資産および設備、純額

 

 

29,314

 

 

 

29,251

 

使用権資産-オペレーティングリース

 

 

1,352

 

 

 

1,407

 

無形資産、純額

 

 

7,046

 

 

 

7,659

 

想定事業のために源泉徴収される資金

 

 

14,181

 

 

 

30,087

 

その他の資産 (a)

 

 

57,184

 

 

 

50,365

 

総資産

 

$

1,841,634

 

 

$

1,811,316

 

 

(a)
連結変動持分事業体に関連する残高の詳細については、注記13を参照してください。

 

(続き)

1

 

HCIグループ株式会社と子会社

連結貸借対照表 —（続き）

（金額（千ドル））

 

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

(未監査)

 

 

 

 

負債と資本

 

 

 

 

 

 

損失と損失調整費用 (a)

 

$

578,712

 

 

$

585,073

 

未加算保険料 (a)

 

 

499,499

 

 

 

501,157

 

前払い保険料

 

 

26,518

 

 

 

15,895

 

支払われた損失と損失調整費用に対して支払われる再保険

 

 

—

 

 

 

3,145

 

譲渡された再保険料を支払わなければなりません（a）

 

 

10,693

 

 

 

8,921

 

支払われる想定保険料 (a)

 

 

2,681

 

 

 

850

 

未払費用

 

 

24,699

 

 

 

19,722です

 

未払所得税

 

 

23,184

 

 

 

7,702

 

繰延所得税、純額 (a)

 

 

5,113

 

 

 

—

 

リボルビング・クレジット・ファシリティ

 

 

5万人

 

 

 

—

 

長期債務

 

 

184,744

 

 

 

208,495

 

リース負債 — オペレーティングリース

 

 

1,357

 

 

 

1,408

 

その他の負債（a）

 

 

36,564

 

 

 

35,623

 

負債総額

 

 

1,443,764

 

 

 

1,387,991

 

コミットメントと不測の事態（注21）

 

 

 

 

 

 

償還可能な非支配持分（注18）

 

 

—

 

 

 

96,160

 

株式:

 

 

 

 

 

 

普通株式（いいえ額面価格、 40,000,000承認された株式、 10,276,463そして 9,738,183
（それぞれ2024年3月31日と2023年12月31日に発行済み株式と発行済株式）

 

 

—

 

 

 

—

 

追加払込資本

 

 

116,728

 

 

 

89,568

 

利益剰余金

 

 

282,056

 

 

 

238,438

 

税引後の、その他の包括損失の累計

 

 

(3,102

)

 

 

(3,163

)

株主資本の総額

 

 

395,682

 

 

 

324,843

 

非支配持分

 

 

2,188

 

 

 

2,322

 

総資本

 

 

397,870

 

 

 

327,165

 

負債総額、償還可能な非支配持分および資本

 

$

1,841,634

 

 

$

1,811,316

 

 

(a)
連結変動持分事業体に関連する残高の詳細については、注記13を参照してください。

 

連結財務諸表の添付注記（未監査）を参照してください。

2

 

HCIグループ株式会社と子会社

連結損益計算書

(未監査)

（1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

収入

 

 

 

 

 

 

獲得した保険料総額

 

$

256,644です

 

 

$

180,068

 

保険料は譲渡されました

 

 

(68,106

)

 

 

(70,509

)

純収入保険料

 

 

188,538

 

 

 

109,559

 

純投資収入

 

 

14,067

 

 

 

17,715です

 

純実現投資損失

 

 

—

 

 

 

(1,149

)

未実現投資純利益

 

 

2,635

 

 

 

529

 

保険料収入

 

 

1,019

 

 

 

1,090

 

その他

 

 

355

 

 

 

1,285

 

総収入

 

 

206,614

 

 

 

129,029

 

経費

 

 

 

 

 

 

損失および損失調整費用

 

 

79,922

 

 

 

60,565

 

保険契約取得およびその他の引受費用

 

 

22,139

 

 

 

22,720

 

一般管理職の人件費

 

 

16,274

 

 

 

13,502

 

支払利息

 

 

3,149

 

 

 

2,801

 

その他の営業費用

 

 

7,700

 

 

 

6,305

 

経費合計

 

 

129,184

 

 

 

105,893

 

税引前利益

 

 

77,430

 

 

 

23,136

 

所得税費用

 

 

20,474

 

 

 

5,343

 

純利益

 

 

56,956

 

 

 

17,793

 

償還可能な非支配持分に帰属する純利益（注18）

 

 

(10,149

)

 

 

(2,324

)

非支配持分に帰属する純損失（収益）

 

 

804

 

 

 

(131

)

非支配持分を差し引いた純利益

 

$

47,611です

 

 

$

15,338

 

1株当たりの基本利益

 

$

4.76

 

 

$

1.78

 

希薄化後の1株当たり利益

 

$

3.81

 

 

$

1.54

 

 

連結財務諸表の添付注記（未監査）を参照してください。

3

 

HCIグループ株式会社と子会社

連結包括利益計算書

(未監査)

（金額（千ドル））

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

純利益

 

$

56,956

 

 

$

17,793

 

その他の包括利益:

 

 

 

 

 

 

投資による未実現利益の変動：

 

 

 

 

 

 

期間中に発生した純未実現利益

 

 

52

 

 

 

2,415

 

純実現損失の再分類調整

 

 

32

 

 

 

738

 

未実現利益の純増減額

 

 

84

 

 

 

3,153

 

上記の変更に対する繰延所得税

 

 

(21

)

 

 

1,810

 

その他の包括利益の合計、所得税を差し引いたもの

 

 

63

 

 

 

4,963

 

包括利益

 

 

57,019

 

 

 

22,756

 

非支配持分に帰属する包括的損失（収益）

 

 

802

 

 

 

(306

)

非支配持分を差し引いた包括利益

 

$

57,821

 

 

$

22,450%

 

 

連結財務諸表の添付注記（未監査）を参照してください。

4

 

HCIグループ株式会社と子会社

連結株主資本計算書

2024年3月31日に終了した3か月間

(未監査)

（1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

 

 

普通株式

 

 

[追加]
支払い済み

 

 

保持

 

 

累積
その他
包括的
損失、

 

 

合計
株主の

 

 

非制御

 

 

合計

 

 

 

株式

 

 

金額

 

 

資本

 

 

収入

 

 

税引後

 

 

エクイティ

 

 

興味

 

 

エクイティ

 

2023年12月31日現在の残高

 

 

9,738,183

 

 

$

—

 

 

$

89,568

 

 

$

238,438

 

 

$

(3,163

)

 

 

324,843

 

 

$

2,322

 

 

$

327,165

 

当期純利益 (損失)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

57,085

 

 

 

—

 

 

 

57,085

 

 

 

(129

)

 

 

56,956

 

に帰属する当期純利益
償還可能、非支配的
興味

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9,474

)

 

 

—

 

 

 

(9,474

)

 

 

(675

)

 

 

(10,149

)

その他の総合的な合計
所得税を差し引いた収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

61

 

 

 

61

 

 

 

2

 

 

 

63

 

のキャッシュレス運動
普通株新株予約権

 

 

155,049

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

制限付株式の没収

 

 

(200

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

買い戻しと退職
普通株式の

 

 

(5,656

)

 

 

—

 

 

 

(556

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(556

)

 

 

—

 

 

 

(556

)

シニアノートの変換
普通株に

 

 

389,087

 

 

 

—

 

 

 

23,449

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

23,449

 

 

 

—

 

 

 

23,449

 

子会社からの希釈
株式ベースの報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

668

 

 

 

668

 

普通株式配当
($)0.401株あたり)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,993

)

 

 

—

 

 

 

(3,993

)

 

 

—

 

 

 

(3,993

)

株式ベースの報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

881

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

881

 

 

 

—

 

 

 

881

 

ワラントによるみなし配当
修正

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,386

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,386

 

 

 

—

 

 

 

3,386

 

2024年3月31日現在の残高

 

 

10,276,463

 

 

$

—

 

 

$

116,728

 

 

$

282,056

 

 

$

(3,102

)

 

$

395,682

 

 

$

2,188

 

 

$

397,870

 

 

連結財務諸表の添付注記（未監査）を参照してください。

5

 

HCIグループ株式会社と子会社

連結株主資本計算書 —（続き）

2023年3月31日に終了した3か月間

(未監査)

（1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

 

 

普通株式

 

 

[追加]
支払い済み

 

 

保持

 

 

累積
その他
包括的
損失、

 

 

合計
株主の

 

 

非制御

 

 

合計

 

 

 

株式

 

 

金額

 

 

資本

 

 

収入

 

 

税引後

 

 

エクイティ

 

 

興味

 

 

エクイティ

 

2022年12月31日現在の残高

 

 

8,598,682

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

172,482

 

 

$

(9,886

)

 

$

162,596

 

 

$

(1,342

)

 

$

161,254

 

純利益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

17,488

 

 

 

—

 

 

 

17,488

 

 

 

305

 

 

 

17,793

 

に帰属する当期純利益
償還可能、非支配的
興味

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,150%

)

 

 

—

 

 

 

(2,150%

)

 

 

(174

)

 

 

(2,324

)

その他の総合的な合計
収入、収入を差し引いたもの
税金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,788

 

 

 

4,788

 

 

 

175

 

 

 

4,963

 

制限付きの発行
株式

 

 

6,000

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

制限付株式の没収

 

 

(2,125

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

買い戻しと退職
普通株式の

 

 

(5,884

)

 

 

—

 

 

 

(305

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(305

)

 

 

—

 

 

 

(305

)

子会社からの希釈
株式ベースの報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

631

 

 

 

631

 

普通株式配当
($)0.401株あたり)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,432

)

 

 

—

 

 

 

(3,432

)

 

 

—

 

 

 

(3,432

)

株式ベースの報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,277

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,277

 

 

 

—

 

 

 

1,277

 

追加払込資本
不足分調整
利益剰余金に配分されます

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(640

)

 

 

640

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

2023年3月31日現在の残高

 

 

8,596,673

 

 

$

—

 

 

$

332

 

 

$

185,028

 

 

$

(5,098

)

 

$

180,262

 

 

$

(405

)

 

$

179,857

 

 

連結財務諸表の添付注記（未監査）を参照してください。

6

 

HCIグループ株式会社と子会社

連結キャッシュフロー計算書

(未監査)

（金額（千ドル））

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

営業活動によるキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

非支配持分を差し引いた純利益

 

$

47,611です

 

 

$

15,338

 

非支配株主に帰属する当期純利益

 

 

9,345

 

 

 

2,455

 

純利益

 

 

56,956

 

 

 

17,793

 

純利益を営業活動によって得られる純現金と調整するための調整
アクティビティ:

 

 

 

 

 

 

株式ベースの報酬費用

 

 

1,582

 

 

 

2,106

 

定期満期投資の割引の純増率
証券

 

 

(2,148

)

 

 

(1,845

)

減価償却と償却

 

 

1,003

 

 

 

2,230

 

繰延所得税費用

 

 

5,604

 

 

 

3,266

 

純実現投資損失

 

 

—

 

 

 

1,149

 

未実現投資純利益

 

 

(2,635

)

 

 

(529

)

信用損失費用-再保険は回収可能です

 

 

(49

)

 

 

(1

)

リミテッド・パートナーシップ持分からの純利益

 

 

(195

)

 

 

(553

)

リミテッド・パートナーシップの利害関係者から受け取った分配金

 

 

—

 

 

 

303

 

債務の消滅による損失

 

 

—

 

 

 

177

 

不動産投資の売却益

 

 

—

 

 

 

(8,936

)

外貨再測定（利益）損失

 

 

(1

)

 

 

1

 

その他の現金以外の商品

 

 

(19

)

 

 

71

 

営業資産および負債の変動：

 

 

 

 

 

 

未収利息と受取配当金

 

 

(545

)

 

 

(573

)

所得税

 

 

14,831

 

 

 

2,100

 

未収保険料、純額

 

 

(5,254

)

 

 

(9,968

)

想定される保険料の受取額

 

 

19,954

 

 

 

—

 

前払いの再保険料

 

 

52,107

 

 

 

39,564

 

再保険は回収可能です

 

 

19,673です

 

 

 

91,660です

 

繰延保険契約取得費用

 

 

(2,242

)

 

 

(1,110

)

想定事業のために源泉徴収される資金

 

 

15,906

 

 

 

3,498

 

その他の資産

 

 

(6,657

)

 

 

(5,590

)

損失および損失調整費用

 

 

(6,361

)

 

 

(57,457

)

未払保険料

 

 

(1,658

)

 

 

19,786

 

前払い保険料

 

 

10,623

 

 

 

7,247

 

再保険の想定残高

 

 

1,831

 

 

 

—

 

支払われた損失と損失調整費用に対して支払われる再保険

 

 

(3,145

)

 

 

(1,563

)

再保険は未払いの損失を事前に回収します

 

 

—

 

 

 

(19,863

)

譲渡された再保険料を支払わなければなりません

 

 

1,772

 

 

 

(3,523

)

未払費用とその他の負債

 

 

11,056

 

 

 

19,669

 

営業活動による純現金

 

 

181,989

 

 

 

99,109

 

 

(続き)

7

 

HCIグループ株式会社と子会社

連結キャッシュフロー計算書 —（続き）

(未監査)

（金額（千ドル））

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

投資活動によるキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

リミテッド・パートナーシップ持分への投資

 

 

(399

)

 

 

(170

)

リミテッド・パートナーシップの利害関係者から受け取った分配金

 

 

162

 

 

 

1,602

 

非連結合弁事業から受け取った分配金

 

 

—

 

 

 

18

 

資産および設備の購入

 

 

(946

)

 

 

(1,469

)

不動産投資の購入

 

 

(5,244

)

 

 

(175

)

定期満期証券の購入

 

 

(172,336

)

 

 

(160,152

)

株式の購入

 

 

(7,679

)

 

 

(6,472

)

短期投資やその他の投資の購入

 

 

—

 

 

 

(10

)

不動産投資の売却による収入

 

 

—

 

 

 

21,746

 

定期満期証券の売却による収入

 

 

6,030

 

 

 

11,060

 

定期満期証券のコール、返済、満期からの収入

 

 

172,024

 

 

 

112,497

 

株式の売却による収入

 

 

3,516

 

 

 

3,754

 

短期投資やその他の投資の売却、償還、満期からの収入

 

 

—

 

 

 

14

 

投資活動に使用された純現金

 

 

(4,872

)

 

 

(17,757

)

財務活動によるキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

現金配当金の支払い

 

 

(3,993

)

 

 

(3,432

)

リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく純借入額

 

 

5万人

 

 

 

—

 

償還可能な非支配持分に支払われる現金配当

 

 

(2,923

)

 

 

(3,012

)

長期債務の返済

 

 

(128

)

 

 

(258

)

長期債務の償還

 

 

(466

)

 

 

(6,895

)

普通株式の買戻し

 

 

(557

)

 

 

(305

)

償還可能な非支配持分の償還

 

 

(100,000

)

 

 

—

 

非支配持分の購入

 

 

(33

)

 

 

(198

)

債務発行費用

 

 

(99

)

 

 

—

 

財務活動に使用された純現金

 

 

(58,199です

)

 

 

(14,100

)

為替レートの変動による現金への影響

 

 

4

 

 

 

(3

)

現金、現金同等物、および制限付現金の純増加

 

 

118,922

 

 

 

67,249

 

現金、現金同等物、および期首制限付現金

 

 

539,765

 

 

 

237,763

 

現金、現金同等物、および期末制限付現金

 

$

658,687

 

 

$

305,012

 

 

(続き)

 

8

 

HCIグループ株式会社と子会社

連結キャッシュフロー計算書 —（続き）

(未監査)

（金額（千ドル））

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

キャッシュフロー情報の補足開示:

 

 

 

 

 

 

所得税として支払われた現金

 

$

38

 

 

$

35

 

利息として支払われた現金

 

$

1,052

 

 

$

739

 

非現金投資および資金調達活動：

 

 

 

 

 

 

売却可能有価証券への投資による未実現利益（税引後）

 

$

63

 

 

$

4,963

 

の変換 4.25% 転換社債シニアノート

 

$

23,450%

 

 

$

—

 

不動産投資の売却：

 

 

 

 

 

 

偶発対価の売掛金

 

$

—

 

 

$

125

 

購入者が引き受ける長期債務

 

$

—

 

 

$

8,995

 

株式の購入時に支払います

 

$

25

 

 

$

—

 

 

連結財務諸表の添付注記（未監査）を参照してください。

 

9

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

注1--業務の性質

HCIグループ株式会社は、その子会社（「HCI」または「当社」）とともに、主にフロリダ州に拠点を置く2つの保険会社、住宅所有者チョイス損害保険会社（「HCPCI」）とTypTap Insurance Company（「TypTap」）を通じて損害保険事業を行っています。HCPCIとTypTapはどちらも、フロリダ州およびその他の州におけるさまざまな住宅所有者の損害保険商品および関連事業を引き受ける権限を与えられています。各保険子会社の運営は、HCI Group, Inc. と特定のHCI子会社によってサポートされています。TypTapの運営は、当社の過半数出資子会社であるTypTap Insurance Group, Inc.（「TTIG」）、および特定のTTIG子会社によってもサポートされています。当社は、保険引受プロセスを支援し、保険子会社やその他の保険関連事業の運営を効率化するだけでなく、節約につながるように、社内で開発された技術を使用して請求やその他の補足データを収集および分析することに重点を置いています。また、当社では実務弁理士（「AIF」）サービスも提供しています。当社の子会社であるCore Risk Managers, LLC（「CRM」）は、保険契約者が所有する相互保険取引所であるコンドミニアムオーナーズ相互取引所（「CORE」）のAIFとしての役割を果たしています。当社はCOREに出資していませんが、COREを主な受益者として統合する必要があります。追加情報については、注記13-「変動持分法人」を参照してください。さらに、当社の不動産子会社であるGreenleaf Capital, LLCは、主に不動産の所有とリース、およびマリーナ施設の運営を行っています。

想定業務

市民の前提条件

2024年の第1四半期も、当社は引き続き、フロリダ州が支援する保険会社であるシチズンズ・プロパティ・インシュアランス・コーポレーション（「シチズン」）が保有する保険契約を引き受けたテイクアウト・プログラムに参加しました。おおよそ 9,800です ポリシーはTypTapとCOREによって引き受けられ、約$に相当します87,800 で年換算保険料を書きました。

注2-重要な会計方針の要約

プレゼンテーションの基礎

HCI Group、Inc. およびその過半数が所有および管理する子会社（総称して「当社」）の添付の未監査連結財務諸表は、中間財務情報について米国で一般に認められている会計原則（「米国基準」）および中間財務報告に関する証券取引委員会（「SEC」）の規則に従って作成されています。米国会計基準に従って作成された連結財務諸表に通常含まれる特定の情報や脚注の開示は、そのような規則や規制により省略されています。しかし、経営陣の見解では、添付の連結財務諸表には、2024年3月31日現在の会社の財政状態と、提示された中間期間の経営成績とキャッシュフローを公正に表示するために必要な、通常の定期的な調整がすべて反映されています。提示されている中間期間の経営成績は、必ずしもそれ以降の中間期間または2024年12月31日に終了する会計年度に予想される経営成績を示すものではありません。添付の未監査連結財務諸表とその注記は、2024年3月8日にSECに提出された会社のフォーム10-Kに含まれる2023年12月31日に終了した年度の監査済み連結財務諸表と併せて読む必要があります。

暫定的な未監査連結財務諸表を作成するにあたり、経営陣は、財務報告日および報告対象期間を通じて、報告された資産、負債、収益、費用、および関連する開示額に影響する特定の判断、仮定、および見積もりを行う必要がありました。

10

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

見積もりの中には、主観的で複雑な判断に基づくものもあるため、実際の結果はこれらの見積もりとは異なる場合があります。

短期的に特に大きな変化の影響を受けやすい重要な見積もりは、会社の損失と損失調整費用に関するものです。これには、発生したがまだ報告されていない請求の見積もり金額が含まれます。当社は、これらの見積もりを行うために、状況下では合理的であると考えるさまざまな仮定と保険数理データを使用しています。さらに、遡及条項付き再保険、回収可能な再保険、繰延所得税、リミテッド・パートナーシップ投資、信用損失引当金、および株式ベースの報酬費用に固有の会計方針には、会社の連結財務諸表にとって重要な重要な判断と見積もりが伴います。

想定事業の場合、会社は保険料、損失、および損失調整費用に関する情報は、譲渡保険会社に全面的に依頼します。報告日に情報が入手できない場合、会社は入手可能なすべての最新データに基づいて見積もりを行います。したがって、実際の結果はそれらの見積もりとは大きく異なる可能性があります。

重要な会社間残高と取引はすべて削除されました。

クレーム処理サービスからの収益

請求処理サービスに関連する収益は、連結損益計算書のその他の収益に含まれています。2024年と2023年3月31日に終了した3か月間、請求処理サービスからの収益はドルでした0 と $527、それぞれ。

非支配持分

非支配持分は、会社の持分が以下の場合に発生します 100子会社または連結変動持分法人（「VIE」）の議決権と経済的利益の割合。当社には、TTIGとCOREに帰属する非支配持分があります。COREは、当社がVIEモデルに基づいて統合したVIEです。TTIGに関連する非支配持分は、従業員に付与されるTTIGの株式ベースの報奨金の費用処理、普通株主へのTTIGの純利益または損失に占める持分の割合、およびその他の包括利益または損失の変動に合わせて定期的に調整されます。COREに関連する非支配持分は、COREに株式を保有していないため、COREの純余剰拠出額と純利益または純損失に合わせて定期的に調整されます。

注3-現金、現金同等物、制限付現金

次の表は、当社の連結貸借対照表に報告されている現金、現金同等物、および制限付現金を、連結キャッシュフロー計算書に示されている金額と同じ金額の合計に調整したものです。

 

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

現金および現金同等物

 

$

655,384

 

 

$

536,478

 

制限付き現金

 

 

3,303

 

 

 

3,287

 

合計

 

$

658,687

 

 

$

539,765

 

 

制限付現金とは、会社の保険子会社が事業を行う規制要件を満たすために、主に特定の州が保有する会社が単独で所有している資金で、すぐに事業に使用することはできません。会社が共同所有者であるが、その名前ではない口座で源泉徴収された資金

11

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

受益者は制限付現金とは見なされず、連結貸借対照表の引き受け事業のために源泉徴収される資金に含まれます。

フロリダ州メルボルンの小売ショッピングセンター投資不動産を非関連会社に売却することに関連して、$87 の制限付現金は、2023年3月にエスクローに入金され、売却後の条件が満たされたため2024年2月にリリースされました。

注4--投資

a) 売却可能な固定満期証券

当社は、売却可能に分類される定期満期証券に投資しています。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、当社の売却可能有価証券の費用または償却費用、信用損失引当金、未実現損益総額、および証券タイプ別の推定公正価値は次のとおりです。

 

 

 

費用または
償却済み

 

 

手当
クレジット用

 

 

グロス
未実現

 

 

グロス
未実現

 

 

推定
フェア

 

 

 

費用

 

 

損失

 

 

利得

 

 

損失

 

 

価値

 

2024年3月31日現在

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

米国財務省と米国政府機関

 

$

444,189

 

 

$

—

 

 

$

23

 

 

$

(3,498

)

 

$

440,714

 

企業債券

 

 

30,487

 

 

 

—

 

 

 

65

 

 

 

(943

)

 

 

29,609

 

上場債務

 

 

494

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(12

)

 

 

482

 

合計

 

$

475,170

 

 

$

—

 

 

$

88

 

 

$

(4,453

)

 

$

470,805

 

2023年12月31日現在

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

米国財務省と米国政府機関

 

$

359,630

 

 

$

—

 

 

$

224

 

 

$

(3,800

)

 

$

356,054

 

企業債券

 

 

27,563

 

 

 

—

 

 

 

116

 

 

 

(975

)

 

 

26,704

 

上場債務

 

 

494

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(14

)

 

 

480

 

合計

 

$

387,687

 

 

$

—

 

 

$

340

 

 

$

(4,789

)

 

$

383,238

 

 

借り手には罰金の有無にかかわらず債務を請求したり前払いしたりする権利があるため、予想満期は契約上の満期とは異なる場合があります。 2024年3月31日および2023年12月31日現在の定期満期証券の予定契約満期は次のとおりです。

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

 

 

費用または

 

 

推定

 

 

費用または

 

 

推定

 

 

 

償却コスト

 

 

公正価値

 

 

償却コスト

 

 

公正価値

 

販売可能

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期限が1年以内

 

$

281,977

 

 

$

280,304です

 

 

$

234,992

 

 

$

234,025

 

1年後から5年後に期限切れ

 

 

189,861

 

 

 

187,529

 

 

 

148,935

 

 

 

145,758

 

5年後から10年後の期限

 

 

2,838

 

 

 

2,490

 

 

 

3,266

 

 

 

2,974

 

10 年後に期限切れ

 

 

494

 

 

 

482

 

 

 

494

 

 

 

481

 

 

$

475,170

 

 

$

470,805

 

 

$

387,687

 

 

$

383,238

 

 

12

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

預金時の証券

 

2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、さまざまな規制当局に預け入れられた定期満期証券の公正価値はドルでした1,668 と $1,660です、それぞれ。

 

売却可能な固定満期証券の売却

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の売却による収入、および売却可能な固定満期証券の売却による総実現損益は次のとおりです。

 

 

 

 

 

 

グロス
実現した

 

 

グロス
実現した

 

 

 

収入

 

 

利益

 

 

損失

 

2024年3月31日に終了した3か月間

 

$

6,030

 

 

$

12

 

 

$

(44

)

2023年3月31日に終了した3か月間

 

$

11,060

 

 

$

—

 

 

$

(738

)

 

売却可能な固定満期証券の未実現損失総額

2024年3月31日と2023年12月31日の時点で未実現損失の総ポジションがある有価証券を、投資カテゴリと個々の証券が継続的に損失ポジションにあった期間別に集計すると、次のようになります。

 

 

 

12か月未満

 

 

12か月以上

 

 

合計

 

 

 

グロス

 

 

推定

 

 

グロス

 

 

推定

 

 

グロス

 

 

推定

 

 

 

未実現

 

 

フェア

 

 

未実現

 

 

フェア

 

 

未実現

 

 

フェア

 

2024年3月31日現在

 

損失

 

 

価値

 

 

損失

 

 

価値

 

 

損失

 

 

価値

 

米国財務省と米国政府
代理店

 

$

(209

)

 

$

304,595

 

 

$

(3,289

)

 

$

131,299

 

 

$

(3,498

)

 

$

435,894

 

企業債券

 

 

(42

)

 

 

4,736

 

 

 

(901

)

 

 

18,735

 

 

 

(943

)

 

 

23,471

 

上場債務

 

 

(12

)

 

 

482

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(12

)

 

 

482

 

売却可能な有価証券の合計

 

$

(263

)

 

$

309,813

 

 

$

(4,190

)

 

$

150,034

 

 

$

(4,453

)

 

$

459,847

 

 

 

 

12か月未満

 

 

12か月以上

 

 

合計

 

 

 

グロス

 

 

推定

 

 

グロス

 

 

推定

 

 

グロス

 

 

推定

 

 

 

未実現

 

 

フェア

 

 

未実現

 

 

フェア

 

 

未実現

 

 

フェア

 

2023年12月31日現在

 

損失

 

 

価値

 

 

損失

 

 

価値

 

 

損失

 

 

価値

 

米国財務省と米国政府
代理店

 

$

(22

)

 

$

3,464

 

 

$

(3,778

)

 

$

181,463

 

 

$

(3,800

)

 

$

184,927

 

企業債券

 

 

(8

)

 

 

1,941

 

 

 

(967

)

 

 

19,418

 

 

 

(975

)

 

 

21,359

 

上場債務

 

 

(14

)

 

 

481

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(14

)

 

 

481

 

売却可能な有価証券の合計

 

$

(44

)

 

$

5,886

 

 

$

(4,745

)

 

$

200,881

 

 

$

(4,789

)

 

$

206,767

 

 

2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、 83 そして 65 それぞれ、未実現損失のポジションにある証券。

売却可能な固定満期証券の信用損失引当金

当社は、個々の投資証券の信用減損の有無を定期的に見直しています。当社は、個々の証券の信用損失の有無を判断する際に、次のようなさまざまな要因を考慮します。

•
発行体の財政状態と短期的な見通し（事業や収益に影響を及ぼす可能性のある特定の出来事を含む）

13

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

•
証券の市場価値がその費用または償却費用をどの程度下回っているか
•
一般的な市況、業界またはセクター固有の要因、その他の質的要因
•
契約上義務付けられている利息と元本の支払いを発行者による未払い。そして
•
費用を回収するのに十分な期間、投資を保有する会社の意図と能力。

あった いいえ 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の売却可能な固定満期証券の信用損失引当金の残高または活動。

b) 株式証券

当社は、容易に決定できる公正価値で測定された株式に投資しています。 2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、当社の有価証券の費用、未実現損益総額、および推定公正価値は次のとおりです。

 

 

 

 

 

 

グロス
未実現

 

 

グロス
未実現

 

 

推定
フェア

 

 

 

費用

 

 

利得

 

 

損失

 

 

価値

 

2024年3月31日

 

$

47,852

 

 

$

6,123

 

 

$

(1,962

)

 

$

52,013

 

2023年12月31日

 

$

44,011

 

 

$

3,945

 

 

$

(2,419

)

 

$

45,537

 

 

以下の表は、当社の連結損益計算書における未実現損益のうち、まだ保有されている株式に関連する部分を示しています。

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

純利益が計上されました

 

$

2,667

 

 

$

114

 

除外：計上された純実現利益（損失）
売却した証券

 

 

32

 

 

 

(415

)

認識された未実現純利益

 

$

2,635

 

 

$

529

 

 

株式証券の売却

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の受領収金、および株式の売却による総実現損益は次のとおりです。

 

 

 

 

 

 

グロス
実現した

 

 

グロス
実現した

 

 

 

収入

 

 

利益

 

 

損失

 

2024年3月31日に終了した3か月間

 

$

3,516

 

 

$

173

 

 

$

(141

)

2023年3月31日に終了した3か月間

 

$

3,754

 

 

$

17

 

 

$

(432

)

 

14

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

c) リミテッド・パートナーシップ投資

当社は、証券取引所に登録されていない、または容易に取引できない合資会社に関心を持っています。これらのパートナーシップは、財務方針と運営に関して意思決定を行うゼネラルパートナーが管理するプライベート・エクイティ・ファンドです。そのため、当社は主な受益者ではなく、これらのパートナーシップを強化していません。 次の表は、リミテッド・パートナーシップへの当社の投資に関する情報を示しています。

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

 

 

持ち運び

 

 

資金なし

 

 

 

 

 

持ち運び

 

 

資金なし

 

 

 

 

投資戦略

 

価値

 

 

バランス

 

 

(%) (a)

 

 

価値

 

 

バランス

 

 

(%) (a)

 

主にシニア担保ローンと、
限度額、その他の負債と
米国の民間株式の下位株券-
ミドルマーケット企業。(b) (c) (e)

 

$

3,415

 

 

$

—

 

 

 

15.37

 

 

$

3,295

 

 

$

—

 

 

 

15.37

 

アクティブ・ディストレストを通じた価値創造
主に銀行ローンへの債務投資、
公的および私的社債、
資産担保証券、株式
に関連して受け取った証券
債務再編。(b) (d) (e)

 

 

2,176

 

 

 

—

 

 

 

1.24

 

 

 

2,271

 

 

 

—

 

 

 

1.25

 

高収益と長期資本
への投資による感謝
電力、公益事業、エネルギー産業、
そしてインフラ部門では。(b) (f) (g)

 

 

3,128

 

 

 

—

 

 

 

0.18

 

 

 

3,400です

 

 

 

—

 

 

 

0.18

 

流動性の低い価値志向の投資
と誤った価格設定の上級および後輩の借金
プライベートエクイティに裏打ちされた企業の。
(b) (h) (i)

 

 

3,368

 

 

 

—

 

 

 

0.55

 

 

 

3,306

 

 

 

—

 

 

 

0.55

 

成熟した実物への価値重視の投資
不動産、プライベートエクイティファンドとポートフォリオ
グローバルに。(b) (j)

 

 

7,690

 

 

 

2,543

 

 

 

1.32

 

 

 

7,590

 

 

 

2,543

 

 

 

1.32

 

リスク調整後の信用と株式のリターン
主に民間投資
株式所有企業。(b) (k)

 

 

4,238

 

 

 

1,263

 

 

 

0.55

 

 

 

3,721

 

 

 

1,662

 

 

 

0.55

 

合計

 

$

24,015

 

 

$

3,806

 

 

 

 

 

$

23,583

 

 

$

4,205

 

 

 

 

 

(a)
各貸借対照表日における会社のファンドへの投資率を表します。
(b)
特定の状況を除き、資金からの引き出しや譲渡は許可されていません。新しいリミテッド・パートナーの承認が遅れたことによる収入を除く分配金は、ファンドの原投資が清算されたときに受け取られます。
(c)
この期間は、ファンドの未払いのレバレッジが満期になってから2年間になる予定です。資本コミットメント期間が終了しても、追加投資や保留中のコミットメントには追加の資金が必要になる場合があります。
(d)
2023年7月1日をもって、この投資は終了する過程にあります。資本コミットメント期間が終了しても、特定の状況下では、ゼネラルパートナーは追加の資金を要求することができます。
(e)
ファンドマネージャーの裁量により、ファンドの期間をさらに最大2回まで延長することができます 1 年間 ピリオド。
(f)
あると期待されています 十年間 用語。資本コミットメント期間が終了しましたが、ゼネラルパートナーは追加投資のための追加資金を要求する可能性があります。
(g)
圧倒的多数のパートナーの同意を得て、基金の期間をさらに最大3件まで延長することができます 1 年間 ピリオド。
(h)
あると期待されています 8年間 開始日からの期間。最大で2回まで延長できます 1 年間 諮問委員会またはリミテッド・パートナーの過半数の同意を得た期間。

15

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

(i)
資本投入期間は終了しましたが、追加の資金調達が要求される可能性があります。
(j)
任期は終了する予定です 2027年11月27日。期間はさらに最大4つまで延長できます 1 年間 ジェネラルパートナーの裁量による期間、さらに最大2つの期間 1 年間 諮問委員会の同意を得た期間。
(k)
あると期待されています 8年間 最終入学日以降の学期。期間はさらに延長される場合があります 1 年間 ジェネラルパートナーの裁量による期間、さらに最大2つまで 1 年間 諮問委員会またはリミテッド・パートナーの過半数の同意を得た期間。

以下は、上記の投資戦略表に含まれる合資会社の未監査財務情報の要約です。場合によっては、会社のそれぞれの貸借対照表の日付で情報が入手できなかったため、3か月遅れて表示されることがあります。これらのリミテッド・パートナーシップの財務諸表は毎年監査されます。

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

経営成績:

 

 

 

 

 

 

総収入*

 

$

3,066

 

 

$

182,360%

 

経費合計

 

 

(25,601

)

 

 

(2,257

)

純利益 (損失)

 

$

(22,535

)

 

$

180,103

 

*投資による未実現利益または損失の純増分を含みます。

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

貸借対照表:

 

 

 

 

 

 

総資産

 

$

4,155,784

 

 

$

4,072,501

 

負債総額

 

$

209,841

 

 

$

220,525

 

 

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、当社はリミテッド・パートナーシップからの純投資収益を$と計上しました195 と $553それぞれ。2024年3月31日に終了した3か月間の純投資収益には、純資産価値の推定有利な変動が含まれています100。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間に、当社は合計$の現金分配金を受け取りました162 と $1,905それぞれ、$の投資収益率を含みます0 と $303、それぞれ。

2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、それぞれの貸借対照表日における当社のパートナーシップへの純累積拠出資本は、合計で$でした23,583 と $23,346それぞれ、そして会社の最大損失エクスポージャーを合計した$24,015 と $23,583、それぞれ。

 

d) 不動産投資

2024年3月31日および2023年12月31日現在の不動産投資は以下のとおりです。

 

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

土地

 

$

42,272

 

 

$

42,272

 

土地の改良

 

 

4,843

 

 

 

4,387

 

建物と建物の改良

 

 

18,593

 

 

 

18,594

 

テナントと借地権の改善

 

 

1,978

 

 

 

1,869

 

その他

 

 

8,076

 

 

 

7,168

 

合計、実費

 

 

75,762

 

 

 

74,290%

 

控除：減価償却累計額と償却額

 

 

(6,666

)

 

 

(6,397

)

不動産投資

 

$

69,096

 

 

$

67,893

 

 

16

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

 

不動産投資に関連する減価償却費は $269 と $453 それぞれ2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間です。

e) 純投資収入

出典別の純投資収益（損失）は、次のように要約されます。

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

売却可能な固定満期証券

 

$

4,827

 

 

$

4,035

 

株式証券

 

 

442

 

 

 

296

 

投資費用

 

 

(79

)

 

 

(129

)

リミテッド・パートナーシップ投資

 

 

195

 

 

 

553

 

不動産投資

 

 

1,493

 

 

 

9,293

 

現金および現金同等物

 

 

7,189

 

 

 

3,667

 

純投資収入

 

$

14,067

 

 

$

17,715です

 

 

2023年3月31日に終了した3か月間、不動産投資からの収益には純実現利益として$が含まれていました6,476 2023年3月にフロリダ州メルボルンのリテールショッピングセンター投資不動産を$で売却した結果です18,500、そしてまた$の純実現利益も含んでいます2,460 2023年3月にフロリダ州ソレントのリテールショッピングセンター投資不動産を$で売却した結果です13,418。

f) その他の投資

時々、当社は株式、投資信託、債券以外の金融資産に投資することがあります。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のその他の投資に関連する純実現利益は0 と $4、それぞれ。

注5-包括利益（損失）

包括利益（損失）には、純利益およびその他の包括利益または損失が含まれます。会社にとっては、公正価値で売却可能な固定満期有価証券の未実現利益または損失の変動、およびこれらの投資に関連する信用損失の変化が含まれます。実現（利益）損失の再分類調整は、連結損益計算書の純実現投資利益（損失）に反映されます。 その他の包括利益または損失の構成要素と、各要素に割り当てられた関連する税効果は次のとおりです。

 

 

 

3 か月が終了

 

 

3 か月が終了

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年3月31日

 

 

 

変更前

 

 

収入

 

 

を差し引いたもの

 

 

変更前

 

 

収入

 

 

を差し引いたもの

 

 

 

税金

 

 

税効果

 

 

税金

 

 

税金

 

 

税効果

 

 

税金

 

純未実現利益

 

$

52

 

 

$

13

 

 

$

39

 

 

$

2,415

 

 

$

(1,997

)

 

$

4,412

 

ネットの再分類調整
実現損失

 

 

32

 

 

 

8

 

 

$

24

 

 

 

738

 

 

 

187

 

 

 

551

 

その他の包括利益の合計

 

$

84

 

 

$

21

 

 

$

63

 

 

$

3,153

 

 

$

(1,810

)

 

$

4,963

 

 

17

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

注6--公正価値の測定

当社は、特定の金融資産を推定公正価値で記録し、開示しています。公正価値階層では、公正価値の測定に使用される評価手法へのインプットが、大きく分けて次の3つのレベルに優先順位付けされます。

 

レベル 1

—

活発な市場における同一資産の未調整相場価格。

レベル 2

—

資産について直接的または間接的に観察できるその他のインプット（同一資産の相場価格など、資産の全期間を通じて観察できないもの）。

レベル 3

—

観察できない入力。

 

評価方法論

現金および現金同等物

現金および現金同等物は、主にマネーマーケットファンドと、その中で満期を迎える預金証書で構成されています 90 日々。これらのファンドの満期が短く流動性が高いため、帳簿価額は公正価値に近いものです。

制限付き現金

制限付現金は州当局が保有する現金で、帳簿価額は公正価値の概算です。

固定満期証券と持分証券

当社の定期満期証券および株式の推定公正価値は、観察可能なインプットを最大限に活用し、観察不可能なインプットの使用を最小限に抑える評価手法を使用して、米国会計基準に従って決定されます。公正価値は通常、同一の証券の活発な市場における相場価格、または類似証券の相場価格など、直接的または間接的に観察できるその他のインプットを使用して測定されます。観察可能なインプットが得られない場合、公正価値は観察不可能なインプットを使用して測定されます。目に見えないインプットは、市場参加者が証券の価格設定に使用するであろう仮定についての会社自身の仮定を反映しており、その状況で入手可能な最良の情報に基づいて作成されます。観察不可能なインプットから導き出される公正価値の見積もりは、割引率や将来のキャッシュフローの見積もり額とタイミングなど、使用される前提条件の影響を大きく受けます。導き出された公正価値の見積もりは、独立市場との比較では立証できず、必ずしも現在の市場取引所で実現される金額を示すものではありません。

日常的に取引されない証券の推定公正価値は、独立した価格設定サービスから得られた価格と、レベル2のインプットであるブローカーから提供された情報を利用して、経営陣によって決定されます。経営陣は、価格設定サービスで使用される前提条件と方法を確認し、関連するデータと価格設定をブローカーが提供したデータと比較します。当社は、報告された公正価値を継続的に監視することで、仮定と方法論の全体的な合理性と一貫した適用、および公正価値決定のための会計基準の遵守を保証します。

リボルビング・クレジット・ファシリティ

時々、当社にはリボルビング・クレジット・ファシリティの下で未払い額があります。金利は変動し、担保付きオーバーナイト融資金利（「SOFR」）に10を加えたものに基づいて定期的に調整されます

18

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

ベーシスポイント調整に、負債資本比率に基づくマージンを加えたものです。その結果、未払いの帳簿価額は公正価値に近似します。

長期債務

次の表は、会社の長期負債の構成要素とその公正価値の見積もりに使用された方法をまとめたものです。

 

 

成熟

日付

 

評価方法論

4.75% 転換社債シニアノート

2042

 

見積価格

4.25% 転換社債シニアノート

*

 

見積価格

4.55% 約束手形

2036

 

割引キャッシュフロー法/レベル3のインプット

5.50% 約束手形

2033

 

割引キャッシュフロー法/レベル3のインプット

 

*2024年3月に債務が認識されなくなりました。追加情報については、注記10-「長期債務」を参照してください。

 

定期的に推定公正価値で測定される資産

次の表は、推定公正価値で定期的に測定される当社の金融資産に関する情報を示しています。表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在、当社が公正価値を決定するために利用している評価手法の公正価値階層を示しています。

 

 

 

を使用して公正価値測定

 

 

 

 

 

 

(レベル 1)

 

 

(レベル 2)

 

 

(レベル 3)

 

 

合計

 

2024年3月31日現在

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金融資産:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金および現金同等物

 

$

655,384

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

655,384

 

制限付き現金

 

$

3,303

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

3,303

 

定期満期証券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

米国財務省と米国政府機関

 

$

432,781

 

 

$

7,933

 

 

$

—

 

 

$

440,714

 

企業債券

 

 

23,188

 

 

 

6,421

 

 

 

—

 

 

 

29,609

 

上場債務

 

 

482

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

482

 

売却可能な有価証券の合計

 

$

456,451

 

 

$

14,354

 

 

$

—

 

 

$

470,805

 

株式証券

 

$

52,013

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

52,013

 

 

 

 

 

を使用して公正価値測定

 

 

 

 

 

 

(レベル 1)

 

 

(レベル 2)

 

 

(レベル 3)

 

 

合計

 

2023年12月31日現在

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金融資産:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金および現金同等物

 

$

536,478

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

536,478

 

制限付き現金

 

$

3,287

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

3,287

 

定期満期証券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

米国財務省と米国政府機関

 

$

348,145

 

 

$

7,909

 

 

$

—

 

 

$

356,054

 

企業債券

 

 

20,267

 

 

 

6,437

 

 

 

—

 

 

 

26,704

 

上場債務

 

 

480

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

480

 

売却可能な有価証券の合計

 

$

368,892

 

 

$

14,346

 

 

$

—

 

 

$

383,238

 

株式証券

 

$

45,537

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

45,537

 

 

19

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

公正価値以外で負っている負債

次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日現在の公正価値以外の金額で連結貸借対照表に計上されている負債の公正価値情報を示しています。

 

 

 

持ち運び

 

 

を使用して公正価値測定

 

 

推定

 

 

 

価値

 

 

(レベル 1)

 

 

(レベル 2)

 

 

(レベル 3)

 

 

公正価値

 

2024年3月31日現在

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金融負債:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

リボルビング・クレジット・ファシリティ

 

$

5万人

 

 

$

—

 

 

$

5万人

 

 

$

—

 

 

$

5万人

 

長期債務:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.75% 転換社債シニアノート

 

$

168,516

 

 

$

—

 

 

$

268,717

 

 

$

—

 

 

$

268,717

 

5.50% 約束手形

 

 

11,654

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,327です

 

 

 

11,327です

 

4.55% 約束手形

 

 

4,573

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,249

 

 

 

4,249

 

長期負債総額

 

$

184,743

 

 

$

—

 

 

$

268,717

 

 

$

15,576

 

 

$

284,293

 

 

 

 

持ち運び

 

 

を使用して公正価値測定

 

 

推定

 

 

 

価値

 

 

(レベル 1)

 

 

(レベル 2)

 

 

(レベル 3)

 

 

公正価値

 

2023年12月31日現在

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金融負債:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.75% 転換社債シニアノート

 

$

168,230

 

 

$

—

 

 

$

215,114

 

 

$

—

 

 

$

215,114

 

4.25% 転換社債シニアノート

 

 

23,916

 

 

 

—

 

 

 

34,545

 

 

 

—

 

 

 

34,545

 

5.50% 約束手形

 

 

11,707

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,512

 

 

 

11,512

 

4.55% 約束手形

 

 

4,640

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,349

 

 

 

4,349

 

長期負債総額

 

$

208,493

 

 

$

—

 

 

$

249,659

 

 

$

15,861

 

 

$

265,520

 

 

注7--無形資産、純額

会社の無形資産（純額）は次のとおりです。

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

インプレースリース (a)

 

 

2,221

 

 

 

2,221

 

ポリシー更新権-ユナイテッド

 

 

10,100

 

 

 

10,100

 

競業避止契約-ユナイテッド (b)

 

 

314

 

 

 

314

 

合計、実費

 

 

12,635

 

 

 

12,635

 

控除：累積償却額

 

 

(5,589

)

 

 

(4,976

)

無形資産、純額

 

$

7,046

 

 

$

7,659

 

 

(a)
ヘインズシティの不動産に関連する償却は、2024年6月に開始される予定です。
(b)
全額償却されています

2024年3月31日現在の無形資産の残りの加重平均償却期間は、以下の表にまとめられています。

 

インプレースリース

 

18.4年

ポリシー更新権-ユナイテッド

 

2.1年

 

20

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、更新権の無形資産に関連する偶発負債は371、およびは連結貸借対照表の他の負債に含まれています。

注8--その他の資産

次の表は、会社のその他の資産をまとめたものです。

 

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

遡及再保険契約に関連する受取手当

 

$

51,282

 

 

$

44,289

 

TPAサービスで受け取る払い戻しと手数料

 

 

—

 

 

 

629

 

前払い経費

 

 

2,551

 

 

 

2,882

 

預金

 

 

418

 

 

 

409

 

リース取得費用、純額

 

 

814

 

 

 

833

 

その他

 

 

2,119

 

 

 

1,323

 

その他総資産

 

$

57,184

 

 

$

50,365

 

 

注9--リボルビング・クレジット・ファシリティ

2024年3月31日現在、会社の資産は5万人 2024年1月22日にセンターブリッジ・パートナーズ合同会社（「センターブリッジ」）が保有するTTIGシリーズA優先株式の償還資金の一部として使用されたクレジットファシリティの下で未払いです。追加情報については、注記19-「償還可能な非支配持分」を参照してください。2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の支払利息は738 と $25それぞれ、$を含みます15 と $25 それぞれ、発行費用の償却額です。2024年3月31日時点で、当社は必要なすべての契約を遵守しており、利用可能な借入能力は$でした25,000。

注10--長期債務

次の表は、会社の長期債務をまとめたものです。

 

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

4.75% 転換社債シニアノート、期限 2042年6月1日

 

$

172,500

 

 

$

172,500

 

4.25% 転換社債シニアノート、期限 2037年3月1日(a)

 

 

—

 

 

 

23,916

 

4.55% 約束手形、期限 2036年8月1日

 

 

4,631

 

 

 

4,700

 

5.50% 約束手形、期限 2033年7月1日

 

 

11,848

 

 

 

11,906

 

ファイナンスリース負債、期限 2024年10月15日

 

 

1

 

 

 

2

 

元本総額

 

 

188,980

 

 

 

213,024

 

少ない：未償却の発行費用

 

 

(4,236

)

 

 

(4,529

)

長期負債総額

 

$

184,744

 

 

$

208,495

 

 

(a)
2024年の第1四半期に転換または償還された紙幣

21

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

次の表は、2024年3月31日現在の長期債務の将来の満期をまとめたものです。これは、以下の仮定を考慮に入れています 4.75% 転換社債は次の早いコール日に買い戻されます:

 

3月31日から12か月後に期限が切れます

 

 

 

2024

 

$

524

 

2025

 

 

549

 

2026

 

 

577

 

2027

 

 

173,107

 

2028

 

 

638

 

その後

 

 

13,585

 

合計

 

$

188,980

 

 

長期負債に関連する支払利息に関する情報は次のとおりです。

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

支払利息:

 

 

 

 

 

 

契約上の利益

 

$

2,118

 

 

$

2,497

 

現金以外の費用 (b)

 

 

293

 

 

 

279

 

合計

 

$

2,411

 

 

$

2,776

 

 

(b)
債務発行費用の償却を表します。

4.25% 転換社債シニアノート

2024年の第1四半期に、当社は保有者に未払いの株式を通知しました 4.25転換社債の期限% 2037 会社が残りのドルを償還することを選択したこと23,916 の元本残高 4.25% 転換社債シニアノート。この通知の結果、 4.25% 転換社債は、2024年3月15日で、直ちに当社の普通株式に転換可能になりました。償還日は2024年3月15日です。会社のコンバージョン率 4.25転換社債の％は 16.5892 1ドルあたりの普通株式1 で、元本、約$に相当しました60.25 一株当たり。会社は$を変換しました23,450% 総計での 4.25% 総計用の転換社債です 389,087 HCIの普通株式にドルを加えたもの1 端株の代わりに現金対価。残りは 4.25% 転換社債は$と引き換えられました466 2024年3月15日に。

4.75% 転換社債シニアノート

のコンバージョン率 4.75現在、転換社債の％は 12.4166 元本1ドルあたりの普通株式、これは約$に相当します80.54 一株あたり。

の実効金利 4.75転換社債の％は、現金と非現金の両方を考慮すると、概算です 5.6%。の発行費の償却に20年という期間が使われていたら 4.75転換社債の％、収益に計上される年間実効金利はおよそに下がっていたでしょう 5.0%。2024年3月31日現在、債務発行費用の残りの償却期間は 3.17 何年も 4.75% 転換社債シニアノート。

22

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

注1-再保険

他の保険会社から取得した再保険

当社は、大災害超過損失再保険契約に基づいて住宅所有者保険エクスポージャーの一部を他の事業体に譲渡し、洪水保険エクスポータシェア再保険契約に基づいて洪水保険エクスポージャーの一部を譲渡します。ほとんどの大災害超過損失再保険契約に基づく割譲保険料は、その後の総保険金額の調整により改定される可能性があります。クオータシェア再保険契約の条件に基づき、当社には 30譲渡された保険料の譲渡手数料の％と等しい利益手数料 10純利益の％。

再保険会社が再保険契約に基づく義務を履行できない場合でも、会社は引き続き請求の支払い責任を負います。再保険会社が義務を履行しないと、会社に損失が生じる可能性があります。当社は、再保険会社の財政状態を評価し、再保険会社の破産による重大な損失のリスクを最小限に抑えるために、再保険会社の財政状態を評価し、再保険会社の同様の地理的地域、活動、または経済的特徴から生じる信用リスクの集中を監視します。当社は、年間再保険の補償範囲を確保するために多くの再保険会社と契約を結んでいます。通常、再保険は毎年6月1日に発効します。当社は、予想される最大損失額と再保険市場の状況を考慮して、毎年再保険を購入しています。

再保険契約が保険料の請求額と加算額に与える影響は次のとおりです。

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

書かれた保険料:

 

 

 

 

 

 

ダイレクト

 

$

211,895

 

 

$

207,423

 

想定

 

 

43,091

 

 

 

(7,569

)

ひどく書かれています

 

 

254,986

 

 

 

199,854

 

譲渡済み

 

 

(68,106

)

 

 

(70,509

)

純保険料の計上額

 

$

186,880

 

 

$

129,345です

 

獲得した保険料:

 

 

 

 

 

 

ダイレクト

 

$

189,675

 

 

$

172,905

 

想定

 

 

66,969

 

 

 

7,163

 

総収入

 

 

256,644です

 

 

 

180,068

 

譲渡済み

 

 

(68,106

)

 

 

(70,509

)

純収入保険料

 

$

188,538

 

 

$

109,559

 

 

2024年および2023年3月31日に終了した3か月間に、当社はドルの譲渡損失を計上しました0 と $2,751それぞれ、損失と損失調整費用の削減として。2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、 58 そして 33 それぞれ会社の再保険プログラムに参加している再保険会社。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で再保険会社から回収可能で受取可能な純額の合計は330,670です と $350,294それぞれ。おおよそ 64.72024年3月31日の再保険の回収可能残高の％は、4つの再保険会社から受取可能でした。格付けベースの方法で検討した入手可能なすべての情報に基づいて、当社は信用損失費用の金額が減少したことを認識しました49 と $1 それぞれ2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間です。再保険の回収可能残高に関連する信用損失引当金は $69 と $118 それぞれ2024年3月31日と2023年12月31日に。

既存の再保険契約の1つには、損失が最小限またはゼロの場合に保険料を調整する遡及条項が含まれています。2024年および2023年3月31日に終了した3か月間、当社は

23

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

$の譲渡保険料の引き下げ6,993 連結損益計算書におけるこれらの調整に関連して、それぞれの期間に。追加情報については、注記21-「コミットメントと不測の事態」を参照してください。

遡及規定に基づく売掛金の金額は、他の資産に反映されます。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、その他の資産にはドルが含まれていました51,282 と $44,289それぞれ、遡及規定に基づく売掛金の金額です。経営陣は、受取金額が信用格付けの良い1つの再保険会社に集中しているため、これらの未払給付金の回収可能性に関連する信用リスクは最小限であると考えています。会社は、再保険会社の財政状態に関する入手可能な情報に基づいてこの再保険会社の信用力を監視しています。

他の保険会社に提供されている再保険

ユナイテッド

2021年から2022年にかけて、当社は、HCPCIとTypTapを通じて、コネチカット州、ニュージャージー州、マサチューセッツ州、ロードアイランド州（総称して「北東地域」）のユナイテッド・インシュアランス・ホールディングス・コーポレーション（以下「ユナイテッド」）の保険子会社であるユナイテッド・損害保険会社が発行したすべての有効契約、新規契約、更新契約に割当シェア再保険を提供しました。2022年から2023年にかけて、当社の保険子会社は、ジョージア州、ノースカロライナ州、サウスカロライナ州（総称して「南東地域」）におけるユナイテッドのすべての個人回線保険事業にクォータシェア再保険も提供しました。これらの再保険契約に関連して、当社はユナイテッドと更新権契約を締結しました。これにより、会社はそれぞれの保険期間の終了時にユナイテッドの保険契約を更新および/または交換する権利を得ました。2023年2月、フロリダに本拠を置くユナイテッドの住宅保険子会社は、その財政破産によりフロリダ州から管財人の管轄下に置かれ、その結果、当社はユナイテッドの保険契約に基づくクォータシェア再保険の提供を停止しました。これらの再保険契約に基づく保険契約の大部分は、会社によって更新および/または置き換えられました。

2024年2月14日、ユナイテッド航空の受取人の承認を得て、TypTapはドルを受け取りました15,000 南東部地域の割当株式再保険契約で引き受けた事業のために源泉徴収された資金を保有する信託口座から。さらに、$4,462 は、北東地域および南東部地域のクォータシェア再保険契約に関連する有給損失とLAEの決済のため、2024年2月に受取人によって信託口座から引き出されました。

2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、当社の純残高はドルでした582 ユナイテッド航空が北東地域に関連するため、譲渡手数料を支払う必要があります。

2023年3月31日に終了した3か月間は、$7,569 南東部地域の保険契約に関連して作成された想定保険料が認識されなくなりました。これは主に、当社が南東部地域の保険契約を更新および/または交換した後に、想定される書面保険料の未払分が返還されたためです。2024年3月31日時点で、当社の純残高は1,438 ユナイテッド航空が南東部地域に関連するため、支払うべき保険料は$です1,712 $の売掛金を譲渡することで相殺されます274。2023年12月31日現在、当社の純残高は4,203 ユナイテッド航空が南東部地域に関連するため、支払うべき保険料は$です1,712 そして、$の支払済みの損失および損失調整費用に対して支払われます2,765、$の売掛金を譲渡することで相殺されます274。

2024年3月31日時点で、当社がユナイテッドに支払うべき純額は2,020 そして、信託口座での想定事業のために源泉徴収された資金の合計は$です14,181 ユナイテッドから引き受けたポリシーの利益のためです。同社は2023年3月にユナイテッドへのTPAサービスの提供を停止しました。会社は行動を予測できません

24

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

受取人は、信託で保有されている資金に対する制限や使用を含む場合があります。そのような行為は、会社の財政状態と経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、当社とユナイテッドとのクォータシェア再保険契約に関連する引き受け事業のために源泉徴収された資金の残高は、$でした14,181 と $30,087、それぞれ。

市民の前提条件

シチズンズポリシーに関連して書かれた想定保険料は $でした43,091 2024年3月31日に終了した3か月間は、ドルではなく0 2023年3月31日に終了した3か月間です。

注12--損失と損失調整費用

損失賠償責任および損失調整費用（「LAE」）は、報告されたすべての請求について個別のケースに基づいて決定されます。負債には、未配分費用、将来予想される請求額、発生したが報告されていない損失も含まれます。

同社は主に、ハリケーンやその他の自然災害にさらされる可能性のある州で保険に加入しています。大規模な災害が発生すると、会社の四半期業績に重大な影響を及ぼし、会社の通常の業務が一時的に中断される可能性があります。しかし、当社は、短期またはそれ以降に発生する可能性のあるそのような事象の頻度や重大度を予測することはできません。

損害賠償責任とLAEにおける活動の概要は次のとおりです。

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

純残高、期首*

 

$

254,351

 

 

$

246,546

 

被保険者、再保険を差し引いた金額、関連項目：

 

 

 

 

 

 

現在の期間

 

 

79,922

 

 

 

56,698

 

前の期間

 

 

—

 

 

 

3,867

 

再保険を差し引いた総額

 

 

79,922

 

 

 

60,565

 

支払済、再保険を差し引いた金額、関連金額：

 

 

 

 

 

 

現在の期間

 

 

(17,789

)

 

 

(11,110

)

前の期間

 

 

(43,059

)

 

 

(49,950

)

再保険を差し引いた支払総額

 

 

(60,848

)

 

 

(61,060

)

純残高、期末

 

 

273,425

 

 

 

246,051

 

追加：信用損失引当金を支払う前に再保険が回収可能です

 

 

305,287

 

 

 

560,257

 

総残高、期末

 

$

578,712

 

 

$

806,308

 

 

* 純残高は、未払損失に対する期首負債から、LAEから未払損失とLAEについて回収可能な期首再保険を差し引いたものです。

損失準備金とLAE準備金の設定は本質的に不確実なプロセスであり、損失とLAE準備金の見積もりは将来の出来事の結果に左右されるため、変更が予想されます。見積もりの変更、または見積もりと最終的に支払われる金額との差異は、見積もりが調整された期間の経営成績に反映されます。2024年3月31日に終了した3か月間の損失とLAEには、約$の純推定損失が含まれていました21,678 市民の方針に関連します。2024年3月31日に終了した3か月間の市民関連の損失とLAEを除くと、フロリダ州の政策に関連する請求と訴訟が減少したためです。

25

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

注 13--変動持分法人

フロリダに本拠を置く相互保険取引所であるCOREは、加入者と呼ばれる保険契約者が所有しており、商業用住宅の多重損害保険および風力保険商品を提供するために組織されました。各加入者は、保険契約を購入して余剰拠出を行うことでCOREの一部を所有します。COREは、HCIの完全子会社であるAIF企業であるCRMによって管理されています。COREの設立日に、経営陣はCOREは変動持分法人（「VIE」）であると判断しました。

HCIには、COREの経済パフォーマンスに最も大きな影響を与えるCOREの活動を指揮する権限があり、損失を吸収する義務、または劣後剰余金と管理・サービス契約を通じてCOREから利益を受け取る権利があるため、HCIはCOREの主要な受益者と見なされ、COREを統合する必要があります。HCIにはリスクのある株式がないため、COREの株式と経営成績は非支配持分に含まれます。

COREの資産は、CORE固有の義務を果たす目的で法的に制限されています。COREの債権者には、会社から追加の支払い源を求める法的権利はありません。 次の表は、添付の連結貸借対照表に含まれる連結VIEであるCOREに関連する資産と負債をまとめたものです。

 

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

資産:

 

 

 

 

 

 

現金および現金同等物

 

$

44,411%

 

 

$

24,635

 

制限付き現金

 

 

302

 

 

 

300

 

売掛金所得税

 

 

651

 

 

 

—

 

その他の資産

 

 

270

 

 

 

65

 

総資産

 

$

45,634

 

 

$

25,000

 

負債:

 

 

 

 

 

 

損失および損失調整費用

 

$

1,178

 

 

$

—

 

未払保険料

 

 

15,862

 

 

 

—

 

譲渡された再保険料を支払わなければなりません

 

 

1,986

 

 

 

—

 

支払われる想定保険料

 

 

236

 

 

 

—

 

繰延所得税、純額

 

 

342

 

 

 

—

 

その他の負債

 

 

183

 

 

 

—

 

負債総額

 

$

19,787

 

 

$

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

注 14--セグメント情報

当社は、経営上の重点、組織構造、および収益源に基づいて事業部門を特定しています。同社は 五 報告対象セグメント：HCPCI保険事業、TypTapグループ、相互交換事業、不動産事業、企業およびその他。当社の損害保険部門と再保険事業は、その経済的特徴から、TypTapグループの保険事業と相互交換事業を除き、HCPCI保険事業では1つの報告対象セグメントにまとめられています。TypTap Groupセグメントには、損害保険事業、情報技術事業、および管理会社の活動が含まれます。相互交換セグメントは、連結VIEであるCOREの保険事業を表しています。不動産事業セグメントには、投資目的または自社事業で使用するために当社が所有する商業用不動産の運営に従事する企業が含まれます。企業およびその他のセグメントは、報告対象セグメントの量的および質的基準を満たしていない持株会社およびその他の会社の活動を表しています。セグメントの決定は、事業の重点、収益、経営成績の変化により、時間の経過とともに変わる可能性があります。会社の最高執行意思決定者を務める当社の最高経営責任者は、収益と営業利益に基づいて各部門の財務および経営実績を評価します。

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、会社内廃止前のHCPCI保険事業セグメントからの収益が表示されました 63.7% と 61.2それぞれの％、および代表されるTypTapグループセグメントからの収益 33.8% と 36.5すべての事業セグメントの総収益にそれぞれ占める割合。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、HCPCIインシュアランス・オペレーションズの総資産が表示されます 53.1% と 55.3それぞれ%、およびTypTapグループの総資産 34.9% と 33.6すべての事業セグメントの複合資産にそれぞれ占める割合。

27

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

次の表は、当社の連結損益計算書と調整されたセグメント情報を示しています。セグメント間の取引はセグメント結果から除外されません。ただし、以下のセグメント結果では企業内取引は除外されています。

 

終了した3か月間
2024年3月31日

 

HPCI
保険
オペレーション

 

 

タイプタップ
グループ

 

 

相反的
交換
オペレーション

 

 

リアル
エステート (a)

 

 

企業/
その他 (b)

 

 

再分類/
排除

 

 

統合されました

 

収益:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

獲得した保険料総額（c）

 

$

155,382

 

 

$

103,748

 

 

$

3,625

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

(6,111

)

 

$

256,644です

 

保険料は譲渡されました

 

 

(43,326

)

 

 

(28,673

)

 

 

(2,218

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6,111

 

 

 

(68,106

)

純収入保険料

 

 

112,056

 

 

 

75,075%

 

 

 

1,407

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

188,538

 

投資ポートフォリオからの純利益

 

 

8,228

 

 

 

4,543

 

 

 

56

 

 

 

—

 

 

 

4,694

 

 

 

(819

)

 

 

16,702

 

保険料収入

 

 

504

 

 

 

515

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,019

 

その他

 

 

3,538

 

 

 

1,495

 

 

 

—

 

 

 

3,447

 

 

 

1,030

 

 

 

(9,155

)

 

 

355

 

総収入

 

 

124,326

 

 

 

81,628

 

 

 

1,463

 

 

 

3,447

 

 

 

5,724

 

 

 

(9,974

)

 

 

206,614

 

経費:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

損失および損失調整費用

 

 

39,014

 

 

 

40,553

 

 

 

1,268

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(913

)

 

 

79,922

 

繰延ポリシーの償却
買収費用

 

 

10,136

 

 

 

10,795

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

20,931

 

その他の保険契約取得費用

 

 

579

 

 

 

519

 

 

 

546

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(436

)

 

 

1,208

 

株式ベースの報酬費用

 

 

369

 

 

 

701

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

512

 

 

 

—

 

 

 

1,582

 

支払利息

 

 

—

 

 

 

1,500

 

 

 

812

 

 

 

223

 

 

 

2,926

 

 

 

(2,312

)

 

 

3,149

 

減価償却と償却

 

 

138

 

 

 

1,088

 

 

 

—

 

 

 

380

 

 

 

160

 

 

 

(276

)

 

 

1,490

 

人件費およびその他の運営費

 

 

11,748

 

 

 

9,970

 

 

 

54

 

 

 

1,434

 

 

 

3,733

 

 

 

(6,037

)

 

 

20,902

 

経費合計

 

 

61,984

 

 

 

65,126

 

 

 

2,680

 

 

 

2,037

 

 

 

7,331

 

 

 

(9,974

)

 

 

129,184

 

所得税控除前利益（損失）

 

$

62,342

 

 

$

16,502

 

 

$

(1,217

)

 

$

1,410

 

 

$

(1,607

)

 

$

—

 

 

$

77,430

 

非関連会社からの総収入（d）

 

$

114,956

 

 

$

88,083

 

 

$

1,916

 

 

$

2,606

 

 

$

4,085

 

 

 

 

 

 

 

書面による総保険料

 

$

91,875

 

 

$

143,624

 

 

$

19,487

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(a)
不動産のその他の収益は、主に投資不動産からの賃貸収入でした。
(b)
法人およびその他の事業におけるその他の収益は、主にマリーナ事業からの収益と弁護士サービスの管理費でした。
(c)
HCPCI保険業務で発生する保険料総額は149,271 HCPCIから、そして$6,111 ある再保険会社から。
(d)
保険会社の表示に合わせて特定の収益と費用を再分類する前の金額を表します。

 

28

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

 

 

HPCI

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

保険

 

 

タイプタップ

 

 

リアル

 

 

企業/

 

 

再分類/

 

 

 

 

2023年3月31日に終了した3か月間

 

オペレーション

 

 

グループ

 

 

エステート (a)

 

 

その他 (b)

 

 

排除

 

 

統合されました

 

収益:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

獲得した保険料総額（c）

 

$

96,991

 

 

$

87,612

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

(4,535

)

 

$

180,068

 

保険料は譲渡されました

 

 

(40,195です

)

 

 

(34,823

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,509

 

 

 

(70,509

)

純収入保険料

 

 

56,796

 

 

 

52,789

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(26

)

 

 

109,559

 

投資ポートフォリオからの純利益

 

 

2,954

 

 

 

3,379

 

 

 

—

 

 

 

1,900

 

 

 

8,862

 

 

 

17,095です

 

不動産投資の売却による利益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8,936

 

 

 

—

 

 

 

(8,936

)

 

 

—

 

保険料収入

 

 

563

 

 

 

527

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,090

 

その他

 

 

4,653

 

 

 

1,643

 

 

 

2,923

 

 

 

595

 

 

 

(8,529

)

 

 

1,285

 

総収入

 

 

64,966%

 

 

 

58,338

 

 

 

11,859

 

 

 

2,495

 

 

 

(8,629

)

 

 

129,029

 

経費:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

損失および損失調整費用

 

 

28,782

 

 

 

33,056

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,273

)

 

 

60,565

 

繰延保険契約取得の償却
費用

 

 

9,621

 

 

 

11,863

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

21,484

 

その他の保険契約取得費用

 

 

655

 

 

 

611

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(30

)

 

 

1,236

 

株式ベースの報酬費用

 

 

496

 

 

 

829

 

 

 

—

 

 

 

781

 

 

 

—

 

 

 

2,106

 

支払利息

 

 

—

 

 

 

431

 

 

 

203

 

 

 

2,598

 

 

 

(431

)

 

 

2,801

 

減価償却と償却

 

 

139

 

 

 

956

 

 

 

627

 

 

 

202

 

 

 

(537

)

 

 

1,387

 

債務の消滅による損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

177

 

 

 

—

 

 

 

(177

)

 

 

—

 

人件費およびその他の運営費

 

 

9,919

 

 

 

9,433

 

 

 

1,554

 

 

 

1,589

 

 

 

(6,181

)

 

 

16,314

 

経費合計

 

 

49,612

 

 

 

57,179

 

 

 

2,561

 

 

 

5,170

 

 

 

(8,629

)

 

 

105,893

 

所得税控除前利益（損失）

 

$

15,354

 

 

$

1,159

 

 

$

9,298

 

 

$

(2,675

)

 

$

—

 

 

$

23,136

 

非関連会社からの総収入（d）

 

$

56,929

 

 

$

61,286

 

 

$

11,051

 

 

$

1,926

 

 

 

 

 

 

 

書面による総保険料

 

$

85,153

 

 

$

114,701

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(a)
不動産のその他の収益は、主に投資不動産からの賃貸収入でした。
(b)
コーポレートおよびその他の事業におけるその他の収益は、主にマリーナ事業からの収益でした。
(c)
HCPCI保険業務で発生する保険料総額は92,456 HCPCIから、そして$4,535 ある再保険会社から。
(d)
保険会社の表示に合わせて特定の収益と費用を再分類する前の金額を表します。

 

29

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

次の表は、連結貸借対照表上の会社の総資産と調整されたセグメント資産を示しています。

 

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

セグメント:

 

 

 

 

 

 

HCPCI保険業務

 

$

921,327です

 

 

$

933,116

 

タイプタップグループ

 

 

669,986

 

 

 

623,366%

 

相互交換業務

 

 

47,776

 

 

 

25,000

 

不動産運用

 

 

131,893

 

 

 

132,257

 

企業およびその他

 

 

334,304です

 

 

 

233,952

 

統合と排除

 

 

(263,652

)

 

 

(136,375

)

総資産

 

$

1,841,634

 

 

$

1,811,316

 

 

30

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

注 15--リース

以下の表は、オペレーティングリースおよびファイナンスリースにおける会社の使用権（「ROU」）資産とそれに対応する負債をまとめたものです。

 

 

 

3 月 31 日

 

 

12月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

オペレーティングリース:

 

 

 

 

 

 

ROU アセット

 

$

1,352

 

 

$

1,407

 

負債

 

$

1,357

 

 

$

1,408

 

ファイナンスリース:

 

 

 

 

 

 

ROU アセット

 

$

1

 

 

$

1

 

負債

 

$

1

 

 

$

2

 

 

次の表は、当社が借手となっている会社のオペレーティングリースとファイナンスリースをまとめたものです。

 

 

 

 

 

更新

 

その他の規約と

資産クラス

 

最初の期間

 

オプション

 

条件

オペレーティングリース:

 

 

 

 

 

 

オフィス機器

 

36に 63 ヶ月

 

はい

 

(a)

オフィススペース

 

5に 9年

 

はい

 

(a)、(b)

ファイナンスリース:

 

 

 

 

 

 

オフィス機器

 

3.25年

 

該当なし

 

(c)

(a)
変動するリース料はありません。
(b)
家賃の昇格規定があります。
(c)
バーゲン購入のオプションがあります。

2024年3月31日現在、リース負債の満期は次のとおりです。

 

 

 

リース

 

 

 

運営しています

 

 

金融

 

3月31日から12か月後に期限が切れます

 

 

 

 

 

 

2024

 

$

287

 

 

$

1

 

2025

 

 

296

 

 

 

—

 

2026

 

 

306

 

 

 

—

 

2027

 

 

316

 

 

 

—

 

2028

 

 

160

 

 

 

—

 

その後

 

 

219

 

 

 

—

 

リース料総額

 

 

1,584

 

 

 

1

 

少ない:利息

 

 

227

 

 

 

—

 

リース債務総額

 

$

1,357

 

 

$

1

 

 

31

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

次の表は、会社のオペレーティングリースとファイナンスリースに関する定量的な情報を示しています。

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

リース費用:

 

 

 

 

 

 

ファイナンスリース費用:

 

 

 

 

 

 

償却 — ROU資産*

 

$

—

 

 

$

4

 

オペレーティングリースコスト*

 

 

68

 

 

 

52

 

短期リース費用*

 

 

92

 

 

 

93

 

リース費用の合計

 

$

160

 

 

$

149

 

に含まれる金額に対して支払われる現金
リース負債の測定：

 

 

 

 

 

 

営業キャッシュフロー — オペレーティングリース

 

$

70

 

 

$

44

 

資金調達のキャッシュフロー — ファイナンスリース

 

$

1

 

 

$

4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

 

 

加重平均残存リース期間：

 

 

 

 

 

 

ファイナンスリース（年単位）

 

 

0.5

 

 

 

 

オペレーティングリース (年単位)

 

 

5.4

 

 

 

 

加重平均割引率:

 

 

 

 

 

 

ファイナンスリース (%)

 

 

2.4

%

 

 

 

オペレーティングリース (%)

 

 

6.0

%

 

 

 

 

* 連結損益計算書のその他の営業費用に含まれています。

次の表は、当社が貸手となっている会社のオペレーティングリースをまとめたものです。

 

 

 

 

 

更新

 

その他の規約と

資産クラス

 

最初の期間

 

オプション

 

条件

オペレーティングリース:

 

 

 

 

 

 

オフィススペース

 

1 に 3 年

 

はい

 

(d)

小売スペース

 

3に 20年

 

はい

 

(d)

ボートドック/ウェットスリップ

 

1に 12数ヶ月

 

はい

 

(d)

 

(d)
購入オプションはありません。

 

注16-所得税

最近の業績、利用可能な税務計画戦略、予測される将来の課税所得など、ポジティブとネガティブの両方の入手可能な証拠に基づいて、繰延税金資産が実現しない可能性が高い場合は、繰延税金資産の評価引当金を設定する必要があります。2023年12月31日現在、経営陣は、肯定的証拠と否定的証拠の評価に基づいて、繰延税金資産が実現される可能性が高いため、会社の繰延税金資産の評価引当金は必要ないと結論付けました。当社は、四半期ごとに繰延税金資産の実現可能性を評価しており、2024年3月31日現在、入手可能なすべての証拠に基づいて、経営陣は、繰延税金資産が実現する可能性が高いと結論付けました。

32

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

2024年および2023年3月31日に終了した3か月間で、当社は約ドルを記録しました20,474 と $5,343それぞれ、所得税費用について、その結果、実効税率は 26.4% と 23.1それぞれ%。前年の同時期と比較して実効税率が上昇したのは、主に2023年の評価引当金の解除により、前年の実効税率が低下したためです。会社の推定年間実効税率は、州および外国の所得税、および特定の控除対象外および非課税項目により、法定の連邦税率とは異なります。

注 17-一株当たり利益

米国会計基準では、会社の制限付株式の保有者は、申告すれば普通株主と同等に配当を行う権利があるため、1株あたりの基本利益（損失）の計算には2種類の方法を使用する必要があります。これらの参加証券は、純利益または純損失期間中の基本および希薄化後の1株当たり利益（損失）の計算に影響します。過半数出資の子会社の場合、1株当たりの基本利益（損失）と希薄化後の1株当たり利益（損失）は最初に別々に計算されます。次に、その過半数出資子会社の収益における当社の比例配分が、連結レベルでの基本および希薄化後の1株当たり利益（損失）の両方の計算に加算されます。

普通株式1株当たりの基本利益と希薄化後利益の分子と分母の概要を以下に示します。

 

 

 

3 か月が終了

 

 

3 か月が終了

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年3月31日

 

 

 

収入

 

 

株式 (a)

 

 

一株当たり

 

 

収入

 

 

株式 (a)

 

 

一株当たり

 

 

 

(分子)

 

 

(分母)

 

 

金額

 

 

(分子)

 

 

(分母)

 

 

金額

 

純利益

 

$

56,956

 

 

 

 

 

 

 

 

$

17,793

 

 

 

 

 

 

 

少ない：帰属する純利益
償還可能、非支配的
興味

 

 

(10,149

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(2,324

)

 

 

 

 

 

 

減少：純損失（収入）
非支配者に帰属
興味

 

 

804

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(131

)

 

 

 

 

 

 

HCIに帰属する純利益

 

 

47,611です

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15,338

 

 

 

 

 

 

 

少ない：帰属する収入
参加証券

 

 

(1,218

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(564

)

 

 

 

 

 

 

1株当たりの基本利益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通に配分された収入
株主

 

 

46,393

 

 

 

9,751

 

 

$

4.76

 

 

 

14,774

 

 

 

8,278

 

 

$

1.78

 

希薄化有価証券の影響：*

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ストック・オプション

 

 

—

 

 

 

280

 

 

 

 

 

 

—

 

 

 

45

 

 

 

 

コンバーチブルシニアノート

 

 

1,640

 

 

 

2,282

 

 

 

 

 

 

1,921

 

 

 

2,537

 

 

 

 

ワラント

 

 

—

 

 

 

305

 

 

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

希薄化後の1株当たり利益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通に利用できる収入
株主と被相続人
コンバージョン

 

$

48,033

 

 

 

12,618

 

 

$

3.81

 

 

$

16,695

 

 

 

10,860

 

 

$

1.54

 

 

(a)
千株です。

* 2023年3月31日に終了した3か月間は、希薄化防止効果のため、ワラントは除外されました。

33

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

注18-償還可能な非支配持分

2024年1月22日、TTIGはセンターブリッジと株式償還契約を締結しました。これにより、TTIGはセンターブリッジが保有するTTIGシリーズA優先株をすべて償還することができました。償還総額は$でした100,000 プラス約$の未払配当金と未払配当金2,923。償還時に、送金された対価の差額（$）102,923 と償還日の帳簿価額は$です96,695 はみなし配当として計上され、償還可能な非支配持分に帰属する純利益に含まれ、普通株主が利用できる利益を計算する際に純利益から差し引かれます。

次の表は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の償還可能な非支配持分の活動をまとめたものです。

 

 

 

2024

 

 

2023

 

1月1日の残高

 

$

96,160

 

 

$

93,553

 

増加 (減少):

 

 

 

 

 

 

未払現金配当

 

 

424

 

 

 

1,637

 

増加-配当率の増加

 

 

111

 

 

 

687

 

償還額の上限額への調整

 

 

6,228

 

 

 

—

 

配当金の支払い

 

 

(2,923

)

 

 

(3,012

)

償還

 

 

(100,000

)

 

 

—

 

3月31日の残高

 

$

—

 

 

$

92,865

 

2024年3月31日に終了した3か月間、償還可能な非支配持分に帰属する純利益はドルでした10,149、$の未払現金配当で構成されます424、ドルの配当率の増加に関連する増加111、償還限度額の$への調整6,228、およびワラント$の変更によるみなし配当3,386。Centerbridgeが保有する新株予約権の変更に関する追加情報については、注記19-「株式」を参照してください。2023年3月31日に終了した3か月間、償還可能な非支配持分に帰属する純利益はドルでした2,324、$の未払現金配当で構成されます1,637 そして$の配当率の上昇に関連する増加687。

注 19-エクイティ

株主資本

普通株式

2024年1月22日、2023年9月に提出された当社の古いユニバーサル棚登録届出書に代わる新しい棚登録届出書（「棚登録」）がフォームS-3（「棚登録」）に提出されました。新しい棚登録により、当社は、市場の状況や資本ニーズに応じて、普通株式、優先株式、負債証券、ワラント、株式購入契約およびユニットを随時募集および売却することができます。棚登録により、センターブリッジは修正および再表示されたワラントまたはワラントに従って発行可能な株式の全部または一部を売却することもできます。棚上げ登録の一環として、当社はまた、会社が最大$を調達できる「アット・ザ・マーケット」施設（「ATM施設」）の導入を発表しました75,000 普通株式の新株を市場に発行することを通じて、もしそうなら選択してください。

オン 2024年1月24日、会社の取締役会は、四半期配当金を$と宣言しました0.40 普通株式1株あたり。配当金は支払われました 2024年3月15日 登録されている株主に 2024年2月16日。

34

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

ワラント

2024年1月にセンターブリッジが保有していたTTIGシリーズA優先株の償還に関連して、HCIはTTIGの利益のために、有効期限を延長しました 450,000 現在有効期限が切れる原資産のワラント株式の 150,000 シェアは増加しています 2026年12月31日、 2027年12月31日、および 2028年12月31日です。残りは 30万人 新株予約権は当初の有効期限を維持しました 2025年2月26日 そして2024年3月11日にキャッシュレス取引で行使されました。令状の変更の結果、$が発生しました3,386 新株予約権の公正価値の増加。これは、留保利益を減らし、追加の払込資本金を増やすことにより、みなし配当として計上されます。みなし配当額は、償還可能な非支配持分に帰属する純利益に含まれ、普通株主が利用できる純利益を計算する際に純利益から差し引かれます。

2024年3月31日時点で、センターブリッジが保有している未払いの購入新株予約権がありました 450,000 行使価格$のHCI普通株式54.40。

非支配持分

ティグ

2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間に、TTIGは合計で次のものを買い戻して廃止しました 22,787 そして 34,108 制限付株式の権利確定に伴う給与税負債を賄うために従業員によって引き渡された普通株式のそれぞれです。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の非支配持分を購入したときの総費用は33 と $198、それぞれ。

2024年3月31日の時点で、 80,329,238 TTIGの発行済み普通株式、そのうちの 5,329,238 株式はHCIが所有していませんでした。

コア

注記13-「変動持分法人」に記載されているように、当社はCOREにリスクのある持分を保有しておらず、COREは保険料に加えて加入者から余剰拠出金を受け取っています。余剰拠出金は、補償の最初の発効日またはそれ以前、および追加の保険料が発生するすべての保証の発効日またはそれ以前にCOREに支払われます。保険契約期間中の余剰拠出金は、保険契約が解約された場合、日割り計算で加入者に返金される場合があります。2023年11月に組織されたCOREは、2024年の第1四半期にはポリシーを作成しませんでした。

注 20-株式ベースの報酬

2012年のオムニバスインセンティブプラン

当社では現在、本プランに基づいて未払いの株式ベースのアワードを授与しています。このアワードは現在有効で、将来の付与に利用できます。2024年3月31日の時点で、 962,406 株式を付与することができます。

ストックオプション

インセンティブプランに基づいて付与および発行されたストックオプションは、通常、次の期間にわたって権利が確定します 四年間、市況があり、契約期間中に行使可能なものを除きます 十年。

35

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のストックオプション活動の概要は次のとおりです（オプションの金額は千単位ではありません）。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重

 

 

 

 

 

 

 

 

加重

 

 

平均

 

 

 

 

 

 

 

 

平均

 

 

残り

 

集計

 

 

 

の数

 

 

エクササイズ

 

 

契約上

 

固有の

 

 

 

[オプション]

 

 

価格

 

 

期間

 

価値

 

2024年1月1日に未払い

 

 

590,000

 

 

$

51.54

 

 

5.9年

 

$

21,156

 

2024年3月31日時点で未払い

 

 

590,000

 

 

$

51.54

 

 

5.6年

 

$

38,077

 

2024年3月31日に行使可能です

 

 

590,000

 

 

$

51.54

 

 

5.6年

 

$

38,077

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年1月1日時点で優れていました

 

 

440,000

 

 

$

45.25

 

 

5.6年

 

$

—

 

2023年3月31日時点で未処理でした

 

 

440,000

 

 

$

45.25

 

 

5.3年

 

$

3,146

 

2023年3月31日に行使可能です

 

 

412,500

 

 

$

45.07

 

 

5.2年

 

$

3,031

 

 

あった いいえ オプションは、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間に行使されました。2024年および2023年3月31日に終了した3か月間、当社は$を認識しました14 と $90それぞれ、一般人件費および管理人件費に含まれるストックオプションに関連する報酬費用です。ありました いいえ 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間に認められたストックオプションに関連する繰延税制上の優遇措置です。2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、ドルがありました0 と $14それぞれ、権利が確定していないストックオプションに関連する未認識の報酬費用です。

 

譲渡制限付株式報酬

当社は、会社へのサービスに関連して、特定の執行役員、その他の従業員、および非従業員取締役に制限付株式報奨を付与しており、付与する場合もあります。当社の未払いの制限付株式付与の条件には、役務、業績、および市場に基づく条件が含まれる場合があります。サービスベースの条件のみを含むアワードに関する公正価値の決定は、付与日の会社の普通株式の市場価値に基づいています。市場ベースの条件を伴うアワードの場合、公正価値はモンテカルロシミュレーション法を使用して決定されます。モンテカルロシミュレーション法では、あるアワードの潜在的な結果を多数計算し、最も可能性の高い結果に基づいて公正価値を設定します。

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の権利確定されていない制限付株式報奨の活動に関する情報は次のとおりです。

 

 

 

の数

 

 

加重

 

 

 

制限付き

 

 

平均

 

 

 

株式

 

 

付与日

 

 

 

アワード

 

 

公正価値

 

2024年1月1日時点で権利が確定していません

 

 

271,417です

 

 

$

37.12

 

既得

 

 

(29,690

)

 

$

56.05

 

没収

 

 

(200

)

 

$

51.87

 

2024年3月31日時点で権利が確定していません

 

 

241,527

 

 

$

34.78

 

 

 

 

 

 

 

2023年1月1日に権利が確定していない

 

 

342,459

 

 

$

39.86

 

付与されました

 

 

6,000

 

 

$

51.76

 

既得

 

 

(40,352

)

 

$

54.83

 

没収

 

 

(2,125

)

 

$

40.33

 

2023年3月31日時点で権利が確定していません

 

 

305,982

 

 

$

38.11

 

 

36

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

 

当社は、一般管理人件費に含まれる譲渡制限付株式に関連する報酬費用を$として認識していました867 と $1,187 それぞれ2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間です。2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、おおよその金額は$でした3,165 と $4,043それぞれ、権利が確定していない制限付株式の取り決めに関連する未認識の報酬費用の合計です。当社は、加重平均期間にわたる残りの報酬費用を計上することを期待しています 1.4 何年も。 次の表は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の制限付株式報奨と支払済み配当に関連して認識された繰延税制上の優遇措置と実現された税制上の優遇措置、および既得制限付株式の公正価値に関する情報をまとめたものです。

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

繰延税制上の優遇措置が認められました

 

$

99

 

 

$

263

 

制限付株式と支払済み配当によって実現される税制上の優遇措置

 

$

511

 

 

$

299

 

既得制限付株式の公正価値

 

$

1,664

 

 

$

2,213

 

 

子会社のエクイティ・プラン

2024年および2023年3月31日に終了した3か月間、TypTapグループは株式ベースの報奨に関連する報酬費用を計上しました701 と $829それぞれ。2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、ドルがありました3,696 と $4,438それぞれ、権利が確定していない制限付株式とストックオプションに関連する未認識の報酬費用です。

注21--コミットメントと不測の事態

1つの複数年再保険契約に基づく義務

2024年3月31日現在、当社には以下に関連する契約上の義務があります 一 複数年にわたる再保険契約は、2022年6月1日に発効しました。契約は、相手の同意がある場合、または各契約年度の終了時に相手の経験値がプラスになった場合にのみキャンセルできます。再保険会社に支払われる将来の最低保険料総額は$です91,350です 2024年6月に期限が切れます。

 

資本コミットメント

注記4-「リミテッド・パートナーシップ・インベストメンツ」の「投資」に記載されているように、当社は契約上、リミテッド・パートナーシップ持分のための資本拠出を約束しています。2024年3月31日の時点で、未積立残高の合計はドルでした3,806。

 

FIGA アセスメント

当社の保険子会社は、会員保険会社として、四半期ごとにパススルー評価を収集してFIFAに送付する必要があります。2024年3月31日現在、当社が支払うべきFIFAの査定額は1,651。

37

HCIグループ株式会社と子会社

連結財務諸表の注記（未監査）

（特に明記されていない限り、1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）

 

注2-その後のイベント

2024年4月1日、会社はドルを返済しました2,000 クレジットラインに、リボルビング・クレジット・ファシリティの未払い残高をドルに減らします48,000。

2024年4月17日、当社は最高経営責任者のパレシュ・パテルを授与しました。 20万 普通株式の制限付株式。 株式は、一定期間にわたって平等に権利が確定します 四年間、1株あたりの価格がドルに達することを条件に、権利確定日は2025年、2026年、2027年、2028年3月15日です。200 一定期間 30 連続した取引日。

2024年4月23日、コアが引き受けました 148 シチズンズからのポリシー、約$に相当します15,700 で年換算保険料を書きました。

オン 2024年4月24日、会社の取締役会は、四半期配当金を$と宣言しました0.40 普通株式1株あたり。配当金は次の日に支払われます 2024年6月21日 登録されている株主に 2024年5月17日。

38

 

項目2 — 経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析

2024年3月8日に証券取引委員会（「SEC」）に提出されたフォーム10-Qのこの四半期報告書およびフォーム10-Kの他の部分に含まれる当社の連結財務諸表および関連注記および情報と併せて、この項目2に関する以下の説明をお読みください。文脈上別段の定めがない限り、このフォーム10-Qで使用されている「HCI」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「当社」、「当社」、および同様の用語は、2006年に設立されたフロリダ州の法人であるHCIグループ社とその子会社を指します。この経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析における金額はすべて、特に明記されていない限り、すべて米ドルです。

将来の見通しに関する記述

過去の情報に加えて、この四半期報告書には、連邦証券法で定義されている将来の見通しに関する記述が含まれています。このような記述には、当社の計画、目的、期待、仮定、または将来の出来事に関する記述など、リスクと不確実性が伴います。これらの記述には、推定、仮定、既知および未知のリスク、不確実性、および実際の結果が、将来の見通しに関する記述で表明または暗示される将来の結果、業績、または成果と大きく異なる可能性があるその他の要因が含まれています。通常、将来の見通しに関する記述は、「予測」、「見積もり」、「計画」、「プロジェクト」、「継続」、「継続」、「継続」、「継続」、「期待」、「信じる」、「意図」、「かもしれない」、「意志」、「すべき」、「できた」などの用語で識別できます。実際の結果がそのような将来の見通しに関する記述に示されているものと大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因には、政府規制の影響、保険規制の変更、請求の頻度と範囲、準備金の見積もりに内在する不確実性、壊滅的な出来事、再保険の需要、価格設定、利用可能性または回収可能性の変化、保険料率を変更する能力の制限、保険料に対する金利圧力の増大などがありますが、これらに限定されませんパンデミックの深刻さと影響、その他リスクと不確実性は、ここに詳述されており、SECレポートにも随時記載されています。

概要 — 一般

HCI Group, Inc. はフロリダを拠点とする保険会社で、損害保険、情報技術サービス、保険管理、不動産、再保険の分野で事業を行っています。私たちは革新的なテクノロジーを活用して、保険プロセス全体を通して効率を高め、リスク評価を改善し、クライアントの体験を向上させます。私たちは、経営上の重点と財務および経営成績の評価に基づいて、次の組織セグメントで事業を管理しています。

a)
HCPCI保険業務
▪
損害保険と損害保険
▪
再保険およびその他の補助業務
b)
タイプタップグループ
▪
損害保険と損害保険
▪
情報テクノロジー
c)
相互交換業務
d)
不動産運用
e)
その他の業務
▪
持株会社の運営

39

 

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、会社内廃止前のHCPCI保険事業からの収益は、それぞれ63.7％と61.2％、TypTapグループからの収益は、全事業セグメントの総収益のそれぞれ33.8％と36.5％を占めました。2024年3月31日と2023年12月31日の時点で、HCPCI保険事業の総資産はそれぞれ53.1％と55.3％、TypTapグループの総資産は全事業セグメントの複合資産のそれぞれ34.9％と33.6％を占めていました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の項目1にある未監査の連結財務諸表の注記14-「セグメント情報」を参照してください。

HCPCI保険業務

損害保険と損害保険

HCPCIは、住宅所有者保険、火災保険、風力のみの保険など、さまざまな形態の住宅保険商品を提供しています。HCPCIは、アーカンソー州、カリフォルニア州、コネチカット州、フロリダ州、メリーランド州、マサチューセッツ州、ニュージャージー州、ノースカロライナ州、オハイオ州、ペンシルベニア州、ロードアイランド州、サウスカロライナ州、テキサス州で住宅損害保険に加入する権限を与えられています。現在、フロリダはHCPCIの主要市場です。

再保険およびその他の補助業務

私たちには、バミューダに本拠を置く完全子会社のクラドー損害保険株式会社（「クラドー」）があります。私たちはクラドーのリスクを選択的に留保し、第三者による再保険の費用を削減しています。Claddaughは、信託口座に資金を入金することで、アフィリエイトへの露出を完全に担保しています。クラドーは遡及契約を通じてリスクの一部を軽減するかもしれませんが、クラドーは2023年から2024年の条約年度の遡及契約を結んでいませんでした。現在、Claddaughは非系列会社に再保険を提供していません。その他の補助業務には、請求調整および処理サービスも含まれます。

タイプタップグループ

当社の過半数出資子会社であるタイプタップ・インシュアランス・グループ株式会社（「TTIG」）には、現在、タイプタップ・インシュアランス・カンパニー（「タイプタップ」）、タイプタップ・マネジメント・カンパニー、エクゼオ・USA社、およびインドに拠点を置く子会社であるエクゼオ・ソフトウェア・プライベート・リミテッドも所有するサイプレス・テック・ディベロップメント・カンパニーの4つの子会社があります。TTIGは主に損害保険事業に従事しており、社内で開発されたソフトウェア技術を使用して、請求処理と請求決済の効率を高め、収益性の高い引受機会を特定し、貯蓄を生み出し、保険業務全体の業務を合理化しています。さらに、ソフトウェアは、壊滅的な出来事の統計モデルに基づいて潜在的および現在の資産を分析するためにも使用され、保険の適用範囲として最適な候補を探すことができます。

損害保険と損害保険

TTIGの保険子会社であるTypTapは、当社の総保険料の有機的成長の主な源となっています。TypTapの施行されているポリシーは、2018年1月の6,721件から2024年3月31日には99,608件に増加しました。TypTapは、社内で開発された独自の技術を使用して、ポリシーを効率的に引受し、選択し、作成することに成功しています。TypTapが2020年10月にフロリダ州以外の州で住宅所有者保険を提供する承認申請を開始して以来、TypTapは31の州から承認を受けています。

インフォメーションテクノロジー

私たちの情報技術事業には、ウェブベースのアプリケーションの設計と作成に関する幅広い知識を持つ経験豊富なソフトウェア開発者のチームが含まれています。フロリダ州タンパとインドのノイダに事業所があり、社内をサポートするクラウドベースの革新的な製品とサービスの開発に重点を置いています

40

 

事業運営だけでなく、代理店パートナーやクレームベンダーとの第三者関係。これらの製品には、SAMSTM、ハーモニーTM、アトラスビューア®、クレームコロニーTMが含まれます。

相互交換業務

このセグメントには、当社の管理下にある相互交換事業が含まれます。コンドミニアム所有者相互取引所（「CORE」）は、2023年11月に商業用住宅の複合損害保険および風力保険商品を提供するために組織され、保険契約を購入することで所有権を取得する加入者と呼ばれる保険契約者が所有しています。その後、加入者は保険契約を交換して互いのリスクを引き受けるので、保険会社でも被保険者でもあります。COREの日常業務は、AIF傘下のコア・リスク・マネージャーズ合同会社（「CRM」）によって直接的または間接的に行われています。このような日常業務には、一般管理、マーケティング、引受け、会計、保険契約管理、請求調整、情報技術が含まれます。CRMは、これらのサービスを他のHCI子会社にアウトソーシングすることが許可されています。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の項目1にある未監査の連結財務諸表の注記13-「変動持分法人」を参照してください。

不動産運用

私たちの不動産事業は、投資目的で所有および運営している複数の不動産と、所有して自社の事業に使用する不動産で構成されています。事業に使用される不動産は、フロリダ州オカラにあるタンパのオフィスビル2棟と保険事業所1か所で構成されています。私たちの投資不動産には、小売ショッピングセンター、2つのマリーナ、タンパとヘインズシティの未開発の土地が含まれます。

その他の業務

持株会社の運営

当社の持株会社であるHCIグループ株式会社、および報告対象セグメントの量的および質的基準を満たさないその他の会社の活動が、このセグメントの事業を構成しています。

最近のイベント

2024年4月1日、私たちはクレジットラインに200万ドルを返済し、リボルビング・クレジット・ファシリティの未払い額を4,800万ドルに減らしました。

2024年4月17日、私たちは最高経営責任者のパレシュ・パテルに、20万株の制限付普通株式を授与しました。株式は、2025年、2026年、2027年、2028年3月15日の4年間にわたって均等に権利が確定します。ただし、30取引日連続で1株あたりの価格が200ドルに達することを条件とします。

2024年4月23日、COREはシチズンズから148件の保険契約を引き受けました。これは、年間約15,700,000ドルの保険料が支払われることになります。

2024年4月24日、当社の取締役会は、普通株式1株あたり0.40ドルの四半期配当を宣言しました。配当金は、2024年5月17日に登録されている株主に2024年6月21日に支払われます。

 

41

 

操作の結果

次の表は、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の経営成績（1株あたりの金額を除く千ドル）をまとめたものです。

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

収入

 

 

 

 

 

 

獲得した保険料総額

 

$

256,644です

 

 

$

180,068

 

保険料は譲渡されました

 

 

(68,106

)

 

 

(70,509)

)

純収入保険料

 

 

188,538

 

 

 

109,559

 

純投資収入

 

 

14,067

 

 

 

17,715です

 

純実現投資損失

 

 

—

 

 

 

(1,149

)

未実現投資純利益

 

 

2,635

 

 

 

529

 

保険料収入

 

 

1,019

 

 

 

1,090

 

その他の収入

 

 

355

 

 

 

1,285

 

総収入

 

 

206,614

 

 

 

129,029

 

経費

 

 

 

 

 

 

損失および損失調整費用

 

 

79,922

 

 

 

60,565

 

保険契約取得およびその他の引受費用

 

 

22,139

 

 

 

22,720

 

一般管理職の人件費

 

 

16,274

 

 

 

13,502

 

支払利息

 

 

3,149

 

 

 

2,801

 

その他の営業費用

 

 

7,700

 

 

 

6,305

 

経費合計

 

 

129,184

 

 

 

105,893

 

税引前利益

 

 

77,430

 

 

 

23,136

 

所得税費用

 

 

20,474

 

 

 

5,343

 

純利益

 

 

56,956

 

 

 

17,793

 

非支配株主に帰属する当期純利益

 

 

(9,345)

)

 

 

(2,455

)

非支配持分を差し引いた純利益

 

$

47,611です

 

 

$

15,338

 

獲得した純保険料に対する比率：

 

 

 

 

 

 

損失率

 

 

42.39

%

 

 

55.28

%

経費率（支払利息を除く）

 

 

24.46

%

 

 

38.82

%

複合比率（支払利息を除く）

 

 

66.85

%

 

 

94.10

%

獲得した保険料総額に対する比率：

 

 

 

 

 

 

損失率

 

 

31.14

%

 

 

33.63

%

経費率（支払利息を除く）

 

 

17.97

%

 

 

23.62

%

複合比率（支払利息を除く）

 

 

49.11

%

 

 

57.25

%

1株当たり利益データ：

 

 

 

 

 

 

ベーシック

 

$

4.76

 

 

$

1.78

 

希釈

 

$

3.81

 

 

$

1.54

 

 

2024年3月31日に終了した3か月と2023年3月31日に終了した3か月間の比較

2024年3月31日に終了した3か月間の当社の経営成績は、2023年3月31日に終了した3か月間の純利益が約56,956,000ドル、希薄化後の1株当たり利益が3.81ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間の純利益は約17,793,000ドル、希薄化後の1株当たり利益は1.54ドルでした。前四半期比の増加は主に、純保険料が78,979,000ドル増加したことによるもので、損失および損失調整費用の19,357,000ドルの増加、所得税費用の15,131,000ドルの増加、一般管理人件費の2,772,000ドルの増加によって相殺されました。

収入

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の連結ベースでの総保険料は、それぞれ約256,644,000ドルと180,068,000ドルでした。76,576,000ドルの増加は主に

42

 

シチズンズから引き受けたポリシーと保険料率引き上げの影響によるものです。引き受けた保険契約から得られる保険料総額は、2024年3月31日に終了した3か月間で66,969,000ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間は7,163,000ドルでした。2024年3月31日に終了した3か月間のHCPCIの総保険料は149,271,000ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間の保険料総額は92,456,000ドルでした。2024年3月31日に終了した3か月間のTypTap総保険料は103,748,000ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間の保険料総額は87,612,000ドルでした。2024年3月31日に終了した3か月間のコア総保険料は3,625,000ドルでした。

2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間に割当された保険料は、それぞれ約68,106,000ドルと70,509,000ドルで、それぞれ総保険料の26.5％と39.2％を占めていました。2,403,000ドルの減少は、主に2023年の第2四半期に洪水再保険が満了し、中止されたことが原因です。

当社の譲渡保険料は、当社の災害超過損失再保険契約で定められた留保レベルを超える大災害による損失をカバーするための再保険費用です。また、割当金契約で定義されている損失の比例配分を引き受けるためのものです。私たちが再保険に支払う料金は、主に総保険料に反映される保険契約に基づいています。再保険費用は、複数年にわたる再保険契約に基づく遡及条項に起因して割譲される保険料を減らすことで削減できます。2024年および2023年3月31日に終了した3か月間、割当された保険料には、それぞれの期間の遡及条項に関連する6,993,000ドルの減額が含まれていました。「重要な会計方針と見積もり」の「遡及条項付き再保険契約の経済的影響」を参照してください。

2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の純保険料は、それぞれ約186,880,000ドルと129,345,000ドルでした。記載されている正味保険料は、会計期間中に発行された保険契約に請求される保険料から、該当する再保険費用を差し引いたものです。2024年の増加は主に、シチズンズから引き受けた保険契約と、上記のように再保険会社に譲渡された保険料の減少によるものです。2023年3月31日には約216,300件のポリシーが施行されていたのに対し、2024年3月31日には約250,500件のポリシー（直接および仮定）が施行されていました。

2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の純保険料は、それぞれ約188,538,000ドルと109,559,000ドルでした。これは、上記のように総保険料から再保険費用を差し引いたものです。

以下は、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の純保険料総額と獲得した正味保険料の合計額を調整したものです（金額は千ドル）。

 

 

 

3 か月が終了

 

 

 

3 月 31 日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

純保険料を書きました

 

$

186,880

 

 

$

129,345です

 

未払保険料の減少（増加）

 

 

1,658

 

 

 

(19,786)

)

獲得した純保険料

 

$

188,538

 

 

$

109,559

 

 

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の純投資収益は、それぞれ約14,067,000ドルと17,715,000ドルでした。2023年3月31日に終了した3か月間の純投資収益には、2つの不動産投資不動産の売却による8,936,000ドルの純実現利益が含まれていました。前年同期の不動産利益を除くと、純投資収益は8,779,000ドルから14,067,000ドルに増加しました。この増加は主に、固定満期有価証券と現金の残高の増加と利回りの上昇によるものです。フォーム10-Qのこの四半期報告書の項目1にある未監査の連結財務諸表の注記4-「投資」にある純投資収益を参照してください。

43

 

2024年3月31日に終了した3か月間の純実現投資損失は0ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間の純実現損失は約1,149,000ドルでした。これには、固定満期および株式の売却による約1,153,000ドルの純実現損失が含まれていました。

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の未実現投資純利益は、それぞれ2,635,000ドルと529,000ドルでした。この増加は、主に株式市場全体の改善によるものです。

経費

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の連結損失および損失調整費用は、それぞれ約79,922,000ドルと60,565,000ドルでした。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のHCPCI保険業務の損失および損失調整費用は、それぞれ39,014,000ドルと28,782,000ドルでした。この増加は主に、2023年の第4四半期に実施された市民政策によるものです。TypTapの損失および損失調整費用は、同時期の33,056,000ドルに対し、40,553,000ドルでした。この増加は主に、2023年12月と2024年1月にシチズンズから引き受けた政策によるものです。2024年2月にシチズンズから引き受けた保険契約により、2024年3月31日に終了した3か月間のCOREの損失および損失調整費用は1,268,000ドルでした。「重要な会計方針と見積もり」の「損失準備金および損失調整費用」を参照してください。

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の保険契約取得およびその他の引受費用は、連結ベースでそれぞれ約22,139,000ドルと22,720,000ドルでした。これは主に、保険契約の作成および更新のために代理店に支払う手数料や保険料税などの繰延買収費用の償却を反映しています。HCPCIインシュアランス・オペレーションズの償却保険契約取得費用は、2023年3月31日に終了した3か月間で10,136,000ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間では9,621,000ドルでした。この増加は、主に保険料率の引き上げの影響によるものです。TypTapの償却された保険契約取得費用は、同時期の11,863,000ドルに対し、10,795,000ドルでした。この減少は、手数料率の低下に関連したフロリダ州の保険契約取得費用の減少によるものです。

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の一般および管理人件費は、それぞれ約16,274,000ドルと13,502,000ドルでした。当社の一般および管理人件費には、給与、賃金、給与税、株式ベースの報酬費用、および従業員福利厚生費用が含まれます。特典の増加、人員の変更、定期的な制限付株式の付与などの要因により、この費用は変動します。さらに、当社の人件費は、内部使用のためのソフトウェアを開発するプロジェクトに関連する給与費用と、再保険契約に基づいて再保険会社から回収可能な特定の災害請求の処理と決済に関連する給与費用を資産計上することによって減少します。前期比2,772,000ドルの増加は、主に2024年2月下旬に発効した従業員インセンティブボーナスと従業員の福利厚生の増加によるもので、株式ベースの報酬費用の減少によって相殺されました。

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の支払利息は、それぞれ約3,149,000ドルと2,801,000ドルでした。この増加は主に、信用枠借入に関連する支払利息によるもので、当社の転換社債の 4.25% の支払利息の減少によって相殺されました。

44

 

2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の所得税費用は、州、連邦、および外国の所得税でそれぞれ約20,474,000ドルと5,343,000ドルで、実効税率はそれぞれ26.4％と23.1％でした。実効税率の引き上げは、主に2023年に評価引当金が解除された結果、前年の実効税率が下がったことに起因しています。

比率:

2024年3月31日に終了した3か月間（獲得した純保険料に関連して発生した損失および損失調整費用）に適用される損失率は、2023年3月31日に終了した3か月間の55.3％に対して42.4％でした。この減少は主に、純保険料の増加によるもので、2023年の第1四半期と比較した損失および損失調整費用の増加によって一部相殺されました。

2024年3月31日に終了した3か月間（損失および損失調整費用と純保険料に関連する支払利息を除いた総費用として定義されます）に適用される費用比率は、2023年3月31日に終了した3か月間の38.8％に対し、24.5％でした。当社の経費率の低下は、主に純保険料の増加によるもので、一般管理人件費の増加とその他の営業費の増加によって相殺されました。

複合比率（獲得した純保険料に対する支払利息を除くすべての費用の合計）は、その他の収益を控除した全体的な引受収益性の尺度です。2024年3月31日に終了した3か月間の当社の合計比率は、2023年3月31日に終了した3か月間の94.1％に対し、66.9％でした。2024年の減少は、上記の要因によるものです。

私たちのビジネスの季節性

主な市場であるフロリダ州、その他の南東部の州に影響を及ぼすハリケーンや熱帯暴風雨は、通常、毎年6月1日から11月30日までの期間に発生するため、当社の保険事業は季節限定です。北東部の冬の嵐は通常、毎年12月1日から3月31日までの間に発生します。また、再保険契約年度は通常、毎年6月1日に発効するため、再保険料率、補償レベルの変更、または保険契約ベースの総保険額の変更による再保険費用の変動は、毎年6月1日から始まる財務結果に反映されます。

流動性と資本資源

当社の歴史を通じて、当社の流動性要件は、普通株および優先株の発行、社債の発行、および事業からの資金を通じて満たされてきました。当社の将来の流動性要件は、事業からの資金、主に保険子会社が保険料から受け取る現金と投資収益によって満たされると予想しています。当社の成長と将来の投資機会を支援するために、債券および/または株式公開を通じて追加の資本を調達することを検討する場合があります。

当社の保険子会社は、保険契約者と請求者に対する継続的な義務を果たし、運営費を賄うために、流動性と十分な資本を必要としています。さらに、負債と投資資産の存続期間の差を管理するために、流動性と黒字を適切な水準に維持するよう努めています。保険業界では、書かれた保険契約から保険料として集められた現金が投資され、利息と配当が得られ、損失と損失調整費用は何年にもわたって支払われます。この期間は、各請求を取り巻く状況によって異なります。訴訟訴訟を除き、当社の損失および損失調整費用のほぼすべては、請求受領日から約100日以内に全額決済され、支払われます。手数料、税金、給与、一般的な諸経費などの引受費用の支払いを通じて、さらなる現金流出が発生します。

45

 

私たちは、請求や経費を支払うのに十分な流動性を維持しているだけでなく、再保険会社の破産、不十分な保険料率、準備金の不足などの不測の事態が発生した場合に約束を果たせると考えています。私たちは、経営陣がリスクを分散し、財政状態を保護するのに十分であると考えるレベルで、包括的な再保険プログラムを維持しています。

将来的には、資金の主な用途は、請求、再保険料、利息、配当金の支払い、および営業費用と不動産取得の資金調達になると予想しています。

リボルビング・クレジット・ファシリティ、転換社債、約束手形、ファイナンスリース

次の表は、2024年3月31日現在の当社の債務の元本と利息の支払い義務をまとめたものです。

 

 

満期日

 

支払い期日

4.75% コンバーチブル・シニアノート*

2042年6月

 

6月1日と12月1日

4.55% 約束手形

2036年8月まで

 

毎月1日

5.50% 約束手形

2033年7月まで

 

毎月1日

ファイナンスリース

2024年10月まで

 

いろいろ

リボルビング・クレジット・ファシリティ

2028年11月まで

 

1月1日、4月1日、7月1日、10月1日

 

*

債券保有者の選択により、2027年6月1日、2032年6月1日、または2037年6月1日に、債券の全部または一部を現金で買い戻す必要がある場合があります。

 

フォーム10-Qのこの四半期報告書の項目1にある未監査の連結財務諸表の注記10-「長期債務」を参照してください。

リミテッド・パートナーシップ投資

私たちのリミテッド・パートナーシップ投資は、ゼネラルパートナーが管理する6つのプライベート・エクイティ・ファンドで構成されています。これらのファンドのうち2つは、ファンドの新規投資や経費の資金調達について、ファンドのジェネラルパートナーの裁量で期限切れになっていない資本契約を結んでいます。残りの4つのファンドの資本コミットメントは期限切れですが、ジェネラルパートナーは特定の状況下で追加の資金を要求することがあります。2024年3月31日時点で、未積立資本残高の合計は3,806,000ドルでした。フォーム10-Qのこの四半期報告書の項目1にある未監査の連結財務諸表の注記4-「投資」にあるリミテッド・パートナーシップ投資を参照してください。

46

 

不動産投資

不動産は長い間、私たちの投資ポートフォリオ全体の重要な要素でした。それは私たちのポートフォリオを多様化し、他のリスクの高い資産のボラティリティを相殺するのに役立ちます。したがって、機会があれば不動産投資ポートフォリオの拡大を検討するかもしれません。

現金の源泉と用途

2024年3月31日に終了した3か月間のキャッシュフロー

2024年3月31日に終了した3か月間の営業活動によって提供された純現金は約181,989,000ドルで、これは主に記された純保険料から受け取った現金と、約19,151,000ドルから、営業費用、損失および損失調整費用および利息支払いに支払われた現金を差し引いた約19,151,000ドルでした。投資活動に使用された純現金4,872,000ドルは、主に180,015,000ドルの固定満期および株式証券の購入と5,244,000ドルの不動産投資の購入によるもので、172,024,000ドルの固定満期証券のコール、返済、満期からの収益と、9,546,000ドルの固定満期証券の売却による収益によって相殺されました。財務活動に使用された純現金は合計58,199,000ドルでした。これは主に、1億ドルの償還可能な非支配持分の償還、3,993,000ドルの現金配当支払い、および2,923,000ドルの償還可能な非支配持分に対して支払われた現金配当によるもので、信用枠契約に基づく純借入の50,000,000ドルによって相殺されました。

2023年3月31日に終了した3か月間のキャッシュフロー

2023年3月31日に終了した3か月間の営業活動によって提供された純現金は約99,109,000ドルで、これは主に書かれた純保険料から受け取った現金と、約94,412,000ドルから営業費用、損失および損失調整費用および利息支払いに支払われた現金を差し引いた約94,412,000ドルでした。17,757,000ドルの投資活動に使用された純現金は、主に166,624,000ドルの固定満期および株式の購入と1,469,000ドルの不動産および設備の購入によるもので、112,497,000ドルの固定満期証券のコール、返済および満期からの収入、112,497,000ドルの不動産投資の売却による収入、21,746,000ドルの収益によって相殺されました 14,814,000ドルの定期満期証券および株式証券の売却、および1,602,000ドルのリミテッド・パートナーシップ投資から受け取った分配金。財務活動に使用された純現金は合計14,100,000ドルで、これは主に6,895,000ドルの長期債務の償還、3,432,000ドルの現金配当支払い、3,012,000ドルの償還可能な非支配持分に対する現金配当、3,012,000ドルの償還可能な非支配持分に対する現金配当、305,000ドルの自社株買い、258,000ドルの長期債務の返済によるものです。

投資

私たちの投資方針の主な目的は、現在の金融市場を考慮して、妥当なレベルのリスクで税引き後の投資収益を最大化することです。当社の余剰現金は、主にマネーマーケット口座、預金証書、定期満期および株式に投資されます。

2024年3月31日時点で、522,818,000ドルの固定満期および株式投資があり、これらは公正価値で運用されています。一般的な金利環境の変化は、新規の固定満期投資で得られるリターンに影響します。金利の上昇環境は新規投資で得られる利益を高めますが、既存の固定満期投資の市場価値が低下し、したがって処分による利益の利用可能性が低下します。金利が下がると、新しい固定満期投資で得られるリターンは減りますが、既存の固定満期投資の市場価値が高まり、売却により投資利益が実現する機会が生まれます。

47

 

将来的には、保険規制を含む適用法で許可されている限り、連邦、州、地方自治体の債務、優先株証券、普通株式証券、不動産抵当権への投資に関する投資方針を変更する可能性があります。

オフバランスシートアレンジメント

2024年3月31日現在、当社が持分を保有する合資会社の資本コミットメントは期限切れではありません。このようなコミットメントは連結財務諸表では認識されていませんが、連結財務諸表の注記には開示する必要があります。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の項目1にある未監査の連結財務諸表の注記21-「コミットメントと不測の事態」を参照してください。

重要な会計方針と見積もり

当社は、米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）に従って連結財務諸表を作成しています。これらの連結財務諸表を作成するには、連結財務諸表に反映および開示される金額を算出するための見積もりと判断を行う必要があります。特に短期的に大きな変化の影響を受けやすい重要な見積もりは、当社の損失および損失調整費用に関するものです。これには、発生したがまだ報告されていない請求の見積もり金額が含まれます。私たちは、さまざまな仮定と、その状況下では合理的であると私たちが考える保険数理データに基づいて見積もりをしています。実際の結果は、これらの見積もりとは大きく異なる場合があります。

損失および損失調整費用、回収可能な再保険、遡及条項付きの再保険、繰延所得税、株式ベースの報酬費用、リミテッド・パートナーシップ投資、取得した無形資産、ワラント、および償還可能な非支配持分に特化した当社の会計方針には、連結財務諸表にとって重要な最も重要な判断と見積もりが含まれると考えています。

損失準備金と損失調整費用

当社の損失負担および損失調整費用（「準備金」）は、保険子会社の唯一の事業分野である損害保険に固有のものです。準備金には、報告された請求のケース準備金と、発生したが報告されていない損失に対する当社の準備金（「IBNR」）の両方が含まれます。各期終了日における当社の準備金の残高は、既知のケースにおける各請求の最終的な費用の最善の見積もりに基づいており、IBNR損失準備金は主に当社の過去の経験に基づいて見積もられます。推定負債の変動は、損失および損失調整費が調整されるときに事業に計上または計上されます。

IBNRは、発生したがまだ報告されていない、場合によってはまだ被保険者に知られていないすべての請求の最終的な費用の見積もりと、報告された請求の将来の展開を表しています。準備金のIBNR構成要素を見積もるには、経営陣のかなりの判断が必要です。2024年3月31日時点で、当社が損失および損失調整費用として留保している合計578,712,000ドルのうち514,553,000ドルは、IBNRの見積もりに起因しています。残りの64,159,000ドルは、報告されたがまだ完全には解決されていない既知のケースに関するもので、その場合は、現在入手可能な情報と、各請求を解決するための費用の最善の見積もりに基づいて準備金を設定しました。2024年3月31日時点で、既知のケースのための64,159,000ドルの準備金のうち57,137,000ドルは、過去数年間に発生した請求に関するものです。

48

 

当社の準備金は、2023年12月31日の585,073,000ドルから、2024年3月31日の578,712,000ドルに減少しました。6,361,000ドルの減少は、主にハリケーン・イアンとハリケーン・イルマに固有の26,404,000ドルの準備金の削減と、2023年の非災害準備金の24,974,000ドル、2022年およびそれ以前の損失年度の17,116,000ドルの削減で構成され、2024年の損失年度に設定された62,133,000ドルの準備金によって相殺されました。2024年の請求のために設定された準備金は、主に、2024年3月31日時点で発生したが会社に報告されていない請求に対する引当金によって決定されます。2023年およびそれ以前の損失年度準備金に固有の68,494,000ドルの減少は、それらの損失年度に関連する請求の決済によるものです。

私たちが知っているすべての情報に基づいて、2024年3月31日の準備金は、まだ報告されていない損失を含め、その日付の時点で発生した損失に対する当社の請求をカバーするのに十分であると考えています。ただし、これらの見積もりは大きなばらつきがあり、請求の重大度や頻度の傾向や、まだ特定されていない異常事態の影響を受ける可能性があるため、経営陣は継続的に見直しています。プロセスの一環として、過去のデータを確認し、既知および予想される規制や法律の進展、社会的態度の変化、インフレ、経済状況など、さまざまな要因を検討します。経験が深まり、他のデータが利用可能になると、これらの見積もりは必要に応じて修正され、その結果、既存の未払損失と損失調整費が増減します。調整は調整が行われた期間の経営成績に反映され、負債は以前の見積もりから大幅に逸脱する可能性があります。

遡及条項付き再保険契約の経済的影響

時々、当社の再保険契約には、損失が最小限またはゼロの場合に保険料を調整する遡及条項が含まれる場合があります。米国で一般に認められている会計原則に従い、損失経験がないために再保険会社が契約に基づいて現金またはその他の対価を支払う義務がある期間に資産を認識します。損失が発生した場合、損失が発生した期間にその資産の認識を取り消します。契約期間を通じて発生するこのような資産の調整は、契約期間中に壊滅的な損失が発生した場合、当社の業績に悪影響を及ぼします。

2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、それぞれの期間で6,993,000ドルの給付金が発生しました。給付金の発生は、割譲された保険料の減額として認識されました。

2024年3月31日現在、51,282,000ドルの未払給付金がありました。これは、契約で定められた補償限度を超える壊滅的な損失が発生した場合に収益に請求される金額です。

再保険会社の財政状態と再保険会社の契約条件遵守能力に関する入手可能な情報に基づくと、これらの未払給付金の回収可能性に関連する信用リスクは最小限であると考えています。

上記およびその他の会計上の見積もりと当社が重要な会計上の見積もりと見なすそれらに関連するリスクは、2024年3月8日にSECに提出したForm 10-Kの年次報告書に詳しく記載されています。2024年3月31日に終了した3か月間、当社の重要な会計方針に関して、他に重要な変更はありませんでした。

最近の会計上の宣言

[なし]。

49

 

項目3 — 市場リスクに関する量的および質的開示

2024年3月31日の当社の投資ポートフォリオには、定期満期証券と株式証券が含まれていましたが、その目的は投機ではありません。私たちの主な目的は、証券価格の不利な変動による潜在的な経済的損失である市場リスクを最小限に抑えながら、税引き後の投資収益を最大化し、義務を果たすのに十分な流動性を維持することです。投資戦略を策定する際には、信用格付け、投資の集中、規制要件、予想される金利の変動、期間、市況など、多くの要因を考慮しています。当社の投資証券は、主に外部の投資顧問によって管理され、取締役会によって任命された投資委員会によって監督されています。時々、私たちの投資委員会は米国国債などの低リスク資産への投資を決定することがあります。

私たちの投資ポートフォリオは、金利リスク、信用リスク、株価リスクにさらされています。政府の行動または不作為によって引き起こされる財政および経済の不確実性は、これらのリスクを悪化させ、当社の投資ポートフォリオの価値に悪影響を及ぼす可能性があります。

当社は、定期満期有価証券を売却可能証券として分類し、繰延所得税を差し引いた未実現利益または損失を株主資本内のその他の包括利益の一部として報告します。そのため、公正価値の一時的な大幅な変動は、株主資本の帳簿価額に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、当社の持分証券に関連する未実現利益または未実現損失は、損益計算書に記載されています。その結果、当社の経営成績は株式市場のボラティリティの影響を大きく受ける可能性があります。

金利リスク

当社の定期満期証券は、金利の不利な変動に起因する潜在的な損失に敏感です。私たちは、予想される金利の変動を分析し、将来の資本ニーズを考慮してリスクを管理しています。

次の表は、仮定の金利変動が2024年3月31日現在の当社の固定満期証券の公正価値（千ドル）に与える影響を示しています。

 

金利の仮説的変化

 

推定
公正価値

 

 

変更中
推定
公正価値

 

 

パーセンテージ
増加
(減少)
で、推定
公正価値

 

300ベーシスポイント増加

 

$

459,419

 

 

$

(11,386)

)

 

 

-2.42

%

200ベーシスポイント増加

 

 

463,214

 

 

 

(7,591

)

 

 

-1.61

%

100ベーシスポイント増加

 

 

467,009

 

 

 

(3,796)

)

 

 

-0.81

%

100ベーシスポイント減少

 

 

474,601

 

 

 

3,796

 

 

 

0.81

%

200ベーシスポイント減少

 

 

478,397

 

 

 

7,592

 

 

 

1.61

%

300ベーシスポイント減少

 

 

482,193

 

 

 

11,388

 

 

 

2.42

%

 

信用リスク

信用リスクは、主に当社の定期満期証券の発行者の財政状態の不利な変化から生じる潜在的な損失に私たちをさらす可能性があります。私たちは、一般的に投資適格である固定満期証券に投資し、単一の発行体や事業部門に集中しないように投資ポートフォリオを多様化し、個々の証券の信用の質の低下を継続的に監視することで、リスクを軽減しています。投資の選択プロセスでは信用の質を重視していますが、市場や一般経済の大幅な低迷は、ポートフォリオの信用の質に影響を与える可能性があります。

50

 

次の表は、2024年3月31日現在の当社の固定満期証券の格付け別の構成（金額は千ドル）を示しています。

 

 

 

費用または

 

 

全体の%

 

 

 

 

 

全体の%

 

 

 

償却済み

 

 

償却済み

 

 

推定

 

 

推定

 

同等の評価

 

費用

 

 

費用

 

 

公正価値

 

 

公正価値

 

AAA

 

$

164,580

 

 

 

35

 

 

$

164,525

 

 

 

35

 

AA+、AA、AA-

 

 

281,466

 

 

 

59

 

 

 

278,025

 

 

 

59

 

A+、A、A-

 

 

14,901

 

 

 

3

 

 

 

14,576

 

 

 

3

 

BBB+、BBB、BBB-

 

 

12,226

 

 

 

3

 

 

 

12,024

 

 

 

3

 

CCC+、CC、そしてレーティングなし

 

 

1,997

 

 

 

—

 

 

 

1,655

 

 

 

—

 

合計

 

$

475,170

 

 

 

100

 

 

$

470,805

 

 

 

100

 

 

株価リスク

2024年3月31日現在の当社の株式投資ポートフォリオには、普通株式、永久優先株、投資信託、上場投資信託が含まれていました。株式証券価格の不利な変動により、潜在的な損失を被る可能性があります。私たちは主に業界と発行体の多様化と資産構成を通じてリスクを管理しています。

次の表は、2024年3月31日現在の当社の株式の構成（千ドル）を示しています。

 

 

 

 

 

 

全体の%

 

 

 

推定

 

 

推定

 

 

 

公正価値

 

 

公正価値

 

セクター別の株式：

 

 

 

 

 

 

財務

 

$

6,873

 

 

 

13

 

コンシューマー

 

 

8,404

 

 

 

16

 

テクノロジー

 

 

4,751

 

 

 

9

 

その他 (1)

 

 

2,445

 

 

 

6

 

 

 

22,473

 

 

 

44

 

投資信託と上場投資信託（種類別）：

 

 

 

 

 

 

債務

 

 

21,974

 

 

 

42

 

エクイティ

 

 

7,503

 

 

 

14

 

代替案

 

 

63

 

 

 

—

 

 

 

29,540

 

 

 

56

 

合計

 

$

52,013

 

 

 

100

 

 

(1)
セクターの合計が 5% 未満です。

外貨為替リスク

2024年3月31日現在、外貨関連のリスクによる重大なリスクはありませんでした。

51

 

項目4 — 管理と手順

開示管理と手続きの評価

最高経営責任者（最高経営責任者）と最高財務責任者（最高財務会計責任者）の監督と参加を得て、このレポートの対象期間終了時点での開示管理と手続きの有効性を評価し、この評価に基づいて、最高経営責任者と最高財務責任者は、これらの開示管理と手続きは有効であると結論付けました。

財務報告に関する内部統制の変更

2024年3月31日に終了した四半期に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。

統制および手続の有効性に関する制限

開示管理と手続きの設計と評価において、どのような統制や手続きも、どんなにうまく設計・運用されても、望ましい統制目標の達成を合理的に保証することしかできないことを認識しています。さらに、可能な統制や手続きの実施は、コストに対する利益を評価する際の経営陣の判断に左右されます。

52

 

パート II — その他の情報

私たちは、通常の事業過程で日常的に発生する請求や法的措置の当事者です。当社に対して申し立てられた請求や訴訟の最終的な解決を確実に予測することはできませんが、当社が当事者である現在係争中の法的手続きが、当社の連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。

項目 1A — リスク要因

2024年3月8日にSECに提出されたフォーム10-Kの「リスク要因」というタイトルのセクションで以前に開示されたリスク要因に重大な変更はありませんでした。

項目2 — 持分証券の未登録売却と収益の使用

(a)
未登録有価証券の売却と収益の使用

[なし]。

(b)
有価証券の買戻し

以下の表は、制限付株式の権利確定に関連する給与税負債を満たすために従業員が引き渡した普通株式の数（1株および1株あたりの金額を除く千ドルの金額）をまとめたものです。

 

 

 

合計
番号
株式の

 

 

平均
価格
支払い済み

 

 

合計
の数
株式
購入済み
の一部として
公に
発表された計画

 

 

[最大]
ドル
株式の価値
それはまだ5月
購入してもらえる
アンダー
計画

 

終了した月の

 

購入済み

 

 

一株当たり

 

 

私たちのプログラム

 

 

私たちのプログラム

 

2024年1月31日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

—

 

2024年2月29日

 

 

5,656

 

 

$

98.21

 

 

 

—

 

 

$

—

 

2024年3月31日

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

 

5,656

 

 

$

98.21

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運転資本の制限と配当金の支払いに関するその他の制限

私たちは、運転資金の制限や配当金の支払いに関するその他の制限の対象にはなりません。ただし、当社の保険子会社は、支払うことができる配当に制限があります。これらの制限は、HCIの将来の配当金の支払い能力に影響を与える可能性があります。

53

 

フロリダ州の法律では、国内保険会社は配当金を支払ったり、現金やその他の資産を株主に分配したりすることはできません。ただし、事業における実現純営業利益と純実現キャピタル?$#@$ンから得られる利用可能かつ累積資本および余剰資金の一部を除きます。さらに、フロリダ州の国内保険会社は、配当または分配が（1）（a）資本剰余金の10.0％または（b）純利益（実現キャピタル?$#@$ンを含まない）に2年間の繰越を加えたもの、（2）資本剰余金の10.0％のどちらか少ない方のいずれか大きい方を超える場合、フロリダ州保険規制局（「FLOIR」）の事前の承認なしに、株主に配当金の支払いまたは分配を行うことはできません。未割り当て資金から未実現キャピタル?$#@$ンの25％を引いたもの、または（3）（a）資本剰余金の10.0％または（b）純純額のどちらか少ない方を差し引いた金額で支払われる配当金を含むプラス投資収益に加えて、未配分資金に限定して支払われる配当金を含む3年間の繰越から、未実現キャピタル?$#@$ンの25％を差し引いたもの。

あるいは、フロリダ州の国内保険会社は、（1）配当金が、（a）事業における実現純営業利益と純実現キャピタル?$#@$ンから得られる保険契約者に対する保険会社の資本余剰の10.0％、または（b）保険会社の純営業利益全体と期間中に得られた実現純キャピタル?$#@$ンのどちらか大きい方以下の場合、FLOIRの事前の書面による承認なしに配当または分配金を支払うことができます直前の暦年、(2) 保険会社の保険契約者の資本剰余金は 115.0% 以上になります配当または分配後に最低限必要な法定資本剰余金について、（3）保険会社は、配当金の支払いまたは分配の少なくとも10営業日前に配当または分配の通知をFLOIRに提出します。（4）通知には、配当または分配の支払い後、保険会社が最低でも必要額の115％を受け取ることを証明する保険会社の役員による証明書が含まれています保険契約者に関する法定資本剰余金。上記の場合を除き、フロリダ州に拠点を置く保険会社は、配当金の支払いまたは分配を行うことができます。（1）FLOIRによる事前の承認が必要、または（2）FLOIRがそのような配当または分配の通知を受け取り、その期間内に承認しなかった30日後に限ります。

2024年3月31日に終了した3か月間に、当社の保険子会社はHCIに1,100万ドルの配当を支払いました。

項目3 — シニア証券のデフォルト

[なし]。

項目 4 — 鉱山の安全に関する開示

[なし]。

項目5 — その他の情報

[なし]。

54

 

アイテム6 — 展示品

このレポートには、次の書類が提出されています。

 

展示する

 

番号

 

説明

 

3.1

 

定款、修正あり。2013年8月7日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

3.1.1

 

シリーズBジュニア参加優先株式の権利、優遇および制限を指定する定款の修正条項です。2013年10月18日に提出されたフォーム8-Kの別紙3.1を参照して組み込まれています。

 

 

 

3.1.2

 

シリーズBジュニア参加優先株式の権利、優遇および制限を取り消す定款修正条項。2020年5月15日に提出されたフォーム8-Kの別紙3.1を参照して組み込まれています。

 

 

 

3.2

 

細則、修正あり。2019年9月13日に提出されたフォーム8-Kの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

4.1

 

普通株券の形式。2013年11月7日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

4.2

 

2021年3月1日に提出されたフォーム8-Kの別紙4.1を参照して、HCIグループ株式会社がCB Snowbird Holdings、L.P. 社に発行した、2021年2月26日付けの普通株式購入ワラントです。

 

 

 

4.3

 

2022年5月23日付けのHCIグループ株式会社とバンク・オブ・ニューヨーク・メロン・トラスト・カンパニー（N.A.）による、インデンチャーです。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して設立されました。

 

 

 

4.6

 

改正された1934年の証券取引法の第12条に基づいて登録された有価証券の説明。2021年3月12日に提出されたフォーム10-Kの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

4.9

 

修正された定款および証券保有者の特定の権利を定義する改正付則の規定については、本報告書の別紙3.1、3.1.1、3.1.2、3.3.2を参照してください。

 

 

 

4.10

 

2017年3月3日付けの、HCIグループ株式会社とバンク・オブ・ニューヨーク・メロン・トラスト・カンパニー（N.A.）の間で発行されたインデンチャー。2017年3月3日に提出されたフォーム8-Kの別紙4.1を参照して設立されました。

 

 

 

4.11

 

2037年満期のグローバル4.25％転換社債の形式（別紙4.1に含まれています）。2017年3月3日に提出されたフォーム8-Kの別紙4.1を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.1

 

2021年3月1日に提出されたフォーム8-Kの対応する番号の付いた別紙を参照して、2021年2月26日付けの、タイプタップ・インシュアランス・グループ株式会社、HCIグループ株式会社、CBスノーバード・ホールディングス合同会社間の優先株式購入契約。

 

 

 

10.2

 

2021年2月26日に提出されたタイプタップ・インシュアランス・グループ株式会社の定款を修正および改訂しました。2021年3月1日に提出されたフォーム8-Kの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.3

 

2021年2月26日付けの、タイプタップ・インシュアランス・グループ株式会社、CBスノーバード・ホールディングス株式会社、L.P.、HCIグループ株式会社、およびそれらの当事者間の株主間契約。2021年3月1日に提出されたフォーム8-Kの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

55

 

10.4

 

2021年3月1日に提出されたフォーム8-Kの対応する番号の付いた別紙を参照して、HCIグループ株式会社とCB Snowbird Holdings, L.P. との間の、2021年2月26日付けの親保証契約。

 

 

 

10.5**

 

HCIグループ株式会社の2012年オムニバスインセンティブプランは、2022年4月26日に改訂されました。2022年5月6日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.7**

 

2016年11月23日付けのマーク・ハームズワースとHCIグループ株式会社との間の役員雇用契約。2017年8月3日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して設立されました。

 

 

 

10.8

 

2022年6月1日に発効する複数年にわたるワーキングレイヤー災害超過損失再保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社に発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.131を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.9

 

2022年6月1日発効の損害保険契約は、加入している再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社に発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.132を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.10

 

2022年6月1日に発効する復職保険料保護再保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社に発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.133を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.11

 

2022年6月1日に発効する損害災害超過損失再保険契約は、加入再保険会社によってTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.134を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.12

 

2022年6月1日に発効する損害災害超過損失再保険契約は、加入再保険会社によってTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.135を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.13

 

2022年6月1日に発効する復職保険料保護再保険契約は、加入再保険会社によってTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.136を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.14

 

2022年6月1日に発効する復職保険料保護再保険契約は、加入再保険会社によってTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.137を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.15

 

2022年6月1日に発効するフロリダ州以外の不動産災害超過損失再保険契約は、加入再保険会社によって住宅所有者チョイス損害保険会社とTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.138を参照して組み込まれています。

 

 

 

56

 

10.16

 

2022年6月1日に発効するフロリダ州以外の不動産災害超過損失再保険契約は、加入再保険会社によって住宅所有者チョイス損害保険会社とTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.139を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.17

 

2022年6月1日に発効するフロリダ州以外の不動産災害超過損失再保険契約は、加入再保険会社によって住宅所有者チョイス損害保険会社とTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.140を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.18

 

2022年6月1日に発効するフロリダ州以外の復職保険料保護再保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社とTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.141を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.19

 

2022年6月1日に発効するフロリダ州以外の復職保険料保護再保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社とTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.142を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.20

 

2022年6月1日発効の洪水災害超過損失再保険契約は、加入再保険会社によって住宅所有者チョイス損害保険会社とTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.143を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.21

 

2022年6月1日発効の不動産災害共有多地域超過損失再保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社とTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.144を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.22

 

2022年6月1日に発効する最上位層の洪水/風力発電による災害超過損失再保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社とTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.145を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.23

 

TypTap Insurance Companyとフロリダ州ハリケーン災害基金を管理するフロリダ州管理委員会との間で、2022年6月1日に発効した償還契約です。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.146を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.24

 

住宅所有者選択損害保険会社とフロリダ州ハリケーン災害基金を管理するフロリダ州管理委員会との間で、2022年6月1日に発効した償還契約です。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの別紙10.147を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.25

 

2023年6月1日発効の損害保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社に発行されました。ポーション

57

 

 

 

この展示品のうちは、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.26

 

2023年6月1日発効の損害保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社に発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.27

 

2023年6月1日に発効する復職保険料保護再保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社に発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.28

 

2023年6月1日に発効する復職保険料保護再保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社に発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.29

 

2023年6月1日発効の財産災害超過損失再保険契約は、加入再保険会社によってTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.30

 

2023年6月1日発効の財産災害超過損失再保険契約は、加入再保険会社によってTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.31

 

2023年6月1日に発効する復職保険料保護再保険契約は、加入再保険会社によってTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.32

 

2023年6月1日に発効する復職保険料保護再保険契約は、加入再保険会社によってTypTap Insurance Companyに発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.33

 

2023年6月1日発効の損害保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社に発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.34

 

2023年6月1日発効の損害保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社とTypTap保険会社に発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.35

 

2023年6月1日発効の損害保険契約は、加入再保険会社によってホームオーナーズチョイス損害保険会社とTypTap保険会社に発行されました。この展示品の一部は、規則S-K項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

58

 

10.36

 

2023年6月1日に、ホームオーナーズ・チョイス損害保険会社と、フロリダ州ハリケーン災害基金を管理するフロリダ州行政委員会との間で発効した償還契約です。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.37

 

2023年6月1日にTypeTap Insurance Company, Inc.と、フロリダ州ハリケーン災害基金を管理するフロリダ州管理委員会との間で発効した償還契約です。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.38

 

RAP償還契約は、2023年6月1日にホームオーナーズ・チョイス損害保険会社と、保険契約者を支援する再保険プログラム（「RAPプログラム」）を管理するフロリダ州管理委員会との間で発効しました。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.39

 

RAP償還契約は、2023年6月1日にTypTap Insurance Company, Inc.と、保険契約者支援再保険プログラム（「RAPプログラム」）を管理するフロリダ州管理委員会との間で発効しました。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.40

 

HCIグループ株式会社、トラスト証券株式会社、シチズンズJMP証券合同会社間の株式分配契約2024年1月22日に提出されたフォームS-3の別紙1.2を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.41

 

2024年1月22日に提出されたフォームS-3の別紙4.17を参照して、HCIグループ株式会社とCBスノーバード・ホールディングス合同会社との間の普通株式購入ワラントを修正および改訂しました。

 

 

 

10.42

 

2024年1月22日に提出されたフォームS-3の別紙4.18を参照した、HCIグループ株式会社とCBスノーバード・ホールディングス合同会社との間の登録権契約。

 

 

 

10.43

 

2024年1月22日に提出されたフォームS-3の別紙4.19を参照して、タイプタップ・インシュアランス・グループ株式会社とCBスノーバード・ホールディングス合同会社との間の株式償還契約。

 

 

 

10.44

 

ホームオーナーズ・チョイス損害保険会社とシチズンズ・プロパティ・インシュアランス・コーポレーションとの間の仮定契約。2023年10月2日に提出されたフォーム8-Kの別紙99.1を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.45

 

TypTap保険会社とシチズンズ・プロパティ・インシュアランス・コーポレーションとの間の仮定契約。2023年11月6日に提出されたフォーム8-Kの別紙99.1を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.48**

 

タイプタップ・インシュアランス・グループ株式会社 2021年エクイティ・インセンティブ・プラン2021年3月1日に提出されたフォーム8-Kの別紙10.5を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.49**

 

2021年3月1日に提出されたフォーム8-Kの別紙10.6を参照して設立されたTypTap Insurance Group, Inc.の制限付株式報奨契約の書式。

 

 

 

10.51**

 

2021年10月1日付けのパレシュ・パテルとタイプタップ・インシュアランス・グループ株式会社との間のストックオプション契約。2021年10月7日に提出されたフォーム8-Kの別紙99.1を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.52**

 

タイプタップ・インシュアランス・グループ株式会社 2021年オムニバス・インセンティブ・プラン2021年10月7日に提出されたフォーム8-Kの別紙99.2を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.53

 

2022年5月18日付けの、HCIグループ株式会社、JMP証券合同会社、およびトラスト証券株式会社による、そこに記載されている複数の購入者の代表者としての購入契約。2022年5月23日に提出されたフォーム8-Kの別紙10.1を参照して組み込まれています。

 

 

 

59

 

10.54

 

2023年9月15日付けのパレシュ・パテルとHCIグループ株式会社の間のストックオプション契約。

 

 

 

10.57**

 

役員限定株式報奨契約の形式。2014年5月1日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.58

 

2017年2月28日付けの、HCIグループ株式会社とJMP証券合同会社およびサントラスト・ロビンソン・ハンフリー社との間で、そこに記載されている複数の初期購入者の代表として締結された購入契約。2017年2月28日に提出されたフォーム8-Kの別紙10.1を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.62

 

2023年6月2日付けの、HCIグループ株式会社とフィフス・サード・バンクとの間の修正および改訂された信用契約。2023年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.63

 

2023年6月2日付けの、HCIグループ株式会社とフィフス・サード・バンクとの間の担保・質権契約およびリボルビング・クレジット約束手形。2023年6月8日に提出されたフォーム8-Kの別紙99.2および99.3を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.64

 

2023年11月3日付けの、HCIグループ株式会社とフィフス・サード・バンクとの間の、2回目の修正および改訂された担保および質権契約、および更新、修正、改訂されたリボルビング・クレジット約束手形。2023年11月9日に提出されたフォーム8-Kの別紙99.1、99.2、99.3を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.65

 

2023年12月6日付けの、HCIグループ株式会社とシチズンズJMP証券合同会社との間の引受契約2023年12月7日に提出されたフォーム8-Kの別紙1.1を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.66**

 

2024年4月17日付けのパレシュ・パテルとHCIグループ株式会社の間の役員雇用契約。2024年4月23日に提出されたフォーム8-Kの別紙99.1を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.67**

 

2024年4月17日付けのパレシュ・パテルとHCIグループ株式会社の間の制限付株式報奨契約。2024年4月23日に提出されたフォーム8-Kの別紙99.2を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.105**

 

2020年1月16日付けのパレシュ・パテルとHCIグループ株式会社の間の譲渡制限付株式報奨契約。2020年1月23日に提出されたフォーム8-Kの別紙99.1を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.106**

 

2020年1月16日付けのパレシュ・パテルとHCIグループ株式会社との間の非適格ストックオプション契約。2020年1月23日に提出されたフォーム8-Kの別紙99.2を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.124

 

2020年12月31日に発効する不動産割当株式再保険契約は、ホームオーナーズチョイス損害保険会社によってユナイテッド損害保険会社に発行されました。2022年3月10日に提出されたフォーム10-Kの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.125

 

2021年1月18日に、ユナイテッド・損害保険会社、ユナイテッド・インシュアランス・ホールディングス株式会社、ユナイテッド・インシュアランス・マネジメント株式会社、およびホームオーナーズ・チョイス損害保険会社との間で発効する更新権契約です。2022年3月10日に提出されたフォーム10-Kの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.126

 

2021年6月1日に発効する不動産割当株式再保険契約は、ホームオーナーズチョイス損害保険会社とTypTap保険会社によってユナイテッド損害保険会社に発行されました。2022年3月10日に提出されたフォーム10-Kの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

60

 

10.127

 

2021年12月30日、ユナイテッド・損害保険会社、ユナイテッド・インシュアランス・ホールディングス株式会社、ユナイテッド・インシュアランス・マネジメント株式会社、およびホームオーナーズ・チョイス損害保険会社との間で発効した更新権契約です。2022年3月10日に提出されたフォーム10-Kの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.128

 

2021年12月31日発効の不動産割当株式再保険契約は、ホームオーナーズチョイス損害保険会社によってユナイテッド損害保険会社に発行されました。2022年3月10日に提出されたフォーム10-Kの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

10.129

 

TypTap Insurance Companyがユナイテッド損害保険会社に発行した2022年6月1日発効の不動産割当株式再保険契約。2022年8月9日に提出されたフォーム10-Qの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

31.1

 

最高経営責任者の資格

 

 

 

31.2

 

最高財務責任者の認定

 

 

 

32.1

 

18 U.S.C.SS.1350に基づく最高経営責任者の書面による声明

 

 

 

32.2

 

18 U.S.C.SS.1350に基づく最高財務責任者の書面による声明

 

 

 

97**

 

HCIグループ株式会社クローバックポリシー。2024年3月8日に提出されたフォーム10-Kの対応する番号の付いた別紙を参照して組み込まれています。

 

 

 

101.インチ

 

インライン XBRL インスタンスドキュメント

 

 

 

101.SCH

 

リンクベース文書が埋め込まれたインラインXBRLタクソノミー拡張スキーマ

 

 

 

104

 

表紙インタラクティブデータファイル (インライン XBRL ドキュメントに埋め込まれています)

 

** 管理契約または補償プラン。

61

 

署名

1934年の証券取引法の要件に従い、当社は、正式に権限を与えられ、会社を代表してこの報告書に署名した署名者に、当社に代わってこの報告書に署名してもらいました。

 

HCIグループ株式会社

2024年5月9日

作成者:

/s/ パレシュ・パテル

パレシュ・パテル

最高経営責任者

(最高執行役員)

2024年5月9日

作成者:

/s/ ジェームズ・マーク・ハームズワース

ジェームズ・マーク・ハームズワース

最高財務責任者

(最高財務会計責任者)

 

この文書の署名入りの原本は、HCI Group, Inc. に提供され、HCI Group, Inc. が保管し、要求に応じて証券取引委員会またはそのスタッフに提出されます。

 

 

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