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シナリオ予測メンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2024-09-300001509589US-GAAP:コモディティメンバーCIVI:流動デリバティブ資産会員2024-03-310001509589US-GAAP:コモディティメンバーCIVI:流動デリバティブ資産会員2023-12-310001509589US-GAAP:コモディティメンバーCIVI:長期デリバティブ資産会員2024-03-310001509589US-GAAP:コモディティメンバーCIVI:長期デリバティブ資産会員2023-12-310001509589US-GAAP:コモディティメンバー2024-03-310001509589US-GAAP:コモディティメンバー2023-12-310001509589US-GAAP:コモディティメンバー米国会計基準:その他の流動負債メンバー2024-03-310001509589US-GAAP:コモディティメンバー米国会計基準:その他の流動負債メンバー2023-12-310001509589米国会計基準:その他の非流動負債メンバーUS-GAAP:コモディティメンバー2024-03-310001509589米国会計基準:その他の非流動負債メンバーUS-GAAP:コモディティメンバー2023-12-310001509589米国会計基準:普通株式会員Civii:2023年の自社株買いプランのメンバーCIVI: CPPIBC クレストン・ピーク・リソース・カナダC会員2023-01-012023-01-310001509589米国会計基準:普通株式会員CIVI: 2023年12月までの株式買戻しプログラムメンバー2023-02-280001509589米国会計基準:普通株式会員CIVI: 2023年12月までの株式買戻しプログラムメンバー2023-06-300001509589米国会計基準:普通株式会員CIVI:NGPTAROCKホールディングスLLCと特定の関連会社のメンバーCIVI: 2023年12月までの株式買戻しプログラムメンバー2024-01-012024-03-310001509589米国会計基準:普通株式会員CIVI: 2023年12月までの株式買戻しプログラムメンバー2024-01-012024-03-310001509589CIVI: 四半期変動配当メンバー2022-03-012022-03-310001509589CIVI: 四半期ベースの配当メンバー2024-01-012024-03-310001509589CIVI: 四半期変動配当メンバー2024-01-012024-03-310001509589CIVI: 四半期ベースの配当メンバー2023-01-012023-03-310001509589CIVI: 四半期変動配当メンバー2023-01-012023-03-310001509589米国会計基準:普通株式会員CIVI:ヴァンスエナジー合同会社会員米国会計基準:後任イベントメンバーCIVI: 2024年5月買戻しプログラムのメンバー2024-05-012024-05-010001509589CIVI:ベンサーアクイジションメンバーSRT: シナリオ予測メンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2024-05-012024-07-310001509589CIVI:ベンサーアクイジションメンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2024-05-01civii: 分割払い
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム10-Q
☒ 有価証券のセクション13または15(d)に基づく四半期報告書
1934年の為替法
四半期終了時 2024年3月31日
または
☐ 1934年の証券取引法のセクション13または15(d)に基づく移行レポート
_________から_________への移行期間について
コミッションファイル番号:001-35371
シビタス・リソース株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 61-1630631 |
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | | (IRS雇用者識別番号) |
| | | | | | | | | | | | | | |
555 17番ストリート、 | スイート 3700 | | |
デンバー、 | コロラド州 | | 80202 |
(主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
(303)293-9100
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
| | | | | | | | |
同法第12条 (b) に従って登録された証券: |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録した取引所の名前 |
普通株式、額面価格1株あたり0.01ドル | 市民 | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が(1)1934年の証券取引法のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。☒はい☐ いいえ
登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に、規則S-Tの規則405(この章の§232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。☒はい☐ いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型アクセラレーテッドファイラー | ☒ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ | |
非加速ファイラー | ☐ | 小規模な報告会社 | ☐ | |
| | 新興成長企業 | ☐ | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。☐ はい ☒ いいえ
2024年4月26日現在、登録者は
100,091,389 発行済普通株式。
シビタス・リソース株式会社
フォーム 10-Q
2024年3月31日に終了した四半期については
目次
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | ページ |
パートI。 | 財務情報 | |
| | | |
| アイテム 1. | 財務諸表(未監査) | |
| | | | |
| | 2024年3月31日および2023年12月31日現在の要約連結貸借対照表 | 6 |
| | | | |
| | 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結営業報告書 | 7 |
| | | | |
| | 2024年3月31日および2023年3月31日に終了した要約連結株主資本計算書連続四半期プレゼンテーション | 8 |
| | | | |
| | 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 | 9 |
| | | | |
| | 要約連結財務諸表の注記 | 10 |
| | | | |
| アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 29 |
| | | | |
| アイテム 3. | 市場リスクに関する量的および質的開示 | 41 |
| | | | |
| アイテム 4. | 統制と手続き | 43 |
| | | | |
パートII。 | その他の情報 | |
| | | | |
| アイテム 1. | 法的手続き | 44 |
| | | | |
| アイテム 1A. | リスク要因 | 44 |
| | | | |
| アイテム 2. | 株式の未登録売却、収益の使用、および発行者による株式の購入 | 44 |
| | | | |
| アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 44 |
| | | | |
| アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 44 |
| | | | |
| アイテム 5. | その他の情報 | 45 |
| | | |
| アイテム 6. | 展示品 | 45 |
| | | | |
| | | | |
| | | 署名 | 46 |
将来の見通しに関する記述に関する情報
このフォーム10-Qの四半期報告書には、信念、期待、意図を表すものや、歴史的事実の記述ではなく、改正された1933年の証券法(「証券法」)のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21E(「取引法」)の意味における将来の見通しに関する記述など、さまざまな記述が含まれています。このフォーム10-Qの四半期報告書では、「できた」、「信じる」、「予想する」、「意図する」、「見積もる」、「期待する」、「できる」、「続く」、「予測」、「可能性」、「プロジェクト」、「計画」、「意志」などの表現は、将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。ただし、すべての将来の見通しに関する記述にそのような識別語が含まれているわけではありません。これらの将来の見通しに関する記述は、現在入手可能な情報に基づく、将来の出来事の結果とタイミングに関する経営陣の現在の考えに基づいています。
将来の見通しに関する記述には、とりわけ以下に関連する記述が含まれます。
•私たちのビジネス戦略。
•埋蔵量の見積もり。
•推定販売量;
•予想される資本支出の金額と配分、および資本支出と運営費の資金調達計画。
•将来の資本支出を変更する当社の能力。
•予想される費用。
•債務契約の遵守。
•継続的な事業に関連する資金を調達し、債務を履行する当社の能力。
•気候変動、環境、健康、安全に関する規制とそれに基づく責任に関連する規制を含む政府規制の順守。
•環境、社会、ガバナンス問題に関するイニシアチブ、計画、または野心を達成したり、達成したりする当社の能力。
•収集システムの妥当性とそのような収集システムの継続的な改善。
•特定の地域で利用可能な収集システムや処理施設が不足していることによる影響。
•原油、天然ガス、液化天然ガス(「NGL」)の価格とそれらの価格の変動に影響する要因。
•商品価格の影響。
•減損の充足;
•デリバティブ商品を使用して商品価格リスクを管理する能力と、将来そのような商品を使用する能力。
•私たちの掘削インベントリと掘削意向。
•潜在的に破壊的なテクノロジーの影響。
•当社の推定収益利益と損失。
•特定のプロジェクトのタイミングと成功。
•標準およびロングリーチラテラルの実装。
•強化された完成技術と井戸の設計変更を引き続き最適化する意向。
•労働利息のパーセンテージを明記しました。
•私たちの経営陣と技術チーム。
•訴訟、請求、紛争の結果と影響
•原油と天然ガスの埋蔵量を代替する当社の能力。
•最初の予約が確認されてから5年以内に、確認された未開発埋蔵量を生産用不動産に転換する当社の能力。
•自社株の買い戻し、現在の水準での普通株式への配当の支払い、または余剰資本を株主に還元するための追加メカニズムなど、将来起こりうる資本管理活動を追求する当社の能力。
•特定の顧客または当社製品の購入者を失った場合の影響。
•購入契約と輸送契約に関連する特定の量の約束を果たすタイミングと能力。
•慣習的なロイヤルティ利益、優先されるロイヤルティ利益、運営契約に付随する義務、現在の税金の先取特権、およびその他の業界関連の制約の影響
•キャッシュフローや流動性を含む、予想される財政状態。
•保険の妥当性。
•最近の買収に関する計画と期待、および最近の買収が当社の業績、財政状態、将来の成長機会、準備金の見積もり、および競争力に与えると予想される影響。
•他の合併や買収の結果、効果、利益、相乗効果。そして
•当社の予想事業、経済実績、および財政状態に関するその他の声明。
これらの将来の見通しに関する記述は、過去の傾向、現在の状況、予想される将来の発展、および状況下で適切であると当社が考えるその他の要因に対する私たちの経験と認識に照らして行った特定の仮定と分析に基づいています。不正確な仮定や、既知または未知のリスクや不確実性の影響を受ける可能性があります。このような要因の多くは、将来の実際の業績を決定する上で重要です。これらの将来の見通しに関する記述で予想される実際の結果または進展は、多くのリスクと不確実性の影響を受けますが、その多くは当社の制御が及ばず、実現しない場合や、実質的に実現したとしても、期待される結果をもたらさない場合があります。実際の結果は、将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる場合があります。
実際の結果が大きく異なる原因となる要因には、以下が含まれますが、これらに限定されません。
•2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書(「2023フォーム10-K」)のパートI、項目1Aで説明されているリスク要因。
•原油、天然ガス、NGLについて受け取る価格の下落または変動。
•国際的、国内的、または当社が事業を行っている地域や地域の市場地域を問わず、一般的な経済状況。これには、将来の景気低下、継続的またはさらなるインフレの影響、金融市場の混乱、許容できる条件での信用の利用可能性が含まれます。
•考えられるその他の買収および処分の機会を特定して選択する当社の能力。
•事業の中断や原油や天然ガスの過剰供給、その他の世界保健イベントの影響、ロシアを含む特定の原油・天然ガス生産国による措置の影響。
•お客様が当社に対する義務を果たす能力。
•許容できる条件での資本へのアクセス。
•事業活動、借入金、その他の資金源から十分なキャッシュフローを生み出し、未開発の土地でのポジションを十分に発展させることができる当社の能力
•原油と天然ガスの推定埋蔵量の有無または回収可能性、および将来の実際の販売量率と関連費用。
•確認された石油とガスの埋蔵量の推定に関連する不確実性。
•業界が将来、地方、州、および連邦の規制または立法措置(追加の税金、環境、健康、安全に関する規制および気候変動に対処する規制の変更を含む)の対象となる可能性。
•環境、健康、安全上のリスク。
•季節的な気象条件、および気候変動によって引き起こされる厳しい天候やその他の自然現象。
•リース規定。
•水平掘削および完成技術の採用に関連するリスクを含む、掘削および運用上のリスク。
•掘削および完成作業に必要な水を十分に確保する当社の能力。
•油田の設備、サービス、および人員の有無。
•探鉱と開発のリスク。
•集中型原油および天然ガス処理施設の操業中断。
•原油と天然ガス産業における競争。
•目標を達成するために計画を実行する経営陣の能力。
•新しい地域での事業運営で予期せぬ困難に遭遇しました。
•上級管理職の主要メンバーと主要な技術従業員を引き付けて維持する当社の能力。
•効果的な内部統制を維持する当社の能力。
•適切な収集システムとパイプラインの持ち帰り容量へのアクセス。
•生産する天然ガスの適切な処理能力を確保し、生産する原油、天然ガス、NGLの適切な輸送を確保し、原油、天然ガス、NGLを市場価格で販売する当社の能力。
•一部の不動産における鉱業権の所有権の完全化に関連する費用やその他のリスク。
•パンデミックやその他の公衆衛生上の伝染病。
•中東(イスラエルとパレスチナの紛争に関連する時事問題を含む)、南米、ロシア(ロシアとウクライナが関与する時事問題を含む)内または関連する紛争、その他の持続的な軍事キャンペーン、テロまたは妨害行為を含む、他の生産国の政治的状況。そして
•当社の事業、運営、または価格に悪影響を及ぼす可能性のあるその他の経済的、競争的、政府的、立法的、規制的、地政学的、技術的要因。
将来の見通しに関する記述はすべて、Form 10-Qのこの四半期報告書の日付の時点でのみ述べられています。法律で義務付けられている場合を除き、これらの記述を更新または改訂する義務は一切負いません。これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないでください。このForm 10-Qの四半期報告書に記載する将来の見通しに関する記述に反映されている、または示唆されている当社の計画、意図、期待は妥当であると考えていますが、これらの計画、意図、または期待が達成されるという保証はありません。実際の結果が予想と大きく異なる原因となる可能性のあるその他の重要な要因を、「パートI、項目1A」で開示します。リスク要因」および2023フォーム10-Kの他の部分。これらは、今後のフォーム10-Qの四半期報告書および証券取引委員会(「SEC」)に提出するその他の文書で更新される場合があります。これらの注意書きは、当社または当社に代わって行動する者に帰属する将来の見通しに関するすべての記述を対象としています。
第I部。財務情報
アイテム 1.財務諸表。
シビタス・リソース株式会社と子会社
要約連結貸借対照表(未監査)
(千単位、1株あたりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 52,070 | | | $ | 1,124,797 | |
売掛金、純額: | | | |
原油と天然ガスの販売 | 601,991 | | | 505,961 | |
共同利益とその他 | 228,004 | | | 247,228 | |
デリバティブ資産 | 10,602 | | | 35,192 | |
買収のための預金 | — | | | 163,164 | |
前払い費用およびその他 | 62,268 | | | 68,070 | |
流動資産合計 | 954,935 | | | 2,144,412 | |
資産と設備(成功への取り組み方式): | | | |
証明済みの物件 | 14,973,145 | | | 12,738,568 | |
少ない額:減価償却累計、減価償却額、減価償却額 | (2,751,356) | | | (2,339,541) | |
確認された物件の総額、純額 | 12,221,789 | | | 10,399,027 | |
未確認の物件 | 957,403 | | | 821,939 | |
ウェルズ進行中 | 759,657 | | | 536,858 | |
減価償却累計額を差し引いたその他の資産と設備9,861 2024年と $9,808 2023年に | 57,095です | | | 62,392 | |
総資産および設備、純額 | 13,995,944 | | | 11,820,216 | |
デリバティブ資産 | 254 | | | 8,233 | |
| | | |
| | | |
その他の固定資産 | 132,890 | | | 124,458 | |
総資産 | $ | 15,084,023 | | | $ | 14,097,319% | |
負債と株主資本 | | | |
現在の負債: | | | |
買掛金と未払費用 | $ | 659,848 | | | $ | 565,708 | |
支払うべき生産税 | 411,069 | | | 421,045です | |
原油と天然ガスの収入分配、支払いが必要です | 814,552 | | | 766,123 | |
デリバティブ負債 | 80,614 | | | 18,096 | |
繰延買収の検討事項 | 525,627 | | | — | |
その他の負債 | 87,986 | | | 80,915 | |
流動負債合計 | 2,579,696 | | | 1,851,887 | |
長期負債: | | | |
| | | |
| | | |
長期債務 | 4,437,624 | | | 4,785,732 | |
従価税 | 376,261 | | | 307,924 | |
デリバティブ負債 | 5,690 | | | — | |
繰延所得税負債、純額 | 594,775 | | | 564,781です | |
資産償却義務 | 336,560です | | | 305,716 | |
| | | |
| | | |
その他の長期負債 | 118,489 | | | 99,958 | |
負債総額 | 8,449,095 | | | 7,915,998 | |
コミットメントと不測の事態(注6) | | | |
株主資本: | | | |
優先株式、$.01 額面価格、 25,000,000 承認済み株式、 無し 優れた | — | | | — | |
普通株式、$.01 額面価格、 225,000,000 承認済み株式、 100,084,095 そして 93,774,901 それぞれ2024年3月31日と2023年12月31日の時点で発行済みと未払い | 5,067 | | | 5,004 | |
追加払込資本 | 5,402,979 | | | 4,964,450です | |
利益剰余金 | 1,226,882 | | | 1,211,867 | |
株主資本の総額 | 6,634,928 | | | 6,181,321 | |
負債総額と株主資本 | $ | 15,084,023 | | | $ | 14,097,319% | |
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
シビタス・リソース株式会社と子会社
要約連結営業明細書(未監査)
(千単位、1株あたりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
営業純収入: | | | | | | | |
原油、天然ガス、NGLの販売 | $ | 1,327,756 | | | $ | 654,841 | | | | | |
その他の営業利益 | 1,447 | | | 1,181 | | | | | |
営業純収益の合計 | 1,329,203 | | | 656,022 | | | | | |
営業経費: | | | | | | | |
リース運営費 | 131,465 | | | 45,838 | | | | | |
中流業務経費 | 13,561 | | | 10,061 | | | | | |
収集、輸送、処理 | 88,901 | | | 67,352 | | | | | |
退職金と従価税 | 101,906 | | | 52,362 | | | | | |
探検 | 11,534 | | | 571 | | | | | |
減価償却、減価償却、償却 | 466,840 | | | 201,303 | | | | | |
| | | | | | | |
取引コスト | 22,720 | | | 482 | | | | | |
一般管理費($を含む)11,199 と $7,380それぞれ、株式ベースの報酬について) | 57,878 | | | 36,858 | | | | | |
その他の営業費用 | 7,566 | | | 138 | | | | | |
営業費用の合計 | 902,371 | | | 414,965 | | | | | |
その他の収入 (費用): | | | | | | | |
デリバティブ利益(損失)、純額 | (109,680) | | | 25,160 | | | | | |
支払利息 | (109,786) | | | (7,449) | | | | | |
不動産取引の損失、純額 | (1,430) | | | (241) | | | | | |
その他の収入 | 4,904 | | | 9,023 | | | | | |
その他の収入 (費用) の合計 | (215,992) | | | 26,493 | | | | | |
法人税控除前の営業利益 | 210,840 | | | 267,550 | | | | | |
所得税費用 | (35,019) | | | (65,089) | | | | | |
純利益 | $ | 175,821 | | | $ | 202,461 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
普通株式1株あたりの利益: | | | | | | | |
ベーシック | $ | 1.75 | | | $ | 2.48 | | | | | |
希釈 | $ | 1.74 | | | $ | 2.46 | | | | | |
加重平均発行済普通株式: | | | | | | | |
ベーシック | 100,546 | | | 81,719 | | | | | |
希釈 | 101,293 | | | 82,430 | | | | | |
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
シビタス・リソース株式会社と子会社
要約連結株主資本計算書(未監査)
(千単位、1株あたりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | [追加] | | | | |
| 普通株式 | | 支払い済み | | 保持 | | |
| 株式 | | 金額 | | 資本 | | 収益 | | 合計 |
残高、2023年12月31日 | 93,774,901 | | | $ | 5,004 | | | $ | 4,964,450です | | | $ | 1,211,867 | | | $ | 6,181,321 | |
買収に基づく発行 | 7,181,527 | | | 72 | | | 488,846 | | | — | | | 488,918 | |
発行された制限付普通株式 | 255,442 | | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | |
源泉徴収に使われる株式 | (99,307) | | | (1) | | | (7,069) | | | — | | | (7,070) | |
| | | | | | | | | |
普通株が買い戻され、廃止されました | (1,028,468) | | | (10) | | | (54,447) | | | (12,479) | | | (66,936) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 11,199 | | | — | | | 11,199 | |
現金配当、$1.45 一株当たり | — | | | — | | | — | | | (148,327) | | | (148,327) | |
純利益 | — | | | — | | | — | | | 175,821 | | | 175,821 | |
残高、2024年3月31日 | 100,084,095 | | | $ | 5,067 | | | $ | 5,402,979 | | | $ | 1,226,882 | | | $ | 6,634,928 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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残高、2022年12月31日 | 85,120,287 | | | $ | 4,918 | | | $ | 4,211,197 | | | $ | 1,157,804 | | | $ | 5,373,919 | |
| | | | | | | | | |
発行された制限付普通株式 | 112,052 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
源泉徴収に使われる株式 | (30,111) | | | — | | | (2,118) | | | — | | | (2,118) | |
ストックオプションの行使 | 13,352 | | | — | | | 440 | | | — | | | 440 | |
普通株が買い戻され、廃止されました | (4,918,032) | | | (49) | | | (243,312) | | | (60,094) | | | (303,455) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 7,380 | | | — | | | 7,380 | |
現金配当、$2.15 一株当たり | — | | | — | | | — | | | (176,878) | | | (176,878) | |
純利益 | — | | | — | | | — | | | 202,461 | | | 202,461 | |
残高、2023年3月31日 | 80,297,548 | | | $ | 4,869 | | | $ | 3,973,587 | | | $ | 1,123,293 | | | $ | 5,101,749 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
シビタス・リソース株式会社と子会社
要約連結キャッシュフロー計算書(未監査)
(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
| 2024 | | 2023 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
純利益 | $ | 175,821 | | | $ | 202,461 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | |
減価償却、減価償却、償却 | 466,840 | | | 201,303 | |
| | | |
株式ベースの報酬 | 11,199 | | | 7,380 | |
デリバティブ(利益)損失、純額 | 109,680 | | | (25,160) | |
デリバティブ現金決済損失、純額 | (11,155) | | | (10,550) | |
繰延ファイナンス費用の償却と繰延買収対価 | 12,345です | | | 1,150% | |
不動産取引の損失、純額 | 1,430 | | | 241 | |
繰延所得税費用 | 29,994です | | | 45,953 | |
その他、ネット | (1,035) | | | (8) | |
営業資産と負債の変動、純額 | 17,433 | | | 116,079 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
営業活動による純現金 | 812,552 | | | 538,849 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
事業の買収、獲得した現金を差し引いたもの | (833,902) | | | — | |
原油と天然ガス資産の取得 | — | | | (30,824) | |
| | | |
掘削や完成作業、その他の固定資産のための資本支出 | (571,577) | | | (250,389) | |
不動産取引からの収入 | 92,862 | | | 5,700 | |
| | | |
その他、ネット | — | | | (94) | |
投資活動に使用された純現金 | (1,312,617) | | | (275,607) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
クレジットファシリティからの収入 | 30万人 | | | — | |
クレジットファシリティへの支払い | (650,000) | | | — | |
| | | |
繰延ファイナンス費用と繰延買収対価の支払い | (1,368) | | | — | |
| | | |
配当金の支払い | (148,439) | | | (173,376) | |
普通株が買い戻され、廃止されました | (66,936) | | | (300,107) | |
ストックオプションの行使による収入 | — | | | 440 | |
普通株式の返還と引き換えに従業員税の源泉徴収金の支払い | (7,070) | | | (2,118) | |
ファイナンスリース債務の元本支払い | (763) | | | — | |
財務活動に使用された純現金 | (574,576) | | | (475,161) | |
現金、現金同等物および制限付現金の純変動額 | (1,074,641) | | | (211,919) | |
現金、現金同等物、制限付現金: | | | |
期間の初め (1) | 1,126,815 | | | 768,134 | |
期間の終わり (1) | $ | 52,174 | | | $ | 556,215 | |
(1) $を含みます2.0 100万ドルの制限付現金、金額は1.9 2023年12月31日に終了した期間の添付の未監査要約連結貸借対照表(「貸借対照表」)内の買収のための預金として提示されるエスクローで保有されている現金から得た100万ドルの利息0.1 提示されたすべての期間について、添付の貸借対照表内のその他の非流動資産に記載されている道路の維持管理と修理のための100万の資金。 |
追加情報については、注記2-買収および売却、および注記13-キャッシュフロー情報の補足開示を参照してください。 |
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
シビタス・リソース株式会社と子会社
要約連結財務諸表の注記(未監査)
ノート 1- 重要な会計方針の要約
業務の説明
「Civitas」、「会社」、「私たち」、「私たち」、「当社」という用語を使用する場合、文脈上別段の定めがない限り、Civitas Resources, Inc. とその連結子会社を指します。Civitasは、主にコロラド州のDJ盆地とテキサス州とニューメキシコのペルム紀盆地で、原油および関連する液体が豊富な天然ガスの取得、開発、生産に焦点を当てた独立系の探鉱・生産会社です。
プレゼンテーションの基礎
添付の未監査要約連結財務諸表にはCivitasの勘定が含まれ、中間財務情報として米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)、フォーム10-Qの四半期報告書の指示、および規則S-Xに従って作成されています。したがって、そのような規則や規制に従い、監査済み財務諸表に含まれる特定の注記やその他の財務情報は要約または省略されています。経営陣の意見では、中間財務情報を公正に提示するために必要と考えられる通常の定期的な調整からなるすべての調整が含まれています。連結により、重要な会社間残高と取引はすべて削除されました。
2023年12月31日の未監査要約連結貸借対照表データは、2023年フォーム10-Kに含まれる監査済み連結財務諸表から導き出されたものですが、GAAPで義務付けられている注記を含むすべての開示が含まれているわけではありません。そのため、このフォーム10-Qの四半期報告書は、2023年のフォーム10-Kに含まれる監査済み連結財務諸表および関連メモと併せて読む必要があります。未監査の要約連結財務諸表の作成に関連して、貸借対照表の日付である2024年3月31日からフォーム10-Qのこの四半期報告書の提出日までに発生した事象を評価しました。2024年3月31日に終了した3か月間の経営成績は、必ずしも通年またはその他の将来の期間に予想される業績を示すものではありません。さらに、前期のわずかな金額の一部が、添付の未監査要約連結財務諸表の当期表示に準拠するように再分類されました。このような再分類は、前期の連結財務諸表に重大な影響を及ぼしませんでした。
重要な会計方針
当社が採用している重要な会計方針は、2023年フォーム10-Kの注記1-重要な会計方針の要約に記載されており、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる未監査の要約連結財務諸表の注記が補足されています。
最近発行され採択された会計基準
2023年11月、FASBはASU第2023-07号「セグメント報告(トピック280):報告対象セグメント開示の改善(「ASU 2023-07」)を発行しました。ASU 2023-07は、公的機関の報告対象セグメントに関する開示を改善し、報告対象セグメントの費用に関する追加的かつ詳細な情報を提供するために発行されました。ASU 2023-07は、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効で、早期採用が許可されています。このガイダンスは、財務諸表に記載されている過去のすべての期間に遡って適用されることになっています。私たちはこのASUの範囲内にあり、このASUが連結財務諸表の開示に与える影響を評価しています。
2023年12月、FASBはASU第2023-09号「所得税開示の改善」(「ASU 2023-09」)を発行しました。ASU 2023-09は、所得税率調整の細分化や支払った所得税に関する情報などの開示を要求することで、所得税の開示を強化することを目的としています。このASUは、2024年12月15日以降に開始する年次報告期間に有効で、早期採用が許可されています。ASU 2023-07は将来的に適用する必要があり、遡及的申請も許可されています。ASC 2023-09が連結財務諸表と採用計画に与える影響を、採用日や移行方法を含めて評価しています。
2024年3月、SECは、登録届出書と年次報告書における気候関連の開示を強化および標準化することを目的とした規則を採択しました。新しい規則では、取締役会の監督およびリスク管理活動、これらのリスクが当社に与える重大な影響、厳しい気象現象やその他の自然条件の結果として当社に及ぼす重大な影響の定量化など、気候関連の重大なリスクの開示が義務付けられます。規則では、次の情報の開示も義務付けられています
重大な温室効果ガス排出量、および気候関連のあらゆる重要な目標と目標。新しい規則は、2025会計年度から始まる年次報告期間に有効になる予定でした。ただし、温室効果ガス排出量の開示は、2026会計年度から始まる年次報告期間に有効でしたが、新しい規則は、第8巡回区控訴裁判所による新しい規則に対する統合異議申し立ての司法審査が完了するまで、2024年4月4日にSECによって自発的に保留されました。現在、これらの新しい規則の影響を評価しています。
この四半期報告書の提出時点では、ASU 2023-07またはASU 2023-09を早期採用することを選択していません。2024年3月31日現在、およびフォーム10-Qのこの四半期報告書の提出日までに、発行されたがまだ採用されていない当社の財務諸表および開示に重大な影響を与える可能性のある会計基準は他にありません。
ノート 2- 買収と売却
以下に開示されているすべての合併と買収は、ASCトピック805「企業結合」に基づく企業結合会計の買収方法に基づいて会計処理されています。したがって、買収に関連する取引および統合費用は、発生した時点で費用計上しながら、取得した純資産、取得した識別可能な資産および引き受けた負債の認識額と取得予定日に引き受けた負債の公正価値を評価しました。取得した資産と引き受けた負債の公正価値測定は、市場では観察できないインプットに基づいており、したがってレベル3のインプットです。原油と天然ガスの不動産の公正価値は、将来のキャッシュフローを単一の割引額に換算する評価手法を使用して測定されました。原油と天然ガスの資産評価への重要なインプットには、埋蔵量、将来の運用および開発コスト、将来の商品価格、将来の推定キャッシュフロー、準備金調整係数、および市場ベースの加重平均資本コストの見積もりが含まれていました。これらのインプットには、評価時に経営陣による重要な判断と見積もりが必要でした。
ベンサー・アクイジション
2024年1月2日、私たちはVencer Energy, LLC(「Vencer」)と特定の石油・ガス資産の取得を完了しました。調整後の総対価は約$です。2.0 10億、クロージング後の通常の調整額とドルを含めて5502025年1月3日までに支払われる予定の100万円の現金(「ベンサーの買収」)。 Vencer売買契約に関連して、またその締結時に、私たちは$の現金を入金しました161.3エスクローエージェント付きで100万です。この預金は、そこに生じた利息とともに、クロージング時に支払われる現金から引き落とされました。次の表は、Vencerの買収で引き受けた資産と引き受けた負債の譲渡対価と暫定的な購入価格配分を示しています。
| | | | | |
対価(千単位、1株あたりの金額を除く) | |
現金対価 | $ | 1,000,000 | |
繰延買収の検討事項 (1) (3) | $ | 532,284 | |
| |
発行された普通株式 | 7,181,527 | |
1株当たりの終値 (2) | $ | 68.08 | |
株式対価 (3) | $ | 488,918 | |
| |
総対価額 | $ | 2,021,202 | |
_______________________
(1) 割引後の固定で決定可能な将来の現金支払いに基づいています。
(2)2024年1月2日のシビタス普通株式の終値に基づいています。
(3) 金額は現金以外の投資および財務活動を表しています。
| | | | | |
暫定購入価格配分(千単位) | |
取得した資産 | |
証明済みの物件 | $ | 1,853,288 | |
未確認の物件 | 231,548 | |
その他の財産と設備 | 666 | |
使用権資産 | 4,049 | |
取得した総資産 | $ | 2,089,551 | |
| |
負債が引き受けられます | |
原油と天然ガスの収入分配、支払いが必要です | $ | 24,143 | |
資産償却義務 | 40,157 | |
リース責任 | 4,049 | |
引き受けた負債総額 | 68,349% | |
取得した純資産 | $ | 2,021,202 | |
Vencer買収の購入価格配分は暫定的なものであり、買収した特定のVencer資産と引き受けた負債の公正価値を引き続き評価しています。購入価格の配分は、1年間の測定期間を超えないように、できるだけ早く確定する予定です。
ハイバーニアの買収
2023年8月2日、私たちはハイバーニア・エナジーIII合同会社(「HE3」)とハイバーニア・エナジーII-B, LLC(「HE3-B」、HE3と合わせて「ハイバーニア」)の発行済みおよび発行済みの株式所有権をすべて総額約$で取得しました2.2 クロージング後の慣習的な調整(「Hibernia買収」)を含めて、10億円の現金。次の表は、Hibernia買収で取得した資産と引き受けた負債の暫定的な購入価格配分を示しています。
| | | | | |
暫定購入価格配分(千単位) | |
取得した資産 | |
現金および現金同等物 | $ | 30,671です | |
売掛金-原油と天然ガスの売上 | 89,766% | |
売掛金-共同利息とその他 | 4,463 | |
証明済みの物件 | 2,135,085 | |
未確認の物件 | 115,802 | |
その他の財産と設備 | 520 | |
使用権資産 | 30,393 | |
取得した総資産 | $ | 2,406,700 | |
| |
負債が引き受けられます | |
買掛金と未払費用 | $ | 97,739 | |
支払うべき生産税 | 10,320 | |
原油と天然ガスの収入分配、支払いが必要です | 75,267 | |
資産償却義務 | 8,299 | |
リース責任 | 30,393 | |
引き受けた負債総額 | 222,018 | |
取得した純資産 | $ | 2,184,682 | |
2024年3月31日まで、2023年11月7日にSECに提出された2023年9月30日に終了した四半期の四半期報告書のフォーム10-Qに記載されている配分には、重要ではない調整が行われています。Hibernia買収の購入価格配分は暫定的なものであり、取得したHiberniaの一部の資産と引き受けた負債の公正価値を引き続き評価しています。購入価格の配分は、1年間の測定期間を超えないように、できるだけ早く確定する予定です。
タップロックの買収
2023年8月2日、タップロックアクイジション株式会社(「タップロックアクイジション株式会社」)、タップロックリソースII、LLC(「タップロックリソースII」)、タップロックNM10ホールディングス合同会社(「タップロックNM10」)の発行済みおよび発行済み株式所有権をすべて取得しました。また、タップロックアクイジション株式会社、タップロックNM10とともに「タップロック」)約$の合計対価については2.5クロージング後の慣習的な調整(「タップロックの買収」)を含めて10億。 次の表は、タップロックの買収で取得した資産と引き受けた負債の譲渡対価と暫定的な購入価格配分を示しています。
| | | | | |
対価(千単位、1株あたりの金額を除く) | |
現金対価 | $ | 1,502,880 | |
| |
発行された普通株式 | 13,538,472 | |
1株当たりの終値 (1) | $ | 73.14 | |
株式に関する考慮事項 | $ | 990,204 | |
| |
総対価額 | $ | 2,493,084 | |
_______________________
(1)2023年8月2日のシビタス普通株式の終値に基づいています。
| | | | | |
暫定購入価格配分(千単位) | |
取得した資産 | |
現金および現金同等物 | $ | 6,543 | |
売掛金-原油と天然ガスの売上 | 106,255です | |
売掛金-共同利息とその他 | 31,300です | |
前払い費用およびその他 | 17,930 | |
証明済みの物件 | 2,330,485 | |
未確認の物件 | 298,859 | |
その他の財産と設備 | 12,827 | |
使用権資産 | 626 | |
取得した総資産 | $ | 2,804,825 | |
| |
負債が引き受けられます | |
買掛金と未払費用 | $ | 150,138 | |
支払うべき生産税 | 9,692 | |
原油と天然ガスの収入分配、支払いが必要です | 68,094 | |
従価税 | 1,407 | |
資産償却義務 | 31,518 | |
リース責任 | 626 | |
繰延収益 | 50,266 | |
引き受けた負債総額 | 311,741 | |
取得した純資産 | $ | 2,493,084 | |
2024年3月31日まで、2023年11月7日にSECに提出された2023年9月30日に終了した四半期の四半期報告書のフォーム10-Qに記載されている配分には、重要ではない調整が行われています。タップロック買収の購入価格配分は暫定的なものであり、買収したタップロックの一部の資産と引き受けた負債の公正価値を引き続き評価しています。購入価格の配分は、1年間の測定期間を超えないように、できるだけ早く確定する予定です。
買収者の収益と収益
締切日以降のVencer買収の経営成績は、2024年3月31日に終了した3か月間の未監査の要約連結財務諸表に含まれています。添付の未監査要約連結営業報告書(「営業報告書」)に含まれるVencerの収益額は約$でした198.22024年3月31日に終了した3か月間で100万件になりました。買収による事業は買収日から当社の事業に統合されているため、添付の営業報告書に含まれるVencer関連の純利益の金額を開示することは現実的ではないと判断しました。
補足的なプロフォーマ財務情報
ベンサー買収、ハイバーニア買収、タップロック買収のそれぞれの締切日以降の経営成績は、未監査の要約連結財務諸表に含まれているため、2024年3月31日に終了した3か月間はプロフォーマ開示は必要ありません。 以下の未監査のプロフォーマ財務情報(1株あたりの金額を除く千単位)は、2023年3月31日に終了した3か月間の連結経営成績の概要を表しています。ただし、ベンサーの買収が2023年1月1日に完了し、ハイバーニアの買収とタップロックの買収が2022年1月1日に完了したと仮定しています。プロフォーマ財務情報は、必ずしもベンサーの買収、ハイバーニアの買収、タップロックの買収がその時点で有効だった場合に達成されたであろう経営成績や将来の業績を示すものではなく、これらの企業結合に直接関連する特定の非経常的なプロフォーマ調整も含まれています。
| | | | | | | | | | | | |
| | | | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | | | 2023 | | | | |
総収入 | | | | $ | 1,234,007 | | | | | |
純利益 | | | | 329,254 | | | | | |
普通株式1株当たりの利益-基本 | | | | $ | 3.21 | | | | | |
普通株式1株当たりの利益-希薄化後 | | | | 3.19 | | | | | |
取引コスト
前述の買収に関連する取引費用は、取得した資産や引き受けた負債とは別に計上され、添付の営業報告書の取引費用に含まれています。$の取引費用が発生しました22.7百万と $0.52024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間で、それぞれ百万です。
ノート 3- 収益認識
添付の営業報告書に記載されている原油、天然ガス、NGLの売上高は、顧客との契約から生み出された収益を反映しています。
特定された各収益源と営業地域に帰属する収益は、以下に細分化されています(千単位)。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
商品および営業地域別の売上 | 2024 | | 2023 | | | | | | |
原油 | | | | | | | | | |
DJ ベイスン | $ | 491,047 | | | $ | 460,071 | | | | | | | |
ペルム紀盆地 | 584,547 | | | — | | | | | | | |
合計 | 1,075,594 | | | 460,071 | | | | | | | |
天然ガス | | | | | | | | | |
DJ ベイスン | 74,165 | | | 102,677 | | | | | | | |
ペルム紀盆地 | 12,827 | | | — | | | | | | | |
合計 | 86,992 | | | 102,677 | | | | | | | |
NGL | | | | | | | | | |
DJ ベイスン | 82,305 | | | 92,093 | | | | | | | |
ペルム紀盆地 | 82,865 | | | — | | | | | | | |
合計 | 165,170 | | | 92,093 | | | | | | | |
原油、天然ガス、NGL | | | | | | | | | |
DJ ベイスン | 647,517 | | | 654,841 | | | | | | | |
ペルム紀盆地 | 680,239 | | | — | | | | | | | |
合計 | $ | 1,327,756 | | | $ | 654,841 | | | | | | | |
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、以前の報告期間に履行された履行義務に関連して報告期間に計上された収益はわずかでした。2024年3月31日および2023年12月31日現在、顧客との契約による当社の売掛金は602.0 百万と $506.0 それぞれ 100 万。
ノート 4- 買掛金と未払費用
買掛金勘定と未払費用には、次のものが含まれます(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
買掛金取引 | $ | 108,150% | | | $ | 55,750 | |
未払いの掘削費用と完成費用 | 227,475 | | | 149,520 | |
原油と天然ガスの未払営業費用 | 167,414 | | | 149,483 | |
未払一般管理費 | 20,876 | | | 30,095 | |
未払取引費用 | 3,462 | | | 8,796 | |
未払利息費用 | 108,198 | | | 141,401 | |
その他の未払費用 | 24,273 | | | 30,663 | |
買掛金と未払費用の合計 | $ | 659,848 | | | $ | 565,708 | |
注5-長期債務
未償却割引と繰延融資費用を差し引いた長期負債は、次のようになります(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
シニアノートの未払い元本残高: | | | |
2026 シニアノート (5.000%) | $ | 400,000 | | | $ | 400,000 | |
2028 シニアノート (8.375%) | 1,350,000 | | | 1,350,000 | |
2030 シニアノート (8.625%) | 1,000,000 | | | 1,000,000 | |
2031 シニアノート (8.750%) | 1,350,000 | | | 1,350,000 | |
シニアノートの未払い元本残高、総額 | 4,100,000 | | | 4,100,000 | |
少ない:未償却割引と繰延融資費用 | (62,376) | | | (64,268) | |
シニアノートの未払い元本残高、純額 | 4,037,624 | | | 4,035,732 | |
クレジットファシリティの未払い残高 | 400,000 | | | 750,000 | |
長期債務 | 4,437,624 | | 4,785,732 |
繰延買収の検討事項 | 525,627 | | | — | |
負債総額 | $ | 4,963,251 | | | $ | 4,785,732 | |
シニアノート
以下の表は、2024年3月31日現在の未払いのシニアノート債務に関連する額面、金利、満期日、半期ごとの利息支払い日をまとめたものです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金利 | | 利息支払い日 | | 元本金額 | | 満期日 |
2026 シニアノート | 5.000% | | 4月15日、10月15日 | | $ | 400,000 | | | 2026年11月1日 |
2028 シニアノート | 8.375% | | 1月1日、7月1日 | | 1,350,000 | | | 2028年7月1日 |
2030 シニアノート | 8.625% | | 5月1日、11月1日 | | 1,000,000 | | | 2030年11月1日 |
2031 シニアノート | 8.750% | | 1月1日、7月1日 | | 1,350,000 | | | 2031年7月1日 |
2026シニアノート、2028シニアノート、2030シニアノート、2031シニアノート(総称して「シニアノート」)は無担保シニア債であり、支払い権は会社の既存および将来の無担保シニア債務のすべてと同等であり、将来の劣後債務の支払い権はシニアノートです。当社は、シニアノートの一部または全部を、満期前に償還価格で償還することができます。償還価格には、シニアノートを管理するインデンチャーに記載されているように、プレミアムに加えて未払利息が含まれる場合があります。シニアノートは、既存のすべての子会社によって完全かつ無条件に優先無担保ベースで保証されており、シニアノートの保証に必要となる可能性のある将来の他の特定の子会社によって保証される予定です。
シニアノートに適用されるインデンチャーには、特に、(i)追加の債務の発生または保証、(ii)債務を保証する先取特権の作成、(iii)株式または劣後債務の配当金の支払い、または株式または劣後債務の償還または買戻し、(iv)特定の種類の投資および買収を行う能力および子会社の能力を制限する契約が含まれています。(v)子会社が当社に配当を支払う能力について契約上の制限を締結するか、その制限を設けることを許可する、(vi)関連会社と取引をする、(vii)資産を売却する、または他の企業と合併する企業。これらの契約には、いくつかの重要な制限と例外の対象となります。この四半期報告書をフォーム10-Qに提出するまでの間、私たちはシニアノートに関連するすべての契約とすべての制限付き支払い規定を遵守していました。シニアノートを管理するインデントには、デフォルトの慣習的なイベントも含まれています。
シニアノートの詳細については、項目8の「注記5-長期債務」を参照してください。2023年フォーム10-Kには財務諸表と補足データが含まれています。
クレジットファシリティ
私たちは、借り手として、N.A. JPモルガン・チェース銀行(「JPモルガン」)を管理代理人として、金融機関のシンジケートを貸し手とする準備金ベースのリボルビング・ファシリティの当事者であり、合計最大コミットメント額はドルです4.010億ドルで、2028年8月2日に満期を迎えます(そのすべての改正、「クレジットファシリティ」または「クレジット契約」を含む)。2024年3月31日現在、クレジットの借入基準と選択コミットメントの総額
契約は $3.010億ドルと1.85それぞれ 10億です。次回の借入基準再決定日は2024年5月です。
クレジットファシリティに関連する利息およびコミットメント手数料は、クレジット契約に定められた借入基準利用グリッドに基づいて発生します。クレジットファシリティに基づく借入には、(i)代替基本金利(ABRリボルビング・クレジット・ローンの場合は「ABR」)に該当するマージンを加えたもの、または(ii)期間別の担保付きオーバーナイト融資金利(「SOFR」)に該当するマージンを加えたものと同じ年率で利息がかかります。ABRは、(a)JPモルガンがプライムレートとして公表した金利、(b)ニューヨーク連邦準備銀行が公表した適用金利のいずれか大きい額に等しい年率として設定されます 0.5%、または (c) 用語固有のSOFRプラス 1.0%、件名は1.5下限% に該当するマージンを加えたもの1.0% から 2.0%、クレジットファシリティの利用状況に基づいています。期間別のSOFRは、当社が選択した1か月、3か月、または6か月の契約に基づいており、以下の条件が適用されます0.5下限% に該当するマージンを加えたもの2.0% から 3.0%、クレジットファシリティの利用状況に基づいています。SOFRで利息がかかる借入金の利息は、当社が選択した該当する利息期間の最終日に支払われ、ABRで利息がかかる借入金の利息は、四半期ごとに延滞して支払われます。
クレジットファシリティは、すべての制限付国内子会社によって保証されており、少なくとも住宅ローンを含め、実質的にすべての資産の最優先担保権によって担保されています 90慣習上の例外を除いて、当社の制限対象国内子会社の原油および天然ガス特性に関するエンジニアリングレポートを含む、修正発効日前に提出された最新の準備金レポートで評価された確認済み物件の総価値の割合。
クレジットファシリティには、慣習的な表明や肯定的な契約が含まれています。クレジットファシリティには、特定の例外はありますが、とりわけ、(i)先取特権、(ii)債務、保証、その他の義務、(iii)先取特権と分配に関する契約の制限、(iv)合併または統合、(v)資産売却、(vi)制限付き支払い、(vii)投資、(viii)アフィリエイト取引、(ix)事業の変更、(x)海外事業または子会社、(xi)名前の変更、(xii)収益の使用、信用状、(xiii)ガスの不均衡、(xiv)ヘッジング取引、(xv)追加子会社、(xvi)会計年度または会計四半期の変更、(xvii)オペレーティングリース、(xviii)特定の債務およびその他の債務の前払い、(xix)売掛金の売却または割引、(xx)配当支払い基準額、(xxi)現金残高。
さらに、各会計四半期の最終日にテストされる、クレジットファシリティに基づく特定の財務契約の対象となります。これには、(a) 許容純レバレッジ比率が含まれますが、これらに限定されません 3.00 が1.00で、(b)流動比率(その時点で借りることができる未使用のコミットメントを含む)、それ以上であること1.00 1.00まで。2024年3月31日現在、そしてこの四半期報告書をForm 10-Qに提出するまでの間、私たちはクレジットファシリティに基づくすべての契約を遵守していました。
次の表は、示された日付における未払い残高、未払いの信用状、およびクレジットファシリティの下で利用可能な借入能力(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年5月2日 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
未払い残高 | $ | 850,000 | | | $ | 400,000 | | | $ | 750,000 | |
信用状 | 2,100 | | | 2,100 | | | 2,100 | |
利用可能な借入容量 | 997,900 | | | 1,447,900 | | | 1,097,900 | |
選出されたコミットメントの総数 | $ | 1,850,000 | | | $ | 1,850,000 | | | $ | 1,850,000 | |
2024年3月31日および2023年12月31日現在、クレジットファシリティの修正に関連する未償却繰延ファイナンス費用は $でした32.4 百万と $34.4 それぞれ 100 万です。未償却の繰延ファイナンス費用のうち、(i) $24.9 百万と $26.9 2024年3月31日および2023年12月31日現在、それぞれ百万ドルが添付の貸借対照表のその他の非流動資産に含まれており、(ii) $7.5 百万と $7.5 2024年3月31日および2023年12月31日現在、それぞれ100万件が前払費用に含まれており、その他は添付の貸借対照表に記載されています。
繰延買収の検討事項
Vencerの買収には、$の繰延対価が含まれていました5502025年1月3日までに支払われる予定の100万円の現金。この義務を割り引いて、$を記録しました532.3百万ドルはクロージング時の繰延買収対価として支払われ、支払いが行われるまで割引利息費用に償却されます。
支払利息
2024年と2023年3月31日に終了した3か月間、支払利息が発生しました $109.8 百万と $7.4 それぞれ 100 万。2024年3月31日に終了した3か月間の支払利息にはドルが含まれます8.6100万ドルは、Vencerの買収に関連する繰延買収対価の償却に関連しています。
ノート 6- コミットメントと不測の事態
コミットメント。私たちは通常の業務過程において日常的に運営契約の締結、延長、修正を行っています。私たちは、輸送、販売、加工、水の供給を長期的に約束しています。2024年3月31日に終了した3か月間、重要な約束はありませんでした。既存のコミットメントの詳細については、項目8の「注6-コミットメントと不測の事態」を参照してください。2023年フォーム10-Kに含まれる財務諸表と補足データ。
訴訟と法的項目。私たちはさまざまな法的手続きに関わっています。私たちはこれらの手続きの状況を継続的に見直し、時々、経営陣が私たちの最善の利益になると考える条件でこれらの問題を解決または解決することがあります。進行中でまだ締結されていない訴訟や法的関連事項に適切と思われる場合は、必要な見積額を添付の貸借対照表に記載しています。結果を確実に知ることはできませんが、現在のところ、そのような手続きの最終的な結果が当社の財政状態、経営成績、または流動性に重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。
ノート 7- 株式ベースの報酬
長期インセンティブプラン
2017年4月、制限付株式ユニット、パフォーマンス株式ユニット、ストックオプションの発行を規定する2017年長期インセンティブプラン(「2017 LTIP」)を採用し、予約しました。 2,467,430 普通株式。2021年6月、私たちは2021年長期インセンティブプラン(「2021 LTIP」)を採用しました。このプランは段階的に留保されます 700,000 普通株式または2017年のLTIPに基づいて以前に予約された株式。最後に、2021年11月にExtraction Oil & Gas, Inc.(以下「Extraction」)との合併(「Extraction」)と併せて、Extractionの2021年長期インセンティブプラン(「エクストラクション・エクイティ・プラン」)を引き受けましたが、これは保留されました 3,305,080 現在当社が発行可能な普通株式。2017年のLTIP、2021年のLTIP、およびエクストラクション・エクイティ・プランを総称して「LTIP」と呼びます。
LTIPに基づくアワードの発行に関連する報酬費用は、付与日時点でのアワードの公正価値に基づいて、添付の運用明細書の一般管理費の範囲内に、付与日時点でのアワードの公正価値に基づいて定額ベースで記録します。
次の表は、報奨の種類別に計上される報酬費用の概要です(千単位)。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
制限付株式ユニットと繰延株式ユニット | $ | 6,599 | | | $ | 4,425 | | | | | |
パフォーマンス・ストック・ユニット | 4,600です | | | 2,955 | | | | | |
| | | | | | | |
株式報酬総額 | $ | 11,199 | | | $ | 7,380 | | | | | |
2024年3月31日現在、LTIPに基づいて付与されたアワードに関連する認識されていない報酬費用は、該当する期間を通じて次の通り(千単位)で償却されます。
| | | | | | | | | | | |
| 認識されていない報酬経費 | | 表彰最終年度 |
制限付株式ユニットと繰延株式ユニット | $ | 54,884 | | | 2027 |
パフォーマンス・ストック・ユニット | 38,370 | | | 2026 |
認識されていない株式ベースの報酬総額 | $ | 93,254 | | | |
制限付株式ユニットと繰延株式ユニット
当社は、LTIPの一環として、役員、役員、従業員には時間ベースの制限付株式ユニット(「RSU」)を、非従業員取締役には時間ベースの繰延株式ユニット(「DSU」)を付与します。RSUとDSUはそれぞれ、受け取る権利を表しています 一 RSUまたはDSUが権利確定され、下記のように決済された後の当社の普通株式です。RSUは通常、1、2、またはどちらかよりも割安で権利が確定します 三年間 付与日の次の各記念日のサービス期間。各RSUは、付与日からRSUが決済されるまでの期間に当社の普通株式に対して支払われるはずの通常の現金配当に基づく現金支払いを、決済時に受け取る配当相当額を受け取る権利があります。未払いの未払配当同等物は、受取人が決済時に配当同等物を受け取るまで、添付の貸借対照表で負債として認識されます。DSUは通常 1 年間 付与日の次の期間。DSUは、非従業員取締役が当社の取締役会(「取締役会」)から職を分離した時点で、当社の普通株式で決済されます。各DSUには、当社の普通株式に対して支払われるはずの通常の現金配当に基づく現金支払いを受ける配当相当の権利があります。このような配当相当権の結果として支払われるすべての金額は、(1)既得のDSUに関して支払われ、同時に配当は当社の株主に支払われ、(2)次の事項については
権利が確定していないDSU(基礎となるDSUが権利を持つ場合)。権利確定されていないDSUに関する未払いの未払配当等価物は、受取人が権利確定時に配当同等物を受け取るまで、添付の貸借対照表で負債として認識されます。RSUとDSUの付与日の公正価値は、付与日の当社の普通株式の終値と同じです。
2024年3月31日に終了した3か月間の権利が確定していないRSUとDSUの状況と活動の概要を以下に示します。
| | | | | | | | | | | |
| RSU と DSU | | 加重平均付与日公正価値 |
権利確定なし、年の初め | 855,627 | | | $ | 66.31 | |
付与されました | 396,151 | | | 63.42 | |
既得 | (116,224) | | | 61.34 | |
没収 | (17,490です) | | | 66.37 | |
権利確定なし、期末 | 1,118,064 | | | $ | 65.80 | |
2024年3月31日に終了した3か月間にLTIPに基づいて付与されたRSUとDSUの付与日の公正価値の合計は25.1 百万。
パフォーマンス・ストック・ユニット
LTIPの一環として、当社の役員および特定の経営幹部に市場ベースのパフォーマンス・ストック・ユニット(「PSU」)を付与しています。PSUを決済するために発行される当社の普通株式の数は ゼロに225%(または、2023会計年度以前に付与されたPSUについては、 200付与されたPSUの数の割合)で、特定の市場ベースの基準に基づく業績の達成度に基づいて決定されます 三年間 公演期間。PSUは通常、付与日の3周年の前年の12月31日に権利が確定し、業績の達成が決定され承認された翌年の3月15日までに決済されます。各PSUは、付与日からPSUが決済されるまでの期間に当社の普通株式に対して支払われるはずの通常の現金配当に基づく現金支払いを、決済時に受け取る配当相当額を受け取る権利があります。未払いの未払配当等価物は、受取人が決済時に配当同等物を受け取るまで、添付の貸借対照表で負債として認識されます。
業績は、(1)当社の年間絶対株主総利回り(「TSR」)または(2)2023会計年度より前に付与された特定のPSUについては、特定の同業他社グループと比較した絶対TSRのいずれかまたは組み合わせに基づいて決定されます。絶対TSRは、業績期間における当社の株価の変動と支払った配当金に基づいて決定されます。相対的なTSR要素を含む賞の場合、当社の絶対TSRは、業績期間における同業他社グループの絶対TSRと比較されます。当社と各同業他社の絶対TSRは、(A) (i) を直近の出来高加重平均株価で割って決定されます30 業績期間の取引日数から、(ii)出来高加重平均株価を引いたもの30 業績期間の開始前の取引日数に、(iii)(B)が支払った配当金に、(B)の出来高加重平均株価を加えたもの30パフォーマンス期間の開始前の取引日数。その後、その結果得られる金額は、業績期間の長さに基づいて年換算されます。
PSUの付与日の公正価値は、モンテカルロ評価モデルを使用して推定されました。モンテカルロの評価モデルは、株価の推移をランダムに予測することに基づいており、確率的評価を行うために何度も繰り返されます。この評価で使用される重要な仮定には、当社の予想ボラティリティ、各同業他社のボラティリティ、および業績期間と一致する満期を持つ米国財務省の利回りに基づく補間されたリスクフリー金利が含まれます。
2024年3月31日に終了した3か月間の権利が確定していないPSUの状況と活動の概要を以下に示します。
| | | | | | | | | | | |
| PSU | | 加重平均付与日公正価値 |
権利確定なし、年の初め | 472,593 | | | $ | 92.08 | |
確かに (1) | 270,509 | | | 74.55 | |
業績に基づく追加株式 (2) | 59,504 | | | 97.45 | |
既得 (2) | (139,218) | | | 91.59 | |
没収 | (10,818) | | | 103.15 | |
| | | |
権利確定なし、期末 (1) | 652,570 | | | $ | 85.23 | |
___________________________
(1) 賞の数は、関連する業績条件が目標金額(の乗数)で満たされていることを前提としています 一)。最終的に発行される普通株式数は、パフォーマンス・マルチプライヤーによって異なる場合があります。パフォーマンス乗数は ゼロ に 225%(または、2023会計年度以前に付与されたPSUについては、 200%)、パフォーマンス条件の満足度によります。
(2) 2021年にエクストラクション・エクイティ・プランと2017年のLTIPに基づいて付与されたPSUの業績期間が終了すると、 200% と 141各助成金にはそれぞれ%が適用され、その結果、2024年3月31日に終了した3か月間に、そのようなPSUの目標額を超える株式の数が権利確定し、決済されました。
2024年3月31日に終了した3か月間にLTIPに基づいて付与されたPSUの付与日の公正価値の合計は20.2 百万。
ノート 8- 公正価値測定
私たちは、未監査の要約連結財務諸表の資産と負債の公正価値を測定する際に、権威ある会計ガイダンスに従います。このガイダンスでは、公正価値とは、測定日に市場参加者間の秩序ある取引で資産を売却するために受け取る価格、または負債を譲渡するために支払われる価格と定義しています。さらに、このガイダンスは、公正価値の測定に使用されるインプットの階層を確立しています。これにより、観察可能なインプットを最大限に活用し、可能な場合は最も観察可能なインプットを使用することを義務付けることで、観察可能なインプットを最大限に活用し、観察不可能なインプットの使用を最小限に抑えます。
公正価値の階層は、入力の信頼性に基づいて、次の3つのレベルに分類されます。
レベル1:同一の資産または負債の活発な市場における相場価格
レベル2:同様の資産や負債の活発な市場での相場価格、活発ではない市場における同一または類似の商品の相場価格、およびインプットが観察可能または重要な価値ドライバーが観察可能なモデル導出バリュエーション
レベル3:評価モデルへの重要なインプットは観察できません
私たちは、公正価値の測定にとって重要な最低レベルのインプットに基づいて、金融資産と非金融資産と負債を分類します。公正価値測定における特定のインプットの重要性を評価するには判断が必要であり、資産と負債の公正価値の評価と公正価値階層におけるそれらの位置付けに影響を与える可能性があります。
デリバティブ
レベル2のインプットを使用して、原油と天然ガスの商品価格デリバティブの公正価値を測定します。当社の商品価格デリバティブの公正価値は、原資産の契約価格、現在の市場価格、先物商品価格曲線、ボラティリティ要因、貨幣の時間的価値、および当社と取引相手の信用リスクを含むがこれらに限定されない、さまざまなインプットを考慮した業界標準モデルを使用して推定されます。私たちは、当初のインプットソースを裏付け、評価方法や仮定の変化を監視し、取引相手の時価総額計算書やその他の補足文書を確認することで、公正価値の見積もりを検証します。当社のデリバティブ商品に関する詳細は、注記9-デリバティブを参照してください。
次の表は、2024年3月31日および2023年12月31日の時点で定期的に公正価値で会計処理された当社の金融資産と負債と、公正価値階層におけるそれらの分類(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日現在 | | 2023年12月31日現在 |
| レベル 2 | | レベル 2 |
デリバティブ資産 | $ | 10,856 | | | $ | 43,425 | |
デリバティブ負債 | $ | 86,304です | | | $ | 18,096 | |
長期債務
当社のクレジットファシリティに関連する長期債務の一部は、現在の市場金利に近い変動金利で利息がかかるため、公正価値に近いものです。シニアノートに関連する長期負債の一部は、未償却割引および繰延融資費用を差し引いた原価で計上されます。当社のシニアノートの公正価値は、相場市場価格に基づいているため、公正価値階層ではレベル1に指定されています。
次の表は、記載された日付現在の当社のシニアノートの公正価値(千単位)を示しています。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日現在 | | 2023年12月31日現在 |
| 名目利息 | | 公正価値 | | パーのパーセント | | 公正価値 | | パーのパーセント |
2026 シニアノート | 5.000% | | $ | 391,628 | | | 97.9% | | $ | 389,020 | | | 97.3% |
2028 シニアノート | 8.375% | | 1,422,711です | | | 105.4% | | 1,412,559 | | | 104.6% |
2030 シニアノート | 8.625% | | 1,074,300% | | | 107.4% | | 1,063,050 | | | 106.3% |
2031 シニアノート | 8.750% | | 1,445,526 | | | 107.1% | | 1,433,363 | | | 106.2% |
当社の繰延買収対価は、Vencerの買収に関連して、当社の負債の相場市場価格および公正価値階層内でレベル2に分類されるその他の情報に基づいて、取引時に推定公正価値割引を使用して計上されました。2024年3月31日現在、繰延買収対価の帳簿価額は公正価値に近似しています。
追加情報については、注記5-長期債務を参照してください。
ワラント
発行された新株予約権は当社の普通株式に連動しており、キャッシュレス行使による純株式決済が必要です。したがって、それらは株式商品として分類されます。当社の株価は新株予約権の行使価格を下回って取引されたため、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間は行使できませんでした。
発行日の新株予約権の公正価値は、Cox-Ross-Rubinstein二項オプション価格モデルに基づくボラティリティ、リスクフリーレート、配当利回りを含むがこれらに限定されない、レベル3のインプットを使用して決定されました。新株予約権は、添付の貸借対照表に追加払込資本金として公正価値$で計上されます77.5百万、定期的な公正価値の測定は必要ありません。発行以来、ワラントの当初の帳簿価額に変更はありません。
確認済みおよび未確認資産の取得と減損
私たちは、取得した資産または事業を非経常ベースで公正価値で測定し、市場では観察できないため、評価階層内のレベル3に指定されているインプットを使用して、確認済みおよび未確認の原油および天然ガス資産の減損の有無を確認します。非金融資産と負債の最も重要な公正価値決定は、取得した原油とガスの資産に関するものです。追加情報については、注2-買収と売却を参照してください。2024年と2023年3月31日に終了した3か月間に、私たちは記録しました いいえ 証明済みまたは未確認の財産の減損。項目8の注1 — 重要な会計方針の概要を参照してください。2023年のフォーム10-Kには、確認済みおよび未確認資産の公正価値および関連する減損費用の決定に関する当社の方針に関する情報が記載された財務諸表と補足データが含まれています。
ノート 9- デリバティブ
私たちは定期的に商品デリバティブ契約を締結しています。これは、予想される将来の原油および天然ガス生産のための商品価格の潜在的に不利な市場変動と、それに伴うキャッシュフローへの影響を軽減するためです。当社の商品デリバティブ契約は、スワップ、カラー、ベーシス・プロテクション・スワップ、プットで構成されています。2024年3月31日現在、デリバティブ取引相手はすべてクレジット・ファシリティ・レンダー・グループのメンバーであり、すべての商品デリバティブ契約は取引以外の目的で締結されています。私たちは、商品デリバティブ契約をヘッジ商品として指定していません。
一般的なスワップ契約では、契約ボリュームの固定価格が保証されます。合意された公表されている第三者のインデックス価格(「インデックス価格」)が決済時の固定契約価格よりも低い場合は、インデックス価格と固定契約価格の差額を受け取ります。決済時にインデックス価格が固定契約価格よりも高い場合は、インデックス価格と固定契約価格の差額を支払います。
典型的なカラーアレンジメントでは、ショートコールとロングプット(「ツーウェイカラー」)を使用して、契約ボリュームの最低価格と上限価格を設定します。決済時にインデックス価格が上限価格を上回っている場合は、インデックス価格と上限価格の差額を支払います。決済時に指数価格が最低価格を下回っている場合は、指数価格と最低価格の差額を受け取ります。インデックス価格が最低価格と上限価格の間の場合、支払いも受領も行われません。私たちのカラーアレンジメントのごく一部は、ツーウェイカラーと、行使価格が最低価格を下回るショートプット(「スリーウェイカラー」)を組み合わせたものです。これらの取り決めでは、インデックス価格が決済時に最低価格を下回っている場合、ショートプットの最低価格と行使価格の差額を上限として、インデックス価格とフロア価格の差を受け取ります。
ベーシス・プロテクション・スワップは、指定された配送地点からの天然ガスの価格差を保証する取り決めです。ベーシス・プロテクション・スワップでは、価格差が契約で定められた条件よりも大きい場合は相手方から支払いを受け取り、価格差が契約の定められた条件よりも小さい場合は相手方に支払います。
プット契約により、契約期間中、原商品を行使価格で売却する権利が与えられます。インデックス価格が行使価格より高い場合、支払いや領収書は行われません。指数価格が行使価格よりも低い場合は、指数価格と行使価格の差額を受け取ります。
次の表は、添付の営業報告書に記載されている以下の期間のデリバティブ利益(損失)の純額(千単位)をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
デリバティブ現金決済損失、純額 | | | | | | | |
原油契約 | $ | (11,104です) | | | $ | (3,449) | | | | | |
天然ガス契約 | (51) | | | (7,101です) | | | | | |
| | | | | | | |
デリバティブ現金決済損失の合計、純額 | (11,155) | | | (10,550) | | | | | |
公正価値利益(損失)の変化 | (98,525) | | | 35,710 | | | | | |
デリバティブ利益(損失)の合計、純額 | $ | (109,680) | | | $ | 25,160 | | | | | |
2024年3月31日現在、以下の商品価格デリバティブ契約を締結しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 契約期間 |
| | 2024 第 2 四半期 | | Q3 2024 | | 2024年四四半期 | | 2025 | | 2025 |
原油デリバティブ(取引量:BBL/日、価格は$/バレル) |
スワップ | | | | | | | | | | |
ナイメックス WTIボリューム | | 16,491 | | 24,036 | | 25,997 | | 16,000 | | 15,000 |
加重平均契約価格 | | $ | 70.52 | | | $ | 71.15 | | | $ | 70.77 | | | $ | 72.17 | | | $ | 71.10 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
双方向首輪 | | | | | | | | | | |
ナイメックス WTIボリューム | | 29,930 | | 24,824 | | 23,504 | | 18,000 | | 17,000 |
加重平均上限価格 | | $ | 85.02 | | | $ | 82.44 | | | $ | 80.99 | | | $ | 78.97 | | | $ | 77.03 | |
加重平均フロアプライス | | $ | 65.82 | | | $ | 65.49 | | | $ | 65.66 | | | $ | 70.00 | | | $ | 69.76 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
プットを買いました | | | | | | | | | | |
ナイメックス WTIボリューム | | 6,953 | | 6,216 | | 5,669 | | — | | — |
加重平均契約価格 | | $ | 55.00 | | | $ | 55.00 | | | $ | 55.00 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
天然ガスデリバティブ(日単位はMMBTU/日、価格は$/MMBTU) |
スワップ | | | | | | | | | | |
ナイメックス HH ボリューム | | 31,686 | | 31,578 | | 1,701 | | — | | — |
加重平均契約価格 | | $ | 2.68 | | | $ | 2.66 | | | $ | 4.23 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
双方向首輪 | | | | | | | | | | |
ナイメックス HH ボリューム | | 1,732 | | 1,668 | | — | | — | | — |
加重平均上限価格 | | $ | 2.89 | | | $ | 3.16 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
加重平均フロアプライス | | $ | 2.20 | | | $ | 2.50 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
スリーウェイカラー | | | | | | | | | | |
ナイメックス HH ボリューム | | 55 | | — | | — | | — | | — |
加重平均上限価格 | | $ | 3.42 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
加重平均フロアプライス | | $ | 2.50 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
加重平均売りプット価格 | | $ | 2.00 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
ベーシス・プロテクション・スワップ | | | | | | | | | | |
CIGベーシスボリューム | | 33,473 | | 33,246 | | — | | — | | — |
加重平均契約価格 | | $ | (0.27) | | | $ | (0.27) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
2024年3月31日以降、および2024年4月26日現在、以下の商品価格デリバティブ契約を締結しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 契約期間 |
| | | | 2024 第 2 四半期 | | Q3 2024 | | 2024年四四半期 | | 2025 | | 2025 |
原油デリバティブ(取引量:BBL/日、価格は$/バレル) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
双方向首輪 | | | | | | | | | | | | |
ナイメックス WTIボリューム | | | | — | | — | | — | | 10,000 | | 11,000 |
加重平均上限価格 | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 81.49 | | | $ | 78.82 | |
加重平均フロアプライス | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 70.00 | | | $ | 70.00 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
天然ガスデリバティブ(日単位はMMBTU/日、価格は$/MMBTU) | | |
スワップ | | | | | | | | | | | | |
ナイメックス HH ボリューム | | | | — | | 130,000 | | 130,000 | | — | | — |
加重平均契約価格 | | | | $ | — | | | $ | 2.69 | | | $ | 2.69 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
ベーシス・プロテクション・スワップ | | | | | | | | | | | | |
CIGベーシスボリューム | | | | 80,440です | | — | | — | | — | | — |
加重平均契約価格 | | | | $ | (0.48) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
わはベーシスボリューム | | | | — | | 130,000 | | 130,000 | | — | | — |
加重平均契約価格 | | | | $ | — | | | $ | (0.97) | | | $ | (0.97) | | | $ | — | | | $ | — | |
WAHA インデックスボリューム | | | | 46,923 | | 70,000 | | — | | — | | — |
加重平均契約価格 | | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.05) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
デリバティブ資産と負債の公正価値
当社の商品価格デリバティブは公正価値で測定され、デリバティブ資産および負債として添付の貸借対照表に含まれています。
次の表には、添付の貸借対照表に報告されているすべてのデリバティブポジションの概要と、総資産と負債、およびマスターネッティング契約が2024年3月31日および2023年12月31日現在の商品デリバティブ契約の公正価値に及ぼす潜在的な影響(千単位)との調整が含まれています。 | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
デリバティブ資産: | | | |
商品契約-現在の | $ | 10,602 | | | $ | 35,192 | |
商品契約-非流動契約 | 254 | | | 8,233 | |
デリバティブ資産総額 | 10,856 | | | 43,425 | |
添付の貸借対照表に相殺されていない金額 | (5,083) | | | (11,859) | |
デリバティブ資産総額、純額 | $ | 5,773 | | | $ | 31,566 | |
| | | |
デリバティブ負債: | | | |
商品契約-現在の | $ | (80,614) | | | $ | (18,096) | |
商品契約-長期 | (5,690) | | | — | |
デリバティブ負債総額 | (86,304です) | | | (18,096) | |
添付の貸借対照表に相殺されていない金額 | 5,083 | | | 11,859 | |
デリバティブ負債総額、純額 | $ | (81,221) | | | $ | (6,237) | |
ノート 10- 資産償却義務
私たちは、廃炉が必要な施設を含む、当社の原油および天然ガス施設の放棄に関連する将来の費用の推定負債を認識しています。資産除却債務の公正価値に対する負債、およびそれに対応する関連する長期資産の帳簿価額の増加は、井戸の掘削または取得、または施設の建設時に記録されます。帳簿価額の増加は、添付の貸借対照表の証明資産に含まれます。私たちは、証明された資産に追加された金額を使い果たし、それぞれの長期資産の推定経済的耐用年数の残りの期間にわたって割引負債が増加したことに関連する費用を認識しています。資産除却債務を決済するために支払われる現金は、添付の未監査要約連結キャッシュフロー計算書の「営業活動によるキャッシュフロー」セクションに含まれています。
当社の推定資産除却債務は、井戸の栓や放棄の過去の経験、推定経済寿命、推定栓・放棄費用、規制要件に基づいています。負債は、負債が発生または修正された時点で推定されるクレジット調整後のリスクフリーレートを使用して割引されます。
当社の資産除却債務の繰越額は次のとおりです(千単位)。
| | | | | |
| 金額 |
2023年12月31日現在の残高 | $ | 336,832 | |
開発活動やその他で発生する追加負債 | 2,871 | |
買収に伴って発生する追加負債 | 40,157 | |
負債が決済されました | (14,148) | |
降着費用 | 5,913 | |
| |
資産の除却と売却によって免除される義務 | (3,949) | |
2024年3月31日現在の残高 | $ | 367,676 | |
現在の部分 (1) | $ | 31,116 | |
長期分 | $ | 336,560です | |
___________________________
(1) 資産除却債務の現在の部分は、添付の貸借対照表の他の負債に含まれています。
ノート 11- 一株当たり利益
基本株式および希薄化後1株当たりの利益は、自己株式法で計算されます。普通株式1株あたりの基本純利益は、純利益を各期間の発行済基本加重平均普通株式で割って計算されます。普通株式1株あたりの希薄化後純利益は、純利益を希薄化後の加重平均発行済普通株式で割って計算されます。これには、希薄化の可能性のある有価証券の影響も含まれます。希薄化する可能性のある証券には、権利確定されていないRSU、DSU、PSUのほか、未払いのインザマネーストックオプションとワラントが含まれます。継続事業からの損失を認識した場合、希薄化する可能性のあるすべての株式は希薄化防止効果があるため、希薄化後の1株当たり利益の計算から除外されます。
注記7(株式ベースの報酬)で説明したように、PSUは次の範囲にある当社の普通株式を多数受け取る権利を表しています。 ゼロ に 225%(または、2023会計年度以前に付与されたPSUについては、 200該当する業績期間における業績実績に基づいて付与されたPSUの割合)。PSUに関連する希薄化の可能性のある株式の数は、それぞれの報告期間の終わりに発行可能な株式の数(ある場合)に基づいています。その日付が当該報奨に適用される業績期間の終了日であると仮定します。
また、ストックオプションとワラントを発行しました。どちらも特定の行使価格で当社の普通株式を購入する権利を表しています。ストックオプションと新株予約権に関連する希薄化の可能性のある株式の数は、それぞれの報告期間の終了時に行使可能な株式数(ある場合)に基づいています。その日付が当該ストックオプションまたは新株予約権の期間の終了日であると仮定します。ストックオプションと新株予約権は、その期間の普通株式の平均価格が行使価格を上回った場合にのみ希薄化されます。2024年および2023年3月31日に終了した3か月間、当社の新株予約権の行使価格が当社の株価を上回っていたため、1株当たり利益の計算から除外されました。
次の表は、普通株式1株あたりの基本および希薄化後の純利益(1株あたりの金額を除く千単位)の計算を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
純利益 | $ | 175,821 | | | $ | 202,461 | | | | | |
| | | | | | | |
普通株式1株当たりの基本利益 | $ | 1.75 | | | $ | 2.48 | | | | | |
普通株式1株あたりの希薄化後利益 | $ | 1.74 | | | $ | 2.46 | | | | | |
| | | | | | | |
加重平均発行済株式-基本 | 100,546 | | | 81,719 | | | | | |
追加:株式報奨の希薄化効果 | 747 | | | 711 | | | | | |
加重平均発行済株式-希薄化後 | 101,293 | | | 82,430 | | | | | |
あった 138,448 そして 138,049 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間、希薄化防止措置をとっていた株式 それぞれ。
ノート 12- 所得税
繰延税金資産と負債は、制定された税法の規定を適用して測定され、資産と負債の課税基準と添付の貸借対照表に報告された金額との累積的な一時差異に関連して、現在または将来の年に支払われるまたは払い戻し可能な税額が決定されます。繰延税金資産および負債の各期間における累積一時差異の正味変動の税効果によって、繰延税の定期引当金が決まります。
繰延税金資産の回収可能性は、繰延税金資産の全部または一部が実現する可能性が高いかどうかを考慮して、各期間の繰延税金資産の回収可能性を評価します。このような決定を下す際には、一時的な差異の将来的な相違の反転、税務計画戦略、将来の課税所得の予測、経営成績など、入手可能なすべての証拠(ポジティブとネガティブの両方)を考慮します。2021年の合併活動の結果、当社は$の評価引当金を計上しました25.4内国歳入法第382条の所有権変更条項による実現可能性の制限により、取得した特定の純営業損失およびその他の税属性に対して、2024年3月31日および2023年12月31日の時点で引き続き百万件が計上されています。繰延税金資産が実現する可能性を再評価する際には、引き続き事実と状況を監視していきます。
2024年3月31日および2023年12月31日現在の繰延税金負債の純額は594.8百万と $564.8それぞれ 100 万です。さらに、支払うべき所得税は1.1百万ドルはその他の負債と前払所得税に含まれています
$9.62024年3月31日および2023年12月31日現在、それぞれ百万ドルが前払費用と添付の貸借対照表のその他に含まれています。
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間に、私たちはドルの所得税費用を記録しました35.0百万と $65.1それぞれ 100 万。所得税費用は、米国連邦法定所得税率 21% を所得税控除前利益に適用した場合の金額とは異なります。これは、州の所得税、超過税上の優遇措置および不備が株式ベースの報酬に与える影響、および対象となる個人の報酬に対する税制上の制限によるものです。2024年3月31日に終了した3か月間、所得税費用は、ベンサーの買収による州の配分変更による繰延税制上の優遇措置によってさらに影響を受けました。
私たちは持っていました いいえ 2024年3月31日および2023年12月31日現在の、認識されていない税制上の優遇措置。2024年にこれまでに取った税務上の立場に影響を与えるような新しい項目や事実や判断の変化はないと考えています。
2022年に、インフレ削減法(「IRA」)が法制化されました。他の規定の中でも、IRAは2022年12月31日以降に開始する課税年度に 15% の法人代替最低税(「法人AMT」)を課し、2022年12月31日以降の法人株式の買い戻しには 1% の消費税を課し、さまざまな省エネイニシアチブを促進するための税制上の優遇措置を提供しています。私たちは、法人AMTが現在の所得税費用と支払うべき所得税に及ぼす潜在的な影響を評価しています。しかし、現在のところ、これが2024課税年度に支払われる所得税に大きな影響を与えるとは考えていません。
ノート 13- キャッシュフロー情報の補足開示
補足的なキャッシュフロー開示を以下に示します(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
| 2024 | | 2023 |
補足キャッシュフロー情報: | | | |
所得税として払い戻された現金 | $ | 5,550 | | | $ | 2,758 | |
利息として支払われた現金 | (130,394) | | | (1,328) | |
補足的な非現金投資活動: | | | |
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| | | |
資本支出に関連する運転資本の変化 | (77,955%) | | | 14,099 | |
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メモ 14- 株主資本
株式買戻し
2023年1月、私たちはCPPIBクレストン・ピーク・リソース・カナダ社と約株式の購入に関する私的交渉による株式購入契約を締結しました。 4.9当社の普通株式100万株、合計購入価格は$300.0百万。買い戻された株式はすぐに消却されました。
2023年2月、取締役会が株式買戻しプログラム(「株式買戻しプログラム」)の承認を出したことを発表しました。これに従い、2024年12月31日まで、公開市場、私的交渉取引、またはブロック取引、デリバティブ取引、または証券取引法の規則10b5-1に従って行われた購入を通じて、当社の普通株式を適宜取得できると発表しました(「株式買戻しプログラム」)$を超えるには1.010億、そのような買戻しに関連する手数料、手数料、またはその他の費用を除きます。2023年6月、ハイバーニアの買収とタップロックの買収の発表を受けて、取締役会は株式買戻しプログラムに基づいて買戻しが承認された株式の金額をドルから減額しました1.010億からドル500.0百万。株式買戻しプログラムでは、特定の数の株式を取得する必要はなく、取締役会がいつでも変更または中止することができます。
株式買戻しプログラムに従い、2024年3月31日に終了した3か月間に、NGP Tap Rock Holdings、LLCおよびその関連会社(「NGP」)と、約株式の購入に関する非公開交渉による株式購入契約を締結しました。 876,200% $の価格での当社の普通株式64.54 1株あたり購入総額は約$です56.5百万。購入資金は手持ちの現金で行われ、株式はすぐに償却されました。さらに、私たちはおおよそ買い戻しました 152,300です 加重平均価格$での株式買戻しプログラムに基づく株式68.19 1株あたりの総費用は10.4百万。2024年3月31日現在、$412.9当社の発行済み普通株式の買戻しプログラムでは、100万株が引き続き利用可能でした。
株式の買い戻しは、株主資本の減額として、直接取引費用の増加分を含む原価で計上しています。増加する直接取引費用の一部として、また株式発行の公正価値との差し引きを条件として、1% の物品税を計上し、それに対応する負債を添付の貸借対照表の買掛金および未払費用に記録します。額面金額を超える費用は、日割り計算で追加払込資本金に請求され、残りの費用は利益剰余金に計上されます。
配当金
取締役会の承認によると、現金配当は四半期ごとに支払われ、基本構成要素と変動要素で構成されています。変動現金配当は 50調整後のフリーキャッシュフローの、過去12か月間の基本現金配当とすべての買収および売却活動のプロフォーマを差し引いた後、特定のレバレッジ目標をプロフォーマで遵守していることを前提としています。
次の表は、2024年および2023年3月31日に終了した3か月間に申告された配当をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基地 | | 変数 | | 合計 | | 合計 |
| (一株あたり) | | (一株あたり) | | (一株あたり) | | (千単位) |
2024 | | | | | | | |
第 1 四半期 | $ | 0.50 | | | $ | 0.95 | | | $ | 1.45 | | | $ | 148,327 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2023 | | | | | | | |
第 1 四半期 | $ | 0.50 | | | $ | 1.65 | | | $ | 2.15 | | | $ | 176,878 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
将来の配当を支払うかどうかの決定は、取締役会の裁量に委ねられ、取締役会の承認が必要です。このような配当に関する取締役会の決定は、基準日、支払日、実際の配当額を含め、当社の収益性と財務状況、契約上の制約、適用法によって課せられる制約、およびそのような決定の時点で取締役会が関連すると考えるその他の要因によって異なります。
メモ 15- 後続のイベント
2024年5月1日、私たちはVencerと約株式の購入について、個人的に交渉した株式購入契約を締結しました 1.04当社の普通株式100万株、価格は$です72.00 1株あたり購入総額は約$です75.0百万。購入は2024年5月に完了する予定で、手持ちの現金で賄われます。契約に従い、$を支払うことにも同意しました75.0百万ドルのうち5502024年の5月と7月に予定されている100万件の繰延買収の検討 二 均等な分割払い。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、2023年のフォーム10-Kに含まれている「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析」、およびこのフォーム10-Qの四半期報告書に含まれる未監査の要約連結財務諸表とその注記と併せて読む必要があります。さらに、将来の見通しに関する記述に関する特記事項を確認することをお勧めします。
エグゼクティブサマリー
私たちは、主にコロラド州のDJ盆地とテキサス州とニューメキシコのペルム紀盆地で、原油および関連する液体に富む天然ガスの取得、開発、生産に焦点を当てた独立した探鉱・生産会社です。私たちの主な目的は、原油と天然ガスの資源を責任を持って開発することにより、株主の利益を最大化することです。これを達成するために、私たちは長期的で持続可能な価値をもたらすと信じている4つの基本的な柱に導かれています。これらの柱は、フリーキャッシュフローの創出、優良貸借対照表の維持、フリーキャッシュフローの株主への還元、ESGリーダーシップの発揮です。
財務および経営成績
2024年3月31日に終了した3か月間の当社の財務および経営成績:
•2024年第1四半期の総売上高は、2023年の第4四半期と比較して19%増加し、1日あたりの平均売上高は2023年第4四半期の279MBOE/dから336MBOE/dに増加しました。いずれの場合も、主にベンサーの買収によるものです。
•1億4840万ドル、つまり1株あたり1.45ドルの現金配当が申告されました。
•加重平均65.08ドルで、合計約100万株の普通株式を合計約6,690万ドルで買い戻しました。
•純利益は1億7,580万ドル、希薄化後1株あたり1.74ドル。そして
•営業活動によるキャッシュフローは、2023年第4四半期の8億4,320万ドルに対し、8億1,260万ドルでした。調整後のフリーキャッシュフロー(1)は、2023年第4四半期の2億1,460万ドルに対し、1億4560万ドルでした。
•掘削、完成、施設、土地、中流資産、その他への資本支出は6億5000万ドルでした。
(1) 調整後フリーキャッシュフローは非GAAP財務指標です。詳細については、「調整後のフリーキャッシュフローと営業活動によって提供される現金との調整」と「流動性と資本資源」を参照してください。
2024 トランザクション
2024年1月2日、ベンサーの買収を完了しました。Vencerの買収には、ミッドランド盆地の純面積約44,000エーカーと特定の関連する石油・ガス資産が含まれ、その平均生産量は約49MBOE/日でした。これは、総対価約10億ドルの現金、Vencer買収の完了時に支払われた730万株の普通株および2025年1月3日までに支払われる5億5,000万ドルの現金と引き換えに行われます。買収の最初の現金部分は、手持ち現金と2030年シニアノートの発行によって賄われました。元本総額は10億ドルでした。詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1にある注記2-買収と売却を参照してください。
商品価格とその他の特定の市況
原油と天然ガス業界は周期的で、商品価格は本質的に変動します。商品価格は、需要と供給のバランスに影響を及ぼすさまざまなマクロ経済要因の影響を受け続けています。2023年の最後の四半期に、原油価格は下落し始めました。2024年1月から四半期末にかけて、価格は回復し始めました。回復は、イスラエルとパレスチナの紛争、ロシアとウクライナの戦争、南米の状況など、他の原油・天然ガス生産国の政治情勢に関する不確実性や、他の原油・天然ガス生産国の政治情勢に関する不確実性による石油供給の減少に対する懸念の結果です。さらに、OPEC+は、原油需要の好調の兆候があっても減産を続けており、供給量の減少をめぐる緊張がさらに高まっています。生産者が供給を過剰に刺激しないように掘削プログラムを訓練しているため、米国での生産は横ばいです。これはまた、米国の原油価格の一貫した上昇にもつながっています。
2024年の第1四半期の米国のインフレ率は、2023年の第4四半期と比較して安定していますが、過去の平均をわずかに上回っています。インフレ圧力は、景気減速を引き起こしたり、景気後退を招いたりする可能性があります。景気減速や景気後退は、コモディティに対する短期的または長期的な需要の減少を引き起こし、供給過剰につながり、コモディティ価格の下落の可能性があります。価格の低下とインフレコストは、当社の掘削プログラムに影響を与える可能性があります。前述の不安定化要因は、世界の金融市場に大きな変動をもたらし、世界中の原油と天然ガスの需要と供給に関する不確実性を引き起こし、ひいては原油と天然ガスの価格の変動を高めています。
下のグラフは、2024年3月31日と2023年12月31日に終了した3か月間のNYMEX WTI原油とNYMEX HH天然ガスの月間平均価格を示しています。
_____________________________
(1) 2024年3月31日および2023年12月31日に終了した3か月間のニューヨーク証券取引所のWTI原油の平均価格は、それぞれ78.32ドルと76.96ドルでした。
(2) 2024年3月31日および2023年12月31日に終了した3か月間のNYMEX天然ガスの平均HH価格は、それぞれ2.88ドルと2.24ドルでした。
原油と天然ガスの需要に関連する不確実性、インフレ圧力に関連する将来の金融政策、低炭素エネルギーへの移行を目的とした政府の政策を考慮すると、将来の商品価格のボラティリティや水準、原油や天然ガスの需要を予測することはできません。
原油生産のベンチマークWTI価格に対して割増または割引を受けます。基準価格と当社が受け取る価格の差は、品質、場所、交通手段の調整を反映している可能性があります。私たちのDJ Basin原油価格には、より高いグレードの品質差と、オクラホマ州クッシングへの配送の輸送差が含まれています。私たちのペルム紀盆地の原油価格には、ミッドクッシュ差と呼ばれるクッシングとテキサス州ミッドランドの間の基本差が含まれています。2024年には、この差はWTIにとって割高でした。しかし、ベーシス差は変動しやすく、市場の動態、需要と供給、全体的な生産との相関性が高いため、さまざまな時期に変化する可能性があります。
当社の天然ガス生産は通常、NYMEX Henry Hubのベンチマーク価格よりも割引価格で販売されています。DJ Basinの天然ガス生産はコロラド州間ガス(CIG)に設定された価格に基づいて販売され、Permian Basinの天然ガス生産はテキサス州西部のワハハブを拠点としています。両方の流域の天然ガスについて私たちが受け取る価格は、フィールド内の収集システム、圧縮、処理施設、および流域からの輸送パイプラインの容量と相関しています。流域からの輸送パイプラインの容量は、その大部分が第三者が所有および運営しています。私たちは、不利な市場変化にさらされるリスクの一部を軽減するために、定期的に天然ガスベースの保護スワップを実施しています。
業務結果
2020年11月、SECは最終規則33-10890「経営陣の議論と分析、厳選された財務データおよび補足財務情報」を発行しました。これにより、S-K規則の特定の開示要件が最新化および簡素化されます。規則S-Kの項目303の更新の1つにより、登録者は直近に完了した四半期の結果を、直前の四半期または前年の対応する四半期の結果と比較することができます。現在の四半期の結果を直前の四半期の結果と比較する方が、現在のビジネストレンドを特定するのに役立ち、より有意義な比較ができると考えているため、2024年1月1日からこのアプローチで業績を提示することを採用しました。そこで、2024年3月31日と2023年12月31日に終了した3か月間の結果を以下に比較しました。さらに、この規則変更の採択後の最初の申請では、今四半期と前会計年度の同四半期の結果を比較した結果を開示する必要があります。したがって、2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間の結果の比較も以下に示します。
以下の議論と分析は、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1に含まれる未監査の要約連結財務諸表とその注記と併せてお読みください。示された期間の経営成績の比較については後述します。
次の表は、指定された期間の当社の製品収益、販売量、および平均販売価格をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 間の変化率 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2024年3月31日-2023年12月31日 | | 2024年3月31日-2023年3月31日 |
収益(千単位): | | | | | | | | | |
原油販売 | $ | 1,075,594 | | | $ | 933,164 | | | $ | 460,071 | | | 15 | % | | 134 | % |
天然ガス販売 | 86,992 | | | 78,856 | | | 102,677 | | | 10 | % | | (15) | % |
NGLセールス | 165,170 | | | 113,711です | | | 92,093 | | | 45 | % | | 79 | % |
製品収益 | $ | 1,327,756 | | | $ | 1,125,731 | | | $ | 654,841 | | | 18 | % | | 103 | % |
| | | | | | | | | |
販売量: | | | | | | | | | |
原油 (MBBL) | 14,210 | | | 12,114 | | | 6,461 | | | 17 | % | | 120 | % |
天然ガス (MMCf) | 54,314 | | | 43,186 | | | 26,906 | | | 26 | % | | 102 | % |
NGL (MBBL) | 7,268 | | | 6,337 | | | 3,403 | | | 15 | % | | 114 | % |
総販売量(MBOE) | 30,530 | | | 25,649 | | | 14,349% | | | 19 | % | | 113 | % |
| | | | | | | | | |
平均販売価格(デリバティブ前): | | | | | | | | | |
原油(Bblあたり) | $ | 75.69 | | | $ | 77.04 | | | $ | 71.21 | | | (2) | % | | 6 | % |
天然ガス(Mcfあたり) | $ | 1.60 | | | $ | 1.83 | | | $ | 3.82 | | | (13) | % | | (58) | % |
NGL(1バレルあたり) | $ | 22.73 | | | $ | 17.94 | | | $ | 27.06 | | | 27 | % | | (16) | % |
合計(BOEあたり) | $ | 43.49 | | | $ | 43.89 | | | $ | 45.64 | | | (1) | % | | (5) | % |
| | | | | | | | | |
平均販売価格(デリバティブを除く)(1): | | | | | | | | | |
原油(Bblあたり) | $ | 74.91 | | | $ | 75.26 | | | $ | 70.67 | | | — | % | | 6 | % |
天然ガス(Mcfあたり) | $ | 1.60 | | | $ | 1.78 | | | $ | 3.55 | | | (10) | % | | (55) | % |
NGL(1バレルあたり) | $ | 22.73 | | | $ | 17.94 | | | $ | 27.06 | | | 27 | % | | (16) | % |
合計(BOEあたり) | $ | 43.12 | | | $ | 42.98 | | | $ | 44.90 | | | — | % | | (4) | % |
_____________________________
(1) デリバティブ取引後の平均販売価格は非GAAP財務指標です。デリバティブ適用前の平均販売価格と、デリバティブ適用後の平均販売価格との調整については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目2の「経営陣による財務状況と経営成績に関する議論と分析-非GAAP財務指標」を参照してください。
次の表は、表示されている期間の営業地域別の原油、天然ガス、NGLの販売量を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 間の変化率 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2024年3月31日-2023年12月31日 | | 2024年3月31日-2023年3月31日 |
原油 (MBBL) | | | | | | | | | |
DJ ベイスン | 6,655です | | | 7,347 | | | 6,461 | | | (9) | % | | 3 | % |
ペルム紀盆地 | 7,555 | | | 4,767 | | | — | | | 58 | % | | 100 | % |
合計 | 14,210 | | | 12,114 | | | 6,461 | | | 17 | % | | 120 | % |
天然ガス (MMCf) | | | | | | | | | |
DJ ベイスン | 31,280です | | | 28,990です | | | 26,906 | | | 8 | % | | 16 | % |
ペルム紀盆地 | 23,034 | | | 14,196 | | | — | | | 62 | % | | 100 | % |
合計 | 54,314 | | | 43,186 | | | 26,906 | | | 26 | % | | 102 | % |
NGL (MBBL) | | | | | | | | | |
DJ ベイスン | 3,501 | | | 3,718 | | | 3,403 | | | (6) | % | | 3 | % |
ペルム紀盆地 | 3,767 | | | 2,620 | | | — | | | 44 | % | | 100 | % |
合計 | 7,268 | | | 6,338 | | | 3,403 | | | 15 | % | | 114 | % |
総販売量(MBOE) | | | | | | | | | |
DJ ベイスン | 15,370 | | | 15,896 | | | 14,349% | | | (3) | % | | 7 | % |
ペルム紀盆地 | 15,161 | | | 9,752 | | | — | | | 55 | % | | 100 | % |
合計 | 30,531 | | | 25,648 | | | 14,349% | | | 19 | % | | 113 | % |
1日あたりの平均販売量(MBOE/d) | | | | | | | | | |
DJ ベイスン | 169 | | | 173 | | | 159 | | | (2) | % | | 6 | % |
ペルム紀盆地 | 167 | | | 106 | | | — | | | 58 | % | | 100 | % |
合計 | 336 | | | 279 | | | 159 | | | 20 | % | | 111 | % |
製品の収益は、2023年12月31日に終了した3か月間の11億ドルに対し、2024年3月31日に終了した3か月間で18%増加して13億ドルになりました。この増加は主に、2024年1月2日に完了したベンサーの買収により、原油換算販売量が 19% 増加したことと、2023年の第4四半期以降に生産される井戸の数が増えたことによるものです。
製品の収益は、2023年3月31日に終了した3か月間の6億5,480万ドルに対し、2024年3月31日に終了した3か月間で103%増加して13億ドルになりました。この増加は主に、2023年8月2日に完了したハイバーニアの買収とタップロックの買収と、2024年1月2日に完了したベンサーの買収により、原油換算販売量が113%増加したことによるもので、デリバティブの影響を除いた原油換算価格の5%の下落によって一部相殺されました。
次の表は、表示期間における原油、天然ガス、NGLの販売価格に関する情報を示しています。ただし、商品デリバティブと生産コストの影響は除きます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平均販売価格 | | |
3 か月が終了 | 原油 (1バレルあたり) | | 天然ガス(Mcfあたり) | | NGL (1バレルあたり) | | 製造コスト (箱あたり) (1) |
2024年3月31日 | | | | | | | |
DJ ベイスン | $ | 73.78 | | | $ | 2.37 | | | $ | 23.51 | | | $ | 4.02 | |
ペルム紀盆地 | $ | 77.37 | | | $ | 0.56 | | | $ | 22.00 | | | $ | 5.49 | |
合計 | $ | 75.69 | | | $ | 1.60 | | | $ | 22.73 | | | $ | 4.75 | |
2023年12月31日 | | | | | | | |
DJ ベイスン | $ | 75.82 | | | $ | 2.29 | | | $ | 22.31 | | | $ | 3.62 | |
ペルム紀盆地 | $ | 78.91 | | | $ | 0.87 | | | $ | 11.74 | | | $ | 6.36 | |
合計 | $ | 77.04 | | | $ | 1.83 | | | $ | 17.94 | | | $ | 4.66 | |
2023年3月31日 | | | | | | | |
DJ ベイスン | $ | 71.21 | | | $ | 3.82 | | | $ | 27.06 | | | $ | 3.89 | |
_____________________________
(1) 総売上高を使用してBOEあたりのリース営業費用と中流事業費を表し、従価税と退職税は含まれていません。
次の表は、示された期間の当社の営業費用をまとめたものです(BOEあたりの金額を除いて千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 間の変化率 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 | | 2024年3月31日-2023年12月31日 | | 2024年3月31日-2023年3月31日 |
営業経費: | | | | | | | | | |
リース運営費 | $ | 131,465 | | | $ | 109,560 | | | $ | 45,838 | | | 20 | % | | 187 | % |
中流業務経費 | 13,561 | | | 10,039 | | | 10,061 | | | 35 | % | | 35 | % |
収集、輸送、処理 | 88,901 | | | 80,880 | | | 67,352 | | | 10 | % | | 32 | % |
退職金と従価税 | 101,906 | | | 88,293 | | | 52,362 | | | 15 | % | | 95 | % |
探検 | 11,534 | | | 632 | | | 571 | | | ** | | ** |
減価償却、減価償却、償却 | 466,840 | | | 416,634 | | | 201,303 | | | 12 | % | | 132 | % |
取引コスト | 22,720 | | | 24,251 | | | 482 | | | (6) | % | | ** |
一般管理費 | 57,878 | | | 54,524 | | | 36,858 | | | 6 | % | | 57 | % |
その他の営業費用 | 7,566 | | | 2,182 | | | 138 | | | 247 | % | | ** |
営業費用の合計 | $ | 902,371 | | | $ | 786,995 | | | $ | 414,965 | | | 15 | % | | 117 | % |
選択した費用(BOEあたり$): | | | | | | | | | |
リース運営費 | $ | 4.31 | | | $ | 4.27 | | | $ | 3.19 | | | 1 | % | | 35 | % |
中流運営費 (1) | 0.44 | | | 0.39 | | | 0.70 | | | 13 | % | | (37) | % |
収集、輸送、処理 | 2.91 | | | 3.15 | | | 4.69 | | | (8) | % | | (38) | % |
退職金と従価税 | 3.34 | | | 3.44 | | | 3.65 | | | (3) | % | | (8) | % |
減価償却、減価償却、償却 | 15.29 | | | 16.24 | | | 14.03 | | | (6) | % | | 9 | % |
取引コスト | 0.74 | | | 0.95 | | | 0.03 | | | (22) | % | | ** |
一般管理費 | 1.90 | | | 2.13 | | | 2.57 | | | (11) | % | | (26) | % |
選択した営業費用の合計(BOEあたり) | $ | 28.93 | | | $ | 30.57 | | | $ | 28.86 | | | (5) | % | | — | % |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
_____________________________
** パーセントは意味がありません
(1) 当社の中流資産は、DJ Basinの事業に完全に関係しています。この計算から二畳紀盆地の生産を除外すると、2024年3月31日から2023年12月31日に終了した3か月間では、BOEあたり0.25ドル、つまり40%の変化となり、2024年3月31日から2023年3月31日に終了した3か月間では、BOEあたり0.18ドル、つまり26%の変化になります。
リース運営費。当社のリース運営費用は、2023年12月31日に終了した3か月間の1億960万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間で20%増加して1億3,150万ドルになり、同等の基準でBOEあたり1%増加しました。リース運営費の増加は、主に、Vencerの買収による井戸の運営にかかるコストとそれに伴う生産量の増加によるものです。この増加は、化学処理の事業用途をテキサス州の操業中の井戸に合わせて調整した結果、ペルム紀盆地での化学薬品コストの削減によってわずかに相殺されました。
当社のリース運営費用は、2023年3月31日に終了した3か月間の4,580万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間で187%増加して1億3,150万ドルになり、BOEあたりの同等ベースで35%増加しました。BOEあたりのリース運営費用とリース運営費の増加は、主に、タップロックの買収、ハイバーニアの買収、およびベンサーの買収の結果として、ペルム紀盆地での運用コストが増加した結果です。
収集、輸送、処理。収集、輸送、処理にかかる費用は、2023年12月31日に終了した3か月間の8,890万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間で10%増加して8,890万ドルになり、BOEあたりの同等ベースで8%減少しました。私たちは、天然ガスとNGLの価格設定のみを対象としているため、収集、輸送、処理費の増加の一因となっている、価値に基づく収益の割合販売契約の当事者です。さらに、すべての集約、輸送、加工契約には毎年の価格上昇が含まれており、それが全体の増加の一因となっています。Vencerの買収で引き受けた中流契約のかなりの部分について、収集、輸送、および加工費は支配権の移転後に発生します。したがって、これらの費用は原油と天然ガスの販売に純額として計上されます。その結果、BOEあたりの収集、輸送、処理費用は、前期比で減少しました。
収集、輸送、処理にかかる費用は、2023年3月31日に終了した3か月間の6,740万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間の8,890万ドルに32%増加し、BOEあたりの同等ベースで38%減少しました。すべての収集、輸送、加工契約には毎年の価格上昇が含まれており、それが総額上昇の一因となっています。私たちは、天然ガスとNGLの価格設定のみを対象としているため、収集、輸送、処理費の一部の削減に貢献している、価値に基づく収益の割合販売契約を結んでいます。Hibernia買収、Tap Rock買収、Vencer買収で引き受けた中流契約のかなりの部分について、収集、輸送、加工費は支配権の譲渡後に発生します。したがって、これらの費用は原油と天然ガスの販売に純額として計上されます。その結果、BOEあたりの収集、輸送、処理費用は、前期比で減少しました。
退職金と従価税。退職税とは、当社が生産する原油、天然ガス、NGLの価値に基づいて、当社が事業を行っている州によって課される税金のことです。従価税とは、当社が事業を展開する特定の管轄区域が、その地域の当社物件の評価額に基づいて課す税金のことです。テキサスでの事業では、物件の評価額は割引キャッシュフロー法を使用して決定されます。コロラド州とニューメキシコ州での事業の場合、評価額は、販売された原油、天然ガス、NGLの価値から、輸送と加工にかかるさまざまな費用を差し引いて決定されます。
当社の退職金および従価税は、2023年12月31日に終了した3か月間の8,830万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間の1億190万ドルに15%増加し、BOEあたりの同等ベースで3%減少しました。2024年3月31日に終了した3か月間の製品収益は、2023年12月31日に終了した3か月間で18%増加しました。その結果、退職金税と従価税が絶対ベースで高くなりました。BOEあたりの退職金および従価税の減少は、主にテキサス州でのVencerの買収によって生み出された製品収益の増加によるものです。これにより、一般的にコロラド州やニューメキシコ州に比べて退職税と従価税の税率が低くなります。
当社の退職金と従価税は、2023年3月31日に終了した3か月間の5,240万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間で1億190万ドルに95%増加し、BOEあたりの同等ベースで8%減少しました。2024年3月31日に終了した3か月間の製品収益は、2023年3月31日に終了した3か月間で103%増加しました。その結果、退職金税と従価税が絶対ベースで高くなりました。BOEあたりの退職金税と従価税の減少は、主にテキサス州でのハイバーニアの買収とベンサーの買収によって生み出された製品収益の増加によるものです。これにより、一般的にコロラド州とニューメキシコ州に比べて退職税と従価税の税率が低くなります。
減価償却、減価償却。当社の減価償却費、減価償却費(「DD&A」)は、2023年12月31日に終了した3か月間の4億1,660万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間で4億6,680万ドルに12%増加し、BOEあたりの同等ベースで6%減少しました。2024年3月31日に終了した3か月間で、原油と天然ガスの不動産の開発と取得に25億ドルを投資しました。原油と天然ガスの特性に関連するDD&Aは、確認埋蔵量と販売量に直接関係しています。DD&A費用の総増加は、主に、Vencerの買収により、期間間の売上高が 19% 増加したことによるものです。BOEあたりのDD&A費用の減少は、枯渇可能な資産ベースに比例して確認埋蔵量が大幅に増加したことによる枯渇率の低下によるものです。
当社の減価償却費、減価償却費は、2023年3月31日に終了した3か月間の2億130万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間の4億6,680万ドルに132%増加し、BOEあたりの同等ベースで9%増加しました。2023年3月31日以降、私たちは原油と天然ガスの不動産の開発と取得に約82億ドルを投資しました。DD&A費用の総増加は主に、ハイバーニアの買収、タップロックの買収、およびベンサーの買収により、期間間の売上高が 113% 増加したことによるものです。BOEあたりのDD&A費用の増加は、確認埋蔵量に比例して枯渇可能な資産ベースが大幅に増加したことによる枯渇率の上昇によるものです。
取引費用。2024年3月31日に終了した3か月間に、ベンサーの買収に関連して法務費用、顧問費用、その他の費用として2,270万ドルが発生しました。詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1にある注記2-買収と売却を参照してください。2023年12月31日に終了した3か月間に、ハイバーニアの買収、タップロックの買収、およびベンサーの買収に関連して、法務費用、顧問費用、その他の費用として2,430万ドルが発生しました。
2023年3月31日に終了した3か月間に、その他の重要でない買収に関連して、法務費用、顧問費用、その他の費用として50万ドルが発生しました。
一般管理費。当社の一般管理費は、2023年12月31日に終了した3か月間の5,450万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間で5,790万ドルに6%増加し、BOEあたりの同等ベースで11%減少しました。一般管理費の増加は、主に、Vencerの買収による事業拡大の結果としての契約労働および専門サービスの追加費用によるものです。2024年3月31日に終了した3か月間のVencer買収による総売上高が、2023年12月31日に終了した3か月間と比較して19%増加したため、BOEあたりの一般管理費は減少しました。
当社の一般管理費は、2023年3月31日に終了した3か月間の3,690万ドルから、2024年3月31日に終了した3か月間の5,790万ドルに57%増加し、BOEあたりの同等ベースで26%減少しました。一般管理費の増加は、主にペルム紀盆地での企業事業の増加によるもので、人員数の大幅な増加によるものです。ペルム紀盆地への拡大の結果、2024年3月31日に終了した3か月間の総売上高が2023年の同時期と比較して113%増加したため、BOEあたりの一般管理費は減少しました。
デリバティブ利益(損失)。2024年3月31日に終了した3か月間の当社のデリバティブ損失は1億970万ドルでしたが、2023年12月31日に終了した3か月間の利益は1億2,990万ドルでした。2024年3月31日に終了した3か月間の当社のデリバティブ損失は、オープンポジションと現金決済損失に対する市場価格の上昇による公正市場価値の調整によるものでした。2023年12月31日に終了した3か月間の当社のデリバティブ利益は、オープンポジションに対する市場価格の低下による公正市場価値の調整によるもので、現金決済損失により一部相殺されました。
2024年3月31日に終了した3か月間の当社のデリバティブ損失は1億970万ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間の利益は2,520万ドルでした。2024年3月31日に終了した3か月間の当社のデリバティブ損失は、上記の段落に概説されています。2023年3月31日に終了した3か月間の当社のデリバティブ利益は、オープンポジションに対する市場価格の低下による公正市場価値の調整によるもので、現金決済損失により一部相殺されました。
詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1にある注記9-デリバティブを参照してください。
支払利息。2024年3月31日、2023年12月31日、および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の支払利息は、それぞれ1億980万ドル、9,010万ドル、740万ドルでした。2024年3月31日、2023年12月31日、および2023年3月31日に終了した3か月間の平均未払い債務は、それぞれ46億ドル、41億ドル、4億ドルでした。表示されている期間の支払利息の構成要素は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
シニアノート | $ | 84,359 | | | $ | 80,526 | | | $ | 5,000 | |
クレジットファシリティ | 11,216 | | | 3,488 | | | — | |
クレジットファシリティに基づくコミットメントと信用状手数料 | 1,613です | | | 2,145 | | | 1,299 | |
繰延ファイナンス費用の償却と繰延買収対価 | 12,345です | | | 3,587 | | | 1,150% | |
ファイナンスリースとその他 | 253 | | | 325 | | | — | |
支払利息合計 | $ | 109,786 | | | $ | 90,071 | | | $ | 7,449 | |
所得税費用。2024年3月31日と2023年12月31日に終了した3か月間の当社の所得税費用は3500万ドルと7,600万ドルで、その結果、税引前利益に対する実効税率はそれぞれ16.6%と20.1%になりました。当社の実効税率は、州所得税の影響、株式ベースの報酬報酬に対する超過税上の優遇措置および不足、対象となる個人の報酬に対する税制上の制限、およびその他の恒久的な違いにより、所得税控除前利益に米国連邦法定所得税率 21% を適用した場合に提供される金額とは異なります。2024年3月31日に終了した3か月間、所得税費用は、ベンサーの買収による州の配分変更による繰延税制上の優遇措置によってさらに影響を受けました。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の当社の所得税費用は3,500万ドルと6,510万ドルで、その結果、税引前利益に対する実効税率はそれぞれ16.6%と24.3%になりました。当社の実効税率は、州所得税、株式ベースの報酬報酬に対する超過税上の優遇措置および不足、対象となる個人の報酬に対する税制上の制限、およびその他の恒久的な違いにより、米国連邦法定所得税率 21% を所得税控除前利益に適用した場合と異なります。2024年3月31日に終了した3か月間、所得税費用は、ベンサーの買収による州の配分変更による繰延税制上の優遇措置によってさらに影響を受けました。詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1にある注記12-所得税を参照してください。
流動性と資本資源
当社の主な流動性源には、営業活動によるキャッシュフロー、クレジットファシリティの下で利用可能な借入能力、株式および/または負債資本市場取引からの潜在的な収入、資産の売却による潜在的な収入、およびその他の源泉が含まれます。利用可能な流動性を、営業活動、運転資金要件、資本支出、買収、債務削減、株主への資本還元、および一般的な企業目的に使用する場合があります。
営業活動によるキャッシュフローの主な源泉は、原油、天然ガス、NGLの販売です。そのため、商品価格の変動や販売量の変動により、当社のキャッシュフローは大幅に変動します。これらの商品の価格は、世界および地域の製品の需要と供給、インフレと金融政策の影響、天候、製品流通、精製および加工能力、規制上の制約、その他のサプライチェーンのダイナミクスなど、私たちの制御が及ばない多くの要因によって決まります。
2024年3月31日現在、当社の流動性は15億ドルで、手持ちの現金5,210万ドルと、当社のクレジットファシリティで利用可能な14億ドルの借入能力で構成されています。クレジットファシリティに基づく借入能力は、主に当社の原油および天然ガス権に帰属する確認埋蔵量に割り当てられる価値に基づいています。フォーム10-Qのこの四半期報告書の提出日現在、当社のクレジットファシリティで利用可能な借入能力は10億ドルです。さらに、当社のクレジットファシリティは2028年8月に満期を迎え、次の借入基準の再決定日は2024年5月に予定されています。
クレジットファシリティには、(a)利息、所得税、減価償却、探鉱費用、その他の非現金費用を控除する前の収益に対する当社の連結負債の最大比率(「許容純レバレッジ比率」)が3.00から1.00であること、および(b)現在の比率を含む、特定の財務規約が含まれています。未使用のコミットメントのうち、1.00〜1.00以上で借りることができます。2024年3月31日現在、そしてこの四半期報告書をForm 10-Qに提出するまでの間、私たちはクレジットファシリティに基づくすべての契約を遵守していました。追加情報については、パートI、項目1の注5-長期債務を参照してください。
当社の重要な短期現金要件には、営業活動、運転資金要件、資本支出、配当、および契約上の義務の支払いが含まれます。さまざまな契約上の義務やその他の義務から生じる当社の重要な長期現金要件には、債務および関連する利息の支払い、確固たる輸送契約と最低取引量契約、税金、資産除却債務、リースなどがあります。追加情報については、パートI、項目1を参照してください。私たちの将来の資本要件は、短期的にも長期的にも、商品価格、市況、利用可能な流動性と資金調達、原油と天然ガス資産の買収と売却、掘削リグと完成作業員の有無、完成サービスの費用、掘削プログラムの成功、土地や業界のパートナーの問題、天候の遅れ、掘削コミットメントを伴うリースの取得などがありますが、これらに限定されません。その他の要因。私たちは、将来の財務上の義務、計画的な資本支出、流動性要件を満たすために、負債やエクイティファイナンスなど、どのリソースを利用できるかを定期的に検討しています。
これらの要件を満たす資金は、上で概説した流動性源を自由に組み合わせて提供できます。2024年の資本計画は、事業からのキャッシュフローによって賄われると予想しています。営業からの予測キャッシュフロー、手持ち現金、クレジットファシリティで利用可能な借入能力に基づいて、保証はできませんが、この四半期報告書をフォーム10-Qに提出してから12か月間、また現在の予想に基づくと長期的には、これらの要件を満たすのに十分な資本を確保できると考えています。
次の表は、示された期間の当社のキャッシュフローおよびその他の財務指標をまとめたものです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
営業活動による純現金 | $ | 812,552 | | | $ | 843,188 | | | $ | 538,849 | |
投資活動に使用された純現金 | (1,312,617) | | | (746,292) | | | (275,607) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | (574,576) | | | 934,491 | | | (475,161) | |
現金、現金同等物、および制限付現金 | 52,174 | | | 1,126,815 | | | 556,215 | |
事業の買収(取得した現金を差し引いたもの) | (833,902) | | | (5,121) | | | — | |
原油と天然ガス資産の取得 | — | | | (93,880) | | | (30,824) | |
掘削や完成作業、その他の固定資産のための資本支出 | (571,577) | | | (570,269) | | | (250,389) | |
営業活動
営業活動による当社の純キャッシュフローは、主に商品価格、販売量、商品デリバティブポジションからの純決済、営業費用、一般管理費の影響を受けます。営業活動によってもたらされた純現金は、2023年12月31日に終了した3か月間の8億4,320万ドルに対し、3,060万ドル減少しました。これは主に、売掛金の回収とベンダーへの支払いのタイミングによる営業資産と負債の1億4070万ドルの変動と、利息として支払われる現金の1億1,040万ドルの増加によるものです。この減少は、Vencerの買収による純営業キャッシュフローの増加によって一部相殺されました。これらの変化を推進するその他の要因の詳細については、上記の「経営成績」を参照してください。
営業活動によってもたらされた純現金は、2023年3月31日に終了した3か月間の5億3880万ドルに対し、2億7,370万ドル増加しました。これは主に販売量の増加によるものです。この増加は、販売量の増加、利息として支払われる現金、および取引費用の増加に伴う運用コストの増加によって一部相殺されました。これらの変化を推進するその他の要因の詳細については、上記の「経営成績」を参照してください。
投資活動
2024年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された純現金は13億ドルでした。これは主に、ベンサーがペルム紀盆地で8億3,390万ドルを買収したことと、DJ盆地とペルム紀盆地での掘削および完成活動およびその他の固定資産への資本支出が5億7,160万ドルでしたが、DJ盆地での不動産取引による9,290万ドルの収益によって一部相殺されましたに。
2023年12月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された純現金は7億4,630万ドルでした。これは主に、(i)掘削および完成活動およびその他の固定資産への資本支出5億7030万ドルの投資、(ii)1億6,130万ドルの買収のための預金、(iii)原油および天然ガス資産の買収、9,390万ドルの事業買収、および(iv)取得した現金を差し引いた事業の買収によるものです 510万ドルです。投資活動の総額は、不動産取引による8,470万ドルの収益によって一部相殺されました。
2023年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された2億7,560万ドルの純現金は、主に掘削および完成作業およびその他の固定資産への資本支出2億5,040万ドルと、原油および天然ガス資産の取得による3,080万ドルの結果であり、不動産取引による570万ドルの収益によって一部相殺されました。
資金調達活動
2024年3月31日に終了した3か月間の財務活動に使用された純現金が5億7,460万ドルだったのは、主に、(i) 3億5,000万ドルのクレジットファシリティへの純支払い、(ii) 1億4840万ドルの配当金の支払い、(iii) 6,690万ドルの普通株式の買戻しと消却、(iv) 770ドルの普通株式の返還と引き換えに従業員税の源泉徴収金の支払いによるものです 100万です。
2023年12月31日に終了した3か月間の資金調達活動によって提供された9億3,450万ドルの純現金は、主に2030年シニアノートの発行による9億8,750万ドルの収益とクレジットファシリティの純借入額1億ドルによるもので、支払われた1億4,930万ドルの配当金と290万ドルの繰延融資費用の支払いによって一部相殺されました。
2023年3月31日に終了した3か月間の財務活動に使用された純現金は4億7,520万ドルでしたが、これは主に3億10万ドルの普通株式の買い戻しと消却、1億7,340万ドルの配当金の支払い、および210万ドルの普通株式の返還と引き換えに従業員税の源泉徴収金の支払いによるものです。
物質的なこだわり
2023年のフォーム10-Kから、当社の義務とコミットメントに大きな変更はありませんでした。ただし、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1の注記6-コミットメントと不測の事態に開示されている内容を除きます。
非GAAPベースの財務指標
純利益と調整後EBITDAXとの調整
調整後EBITDAXは、利息、所得税、減価償却費、探鉱費用、その他の非現金および非経常費用を控除する前の収益を表します。調整後EBITDAXには、経営成績の比較可能性に影響を与えると当社が考える特定の項目は含まれていません。また、一般的に経常的でない項目や、時期や金額を合理的に見積もることができない項目を除外することもできます。調整後EBITDAXは、投資家やアナリストに、業績指標として、探査、開発、買収、および債務返済のための資金を社内で生み出す能力を分析するための有用な追加情報を提供すると考えるため、提示する非GAAP指標です。また、調整後EBITDAX比率に基づくクレジットファシリティに基づく財務契約の対象にもなります。当社のクレジットファシリティに基づく財務契約に関する追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1の注記5-長期債務を参照してください。さらに、調整後EBITDAXは、原油・天然ガスの探査・生産業界の企業の評価、比較、投資推奨を行う専門のリサーチアナリストなどによって広く使用されています。調整後EBITDAXは、単独で検討したり、純利益、営業活動によって提供される純現金、またはGAAPに基づいて作成されたその他の収益性または流動性指標の代わりとして検討したりしないでください。調整後EBITDAXには、純利益に影響する項目がすべてではなく、一部が除外されており、企業によって異なる場合があるため、表示される調整後EBITDAX額は、他の企業の同様の指標と比較できない場合があります。
次の表は、純利益のGAAP財務指標と調整後EBITDAX(千単位)の非GAAP財務指標との調整を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 | | | | |
純利益 | $ | 175,821 | | | $ | 302,867 | | | $ | 202,461 | | | | | |
探検 | 11,534 | | | 632 | | | 571 | | | | | |
減価償却、減価償却、償却 | 466,840 | | | 416,634 | | | 201,303 | | | | | |
未使用のコミットメント (1) | (1,226) | | | 1,067 | | | 391 | | | | | |
取引コスト | 22,720 | | | 24,251 | | | 482 | | | | | |
株式ベースの報酬 (2) | 11,199 | | | 9,354 | | | 7,380 | | | | | |
デリバティブ(利益)損失、純額 | 109,680 | | | (129,881) | | | (25,160) | | | | | |
デリバティブ現金決済損失 | (11,155) | | | (23,339) | | | (10,550) | | | | | |
支払利息 | 109,786 | | | 90,071 | | | 7,449 | | | | | |
利息収入 (3) | (3,425) | | | (5,175) | | | (6,218) | | | | | |
不動産取引の損失、純額 | 1,430 | | | — | | | 241 | | | | | |
所得税費用 | 35,019 | | | 76,028 | | | 65,089 | | | | | |
調整後EBITDAX | $ | 928,223 | | | $ | 762,509 | | | $ | 443,439 | | | | | |
_________________________
(1) 添付の営業報告書には、その他の営業費用の一部として含まれています。
(2) 添付の営業報告書には、一般管理費の一部として含まれています。
(3) 添付の営業報告書にその他の収益の一部として含まれています。
営業活動によって提供された現金と調整後のフリーキャッシュフローとの調整
調整後フリーキャッシュフローは、営業資産と負債の変更、原油と天然ガス資産の探査と開発、資本支出に関連する運転資本の変化、カーボンクレジットの購入を差し引いた後、営業活動から得られる純現金として計算される、補足的な非GAAP財務指標です。調整後フリーキャッシュフローは、将来の探鉱・開発活動の資金を調達し、株主に現金を還元するために、既存の原油や天然ガス資産から現金を生み出す当社の能力を投資家が評価する上で役立つ追加情報を提供すると考えています。調整後フリーキャッシュフローは流動性の補足指標であり、特定の必要な現金支出を除外しているため、事業からのキャッシュフローの代わりと見なすべきではありません。
次の表は、営業活動によって提供された純現金のGAAP財務指標と、調整後のフリーキャッシュフローの非GAAP財務指標との調整を示しています(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 | | | | |
営業活動による純現金 | $ | 812,552 | | | $ | 843,188 | | | $ | 538,849 | | | | | |
補足:営業資産と負債の変動、純額 | (17,433) | | | (158,105) | | | (116,079) | | | | | |
営業資産と負債が変更される前の営業活動によるキャッシュフロー | 795,119 | | | 685,083 | | | 422,770 | | | | | |
少ない:掘削や完成作業、その他の固定資産のための資本支出に支払われる現金 | (571,577) | | | (570,269) | | | (250,389) | | | | | |
少ない:資本支出に関連する運転資本の変化 | (77,955) | | | 100,105 | | | 14,099 | | | | | |
資本支出 | (649,532) | | | (470,164) | | | (236,290) | | | | | |
少ない:カーボンクレジットと再生可能エネルギークレジットの購入 | — | | | (287) | | | — | | | | | |
調整後のフリーキャッシュフロー | $ | 145,587 | | | $ | 214,632 | | | $ | 186,480 | | | | | |
デリバティブ取引後の平均販売価格の調整
デリバティブ控除後の平均販売価格は、当社のキャッシュフロー計算書に記載されている商品デリバティブからのデリバティブ現金受領または商品デリバティブへの支払いの正味効果を、デリバティブ控除前の平均販売価格に組み込んだ非GAAP財務指標です。これは、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標です。デリバティブ取引後の平均販売価格を表示することは、商品デリバティブの実際の現金実績を反映するための有用な手段だと考えています。
それぞれの期間を対象としており、経営陣や株主が当社の価格リスク管理プログラムの有効性を判断するのに役立ちます。
次の表は、提示された期間における平均販売価格のGAAP財務指標と、デリバティブ適用後の平均販売価格の非GAAP財務指標の調整を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
原油の平均販売価格(Bblあたり) | $ | 75.69 | | | $ | 77.04 | | | $ | 71.21 | |
デリバティブの影響、純額(1バレルあたり)(1) | (0.78) | | | (1.78) | | | (0.54) | |
原油の平均販売価格(デリバティブ後)(1バレルあたり) | $ | 74.91 | | | $ | 75.26 | | | $ | 70.67 | |
| | | | | |
天然ガスの平均販売価格(Mcfあたり) | $ | 1.60 | | | $ | 1.83 | | | $ | 3.82 | |
デリバティブの影響、純額(Mcfあたり)(1) | — | | | (0.05) | | | (0.27) | |
天然ガスの平均販売価格(デリバティブ控除後)(Mcfあたり) | $ | 1.60 | | | $ | 1.78 | | | $ | 3.55 | |
| | | | | |
NGLの平均販売価格(1バレルあたり) | $ | 22.73 | | | $ | 17.94 | | | $ | 27.06 | |
デリバティブの影響、純額(1バレルあたり)(1) | — | | | — | | | — | |
NGLの平均販売価格(デリバティブ後)(1バレルあたり) | $ | 22.73 | | | $ | 17.94 | | | $ | 27.06 | |
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(1) デリバティブは、原油、天然ガス、NGLから受け取る価格を経済的にヘッジします。2024年3月31日に終了した3か月間、原油と天然ガスのデリバティブ現金決済損失はそれぞれ1,110万ドルで、ゼロでした。2023年12月31日に終了した3か月間、原油と天然ガスのデリバティブ現金決済損失は、それぞれ2,150万ドルと180万ドルでした。2023年3月31日に終了した3つの四半期について、原油と天然ガスのデリバティブ現金決済損失はそれぞれ340万ドルと710万ドルでした。その他の開示については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1の注記9-デリバティブを参照してください。
新しい会計宣言
最近発行または採用された会計基準については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1の注1-重要な会計方針の要約と、2023年フォーム10-Kの注1-重要な会計方針の要約を参照してください。
重要な会計上の見積もり
当社の重要な会計上の見積もりに関する情報は、2023年フォーム10-KのパートII、項目7に含まれています。2024年3月31日に終了した3か月間、重要な会計方針の適用に大きな変化はありませんでした。
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示。
原油と天然ガスの価格リスク
当社の財政状態、経営成績、および資本資源は、原油と天然ガスの実勢市場価格に大きく依存しています。これらの商品価格は、当社の制御が及ばないさまざまな要因により、大きく変動し、市場の不確実性に左右されます。原油と天然ガスの価格に影響を与える要因には、原油と天然ガスに対する世界の需要水準、原油と天然ガスの世界的な供給、原油輸出国による生産割当の設定と遵守、天然ガスの需要を決定する気象条件、代替燃料の価格と入手可能性、地域と世界の政治、全体的な経済状況などがあります。将来の原油と天然ガスの価格をある程度確実に予測することは不可能です。原油と天然ガスの価格が持続的に低迷すると、当社の財政状態と経営成績に悪影響を及ぼし、経済的に生産できる原油と天然ガスの埋蔵量が減少する可能性もあります。価格変動による削減を含め、原油と天然ガスの埋蔵量が減少すると、探鉱・開発活動のための資本獲得能力に悪影響を及ぼす可能性があります。同様に、原油と天然ガスの価格の改善は、当社の財政状態、経営成績、および資本資源に好影響を与える可能性があります。
商品価格デリバティブ契約
私たちの商品リスク管理の主な目的は、貸借対照表を保護することです。NYMEX先物または店頭デリバティブ金融商品を使用して、原油、天然ガス、NGLのデリバティブ契約を定期的に締結しています。私たちが使用するデリバティブ商品の種類には、スワップ、カラー、ベーシスプロテクションスワップ、プットなどがあります。契約の決済時に、関連する市場商品価格が当社の契約スワップ価格または首輪の上限行使価格を上回る場合、私たちは取引相手に契約に関連する生産量の差額を支払う必要があります。通常、この支払いはお客様からの現金支払いの受領の15営業日前までに行われます。これは、デリバティブ決済から収益の支払いまでの期間のキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。商品価格の下落による潜在的な悪影響を軽減することはできますが、現物市場における有利な価格変動の恩恵を受けることを妨げられる可能性もあります。デリバティブ活動の要約表については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1にある注記9-デリバティブを参照してください。
金利
2024年3月31日現在、およびフォーム10-Qのこの四半期報告書の提出日には、クレジットファシリティにそれぞれ4億ドルと8億5,000万ドルの未払いがありました。当社のクレジットファシリティに基づく借入には、当社の選択により、代替基本金利または担保付オーバーナイト融資金利に連動した変動金利で利息がかかります。これらの金利が上昇すると、当社の業績とキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。2024年3月31日現在、およびフォーム10-Qのこの四半期報告書の提出日まで、私たちはクレジットファシリティに基づくすべての財務および非財務契約を遵守していました。
取引相手と顧客の信用リスク
デリバティブ活動に関連して、私たちはデリバティブ取引という形で金融機関と取引してきました。2024年3月31日現在、およびフォーム10-Qのこの四半期報告書の提出日現在、当社のデリバティブ契約は15の取引相手と締結されており、そのすべてがクレジット・ファシリティ・レンダー・グループのメンバーであり、投資適格の信用格付けを持っています。しかし、取引相手が契約に基づく義務を履行しなかった場合、私たちは経済的損失を被る可能性があります。
また、原油と天然ガスの売掛金が特定の重要な顧客に集中しているため、信用リスクにさらされています。当社の重要な顧客が当社に対する義務を果たせない、または履行不能になったり、破産または清算されたりすると、当社の財務結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはお客様の信用格付け、支払い履歴、および財源を確認しますが、お客様に担保の掲載を求めていません。
私たちの生産の市場性
私たちの生産の市場性は、第三者の製油所の利用可能性、近接性、生産能力、地域のトラック輸送、パイプラインと鉄道のインフラストラクチャ、天然ガス収集システム、処理施設へのアクセスに一部依存します。私たちは、私たちが所有していないトラック輸送サービス、パイプライン、鉄道施設で生産された原油と天然ガスを届けています。これらのシステムや施設が利用できない、または生産能力が不足していると、生産費が下がったり、井戸の生産が停止したり、不動産の開発計画が遅れたり中止されたりする可能性があります。
また、事故、天候、現場での労働問題、ストライキなど、さまざまな理由で生産の一部が中断されたり、停止されたりすることがあります。また、市場の状況に応じて自発的に生産を削減する場合もあります。生産のかなりの量が同時に中断されると、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 4.統制と手順。
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、最高経営責任者と最高財務責任者の参加を得て、2024年3月31日現在の当社の開示管理と手続きの有効性を評価しました。「開示管理と手続き」という用語は、取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されているように、取引法(15 U.S.C. 78a以降)に基づいて提出または提出する報告書で会社が開示する必要のある情報が、一定期間内に記録、処理、要約、および報告されるように設計された会社の管理およびその他の手続きを意味します。SECの規則とフォームで指定されています。開示管理と手続きには、会社が取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が蓄積され、必要に応じて会社の最高執行責任者、最高財務責任者、内部監査部門を含む会社の経営陣に確実に伝達され、必要な開示に関するタイムリーな決定を可能にするために設計された管理と手続きが含まれますが、これらに限定されません。2024年3月31日現在の当社の開示管理と手続きの評価に基づいて、当社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、その日付の時点で、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。
経営陣は、どのような統制や手続きも、どんなにうまく設計・運用されても、目的を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しています。経営陣は、可能な統制と手順の費用対効果の関係を評価する際に、必ずその判断を下します。経営陣を支援するために、内部統制と手続きを検証および監視する内部監査機能を設立しました。当社の内部統制システムは、書面による方針と手続きによって支えられ、自己監視メカニズムを備え、内部監査部門による監査を受けています。欠陥が特定され次第、それを修正するために経営陣は適切な措置を講じます。
財務報告に関する内部統制の変更
2024年3月31日に終了した四半期に、取引法の規則13a-15(d)または15d-15(d)に基づく経営陣の評価で確認された、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
第二部その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
当社の法的手続きに関する情報は、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1の注記6-コミットメントと不測の事態にあります。
執行。政府当局が訴訟の当事者であり、その手続きに30万ドルを超える可能性のある金銭的制裁措置が含まれる場合は、特定の環境問題の開示が必要です。ECMCから、石油・ガス事業を管理するさまざまなコロラド州法およびECMC規制の違反を申し立てる違反申し立て通知(「NOAV」)を受け取りました。さらに、コロラド州の大気汚染防止課から通知を受け取りました。申し立てられた違反の解決については引き続き話し合いを続けており、罰金は約60万ドルになると予想しています。
アイテム1A。リスク要因。
私たちのビジネスは多くのリスクに直面しています。このForm 10-Qの四半期報告書またはその他のSEC提出書類に記載されているリスク要因のいずれかが、当社の事業、財政状態、または経営成績に重大な影響を与える可能性があります。現時点では知られていない、または現在重要ではないと考えている追加のリスクや不確実性も、当社の事業運営に支障をきたす可能性があります。当社の潜在的なリスクと不確実性についての議論については、2023年フォーム10-KのパートI、項目1Aのリスク要因、およびフォーム10-Qのこの四半期報告書の他の情報、および後でSECに提出する可能性のあるその他のレポートや資料を参照してください。これらのリスク要因は、実際の結果が、当社または当社に代わって作成された書面または口頭による将来の見通しに関する記述に含まれるものと大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因であると認識しています。
アイテム 2.株式の未登録売却、収益の使用、発行者による株式の購入。
次の表は、2024年3月31日に終了した3か月間の当社の普通株式の購入に関する情報を示しています。
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| 購入した株式の総数 (2) | | 1株当たりの平均支払価格 (3) | | の総数 公に発表されたプランやプログラムの一環として購入した株式 (1) | | プランやプログラムでまだ購入できる金額の上限(千単位)(1) |
2024年1月1日-2024年1月31日 | 1,952 | | | $ | 64.57 | | | — | | | $ | 479,810 | |
2024年2月1日-2024年2月29日 | 945,523 | | | 64.45 | | | 876,193 | | | 423,261 | |
2024年3月1日-2024年3月31日 | 180,300 | | | 68.62 | | | 152,275 | | | 412,878 | |
合計 | 1,127,775です | | | $ | 65.12 | | | 1,028,468 | | | $ | 412,878 | |
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(1) 2023年2月、当社は、時折、2024年12月31日まで、公開市場、私的交渉取引、またはブロック取引、デリバティブ取引、または証券取引法の規則10b5-1に従って行われた購入を通じて、10億ドルを超えない金額で普通株式を取得できる株式買戻しプログラムの承認を取締役会から発表しました。そのような買戻しに関連する手数料、手数料、またはその他の費用は含まれていません。2023年6月、ハイバーニアの買収とタップロックの買収の発表を受けて、取締役会は、株式買戻しプログラムに基づいて当社が買戻しを承認した株式の金額を10億ドルから5億ドルに減らしました。株式買戻しプログラムでは、特定の数の株式を取得する必要はなく、取締役会がいつでも変更または中止することができます。
(2) 株式買戻しプログラム外での購入は、制限付株式報奨の権利確定時に個人所得税の源泉徴収義務を支払うために、役員、元役員、役員、従業員から源泉徴収された株式を指します。源泉徴収された株式は、株式買戻しプログラムで買い戻された普通株式とは見なされません。
(3) 株式の買い戻しに関連して支払われた手数料と消費税は含まれません。
アイテム 3.シニア証券のデフォルトです。
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示。
該当しません。
アイテム 5.その他の情報。
2024年3月31日に終了した3か月間、会社の取締役または役員はいませんでした 採用された または 終了しました 「ルール10b5-1トレーディングアレンジメント」または「ノンルール10b5-1トレーディングアレンジメント」。各用語は規則S-Kの項目408で定義されています。
アイテム 6.展示品。
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示す 番号 | 説明 |
2.1* | 2023年10月3日付けの、売主としてベンサー・エナジー合同会社、買い手としてシビタス・リソース社との間の売買契約(2023年10月4日に提出されたシビタス・リソース社のフォーム8-Kの最新報告書、ファイル番号001-35371の別紙2.1を参照して組み込まれています) |
3.1 | シビタス・リソース社の4番目の修正および改訂された法人設立証明書。 |
3.2 | シビタス・リソース社の第7次改正および改訂細則(2023年6月5日に提出されたシビタス・リソース社のフォーム8-Kの最新報告書、ファイル番号001-35371の別紙3.1を参照して組み込まれています) |
10.1 | 2024年1月2日付けの、Civitas Resources, Inc.とその別表Iに記載されている者との間の登録権契約(2024年1月2日に提出されたCivitas Resources, Inc.のフォーム8-Kの最新報告書、ファイル番号001-35371の別紙10.1を参照して組み込まれています) |
10.2** | 2024年3月12日付けの、シビタス・リソース社とサンドラ・K・ガルビソ(Civitas Resources, Inc.の別紙10.1を参照して法人化)による、2024年3月12日付けの退職金および解放契約。のフォーム8-Kの最新レポート、ファイル番号001-35371、2024年3月15日に提出されました) |
31.1† | 規則13a-14 (a) に基づく最高経営責任者の資格 |
31.2† | 規則13a-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定 |
32.1† | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の資格(ここに記載) |
32.2† | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の証明(ここに記載) |
101.インチ† | XBRL インスタンスドキュメント |
101.SCH† | XBRL タクソノミー拡張スキーマ |
101.CAL† | XBRL タクソノミー拡張計算リンクベース |
101.DEF† | XBRL タクソノミー拡張定義リンクベース |
101.LAB† | XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベース |
101.PRE† | XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベース |
104 | 表紙インタラクティブデータファイル(インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています) |
_________________________
* 規則の項目601(a)(5)により、契約の一部のスケジュールと展示が省略されています
S-K。省略されたスケジュールや展示品のコピーは、要求に応じてSECに提出されます。
** 管理契約または補償プランまたは取り決め
† ここに提出または提出されました
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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| | | シビタス・リソース株式会社 |
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日付: | 2024年5月2日 | | 作成者: | /s/ クリス・ドイル |
| | | | クリス・ドイル |
| | | | 社長兼最高経営責任者(最高経営責任者) |
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| | | 作成者: | /s/ マリアネラ・フォスキ |
| | | | マリアネラ・フォスキさん |
| | | | 最高財務責任者兼会計(最高財務責任者) |
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| | | 作成者: | /s/ ケイラ・D・ベアード |
| | | | ケイラ・D・ベアード |
| | | | 上級副社長兼最高会計責任者(最高会計責任者) |