20240331000165856612 月 31 日2024Q1偽P3エクセルリ:シェアISO 4217: 米ドルISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェアUTR: エーカーエクセルリ:ピュアpr: 再決定pr: 従業員URL: bbllURL: bbllユタ州:ISO 4217: 米ドルpr: bblユーザ:MMBTUISO 4217: 米ドルユーザ:MMBTU00016585662024-01-012024-03-3100016585662024-04-3000016585662024-03-3100016585662023-12-310001658566米国会計基準:共通クラスメンバー2024-03-310001658566米国会計基準:共通クラスメンバー2023-12-310001658566米国会計基準:共通クラス C メンバー2024-03-310001658566米国会計基準:共通クラス C メンバー2023-12-3100016585662023-01-012023-03-3100016585662022-12-3100016585662023-03-310001658566米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2023-12-310001658566米国会計基準:共通クラス C メンバー米国会計基準:普通株式会員2023-12-310001658566米国会計基準:追加払込資本構成員2023-12-310001658566米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-12-310001658566米国会計基準:親会員2023-12-310001658566米国会計基準:非支配持分メンバー2023-12-310001658566米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2024-01-012024-03-310001658566米国会計基準:追加払込資本構成員2024-01-012024-03-310001658566米国会計基準:共通クラス C 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オプコ会員2023-12-310001658566米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2024-01-012024-03-310001658566米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-01-012023-03-310001658566米国会計基準:共通クラス C メンバー2024-01-012024-03-310001658566米国会計基準:共通クラス C メンバー2023-01-012023-03-310001658566SRT: アフィリエイト・アイデンティティ・メンバーpr: ストリームラインメンバー2024-01-012024-03-310001658566SRT: アフィリエイト・アイデンティティ・メンバーpr: ストリームラインメンバー2023-01-012023-03-310001658566SRT: 原油メンバー2024-01-012024-03-310001658566SRT: 原油メンバー2023-01-012023-03-310001658566SRT: 天然ガス埋蔵量メンバー2024-01-012024-03-310001658566SRT: 天然ガス埋蔵量メンバー2023-01-012023-03-310001658566SRT: 天然気液埋蔵量メンバー2024-01-012024-03-310001658566SRT: 天然気液埋蔵量メンバー2023-01-012023-03-310001658566SRT: 最低メンバー数PR:天然ガス・天然ガス・リキッド会員2024-01-012024-03-310001658566SRT: 最大メンバー数PR:天然ガス・天然ガス・リキッド会員2024-01-012024-03-310001658566米国会計基準:後任イベントメンバーSRT: 最低メンバー数米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-04-250001658566米国会計基準:後任イベントメンバー米国会計基準:共通クラスメンバー2024-05-070001658566米国会計基準:後任イベントメンバーPR:OPCOメンバーの共通ユニット2024-05-070001658566米国会計基準:後任イベントメンバー米国会計基準:共通クラスメンバーPR: 変動現金配当メンバー2024-05-070001658566米国会計基準:後任イベントメンバーPR:OPCOメンバーの共通ユニットPR: 変動現金配当メンバー2024-05-070001658566米国会計基準:後任イベントメンバー2024-05-07 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
☒ 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書
四半期終了時 2024年3月31日
または
☐ 1934年の証券取引法のセクション13または15(d)に基づく移行レポート
からへの移行期間中
コミッションファイル番号 001-37697
パーミアン・リソース・コーポレーション
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 47-5381253 |
(法人設立の様子) | | (IRS雇用者識別番号) |
300 N. Marienfeld St.、 スイート 1000
ミッドランド、 テキサス79701
(主要執行機関の住所)
(432) 695-4222
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
各クラスのタイトル | | トレーディングシンボル | | 登録された各取引所の名前 |
クラスA普通株式、額面価格1株あたり0.0001ドル | | PR | | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が、(1)1934年の証券取引法のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられたすべての報告を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | | アクセラレーテッド・ファイラー | | 非加速ファイラー | | 小規模な報告会社 | | 新興成長企業 |
☒ | | ☐ | | ☐ | | ☐ | | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(取引法規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ ☒
2024年4月30日の時点で、 769,949,894 発行済普通株式582,405,333株、額面価格1株あたり0.0001ドル、クラスC普通株式187,544,561株(額面価格1株あたり0.0001ドル)を含む、発行済み普通株式総数の株式。
目次
| | | | | | | | | | | |
| | | ページ |
測定単位と業界用語集 | 3 |
| |
将来の見通しに関する記述に関する注意事項 | 5 |
| |
パートI—財務情報 | 7 |
| | | |
アイテム 1. | | 財務諸表 (未監査) | 7 |
| | | |
| | 2024年3月31日および2023年12月31日現在の連結貸借対照表 | 7 |
| | | |
| | 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の連結営業報告書 | 8 |
| | | |
| | 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の連結キャッシュフロー計算書 | 9 |
| | | |
| | 2024年および2023年3月31日に終了した3か月間の連結株主資本計算書 | 11 |
| | | |
| | 連結財務諸表に関する注記 | 12 |
| | | |
アイテム 2. | | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 32 |
| | | |
アイテム 3. | | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 43 |
| | | |
アイテム 4. | | 統制と手続き | 47 |
| | | |
パートII—その他の情報 | 47 |
| | | |
アイテム 1. | | 法的手続き | 47 |
| | | |
アイテム 1A. | | リスク要因 | 47 |
| | | |
アイテム 2. | | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 48 |
| | | |
アイテム 5. | | その他の情報 | 48 |
| | | |
アイテム 6. | | 展示品 | 49 |
| | | |
署名 | 50 |
測定単位と業界用語集
文脈上特に明記されていない限り、このフォーム10-Qの四半期報告書(「四半期報告書」)の「Permian Resources」、「私たち」、「私たち」、または「当社」への言及は、Permian Resources Corporationおよびその連結子会社(Permian Resources Operating、LLCを含む)を指しています。
以下は、石油・天然ガス業界で一般的に使われている、この四半期報告書で使われている特定の用語の略語と定義です。
BBL。ここでは、原油、コンデンセート、またはNGLを指して、液量42米ガロンのストックタンクバレル1本を使用しています。
bbl/d。1日あたり1バレル。
ボエ。石油換算1バレル。天然ガスを石油1Bblの比率で、天然ガスを石油換算バレルに換算して計算されます。これはエネルギー含有量の相関関係であり、商品間の価値や価格の関係を反映するものではありません。
BOE/D。1日に1ボーです。
しかし。1つの英国熱量単位。1ポンドの水の温度を華氏1度上げるのに必要な熱量です。
完了。恒久的な生産設備を設置し、生産を開始するための穿孔と破壊刺激を行って、石油とガスの坑井を生産用に準備するプロセス。
開発は順調です。石油または天然ガスの貯留層の実証面積内に、生産性が高いことが知られている層序線の深さまで掘削された井戸。
微分。石油または天然ガスの品質、収集、加工、輸送手数料、および場所の違いを反映して、確立されたスポット市場価格から石油または天然ガスの価格を調整することです。
探検用井戸。新しい油田を探すため、または以前に別の貯留層で石油や天然ガスを生産していることが判明した油田に新しい貯留層を見つけるために掘削された井戸。
エクステンションウェル。既知の貯水池の限界を広げるために掘削された井戸。
フィールド。単一の貯水池または複数の貯留層で構成される地域。すべてが同じ個別の地質学的構造的特徴または層序条件にグループ化されている、または関連する地域。フィールド名は表面積を指しますが、地表と地下の生産地層の両方を指すこともあります。
フォーメーション。近くの岩とは異なる独特の特徴を持つ岩の層。
ヘンリー・ハブ・プライス。決済日の平均で見積もられた天然ガスのベンチマーク価格。
水平ドリル。特定の地層で使用される掘削技術で、井戸を特定の深さまで垂直に掘削し、指定された間隔で直角に掘削します。
アイス・ブレント。ブレント原油はインターコンチネンタル取引所(ICE)で取引されています。
MBbL。1000バレルの原油、コンデンセート、またはNGL。
MBOE。1000ボーイ。
MCF。1000立方フィートの天然ガス。
MCF/D。一日に一回。
MBTU。100万英国熱量単位。
MMCF。100万立方フィートの天然ガス。
NGL。液化天然ガス。これらは、エタン、ブタン、イソブタン、プロパン、天然ガソリンなど、天然ガスに含まれる天然物質で、生産された天然ガスからまとめて除去し、これらの物質に分離して販売することができます。
ナイメックス。ニューヨーク・マーカンタイル取引所。
ニューヨーク証券取引所。ニューヨーク証券取引所。
オペレーター。石油や天然ガスの井戸やリースの開発や生産を担当する個人または会社。
確認済みの開発埋蔵量。既存の設備と操作方法を備えた既存の井戸から回収できると期待できる埋蔵量、または必要な設備の費用が新しい井戸の費用と比較して比較的少ない埋蔵量。
確認済み埋蔵量。石油、NGL、天然ガスの推定量は、地質学的および工学的データから、既存の経済的および運用条件下で既知の貯留層から今後数年間で商業的に回収可能であることが合理的に確実に示されています。
確認済み未開発埋蔵量またはPUD。未掘削面積の新しい井戸や、完成までに比較的多額の費用が必要な既存の井戸から回収されると予想される確認埋蔵量。
実現価格。現金市場価格から差額を差し引いたもの。
リザーブ。特定の日付の時点で、既知の埋蔵量への開発プロジェクトの適用により、経済的に生産可能であると予想される石油、天然ガス、および関連物質の推定残存量。さらに、石油や天然ガス、または関連物質を市場に供給するための生産、設置手段、およびプロジェクトの実施に必要なすべての許可と資金について、生産する法的権利または歳入権が存在するか、または存在すると合理的に予想される必要があります。
貯水池。多孔質で浸透性のある地下層で、生産可能な石油や天然ガスが自然に堆積したもので、不浸透性の岩や水の障壁によって閉じ込められ、他の貯水池とは独立しています。
ロイヤリティの利息。石油またはガス資産の持分により、所有者は探査、開発、生産運営の費用をかけずに生産物の株式を取得できます。
ソファー。担保付きオーバーナイト・ファンディングレート。
スポット市場価格。期待される品質、立地、輸送、需要の調整により、現金市場価格を引き下げずに計算しています。
未確認の準備金。確認埋蔵量のない未確認資産に帰属する埋蔵量。
ウェルボア。井戸が完成したら、石油や天然ガスの生産に備えてドリルビットで穴を開けます。井戸またはボアホールとも呼ばれます。
仕事上の利益。石油・ガス不動産の持分(通常は借地権)のことで、所有者にその土地の掘削、生産、操業および操業を行う権利、および生産の一部について、すべてのロイヤルティおよびその他の負担、探査、開発、運営のすべての費用、およびそれらに関連するすべてのリスクが対象となります。
ワークオーバー。生産量を回復または増加させるための生産井の操業。
WTI。ウェスト・テキサス・インターミディエイトは、石油価格のベンチマークとして使われる原油のグレードです。
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
この四半期報告書には、改正された1933年の証券法(「証券法」)のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法(「取引法」)のセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。当社の戦略、将来の事業、財政状態、推定収益と損失、予測費用、見通し、計画、目標、経営陣への期待に関する、この四半期報告書に含まれる歴史的事実の記述を除くすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。この四半期報告書で「できた」、「かもしれない」、「信じる」、「予想する」、「意図する」、「見積もる」、「期待する」、「プロジェクト」、「目標」、「目標」、「計画」、「目標」などの表現は、将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。ただし、すべての将来の見通しに関する記述にそのような識別語が含まれているわけではありません。これらの将来の見通しに関する記述は、将来の出来事に関する経営陣の現在の期待と仮定に基づいており、将来の出来事の結果とタイミングに関して現在入手可能な情報に基づいています。将来の見通しに関する記述を検討するときは、「項目1A」に記載されているリスク要因やその他の注意事項に留意する必要があります。2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書(「2023年次報告書」)の「リスク要因」と、米国証券取引委員会(「SEC」)へのその他の提出書類に含まれるリスク要因およびその他の注意事項。これらの将来の見通しに関する記述に反映されている期待は妥当だと思いますが、特定の仮定、リスク、不確実性が伴い、そのような期待が正しかったことを保証することはできません。
将来の見通しに関する記述には、次のような記述が含まれる場合があります。
•石油、天然ガス、NGL価格の変動、または石油、天然ガス、NGL価格の長期にわたる低迷と、サウジアラビアなどの石油輸出国機構(「OPEC」)加盟国と、ロシアなどの他の石油・天然ガス生産国との間または間の、石油、天然ガス、NGLの価格に関連する生産レベルまたはその他の事項に関する行動の影響または紛争について LS;
•中東、ロシア、東ヨーロッパ、アフリカ、南米を含む他の生産地域または国で発生する、または影響する政治的および経済的状況と出来事。
•当社の事業戦略と将来の掘削計画。
•当社の埋蔵量と、掘削や不動産取得によって生産した埋蔵量を補う能力。
•私たちの掘削見通し、在庫、プロジェクト、プログラム。
•当社の財務戦略、資本還元プログラム、レバレッジ、開発プログラムに必要な流動性と資本
•将来の石油、天然ガス、NGLの生産時期と生産量。
•不動産、資産、または事業の買収を特定し、完了し、効果的に統合する当社の能力。
•デラウェア州の企業であるアースストーンエナジー社(「アースストーン」)およびその子会社との合併(「アースストーンの合併」)から予想される利益と相乗効果を実現し、そのような取引で取得した資産を効果的に統合する能力。
•私たちのヘッジ戦略と結果。
•私たちの競争。
•許可や政府の承認を取得する当社の能力。
•気候変動、環境、健康、安全に関する規制とそれに基づく責任に関連する規制を含む政府規制の遵守状況。
•係争中の法的問題。
•当社の石油、天然ガス、NGLのマーケティングと輸送。
•私たちの賃貸借契約または事業買収。
•私たちの物件の開発または運営にかかる費用。
•私たちの予想収益率。
•一般的な経済状況。
•私たちが事業を展開している地域の気象条件。
•クレジット市場;
•配当、分配、自社株買いを行う当社の能力。
•将来の業績に関する不確実性。そして
•この四半期報告書に含まれる私たちの計画、目的、期待、意図のうち、過去のものではありません。
これらの将来の見通しに関する記述には、石油、天然ガス、NGLの探査と開発、生産、収集、販売に関連するすべてのリスクと不確実性の影響があり、そのほとんどは予測が難しく、その多くは当社の制御が及ばないものであることを警告します。当社の実際の業績が、将来の見通しに関する記述で想定されている結果と大きく異なる原因となる可能性のある要因には、以下が含まれますが、これらに限定されません。
•商品価格のボラティリティ(地域ごとの差異を含む)。
•石油、天然ガス、NGLの埋蔵量の見積もりに内在する不確実性。商品価格の下落がそのような埋蔵量の経済的生産性に与える影響や、将来の生産率の予測も含まれます。
•事業が地理的に集中している。
•掘削および生産用の設備とサービスが利用できない。
•供給過剰、政府の規制、その他の要因による輸送および保管能力の不足。
•アースストーンの合併に関連するリスク。
•資産、資材、有能な人材、資本をめぐる石油・天然ガス業界における競争。
•掘削およびその他の運用上のリスク。
•季節的な気象条件を含む、環境と気候に関連するリスク。
•規制の変更。
•生産水の使用制限や、水処理施設への利用制限など、水の使用に関する制限があります。
•キャッシュフローの可用性と資本へのアクセス。
•インフレ;
•当社の信用格付けの変化または金利の不利な変化。
•当社の信用契約およびヘッジ契約の取引相手の財務力の変化
•開発費のタイミング。
•禁輸措置、中東での継続的な敵対行為およびその他の持続的な軍事作戦、ウクライナでの戦争とそれに伴うロシアに対する経済制裁、南米、中米、中国、ロシアの状況、テロまたは妨害行為を含む、外国の石油・天然ガス生産国における政治的および経済的状況と出来事。
•地方、地域、国、および国際的な経済状況の変化。
•セキュリティ上の脅威。これには、不正アクセス、サービス拒否攻撃、悪意のあるソフトウェア、従業員、内部関係者、その他アクセス権限を持つ者によるデータプライバシー侵害、サイバー攻撃、フィッシング攻撃、ランサムウェア、ソーシャルエンジニアリング、物理的侵害、その他の行為などの、進化し続けるサイバーセキュリティリスクが含まれます。
•「項目1A」に記載されているその他のリスク。2023年の年次報告書の「リスク要因」。
埋蔵量エンジニアリングは、正確な方法では測定できない石油や天然ガスの地下蓄積量を推定するプロセスです。リザーブ見積もりの正確さは、入手可能なデータの質、データの解釈、リザーブエンジニアによる価格とコストの仮定によって異なります。さらに、掘削、試験、生産活動の結果は、以前に行われた見積もりの修正を正当化するかもしれません。大幅な修正を行うと、今後の生産と開発の掘削スケジュールが変更されます。したがって、埋蔵量の見積もりは、最終的に回収される石油や天然ガスの量と大きく異なる場合があります。
この四半期報告書または2023年次報告書に記載されているリスクまたは不確実性の1つ以上が発生した場合、または基礎となる仮定が正しくないことが判明した場合、当社の実際の業績と計画は、将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。
この四半期報告書に含まれるすべての将来の見通しに関する記述は、明示的か暗示的かを問わず、すべてこの注意事項の対象となります。この注意書きは、当社または当社に代わって行動する者が今後発表する可能性のある、書面または口頭による将来の見通しに関する記述と併せて検討する必要があります。
適用法で別段の定めがある場合を除き、本四半期報告書の日付以降の出来事や状況を反映するために、このセクションの記述によって明示的に認められている将来の見通しに関する記述を更新する義務は負いません。
パートI。財務情報
アイテム 1.財務諸表
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結貸借対照表(未監査)
(千単位、1株あたりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
資産 | | | |
流動資産 | | | |
現金および現金同等物 | $ | 12,692 | | | $ | 73,290% | |
売掛金、純額 | 557,243 | | | 481,060 | |
デリバティブ商品 | 5,000 | | | 70,591 | |
プリペイドおよびその他の流動資産 | 32,442 | | | 25,451 | |
流動資産合計 | 607,377 | | | 650,392 | |
資産と設備 | | | |
石油と天然ガスの特性、成功への取り組み方法 | | | |
未確認の物件 | 2,476,541 | | | 2,401,317 |
証明済みの物件 | 15,492,619 | | | 15,036,687 |
減価償却累計額、減価償却額 | (3,808,590) | | | (3,401,895) |
石油と天然ガスの総資産、純額 | 14,160,570 | | | 14,036,109 |
その他の資産および設備、純額 | 45,007 | | | 43,647 |
総資産および設備、純額 | 14,205,577 | | | 14,079,756 | |
非流動資産 | | | |
オペレーティングリースの使用権資産 | 123,147 | | | 59,359 | |
その他の固定資産 | 145,208 | | | 176,071 |
総資産 | $ | 15,081,309 | | | $ | 14,965,578 | |
負債と資本 | | | |
現在の負債 | | | |
買掛金と未払費用 | $ | 977,114 | | | $ | 1,167,525です | |
オペレーティングリース負債 | 53,172 | | | 33,006 | |
デリバティブ商品 | 33,687 | | | 2,725 | |
その他の流動負債 | 48,059 | | | 38,297 | |
流動負債合計 | 1,112,032 | | | 1,241,553 |
非流動負債 | | | |
長期債務、純額 | 3,909,418 | | | 3,848,781 | |
資産償却義務 | 128,160 | | | 121,417です | |
繰延所得税 | 441,839 | | | 422,627 | |
オペレーティングリース負債 | 71,898 | | | 28,302 | |
その他の非流動負債 | 69,766% | | | 73,150 | |
負債総額 | 5,733,113 | | | 5,735,830 |
コミットメントと不測の事態(注12) | | | |
株主資本 | | | |
普通株式、$0.0001 額面価格、 1,500,000,000 承認された株式: | | | |
クラスA: 587,622,487 発行済み株式と 582,262,542 2024年3月31日に発行された株式と 544,610,984 発行済み株式と 540,789,758 2023年12月31日に発行されている株式 | 59 | | | 54 | |
クラス C: 187,607,059 2024年3月31日に発行済みおよび発行済株式と 230,962,833 2023年12月31日に発行済みおよび発行済株式 | 19 | | | 23 | |
追加払込資本 | 6,331,073 | | | 5,766,881 | |
利益剰余金(累積赤字) | 626,930 | | | 569,139 | |
株主資本の総額 | 6,958,081 | | | 6,336,097 | |
非支配持分 | 2,390,115 | | | 2,893,651 | |
総資本 | 9,348,196 | | | 9,229,748 | |
負債と資本の合計 | $ | 15,081,309 | | | $ | 14,965,578 | |
| | | |
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結営業明細書(未監査)
(千単位、1株あたりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
営業収益 | | | | | | | |
石油・ガス販売 | $ | 1,242,999 | | | $ | 616,268 | | | | | |
営業経費 | | | | | | | |
リース運営費用 | 168,671 | | | 74,532 | | | | | |
退職金と従価税 | 96,166% | | | 48,509 | | | | | |
収集、処理、および輸送費 | 39,055 | | | 15,482 | | | | | |
減価償却、減価償却 | 410,179 | | | 188,219 | | | | | |
一般管理費 | 37,373 | | | 35,474 | | | | | |
合併と統合の費用 | 11,123 | | | 13,299 | | | | | |
減損費用と放棄費用 | 20 | | | 245 | | | | | |
探査とその他の費用 | 11,488 | | | 4,374 | | | | | |
営業費用の合計 | 774,075 | | | 380,134 | | | | | |
長期資産の売却による純利益(損失) | 112 | | | 66 | | | | | |
事業からの収入 | 469,036 | | | 236,200% | | | | | |
| | | | | | | |
その他の収入 (費用) | | | | | | | |
支払利息 | (72,587) | | | (36,777) | | | | | |
デリバティブ商品の純利益(損失) | (121,129%) | | | 54,512 | | | | | |
その他の収入 (費用) | 3,232 | | | 120 | | | | | |
その他の収入 (費用) の合計 | (190,484) | | | 17,855 | | | | | |
| | | | | | | |
税引前利益 | 278,552 | | | 254,055 | | | | | |
所得税費用 | (48,957) | | | (34,254) | | | | | |
純利益 | 229,595 | | | 219,801 | | | | | |
控除:非支配持分に起因する純利益 | (83,020) | | | (117,681) | | | | | |
クラスA普通株式に帰属する純利益 | $ | 146,575 | | | $ | 102,120 | | | | | |
| | | | | | | |
クラスA普通株式の1株当たり利益: | | | | | | | |
ベーシック | $ | 0.27 | | | $ | 0.35 | | | | | |
希釈 | $ | 0.25 | | | $ | 0.31 | | | | | |
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結キャッシュフロー計算書(未監査)
(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
| 2024 |
| 2023 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
純利益 | $ | 229,595 | | | $ | 219,801 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | |
減価償却、減価償却 | 410,179 | | | 188,219 | |
株式ベースの報酬費用 | 9,631 | | | 17,871です | |
減損費用と放棄費用 | 20 | | | 245 | |
繰延税金費用 | 46,979 | | | 33,454 | |
長期資産の売却による純損失(利益) | (112) | | | (66) | |
デリバティブ(利益)損失の非現金部分 | 128,474 | | | (14,777) | |
債務発行費用、割引、保険料の償却 | 1,531 | | | 2,796 | |
営業資産および負債の変動: | | | |
売掛金の (増加) 減少 | (85,138) | | | (1,503) | |
プリペイド資産やその他の資産の(増加)減少 | 5,350 | | | (1,016) | |
買掛金およびその他の負債の増加(減少) | (98,911) | | | (6,811) | |
営業活動による純現金 | 647,598 | | | 438,213 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
石油と天然ガスの資産の取得、純額 | (97,019) | | | (100,755%) | |
掘削と開発の資本支出 | (519,623) | | | (315,285) | |
他の資産や設備の購入 | (2,772) | | | (1,204) | |
事業売却に関連して受けた偶発的な考慮事項 | — | | | 60,000 | |
石油と天然ガスの不動産の売却による収入 | 66 | | | 65,116 | |
投資活動に使用された純現金 | (619,348) | | | (292,128) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入による収入 | 22万人 | | | 160,000 | |
リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入金の返済 | (160,000) | | | (260,000) | |
債務発行費用 | (1,880) | | | — | |
ストックオプションの行使による収入 | 58 | | | 231 | |
株式買戻し | (31,492) | | | (61,578) | |
配当金の支払い | (87,194) | | | (15,192) | |
非支配持分所有者に支払われる分配金 | (28,327) | | | (13,324です) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | (88,835) | | | (189,863) | |
現金、現金同等物および制限付現金の純増額(減少) | (60,585) | | | (43,778) | |
現金、現金同等物および制限付現金、期初 | 73,864 | | | 69,932 | |
現金、現金同等物および制限付現金、期末 | $ | 13,279 | | | $ | 26,154 | |
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結キャッシュフロー計算書(未監査)(続き)
(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
| 2024 |
| 2023 |
補足キャッシュフロー情報 | | | |
利息として支払われた現金 | $ | 92,331 | | | $ | 48,521 | |
所得税として支払われた現金 | — | | | 800 | |
補足的な非現金活動 | | | |
買掛金と未払費用に含まれる未払資本支出 | 258,587 | | | 215,709 | |
資産取得で想定される繰延税金負債 | — | | | 24,801 | |
見積もりの修正を含む、発生した資産除却義務 | 7,147 | | | 601 | |
配当金支払額 | 5,093 | | | 1,535 | |
提示された期間の連結キャッシュフロー計算書に表示された現金、現金同等物、制限付現金の調整:
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
| 2024 | | 2023 |
現金および現金同等物 | $ | 12,692 | | | $ | 25,593 | |
制限付き現金 (1) | 587 | | | 561 | |
現金、現金同等物および制限付現金の合計 | $ | 13,279 | | | $ | 26,154 | |
(1)に含まれています 連結貸借対照表の2024年3月31日および2023年3月31日現在の前払金およびその他の流動資産。
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結株主資本計算書(未監査)
(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式 | | 追加払込資本 | | 利益剰余金 (累積赤字) | | 株主資本の合計 | | 非支配持分 | | 総資本 |
| クラス A | | クラス C | | | | | |
| 株式 | | 金額 | | 株式 | | 金額 | | | | | |
2023年12月31日現在の残高 | 544,611です | | | $ | 54 | | | 230,963 | | | $ | 23 | | | $ | 5,766,881 | | | $ | 569,139 | | | $ | 6,336,097 | | | $ | 2,893,651 | | | $ | 9,229,748 | |
制限付株式が発行されました | 1,713 | | | 1 | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
譲渡制限付株式の没収 | (65) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
自社株買い-クラスC | — | | | — | | | (2,000) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (31,492) | | | (31,492) | |
株式報酬制度 | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,631 | | | — | | | 9,631 | | | — | | | 9,631 | |
ストックオプションの行使方法 | 7 | | | — | | | — | | | — | | | 58 | | | — | | | 58 | | | — | | | 58 | |
配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (88,784) | | | (88,784) | | | — | | | (88,784) | |
非支配持分所有者への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (28,327) | | | (28,327) | |
普通株式のクラスCからクラスAへの換算、税引後 | 41,356 | | | 4 | | | (41,356) | | | (4) | | | 559,584 | | | — | | | 559,584 | | | (533,307) | | | 26,277 | |
普通単位に影響する取引による株式への影響(税引後)1.5百万 | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,080) | | | — | | | (5,080) | | | 6,570 | | | 1,490 | |
純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 146,575 | | | 146,575 | | | 83,020 | | | 229,595 | |
2024年3月31日現在の残高 | 587,622 | | | $ | 59 | | | 187,607 | | | $ | 19 | | | $ | 6,331,073 | | | $ | 626,930 | | | $ | 6,958,081 | | | $ | 2,390,115 | | | $ | 9,348,196 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日現在の残高 | 298,640 | | | $ | 30 | | | 269,300% | | | $ | 27 | | | $ | 2,698,465 | | | $ | 237,226 | | | $ | 2,935,748 | | | $ | 2,720,548 | | | $ | 5,656,296 | |
制限付株式が発行されました | 359 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
譲渡制限付株式の没収 | (298) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
自社株買い-クラス A | (3,384) | | | — | | | — | | | — | | | (32,160) | | | — | | | (32,160) | | | — | | | (32,160) | |
自社株買い-クラスC | — | | | — | | | (2,750) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (29,418) | | | (29,418) | |
従業員株式購入プランに基づく普通株式の発行 | 56 | | | — | | | — | | | — | | | 241 | | | — | | | 241 | | | — | | | 241 | |
パフォーマンスストックが権利確定され発行されました | 5,406 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株式報酬制度 | — | | | — | | | — | | | — | | | 17,871です | | | — | | | 17,871です | | | — | | | 17,871です | |
ストックオプションの行使方法 | 39 | | | — | | | — | | | — | | | 231 | | | — | | | 231 | | | — | | | 231 | |
配当金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,669) | | | (15,669) | | | — | | | (15,669) | |
非支配持分所有者への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,950) | | | (13,950) | |
普通株式のクラスCからクラスAへの換算、税引後 | 20,906 | | | 2 | | | (20,906) | | | (2) | | | 217,280 | | | — | | | 217,280 | | | (214,864) | | | 2,416 | |
普通単位に影響する取引による株式への影響(税引後)3.0百万 | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,400) | | | — | | | (10,400) | | | 13,427 | | | 3,027 | |
純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 102,120 | | | 102,120 | | | 117,681 | | | 219,801 | |
2023年3月31日現在の残高 | 321,724 | | | $ | 32 | | | 245,644 | | | $ | 25 | | | $ | 2,891,528 | | | $ | 323,677 | | | $ | 3,215,262 | | | $ | 2,593,424 | | | $ | 5,808,686 | |
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
注1—重要な会計方針の提示の基礎と要約
事業内容の説明
Permian Resources Corporationは、原油および関連する液体が豊富な天然ガス埋蔵量の責任ある取得、最適化、開発に焦点を当てた独立系石油・天然ガス会社です。会社の資産と事業は主にペルム紀盆地の中心に集中しており、その資産はテキサス州西部とニューメキシコ州にある広大な隣接面積のブロックで構成されています。特に明記されていない限り、または文脈上別段の定めがない限り、これらの注記での「Permian Resources」または「当社」への言及はすべて、Permian Resources Corporationおよびその連結子会社(Permian Resources Operating, LLC(「OPCo」)を含む)を指します。
統合の原則とプレゼンテーションの基礎
添付の未監査連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)および中間財務報告に関する米国証券取引委員会(「SEC」)の規則と規制に従って作成されています。したがって、Form 10-Kの年次報告書に通常含まれる特定の開示事項は省略されています。この四半期報告書に含まれる連結財務諸表および関連注記は、2023年12月31日に終了した期間の当社のフォーム10-Kの年次報告書(「2023年次報告書」)に含まれる会社の連結財務諸表および関連事項と併せて読む必要があります。ここに開示されている場合を除き、当社の2023年次報告書に含まれる連結財務諸表の注記に開示されている情報に重要な変更はありません。
経営陣の見解では、すべての重要な点において、会社の中間財務結果を公平に提示するために必要と考えられる、通常の定期的な調整や見越額がすべて含まれています。表示されている期間の経営成績は、必ずしも通年の予想業績を示すものではありません。連結財務諸表には、当社とその子会社であるOpCo、およびOpCoの完全子会社の口座が含まれます。非支配持分は、OPCoの第三者所有権を表し、株式の構成要素として提示されます。を参照してください 注9—株主資本と非支配持分 非支配利害の議論のため。
見積もりの使用
会社の連結財務諸表を作成するには、会社の経営陣は、報告された資産、負債、収益、費用の額、およびコミットメントと不測の事態の開示を決定するために、さまざまな仮定、判断、見積もりを行う必要があります。これらの仮定、判断、見積もりの変更は、時間の経過と将来の出来事の発生の結果として発生するため、実際の結果は以前に設定された金額と異なる場合があります。さらに、石油、天然ガス、NGLの生産で受け取る価格は、会社の仮定、判断、見積もりに大きな影響を与える可能性があり、石油とガスの価格が引き続き変動すると、会社の見積もりに大きな影響を与える可能性があります。
前提条件、判断、見積もりの使用を必要とするより重要な分野には、(i) 石油と天然ガスの埋蔵量、(ii) 長期資産の減損試験に使用されるキャッシュフローの見積もり、(iii) 未確認資産の減損費用、(iv) 減価償却、(v) 資産の除却義務、(vi) 企業結合に関連する公正価値の決定と購入価格の配分などがあります。と資産の取得、(vii) 未収収益と関連売掛金、(viii) 未払負債、(ix) デリバティブ評価、(x) 繰延評価所得税、および(xi)特定の株式ベースの報酬報奨の公正価値の決定。
リース
同社は、掘削リグ契約、オフィス賃貸契約、その他の坑口設備のオペレーティングリースと、テキサス州ミッドランドにあるオフィスビルのグランドリースのファイナンスリースを行っています。2024年3月31日に終了した3か月間に、当社はそれぞれ3年間のリース期間を持つ2つの掘削リグ契約を締結しました。これらの掘削リグ契約には、リース期間における掘削リグの将来のリース支払いの現在価値に基づいて、リース使用権資産および関連負債が記録されています。2024年3月31日現在、当社は合計で1ドルを記録しています21.9現在のオペレーティングリース負債(100万ドル)と1ドル43.2これらの掘削リグ契約に関連する100万件の非流動オペレーティングリース負債。
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
次の表は、提示された期間の貸借対照表に示されている会社のリース資産と負債に関する追加情報を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千単位) | 貸借対照表分類 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
資産 | | | | | |
使用権資産の運用 | オペレーティングリースの使用権資産 | | $ | 123,147 | | | $ | 59,359 | |
金融使用権資産 | その他の固定資産 | | 15,150% | | | 15,189 | |
負債 | | | | | |
現在の | | | | | |
オペレーティングリース負債 | オペレーティングリース負債 | | $ | 53,172 | | | $ | 33,006 | |
ファイナンスリース負債 | その他の流動負債 | | 758 | | | 753 | |
非電流 | | | | | |
オペレーティングリース負債 | オペレーティングリース負債 | | $ | 71,898 | | | $ | 28,302 | |
ファイナンスリース負債 | その他の非流動負債 | | 14,909 | | | 14,821 | |
2024年3月31日に終了した3か月間、リースに他に大きな変化はありませんでした。当社のオペレーティングリースおよびファイナンスリースに関する追加情報については、会社の2023年年次報告書のパートII、項目8の連結財務諸表の注記にある注記16—リースを参照してください。
所得税
当社は、OpCoの課税所得または損失、および会社が生み出す独立した収益または損失の配分可能な割合に関して、米国連邦、州、および地方の所得税の対象となります。OpCoは、米国連邦およびほとんどの該当する州および地方の所得税の観点では、パートナーシップとして扱われます。パートナーシップとして、OPcoは米国連邦および特定の州および地方の所得税の対象にはなりません。OpCoが生み出す課税所得または損失は、日割り計算で会社を含むそのメンバーの課税所得または損失に転嫁され、含まれます。
中間期に計上された所得税費用は、会社の年初来の収入に推定年間実効所得税率を適用することと、中間期間に記録された重要で異常な、またはまれにしか発生しない項目を加えたものに基づいています。各中間期の年間推定実効税率の計算には、特定の見積もりと重要な判断が必要です。これには、その年の予想営業利益、さまざまな州の管轄区域で稼いだ収入と課税された所得の割合の予測、恒久的および一時的な差異、および発生した繰延税金資産を回収する可能性などが含まれますが、これらに限定されません。所得税引当金の計算に使用される会計上の見積もりは、新しい事象が発生したり、追加情報が得られたり、税環境が変化したりすると変わる可能性があります。
注2—買収と売却
アースストーンの合併
2023年11月1日、当社はアースストーン・エナジー株式会社(「アースストーン」)との合併(「アースストーンの合併」)を完了しました。アースストーンは、テキサス州とニューメキシコ州のペルム紀盆地で石油・天然ガス施設の運営と開発に従事する独立した石油・ガス会社でした。アースストーンの合併に関するその他の詳細については、当社の2023年年次報告書の項目8の連結財務諸表の注記にある注記2—企業結合の脚注を参照してください。
購入価格配分
この申告日現在、取得した資産と引き受けた負債の公正価値は完全ではなく、調整が行われる可能性があります。当社は、アースストーンの合併締切日から12か月以内に購入価格の配分を完了する予定です。2024年3月31日に終了した3か月間、購入価格配分に大きな調整はありませんでした。
補足的な未監査のプロフォーマ財務情報
アースストーンの経営成績は、アースストーンの合併発効日である2023年11月1日以降、当社の連結財務諸表に含まれています。2023年3月31日に終了した3か月間の以下の補足未監査のプロフォーマ財務情報(「プロフォーマ情報」)は、当社とアースストーンのそれぞれの過去の連結財務諸表から作成され、アースストーンの合併が2023年1月1日に起こったかのように反映されるように調整されています。
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
プロフォーマ情報は、アースストーンの合併が過去に起こった場合に起こったかもしれない結果を必ずしも示すものではなく、将来の結果を予測するためのものでもありません。
将来の結果は、以下のプロフォーマ情報に反映されている結果と大きく異なる可能性があります。 | | | | | |
| 2023年3月31日に終了した3か月間 |
総収入 | $ | 1,121,644です | |
純利益 | 149,739 | |
| |
一株当たり利益: | |
ベーシック | $ | 0.33 | |
希釈 | 0.29 | |
2024年のボルトオン買収
2024年3月31日に終了した3か月間に、当社は石油と天然ガスの不動産の複数の買収を完了しました。調整後の累積購入価格は92百万。これらの取引は、会計基準法(「ASC」)トピック805、企業結合(「ASC 805」)に従って資産取得として記録されました。取得した資産は、主に未開発の土地で構成されており、既存の資産を直接相殺しています。
2023年ボルトオン買収
2023年2月16日、当社はおおよその買収を完了しました 4,000 純借地権エーカーと 3,300です 調整前の購入価格が$の場合の純ロイヤリティエーカー98百万。取得した資産の大部分は、ニューメキシコ州リー郡にある当社の既存の中核となる作付地の1つに隣接する未開発の土地です。
買収はASC 805に従って資産取得として記録されました。支払われた対価の合計は $107.3決済明細書調整後の百万、そのうち$60.8100万が証明された物件に割り当てられ、$59.5相対的公正価値ベースの未確認物件に100万件、$9.8百万から正味運転資本(ドルを含む)11.3100万ドルの現金(取得した現金)から、想定される繰延税金負債を差し引いたもの22.8百万。2024年3月31日現在、会社には$が発生しています1.7この購入に関連する数百万ドルの直接取引費用で、取得費用として資産計上されています。
2023 SWD ダイベストスチャ
2023年3月13日、当社はテキサス州リーブズ郡で操業中の塩水処理井とそれに関連する生産水インフラの売却を完了しました。クロージング時に受け取った現金対価の合計は$でした125そのうち百万ドル65百万ドルは水資産の売却と支配権の移転に直接関係していましたが、残りのドルは60100万件は、テキサス州リーブス郡での当社の将来の掘削、完成、水接続活動に関連する偶発的な対価でした。ザ・$602026年9月までの特定の履行義務が履行されない場合、100万件の偶発的対価を返済する必要があり、それに応じて会社の連結貸借対照表に負債として計上されています。支払い期間中にすべての履行義務が履行され、2024年3月31日現在、条件付対価の残高は$でした50百万。この売却の結果、利益も損失も認められませんでした。
注記3—売掛金、買掛金、未払費用
売掛金は、次のもので構成されています。
| | | | | | | | | | | |
(千単位) | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
石油・ガス売掛金の未収金、純額 | $ | 390,421 | | | $ | 345,982 | |
共同利息請求、純額 | 164,730 | | | 123,160 | |
未払デリバティブ決済売掛金 | 671 | | | 8,228 | |
その他 | 1,421 | | | 3,690 | |
売掛金、純額 | $ | 557,243 | | | $ | 481,060 | |
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
買掛金と未払費用は、次のもので構成されています。
| | | | | | | | | | | |
(千単位) | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
買掛金 | $ | 43,511です | | | $ | 94,533 | |
未払資本支出 | 239,440 | | | 271,569 |
支払可能な収入 | 493,841 | | | 527,470 |
未払従業員報酬と福利厚生 | 14,995です | | | 29,836 |
未払利息 | 79,050 | | | 100,882 |
未払費用およびその他 | 106,277 | | | 143,235 |
買掛金と未払費用 | $ | 977,114 | | | $ | 1,167,525です | |
注4—長期債務
次の表は、示された日付現在の会社の長期債務に関する情報を示しています。
| | | | | | | | | | | |
(千単位) | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
2027年満期のクレジットファシリティ | $ | 60,000 | | | $ | — | |
| | | |
シニアノート | | | |
5.3752026年満期シニアノート% | 289,448 | | | 289,448 | |
7.752026年満期シニアノート% | 30万人 | | | 30万人 | |
6.8752027年満期シニアノート% | 356,351 | | | 356,351 | |
8.002027年満期シニアノート% | 550,000 | | | 550,000 | |
3.252028年満期の転換社債の割合 | 170,000 | | | 170,000 | |
5.8752029年満期シニアノート% | 700,000 | | | 700,000 | |
9.8752031年満期シニアノート% | 500,000 | | | 500,000 | |
7.002032年満期シニアノート% | 1,000,000 | | | 1,000,000 | |
シニアノートの未償却債務発行費用 | (22,340) | | | (23,149) | |
未償却債務(割引)/プレミアム | 5,959 | | | 6,131 | |
シニアノート、ネット | 3,849,418 | | | 3,848,781 | |
| | | |
長期負債総額、純額 | $ | 3,909,418 | | | $ | 3,848,781 | |
クレジット契約
当社の連結子会社であるOpCoは、銀行シンジケートとクレジット契約を結んでおり、 五年間 2027年2月に満期を迎える担保付きリボルビング・クレジット・ファシリティ(「クレジット契約」)。2024年3月31日現在、借入ベースはドルです。4.0 10億ドルと選出されたコミットメント2.0 10億。2024年3月31日現在、会社の資金は60.0 未払いの借入金が100万件と1.9 $を差し引いた10億の利用可能な借入能力5.6 未払いの信用状は100万件です。
クレジット契約に基づいて借りることができる金額は、(i) $に設定されている借入基準の少ない方に等しくなります4.0 10億;(ii)選挙で選ばれたコミットメントの総数、金額に設定されました2.0 2024年3月31日時点で10億ドル、または (iii) ドル6.0 10億。借入基準は、貸し手が独自の裁量で半年ごとに春と秋に再決定されます。また、会社がリクエストすることもできます 二予定されている再決定の合間に行われる借入ベースの再決定。借入基準は、とりわけ、OPCoが確認している石油と天然ガスの埋蔵量、それらの埋蔵量からの推定キャッシュフロー、および当社の商品ヘッジポジションによって異なります。借入ベースを再決定した結果、未払いの実際の借入額が修正後の借入能力を超えた場合、OPCoは未払いの債務の一部を直ちに返済するよう求められる可能性があります。クレジット契約に基づく借入は、OPCoの特定の子会社によって保証されています。2024年春の借入ベースの再決定に関する追加情報については、注記14—その後の出来事を参照してください。
クレジット契約に基づく借入は、基本金利ローンでも、担保付きオーバーナイト・ファイナンス・レート(「SOFR」)ローンでもかまいません。利息は、基本金利ローンの場合は四半期ごとに、SOFRローンの場合は該当する利息期間の終了時に支払われます。SOFRローンには、SOFRの利息に、以下の範囲の適用マージンが加算されます。 175 に 275 選択したコミットメントの利用率に応じて、ベーシスポイントと追加のポイントが加算されます 10 ベーシスポイントのクレジットスプレッド調整。基本金利のローンには、(i)代理店銀行のプライムレート、(ii)連邦資金の実効金利を加えた額のうち、最も大きい方の年利で利息がかかります。 50 ベーシスポイント、または(iii)1か月の利息期間の調整後のタームSOFRレートに 100 ベーシスポイントに加えて適用されるマージンは 75 に 175 基礎
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
ポイントは、借入ベースの利用率によって異なります。OpCoは契約料も支払います 37.5 に 50 そのファシリティに基づく未使用の選択コミットメント金額に対してベーシスポイントが付きます。
信用契約には、(i) 追加債務の発生、(ii) 投資や貸付、(iii) 合併、(iv) 制限付支払い、(v) ジュニア債務の買い戻しまたは償還、(vi) 予想生産量の特定の割合を超える商品ヘッジへの参加、(vii) 金利ヘッジの締結など、当社の能力を制限する制限条項が含まれています。未払いの負債の一定割合を超えること、(viii) 先取特権が発生すること、(ix) 資産を売却すること、(x) 関連会社と取引を行うこと。
クレジット契約では、OpCoが以下の財務比率を順守することも義務付けられています。
(i) 流動比率。これは、OPCoの連結流動資産(リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未使用のコミットメントの加算を含み、非現金デリバティブ資産と特定の制限付現金を除く)の連結流動負債(信用契約に基づく長期債務の流動部分および非現金デリバティブ負債を除く)に対する比率で、それ以上でなければなりません。 1.0 1.0へ。そして
(ii) レバレッジ比率。クレジット契約で定義されているレバレッジ比率は、直近の四半期の連結EBITDAX(クレジット契約で定義されている)に対する積立負債総額の比率で、それ以上ではない場合 3.5 1.0へ。
クレジット契約には、OpCoが投資適格格付け(クレジット契約で定義されているとおり)を割り当てられた場合にOpCoが選択できるフォールアウェイ契約、低金利、担保要件の軽減が含まれています。
OpCoは、2024年3月31日現在、上記の規約と該当する財務比率を遵守していました。
コンバーチブルシニアノート
2021年3月19日、OpCoはドルを発行しました150.0 元本の総額は百万です 3.252028年満期のシニア無担保転換社債(「転換社債」)の割合。2021年3月26日、OpCoは追加のドルを発行しました。20.0 引受会社のオーバーアロットメント・オプションの行使による、転換社債の追加購入による100万株の転換社債です。これらの発行の結果、OpCoへの総純収入は$になりました163.6 100万、$の債務発行費用を差し引いた後6.4 百万。転換社債の利息は、毎年4月1日と10月1日に半年ごとに延滞して支払われます。
転換社債は、当社およびOPCoの発行済みシニア無担保債券を保証するOPCoの現在の各子会社によって、無担保優先ベースで完全かつ無条件に優先保証されています。
転換社債は、以前に買戻し、償還、または転換しない限り、2028年4月1日に満期になります。2028年1月3日より前に、社債保有者は、(i)特定の事象が発生した場合、(ii)会社の株価が超過した場合、転換社債を転換する権利があります。 130いずれかのコンバージョン価格の% 20 最後の取引日 30 2021年6月30日以降の暦四半期の連続取引日。または(iii)ドルあたりの取引価格の場合は1,000 紙幣の元本金額は 98会社の株価の%に転換率を掛けたものです。 10 連続取引日期間。さらに、2028年1月2日以降、ノートホルダーは、2028年4月1日の満期日の直前の第2予定取引日まで、いつでも転換社債を転換することができます。2024年3月31日現在、一定の条件が満たされているため、債券保有者は2024年の第2四半期に転換社債を転換する権利があります。
OPCoは、OPCoの選挙で、必要に応じて、現金、クラスA普通株式の株式、または現金とクラスA普通株式の組み合わせを支払うか、引き渡すことで転換を決済できます。当初のコンバージョン率は 159.2610 1ドルあたりのクラスA普通株式数1,000 転換社債の元本。これは当初の転換価格は約$です6.28 クラスA普通株式の1株当たり。転換レートと転換価格は、特定の事象(転換社債を管理する契約で定義されているとおり)が発生すると慣習的に調整され、特定の状況では一定期間換算率が上昇します。2024年3月31日現在、コンバージョン率は次のように調整されました 166.7965 1ドルあたりのクラスA普通株式数1,000 現金配当と分配金の支払いによる転換社債の元本。今回の債券発行の文脈では、ASC 470-Debtに従って転換社債と呼んでいます。ただし、転換社債の契約条件により、転換社債はOPCoによって発行され、当社のクラスA普通株式に交換可能です。
OpCoは、2025年4月7日以降にいつでも、すべての転換社債の全部または一部を、以下の償還価格で償還することができます 100元本の%に、償還日までに未払利息と未払利息を加えたもの。ただし、最後に報告されたクラスA普通株式の1株あたりの売却価格が超過した場合に限ります 130任意のコンバージョン価格の%(i) 20 期間中の取引日 30 OpCoが関連する償還通知を送信する日の直前の日に終了する連続取引日、および(ii)OpCoがそのような償還通知を送信する日の直前の取引日。
当社またはOpCoが関与する特定の企業結合取引、またはクラスA普通株式に関する株式の上場廃止など、特定の企業イベントが発生した場合、ノートホルダーはOpCoにコンバーチブル・シニアの買戻しを要求することがあります
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
買い戻される転換社債の元本に、買戻し日現在の未払利息と未払利息を加えた金額に等しい現金買戻し価格での手形。
債務不履行事象(転換社債に適用されるインデンチャーで定義されているとおり)が発生した場合、受託者または少なくとも保有者は 25その時点で未払いの転換社債の元本総額の%が、転換社債の期限を直ちに申告して支払われる場合があります。さらに、当社、OPCo、または子会社の保証人の特定の破産または破産に起因する債務不履行により、すべての未払いの転換社債が自動的に期日を迎え、支払われることになります。
発行時に、当社は、未償却債務発行費用を差し引いた転換社債の額面金額に等しい負債を長期負債に、連結貸借対照表に差し引いた額面に相当する負債を記録しました。2024年3月31日現在、転換社債に関連する純負債は$でした166.1百万。
上限付き着信取引
2021年3月の転換社債の発行に関連して、OPCoはオプション取引相手と非公開交渉の上限コールスプレッド取引(「キャップコール取引」)を締結しました。キャップコール取引は、当初転換社債の基礎となるクラスA普通株式の総数を対象とし、(i) 転換社債の転換時にクラスA普通株式への希薄化の可能性を概ね減らし、(ii) OpCoが転換社債の元本を超える現金支払いを相殺することが期待されます。(ii) 上限を条件として、OPCOが行う必要のある現金支払いを相殺します。キャップコール取引の初回行使価格は$です6.28 クラスA普通株式の1株当たり、初期上限価格は$8.4525 クラスA普通株式の1株当たり。各クラスは、キャップド・コール契約で定義されているように、特定の企業イベントの発生時に特定の慣習的な調整の対象となります。
シニア無担保ノート
2023年11月1日、アースストーンの合併に関連して、当社は、アースストーンの未払いのシニアノートがすべて引き受けられ、OPCoの優先無担保債務となる補足契約を結びました。OpCoが想定したシニアノートには$が含まれていました550 百万の 8.002027年満期のシニアノート(「2027」) 8.00% シニアノート」) と $500 百万の 9.8752031年満期シニアノート(「2031年シニアノート」)。当社は、取得したシニアノートを、アースストーンの合併締切日現在の公正価値で記録しました。これは 102.86額面の%(a $)15.7 2027年には(100万プレミアム) 8.00% シニアノートと 107.37額面の%(a $)36.8 2031年シニアノートの場合は100万プレミアム)。2027年に関する利息 8.00% シニアノートは、毎年4月15日と10月15日に半年ごとに延滞して支払われ、2031年シニアノートの利息は、毎年1月15日と7月15日に半年ごとに延滞して支払われます。2024年4月15日以降(2027年の) 8.00% シニアノート)で、2026年7月15日以降(2031年シニアノートの場合)から、OPcoは、何度でも、取得したシニアノートの全部または一部を、毎年減額する償還価格で償還することができます 106% から 100% (2027年の) 8.00% シニアノート) と 104.94% から 100償還された元本金額の%(2031年発行のシニアノートの場合)に未払利息と未払利息を加えたもの。
2023年9月12日、オプコは額面金額で発行されました500 百万の 7.00144Aの私募による2032年満期のシニアノート(「元の2032年債券」)の割合。2023年12月13日、OPcoは2023年9月12日付けの契約に基づき、合計で1ドルの追加手形を発行しました。500 百万の 7.00シニアノートの割合(元の2032年債と「2032シニアノート」)。その結果、会社への純収入総額はドルになりました982.5 ドル、$の発行割引を差し引いた後2.5 百万ドル、負債発行費用は15.0 百万。2032株のシニアノートは単一の証券シリーズとして扱われ、まとめて1つのクラスとして投票され、発行日と発行価格以外は実質的に同じ条件になっています。2032シニアノートの利息は、毎年1月15日と7月15日に半年ごとに延滞して支払われます。2027年1月15日以降、OPcoは、何度でも、2032年発行のシニアノートの全部または一部を、毎年減額する償還価格で償還することができます 103.5% から 100元本の償還額に未払利息と未払利息を加えたものの割合。
2022年9月1日、当社はコルゲート・エナジー・パートナーズIII、LLC(「コルゲート」)との合併(「コルゲート合併」)を完了しました。コルゲートの合併に関連して、当社はコルゲートの未払いのシニアノートがすべて引き継がれ、OPCoのシニア無担保債務となる補足契約を結びました。OpCoが想定したシニアノートには$が含まれていました300 百万の 7.752026年満期のシニアノートの割合(「2026」) 7.75% シニアノート」) と $700 百万の 5.8752029年満了のシニアノート(「2029年シニアノート」)当社は、取得したシニアノートを、2022年9月1日のコルゲート合併締切日現在の公正価値で記録しました。 1002026年の標準比 7.75% シニアノートと 92.96額面の%(a $)49.3 2029年のシニアノートの百万負債(割引)。2026年に関する利息 7.75% シニアノートは2月15日と8月15日に半年ごとに支払われ、2029年シニアノートの利息は毎年1月1日と7月1日に半年ごとに支払われます。2024年2月15日以降(2026年の) 7.75% シニアノート)で、2024年7月1日以降(2029年シニアノートの場合)から、OPcoは、何度でも、取得したシニアノートの全部または一部を、毎年減額する償還価格で償還することができます 103.88% から 100%(2026年の場合) 7.75% シニアノート) と 102.94% から 100償還された元本金額の%(2029年発行のシニアノートの場合)に未払利息と未払利息を加えたもの。
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
2019年3月15日、オプコはドルを発行しました500.0 百万の 6.8752027年満期の上級無担保債券(「2027年」) 6.875%シニアノート」)を144Aの私募で、同じ価格で 99.235OpCoへの純収益がドルになった額面の割合489.0 100万、最初の発行割引$を差し引いた後3.8 百万ドル、負債発行費用は7.2 百万。利息は2027年に支払われます 6.875% シニアノートは毎年4月1日と10月1日に半年ごとに延滞しています。2022年4月1日以降、OPcoは、何度でも、2027年の全部または一部を引き換えることができます 6.875償還価格のシニアノート(%)は、年々値下がりします 103.44% から 100元本の償還額に未払利息と未払利息を加えたものの割合。
2017年11月30日、OpCoは額面金額で発行しました400.0 百万の 5.3752026年満期の上級無担保債券(「2026」) 5.375%シニアノート」とまとめて2032シニアノート、2031年シニアノート、2027年 8.00% シニアノート、2027年 6.875% シニアノート、2029シニアノート、2026年 7.75144Aの私募におけるシニアノート(「シニア無担保社債」)の割合。その結果、OpCoへの純収入は$になりました391.0です 百万、$を差し引いた後9.0 100万ユーロの債務発行費用。利息は2026年に支払われます 5.375毎年1月15日と7月15日に半年ごとに延滞しているシニアノート。2023年1月15日以降、OPCoは、何度でも、2026年の全額または一部を引き換えることができます 5.375% の償還価格のシニアノート 100元本の償還額に未払利息と未払利息を加えたものの割合。
2020年5月、$110.6 2026年の元本総額 5.375% シニアノートと$143.7 2027年の元本総額 6.875% シニアノートは、特定の適格債券保有者によって、ドルから成る対価として有効に入札および交換されました127.1元本総額百万円 8.002021年の第2四半期に転換社債の発行に関連して額面通りに全額償還された第2先取特権優先担保付債券(%)。2024年3月31日現在、2027年の元本残額総額 6.875% シニアノートと 2026 5.375未払いのシニアノートの割合は$でした356.4 百万と $289.4 それぞれ 100 万です。残りの2027年の償還に関する追加情報については、注記14—後続イベントを参照してください 6.8752024年3月31日に終了した期間の後に発生したシニアノート(%)。
シニア無担保債券は、当社およびOPCoのクレジット契約に基づいて借入を保証するOPCoの現在の各子会社によって、優先無担保ベースで完全かつ無条件に保証されています。
2024年7月1日(2029年シニアノートの場合)、2026年7月15日(2031年シニアノートの場合)、および2027年1月15日(2032年シニアノートの場合)より前のいつでも、「オプション償還日」は、1回または複数の機会に最大で償還することができます 35% (40各シリーズのシニア無担保債券の元本総額のうち、償還価格で特定の株式公開の純現金収入を超えない現金額の(2032年型シニアノートの場合) 108.000% (2027年の) 8.00% シニアノート), 105.875%(2029年のシニアノート用)、 109.875%(2031年シニアノート用)と 107.000該当するシリーズのシニア無担保債券の元本のうち、償還日までの未払利息と未払利息を加えたものの%(2032シニアノートの場合)。少なくとも 65% (60このような各シリーズのシニア無担保債券の元本総額の2032シニアノートの%)は、償還後すぐに未払いのままであり、償還は 180 そのような株式公開の締切日の日数。
オプション償還日の前であればいつでも、OPcoは、1回または複数回、シニア無担保債券の全部または一部を以下の償還価格で償還することができます 100償還されたシニア無担保債券の元本の%に、「全額出資」プレミアムと、償還日現在の未払利息と未払利息を加えたものです。オプション償還日以降、OPCoは元本金額に償還日までの未払利息と未払利息を加えたパーセンテージで表される償還価格で、シニア無担保債券の全部または一部を償還することができます。
OpCoが格付けの低下を伴う特定の支配権の変更を経験した場合、シニア無担保債券の各保有者は、OpCoに対し、シニア無担保債券の全部または一部を、以下の価格で現金で買い戻すよう要求することができます 101そのようなシニア無担保債券の元本総額に、買戻し日までに未払いの利息を加えたもの。
シニア無担保債券を管理するインデンチャーには、とりわけ、特定の例外や資格を条件として、(i)追加の債務発生または保証または特定の種類の優先株式の発行、(ii)資本ストックに対する配当の支払い、または資本ストックまたは劣後株の償還、買戻し、または消却を行うOPCOの制限付き子会社の能力と能力を制限する契約が含まれています。負債、(iii)資産の譲渡または売却、(iv)投資の実施、(v)特定の先取特権の作成、(vi)配当またはその他を制限する契約の締結子会社から彼らへの支払い、(vii)資産の全部または実質的にすべてを統合、合併、または譲渡し、(viii)関連会社との取引を行い、(ix)無制限の子会社を設立します。OPcoは2024年3月31日現在、これらの規約を遵守していました。
債務不履行事象(シニア無担保債券に適用されるインデンチャーで定義されている)が発生した場合、受託者または少なくとも保有者は 25%(または2026年の場合) 7.75% シニアノートと2029年シニアノート、 30その時点で未払いのシニア無担保債券の元本総額の%)は、シニア無担保債券の期日および支払期限を直ちに申告することができます。さらに、OpCoの制限付き子会社であるOpCoに関して、特定の破産または破産が発生した場合に生じるデフォルト
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
重要な子会社、またはそれらをまとめて重要な子会社を構成する制限付子会社のグループでは、未払いのシニア無担保債券はすべて自動的に期日となり、支払期限が到来します。
注記5—資産の除却義務
次の表は、2024年3月31日に終了した3か月間の石油・ガス不動産の営業権に関連する当社の資産除却債務(「ARO」)の変動をまとめたものです。
| | | | | |
(千単位) | |
資産除却義務、期初 | $ | 121,417です | |
発生した負債 | 3,507 | |
取得した負債 | 3,640 | |
負債は売却され決済されました | (2,549) | |
降着費用 | 2,145 | |
| |
資産除却義務、期末 | $ | 128,160 | |
AROには、該当する地方、州、および連邦法に従って、油井やガス井の塞栓や廃棄、リース地からの機器や施設の撤去、土地の修復に関連する将来の推定費用の現在価値が反映されています。AROの公正価値計算には、プラグアンドアボンドメントの決済金額、インフレ係数、クレジット調整後の割引率、決済のタイミングなど、さまざまな見積もりと仮定が内在しています。これらの前提条件の将来の修正が既存のARO負債の価値に影響を与える限り、石油・ガス資産の残高にも対応する相殺調整が行われます。時間の経過による負債の変化は、減価償却費、減価償却費に含まれる増額費用との相殺費用とともに、負債の帳簿価額の増加として認識されます。
注6-株式ベースの報酬
2023年5月23日、当社の株主は2023年長期インセンティブプラン(「LTIP」)を承認しました。LTIPは、会社の以前の計画に取って代わり、とりわけ、従業員や取締役への発行が承認されたクラスA普通株式の数を増やした株式インセンティブプランです。 25,000,000 株式の合計は 69,250,000 株式。アースストーンの合併に関連して、当社はLTIPを修正し、再表示して、発行が承認されたクラスA普通株式の数をさらに増やしました 2,468,560 株式は、アースストーンの修正および改訂された2014年長期インセンティブプランから引き受けた株式を表し、その結果、合計は 71,718,560 発行が承認された株式。LTIPは、制限付株式、ストックオプション(インセンティブストックオプションと非適格ストックオプションを含む)、制限付株式ユニット(パフォーマンス株式ユニットを含む)、株式評価権、その他の株式または現金ベースの報奨の付与を規定しています。
株式ベースの報酬費用は、連結損益計算書の一般管理費と探鉱費およびその他の費用の両方に計上されます。LTIPに基づいて付与されたアワードは、その都度没収されます。
次の表は、提示された期間に計上された株式ベースの報酬費用をまとめたものです。
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| 3月31日に終了した3か月間 | | |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | | | |
エクイティ・アワード | | | | | | | |
制限付株式 | $ | 4,586 | | | $ | 10,673 | | | | | |
ストックオプション特典 | — | | | 1 | | | | | |
パフォーマンス・ストック・ユニット | 5,045 | | | 7,197 | | | | | |
株式報酬費用の総額 | $ | 9,631 | | | $ | 17,871です | | | | | |
エクイティ・アワード
当社には、以下に説明するように、LTIPに基づいて付与された制限付株式、ストックオプション、および発行済みのパフォーマンス・ストック・ユニット(「PSU」)があります。各報奨にはサービスベースの権利確定要件があり、PSUの場合は市場ベースの権利確定要件があり、権利確定時にクラスA普通株式で決済される予定です。その結果、これらの報奨は、ASCトピック718「報酬-株式報酬」(「ASC 718」)に従って、株式ベースの報奨として分類されます。
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
コルゲートの合併に関連して、当社の取締役会の報酬委員会(「報酬委員会」)は、コルゲート合併後に適格解雇(退職金制度で定義されているとおり)を経験した従業員に、会社の第2次修正および改訂退職制度(「退職金制度」)に基づく退職給付を拡大する決議を承認しました。その結果、影響を受けた会社の従業員は、解約時に権利確定されていない制限付株式報奨とPSUの迅速な権利確定を受けました。これにより、権利確定条件が変更され、ASC 718に従って修正されたものとして扱われました。2024年3月31日に終了した3か月間は、 いいえ コルゲートの合併に関連して従業員が適格解雇を受けたのに対し 九 2023年3月31日に終了した3か月間に、権利が確定していない株式報奨の早期権利確定を受けた従業員。これらの変更により、株式ベースの報酬費用の総額は$増加しました6.3 修正されたアワードの公正価値の変更により、2023年3月31日に終了した3か月間で100万になります。
制限付株式
次の表は、2024年3月31日に終了した3か月間の制限付株式活動に関する情報を示しています。
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| 制限付株式 | | 加重平均公正価値 |
2023年12月31日現在の未確定残高 | 3,821,231 | | | $ | 8.58 | |
付与されました | 1,712,892 | | | 14.39 | |
既得 | (109,510) | | | 9.15 | |
没収 | (64,663) | | | 7.95 | |
2024年3月31日現在の未確定残高 | 5,359,950 | | | 10.45 | |
当社は、特定の役員や従業員にサービスベースの制限付株式を付与しますが、その株式は比例配分法で権利が確定します 三年間 サービスピリオドまたはクリフベスト・アポン・スリーまたは 五年間 勤続期間、および取締役には 1 年間 サービス期間。これらのサービスベースの制限付株式付与の報酬費用は、付与日における当社のクラスA普通株式の終値に基づいており、そのような費用は該当する権利確定期間にわたって評価額で計上されます。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間に権利が確定した制限付株式の公正価値の合計は1.0 百万と $8.3 それぞれ 100 万。2024年3月31日時点で権利が確定していない制限付株式に関連する認識されていない報酬費用は、$でした45.0 百万。当社は、加重平均期間で計上すると予想しています 2.6 何年も。
ストックオプション
LTIPに基づいて付与されたストックオプションは失効します 十年 付与日から、そして彼らよりもかなり有利です 三年間 サービス期間。LTIPに基づいて付与されたオプションの行使価格は、付与日の当社のクラスA普通株式の終値です。ストックオプションの報酬費用は、報奨の付与日の公正価値に基づいており、その公正価値は、権利確定期間中に評価額に応じて計上されます 三年。
次の表は、2024年3月31日に終了した3か月間に発行されたストックオプションアワードに関する情報を示しています。
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| [オプション] | | 加重平均行使価格 | | 加重平均残存期間 (年単位) | | 本質的価値の集約 (千単位) |
2023年12月31日時点で未処理です | 681,699 | | | $ | 16.64 | | | | | |
付与されました | — | | | — | | | | | |
運動した | (7,500) | | | 7.58 | | | | | $ | 55 | |
没収 | — | | | — | | | | | |
期限切れ | (25,000) | | | 18.60 | | | | | |
2024年3月31日時点で未払い | 649,199です | | | 16.67 | | | 3.5 | | $ | 1,189 | |
2024年3月31日時点で行使可能です | 649,199です | | | 16.67 | | | 3.5 | | $ | 1,189 | |
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
パフォーマンス・ストック・ユニット
当社は、市場ベースの権利確定基準および3年からまでのサービス期間の対象となる特定の役員および経営陣に業績株式ユニット(「PSU」)を付与しています。 五年。サービス期間終了時の権利確定は、サービス期間中の会社の絶対年間総株主利回り(「TSR」)と、同業他社グループのTSRに対する当社のTSRによって異なります。株式報奨が権利確定するためには、これらの市場ベースの条件を満たす必要があります。したがって、最終的に株式が権利確定できない可能性があります。ただし、当社は、これらの条件が満たされるかどうかにかかわらず、市場の状況に応じてPSUの報酬費用を認識し、権利確定が実際に行われなくても報酬費用は取り消されません。
現在発行されている会社のPSUは、クラスA普通株式で決済することも、会社の裁量により権利確定時に現金で決済することもできます。当社は、すべてのPSUをクラスA普通株式で決済する予定であり、将来の権利確定日にクラスA普通株式のユニットを決済するのに十分な株式をLTIPに基づいて用意しています。したがって、PSUは株式ベースの報奨として扱われ、その公正価値は付与日または変更日(該当する場合)の時点で決定されます。賞の公正価値は、モンテカルロ評価モデルを使用して推定されます。モンテカルロ評価モデルは、株価変動のランダムな予測に基づいており、確率的評価を行うには何度も繰り返す必要があります。予想ボラティリティは、当社のクラスA普通株式の過去のボラティリティに基づいて計算されました。リスクフリー金利は、満期が権利確定期間と一致する米国財務省の利回り曲線金利に基づいています。
次の表は、2024年3月31日に終了した3か月間に付与されたPSUの公正価値を決定するために使用される主な仮定と関連情報をまとめたものです。
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| 2024アワード |
付与されたPSUの数 | 662,455 |
1株あたりの公正価値 | $24.81 |
予想されるインプライド株式のボラティリティ | 43.9% |
リスクフリー金利 | 4.3% |
次の表は、2024年3月31日に終了した3か月間に未払いのPSUに関する情報を示しています。
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| アワード | | 加重平均公正価値 |
2023年12月31日現在の未確定残高 | 5,019,425です | | | $ | 15.18 | |
付与されました | 662,455 | | | 24.81 | |
既得 | — | | | — | |
没収 | — | | | — | |
2024年3月31日現在の未確定残高 | 5,681,880 | | | 16.30 | |
2024年3月31日現在、ドルがありました56.5 権利確定されていないPSUに関連する、認識されていない数百万件の報酬費用。当社は、これを加重平均期間にわたって比例配分して計上すると予想しています 2.5 何年も。
注7-デリバティブ商品
当社は、継続的な事業運営に関連して特定のリスクにさらされており、商品価格リスクへのエクスポージャーを管理するためにデリバティブ商品を使用することがあります。
商品デリバティブ契約
歴史的に、原油と天然ガスの生産にかかる価格は、需要と供給の要因、世界的な政治的要因、一般的な経済状況、季節的な気象パターンによって変動していました。当社は、商品価格の下落や、それに伴う事業からのキャッシュフロー、資本利益率、その他の財務結果に与える悪影響を軽減するために、スワップ、コストレスカラー、ベーシススワップなどのデリバティブ商品を定期的に使用することがあります。これらの商品を使用すると、不利な価格変動の下振リスクが制限されますが、有利な価格変動による将来の収益が制限される可能性もあります。当社は、投機的または取引を目的としたデリバティブ契約を締結しません。
商品スワップ、カラー契約、繰延プレミアムプット。当社は、特定の生産量の既知価格を実現するために固定価格スワップと呼ばれる商品デリバティブ商品、インデックス価格とローカルまたは将来のインデックス価格との差をヘッジするためのベーシススワップ、固定価格の下限と上限を設定するための無償カラー、またはオプションの満了までプレミアムの支払いを遅らせながら固定価格の下限を設定するための繰延プレミアムプットと呼ばれる商品デリバティブ商品を使用することができます。すべての取引は現金で決済され、一方の当事者がもう一方の当事者にその差額に契約量を掛けた金額を支払います。
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
次の表は、2024年3月31日時点で当社が締結しているデリバティブ契約のおおよその量と平均契約価格をまとめたものです。
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| ピリオド | | ボリューム (Bbls) | | ボリューム (掲示板/d) | | Wtd。平均。原油価格 ($/ボール) (1) |
原油スワップ | 2024年4月-2024年6月 | | 3,339,500です | | | 36,698 | | | $76.71 |
| 2024年7月-2024年9月 | | 3,358,000です | | | 36,500 | | | 75.64 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 3,358,000です | | | 36,500 | | | 74.61 |
| 2025年1月-2025年3月 | | 1,845,000 | | | 20,500 | | | 73.62 |
| 2025年4月-2025年6月 | | 1,865,500 | | | 20,500 | | | 72.46 |
| 2025年7月-2025年9月 | | 1,886,000です | | | 20,500 | | | 71.35 |
| 2025年10月-2025年12月 | | 1,886,000です | | | 20,500 | | | 70.38 |
| 2026年1月-2026年3月 | | 135,000 | | | 1,500 | | | 70.57 |
| 2026年4月-2026年6月 | | 136,500です | | | 1,500 | | | 69.69 |
| 2026年7月-2026年9月 | | 138,000 | | | 1,500 | | | 68.86 |
| 2026年10月-2026年12月 | | 138,000 | | | 1,500 | | | 68.16 |
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| ピリオド | | ボリューム (Bbls) | | ボリューム (掲示板/d) | | Wtd。平均。首輪の価格帯 ($/ボール) (2) |
原油首輪 | 2024年4月-2024年6月 | | 182,000 | | | 2,000 | | | $60.00 | - | $76.01 |
| 2024年7月-2024年9月 | | 184,000 | | | 2,000 | | | 60.00 | - | 76.01 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 184,000 | | | 2,000 | | | 60.00 | - | 76.01 |
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| ピリオド | | ボリューム (Bbls) | | ボリューム (bbls/d) | | Wtd。平均。プットプライス ($/ボール) (3) | | 繰延プレミアム ($/ボール) (3) |
繰延プレミアムプット | 2024年4月-2024年6月 | | 227,500 | | | 2,500 | | | $65.00 | | $4.96 |
| 2024年7月-2024年9月 | | 230,000 | | | 2,500 | | | 65.00 | | 4.96 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 230,000 | | | 2,500 | | | 65.00 | | 4.96 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ピリオド | | ボリューム (Bbls) | | ボリューム (掲示板/d) | | Wtd。平均。差分 ($/ボール) (4) |
原油ベースのディファレンシャル・スワップ | 2024年4月-2024年6月 | | 3,689,018 | | | 40,539 | | | $0.97 |
| 2024年7月-2024年9月 | | 3,772,000 | | | 41,000 | | | 0.97 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 3,772,000 | | | 41,000 | | | 0.97 |
| 2025年1月-2025年3月 | | 1,845,000 | | | 20,500 | | | 1.09 |
| 2025年4月-2025年6月 | | 1,865,500 | | | 20,500 | | | 1.09 |
| 2025年7月-2025年9月 | | 1,886,000です | | | 20,500 | | | 1.09 |
| 2025年10月-2025年12月 | | 1,886,000です | | | 20,500 | | | 1.09 |
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
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| ピリオド | | ボリューム (Bbls) | | ボリューム (掲示板/d) | | Wtd。平均。差分 ($/ボール) (5) |
原油ロールのディファレンシャル・スワップ | 2024年4月-2024年6月 | | 3,659,018 | | | 40,209 | | | $0.48 |
| 2024年7月-2024年9月 | | 3,772,000 | | | 41,000 | | | 0.49 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 3,772,000 | | | 41,000 | | | 0.49 |
| 2025年1月-2025年3月 | | 1,845,000 | | | 20,500 | | | 0.39 |
| 2025年4月-2025年6月 | | 1,865,500 | | | 20,500 | | | 0.39 |
| 2025年7月-2025年9月 | | 1,886,000です | | | 20,500 | | | 0.39 |
| 2025年10月-2025年12月 | | 1,886,000です | | | 20,500 | | | 0.39 |
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(1) これらの原油スワップ取引は、指定された月次決済期間内の各取引日のNYMEX WTIインデックス価格と、規定量の契約スワップ価格に基づいて決済されます。
(2) これらの原油カラーは、指定された月次決済期間内の各取引日のNYMEX WTIインデックス価格と、規定量の契約上の最低価格および上限価格に基づいて決済されます。
(3) これらの原油繰延プレミアムプットは、指定された数量の契約上のプット価格に対して、指定された毎月の決済期間内の各取引日のNYMEX WTIインデックス価格に基づいて決済されます。
(4) これらの原油ベースのスワップ取引は、該当する各月の決済期間におけるARGUS MIDLAND WTIとARGUS WTIクッシング指数の算術平均の差に基づいて決済されます。
(5) これらの原油ロールスワップ取引は、NYMEX WTI暦月の価格の算術平均と実際の原油納月価格の差に基づいて決済されます。
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| ピリオド | | ボリューム(MBTu) | | ボリューム(ミリバイト/日) | | Wtd。平均。ガス価格 ($/ミリバイトゥ) (1) |
天然ガススワップ | 2024年4月-2024年6月 | | 5,906,321 | | | 64,905です | | | $3.29 |
| 2024年7月-2024年9月 | | 5,949,388です | | | 64,667 | | | 3.43 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 5,933,899 | | | 64,499 | | | 3.86 |
| 2025年1月-2025年3月 | | 3,600,000 | | | 40,000 | | | 4.32 |
| 2025年4月-2025年6月 | | 3,640,000 | | | 40,000 | | | 3.65 |
| 2025年7月-2025年9月 | | 3,680,000 | | | 40,000 | | | 3.83 |
| 2025年10月-2025年12月 | | 3,680,000 | | | 40,000 | | | 4.20 |
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| ピリオド | | ボリューム(MBTu) | | ボリューム(ミリバイト/日) | | Wtd。平均。差分 ($/ミリバイトゥ) (2) |
天然ガスベースのディファレンシャル・スワップ | 2024年4月-2024年6月 | | 10,920,000 | | | 120,000 | | | $(0.99) |
| 2024年7月-2024年9月 | | 11,040,000です | | | 120,000 | | | (0.99) |
| 2024年10月-2024年12月 | | 11,040,000です | | | 120,000 | | | (0.98) |
| 2025年1月-2025年3月 | | 3,600,000 | | | 40,000 | | | (0.74) |
| 2025年4月-2025年6月 | | 3,640,000 | | | 40,000 | | | (0.74) |
| 2025年7月-2025年9月 | | 3,680,000 | | | 40,000 | | | (0.74) |
| 2025年10月-2025年12月 | | 3,680,000 | | | 40,000 | | | (0.74) |
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| ピリオド | | ボリューム(MBTu) | | ボリューム (MMBTU/D) | | Wtd。平均。首輪の価格帯 ($/ミリバイトゥ) (3) |
天然ガス首輪 | 2024年4月-2024年6月 | | 5,013,679 | | | 55,095です | | | $2.68 | - | $5.04 |
| 2024年7月-2024年9月 | | 5,090,612 | | 55,333 | | | 2.68 | - | 5.06 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 5,106,101です | | 55,501 | | | 2.75 | - | 5.29 |
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
(1) これらの天然ガススワップ契約は、指定された月次決済期間内の各取引日のNYMEX Henry Hub価格と、規定量の契約スワップ価格に基づいて決済されます。
(2) これらの天然ガスベーシススワップ契約は、該当する毎月の決済期間中に、Inside FERCの西テキサスWAHA価格とNYMEXの天然ガス価格の差に基づいて決済されます。
(3) これらの天然ガス首輪は、指定された毎月の決済期間内の各取引日のNYMEX Henry Hub価格と、規定量の契約上の最低価格および上限価格に基づいて決済されます。
デリバティブ商品の報告。当社の石油・天然ガスデリバティブ商品は、会計上のヘッジとして指定されていません。したがって、すべての利益と損失は会社の連結損益計算書に計上されます。「通常の購入、通常売却」の除外を満たすデリバティブ商品を除き、すべてのデリバティブ商品は連結貸借対照表に公正価値で計上され、公正価値の損益は当期の収益に計上されます。
次の表は、提示された期間の連結営業報告書における当社のデリバティブ商品の影響を示しています。
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| 3月31日に終了した3か月間 | | |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | | | |
デリバティブ商品の純利益(損失) | $ | (121,129%) | | | $ | 54,512 | | | | | |
デリバティブ資産と負債の相殺。会社の商品デリバティブは、デリバティブ資産および負債として添付の連結貸借対照表に含まれています。当社は、ISDAマスターネッティング契約に従って、同じ取引相手と締結した金融デリバティブ商品の公正価値額を純額とします。この契約では、契約期間中、および債務不履行または契約終了の場合に純決済が行われます。 以下の表は、それぞれの貸借対照日に未払いの会社のデリバティブ契約の公正価値額と連結貸借対照表における分類、および認識されたデリバティブ資産、負債、相殺額の総額をまとめたものです。
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| 貸借対照表分類 | | 公正価値総額資産/負債額 | | 総額オフセット (1) | | 純認識公正価値資産/負債 |
(千単位) | | | 2024年3月31日 |
デリバティブ資産 | | | | | | | |
商品契約 | デリバティブ商品 | | $ | 41,673 | | | $ | (36,673です) | | | $ | 5,000 | |
| その他の固定資産 | | 7,174 | | | (6,386) | | | 788 | |
デリバティブ負債 | | | | | | | |
商品契約 | デリバティブ商品 | | $ | 70,360です | | | $ | (36,673です) | | | $ | 33,687 | |
| その他の非流動負債 | | 13,388です | | | (6,386) | | | 7,002 | |
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| | | 2023年12月31日 |
デリバティブ資産 | | | | | | | |
商品契約 | デリバティブ商品 | | $ | 88,192 | | | $ | (17,601) | | | $ | 70,591 | |
| その他の固定資産 | | 29,469 | | | (2,435) | | | 27,034 | |
デリバティブ負債 | | | | | | | |
商品契約 | デリバティブ商品 | | $ | 20,326 | | | $ | (17,601) | | | $ | 2,725 | |
| その他の非流動負債 | | 3,762 | | | (2,435) | | | 1,327 | |
(1) 当社は、決済時、契約に基づく債務不履行が発生した場合、または契約が終了した場合に、デリバティブ資産をデリバティブ負債から相殺する金銭的権利を認める契約を各取引相手と締結しています。
金融デリバティブ商品の偶発的特徴。当社のデリバティブ商品には、信用リスク関連の偶発的特徴は含まれていません。当社の金融デリバティブ契約の取引相手は、主にOPCoの信用契約に基づく貸し手である信用度の高い金融機関です。当社は、クレジット契約に基づいて参加者とのみ新しいヘッジ契約を締結します。これらの機関は、OPCoの銀行債務の保有者と同等に担保されているためです。
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
これにより、会社がデリバティブ責任を負う立場にある場合に、担保を転記する必要がなくなります。その結果、当社は、契約の履行義務を確保するために、デリバティブ取引相手に信用状や企業保証を郵送する必要がありません。
さらに、当社は、取引相手の不履行により、デリバティブ契約に関連する信用リスクにさらされています。当社は、信用格付けが高く、上記のOPCoの信用契約に基づく貸し手である多数の金融機関と契約することにより、単一の取引相手へのリスクを軽減しています。
注8—公正価値の測定
定期的な公正価値測定
当社は、ASCトピック820「公正価値の測定と開示」に従い、公正価値測定の開示に関する3段階の評価階層を確立しています。評価階層は、公正価値で測定された資産と負債を、測定に使用されたインプットの観察可能性に応じて、3つの異なるレベルのいずれかに分類します。3つのレベルは次のように定義されています。
•レベル1:同一資産の活発な市場における相場価格 — 評価方法論へのインプットは、活発な市場における同一資産または負債の相場価格(調整前)です。
•レベル2:その他の重要な観察可能なインプット — 評価方法論へのインプットには、活発な市場における類似資産や負債の相場価格や、金融商品の実質的に全期間にわたって直接的または間接的に資産または負債について観察可能なインプットが含まれます。
•レベル3:観察できない重要なインプット — 評価方法論へのインプットは観察不可能で、公正価値の測定にとって重要です。
次の表は、公正価値階層内の該当する各レベルについて、会社の純デリバティブ資産と負債(流動部分と非流動部分の両方を含む)を、定期的に公正価値で測定したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千単位) | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 |
2024年3月31日 | | | | | |
総資産 | $ | — | | | $ | 5,788 | | | $ | — | |
負債総額 | — | | | 40,689 | | | — | |
2023年12月31日 | | | | | |
総資産 | $ | — | | | $ | 97,625% | | | $ | — | |
負債総額 | — | | | 4,052 | | | — | |
金融資産と非金融資産と負債はどちらも、公正価値の測定にとって重要な最低レベルのインプットに基づいて、上記の公正価値階層に分類されます。公正価値測定全体における特定のインプットの重要性を会社が評価するには、判断が必要であり、資産または負債に固有の要因を考慮します。以下は、当社が使用している評価方法と、上記の公正価値階層に基づくそのような商品の一般的な分類の説明です。提示されたどの期間においても、公正価値水準間の振替はありませんでした。
デリバティブ
当社は、レベル2のインプットを使用して、石油・天然ガス商品デリバティブの公正価値を測定しています。当社は、原商品の現在の市場価格や契約価格、暗黙の市場のボラティリティ、時間価値、不良リスク、その他の関連する経済的指標など、さまざまな仮定を考慮した業界標準モデルを使用しています。これらのインプットのほとんどすべてが、商品の全期間を通じて市場で観察可能であり、観察可能なデータによって裏付けられます。当社は、取引相手の評価額を利用して、自社の評価額の妥当性を評価しています。連結貸借対照表に記載されている総デリバティブ資産、純デリバティブ資産、負債、相殺額の詳細については、注記7—デリバティブ商品を参照してください。
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
非経常的公正価値測定
当社は、確認済みの石油・ガス資産を含む非金融資産や負債に、公正価値測定基準の規定を非経常的に適用しています。これらの資産と負債は、継続的に公正価値で測定されるわけではありませんが、特定の状況では公正価値調整の対象となります。
石油・ガス資産の取得。取得した資産と引き受けた負債の公正価値測定は、市場では観察できないインプットに基づく収益評価手法を使用して取得日に測定され、したがってレベル3のインプットとなります。取得した石油・ガス資産の評価に役立つ重要な情報には、(i) 埋蔵量、(ii) 生産率、(iii) 将来の開発コスト、(iv) 価格差を含む将来の商品価格、(v) 将来のキャッシュフロー、(vi) 市場参加者ベースの加重平均資本コスト率、(vii) 確認埋蔵量と未確認埋蔵量に適用されるリスク調整係数の見積もりが含まれます。これらのインプットには、評価時に会社の経営陣による重要な判断と見積もりが必要です。
石油と天然ガスの資産の減損。当社は、事象や状況により、これらの資産の公正価値が帳簿価額を下回っている可能性があることが判明した場合はいつでも、証明された石油および天然ガスの資産に減損がないか見直します。石油・ガス資産からの予想される割引前の純キャッシュフローの合計が資産の帳簿価額を下回ると、減損損失が表示されます。このような状況では、当社は、証明された物件の帳簿価額が推定公正価値を上回る金額の減損費用を計上します。同社は、石油と天然ガスの特性を分野ごとに見直しています。
同社は、市場では観測できないインプットに基づくインカムアプローチを使用して、石油・天然ガス資産の推定公正価値を計算します。したがってレベル3のインプットに相当します。減損審査および関連する石油・天然ガス確認物件の公正価値測定に使用される予想将来の純キャッシュフローへの重要なインプットには、(i)石油・ガス埋蔵量、(ii)将来の生産減少率、(iii)将来の運営および開発コスト、(iv)価格差を含む将来の商品価格、(v)市場参加者ベースの加重平均資本コストの見積もりが含まれます。これらのインプットには、会社の経営陣による重要な判断と見積もりが必要です。
資産除却義務。公正価値でのAROの初期測定は、割引キャッシュフロー手法を使用して計算され、不動産、プラント、設備に関連する将来の退職費用の内部見積もりに基づいています。AROの計算に使用される重要なレベル3のインプットには、石油・ガス施設のプラグアンドドロップや人命保護にかかる将来の推定費用が含まれます。会社のAROに関する追加情報については、注記5—資産除却義務を参照してください。
その他の金融商品
会社の現金、現金同等物、売掛金、買掛金、未払負債の帳簿価額は、これらの資産や負債の短期満期および/または流動性により、公正価値に近似します。
会社のシニアノートとクレジット契約に基づく借入金は、原価計算されています。 次の表は、示された期間におけるこれらの商品の帳簿価額、元本、および公正価値をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 運送価額 | | 元本金額 | | 公正価値 | | 運送価額 | | 元本金額 | | 公正価値 |
2027年満期のクレジットファシリティ (1) | $ | 60,000 | | | $ | 60,000 | | | $ | 60,000 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
5.3752026年満期のシニアノート (2) | 287,641 | | | 289,448 | | | 286,304です | | | 287,408 | | | 289,448 | | | 285,287 | |
7.752026年満期のシニアノート (2) | 30万人 | | | 30万人 | | | 304,019 | | | 30万人 | | | 30万人 | | | 304,551 | |
6.8752027年満期のシニアノート (2) | 352,876 | | | 356,351 | | | 356,315 | | | 352,619 | | | 356,351 | | | 356,852 | |
8.002027年満期のシニアノート (2) | 564,052 | | | 550,000 | | | 567,291 | | | 565,063 | | | 550,000 | | | 568,473 | |
3.252028年満期の転換社債の割合 (2) (3) | 166,120 | | | 170,000 | | | 510,574 | | | 165,897 | | | 170,000 | | | 404,124 | |
5.8752029年満期のシニアノート (2) | 660,113 | | | 700,000 | | | 687,945 | | | 658,562 | | | 700,000 | | | 684,705 | |
9.8752031年満了のシニアノート (2) | 535,421 | | | 500,000 | | | 556,262 | | | 536,280 | | | 500,000 | | | 555,625 | |
7.002032年満期のシニアノート (2) | 983,195 | | | 1,000,000 | | | 1,036,757 | | | 982,952 | | | 1,000,000 | | | 1,030,790 | |
(1) OpCoの信用契約に基づく未払い額の帳簿価額は、その変動金利が現在の市場金利に連動しており、適用される信用スプレッドが会社の信用リスクプロファイルの現在の市場金利を表すため、おおよその公正価値です。
(2) 帳簿価額には、関連する未償却債務発行費用と、連結残高に反映されるすべての債務割引が含まれます
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
シーツ。公正価値は、公正価値階層のレベル1に分類されるこれらの債務証券の相場市場価格を使用して決定され、未払いのシニアノートの元本総額に基づいています。
(3) 転換社債には、満期前に転換できる特定の条件が適用され、2024年3月31日現在、ノートホルダーは2024年の第2四半期に転換する権利があります。当社には、転換社債の基礎となるクラスA普通株式の総数を対象とする上限付きコール取引があり、OPCOがこれらの債券の元本額を超えて行う必要のある現金支払いを相殺します。に関する追加情報については、注記4—長期債務を参照してください 転換社債と関連するキャップド・コール取引。
注記9—株主資本と非支配持分
株式換算
2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間に、コルゲートとアースストーンの特定のレガシーオーナーが交換されました 41.4百万と 20.9OpCoの普通株式(「普通単位」)とクラスA普通株式の場合はクラスC普通株式の対応する株式をそれぞれ100万株です。$の繰延税金資産26.3百万と $2.42024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の非支配持分所有者からの株式の転換の結果、それぞれ100万株が株式に記録されました。これらの転換に関連して、会社は現金収入を受け取りませんでした。
配当金
次の表は、各期間に申告および支払われた当社のクラスA普通株式の1株あたりの基本配当金と変動配当、および普通単位(それぞれにクラスC普通株式の原株がある)ごとの分配をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1株当たりの配当/分配金 | | 申告および支払った配当金/分配金の合計 |
| 基地 | | 変数 | | 合計 | |
3か月が終わり、 | | | | | | | (千単位) |
2024年3月31日 | $ | 0.05 | | | $ | 0.10 | | | $ | 0.15 | | | $ | 115,521 | |
2023年3月31日 | $ | 0.05 | | | $ | — | | | $ | 0.05 | | | $ | 28,516 | |
株式買戻しプログラム
会社の取締役会は、最大$を取得する株式買戻しプログラムを承認しました5002024年12月31日までの実施が承認された当社の発行済み普通株式(「買戻しプログラム」)の100万株。当社は、買戻しプログラムを利用して、クラスA普通株式およびクラスC普通株式の発行済株式を減らすことができます。買戻しは、公開市場で、または会社の裁量で個人的に交渉された取引を通じて随時行われる場合があり、市場の状況、適用される法的要件、利用可能な流動性、会社の債務契約の遵守、その他の要因によって決まります。買戻しプログラムでは、特定の数の株式を取得する必要はなく、会社の取締役会がいつでも変更または中止することができます。
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間に、会社はドルを支払いました31.4 百万と $29.4 それぞれ100万個を買い戻します 2.0百万と 2.8OPcoの普通株式はそれぞれ100万単位で、その結果、同数のクラスC普通株式の原株が、その買戻しプログラムに基づいて同時に取り消されました。
非支配持分
非支配持分は、コルゲートの合併とアースストーンの合併に関連して発行された普通株に関するものです。非支配持分率は、普通株やクラスC普通株式取引所などのさまざまな株式取引や、クラスA普通株式が関与する取引の影響を受けます。
2024年3月31日現在、OPCoの非支配持分の所有権は次のように減少しています 24% から 302023年12月31日現在の割合。この減少は主に、(i)普通単位(および対応するクラスC普通株式)のクラスA普通株式への交換、および(ii)クラスC普通株式の上記のように当社が完了したクラスC普通株式の買戻しによるものです。
当社は、OpCoの財政状態、経営成績、キャッシュフローを統合し、他の普通株式保有者が保有する部分を非支配持分として反映します。期間中の非支配持分に起因する活動の概要については、連結株主資本計算書を参照してください。
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
注10—一株当たり利益
1株当たりの基本利益(「EPS」)は、クラスA普通株式に帰属する純利益を、各期間に発行されたクラスA普通株式の加重平均株式で割って計算されます。希薄化後のEPSは、調整後純利益を、希薄化後のクラスA普通株式の発行済株式の加重平均株式数で割って計算されます。これには、希薄化の可能性のある有価証券の影響も含まれます。希薄化後EPS計算の対象となる可能性のある有価証券は、(i)すべて自己株式法を使用した未確定株式ベースの制限付株式およびパフォーマンス株式ユニットと発行済みストックオプション、(ii)自己株式法を使用して権利確定されたが未発行の株式ベースの制限付株式およびパフォーマンス株式ユニット、および(iii)当社のクラスC普通株式および当社の転換社債に基づいて発行可能な潜在株式で構成されます。どちらも「「換算した場合」方式で、税引後です。
次の表は、各期間発行済のクラスA普通株式の加重平均数に基づいた、示された期間のEPS計算を反映しています。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
(千単位、1株あたりのデータを除く) | 2024 | | 2023 | | | | |
クラスA普通株式に帰属する純利益 | $ | 146,575 | | | $ | 102,120 | | | | | |
| | | | | | | |
追加:転換社債の利息、税引後 | 1,322です | | | 1,375 | | | | | |
調整後純利益(クラスA普通株式に帰属) | $ | 147,897 | | | $ | 103,495 | | | | | |
| | | | | | | |
発行済クラスA普通株式の基本加重平均株式数 | 552,472 | | | 295,913 | | | | | |
| | | | | | | |
追加:転換社債の希薄化効果 | 28,355 | | | 27,314 | | | | | |
追加:株式報奨の希薄化効果 | 14,525 | | | 12,621 | | | | | |
発行済クラスA普通株式の希薄化後の加重平均株式数 | 595,352 | | | 335,848 | | | | | |
| | | | | | | |
クラスA普通株式の1株当たりの基本純利益 | $ | 0.27 | | | $ | 0.35 | | | | | |
クラスA普通株式の希薄化後の1株当たり純利益 | $ | 0.25 | | | $ | 0.31 | | | | | |
次の表は、提示された期間の希薄化後の1株当たり利益の計算から除外された株式を示しています。
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| 3月31日に終了した3か月間 | | |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | | | |
アウト・オブ・ザ・マネー・ストックオプション | 540 | | | 1,914 | | | | | |
| | | | | | | |
クラスC普通株式の加重平均株式 | 218,811 | | | 263,369 | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
注11—関連当事者との取引
パール・エナジー・インベストメンツ(「パール」)、エンキャップ・パートナーズGP、LLC(「EnCap」)、リバーストーン・インベストメント・グループLLC(「リバーストーン」)、NGPエナジー・キャピタル(「NGP」)、および各事業体の関連会社はそれぞれ、2024年3月31日現在、当社のあらゆる種類の普通株式の5%以上を受益的に所有しています。Pearl、EnCap、Riverstone、NGPの受益所有権と、NGP、Pearl、OpCoの経営陣は以前にCEP IIIホールディングスLLCの持分を保有していたため、これらの事業体は当社の関連当事者とみなされます。
当社は、ストリームライン・イノベーションズ社(「ストリームライン」)とベンダー契約を結んでいます。ストリームライン・イノベーションズ社は、2022年の第2四半期からリバーストーンの元関連会社でしたが、2024年3月31日現在、関連当事者取引としてパールの関連会社となっています。当社は、この取り決めの条件は、関係のない当事者と締結されている条件と同じくらいどちらの当事者にとっても有利であると考えています。
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
次の表は、示された期間の連結営業報告書に含まれている、前述のように、契約が関連当事者とみなされた期間中に発生した費用をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | | | |
合理化 | | | | | | | |
リース運営費用 | $ | 2,059 | | | $ | 596 | | | | | |
2024年および2023年3月31日に終了した3か月間、当社はNGPとEnCapのさまざまな関連会社に、当社が運営する井戸の純収益持分に基づいて得られた収益を支払いました。これらの関係はビジネスの過程では普通と考えられており、これらの関係の条件は、関係のない当事者との条件ほど有利ではありません。
2024年と2023年3月31日に終了した3か月間に、会社は買い戻しました 2.0百万と 2.8NGPのOpCoの共通ユニットはそれぞれ百万ドル31.4 百万と $29.4 買戻しプログラムでは、それぞれ100万です。クラスC普通株式の同数の原株が、会社によって同時に取り消されました。
注記12—コミットメントと不測の事態
コミットメント
当社は、通常の業務過程で定期的に営業契約を締結、延長、または修正します。2024年3月31日に終了した3か月間、コミットメントに重要で非日常的な変更はありませんでした。会社の2023年次報告書のパートII、項目8に含まれる注14—コミットメントと不測の事態を参照してください。
不測の事態
会社は時々、さまざまな商業的または規制上の請求、サービスプロバイダーからの以前の期間調整、訴訟または通常の事業過程で発生するその他の法的手続きの対象となることがあります。これらの訴訟や請求の結果を確実に予測することはできませんが、経営陣は、以下で説明する以外に、合理的に発生する可能性のある問題の影響が、会社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはほとんどないと考えています。
2021年2月、ペルム紀盆地は記録的な低温と激しい冬の嵐(「冬の嵐ウリ」)の影響を受け、その結果、数日間にわたる停電や不足、パイプラインとインフラの凍結、輸送の中断、テキサス州での規制措置が発生しました。その結果、この間、ガス価格、集荷、処理、輸送の料金、電気料金が大幅に上昇しました。その結果、当社のような上流の生産者、ガス加工業者や購入者、輸送業者を含む多くの石油・ガス事業者が業務の中断を経験しました。この間、当社は予約容量の全容量をパイプラインで利用することができず、その結果、特定の不可抗力宣言を行いました。ある第三者の輸送業者が当社に対して訴訟を起こし、予約容量の使用済み容量と未使用容量の両方の全額の補償を求めました。会社は使用済み容量の分を支払い、未使用容量に関する輸送契約の条項を解釈する目的で、申告による救済を求める別の訴訟を運送会社に対して提起しました。現時点では、当社はこれらの事項に関連して損失が発生する可能性が高いと考えており、ASC Topic 450-20によると、不測の事態による損失は、推定純負債として$とされています6.52024年3月31日現在、推定利息ペナルティを含めて100万です。現在知られていない、または予測できない事実や状況の将来の変化により、実際の負債が推定発生損失を超える可能性がありますが、当社は、発生した金額を超えるそのような損失は連結財務諸表にとって重要ではないと考えています。
上記の問題以外に、経営陣は、これらの連結財務諸表の日付の時点で、偶発債務の認識を要求する係争中の訴訟について会社に対して提起されたことを知りません。
注13—収益
顧客との契約による収入
原油、天然ガス、NGLの売上は、製品の管理が顧客に譲渡され、回収可能性が合理的に保証された時点で認識されます。会社の契約価格条項のほとんどすべてが市場指数に結び付けられており、活発なスポット市場への輸送コストや品質の違いなどの要因に基づいて一定の調整が行われます。その結果、当社の石油、天然ガス、NGLの実現価格は変動し、世界(原油の場合)と地域の両方で、他の入手可能な石油、天然ガス、NGLの供給品との競争力を維持します。
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
連結損益計算書に記載されている石油・ガス収入は、以下に示すように、石油、天然ガス、NGLの売却に関連しています。
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| 3月31日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
営業収益(単位:千): | | | | | | | |
石油販売 | $ | 1,051,642 | | | $ | 524,386 | | | | | |
天然ガス販売 (1) | 38,767 | | | 32,122 | | | | | |
NGLセールス (2) | 152,590 | | | 59,760 | | | | | |
石油・ガス販売 | $ | 1,242,999 | | | $ | 616,268 | | | | | |
(1) 天然ガスの売上には、収集、処理、輸送の費用(「GP&T」)の一部が含まれており、天然ガス売上高の減額として反映されます25.3 2024年3月31日に終了した3か月間は百万ドル、そして11.3 2023年3月31日に終了した3か月間は100万です。
(2) NGLの売上には、NGLの売上から$の減少として反映されるGP&Tの一部が含まれます22.9 2024年3月31日に終了した3か月間は百万ドル、そして16.1 2023年3月31日に終了した3か月間は100万です。
石油販売
会社の原油販売契約は、一般的に、契約上合意された配達場所で石油を購入者に配送し、購入者が製品の所有権を取得するという構成になっています。この配達地点は通常、坑口または輸送パイプラインの入口にあります。収益は、購入者から受け取った正味価格に基づいて、配達時点で管理権が購入者に移ったときに認識されます。原油購入者が負担した下流の輸送費は、石油販売収入の純減少として反映されます。
天然ガスとNGLの販売
当社の天然ガス処理契約では、液体が豊富な天然ガスは、購入者が製品の所有権を取得する合意された配達地点で、中流の収集および処理事業体に配送されます。中流処理事業体は原ガスを集めて処理し、その収益を会社に送金します。これらの契約について、会社は支配権がいつ移転され、収益が認識されるかを評価します。会社が残留ガスまたはNGL製品を工場のテールゲートで「現物」で持ち込むことを選択した場合、プラントの出口での管理移管前に発生した料金は、連結営業報告書にGP&Tとして表示されます。当社が残留ガスまたはNGL製品を「現物」で受け取らない場合、制御の移転はガス収集システムの入口で、またはそれ以前に行われ、それ以降に発生した手数料は、上記の表に示されている天然ガスおよびNGLの販売収益の純減額として反映されます。
履行義務
すべての商品について、会社は生産物が購入者に届けられた月の収益を記録します。原油の決済明細は通常、生産量の納入日から30日以内に届きますが、天然ガスとNGLの売上については、明細書が届かない場合があります。 30 に 60 配達が行われてから数日後。ただし、履行義務が履行された後の支払いは無条件です。その際、納入量と販売価格を合理的に見積もることができ、顧客から支払うべき金額は、連結貸借対照表の売掛金勘定に計上されます。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、このような売掛金残高はドルでした390.4 百万と $346.0 それぞれ 100 万。
会社は、購入者から支払いを受け取った月の製品販売の見積もりと実際に受け取った金額との差異を記録します。これまで、収益の見積もりと実際に受け取った収益との間に確認された違いはそれほど大きくありませんでした。2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間、以前の報告期間に履行された履行義務に関連して報告期間に計上された収益は重要ではありませんでした。
残りの履行債務に割り当てられた取引価格
契約期間が1年を超える当社の製品販売については、ASCトピック606「顧客との契約による収益」の実際的な手段を利用しています。これには、変動対価が完全に履行されていない履行義務に割り当てられている場合、残りの履行義務に割り当てられた取引価格を開示する必要はないと記載されています。tの下でこれらの売買契約、つまり製品の月次売上は、通常、別の履行義務となります。したがって、配送および販売される将来の商品量はまったく不履行であり、そのような未履行義務に割り当てられた取引価格を開示する必要はありません。
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)
注14—その後のイベント
シニアノートの引き換え
2024年4月5日、当社は未払いの2027年の全額を償還しました 6.875% 以下の償還価格のシニアノート 100未払いの元本総額の $356.4 償還日までの未払利息と未払利息(償還日を除く)を加えたもの。
修正されたクレジット契約
2024年4月25日の春の借入ベースの再決定に関連して、当社は与信契約の第7改正(「第7改正」)を締結しました。修正第7条は、とりわけ、クレジット契約に基づいて選出されたコミットメントをドルに引き上げました2.5 $から10億2.0 10億ドルで、借入ベースをドルと再確認しました4.0 10億。
配当が宣言されました
2024年5月7日、当社は取締役会が四半期配当金を$と宣言したことを発表しました0.06 クラスA普通株式の1株当たりと四半期ごとの分配金0.06 OpCoの共通ユニットあたり。さらに、会社の取締役会は、$の変動配当を宣言しました0.14 クラスA普通株式の1株当たり、および四半期ごとの変動配分0.14 OpCoの共通ユニットあたり。基本配当と変動配当は、合計収益で$になります0.20 一株当たり。配当金は、2024年5月21日現在の登録株主に2024年5月29日に支払われます。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、添付の連結財務諸表および関連注記と併せてお読みください。以下の議論と分析には、当社の将来の計画、見積もり、信念、期待される業績を反映する将来の見通しに関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述は、当社の制御が及ばない可能性のある出来事、リスク、不確実性に依存しています。私たちの実際の結果は、これらの将来の見通しに関する記述で説明されているものと大きく異なる可能性があります。このような違いを引き起こしたり寄与したりする可能性のある要因には、石油、天然ガス、NGLの将来の市場価格、将来の生産量、確認埋蔵量の見積もり、資本支出、経済的および競争的状況、インフレ、規制の変更、アースストーンの合併(以下に定義)の実施と実際の結果、およびその他の不確実性、および「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」で説明されている要因が含まれますが、これらに限定されません見出し「アイテム1A。2023年12月31日に終了した年度のこの四半期報告書およびForm 10-Kの年次報告書(「2023年次報告書」)には、「リスク要因」があります。これらはすべて予測が困難です。これらのリスク、不確実性、仮定に照らして、ここで説明した将来の見通しに関する出来事は、発生する場合と発生しない場合があります。当社は、適用法で別段の定めがある場合を除き、将来の見通しに関する記述を公に更新する義務を負いません。
[概要]
Permian Resources Corporationは、収益性の高い石油・天然ガス資産の責任ある取得、最適化、開発に焦点を当てた独立系石油・天然ガス会社です。私たちの資産は主にペルム紀盆地の中心にあります。私たちの主な事業目標は、収益率を向上させ、持続可能なフリーキャッシュフローを生み出すことを全体的な目的として、環境的および社会的に責任のある方法で石油と天然ガスの資産を効率的に開発することによって株主価値を高めることです。特に明記されていない限り、または文脈上別段の定めがない限り、これらの議論での「Permian Resources」、「私たち」、「私たち」、または「私たち」への言及はすべて、Permian Resources Corporationおよびその連結子会社(Permian Resources Operating、LLC(「OPCo」)を含む)を指します。
2023年11月1日、私たちはアースストーンエナジー株式会社(「アースストーン」)とのアースストーンの合併(「アースストーンの合併」)を完了しました。アースストーンの経営成績は、2023年11月1日から始まる当社の財務諸表と経営成績に含まれていました。
市場状況
当社の収益、収益性、株主への現金還元能力は、経済、政治、規制の動向など、当社の制御が及ばない要因に大きく依存する可能性があります。原油、天然ガス、NGLの価格は近年大きく変動しており、今後も大きく変動し続ける可能性があります。
石油輸出国機構およびその他の産油国(「OPEC+」)は、世界的な景気後退の懸念、高金利環境、予想を下回る中国からの需要、米国の地域銀行危機、およびさらなる地政学的な混乱に対応して、2023年を通じて商品価格を支えるために一連の措置を講じました。さらに、サウジアラビアとロシアは、2023年の間に別々の時期に一方的な生産削減を発表しました。これらの動きは、比較的強い世界需要と中東の緊張の高まりと相まって、2023年に原油価格を上昇させ、NYMEX WTIスポット価格は2023年9月27日に1バレルあたり93.68ドルの高値に達しました。しかし、世界経済の成長に対するさらなる懸念と石油と天然ガスの供給水準の増加により、2023年末にはさらに価格が悪化し、石油は1バレルあたり71.65ドルで年末に終了しました。同様の市況が2024年の第1四半期の初めにも続き、中東の緊張の再高まりにより石油価格が上昇し、NYMEX WTIは第1四半期に1バレルあたり83.17ドルで終了しました。
石油・天然ガス業界は循環的であり、世界の需要、在庫水準、地政学的出来事、連邦および州政府の規制、気象条件、代替エネルギー源への世界的な移行、サプライチェーンの制約、その他の要因の変動により、商品価格と商品価格差は引き続き変動する可能性があります。次の表は、2022年第1四半期以降の原油のNYMEX WTIスポット価格と天然ガスのNYMEXヘンリーハブ指数価格の四半期平均価格動向を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2023 | | 2024 |
| Q1 | | Q2 | | Q3 | | Q4 | | Q1 | | Q2 | | Q3 | | Q4 | | Q1 |
原油(Bblあたり) | $ | 94.40 | | | $ | 108.34 | | | $ | 91.56 | | | $ | 82.64 | | | $ | 76.13 | | | $ | 73.78 | | | $ | 82.26 | | | $ | 78.32 | | | $ | 76.96 | |
天然ガス(MMBtuあたり) | $ | 4.60 | | | $ | 7.39 | | | $ | 7.96 | | | $ | 5.55 | | | $ | 2.67 | | | $ | 2.12 | | | $ | 2.58 | | | $ | 2.74 | | | $ | 2.41 | |
商品価格の低下や石油・ガス価格の先物曲線の低下は、当社の実証済みの石油・天然ガス資産または未開発面積の減損につながり、当社の営業キャッシュフロー、流動性、財政状態、経営成績、将来の事業および運営、および/または計画的な資本支出の資金調達能力に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があり、ひいては5年間の担保付きリボルビング・クレジット・ファシリティに基づく契約の遵守能力に影響を与える可能性があります(「クレジット契約」)とシニアノート。実現価格が下がると、クレジットの借り入れベースが減る可能性もあります
契約は、貸し手の裁量で決定され、貸し手に抵当に入れられた当社の確認準備金の担保価値に基づいています。再決定時に、修正後の借入能力を超える借入が未払いだった場合、信用契約に基づいて未払いの債務の一部を直ちに返済せざるを得ない可能性があります。
石油・ガス業界は周期的であるため、油田の商品やサービスに対する需要の変動は、業界内の価格体系に圧力をかける可能性があります。商品価格が上昇すると、油田の商品やサービスのコストも一般的に上昇します。しかし、商品価格が下落している時期には、油田のコストは通常遅れ、石油価格ほど速く下方調整されません。さらに、米国のインフレ率は2023年から2024年にかけて着実に上昇しています。このようなインフレ圧力は、油田の商品、サービス、人件費の増加にもつながり、ひいては資本支出と運営費の上昇につながります。
2024年のハイライトと将来の考慮事項
リターン・オブ・キャピタル・プログラム
2024年3月31日に終了した3か月間に、クラスA普通株式1株あたり0.05ドルの四半期配当と、クラスC普通株1株あたり0.05ドルの四半期配当を申告して支払いました(それぞれの基礎となる共通単位はOpCoです(「共通単位」))。さらに、当社の取締役会は、クラスA普通株式とクラスC普通株式の1株あたり0.10ドルの変動配当と分配を宣言し、支払いました。2024年3月31日に終了した3か月間、一般投資主に支払われた現金配当と分配金は合計1億1,550万ドルでした。
2024年3月31日に終了した3か月間に、3,140万ドルを支払って200万普通株を買い戻しました。その結果、同数のクラスC普通株式の原株が、当社の株式買戻しプログラムにより同時に取り消されました。
資金調達
2024年4月5日、OPCoの発行済み2027年6.875%普通社債のすべてを、未払利息3億5,640万ドルに、償還日までの未払利息と未払利息を加えた金額の 100% に等しい償還価格で償還しました。
2024年4月25日の春の借入ベースの再決定に関連して、私たちはクレジット契約の第7改正(「第7改正」)を締結しました。修正第7条は、とりわけ、クレジット契約に基づいて選出されたコミットメントを20億ドルから25億ドルに増やし、借入ベースを40億ドルと再確認しました。
2024年のボルトオン買収
2024年3月31日に終了した3か月間に、石油と天然ガスの不動産の複数の買収を完了し、調整後の累積購入価格は9,200万ドルになりました。取得した資産は、主に未開発の土地で構成されており、既存の資産を直接相殺しています。これらの買収は、現在進行中のボルトオンおよび草の根買収プログラムの一部です。
業務結果
2024年3月31日に終了した3か月と、2023年3月31日に終了した3か月の比較
次の表は、示された期間における当社の純収益と純生産量(すべてのロイヤリティ、優先されるロイヤリティ、およびその他による生産を差し引いたもの)の構成要素、および各期間の平均価格と1日の平均生産量を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | 増加/ (減少) |
| 2024 | | 2023 | | $ | | % |
純収入(千単位): | | | | | | | |
石油販売 | $ | 1,051,642 | | | $ | 524,386 | | | $ | 527,256です | | | 101 | % |
天然ガス販売 (1) | 38,767 | | | 32,122 | | | 6,645 | | | 21 | % |
NGLセールス (2) | 152,590 | | | 59,760 | | | 92,830 | | | 155 | % |
石油・ガス販売 | $ | 1,242,999 | | | $ | 616,268 | | | $ | 626,731 | | | 102 | % |
| | | | | | | |
平均販売価格: | | | | | | | |
オイル (1バレルあたり) | $ | 76.13 | | | $ | 74.38 | | | $ | 1.75 | | | 2 | % |
デリバティブ決済が平均価格(1バレルあたり)に及ぼす影響 | (0.12) | | | 3.65 | | | (3.77) | | | (103) | % |
ヘッジの効果を含む石油(Bblあたり) | $ | 76.01 | | | $ | 78.03 | | | $ | (2.02) | | | (3) | % |
| | | | | | | |
ニューヨーク証券取引所のWTI石油の平均価格(1バレルあたり) | $ | 76.96 | | | $ | 76.13 | | | $ | 0.83 | | | 1 | % |
NYMEXとの石油の違い | (0.83) | | | (1.75) | | | 0.92 | | | 53 | % |
| | | | | | | |
GP&Tの影響を除いた天然ガス価格(Mcfあたり)(1) | $ | 1.24 | | | $ | 1.81 | | | $ | (0.57) | | | (31) | % |
デリバティブ決済が平均価格(Mcfあたり)に及ぼす影響 | 0.17 | | | 0.58 | | | (0.41) | | | (71) | % |
ヘッジの効果を含む天然ガス(Mcfあたり) | $ | 1.41 | | | $ | 2.39 | | | $ | (0.98) | | | (41) | % |
| | | | | | | |
NYMEXヘンリーハブの天然ガスの平均価格(MMBtuあたり) | $ | 2.41 | | | $ | 2.67 | | | $ | (0.26) | | | (10) | % |
NYMEXからの天然ガスディファレンシャル | (1.17) | | | (0.86) | | | (0.31) | | | (36) | % |
| | | | | | | |
GP&Tの影響を除いたNGLの価格(1バレルあたり)(2) | $ | 26.47 | | | $ | 27.12 | | | $ | (0.65) | | | (2) | % |
| | | | | | | |
純生産: | | | | | | | |
オイル (MBBL) | 13,813 | | | 7,050 | | | 6,763 | | | 96 | % |
天然ガス (MMCf) | 51,802 | | | 23,974 | | | 27,828 | | | 116 | % |
NGL (MBBL) | 6,629 | | | 2,798 | | | 3,831 | | | 137 | % |
合計 (MBoE) (3) | 29,076 | | | 13,844 | | | 15,232 | | | 110 | % |
| | | | | | | |
1日の平均純生産量: | | | | | | | |
石油 (BBLS/d) | 151,794 | | | 78,332 | | | 73,462 | | | 94 | % |
天然ガス(MCF/D) | 569,249 | | | 266,374 | | | 302,875 | | | 114 | % |
NGL (bbls/d) | 72,846 | | | 31,094 | | | 41,752 | | | 134 | % |
合計 (BOE/D) (3) | 319,514 | | | 153,822 | | | 165,692 | | | 108 | % |
(1) 2024年3月31日に終了した3か月間の天然ガス売上には、天然ガス売上の減少として反映される収集、処理、輸送費用(「GP&T」)が2,530万ドル、2023年3月31日に終了した3か月間の1,130万ドルが含まれます。ただし、天然ガスの平均販売価格には、2024年3月31日に終了した3か月間はMcfあたり0.49ドル、2023年3月31日に終了した3か月間はMcfあたり0.47ドルは含まれていません。
(2) 2024年3月31日に終了した3か月間のNGLの売上高には、NGL売上の減少として反映される2,290万ドルのGP&Tと、2023年3月31日に終了した3か月間の1,610万ドルのGP&Tが含まれます。ただし、NGLの平均販売価格には、2024年3月31日に終了した3か月間のGP&T料金1バレルあたり3.45ドル、2023年3月31日に終了した3か月間は1バレルあたり5.77ドルは含まれていません。
(3) 天然ガスと1BOEの比率で、天然ガスを石油換算バレルに換算して計算されます。
石油、天然ガス、NGLの売上高。2024年3月31日に終了した3か月間の総純収益は、2023年3月31日に終了した3か月間の総純収益よりも6億2,670万ドル(または102%)多かったです。収益は、石油、天然ガス、NGLの販売量と実現した平均商品価格の関数です。
石油、天然ガス、NGLの純生産量は、期間間でそれぞれ96%、116%、137%増加しました。石油生産量の増加は、2023年の第1四半期以降、212の井戸が稼働したためです。石油生産も、アースストーンの合併で買収した井戸の恩恵を受けました。これらの石油量の増加は、既存の井戸全体の通常の生産量の減少によって部分的に相殺されました。天然ガスとNGLは、当社の原油量と同時に生産されます。そのため、通常、石油の販売量と販売された天然ガスとNGLの量の変動には高い相関関係があり、期間ごとにガスとNGLの量がそれぞれ116%と137%増加しています。石油量の96%の増加と比較して、ガスとNGLの量が期間ごとに増加したのは、アースストーンの合併で取得した生産井が、既存の生産拠点よりもガスと石油の比率が高いためです。その結果、2023年11月1日にアースストーン合併が終了して以来、当社の総生産ストリームに追加されるガスとNGLの量が増えました。
総純売上高の増加は、石油の平均実現販売価格の上昇によるものもあり、2024年の第1四半期には、2023年の同時期と比較して2%上昇しました。平均実現石油価格が 2% 上昇したのは、主にNYMEX原油価格の期間間の上昇によるものです。
これらの上昇は、天然ガスとNGLの平均実現販売価格の下落によって一部相殺されました。2024年の第1四半期には、2023年の同時期と比較してそれぞれ31%と2%下落しました。天然ガスの平均実現販売価格は 31% 下落しました。これは主に、2024年第1四半期に2023年の同時期と比較してガス格差が大きくなったことと、期間間のNYMEXガス平均価格が 10% 下がったためです。期間間でNGL実現平均価格が 2% 下落したのは、主に、2024年の第1四半期にモンベルビューで植物製品のスポット価格が2023年の第1四半期と比較してわずかに低かったためです。
営業経費。次の表は、指定された期間の選択した営業経費データをまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 | | 増加/ (減少) |
| 2024 | | 2023 | | 変更 | | % |
運用コスト(千単位): | | | | | | | |
リース運営費用 | $ | 168,671 | | | $ | 74,532 | | | $ | 94,139 | | | 126 | % |
退職金と従価税 | 96,166% | | | 48,509 | | | 47,657 | | | 98 | % |
収集、処理、および輸送費 | 39,055 | | | 15,482 | | | 23,573 | | | 152 | % |
運用コスト指標: | | | | | | | |
リース運営費用(BOEあたり) | $ | 5.80 | | | $ | 5.38 | | | $ | 0.42 | | | 8 | % |
退職金と従価税(収益の%) | 7.7 | % | | 7.9 | % | | (0.2) | % | | (3) | % |
収集、処理、輸送費(BOEあたり) | $ | 1.34 | | | $ | 1.12 | | | $ | 0.22 | | | 20 | % |
リース運営費用。2024年3月31日に終了した3か月間のリース営業費用(「LOE」)は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して9,410万ドル増加しました。2024年第1四半期のLOEが高かったのは、主に、(i) 2023年11月1日のアースストーンの合併で操業総数1,190の水平井戸を取得したことと、(ii) 2023年3月31日以降に生産が開始された212の井戸により、期間間の井戸数が大幅に増加したことによるものです。
2024年第1四半期のBOEあたりのLOEは5.80ドルで、2023年の第1四半期からBOEあたり0.42ドル(8%)増加しています。この増加は主に、(i)坑口設備のレンタル料金に関連するコストの上昇、(ii)2023年3月に当社が運営する塩水処理井と関連する生産水インフラを売却したことによる、期間間の水処理率の増加によるものです(この売却に関する追加情報については、注記2:買収と売却を参照してください)。この増加は、操業効率化による坑口化学薬品や電力などの半変動油井コストの削減によって一部相殺されました。
退職金と従価税。2024年3月31日に終了した3か月間の退職金および従価税は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して4,770万ドル増加しました。退職税は坑口での石油・ガス生産の市場価値に基づいており、従価税は通常、実証済みの開発石油・ガス資産の評価課税額に基づいており、当社が事業を行っている郡によって異なります。2024年第1四半期の退職金は、主に期間間の石油、天然ガス、NGLの収益の増加により、同時期と比較して3,990万ドル増加しました。期間間の従価税も770万ドル増加しました。これは主に、当社の石油・ガス埋蔵量に対する課税評価率の上昇と、2023年11月1日のアースストーンの合併で取得した実証開発不動産に追加費用が発生したためです。
収集、処理、輸送費。2024年3月31日に終了した3か月間の収集、処理、輸送コスト(「GP&T」)は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して2360万ドル増加しました。この費用の増加は、主に期間間の天然ガスとNGLの販売量が増加したことによるもので、その結果、プラントの処理費と収集費が高くなりました。さらに、GDP&Tは、BOEあたりベースで2023年第1四半期の1.12ドルから2024年第1四半期の1.34ドルに増加しました。料金の上昇は主に、ニューメキシコ州の第三者処理施設にガスを輸送するための低圧ガス収集費用が、期間ごとに増加したことによるものです。
減価償却、減価償却。次の表は、指定された期間の減価償却、減価償却(「DD&A」)をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
(BOEデータごとを除いて千単位) | 2024 |
| 2023 |
減価償却、減価償却 | $ | 410,179 | | | $ | 188,219 | |
BOEあたりの減価償却費、枯渇額、償却費 | $ | 14.11 | | | $ | 13.60 | |
2024年3月31日に終了した3か月間で、DD&A費用は4億1,020万ドルで、2023年の同時期に比べて2億2,200万ドル増加しました。2024年のDD&A費用の増加の主な要因は、期間間の総生産量の増加でした。これにより、DD&A費用は2億710万ドル増加しました。一方、BOEあたり14.11ドルという高いDD&Aレートにより、期間間でDD&A費用は1,490万ドル増加しました。
当社のDD&Aレートは、発生した発見および開発費用、買収、減損、および確認済開発埋蔵量と未開発確認埋蔵量の変化によって変動する可能性があります。2024年第1四半期のBOEあたりのDD&Aは14.11ドルでしたが、2023年の同時期は13.60ドルでした。
一般管理費。次の表は、指定された期間の一般管理費(「G&A」)をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
(千単位) | 2024 | | 2023 |
現金、一般管理費 | $ | 28,279 | | | $ | 18,767 | |
株式報酬制度 | 9,094 | | | 16,707 | |
一般管理費 | $ | 37,373 | | | $ | 35,474 | |
2024年3月31日に終了した3か月間の一般管理費は3,740万ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間の一般管理費は3,750万ドルでした。2024年第1四半期にG&Aが増加したのは、期間間で現金G&Aが950万ドル増加した結果です。これは主に、(i) 当社のG&A人員数に関連する給与および従業員関連費用の増加が、アースストーンの合併により2023年3月31日現在の168件から2024年3月31日現在の254件に増加したことと、(ii) その間の専門的および法的費用の増加によるものですピリオド。これらの増加は、期間間の株式ベースの報酬が760万ドル減少したことで一部相殺されました。この株式ベースの報酬の減少は主に、2022年9月1日にコルゲート・エナジー・パートナーズIII、LLCとの合併(以下「コルゲート合併」)に関連して終了した従業員に対する株式報奨の権利確定が加速されたことに関連して、2023年3月31日に終了した3か月間に630万ドルの追加費用が発生したためです。これらのアワードに関する追加情報については、注記6—株式ベースの報酬を参照してください。
合併と統合の費用。2024年3月31日に終了した3か月間に発生した合併および統合費用は1,110万ドルでした。これらの費用は、2023年11月1日に終了したアースストーンの合併に関連して2024年に発生し、(i)アースストーンの合併に関連して解雇された従業員に関連する810万ドルの退職金および関連給付、(ii)ソフトウェア統合、コンサルタント、およびその他の専門職費用からの300万ドルで構成されていました。
2023年3月31日に終了した3か月間に発生した合併および統合費用は、1,330万ドルでした。これらの費用は、2022年9月1日に完了したコルゲートの合併に関連するもので、(i)コルゲートの合併に関連して解雇された従業員に関連する1,110万ドルの退職金および関連給付、(ii)関連するコンサルタント、法務、会計費用の220万ドルで構成されていました。
探鉱およびその他の費用。次の表は、示された期間における当社の探鉱およびその他の費用をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
(千単位) | 2024 |
| 2023 |
地質学的および地球物理学的コスト | $ | 3,258 | | | $ | 2,321 | |
株式報酬制度 | 537 | | | 1,164 | |
その他の費用 | 7,693 | | | 889 | |
探査とその他の費用 | $ | 11,488 | | | $ | 4,374 | |
探鉱およびその他の費用は、2023年3月31日に終了した3か月間は440万ドルでしたが、2023年3月31日に終了した3か月間は1,150万ドルでした。探査およびその他の費用は、主に地形調査、地理・地球物理学(「G&G」)プロジェクト、G&G職員の給与と経費で構成され、その他の運営費も含まれています。前期比の増加は主に、(i) 2021年2月にペルム紀盆地を襲った激しい冬の嵐に起因する、法的紛争中の係争中の請求に関連して、2024年第1四半期に記録された推定純コンティンジェンシー・ロスが650万ドルでした (コンティンジェンシー・ロスに関する追加情報については、注記12 — コミットメントとコンティンジェンシーを参照)、および (ii) G&Gの上昇に関連していました。人員増加に伴う人件費。
その他の収入と支出。
支払利息。次の表は、示された期間の支払利息をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日に終了した3か月間 |
(千単位) | 2024 | | 2023 |
クレジットファシリティ | $ | 2,167 | | | $ | 8,492 | |
5.375% 2026年満期のシニアノート | 3,889 | | | 3,889 | |
2026年満期の 7.75% のシニアノート | 5,813 | | | 5,813 | |
6.875% 2027年満期のシニアノート | 6,125 | | | 6,125 | |
8.00% 2027年満期シニアノート | 11,000 | | | — | |
2028年満期の 3.25% 転換社債 | 1,381 | | | 1,381 | |
5.875% 2029年満期のシニアノート | 10,281 | | | 10,281 | |
9.875% 2031年満期シニアノート | 12,344です | | | — | |
7.00% 2032年満期シニアノート | 17,500 | | | — | |
債務発行費用、割引、保険料の償却 | 1,531 | | | 2,796 | |
利息が資産計上されました | — | | | (2,000) | |
その他の支払利息 | 556 | | | — | |
合計 | $ | 72,587 | | | $ | 36,777 | |
利息支出は、2023年3月31日に終了した3か月間と比較して、2024年3月31日に終了した3か月間で3,580万ドル増加しました。これは主に、(i)アースストーンの合併で引き受けたシニアノートに2,330万ドルの追加利息費用が発生したことと、(ii)2023年9月と2023年12月に発行された2032年満期の当社のシニアノートに発生した1,750万ドルの利息によるものです。これらの増加は、2024年度の加重平均未払い借入金の減少により、当社のクレジットファシリティにかかる支払利息が減少したことで一部相殺されました。
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のクレジット契約に基づく加重平均借入額は、それぞれ1,450万ドルと4億5,560万ドルでした。当社のクレジット契約の加重平均実効金利は、期間間の変動金利の引き上げにより、2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間のそれぞれ6.7%から7.5%に上昇しました。
デリバティブ商品の純利益(損失)。純利益と純損失は、(i)未払いの各ヘッジ契約の基礎となる商品の先物価格曲線の変動に関連するデリバティブ公正価値の変動、および(ii)期間中にクローズされたヘッジポジションの毎月の現金決済の関数です。
次の表は、示された期間における当社のデリバティブ商品の損益を示しています。
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| 3月31日に終了した3か月間 |
(千単位) | 2024 | | 2023 |
実現現金決済利益(損失) | $ | 7,345 | | | $ | 39,735 | |
非現金の時価総額デリバティブ利益(損失) | (128,474) | | | 14,777 | |
合計 | $ | (121,129) | | | $ | 54,512 | |
所得税費用。次の表は、指定された期間の税引前利益と所得税費用をまとめたものです。
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| 3月31日に終了した3か月間 |
(千単位) | 2024 | | 2023 |
税引前利益 | $ | 278,552 | | | $ | 254,055 | |
所得税費用 | (48,957) | | | (34,254) | |
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月間の所得税引当金は、主に (i) 当社の非支配持分に帰属し、したがって会社に課税されない税引前純利益の部分、(ii) その他の恒久的な差異、(iii) 州所得税、(iv) により、米国連邦法定税率 21% を税引前帳簿所得に適用した場合に提供される金額とは異なります繰延税金資産評価引当金の期間中の変更(もしあれば)。
2024年3月31日に終了した3か月間で、税引前純利益は2億7,860万ドル、記録所得税費用は4,900万ドルでした。2023年3月31日に終了した3か月間で、税引前純利益は2億5,410万ドル、記録所得税費用は3,430万ドルでした。両期間の当社の所得税費用を米国の法定税率以下に減らした主な要因は、非支配持分パートナーに帰属し、会社には課税されない税引前利益の一部でした。
流動性と資本資源
[概要]
私たちの掘削および完成作業には、多額の資本支出が必要です。歴史的に、私たちの主な流動性源は、事業からのキャッシュフロー、リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入、負債または株式の募集による収入、または石油・ガス資産の売却による収益でした。私たちの将来のキャッシュフローは、石油や天然ガスの価格など、さまざまな変数の影響を受けますが、これらはこれまでも、そして今後も変動し続けるでしょう。商品価格の下落は、当社のキャッシュフローや債券市場や株式市場へのアクセス能力に悪影響を及ぼす可能性があり、石油や天然ガスの価格が持続的に低迷すると、当社の流動性に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。これまで、私たちの主な資本用途は、掘削と開発の設備投資、および石油と天然ガスの資産の取得でした。
私たちは継続的に資本ニーズを評価し、それを資本資源と比較します。2024年3月31日に終了した3か月間に発生した当社の現金資本支出の合計は5億1,960万ドルでした。2024年の掘削、完成、施設の現金資本支出予算の合計は、19億ドルから21億ドルの間になると予想しています。2024年3月31日に終了した3か月間の資本支出は、すべて事業からのキャッシュフローで賄いました。2024年の残りの資本支出予算は、予想される石油・ガスの生産水準、現在の商品価格、およびコモディティヘッジポジションを考慮すると、事業からのキャッシュフローだけで賄う予定です。
私たちは作付面積の大部分を運営しているので、資本支出の金額と時期をコントロールできます。したがって、石油と天然ガスの実勢価格と予想される価格、石油の貯蔵または輸送の制約、掘削活動の成功、必要な設備、インフラ、資本の入手可能性、必要な規制上の許可と承認の受領と時期、季節条件、不動産または土地の取得コスト、および水準、などを含むがこれらに限定されない、さまざまな要因に応じて、計画資本支出の一部を延期または加速することを選択できます。他のワーキング・インタレスト・オーナーによる参加。
基本配当と変動配当、自社株買い、またはその両方を含む変動還元プログラムを組み合わせて、株主に資本を還元する予定です。2024年3月31日に終了した3か月間に、クラスA普通株式1株あたり0.05ドルの四半期現金配当と、OPCoの普通株1株あたり0.05ドルの四半期現金分配を申告して支払いました。さらに、当四半期中に、当社の取締役会は、クラスA普通株式の1株あたり0.10ドルの変動現金配当と、OpCoの普通株式1株あたり0.10ドルの変動現金配当も申告して支払いました。2024年3月31日に終了した3か月間、一般投資主に支払われた現金配当と分配金は合計1億1,550万ドルでした。さらに、2024年3月31日に終了した3か月間に、株式買戻しプログラムに基づき、クラスC普通株式200万株を3,140万ドルで買い戻しました。
株式買戻しプログラムは、発行済みの普通株式を減らすために使用できます。このような買戻しは、現在の市況、適用される法的要件、利用可能な流動性、債務契約の遵守、その他の要因に基づいて当社が決定した条件と価格で行われます。さらに、時々、現金での購入や公開市場での購入、私的交渉による取引などによる負債との交換を通じて、未払いのシニアノートを解約または購入することがあります。
事業からのキャッシュフローやその他の必要な資本源が許容できる条件で、あるいはまったく利用できるようになるという保証はありませんが、将来、公的または民間の債務または株式資本市場に経済的条件でアクセスできるかどうかは、一般的な経済状況、国内および世界の石油および金融市場、当社の事業および財務実績、債務または有価証券の価値と業績、実勢商品価格などの影響を受けることに注意してください私たち以外のマクロ経済要因コントロール、現在の予想と予測に基づいて、この四半期報告書の提出後12か月間、および長期にわたって、資本支出要件を賄うのに十分な資本が確保されると考えています。
キャッシュフローの変化の分析
次の表は、示された期間のキャッシュフローをまとめたものです。
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| 3月31日に終了した3か月間 |
(千単位) | 2024 | | 2023 |
営業活動による純現金 | $ | 647,598 | | | $ | 438,213 | |
投資活動に使用された純現金 | (619,348) | | | (292,128) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | (88,835) | | | (189,863) | |
2024年3月31日に終了した3か月間、営業活動から6億4,760万ドルの現金を生み出しました。これは、2023年の同時期から2億940万ドル増加しました。営業活動によって提供される現金は、主に2024年3月31日に終了した3か月間の生産量の増加と石油の実現価格の上昇により、同じ2023年の期間と比較して増加しました。これらの増加要因は、リース運営費用、退職金、従価税、GP&T、現金G&Aの増加によって一部相殺されました。
2024年3月31日に終了した3か月間のガスとNGLの支払利息と実現価格の低下、およびサプライヤーへの支払いと売掛金の回収のタイミングを、同じ2023年期間と比較したものです。数量と価格が収益に与える影響、および期間間の営業コストの変動に関する詳細は、「経営成績」を参照してください。
2024年3月31日に終了した3か月間、営業活動によるキャッシュフロー、手持ち現金、および当社のリボルビング・クレジット・ファシリティに基づく純借入額は、5億1,960万ドルの掘削および開発資金の資金調達、株主および共通ユニットの保有者への1億1,550万ドルの配当金および現金分配の支払い、9,700万ドルの石油・ガス資産の買収資金調達、3,150万ドルの買戻しに使用されました当社の普通株式の100万株。
2023年3月31日に終了した3か月間、営業活動によるキャッシュフロー、手持ち現金、および石油・天然ガス資産の売却による6,510万ドルの収益は、3億1,530万ドルの掘削および開発現金資本支出の資金調達、当社の信用契約に基づく1億ドルの純借入金の返済、1億80万ドルの石油・ガス資産の買収資金調達、当社の2,940万ドルの株式の買い戻しに使用されました普通株式、そして株主と普通株の保有者に2850万ドルの配当金と現金分配金を支払います。
クレジット契約
当社の連結子会社であるOpCoは、2027年2月に満期を迎える銀行シンジケートと5年間の担保付リボルビング・クレジット契約を結んでいます。2024年3月31日現在の借入ベースは40億ドル、選択コミットメントは20億ドルです。2024年3月31日現在、未払いの借入額は6,000万ドル、利用可能な借入能力は19億ドルで、これは未払いの信用状560万ドルを差し引いたものです。
2024年春の借入ベースの再決定に関連して、私たちはクレジット契約の第7修正条項を締結しました。これにより、とりわけ、クレジット契約に基づいて選出されたコミットメントが20億ドルから25億ドルに増え、借入ベースが40億ドルに再確認されました。
信用契約には、(i) 追加債務の発生、(ii) 投資や貸付、(iii) 合併、(iv) 制限付支払い、(v) ジュニア債務の買い戻しまたは償還、(vi) 予想生産量の特定の割合を超える商品ヘッジへの参加、(vii) 金利ヘッジの締結など、当社の能力を制限する制限条項が含まれています。未払いの負債の一定割合を超えること、(viii) 先取特権が発生すること、(ix) 資産を売却すること、(x) 関連会社と取引を行うこと。
クレジット契約では、OpCoが以下の財務比率を順守することも義務付けられています。
(i) 流動比率。これは、OPCoの連結流動資産(リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未使用のコミットメントの加算を含み、非現金デリバティブ資産と特定の制限付現金を除く)の連結流動負債(信用契約に基づく長期債務の流動部分および非現金デリバティブ負債を除く)に対する1.0対1.0以上の比率です。そして
(ii) クレジット契約で定義されている、直近の四半期の連結EBITDAX(クレジット契約で定義されている)に対する積立負債総額の比率で、3.5対1.0以下のレバレッジ比率。
クレジット契約には、投資適格格格付け(クレジット契約で定義されているとおり)がOpCoに割り当てられた場合にOPCoが選択する可能性のあるフォールアウェイ契約、低金利、および担保要件の軽減が含まれています。OpCoは、2024年3月31日現在、およびこの四半期報告書の提出を通じて、上記の規約と該当する財務比率を遵守していました。クレジット契約の詳細については、この四半期報告書のパートI、項目Iにある注記4—長期債務を参照してください。
コンバーチブルシニアノート
2021年3月19日、OPcoは2028年満期の 3.25% 優先無担保転換社債(「転換社債」)のうち1億5,000万ドルを発行しました。2021年3月26日、OPcoは、引受会社の追加債券購入のためのオーバーアロットメントオプションの行使に基づき、さらに2,000万ドルの転換社債を発行しました。これらの発行により、OpCoへの総純収入は1億6,360万ドルとなり、クレジット契約に基づく未払いの借入金の返済と、上限付きコールスプレッド取引の締結費用1,470万ドルの資金調達に使用されました。その後、2021年4月に、転換社債の募集による収益を目的とした、8%の第二先取特権付き優先担保付債券を額面金額で償還しました。
転換社債は、以下に定義するOPCoの発行済みシニア無担保社債を保証する当社およびOPCoの現在の各子会社によって、完全かつ無条件にシニア無担保ベースで保証されています。
転換社債には年率3.25%の利息がかかり、以前に買い戻し、償還、または転換しない限り、2028年4月1日に期限が切れます。転換社債は、この四半期報告書のパートIの項目Iの注記4—長期債務に開示されているように、特定の事象または条件が満たされると、2028年4月1日より前に転換可能になる可能性があります。2024年3月31日現在、一定の条件が満たされているため、ノートホルダーは転換社債を転換する権利があります。OPcoは、現金やクラスAの株式を支払うか、引き渡すことで転換社債を決済できます。
普通株式、または現金とクラスA普通株式の組み合わせ。OPcoの選任時です。
転換社債の発行に関連して、OPcoは私的交渉によるキャップド・コール・スプレッド取引(「キャップド・コール取引」)を締結しました。これにより、転換時のクラスA普通株式への希薄化の可能性を減らしたり、OPCoが転換社債の元本を超えて行う必要のある現金支払いを相殺したりすることが期待されます(上限を条件とします)。キャップ・コール取引の初期行使価格は、クラスA普通株式の1株あたり6.28ドル、初期上限価格はクラスA普通株式の1株あたり8.4525ドルです(それぞれ特定の慣習的な調整が適用されます)。
シニアノート
2023年11月1日、アースストーンの合併に関連して、OPCoは補足契約を結びました。これにより、アースストーンの発行済みシニアノートがすべて引き継がれ、OPCoの優先無担保債務となります。OPcoが引き受けたシニアノートには、2027年満期の 8.00% シニアノート(「2027年発行の8.00%シニアノート」)のうち5億5000万ドルと、2031年までに発行される9.875%のシニアノート(「2031年シニアノート」)の5億ドルが含まれていました。取得したシニアノートは、アースストーンの合併締切日現在の公正価値で記録しました。これは、2027年のシニアノートの額面の102.86%(1570万ドルのプレミアム)の8.00%、2031年シニアノートの額面の107.37%(3680万ドルのプレミアム)に相当します。
2023年9月12日、OPcoは2032年満期の 7.00% シニアノート(「既存債券」)のうち5億ドルを144Aの私募で発行しました。2023年12月13日、OPcoは2023年9月12日付けの契約に基づき、合計5億ドルの7.00%シニアノート(既存のノートと一緒に「2032シニアノート」)を追加発行しました。その結果、250万ドルの発行割引と1,500万ドルの債務発行費用を差し引いた後、総純収入は9億8,250万ドルになりました。2032株のシニアノートは単一の証券シリーズとして扱われ、まとめて1つのクラスとして投票され、発行日と発行価格以外は実質的に同じ条件になっています。
2022年9月1日、コルゲートの合併に関連して、OPCoは補足契約を結びました。これにより、コルゲートの未払いのシニアノートはすべてコルゲート合併の締切日に引き継がれ、OPCoのシニア無担保債務となります。OPcoが引き受けたシニアノートには、2026年までに発行される7.75%のシニアノート(「2026 7.75% シニアノート」)のうち3億ドルと、2029年までに発行される5.875%のシニアノート(「2029年シニアノート」)のうち7億ドルが含まれていました。取得したシニアノートは、コルゲート合併完了時の公正価値で記録しました。これは、2026年のシニアノートの額面の100%(7.75%)、2029年のシニアノートの額面の93.68%(4,930万ドルの負債割引)に相当します。
2017年11月30日、OPcoは2026年までに発行される5.375%のシニアノート(「2026 5.375% シニアノート」)のうち4億ドルを発行し、2019年3月15日には、2027年までに発行される6.875%のシニアノート(「2027年6.875%シニアノート」)と、2027年の 8.00% シニアノート、2032年シニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、2032年のシニアノート、144Aの私募の 5.375% シニアノート、2029シニアノート、2026 7.75% シニアノート、2026 7.75% シニアノート、「シニア無担保債券」)。2020年5月、2026年の5.375%のシニアノートの元本総額は1億1,060万ドル、2027年の6.875%シニアノートの元本総額は1億4,370万ドルが、特定の適格債券保有者によって有効に入札され、交換されました。これは、8.00%の第二先取特権付担保付債券の元本総額1億2,710万ドルの対価となります。これらの金額は、転換社債の発行に関連して額面金額で全額償還されました 2021年の第2四半期です。2024年4月5日、OPCoの残りの発行済2027年6.875%普通社債すべてを、未払いの元本総額3億5,640万ドルの 100% に相当する償還価格で償還しました。
シニア無担保債券は、当社およびOPCoのクレジット契約に基づいて借入を保証するOPCoの現在の各子会社によって、優先無担保ベースで完全かつ無条件に保証されています。
シニア無担保債券を管理するインデンチャーには、とりわけ、特定の例外や資格を条件として、(i)追加の債務発生または保証または特定の種類の優先株式の発行、(ii)資本ストックに対する配当の支払い、または資本ストックまたは劣後株の償還、買戻し、または消却を行うOPCOの制限付き子会社の能力と能力を制限する契約が含まれています。負債、(iii)資産の譲渡または売却、(iv)投資の実施、(v)特定の先取特権の作成、(vi)配当またはその他を制限する契約の締結子会社から彼らへの支払い、(vii)資産の全部または実質的にすべてを統合、合併、または譲渡し、(viii)関連会社との取引を行い、(ix)無制限の子会社を設立します。OpCoは、2024年3月31日現在、そしてこの四半期報告書の提出を通じて、これらの契約を遵守していました。
当社の転換社債および優先無担保債券の詳細については、本四半期報告書のパートI、項目Iの注記4「長期債務」を参照してください。
契約上の義務
当社の契約上の義務には、営業および輸送契約、掘削リグ契約、オフィスおよび機器のリース、資産除却義務、長期債務および長期債務の現金利息費用などがあり、これらは当社が日常的に締結、変更、または延長しています。2023年12月31日以降、当社の契約上の義務には、本四半期報告書のパートI、項目Iの注記1「重要な会計方針の表示基準と要約」で説明されているように締結された掘削リグ契約以外に、重要で非日常的な変更はありませんでした。
重要な会計方針と見積もり
パートII、項目7で開示されているように、重要な会計方針に重要な変更はありませんでした。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析—2023年の年次報告書における重要な会計方針と見積もり。
新しい会計宣言
2024年3月31日現在、当社または当社の財務諸表に影響を与える可能性のある重要な新しい会計基準や新しい会計上の発表はありませんでした。
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
私たちの事業に当てはまる「市場リスク」という用語は、石油や天然ガスの価格や金利の不利な変動から生じる損失のリスクを指し、以下に説明する市場リスクにさらされています。以下の情報の主な目的は、市場リスクへの潜在的なリスクに関する量的および質的な情報を提供することです。開示は、予想される将来の損失の正確な指標ではなく、合理的に起こり得る損失の指標となることを意図しています。私たちの市場リスクに敏感な商品はすべて、投機的取引以外の目的で取引されました。
商品価格リスク
私たちの主な市場リスクは、石油、天然ガス、NGLの生産に対して受け取る価格にあります。石油、天然ガス、NGLの価格は数年前から変動が激しく、予測不可能でした。この変動は当面の間続くと予想しています。2024年の最初の3か月間の生産量に基づくと、2024年3月31日に終了した3か月間の石油とガスの売上高は、Bblあたりの石油価格が 10% 変化するごとに1億520万ドル、Mcfあたりの天然ガス価格が 10% 変化するごとに390万ドル、BblあたりのNGL価格が 10% 変化するごとに1,530万ドル増加または減少したことになります。
このようなボラティリティのため、私たちはこれまで、予想される生産の一部に関連する価格リスクを軽減するために、コモディティデリバティブ商品(カラー、スワップ、プット、ベーシススワップなど)を使用してきましたが、今後も選択的に使用する可能性があります。当社のデリバティブ商品により、石油や天然ガスの価格の変動から生じる可能性のあるキャッシュフローの変動による潜在的な影響を減らすことはできますが、排除することはできません。これにより、掘削プログラムと債務返済要件のキャッシュフローの確実性が高まります。これらの商品は、石油や天然ガスの価格下落に対する部分的な価格保護しか提供しませんが、将来の価格上昇による潜在的な利益を部分的に制限します。当社の信用契約により、合理的に予想される生産量の85%以上を証明された物件からカバーする商品ヘッジを行う能力が制限されています。
以下の表は、2024年3月31日時点で締結していたデリバティブ契約の条件と、2024年4月30日までに締結された追加契約の条件をまとめたものです。2024年3月31日現在のオープンデリバティブポジションについては、本四半期報告書のパートI、項目1の注記7—デリバティブ商品を参照してください。
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| ピリオド | | ボリューム (Bbls) | | ボリューム (掲示板/d) | | Wtd。平均。原油価格 ($/ボール) (1) |
原油スワップ | 2024年4月-2024年6月 | | 3,612,500 | | | 39,698 | | | 77.27ドル |
| 2024年7月-2024年9月 | | 3,634,000です | | | 39,500 | | | 76.08 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 3,634,000です | | | 39,500 | | | 74.94 |
| 2025年1月-2025年3月 | | 2,250,000 | | | 25,000 | | | 74.30 |
| 2025年4月-2025年6月 | | 2,275,000 | | | 25,000 | | | 73.05 |
| 2025年7月-2025年9月 | | 2,300,000 | | | 25,000 | | | 71.88 |
| 2025年10月-2025年12月 | | 2,300,000 | | | 25,000 | | | 70.88 |
| 2026年1月-2026年3月 | | 405,000 | | | 4,500 | | | 71.74 |
| 2026年4月-2026年6月 | | 409,500 | | | 4,500 | | | 70.75 |
| 2026年7月-2026年9月 | | 414,000 | | | 4,500 | | | 69.80 |
| 2026年10月-2026年12月 | | 414,000 | | | 4,500 | | | 69.00 |
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| ピリオド | | ボリューム (Bbls) | | ボリューム (掲示板/d) | | Wtd。平均。首輪の価格帯 ($/ボール) (2) |
原油首輪 | 2024年4月-2024年6月 | | 182,000 | | | 2,000 | | | 60.00 ドル | - | 76.01ドル |
| 2024年7月-2024年9月 | | 184,000 | | | 2,000 | | | 60.00 | - | 76.01 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 184,000 | | | 2,000 | | | 60.00 | - | 76.01 |
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| ピリオド | | ボリューム (Bbls) | | ボリューム (掲示板/d) | | Wtd。平均。プットプライス ($/ボール) (3) | | 繰延プレミアム ($/ボール) (3) |
繰延プレミアムプット | 2024年4月-2024年6月 | | 227,500 | | | 2,500 | | | 65.00 ドル | | 4.96ドルです |
| 2024年7月-2024年9月 | | 230,000 | | | 2,500 | | | 65.00 | | 4.96 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 230,000 | | | 2,500 | | | 65.00 | | 4.96 |
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| ピリオド | | ボリューム (Bbls) | | ボリューム (掲示板/d) | | Wtd。平均。差分 ($/ボール) (4) |
原油ベースのディファレンシャル・スワップ | 2024年4月-2024年6月 | | 3,841,018 | | | 42,209です | | | 0.97ドルです |
| 2024年7月-2024年9月 | | 4,048,000です | | | 44,000 | | | 0.98 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 4,048,000です | | | 44,000 | | | 0.98 |
| 2025年1月-2025年3月 | | 2,250,000 | | | 25,000 | | | 1.10 |
| 2025年4月-2025年6月 | | 2,275,000 | | | 25,000 | | | 1.10 |
| 2025年7月-2025年9月 | | 2,300,000 | | | 25,000 | | | 1.10 |
| 2025年10月-2025年12月 | | 2,300,000 | | | 25,000 | | | 1.10 |
| 2026年1月-2026年3月 | | 405,000 | | | 4,500 | | | 1.12 |
| 2026年4月-2026年6月 | | 409,500 | | | 4,500 | | | 1.12 |
| 2026年7月-2026年9月 | | 414,000 | | | 4,500 | | | 1.12 |
| 2026年10月-2026年12月 | | 414,000 | | | 4,500 | | | 1.12 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ピリオド | | ボリューム (Bbls) | | ボリューム (掲示板/d) | | Wtd。平均。差分 ($/ボール) (5) |
原油ロールのディファレンシャル・スワップ | 2024年4月-2024年6月 | | 3,842,018 | | | 42,220 | | | 0.51 ドル |
| 2024年7月-2024年9月 | | 4,048,000です | | | 44,000 | | | 0.53 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 4,048,000です | | | 44,000 | | | 0.53 |
| 2025年1月-2025年3月 | | 2,250,000 | | | 25,000 | | | 0.43 |
| 2025年4月-2025年6月 | | 2,275,000 | | | 25,000 | | | 0.43 |
| 2025年7月-2025年9月 | | 2,300,000 | | | 25,000 | | | 0.43 |
| 2025年10月-2025年12月 | | 2,300,000 | | | 25,000 | | | 0.43 |
| 2026年1月-2026年3月 | | 405,000 | | | 4,500 | | | 0.37 |
| 2026年4月-2026年6月 | | 409,500 | | | 4,500 | | | 0.37 |
| 2026年7月-2026年9月 | | 414,000 | | | 4,500 | | | 0.37 |
| 2026年10月-2026年12月 | | 414,000 | | | 4,500 | | | 0.37 |
(1) これらの原油スワップ取引は、指定された月次決済期間内の各取引日のNYMEX WTIインデックス価格と、規定量の契約スワップ価格に基づいて決済されます。
(2) これらの原油カラーは、指定された月次決済期間内の各取引日のNYMEX WTIインデックス価格と、規定量の契約上の最低価格および上限価格に基づいて決済されます。
(3) これらの原油繰延プレミアムプットは、指定された数量の契約上のプット価格に対して、指定された毎月の決済期間内の各取引日のNYMEX WTIインデックス価格に基づいて決済されます。
(4) これらの原油ベースのスワップ取引は、該当する各月の決済期間におけるARGUS MIDLAND WTIとARGUS WTIクッシング指数の算術平均の差に基づいて決済されます。
(5) これらの原油ロールスワップ取引は、NYMEX WTI暦月の価格の算術平均と実際の原油納月価格の差に基づいて決済されます。
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| ピリオド | | ボリューム(MBTu) | | ボリューム(ミリバイト/日) | | Wtd。平均。ガス価格 ($/ミリバイトゥ) (1) |
天然ガススワップ | 2024年4月-2024年6月 | | 5,906,321 | | | 64,905です | | | 3.29ドル |
| 2024年7月-2024年9月 | | 5,949,388です | | | 64,667 | | | 3.43 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 5,933,899 | | | 64,499 | | | 3.86 |
| 2025年1月-2025年3月 | | 3,600,000 | | | 40,000 | | | 4.32 |
| 2025年4月-2025年6月 | | 3,640,000 | | | 40,000 | | | 3.65 |
| 2025年7月-2025年9月 | | 3,680,000 | | | 40,000 | | | 3.83 |
| 2025年10月-2025年12月 | | 3,680,000 | | | 40,000 | | | 4.20 |
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| ピリオド | | ボリューム(MBTu) | | ボリューム(ミリバイト/日) | | Wtd。平均。差分 ($/ミリバイトゥ) (2) |
天然ガスベースのディファレンシャル・スワップ | 2024年4月-2024年6月 | | 10,920,000 | | | 120,000 | | | $ (0.99) |
| 2024年7月-2024年9月 | | 11,040,000です | | | 120,000 | | | (0.99) |
| 2024年10月-2024年12月 | | 11,040,000です | | | 120,000 | | | (0.98) |
| 2025年1月-2025年3月 | | 3,600,000 | | | 40,000 | | | (0.74) |
| 2025年4月-2025年6月 | | 3,640,000 | | | 40,000 | | | (0.74) |
| 2025年7月-2025年9月 | | 3,680,000 | | | 40,000 | | | (0.74) |
| 2025年10月-2025年12月 | | 3,680,000 | | | 40,000 | | | (0.74) |
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| ピリオド | | ボリューム(MBTu) | | ボリューム(ミリバイト/日) | | Wtd。平均。首輪の価格帯 ($/ミリバイトゥ) (3) |
天然ガス首輪 | 2024年4月-2024年6月 | | 5,013,679 | | | 55,095です | | | 2.68ドルです | - | 5.04ドルです |
| 2024年7月-2024年9月 | | 5,090,612 | | 55,333 | | | 2.68 | - | 5.06 |
| 2024年10月-2024年12月 | | 5,106,101です | | 55,501 | | | 2.75 | - | 5.29 |
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(1) これらの天然ガススワップ契約は、指定された月次決済期間内の各取引日のNYMEX Henry Hub価格と、規定量の契約スワップ価格に基づいて決済されます。
(2) これらの天然ガスベーシススワップ契約は、該当する各月の決済期間におけるInside FERCの西テキサスWAHA価格とNYMEXの天然ガス価格の差に基づいて決済されます。
(3) これらの天然ガス首輪は、指定された毎月の決済期間内の各取引日のNYMEX Henry Hub価格と、規定量の契約上の最低価格および上限価格に基づいて決済されます。
2023年12月31日から2024年3月31日までのデリバティブ契約の公正価値の変動を以下に示します。
| | | | | | | | |
(千単位) | | 商品デリバティブ資産(負債) |
2023年12月31日時点で未払いの石油・ガスデリバティブ契約の正味公正価値 | | $ | 93,573 | |
商品ヘッジ契約の決済支払い、領収書を差し引いたもの | | (7,345) | |
商品ヘッジ契約の現金および現金以外の時価総額利益(損失)(1) | | (121,129) | |
2024年3月31日時点で未払いの石油・ガスデリバティブ契約の正味公正価値 | | $ | (34,901) | |
(1) 開始時には、当社が締結した新しいデリバティブ契約には本質的な価値はありません。
2024年3月31日現在のNYMEX原油のフォワードカーブがBblあたり10%上昇または下降すると、この公正価値ポジションはそれぞれ1億4680万ドルの増加または1億4650万ドルの減少となり、2024年3月31日現在の天然ガスのNYMEXフォワードカーブがMMBtuあたり10%の上昇または下降を仮定すると、同じ公正価値ポジションで、それぞれ650万ドルの増加または680万ドルの減少。
金利リスク
信用市場の悪化や信用格付けの格下げにより、当社の借り入れ能力や貸し手が提供する金利に悪影響を受ける可能性があります。OPcoの信用契約金利はSOFRスプレッドに基づいているため、このクレジットファシリティの下で未払いの借入がある限り、金利リスクにさらされます。
2024年3月31日現在、リボルビング・クレジット・ファシリティの下で6,000万ドルの未払いの借入があり、加重平均金利は 9.3% です。未払い額に変化がないと仮定すると、加重平均金利が1.0%増減した場合の支払利息への影響は、年間約60万ドルになります。現在、未払いの債務に適用される金利の変動を防ぐためのデリバティブヘッジ契約は締結しておらず、締結する予定もありません。
残りの38億ドルの長期債務残高は、固定金利のシニアノートで構成されています。したがって、この残高は金利変動の影響を受けません。当社の債務証書に関する追加情報については、この四半期報告書のパートI、項目1の注記4—長期債務を参照してください。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
証券取引法に基づく規則13a-15および15d-15に従い、2024年3月31日現在の当社の開示管理および手続き(証券法に基づく規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)の設計と運用の有効性を、最高執行役員や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加を得て評価しました。当社の開示管理と手続きは、取引法に基づいて提出する報告書で開示する必要のある情報が、必要に応じて蓄積され、当社の最高執行役員や最高財務責任者を含む経営陣に伝達され、必要な開示に関する迅速な決定が可能になり、SECの規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを合理的に保証するように設計されています。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者と最高財務責任者は、当社の開示管理と手続きは2024年3月31日現在、妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
2024年3月31日に終了した3か月間、財務報告に関する内部統制システム(取引法に基づく規則13a-15(f)および規則15d-15(f)で定義されているとおり)に、財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パートII。その他の情報
アイテム 1.法的手続き
当社の法的手続きの詳細については、本四半期報告書のパートI、項目1にある注記12「コミットメントと不測の事態」を参照してください。
環境。石油・ガス産業の性質上、私たちは環境リスクにさらされています。環境汚染によるリスクを最小限に抑え、軽減するためのさまざまな方針と手順があり、環境リスクプロファイルの変化を特定するために定期的な見直しを行っています。負債は、事象による環境被害が発生する可能性が高く、費用を合理的に見積もることができる場合に記録されます。2024年3月31日現在、規定されていない、または当社の財務諸表に重大な影響を与える可能性のある重大な環境請求は存在しません。ただし、現在の規制要件が変更されないこと、または未知の過去の環境法違反やその他の環境責任が当社の施設で発見されないという保証はありません。
アイテム 1A。リスク要因
この四半期報告書に記載されている他の情報に加えて、「項目1A」という見出しの下に記載されているリスク要因やその他の注意事項を慎重に検討する必要があります。2023年の年次報告書には「リスク要因」、その他のSEC提出書類に含まれるリスク要因やその他の注意事項が含まれています。現在私たちが知らない、または現在重要ではないと判断している追加のリスクや不確実性も、当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当社のリスク要因には、2023年の年次報告書やSECの提出書類に記載されているものと大きな変化はありません。
アイテム 2.株式の未登録売却と収益の使用
発行者による株式の購入
2024年3月31日に終了した3か月間の自社株買いの活動は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ピリオド | | 購入した株式の総数 (1) | | 一株当たりの平均支払価格 | | 公に発表されたプログラムの一環として購入した株式の総数(1) | | プランまたはプログラムの下でまだ購入できる株式のおおよその金額 (千単位) (1) |
2024年1月1日から31日まで | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 375,617 | |
2024年2月1日から29日まで | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 375,617 | |
2024年3月1日から31日まで | | 2,000,000 | | | $ | 15.71 | | | 2,000,000 | | | $ | 344,197 | |
(1) 当社の取締役会は、当社の発行済み普通株式を最大5億ドル取得するための株式買戻しプログラム(「買戻しプログラム」)を承認し、2024年12月31日までの実施が承認されました。買戻しプログラムは、発行済の普通株式を減らすために使用できます。2024年の第1四半期に、当社はクラスC普通株式200万株を普通株式1株あたり15.71ドルの加重平均価格で買い戻し、総費用は3,140万ドルでした。買い戻された株式は、その後会社によって取り消されました。
アイテム 5.その他の情報
取引計画
2024年3月31日に終了した四半期には、規則16a-1(f)で定義されているように、取締役または役員はいませんでした。 採用された または 終了しました それぞれ規則S-K項目408で定義されている「ルール10b5-1取引アレンジメント」または「ルール以外の10b5-1トレーディングアレンジメント」。
アイテム 6.展示品
| | | | | | | | |
示す 番号 | | 展示品の説明 |
3.1 | | 4番目の修正および改訂された法人設立証明書(2022年9月8日にSECに提出されたフォーム8-Kに関する会社の最新報告書の別紙3.1を参照して組み込まれています)。 |
3.2 | | 修正および改訂された第2細則(2019年5月1日にSECに提出されたフォーム8-Kに関する会社の最新報告書の別紙3.2を参照して組み込まれています)。 |
31.1* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく共同最高経営責任者の認定。 |
31.2* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく共同最高経営責任者の認定。 |
31.3* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定。 |
32.1* | | 18 U.S.C. セクション1350に基づく共同最高経営責任者の認定。 |
32.2* | | 米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定。 |
101.インチ* | | インラインXBRLインスタンスドキュメント-XBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルには表示されません。 |
101.SCH* | | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
101.CAL* | | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 |
101.DEF* | | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。 |
101.LAB* | | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。 |
101.PRE* | | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。 |
# 管理契約または補償計画または契約。
* ここに提出。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、正式に権限を与えられた署名者に、登録者に代わってこの報告書に署名してもらいました。
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| パーミアン・リソース・コーポレーション |
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| 作成者: | /s/ ガイ・M・オリフィント |
| | ガイ・M・オリフィント 執行副社長兼最高財務責任者 |
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| 日付: | 2024年5月8日 |