Form 20—F
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☐ フォーム 40—F
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トップページ
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第1部-財務情報
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プロジェクト1
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財務諸表
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10 |
プロジェクト2
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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
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42 |
第3項
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市場リスクの定量的·定性的開示について
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69 |
プロジェクト4
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制御とプログラム
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74 |
第2部-その他の資料
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プロジェクト1
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法律訴訟
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74 |
第1 A項
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リスク要因
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74 |
プロジェクト2
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未登録株式証券販売と収益の使用
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74 |
第3項
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高級証券違約
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75 |
プロジェクト4
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炭鉱安全情報開示
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75 |
第5項
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その他の情報
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75 |
プロジェクト6
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陳列品
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75 |
サイン
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75 |
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「 2020 年グリーンプライベート · プレイスメント」とは、 2026 年 6 月 20 日に満期する 2 億 9000 万ユーロ ( 3 億 1300 万ドル ) のシニア担保社債の購入契約に基づいて発行されたシニア担保社債を指します。 本社債の買取人として機関投資家グループと締結し、「第 2 号 — 経営陣による財務 · 業績分析 — 流動性 · 資本」に記載しています。 リソース — 流動性の源泉 —2020 グリーンプライベートプレイスメント」;
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「 Abengoa 」とは、文脈に別段の規定がない限り、 Abengoa, S. A. とその子会社を意味します。
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ACTとは,メキシコタバスコ州Villahermosa市付近に位置するNuevo Pemex天然ガス処理施設内のガスコジェネレータ施設である
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「調整後 EBITDA 」とは、「第 2 号経営陣による財務状況及び業績分析 ― 主要財務指標」に定める意味をいう。
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アルビソとはウルグアイにある10メガワットの太陽光発電所を意味する
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文脈でいう“アルガンクン”とは、北米の多様な発電、送電、配電ユーティリティ会社アルガンクン電力とユーティリティ、またはアルガンクン電力とユーティリティ会社およびその子会社を意味する
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「 Amherst 」とは、 Windlectric Inc. の持株会社を指します。
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“年次連結財務諸表”とは、国際会計基準理事会が発表した国際財務報告基準に基づいて作成された関連付記を含む2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2023年12月31日まで、2021年12月31日及び2022年12月31日までの年度の監査年度連結財務諸表をいう
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言及された“年次報告”とは、2024年3月1日に米国証券取引委員会に提出された2023年12月31日現在のForm 20-F年度報告をいう
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“Atlantica Jersey”とは、Atlanticaの完全子会社Atlantica持続可能なインフラJersey株式会社を意味する
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“ATN”への言及は、ペルーで運営されている電力伝送資産であり、伝送システムの一部を保証するATN S.A.を意味する
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ATS系とは、Atlantica Transmision Sur S.A.を指す
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“カナダ”とは、Atlanticaが共同投資機会を誘導するために設立したツールであるAtlantica持続可能なインフラエネルギーソリューションカナダ会社のことである
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言及された“Befesa Agua Tenes”は、Befesa Agua Tenes,S.L.Uを意味する
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“分配可能な現金”または“分配可能な現金”とは、会社がその子会社から受け取った現金分配から会社の現金支出(第三者債務および一般および行政費用を含む)を減算し、資産を売却する収益を含むことを意味する
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“カルガリー地域熱供給”または“カルガリー”とは、2021年5月に買収されたカルガリー市55メガワット熱電容量地域の熱供給資産を意味する
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チリ太陽光発電1“とは、チリに位置する55メガワットの太陽光発電所を意味する
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チリ太陽光発電2“とは、チリにある40メガワットの太陽光発電所を意味する
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チリ太陽光発電3“とは、チリにある73メガワットの太陽光発電所を意味する
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総合簡明中期財務諸表とは、2024年3月31日まで及び2024年、2024年と2023年3月31日までの3ヶ月間の総合簡明未監査中期財務諸表であり、国際会計基準委員会が国際会計基準に基づいて作成した関連付記を含み、本四半期報告書の一部を構成する
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“化学的酸素要求量”への言及とは、適用施設の商業運行日である
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COSOとは、カリフォルニア州にある135メガワットの地熱発電所を意味する
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“流通協定”とは、米国銀行証券会社、三菱UFG証券アメリカ会社、カナダロイヤル銀行資本市場有限責任会社と締結された販売代理契約のことで、期日は2022年2月28日、2022年5月9日に改訂される。これにより,我々は1.5億ドルまでの我々の普通株を随時提供·販売することができ,これにより,これらの販売エージェントは法律で許可された任意の方法で我々の普通株を売却することができ,1933年に“米国証券法”(U.S.Securities Act of 1933)に基づいて公布された第415(A)(4)条に規定された“市場発売”と見なすことができる
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“ヨーロッパ、中東、アフリカ”とはヨーロッパ、中東、アフリカを意味する
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“Eskom”は、Eskom Holdings SOC Limitedとその子会社を指す
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“EURIBOR”とは、ユーロ圏銀行がユーロ卸売通貨市場上の他の銀行に無担保資金を提供する平均金利に基づいて、ユーロ通貨市場協会が発表したユーロ銀行間同業借り換え金利を指す
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“連邦融資銀行”とは、その名称で命名された米国政府会社を指す
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“恵誉”とは、恵誉格付け会社のことである
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“公認会計基準”とは、公認会計基準をいう
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言及された“グリーン交換可能手形”とは、アトランティカゼシ社が2020年7月17日に発行した2025年に満了した1.15億ドルのグリーン交換可能優先手形であり、Atlanticaが
優先、無担保に基づいて全面的かつ無条件に保証され、詳細は“プロジェクト2-経営層の財務状況と経営業績に対する討論と分析-流動性と資本資源-流動性源-グリーン交換可能手形”を参照されたい
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グリーン優先手形とは2028年に満期になった4億ドルのグリーン優先手形のことで、詳しくは“第2項--経営陣の財務状況と経営業績の検討と分析−流動性と資本資源--流動性源--グリーン優先手形”である
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言及された“総容量”とは、施設または一組の施設の最大または定格発電能力を意味し、単位はメガワットであり、その施設の寄生電力消費を含まず、本四半期の報告日までの当施設における所有権パーセンテージである
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“GWh”とはジワット時を意味します
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“GW”とはギワを意味する
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“ホンダ1号”とは、コロンビアにある10メガワットの太陽光発電所を指す
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“国際会計基準理事会”への言及とは、国際会計基準理事会を指す
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IFRIC 12“は、国際財務報告解釈委員会の説明12であるサービス特許権スケジュールを意味する
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“国際会計基準理事会が発表した国際財務報告基準”または“国際財務報告基準”とは、国際会計基準理事会が発表した国際財務報告基準を意味する
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“アイルランド共和軍”とは、米国の“インフレ低減法案”を指す
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“国際貿易センター”とは、投資税収免除を意味する
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カーシュとは南アフリカにある100メガワットの太陽光発電所のことです
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La Sierpeとは、コロンビアに位置する20メガワットの太陽光発電所を意味する
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La Toluaとは、コロンビアに位置する20メガワットの太陽光発電所を意味する
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“孤星II”とは、私たちの風力エネルギーポートフォリオVento IIに含まれる資産の1つである
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“MFT”に対する引用3「 100 万立方フィート」を意味する。
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「モンテレイ」とは、 2024 年 4 月に売却されたメキシコのモンテレイにある、 130 MW の設備容量と 12 MW のバッテリー容量を含む 142 MW のガス火力エンジン施設を指します。
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言及された“多国投資保証機関”とは、多国投資保証機関を指し、世界銀行グループの金融機関のメンバーであり、政治保険及び信用増強担保を提供する
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“メガワット”とはメガワットを意味する
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“メガワット時”とは、メガワット時を意味する
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“メガワット”とは熱力メガワットを意味します
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ムーディーズとはムーディーズ投資家サービス会社のことです
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「 2020 年債券発行ファシリティ」とは、 2020 年 7 月 8 日付のシニア無担保債券ファシリティを指し、 2021 年 3 月 30 日に修正された 1 億 4000 万ユーロ ( 1 億 5100 万ドル ) の Lucid Agency Services Limited との間で、 ファシリティ · エージェントとして、およびウェストボーン · キャピタルが管理するファンドグループとして、「項目 2 経営陣による財務状況および業績の検討および分析」に記載されている、その下で発行された社債の購入者として 業務 — 流動性及び資本資源 — 流動性の源泉 — 手形発行ファシリティ 2020 」;
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“運維”とは、私たちの様々な施設が提供する操作および維持サービスを意味する
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“業務”への言及とは、上記で定義したような化学的酸素要求量に達した項目の状況を意味する
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“メキシコ国家石油会社”といえばメキシコ国家石油会社のことです
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“PG&E”はPG&E社及び監督されている公共事業子会社太平洋ガスと電力会社を指し、総称してPG&E社と呼ばれる
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PPAとは、私たちの発電資産が様々な購入先にエネルギーを売る電気購入協定を締結したことを意味する
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太陽光発電とは太陽光発電のことである
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「リボルビング · クレジット · ファシリティ」とは、 2018 年 5 月 10 日に締結した銀行シンジケートとの信用保証契約を、 2019 年 1 月 24 日、 2019 年 8 月 2 日、 2019 年 12 月 17 日に改正されたものを指します。 2019 年、 2020 年 8 月 28 日、 2021 年 3 月 1 日、 2022 年 5 月 5 日、「項目 2 経営陣の議論と分析」に記載されているように、元本総額 4 億 5000 万ドルのシニア担保付きリボルビング · クレジット · ファシリティを提供する。 財務状況及び業務結果 — 流動性及び資本資源 — 流動性源泉 — 回転信用ファシリティ」
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“米国証券取引委員会”とは、米国証券取引委員会を意味する
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“Skikda”とはアルジェリアの海水淡水化工場を指し、Atlanticaは同工場の株式の34%を所有している
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“SOFR”とは、保証された隔夜融資金利を意味する
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“S”とはSのグローバル格付けを意味する
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“Tenes”とは、アルジェリアの海水淡水化工場であり、Befesa Agua Tenesがその工場の51%の株式を所有しているTén≡S Lilmiyah Spaを意味する
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“火地島リンダ”とはコロンビアにある10メガワットの太陽光発電所のことです
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“連合王国”とは、連合王国のことである
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UK Wind 1とは、2024年3月にイギリスにある24.75メガワットの風力発電施設を買収したことを意味する
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UK Wind 2“とは、2024年3月にイギリスにある7.5メガワット風力発電施設を買収したことを意味する
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アメリカへの引用“アメリカ”とはアメリカ合衆国のことです
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“Vento II”とは、2021年6月に49%の権益を買収した米国風電ポートフォリオと
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“私たち”、“Atlantica”、“会社”とは、Atlantica持続可能なインフラ会社とその合併子会社を指し、文脈で別の要求があれば、Atlantica持続可能なインフラ会社を指す。
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債務と株式資本市場と他の伝統的な流動資金源の状況と変化、そして私たちの追加資金の借り入れ、既存の債務の再融資と資本市場への参入能力、そして私たちの巨額の債務と未来に追加債務が発生する可能性がある
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再融資計画や任意の信用限度額の廃止計画を含む融資に関する計画
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私たちの資産はプロジェクト債務を返済し、条項に従って財務または他の契約を遵守する能力、チリでの私たちのプロジェクト債務、当社の会社の債務を返済する能力を含むがこれらに限定されない
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我々の取引相手には、メキシコ国家石油会社、その財務的約束や業務義務を履行する能力、競争の激しい市場で新たな取引相手を探す能力が含まれている
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IRAと最近スペインで定義された太陽エネルギー資産の報酬の規制変化を含む、規制と許可要件および再生可能エネルギーに影響を与える市場規則、料率、関税、環境法、政策の変化を含む政府規制
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税金減免に関するスペインの新しい立法を含む税収法律法規の変化
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経済、社会、政治的に不確定な地域での私たちの活動に関するリスク
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世界的な景気後退リスク、金融市場の変動、持続的なインフレ環境、金利上昇とサプライチェーン問題、および材料、労働力、サービス、運営業務に必要な他のコストと費用の関連上昇
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予算範囲内で成長機会、開発、建設、プロジェクトを完成させる能力に関するリスクをタイムリーに捕獲し、施工リスクと私たちの合弁パートナーの手配に関連するリスクを含む
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私たちが有機的で非有機的な成長を達成する能力は、魅力的な発展機会、魅力的な潜在的買収、これらの機会に資金を提供し、有利な条件で新たな投資と買収を行う能力に依存する
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現金のかなりの割合を配当として配当する能力
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リスクの高い新しい資産やビジネスに関連するリスクと、これらの資産や業務を移行する能力に成功しました
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潜在的な環境責任と適用される環境法律法規の遵守のコストと条件
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サプライヤーへの依存に関連するリスク ( OEM サプライヤーの財務的または技術的な不確実性など )
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当社の従業員、組合および組合が代表する従業員との意見の相違や紛争に関連するリスク
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私たちの資産が適切な保険能力を維持することに関するリスク
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サプライチェーン問題および貿易制限による中断または中断
;私たちの施設が予想通りに運行していない、計画外停止、予想以上の運営コストおよび/または資本支出に関連するリスク
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• |
電力市場価格に対するエクスポージャーに関連するリスク ( 電力市場価格に対する一定のエクスポージャーを有する規制資産を含む )
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• |
労働市場における私たちのリスクの開放に関連したリスクです
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気候変動に関連する極端かつ長期的な天気事件のリスクは、私たちの資産を損なう可能性があり、または重大な負債を招き、私たちの運営と維持コストを増加させる可能性がある
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当社、当社の子会社、当社の資産および従業員に対する訴訟およびその他の法的手続 ( 破産を含む ) の影響
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• |
私たちの購入契約とPPAにおける価格変動、撤回、終了条項
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情報技術システムおよびネットワーク攻撃に関連するリスクは、私たちの業務および業務に深刻な影響を及ぼす可能性がある
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私たちの発電量、私たちの予測、生産に影響を与える要素
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訴訟リスクを含む、元筆頭株主であるアベンゴアとの現在または以前の関係に関連するリスク。
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移動次元サービスを直接実行し、そのサービスが最近交換および内部化された運次元従業員の統合に成功した
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• |
低炭素フットプリント資産からの調整後EBITDAの指導目標や期待について
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私たちの大株主アルガンケンを含む株主との関係に関するリスク
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• |
潜在的戦略代替案を探索および評価するプロセスであって、このプロセスが、いかなる取引または他の戦略変化の承認または完了をもたらす可能性がないリスクを含むプロセス;
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• |
潜在的な疫病は私たちの業務と購入者の財務状況、経営業績とキャッシュフローに与える潜在的な影響
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• |
私たちの引受者PG&E、Pemex、Eskomによる名声と財務損害;
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• |
モンテレーにおける当社の持分売却により予想される収益 ( 取引コスト、税金、および現在または将来の議論または意見の相違に関連するリスクを含む ) 収益の分配と獲得メカニズムからの潜在的な追加収益に関するパートナー
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• |
ウクライナにおけるロシアの軍事行動、中東における軍事行動、または前述の世界的な地政学的緊張のエスカレーションの可能性に関連するリスク。
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• |
その他の要因については、「第 1 部 — 項目 3.D. — 」で論じた。年次報告書の「リスク要因」。
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自分から
3月31日
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自分から
十二月三十一日
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注(1)
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2024
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2023
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資産
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非流動資産
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契約特許権、PP&E、その他無形資産
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6
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|||||||||
権益法による繰り越し投資
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7
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|||||||||
その他の金融資産
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9
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繰延税金資産
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非流動資産総額
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||||||||||
流動資産
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棚卸しをする
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貿易その他売掛金
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13
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|||||||||
その他の金融資産
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9
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現金と現金等価物
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販売待ち資産を保有する
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8 | |||||||||||
流動資産総額
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||||||||||
総資産
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(1) |
注記 1 ~ 23 は、連結中期財務諸表の不可欠な部分を構成しています。
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自分から
三月一日
31,
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自分から
12月
31,
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注(1)
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2024
|
2023
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||||||||||
権益と負債
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会社は権益を占めなければならない
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株本
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14
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|||||||||
株式割増
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14
|
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資本備蓄
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14
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|||||||||
その他の備蓄
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10
|
|
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|||||||||
累計貨幣換算差額
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14
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(
|
)
|
(
|
)
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|||||||
赤字を累計する
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14
|
(
|
)
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(
|
)
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非制御的権益
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14
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総株
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非流動負債
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長期会社債務
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15
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|||||||||
長期プロジェクト債務
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16
|
|
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|||||||||
贈与やその他の法的責任
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17
|
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|||||||||
派生負債
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10
|
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|||||||||
繰延税金負債
|
|
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非流動負債総額
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|
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||||||||||
流動負債
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||||||||||||
短期会社債務
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15
|
|
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|||||||||
短期プロジェクト債務
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16
|
|
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|||||||||
貿易金やその他の流動負債に対処する
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18
|
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|||||||||
課税所得額その他課税税
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||||||||||
流動負債総額
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||||||||||
権益と負債総額
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(1) |
注記 1 ~ 23 は、連結中期財務諸表の不可欠な部分を構成しています。
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3 ヶ月間、
3 月 31 日終了
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||||||||||||
注(1)
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2024
|
2023 | ||||||||||
収入.収入
|
4
|
|
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|||||||||
その他の営業収入
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19
|
|
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|||||||||
従業員福祉支出
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(
|
)
|
(
|
)
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||||||||
減価償却·償却·減価費用
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6
|
(
|
)
|
(
|
)
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|||||||
その他の運営費
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19
|
(
|
)
|
(
|
)
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|||||||
営業利益
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|
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||||||||||
財政収入
|
20
|
|
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|||||||||
財務費用
|
20
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(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
純為替差益
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20
|
|
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|||||||||
その他経費、純
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20
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(
|
)
|
(
|
)
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|||||||
財務費用、純額
|
(
|
)
|
(
|
)
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||||||||
権益法で繰り越した実体利益シェア
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7 |
|
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|||||||||
所得税前損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
所得税
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21
|
|
|
|||||||||
当期損失
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(
|
)
|
(
|
)
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||||||||
非支配権益に帰属する利益
|
(
|
)
|
(
|
)
|
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当期における当社に係る損失
|
(
|
)
|
(
|
)
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加重平均普通株式発行済数 ( 千株 ) — 基本
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22
|
|
|
|||||||||
加重平均普通株式発行済数 ( 千株 ) — 希薄化
|
22
|
|
|
|||||||||
基本的に1株当たりの収益(1株あたり)
|
22
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
希釈して1株当たり収益(1株あたり)(*)
|
22
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(*) |
|
(1) |
注記 1 ~ 23 は、連結中期財務諸表の不可欠な部分を構成しています。
|
3 ヶ月間、
期間は終わりました 3月31日
|
||||||||||||
注(1) |
2024
|
2023
|
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当期損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
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後期損益計算書に転記される可能性のある項目
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現金流量ヘッジ保証価値変動
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|
(
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)
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|||||||||
貨幣換算差異
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(
|
)
|
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|||||||||
税収効果
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(
|
)
|
|
|||||||||
自己資本に直接計上される純利益 ( 損失 )
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|
(
|
)
|
|||||||||
キャッシュフローヘッジ
|
10 |
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
税収効果
|
|
|
||||||||||
損益計算書への移転
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
その他総合収益/(損失)
|
|
(
|
)
|
|||||||||
当期総合収益/(損失)合計
|
|
(
|
)
|
|||||||||
非持株権益の総合(収益)/損失総額に起因する
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
当社に帰属する総合利益 ( 損失 ) 総額
|
|
(
|
)
|
(1) |
注釈 1 から 23 は積分
を形成する 連結中間財務諸表の一部です。
|
共有
資本
|
共有
割増価格
|
資本
埋蔵量
|
他にも
埋蔵量
|
積算
貨幣
訳す
差異
|
積算
赤字.赤字
|
合計する
株権
帰因性
送られます
会社
|
-ではない
制御管
利益.
|
合計する
株権
|
||||||||||||||||||||||||||||
2023年1月1日現在の残高
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
税引後 3 ヶ月間の利益 ( 損失 )
|
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
||||||||||||||||||||||||
損益計算書への移転を差し引いたキャッシュ · フロー · ヘッジの公正価値の変化
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
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|||||||||||||||||||||||
貨幣換算差異
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
税収効果
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
その他総合収益
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
総合収益総額
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
範囲の変更
|
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬(付記14)
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
配布(注14)
|
|
|
(
|
)
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
締め切りの残高三月三十一日, 2023
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
|
共有
資本
|
共有
割増価格
|
資本
埋蔵量
|
他にも
埋蔵量
|
積算
貨幣
訳す
差異
|
積算
赤字.赤字
|
合計する
株権
帰因性
送られます
会社
|
-ではない
制御管
利益.
|
合計する
株権
|
||||||||||||||||||||||||||||
2024 年 1 月 1 日現在の残高
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
税引後 3 ヶ月間の利益 ( 損失 )
|
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
||||||||||||||||||||||||
損益計算書への移転を差し引いたキャッシュ · フロー · ヘッジの公正価値の変化
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
貨幣換算差異
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
税収効果
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
その他総合収益
|
|
|
|
|
(
|
)
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
総合収益総額
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬(付記14)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
配布(注14)
|
|
|
(
|
)
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||||||||||||||||||
締め切りの残高三月三十一日, 2024
|
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
|
3 ヶ月間の期間中
3 月 31 日に終了
|
||||||||||||
注(1) |
2024
|
2023
|
||||||||||
私。期間中の損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
財務費用と非金銭的調整
|
|
|
||||||||||
2 位。非金銭的項目を調整した期間の損失
|
|
|
||||||||||
三、運営資金の変動
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
純利子 · 所得税
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||||||
A.経営活動が提供する現金純額
|
|
|
||||||||||
権益法下の企業合併と実体への投資 |
5, 7&12
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
経営性特許資産への投資
|
6
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
開発または建設中の資産への投資
|
6 |
( |
) | ( |
) | |||||||
権益法下の実体分配
|
7
|
|
|
|||||||||
その他の非流動金融資産の純撤退
|
|
|
||||||||||
B さん純現金 ( 使用 ) / 投資活動による供給額
|
(
|
)
|
|
|||||||||
プロジェクト債務収益
|
16
|
|
|
|||||||||
会社の債務からの収益
|
15
|
|
|
|||||||||
債務を償還する
|
16
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
会社の債務を返済する | 15 |
( |
) | ( |
) | |||||||
会社のS株主に支払った配当金
|
14
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
非持株権益への配当金
|
14
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|||||||
C 。資金調達活動による純現金
|
|
(
|
)
|
|||||||||
現金と現金等価物の純増加 |
|
|
||||||||||
期初の現金と現金等価物
|
|
|
||||||||||
現金と現金等価物の換算の違い
|
(
|
)
|
|
|||||||||
期末現金と現金等価物
|
|
|
注1.-業務性質
|
18 |
注 2 —準備の基礎
|
21 |
付記3.-財務リスク管理
|
23 |
注4.--部門別の財務情報
|
23 |
付記5.-業務合併
|
28 |
付記6--契約特許権、PP&E、その他無形資産
|
28 |
付記7.-権益法による繰り越し投資
|
29 |
注8.-売却を待っている資産
|
30 |
注 9.—金融資産
|
30 |
注10.-派生金融商品
|
30 |
注 11 — 。金融商品の公正価値
|
31 |
注 12.—関連団体
|
31 |
注釈 13.—貿易債権等
|
33 |
注14--公平
|
33 |
注15.-会社の債務
|
34 |
注16.--プロジェクト債務
|
36 |
付記17.-バッチ地その他の法的責任
|
37 |
付記18.--貿易支払及びその他の流動負債
|
38 |
付記19.-その他営業収入と支出 |
38 |
付記20.-財務費用,純額
|
39 |
注21.-所得税 |
40 |
注22.-1株当たり収益
|
40 |
注23.-その後の活動
|
41 |
資産
|
タイプ
|
所有権
|
位置
|
貨幣(9)
|
容量
(毛)
|
取引相手
信用格付け(10)
|
タラ*
|
契約書
年.年
残り(17)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ソラーナ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
モハウェイ |
|
|
|
|
|
|
|
|
COSO
|
|
|
|
|
|
|
|
|
エルクホーン谷(16) | ||||||||
草原の星(16)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
双子林II(16)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
孤星II(16)
|
|
|
|
|
|
|
|
適用されない
|
チリPV 1
|
|
|
|
|
|
|
|
適用されない
|
チリPV 2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
チリ太陽光発電3
|
|
|
|
|
|
|
|
適用されない
|
La Sierpe
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ラトルーア |
||||||||
火地島リンダ |
||||||||
ホンダ1番 |
||||||||
アルビソ |
||||||||
ヤシの木
|
|
|
|
|
|
|
|
|
カルドール語
|
|
|
|
|
|
|
|
|
メロウの温徳
|
|
|
|
|
|
|
|
|
小水力電気
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solaben 2と3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solacor 1と2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PS 10およびPS 20
|
|
|
|
|
|
|
|
|
太陽エネルギー1号と2号
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ヘリオス1番と2番
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solnova 1、3、4
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solaben 1と6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
セビリアの太陽光発電
|
|
|
|
|
|
|
|
|
イタリア小児麻痺1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
イタリアPV 2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
イタリアPV 3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
イタリアPV 4
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UK Wind 1 |
||||||||
UK Wind 2 |
||||||||
カスス |
|
|
|
|
|
|
|
|
カルガリー |
|
|
|
|
|
|
|
|
行くぞ |
|
|
|
|
|
|
|
|
モントレー (18)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ATN(15)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
アンフェタミン
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ATN 2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Quadra 1と2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
パルムジョ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
チリTL 3
|
|
|
|
|
|
|
|
適用されない
|
チリTL 4
|
|
|
|
|
|
|
|
|
スキダ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ホナイン
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tenes
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
|
(2) |
|
(3) |
|
(4) |
|
(5) |
|
(6) |
|
(7) |
|
(8) |
|
(9) |
|
(10) |
|
(11) |
|
(12) |
|
(13) |
|
(14)
|
|
(15)
|
|
(16)
|
|
(17) |
|
(18) |
|
(*) | |
資産
|
タイプ
|
位置
|
容量
(毛)1
|
予想どおりである
コード
|
予想どおりである
投資する2
(百万ドル)
|
引受者
|
COSO電池1
|
|
|
|
|
|
|
COSO電池2
|
|
|
|
|
|
|
チリPMGD
|
|
|
|
|
|
|
ATN拡張3
|
|
|
|
|
|
|
ATS拡張1
|
|
|
|
|
|
|
ホンダ23
|
|
|
|
|
|
|
アポロ1号3
|
|
|
|
|
|
|
チリ PV 3 拡張
|
|
|
|
|
|
(1)
|
|
(2)
|
|
(3)
|
|
a)
|
これらの総合中期財務諸表を作成する際に会社が採用したIFRS-IASBによると、2024年1月1日から発効する基準、解釈、改訂:
|
b) |
国際会計基準理事会が発表した基準、解釈、修正案、brは2025年1月1日から発効する
|
|
-
|
契約特許権、PP&E、その他の無形資産の減価。
|
|
-
|
繰延税金資産の回復可能性。
|
|
-
|
金融商品の公正な価値を誘導する。
|
|
-
|
企業合併による資産と負債の公正価値を確認することができる。
|
|
-
|
資産協定を評価する。
|
|
-
|
制御の評価です
|
a)
|
以下の表は、売上高と調整後 EBITDA を示しています。 3 ヶ月間の営業セグメントと事業部門は 三月三十一日, 2024そして2023:
|
収入.収入
|
調整後EBITDA
|
|||||||||||||||
3 ヶ月間、
期間は終わりました
3月31日
|
3 ヶ月間、
期間は終わりました
3月31日
|
|||||||||||||||
(千ドル)
|
||||||||||||||||
地理学
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||||
北米.北米
|
|
|
|
|
||||||||||||
南米.南米
|
|
|
|
|
||||||||||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
|
|
|
|
|
||||||||||||
合計する
|
|
|
|
|
収入.収入
|
調整後EBITDA
|
|||||||||||||||
3 ヶ月間、
期間は終わりました
3月31日
|
3 ヶ月間、
期間は終わりました
3月31日
|
|||||||||||||||
(千ドル)
|
||||||||||||||||
商業部門
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||||
再生可能エネルギー
|
|
|
|
|
||||||||||||
効率的な天然ガスと熱力
|
|
|
|
|
||||||||||||
伝送路
|
|
|
|
|
||||||||||||
水.水
|
|
|
|
|
||||||||||||
合計する
|
|
|
|
|
終了した 3 ヶ月間の間
3月31日
(千ドル)
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
当社に帰属する損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
非支配権益に帰属する利益
|
|
|
||||||
所得税
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
財務費用、純額
|
|
|
||||||
減価償却·償却·減価費用
|
|
|
||||||
連結外関連会社の減価償却費、財務費用、所得税費用
(proアトランティカの株式保有率 ) 。
|
||||||||
分部調整後EBITDA合計
|
|
|
b)
|
2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日現在の営業セグメント別および事業部門別の資産 · 負債は以下のとおりです。
|
北の方
アメリカです
|
南面
アメリカです
|
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
|
締め切りの残高
3月31日
2024
|
|||||||||||||
(千ドル)
|
||||||||||||||||
分配された資産
|
||||||||||||||||
契約特許権、PP&E、その他無形資産
|
|
|
|
|
||||||||||||
権益法による繰り越し投資
|
|
|
|
|
||||||||||||
他の流動金融資産
|
|
|
|
|
||||||||||||
現金と現金等価物(プロジェクト会社)
|
|
|
|
|
||||||||||||
販売待ち資産を保有する
|
||||||||||||||||
すでに小計を割り当てた
|
|
|
|
|
||||||||||||
未分配資産
|
||||||||||||||||
他の非流動資産
|
|
|||||||||||||||
その他の流動資産(持ち株会社レベルの現金及び現金等価物を含む)
|
|
|||||||||||||||
未分配小計
|
|
|||||||||||||||
総資産
|
|
北の方
アメリカです
|
南面
アメリカです
|
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
|
締め切りの残高
3月31日
2024
|
|||||||||||||
(千ドル)
|
||||||||||||||||
割り当てられた負債
|
||||||||||||||||
長期·短期プロジェクト債務
|
|
|
|
|
||||||||||||
贈与やその他の法的責任
|
|
|
|
|
||||||||||||
すでに小計を割り当てた
|
|
|
|
|
||||||||||||
未分配負債
|
||||||||||||||||
長期·短期会社債務
|
|
|||||||||||||||
他の非流動負債
|
|
|||||||||||||||
その他流動負債
|
|
|||||||||||||||
未分配小計
|
|
|||||||||||||||
総負債
|
|
|||||||||||||||
未分配権益
|
|
|||||||||||||||
未分配負債と資本総額
|
|
|||||||||||||||
負債と権益総額
|
|
北の方
アメリカです
|
南面
アメリカです
|
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
|
締め切りの残高
十二月三十一日
2023
|
|||||||||||||
分配された資産
|
||||||||||||||||
契約特許権、PP&E、その他無形資産
|
|
|
|
|
||||||||||||
権益法による繰り越し投資
|
|
|
|
|
||||||||||||
他の流動金融資産
|
|
|
|
|
||||||||||||
現金と現金等価物(プロジェクト会社)
|
|
|
|
|
||||||||||||
販売待ち資産を保有する |
||||||||||||||||
すでに小計を割り当てた
|
|
|
|
|
||||||||||||
未分配資産
|
||||||||||||||||
他の非流動資産
|
|
|||||||||||||||
その他の流動資産(持ち株会社レベルの現金及び現金等価物を含む)
|
|
|||||||||||||||
未分配小計
|
|
|||||||||||||||
総資産
|
|
北の方
アメリカです
|
南面
アメリカです
|
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
|
締め切りの残高
十二月三十一日
2023
|
|||||||||||||
割り当てられた負債
|
||||||||||||||||
長期·短期プロジェクト債務
|
|
|
|
|
||||||||||||
贈与やその他の法的責任
|
|
|
|
|
||||||||||||
すでに小計を割り当てた
|
|
|
|
|
||||||||||||
未分配負債
|
||||||||||||||||
長期·短期会社債務
|
|
|||||||||||||||
他の非流動負債
|
|
|||||||||||||||
その他流動負債
|
|
|||||||||||||||
未分配小計
|
|
|||||||||||||||
総負債
|
|
|||||||||||||||
未分配権益
|
|
|||||||||||||||
未分配負債と資本総額
|
|
|||||||||||||||
負債と権益総額
|
|
再生可能エネルギー
エネルギー?エネルギー
|
高効率
天然の
ガス & 熱
|
転送する
線.線
|
水.水
|
締め切りの残高
3月31日
2024
|
||||||||||||||||
(千ドル)
|
||||||||||||||||||||
分配された資産
|
||||||||||||||||||||
契約譲許資産、 PP & E 及びその他の無形資産
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
権益法による繰り越し投資
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
他の流動金融資産
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
現金と現金等価物(プロジェクト会社)
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
販売待ち資産を保有する
|
||||||||||||||||||||
すでに小計を割り当てた
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
未分配資産
|
||||||||||||||||||||
他の非流動資産
|
|
|||||||||||||||||||
その他の流動資産(持ち株会社レベルの現金及び現金等価物を含む)
|
|
|||||||||||||||||||
未分配小計
|
|
|||||||||||||||||||
総資産
|
|
再生可能エネルギー
エネルギー?エネルギー
|
高効率
天然ガス
熱 (H)
|
転送する
線.線
|
水.水
|
締め切りの残高
3月31日
2024
|
||||||||||||||||
割り当てられた負債
|
||||||||||||||||||||
長期·短期プロジェクト債務
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
贈与やその他の法的責任
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
すでに小計を割り当てた
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
未分配負債
|
||||||||||||||||||||
長期·短期会社債務
|
|
|||||||||||||||||||
他の非流動負債
|
|
|||||||||||||||||||
その他流動負債
|
|
|||||||||||||||||||
未分配小計
|
|
|||||||||||||||||||
総負債
|
|
|||||||||||||||||||
未分配権益
|
|
|||||||||||||||||||
未分配負債と資本総額
|
|
|||||||||||||||||||
負債と権益総額
|
|
再生可能エネルギー
エネルギー?エネルギー
|
高効率
天然の ガス.ガス
&熱
|
転送する
線.線
|
水.水
|
締め切りの残高
十二月三十一日
2023
|
||||||||||||||||
分配された資産
|
||||||||||||||||||||
契約特許権、PP&E、その他無形資産
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
権益法による繰り越し投資
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
他の流動金融資産
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
現金と現金等価物(プロジェクト会社)
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
販売待ち資産を保有する
|
||||||||||||||||||||
すでに小計を割り当てた
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
未分配資産
|
||||||||||||||||||||
他の非流動資産
|
|
|||||||||||||||||||
その他の流動資産(持ち株会社レベルの現金及び現金等価物を含む)
|
|
|||||||||||||||||||
未分配小計
|
|
|||||||||||||||||||
総資産
|
|
再生可能エネルギー
エネルギー?エネルギー
|
高効率
天然の ガス.ガス
&熱
|
転送する
線.線
|
水.水
|
締め切りの残高
十二月三十一日
2023
|
||||||||||||||||
割り当てられた負債
|
||||||||||||||||||||
長期·短期プロジェクト債務
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
贈与やその他の法的責任
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
すでに小計を割り当てた
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
未分配負債
|
||||||||||||||||||||
長期·短期会社債務
|
|
|||||||||||||||||||
他の非流動負債
|
|
|||||||||||||||||||
その他流動負債
|
|
|||||||||||||||||||
未分配小計
|
|
|||||||||||||||||||
総負債
|
|
|||||||||||||||||||
未分配権益
|
|
|||||||||||||||||||
未分配負債と資本総額
|
|
|||||||||||||||||||
負債と権益総額
|
|
c)
|
減価償却費、償却費、減損費の額
2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間については以下のとおりです。
|
3 ヶ月間、
期間は終わりました
3月31日
|
||||||||
地域別減価償却·償却·減価
|
2024
|
2023 |
||||||
(千ドル) | ||||||||
北米.北米
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
南米.南米
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
合計する
|
(
|
)
|
(
|
)
|
終了した 3 ヶ月間の間
3月31日
|
||||||||
業務部門別の減価償却·償却·減価
|
2024
|
2023
|
||||||
(千ドル)
|
||||||||
再生可能エネルギー
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
効率的な天然ガスと熱力
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
伝送路
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
水.水
|
|
(
|
)
|
|||||
合計する
|
(
|
)
|
(
|
)
|
業務.業務
組み合わせ
この 3 ヶ月間
期間は終わりました
2024年3月31日
|
||||
“国際会計基準”第16条下の財産、工場及び設備
|
|
|||
IFRS 第 16 号に基づく無形資産
|
|
|||
現金および現金等価物
|
|
|||
その他流動資産
|
|
|||
繰延税金負債
|
(
|
)
|
||
賃貸負債
|
(
|
)
|
||
他の流動と非流動負債
|
(
|
)
|
||
公正な価値で購入した純資産総額
|
|
|||
資産購入--購入価格
|
(
|
)
|
||
企業合併の最終結果
|
|
企業合併
この年度までに
12月31, 2023
|
||||
IAS 16 に基づく財産、設備 |
||||
無形資産
IAS 38 に基づく |
||||
棚卸しをする |
||||
その他の
流動負債と非流動負債 |
( |
) | ||
適正価額で取得した純資産総額 |
||||
資産の取得 — 購入価格 |
( |
) | ||
事業統合の純利益 |
金融
資産
はい
IFRIC 12
|
金融
資産
はい
国際財務報告基準16
(レンタル人)
|
目に見えない
資産
はい
IFRIC 12
|
使用権
資産項目の下
国際財務報告基準16
(テナント)及び
目に見えない
資産項目の下
“国際会計基準”38
|
不動産、プラント、
装備
国際会計基準16
|
||||||||||||||||||||||||
土地 |
技術設備 |
合計する
資産
|
||||||||||||||||||||||||||
コスト
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||
償却と減価
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
( |
) |
(
|
)
|
||||||||||||||||
2024 年 3 月 31 日現在
|
|
|
|
|
|
|
金融
資産
はい
IFRIC 12
|
金融
資産
はい
国際財務報告基準16
(レンタル人)
|
目に見えない
資産
はい
IFRIC 12
|
使用権
資産項目の下
国際財務報告基準16
(テナント)及び
目に見えない
資産項目の下
“国際会計基準”38
|
不動産、プラント、
装備
国際会計基準16
|
||||||||||||||||||||||||
土地 | 技術設備 |
合計する
資産
|
||||||||||||||||||||||||||
コスト
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||
償却と減価
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
( |
) |
(
|
)
|
||||||||||||||||
2023年12月31日までの合計
|
|
|
|
|
|
|
締め切りの残高
3月31日
2024
|
締め切りの残高
十二月三十一日
2023
|
|||||||
(千ドル)
|
||||||||
2007 Vento II 、 LLC | ||||||||
Myah Bahr Honaine , S. P.A.
|
|
|
||||||
アクオアトランティカ PMGD ホールディング S. P.A.
|
||||||||
コロンビアの再生可能エネルギー事業体ポートフォリオ
|
||||||||
Windlectric Inc.
|
||||||||
Pectonex,R.F.専有有限会社
|
|
|
||||||
SailH 2 Ingeni é r í a , S. L. |
||||||||
[英語要約]Evación Valdecaballos,S.L.
|
|
|
||||||
セントルイス州立大学豊タニ太陽エネルギー
|
||||||||
ミュレム·ソラルロサンゼルス大学は
|
||||||||
合計する
|
|
|
締め切りの残高
3月31日
2024
|
締め切りの残高
十二月三十一日
2023
|
|||||||
(千ドル)
|
||||||||
OCI による公正価値 ( テンウェストへの投資リンク )
|
|
|
||||||
デリバティブ資産 ( 注釈 10 )
|
|
|
||||||
償却原価におけるその他の売掛金
|
|
|
||||||
非流動金融資産総額
|
|
|
||||||
契約譲許金融資産
|
|
|
||||||
デリバティブ資産 ( 注 10 )
|
|
|
||||||
償却原価におけるその他の売掛金
|
|
|
||||||
流動金融資産総額
|
|
|
2024 年 3 月 31 日現在の残高
|
2023年12月31日現在の残高
|
|||||||||||||||
(千ドル)
|
||||||||||||||||
資産
|
負債.負債
|
資産
|
負債.負債
|
|||||||||||||
金利キャッシュフローヘッジ
|
|
|
|
|
||||||||||||
外国為替デリバティブツール
|
|
|
|
|
||||||||||||
備考変換オプション(備考15)
|
|
|
|
|
||||||||||||
合計する
|
|
|
|
|
|
-
|
第1段階:投入品は同じ資産や負債の活発な市場でのオファーである。
|
|
-
|
レベル 2 : 公正価値は、見積価格以外のインプットに基づいて測定される
レベル 1 に含まれる資産または負債について直接 ( 価格として ) または間接 ( 価格から派生する ) のいずれかで観察可能なもの。
|
|
-
|
レベル 3 : 公正価値は、
の観測できない入力に基づいて測定される。 資産か負債か
|
|
|
売掛金
(当面の)
|
|
|
売掛金
(非現行)
|
|
|
支払いに応じる
(当面の)
|
|
|
支払いに応じる
( 非現行 )
|
|
|||||
権益法で計算された実体:
|
|
|
(千ドル)
|
|
|||||||||||||
アマースト島のパートナーシップ
|
2024 | ||||||||||||||||
2023 | |||||||||||||||||
オランダArroyo II B.V
|
2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
アクオアトランティカ PMGD ホールディングス S. P.A.
|
2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
コロンビア資産組合
|
2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
他にも
|
2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非持株権:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
アルガンクン
|
2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JGC社
|
2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
他にも
|
2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の関連先:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
コロンビアの Atlantica のパートナー
|
2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合計する
|
2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融
収入.収入
|
金融
費用.費用
|
運営中です
収入.収入
|
||||||
権益法で計算された実体:
|
|
(千ドル)
|
||||||||
オランダアロヨ2世B.V
|
2024
|
|
|
|||||||
2023
|
|
|
||||||||
Akuo Atlantica PMGD Holding
|
2024 | |||||||||
2023 | ||||||||||
コロンビア資産組合
|
2024 |
|||||||||
2023 |
||||||||||
他にも
|
2024 | |||||||||
2023 | ||||||||||
非持株権:
|
|
|||||||||
|
||||||||||
他にも | 2024 | ( |
) | |||||||
2023 | ( |
) | ||||||||
合計する
|
2024
|
|
(
|
)
|
||||||
|
2023 |
|
(
|
)
|
締め切りの残高
3月31日
|
締め切りの残高
十二月三十一日
|
|||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(千ドル)
|
||||||||
売掛金
|
|
|
||||||
税金を受け取るべきだ
|
|
|
||||||
繰り上げ返済する
|
|
|
||||||
その他売掛金
|
|
|
||||||
合計する
|
|
|
締め切りの残高
3月31日
|
締め切りの残高
十二月三十一日
|
|||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(千ドル)
|
||||||||
当面ではない
|
|
|
||||||
現在のところ
|
|
|
||||||
会社総債務
|
|
|
- |
a €
|
- |
a €
|
- |
a €
|
残差
2024年の
|
中間にある
1月
そして
3月
2025
|
中間にある
四月
そして
12月
2025
|
2026
|
2027
|
2028
|
合計する
|
||||||||||||||||||||||
(千ドル)
|
||||||||||||||||||||||||||||
2017年の信用スケジュール
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
循環信用手配
|
||||||||||||||||||||||||||||
商業手形
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
2020年グリーン私募 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
2020年紙幣発行メカニズム
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
グリーン交換可能手形
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
グリーン高級手形
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
その他の銀行貸付 |
||||||||||||||||||||||||||||
合計する
|
|
|
|
|
|
|
|
2024
|
2025
|
2026
|
2027
|
2028
|
合計する
|
|||||||||||||||||||
(千ドル) |
||||||||||||||||||||||||
2017年の信用スケジュール
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
循環信用手配 | ||||||||||||||||||||||||
商業手形
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
2020年グリーン私募
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
2020年紙幣発行メカニズム
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
グリーン交換可能手形
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
グリーン高級手形
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
他銀行ローン
|
||||||||||||||||||||||||
合計する
|
|
|
|
|
|
|
締め切りの残高
3月31日
|
締め切りの残高
十二月三十一日
|
|||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(千ドル)
|
||||||||
当面ではない
|
|
|
||||||
現在のところ
|
|
|
||||||
プロジェクト負債総額
|
|
|
2024年残り時間
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
利子
支払い
|
名目上の
金を返す
|
中間にある
1月
そして
2025年3月
|
中間にある
四月
は そして、 2025年12月
|
2026
|
2027
|
2028
|
以後の年
|
合計する
|
||||||||||||||||||||||||||
(千ドル)
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
2024
|
2025
|
2026
|
2027
|
2028
|
以後の年
|
合計する
|
||||||||||||||||||||||||
利子
支払い
|
名目上の
金を返す
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
締め切りの残高
3月31日
|
締め切りの残高
十二月三十一日
|
|||||||
2024 |
2023 | |||||||
(千ドル)
|
||||||||
贈与金
|
|
|
||||||
その他法的責任及び準備金
|
|
|
||||||
条文を解体する
|
||||||||
賃貸負債
|
||||||||
スペイン市場価格差の課税項目
|
||||||||
他の人は
|
||||||||
寄付金やその他の非流動負債
|
|
|
締め切りの残高
3月31日
|
締め切りの残高
十二月三十一日
|
|||||||
2024
|
2023 | |||||||
(千ドル)
|
||||||||
売掛金
|
|
|
||||||
スペイン市場差額課税項目(付記17)
|
||||||||
顧客頭金とその他の繰延収入
|
|
|
||||||
他の売掛金
|
|
|
||||||
合計する
|
|
|
その他の営業収入
|
3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間は、
|
|||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(千ドル)
|
||||||||
補助金 ( 注 17 )
|
|
|
||||||
保険収益その他
|
|
|
||||||
当社の契約譲許資産の建設サービス収入
IFRIC 12 に基づいて計上
|
||||||||
合計する
|
|
|
その他の運営費
|
上には三つ-month
period ended 三月三十一日,
|
|||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(千ドル)
|
||||||||
使用している原材料と消耗品
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
賃貸借および費用
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
運維
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
独立した専門サービス
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
供給品
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
保険
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
徴税および税項
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
その他の費用
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
IFRIC 12 に基づき計上される当社の契約譲許資産の建設サービスによる建設費用
|
( |
) | ||||||
合計する
|
(
|
)
|
(
|
)
|
3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間は、
|
||||||||
|
2024
|
2023
|
||||||
財政収入
|
(千ドル)
|
|||||||
預金と取引口座の利子収入
|
||||||||
融資と信用の利子収入
|
|
|
||||||
デリバティブの金利収益:キャッシュフローヘッジ
|
|
|
||||||
合計する
|
|
|
3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間は、
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
財務費用
|
(千ドル)
|
|||||||
ローンと手形の利子 | ( |
) | ( |
) | ||||
デリバティブの金利収益:キャッシュフローヘッジ
|
||||||||
合計する
|
(
|
)
|
(
|
)
|
3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間は、
|
||||||||
|
2024
|
2023
|
||||||
(千ドル)
|
||||||||
その他の財務収入
|
|
|
||||||
その他の財務損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
合計する
|
(
|
)
|
(
|
)
|
- |
いくつかの管轄区域の永久的な税金の違い。
|
- |
英国では既存の純営業損失の繰越(“NOL”)が確認され、ドルを占めている
|
プロジェクト |
終了した 3 ヶ月間の間
3月31日
|
|||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(千ドル)
|
||||||||
アトランティカに起因する損失
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
発行済み普通株の平均数(千株)−基本
|
|
|
||||||
発行済み普通株平均数(千株)-希釈
|
|
|
||||||
当期 1 株当たり利益 ( 1 株当たり米ドル ) — 基本
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
当期 1 株当たり利益 ( 1 株当たり米ドル ) — 希薄化 ( * )
|
(
|
)
|
(
|
)
|
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
|
• |
2024年4月、南カリフォルニアにある100メガワット太陽光発電+ストレージ(4時間)プロジェクトであるアルガンクンから帝国エネルギープロジェクトを買収した。2024年5月6日、このプロジェクトは15年間のPPAに入り、投資
級コミュニティ選択重合器を購入者とした。総投資は2025年と2026年を中心に3億~3億2千万ドルの間になると予想される。帝国は一種の契約の良い
プロジェクト私たちとのカリフォルニアの既存資産。
|
• |
2024年3月22日、英国スコットランドの2つの総設備容量32メガワットの風力資産100%株式の買収を完了した。これらの資産はイギリスのグリーン属性法規によって規制され、平均2031年前の再生可能エネルギー義務証明書を取得した3それは.私たちの投資は約6600万ドルで、資産
は現在何のプロジェクト債務もありません。これらはAtlanticaのイギリスでの最初の運営資産であり、今後数年間、私たちがイギリスで繰り越した既存の純運営損失を使用することで、私たちはこれらの資産からより高いリターンを得ることが予想される。
|
資産
|
タイプ
|
位置
|
容量
(毛)1
|
予想どおりである
コード
|
予想どおりである
投資する2
(百万ドル)
|
引受者
|
||||||||
COSO電池1
|
電池貯蔵装置
|
カリフォルニア州
アメリカです。
|
100メガワットの場合
|
2025
|
40-50
|
投資グレード
実用プログラム
|
||||||||
COSO電池2
|
電池貯蔵装置
|
カリフォルニア州
アメリカです。
|
80メガワットの場合
|
2025
|
35-45
|
投資グレード
実用プログラム
|
||||||||
チリPMGD(3)
|
太陽光発電機
|
チリ
|
80メガワット
|
2024- 2025
|
30
|
監督を受ける
|
||||||||
ATN拡張3
|
伝送路
|
ペルー
|
2.4マイル220キロボルト
|
2024
|
12
|
おわりに
|
||||||||
ATS拡張1
|
伝送路
|
ペルー
|
適用されません。(変電所)
|
2025
|
30
|
ペルー共和国
|
||||||||
ホンダ2(4)
|
太陽光発電機
|
コロンビア
|
10メガワット
|
2024
|
5.5
|
コロンビアのエネル社は
|
||||||||
アポロ1号(4)
|
太陽光発電機
|
コロンビア
|
10メガワット
|
2024
|
5.5
|
-
|
||||||||
チリ PV 3 拡張
|
電池貯蔵装置
|
チリ
|
142 MWh
|
2024
|
14-15
|
Emoac
|
(1) |
Atlanticaの所有権は考慮されていない100%の名義輸送力を含む。
|
(2) |
Atlanticaの予想された投資に合致する。
|
(3)
|
AtlanticaはチリPMGDの49%の株式を所有し、共同支配権を持っている。Atlanticaの経済的権利は約70%と予想される。
|
(4)
|
Atlanticaはホンダ2号とアポロ1号の株式の50%を保有している。
|
• |
Coso Batteries 1 は、カリフォルニア州にある当社の地熱資産である Coso 内に設置される 100 MWh ( 4 時間 ) のスタンドアロンバッテリー貯蔵プロジェクトです。また、 Coso Batteries 2 はスタンドアロンバッテリーです
80 MWh ( 4 時間 ) の容量を持つ貯蔵プロジェクトもコソ内にある。当社の投資額は、 Coso Batteries 1 については 4,000 万ドルから 5,000 万ドルの範囲、 Coso Batteries については 3,500 万ドルから 4,500 万ドルの範囲を見込んでいます。 2.どちらのプロジェクトも社内で完全に開発され、現在建設中です。テスラと電池の調達契約を締結しました。両プロジェクトの COD は 2025 年に見込まれる。
|
|
2023 年 10 月には、コソバッテリー 1 号機とコソバッテリー 2 号機について、投資適格のユーティリティと 15 年間の 2 つの有料契約を締結しました。それぞれの通行料の下で
契約に基づき、 Coso Batteries 1 と 2 は、 CAISO の Day—Ahead 市場の金融決済によって調整された固定月額支払いを受け取ります。また、各資産の付帯サービスからの収益を得ることを期待しています。
|
• |
2022年11月、チリで現在建設中の80メガワット太陽光発電プロジェクト組合(チリPMGD)の49%の権益の買収を完了し、双方が共同でコントロールした。私たちの経済的権利は約70%になると予想される。株式と優先株権への総投資は約3000万ドルと予想され,2024年と2025年のCODは徐々に増加すると予想される。9メガワット以下の容量のプロジェクトでは、これらの資産の収入は、安定した価格で電力を販売することを可能にするbr}小型分散発電手段規制制度(“PMGD”)によって規制される。
|
• |
2022年7月、私たちは変電所と長さ2.4マイルの送電線を建設し、私たちのATN送電線に接続し、ペルーの新しい鉱山にサービスを提供することができるようにするドル建ての17年間の送電サービス協定を完了した。この変電所は2024年に運営を開始する予定で、投資は約1200万ドルを予定している。
|
• |
2023年7月、ペルー新送電計画の更新の一部として、エネルギー·鉱業部は、2つの既存変電所を新設備で補強することを含むATS Expansion 1プロジェクトの建設開始を許可する大臣決議を発表した。今回の拡張は我々の既存の特許権契約の一部となり、これは30年間の契約であり、米労働省が発表した米国の生産品から食品とエネルギー指数を減算し、ドル建ての固定価格関税基数で毎年調整する。特許権が2044年に終了することを考慮して、私たちは残り9年間の特許権の一次的な補償を受けるつもりだ。拡張工事は2025年に運営を開始する予定で、約3000万ドルを投資する予定だ。
|
• |
2022年5月、コロンビアに位置するホンダ1号とホンダ2号の開発と建設に同意しました。総設備容量は20メガワットで、当社は50%の株式を持っています。各工場はコロンビア国家エネルギー会社と7年間のPPA
を締結した。私たちは工場ごとの投資を550万ドルと予想している。ホンダ1号は2023年12月に運営を開始し、ホンダ2号は2024年第2四半期に運営を開始する予定だ。
|
• |
2024年4月、チリ太陽光発電3号は、運営中の太陽光発電所の生産と建設中の142メガワット時電池貯蔵拡張プロジェクトの一部をカバーする10年間の購買力平価協定に署名した。購買力平価協定によると、この資産はドル建てで米国CPIにリンクした固定価格で1兆WHrあたり電力を売却することが予想される。PPAは電力が夜間に輸送されるので、より高い価格から利益を得る。我々の投資は1,400万から1,500万ドルの間を予定しており,2024年には化学的酸素要求量(COD)が実現されると予想される。
|
• |
2024年2月、投資レベルの隔夜公共事業を含む15年間の購買力平価協定を締結した。Nightはカリフォルニア州にある150メガワットの太陽光発電プロジェクトですPPAにより,隔夜電力は1メガワット時あたり一定の
価格が得られるように設定されており,基本的なリスクはない。このプロジェクトは現在後期開発段階にある。総投資は1.65億ドルから1.85億ドルの間になると予想される。私たちは
プロジェクトの第2段階に保存を含む予定だ。
|
• |
2024年4月、南カリフォルニアにある100メガワット太陽光発電+ストレージ(4時間)プロジェクトであるアルガンクンから帝国エネルギープロジェクトを買収した。開ける2024年5月6日このプロジェクトは、投資レベルのコミュニティ選択アグリゲータと15年間の購買力平価協定を締結した。総投資は2025年と2026年を中心に3億~3億2千万ドルの間になると予想される。
Imperialは契約度の高い項目私たちとのカリフォルニアの既存資産.
|
• |
2024年5月に27.5メガワットのDC.DC/22メガワット交流.交流スペインのプロジェクトで、私たちはPPAへの署名について深く交渉している。総投資は1,600万ドルから1,800万ドルの間を予定しており,2026年初めに化学的酸素要求量を実現する予定である。
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||||||||||
地域別収入
|
2024
|
2023
|
||||||||||||||
$in
百万
|
その割合は
収入.収入
|
$in
百万
|
その割合は
収入.収入
|
|||||||||||||
北米.北米
|
$
|
86.2
|
35.5
|
%
|
$
|
72.8
|
30.0
|
%
|
||||||||
南米.南米
|
44.7
|
18.4
|
%
|
43.7
|
18.0
|
%
|
||||||||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
|
112.0
|
46.1
|
%
|
126.0
|
52.0
|
%
|
||||||||||
総収入
|
$
|
242.9
|
100.0
|
%
|
$
|
242.5
|
100.0
|
%
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||||||||||
業務部門別の収入
|
2024
|
2023
|
||||||||||||||
$in
百万
|
その割合は
収入.収入
|
$in
百万
|
その割合は
収入.収入
|
|||||||||||||
再生可能エネルギー
|
$
|
162.2
|
66.8
|
%
|
$
|
172.6
|
71.2
|
%
|
||||||||
効率的な天然ガスと熱力
|
36.0
|
14.8
|
%
|
27.4
|
11.3
|
%
|
||||||||||
伝送路
|
30.5
|
12.6
|
%
|
28.8
|
11.9
|
%
|
||||||||||
水.水
|
14.2
|
5.8
|
%
|
13.7
|
5.6
|
%
|
||||||||||
総収入
|
$
|
242.9
|
100.0
|
%
|
$
|
242.5
|
100.0
|
%
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||||||||||
地理的位置に応じたEBITDA
|
2024
|
2023
|
||||||||||||||
$in
百万
|
%
調整された
EBITDA
|
$in
百万
|
%
調整された
EBITDA
|
|||||||||||||
北米.北米
|
$
|
55.0
|
33.5
|
%
|
$
|
52.0
|
29.8
|
%
|
||||||||
南米.南米
|
34.6
|
21.1
|
%
|
33.8
|
19.4
|
%
|
||||||||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
|
74.6
|
45.4
|
%
|
88.4
|
50.8
|
%
|
||||||||||
調整後EBITDA合計(1)
|
$
|
164.2
|
100.0
|
%
|
$
|
174.2
|
100.0
|
%
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||||||||||
調整後のEBITDAは,業務部門別に分類されている
|
2024
|
2023
|
||||||||||||||
$in
百万
|
%
調整された
EBITDA
|
$in
百万
|
%
調整された
EBITDA
|
|||||||||||||
再生可能エネルギー
|
$
|
107.2
|
65.3
|
%
|
$
|
119.1
|
68.4
|
%
|
||||||||
効率的な天然ガスと熱力
|
23.3
|
14.2
|
%
|
22.6
|
13.0
|
%
|
||||||||||
伝送路
|
24.8
|
15.1
|
%
|
23.5
|
13.5
|
%
|
||||||||||
水.水
|
8.9
|
5.4
|
%
|
9.0
|
5.1
|
%
|
||||||||||
調整後EBITDA合計(1)
|
$
|
164.2
|
100.0
|
%
|
$
|
174.2
|
100.0
|
%
|
(1) |
修正 EBITDA は、 IASB が発行する IFRS に基づく業績の指標ではなく、営業利益または利益の代替として、または a
として考慮すべきではありません。 当社の営業業績、営業、投資および資金調達活動からのキャッシュフロー、または当社のキャッシュニーズを満たす能力の尺度、または一般的に受け入れられている会計上のその他の業績の尺度
原則だ調整 EBITDA は、当社の負債発生能力と返済能力を示す有用な指標であり、証券アナリスト、投資家その他の当事者が当社を評価するのに役立ちます。修正 EBITDA および類似指標
異なる企業によって異なる目的で使用され、しばしばそれらの企業の状況を反映する方法で計算されます。修正 EBITDA は、当社の過去の業績を示すものではありませんし、また、
将来の潜在的な結果を予測します「第 2 号経営陣の検討と財務状況および主要経営方針の結果の分析」を参照。
|
3 か月間
3 月 31 日に終了
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(百万ドル)
|
||||||||
当期における当社に係る損失
|
$
|
(5.4
|
)
|
(11.0
|
)
|
|||
非持株権益は利益を占めなければならない
|
-
|
5.0
|
||||||
所得税
|
(22.6
|
)
|
(9.7
|
)
|
||||
財務費用、純額
|
79.6
|
80.4
|
||||||
減価償却·償却·減価費用
|
107.0
|
103.8
|
||||||
連結別関連会社の減価償却費、財務費用、所得税費用 ( 当社持分比率 )
|
5.6
|
5.7
|
||||||
調整後EBITDA
|
$
|
164.2
|
174.2
|
3 か月間
3 月 31 日に終了
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(百万ドル)
|
||||||||
経営活動が提供するキャッシュフロー純額
|
$
|
65.6
|
$
|
41.7
|
||||
支払純利息/税
|
26.7
|
30.2
|
||||||
運営資本の変動
|
41.1
|
93.3
|
||||||
非貨幣的プロジェクトその他
|
18.3
|
(2.8
|
)
|
|||||
持分法で計上される関連会社の利益 ( 損失 ) の割合、減価償却費、財務費用および非連結所得税費用
関連会社 ( 出資比率の割合 )
|
12.5
|
11.8
|
||||||
調整後EBITDA
|
$
|
164.2
|
$
|
174.2
|
• |
再生可能エネルギーと効率的な天然ガス · 熱資産の場合は稼働する MW 、送電線と Mft の場合は稼働するマイル3水道資産の場合、 1 日あたりの稼働量は、当社の資産ポートフォリオの設備容量または規模に関する情報を提供する指標です。
|
• |
我々の再生可能エネルギー,高効率天然ガス,熱エネルギー資産はGWh計算の収量でこれらの資産表現に関する情報を提供している。
|
• |
効率的な天然ガス · 熱資産、送電線、水道資産の可用性も、資産のパフォーマンスに関する情報を提供します。これらの事業セグメントの売上高
アベイラビリティに基づいています。アベイラビリティとは、資産がクライアントに全部または一部利用可能であった期間を契約されたアベイラビリティまたは予算上のアベイラビリティで割ったものです。
|
販売数量と可用性レベル
3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間、
|
||||||||
重要な業績指標
|
2024
|
2023
|
||||||
再生可能エネルギー
|
||||||||
運行中のメガワット(1)
|
2,203
|
2,161
|
||||||
生産したGWh(2)
|
1,063
|
1,192
|
||||||
効率的な天然ガスと熱力
|
||||||||
運行中のメガワット(3)
|
398
|
398
|
||||||
生産したGWh(4)
|
636
|
600
|
||||||
可用性(%)
|
102.3
|
%
|
94.9
|
%
|
||||
伝送路
|
||||||||
運営距離数
|
1,229
|
1,229
|
||||||
可用性(%)
|
100.0
|
%
|
100.0
|
%
|
||||
水.水
|
||||||||
MFT3運営中に(1)
|
17.5
|
17.5
|
||||||
可用性(%)
|
102.3
|
%
|
100.8
|
%
|
(1) |
Vento II以外の各資産における所有率を考慮することなく、2024年3月31日および2023年3月31日までの3ヶ月間に所有または統合された資産の総設備容量をそれぞれ代表し、49%の権益を含むようにした。
|
(2) |
Vento II風力エネルギー組合せ生産量の49%を含む。私たちが補償を受けた風力エネルギー資産の削減を含む。
|
(3) |
モントレーでの30%に相当する43メガワットと55メガワットが含まれていますカルガリー地域の暖房熱に対応しています
|
(4) |
生産したGWHはモントレー生産量の30%を占めている。
|
3 月 31 日期末
|
||||||||||||
2024
|
2023
|
変更率
|
||||||||||
(百万ドル)
|
||||||||||||
収入.収入
|
$
|
242.9
|
242.5
|
0.2
|
%
|
|||||||
その他の営業収入
|
25.8
|
22.6
|
14.2
|
%
|
||||||||
従業員福祉支出
|
(28.5
|
)
|
(23.8
|
)
|
19.6
|
%
|
||||||
減価償却·償却·減価費用
|
(107.0
|
)
|
(103.8
|
)
|
3.1
|
%
|
||||||
その他の運営費
|
(88.5
|
)
|
(78.9
|
)
|
12.2
|
%
|
||||||
営業利益
|
$
|
44.7
|
58.6
|
(23.7
|
)%
|
|||||||
財政収入
|
6.0
|
4.2
|
(40.5
|
)%
|
||||||||
財務費用
|
(81.1
|
)
|
(77.3
|
)
|
(4.9
|
)%
|
||||||
純為替差益
|
-
|
1.7
|
(100.0
|
)%
|
||||||||
その他経費、純
|
(4.6
|
)
|
(9.1
|
)
|
(49.5
|
)%
|
||||||
財務費用、純額
|
$
|
(79.6
|
)
|
(80.4
|
)
|
(1.0
|
)%
|
|||||
権益法で繰り越した共同会社の利益シェア
|
7.0
|
6.2
|
12.9
|
%
|
||||||||
所得税前損失
|
$
|
(28.0
|
)
|
(15.6
|
)
|
79.5
|
%
|
|||||
所得税
|
22.6
|
9.7
|
133.0
|
%
|
||||||||
当期損失
|
$
|
(5.4
|
)
|
(6.0
|
)
|
(10.0
|
)%
|
|||||
非持株権益は利益を占めなければならない
|
-
|
(5.0
|
)
|
(100.0
|
)%
|
|||||||
当期会社は赤字を占めるべきだ
|
$
|
(5.4
|
)
|
(11.0
|
)
|
(50.9
|
%
|
|||||
発行済み普通株式加重平均-基本
|
116.2
|
116.1
|
||||||||||
発行済み普通株式加重平均-削減
|
119.8
|
119.7
|
||||||||||
基本的に1株当たりの収益(1株あたり)
|
(0.05
|
)
|
(0.09
|
)
|
||||||||
薄めて1株当たりの収益
|
(0.05
|
)
|
(0.09
|
)
|
||||||||
1株当たりの配当(1)
|
0.445
|
0.445
|
(1) |
2024年2月29日、我々の取締役会は、2023年第4四半期に対応する1株0.445ドルの配当金を承認し、2024年3月22日に支払いを行った。2023年2月28日、私たちの取締役会は2022年第4四半期の1株当たり0.445ドルの配当金を承認し、2023年3月25日に支払いました。
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||
その他の営業収入
|
2024
|
2023
|
||||||
(百万ドル)
|
||||||||
贈与金
|
$
|
14.6
|
$
|
14.7
|
||||
保険収益その他
|
7.6
|
8.0
|
||||||
私たちの資産と特許権に建築サービスの収入を提供します
|
3.6
|
-
|
||||||
合計する
|
$
|
25.8
|
$
|
22.6
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||||||||||
その他の運営費
|
2024
|
2023
|
||||||||||||||
$in
百万
|
その割合は
収入.収入
|
$in
百万
|
その割合は
収入.収入
|
|||||||||||||
使用している原材料と消耗品
|
$
|
9.9
|
11.2
|
%
|
$
|
9.1
|
3.8
|
%
|
||||||||
賃貸借および費用
|
3.7
|
4.1
|
%
|
3.6
|
1.5
|
%
|
||||||||||
運維
|
35.8
|
40.5
|
%
|
29.5
|
12.2
|
%
|
||||||||||
独立した専門サービス
|
7.5
|
8.5
|
%
|
7.7
|
3.2
|
%
|
||||||||||
供給品
|
8.2
|
9.3
|
%
|
10.7
|
4.4
|
%
|
||||||||||
保険
|
10.2
|
11.5
|
%
|
10.7
|
4.4
|
%
|
||||||||||
徴税および税項
|
6.0
|
6.8
|
%
|
3.6
|
1.5
|
%
|
||||||||||
その他の費用
|
3.6
|
4.1
|
%
|
4.0
|
1.6
|
%
|
||||||||||
建築コスト
|
3.6
|
4.1
|
%
|
-
|
-
|
|||||||||||
合計する
|
$
|
88.5
|
36.4
|
%
|
$
|
78.9
|
32.5
|
%
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||
財務収入と財務費用
|
2024
|
2023
|
||||||
(百万ドル)
|
||||||||
財政収入
|
$
|
6.0
|
$
|
4.2
|
||||
財務費用
|
(81.0
|
)
|
(77.3
|
)
|
||||
純為替差益
|
-
|
1.7
|
||||||
その他経費、純
|
(4.6
|
)
|
(9.1
|
)
|
||||
財務費用、純額
|
$
|
(79.6
|
)
|
$
|
(80.4
|
)
|
3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間は、
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
財政収入
|
(千ドル)
|
|||||||
預金と取引口座の利子収入
|
4.9
|
3.8
|
||||||
融資と信用の利子収入
|
1.0
|
0.4
|
||||||
デリバティブの金利収益:キャッシュフローヘッジ
|
0.1
|
-
|
||||||
合計する
|
6.0
|
4.2
|
3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間は、
|
||||||||
財務費用(1)
|
2024
|
2023
|
||||||
(百万ドル)
|
||||||||
ローンと手形の利子
|
$
|
(87.0
|
)
|
$
|
(83.3
|
)
|
||
金利収益デリバティブ:キャッシュフローヘッジ
|
5.9
|
6.0
|
||||||
合計する
|
$
|
(81.1
|
)
|
$
|
(77.3
|
)
|
(1) |
金利上昇後に財務支出をより有意義に分類するために、財務支出分類を改訂した。前分類
は相応に改訂された。
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||
その他経費、純
|
2024
|
2023
|
||||||
(百万ドル)
|
||||||||
その他の財務収入
|
$
|
1.6
|
$
|
0.4
|
||||
その他の財務費用
|
(6.3
|
)
|
(9.5
|
)
|
||||
合計する
|
$
|
(4.6
|
)
|
$
|
(9.1
|
)
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||||||||||
地域別収入
|
2024
|
2023
|
||||||||||||||
$in
百万
|
%
収入のパーセント
|
$in
百万
|
%
収入のパーセント
|
|||||||||||||
北米.北米
|
$
|
86.2
|
35.5
|
%
|
$
|
72.8
|
30.0
|
%
|
||||||||
南米.南米
|
44.7
|
18.4
|
%
|
43.7
|
18.0
|
%
|
||||||||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
|
112.0
|
46.1
|
%
|
126.0
|
52.0
|
%
|
||||||||||
総収入
|
$
|
242.9
|
100.0
|
%
|
$
|
242.5
|
100.0
|
%
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||||||||||
地理的位置に応じたEBITDA
|
2024
|
2023
|
||||||||||||||
$in
百万
|
%
調整された
EBITDA
|
$in
百万
|
%
調整された
EBITDA
|
|||||||||||||
北米.北米
|
$
|
55.0
|
33.5
|
%
|
$
|
52.0
|
29.8
|
%
|
||||||||
南米.南米
|
34.6
|
21.1
|
%
|
33.8
|
19.4
|
%
|
||||||||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域では
|
74.6
|
45.4
|
%
|
88.4
|
50.8
|
%
|
||||||||||
調整後EBITDA合計(1)
|
$
|
164.2
|
100.0
|
%
|
$
|
174.2
|
100.0
|
%
|
(1) |
修正 EBITDA は、 IASB が発行する IFRS に基づく業績の指標ではなく、営業利益または利益の代替として、または a
として考慮すべきではありません。 当社の営業業績、営業、投資および資金調達活動からのキャッシュフロー、または当社のキャッシュニーズを満たす能力の尺度、または一般的に受け入れられている会計上のその他の業績の尺度
原則だ調整 EBITDA は、当社の負債発生能力と返済能力を示す有用な指標であり、証券アナリスト、投資家その他の当事者が当社を評価するのに役立ちます。修正 EBITDA および類似指標
異なる企業によって異なる目的で使用され、しばしばそれらの企業の状況を反映する方法で計算されます。修正 EBITDA は、当社の過去の業績を示すものではありませんし、また、
将来の潜在的な結果を予測します「第 2 号経営陣の検討と財務状況および主要経営方針の結果の分析」を参照。
|
生産量·利用可能性
|
||||||||
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||
地域別ボリューム / 可用性
|
2024
|
2023
|
||||||
北米(GWh) (1)
|
1,319
|
1,286
|
||||||
北米の供給状況(2)
|
102.3
|
%
|
94.9
|
%
|
||||
南米(GWh) (3)
|
247
|
234
|
||||||
南米供給状況(2)
|
100.0
|
%
|
100.0
|
%
|
||||
ヨーロッパ中東アフリカ地域(GWh)
|
133
|
272
|
||||||
ヨーロッパ、中東、アフリカの利用可能性
|
102.3
|
%
|
100.8
|
%
|
(1) |
買収以来,GWH Productsにはモントレーの30%の生産量とVento II風力エネルギー組合せ生産量の49%が含まれている。
|
(2) |
利用可能性は、利用可能性に応じて収入を得る資産のみを含む。
|
(3) |
私たちが補償を受けた風力資産の減収を含む。
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||||||||||
業務部門別の収入
|
2024
|
2023
|
||||||||||||||
$in
百万
|
その割合は
収入.収入
|
$in
百万
|
その割合は
収入.収入
|
|||||||||||||
再生可能エネルギー
|
$
|
162.2
|
66.8
|
%
|
$
|
172.6
|
71.2
|
%
|
||||||||
効率的な天然ガスと熱力
|
36.0
|
14.8
|
%
|
27.4
|
11.3
|
%
|
||||||||||
伝送路
|
30.5
|
12.6
|
%
|
28.8
|
11.9
|
%
|
||||||||||
水.水
|
14.2
|
5.8
|
%
|
13.7
|
5.6
|
%
|
||||||||||
総収入
|
$
|
242.9
|
100.0
|
%
|
$
|
242.5
|
100.0
|
%
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||||||||||
調整後のEBITDAは,業務部門別に分類されている
|
2024
|
2023
|
||||||||||||||
$in
百万
|
その割合は
調整後の
EBITDA
|
$in
百万
|
その割合は
調整後の
EBITDA
|
|||||||||||||
再生可能エネルギー
|
$
|
107.2
|
65.3
|
%
|
$
|
119.1
|
68.4
|
%
|
||||||||
効率的な天然ガスと熱力
|
23.3
|
14.2
|
%
|
22.6
|
13.0
|
%
|
||||||||||
伝送路
|
24.8
|
15.1
|
%
|
23.5
|
13.5
|
%
|
||||||||||
水.水
|
8.9
|
5.4
|
%
|
9.0
|
5.1
|
%
|
||||||||||
調整後 EBITDA 総額 ( 1 )
|
$
|
164.2
|
100.0
|
%
|
$
|
174.2
|
100.0
|
%
|
(1) |
修正 EBITDA は、 IASB が発行する IFRS に基づく業績の指標ではなく、営業利益または利益の代替として、または a
として考慮すべきではありません。 当社の営業業績、営業、投資および資金調達活動からのキャッシュフロー、または当社のキャッシュニーズを満たす能力の尺度、または一般的に受け入れられている会計上のその他の業績の尺度
原則だ調整 EBITDA は、当社の負債発生能力と返済能力を示す有用な指標であり、証券アナリスト、投資家その他の当事者が当社を評価するのに役立ちます。修正 EBITDA および類似指標
異なる企業によって異なる目的で使用され、しばしばそれらの企業の状況を反映する方法で計算されます。修正 EBITDA は、当社の過去の業績を示すものではありませんし、また、
将来の潜在的な結果を予測します「第 2 号経営陣の検討と財務状況および主要経営方針の結果の分析」を参照。
|
生産量·利用可能性
|
||||||||
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||
業種別ボリューム / 可用性
|
2024
|
2023
|
||||||
再生可能エネルギー(GWh) (1)
|
1,063
|
1,192
|
||||||
効率的な天然ガスと熱 ( GWh ) (2)
|
636
|
600
|
||||||
効率的な天然ガスと熱の利用可能性
|
102.3
|
%
|
94.9
|
%
|
||||
送電可用性
|
100.0
|
%
|
100.0
|
%
|
||||
水可獲得性
|
102.3
|
%
|
100.8
|
%
|
(1) |
私たちが補償を受けた風力資産の減収を含む。私たちは買収以来49%のVento II風力エネルギーポートフォリオ生産量を含む。
|
(2) |
生産したGWHはモントレー生産量の30%を占めている。
|
• |
私たちの現在と未来の債務に対する債務返済要求は
|
• |
投資家に現金配当金を送り
|
• |
新資産·事業の開発·建設への投資(“近未来投資”と“建設中資産”参照)。
|
3月31日まで
2024
|
12 月現在
31, 2023
|
|||||||
(百万ドル)
|
||||||||
企業流動資金
|
||||||||
Atlantica持続可能なインフラ会社の現金及び現金等価物は、子会社を含まない
|
$
|
46.9
|
$
|
33.0
|
||||
循環信用スケジュールの可用性
|
305.0
|
378.1
|
||||||
会社総流動資金(1)
|
$
|
351.9
|
$
|
411.1
|
||||
プロジェクト会社の流動性
|
||||||||
制限現金
|
184.8
|
177.0
|
||||||
非制限現金
|
220.4
|
238.3
|
||||||
プロジェクト会社現金総額
|
$
|
405.2
|
$
|
415.3
|
(1) |
会社流動資金とは、2024年3月31日までにAtlantica持続可能なインフラ会社が持っている現金と現金等価物、および2024年3月31日までの使用可能な左輪拳銃能力を指す。
|
スタンダード(S&P)
|
恵誉
|
|
Atlantica持続可能なインフラ企業格付け
|
BB+
|
BB+
|
債務を優先保証する
|
BBB-
|
BBB-
|
優先無担保債務
|
BB+
|
BB+
|
3月31日まで
2024
|
12月まで
31, 2023
|
|||||||||||
成熟性
|
(百万ドル)
|
|||||||||||
循環信用手配
|
2025
|
$
|
144.5
|
54.4
|
||||||||
その他の施設(1)
|
2024-2028
|
61.5
|
53.3
|
|||||||||
グリーン交換可能手形
|
2025
|
110.8
|
110.0
|
|||||||||
2020年グリーン私募
|
2026
|
311.6
|
318.7
|
|||||||||
2020年紙幣発行メカニズム
|
2027
|
149.1
|
152.4
|
|||||||||
グリーン高級手形
|
2028
|
396.2
|
396.0
|
|||||||||
会社総債務(2)
|
$
|
1,173.7
|
1,084.8
|
|||||||||
プロジェクト債務総額
|
$
|
4,301.1
|
4,319.3
|
(1) |
他の計画には商業手形計画、支払利息、および他の債務が含まれている。
|
(2) |
会計金額は名目金額と異なる可能性があります。
|
A) |
会社債務協定
|
A) |
債務サービス
|
発表しました
|
日付を記録する
|
支払期日
|
1株あたり$
|
|||||
2023年2月28日
|
2023年3月14日
|
2023年3月25日
|
0.445
|
|||||
2023年5月4日
|
2023年5月31日
|
2023年6月15日
|
0.445
|
|||||
2023年7月31日
|
2023年8月31日
|
2023年9月15日
|
0.445
|
|||||
2023年11月7日
|
2023年11月30日
|
2023年12月15日
|
0.445
|
|||||
2024年2月29日
|
2024年3月12日
|
2024年3月22日
|
0.445
|
|||||
2024年5月7日
|
2024年5月31日
|
2024年6月14日
|
0.445
|
3 月 31 日までの 3 ヶ月間
|
||||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(百万ドル)
|
||||||||
経営活動のキャッシュフロー総額
|
||||||||
当期損失
|
$
|
(5.4
|
)
|
$
|
(6.0
|
)
|
||
財務費用と非金銭的調整
|
138.8
|
171.1
|
||||||
非金銭的項目を調整した当期利益
|
$
|
133.4
|
$
|
165.1
|
||||
運営資金の変動
|
$
|
(41.1
|
)
|
$
|
(93.3
|
)
|
||
純利子 · 所得税
|
(26.7
|
)
|
(30.2
|
)
|
||||
経営活動が提供する現金純額
|
$
|
65.6
|
$
|
41.7
|
||||
投資活動提供/用現金純額
|
$
|
(70.7
|
)
|
$
|
0.9
|
|||
融資活動が提供する/用の現金純額
|
$
|
12.7
|
$
|
(42.1
|
)
|
|||
現金と現金等価物の純増加
|
7.6
|
0.5
|
||||||
期初の現金と現金等価物
|
448.3
|
601.0
|
||||||
現金または現金同等物の換算差異
|
(3.8
|
)
|
1.4
|
|||||
期末現金と現金等価物
|
$
|
452.1
|
$
|
602.9
|
|
-
|
2024年第1四半期、運営資本の変化はスペインの売掛金を含めて約300万ドル減少したが、前年同期は6200万ドル減少した。2022年、私たちのスペインの資産の中で、2022年初めに施行された法規に対応するパラメータに従って収入を受け取ります。収入の減少を反映した新しいパラメータが2022年12月14日に最終パラメータとなるからです。これは2022年の運営資本の積極的な変化を招いた。2023年第1四半期、スペインではこれらの資産の入金が合法化され、運営資金に約4100万ドルの負の変化が生じた。
|
-
|
2024年第1四半期と比較して,2023年第1四半期にはPemexのACTでの収集量も低下した。
|
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について
|
市場
リスク
|
リスク記述
|
リスク管理
|
|
外国.外国
両替
リスク
|
私たちはユーロ、ポンド、カナダドル、南アフリカランド、コロンビアペソ、ウルグアイペソを含む業務といくつかの外貨債務に関連する外貨リスクに直面しています。
私たちの報告通貨と私たちの大部分の子会社の機能通貨はドルです。私たちの大部分の収入と支出はドル建てあるいは連結されているからです。
私たちのすべての会社は北米に位置して、カルガリーを除いて、その収入はカナダドルで計算して、私たちの南米の大多数の会社の収入と融資契約はドルで署名したのですか、あるいは全部あるいは一部はドルでインデックスを作成します。ヨーロッパでの私たちの太陽発電所の収入と支出はユーロで計算される;私たちの南アフリカの太陽発電所Kaxuの収入と支出は南アフリカランドで、コロンビアの太陽発電所での私たちの収入と支出はコロンビアペソで、ウルグアイの太陽発電所AlBisuの収入はウルグアイペソで、最高と最低価格はドルで価格されている;私たちのイギリスでの風力発電所の収入と支出はポンドで計算されている。
|
わが子会社の主なキャッシュフローは顧客との長期契約による現金収入とプロジェクト融資返済による債務支払いです。プロジェクト融資は通常、契約収入協定と同じ通貨で計算され、これは私たちが直面している外国為替リスクを制限する。また、私たちの一部の会社は一般的と行政費用、一部の会社の債務はユーロ建てで、これはヨーロッパ資産から得られた分配に自然なヘッジを作ってくれました。
このような開放をさらに下げるために、私たちの戦略はヨーロッパでの資産から現金を分配することです。私たちは純分配の為替レートをユーロとポンドでヘッジする(それぞれユーロとポンドで利息と一般と行政費用を差し引いた)。通貨オプションを通じて、私たちは今後12ヶ月のユーロとポンド建ての純開放に対して100%のヘッジアップを行い、次の12ヶ月のユーロ建ての純開放の75%をヘッジした。私たちは転がりに基づいてこのヘッジ戦略を継続して施行する予定だ。2024年のユーロ/ドル約束為替レートと現在の為替レートとの差が5%減少すれば、分配に使用可能な現金に約400万ドルの負の影響を与える。この額の計算方法は、2024年から2027年までの平均ユーロ純開放に2024年の掛け金を乗じたユーロ/ドル平均為替レートと今年度の報告日までのユーロ/ドルレートとの差額から5%を引いた。
|
私たちはユーロとポンドで現金を流していますが、ドルに対するユーロやポンドの価値変動は私たちの経営業績に影響を与えるかもしれません。例えば、ユーロまたはポンド建ての会社の収入は、元の通貨の収入が安定しているにもかかわらず、平均為替レートでドルに換算すると、平均為替レートの低下によってのみ減少する可能性がある。南アフリカランド、コロンビアペソ、ウルグアイペソのドルに対する価値変動も私たちの経営業績に影響を与える可能性がある。これらの換算差異の影響を除いて、プロジェクト融資は通常契約収入協定と同じ通貨で価格を計算するため、私たちの損益表が外貨変動に与える影響は限られている。
|
|||
利子
金利リスク
|
私たちの可変金利債務は金利の危険に直面している。
金利リスクは主に私たちの変動金利金融負債(現在の私たちの総合債務の10%未満)から来ている。私たちが会社の債務を再融資する場合、再融資時の金利が既存施設の現在の金利よりも高い可能性があるため、将来的にも金利リスクが生じる可能性がある。
当社の年度総合中期財務諸表に最も影響を与えたのは、EURIBORやSOFR変化の債務に対する潜在的な影響に対応した金利
であり、金利はこれらの参考金利とデリバティブに基づいている。
私たちの金利が満期になった場合、EURIBORやSOFRが契約固定金利よりも高いことは、私たちの財務支出を増加させ、これは私たちのヘッジファンドを通じて積極的に緩和し、私たちの財務支出を私たちの契約固定金利に下げるだろう。しかし、契約固定金利を超えないEURIBORやSOFRの増加は、私たちの
デリバティブによって相殺されず、私たちの総合収益表で安定した純費用を確認することにつながるだろう。
私たちの金利オプションの場合、EURIBORまたはSOFRが実行価格よりも高いことは、より高い利息支出をもたらし、これは私たちのヘッジファンドを通じて積極的に緩和し、私たちの財務支出を私たちの上限金利に下げるだろう。しかし、これらの基準金利を実行価格以下に引き上げることは、より高い利息支出をもたらすだろう。
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我々の資産は主に長期実物資産から構成されているが、金融負債は主に長期固定金利債務または変動金利債務からなり、これらの債務は金利金融商品と固定金利に交換されており、金利変動のリスクを最大限に減少させている。
金利リスクを軽減するために、金利スワップと金利オプション ( キャップ ) を使用します。2024 年 3 月 31 日現在、連結債務の約 91% が固定金利またはヘッジされています。
同日現在、プロジェクト負債の 92% 、企業負債の約 88% が固定金利またはスワップ · キャップヘッジとなっています。当社のリボルビング · クレジット · ファシリティは変動金利であり、 年次報告書の「項目 5.B— 経営 · 財務レビューおよび見通し — 流動性および資本資源 — 企業債務契約 — 回転信用ファシリティ」に記載されているようにヘッジされています。
2024年3月31日現在、他の変数が不変のままであれば、EURIBORとSOFRは25ベーシスポイント上昇し、総合収益表
は90万ドル(2023年3月31日現在80万ドル)の赤字となり、ヘッジ準備金は1690万ドル増加する(2023年3月31日現在2020万ドル)。ヘッジ準備金の増加は、主にヘッジに指定された金利スワップの公正価値の増加によるものとなる。
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信用リスク
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我々が直面している信用リスクは主に経営活動に由来しており,その最大リスクは財務状況表に報告されている帳簿金額で表されている。もし私たちの契約、貿易売掛金、金利交換や外国為替ヘッジ契約の取引相手がその義務を履行できなければ、私たちは信用リスクに直面します。
現在、SのEskomに対する信用格付けはBであり、ムーディーズのEskomに対する信用格付けはB 2であり、恵誉のEskomに対する信用格付けはBである。Eskomは私たちのKaxu太陽発電所の購入側であり、これは南アフリカ共和国の完全資本が所有する国有有限責任会社だ。
また、メキシコ国家石油会社の現在の信用格付けはSのBBB、ムーディーズのB 3、HPのB+となっている。私たちは、特に2019年下半期以降、2024年第1四半期を含むいくつかの四半期で深刻な状況が続いているPemexの入金遅延状況に遭遇しました。
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地域と業務部門による多元化は、私たちの単一顧客への開放を希釈することで、信用リスクの開放を分散させるのに役立つ。
Kaxuのケースでは,Eskomが我々のKaxu太陽光発電所に提供した支払い保証は,南アフリカ鉱物資源とエネルギー省が合意を実行する条項に基づいて保証される。本四半期の報告日まで、南アフリカ共和国の信用格付けはそれぞれS、ムーディーズ、ホイホマレのBB-/BA 2/BB-であった。
Pemexのケースでは,クライアントとの円滑な対話を含めて積極的な態度を保ち続けている.
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流動性リスク
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私たちは金融負債の流動性の危険に直面している。
私たちの会社レベルでの流動性はプロジェクトレベルの実体の分配に依存し、そのほとんどの実体はプロジェクト債務を持っている。私たちのプロジェクト資金調達協定によると、配布は一般的にチノと他の条件に守られている。
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私たちの融資と流動資金政策の目標は、満期の財務義務を履行するために私たちが十分な資金を維持することを保障することだ。
プロジェクト融資借款は私たちがプロジェクト債務を通じてプロジェクト融資にすることができ、それによって私たちの残りの資産をこのような信用開放の影響から守ることができる。私たちはプロジェクトごとにまたはプロジェクトチームごとにプロジェクト融資債務を発生させる。プロジェクトごとの返済状況は、企業が予想するキャッシュフローに基づいて構築されています。これは締め切りと満期日を満たすのに十分な資金があることを保証し、流動性リスクを低下させる。しかも、私たちは貸主と定期的なコミュニケーションを維持し、債務契約と最低比率を定期的に監視する。
2024年3月31日まで、私たちは会社レベルで3.519億ドルの流動性を持っていて、その中には会社レベルの4690万ドルの現金と私たちのbr循環信用手配の3.05億ドルの利用可能な現金が含まれています。
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私たちは、会社の流動資金状況、運営キャッシュフロー、および私たちの循環信用手配の下での利用可能性は、会社の財務承諾と債務、成長、運営、および資本支出の維持、株主への配当分配を満たすのに十分であると信じている。経営陣は引き続きバランスシート管理を慎重に行うガイドラインの下で、会社がその運営、融資、投資活動に資金を提供する能力を定期的に監視している。
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電気.電気
価格リスク
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私たちは現在、商家収入を持つ3つの資産(チリPV 1とチリPV 3、私たちは35%の所有権、および孤星II、私たちは49%の所有権を持っている)と1つのbr資産の一部の契約収入(チリPV 2、私たちは35%の所有権を持っている)を持っている。チリの低電力価格のため、2024年3月31日と本四半期の報告日
まで、チリの太陽光発電1と2のプロジェクト債務は違約事件の下にある。2024年3月31日現在、チリPV 1とチリPV 2は債務超過準備金口座で最低要求の現金を維持することができず、1月に債務超過金を支払っていない2024年と
2023年10月. 両資産とも銀行から追加融資を受けて債務を返済しているが、2024年3月31日現在も債務超過準備金口座に資金を提供することはできない。したがって、信用実体チリPV 1とチリPV 2が発表した債務は加速しないと予想されているにもかかわらず、2023年12月31日と2024年3月31日まで、チリPV 1とチリPV 2は少なくとも12ヶ月の債務返済を延期する権利がないため、プロジェクト債務も返済を延期する権利がない私たちの総合報告書では現在に分類されている凝縮する2024年3月31日までの中間財務諸表。私たちは銀行と私たちのパートナーと可能な免除について交渉している。総合資産に対するチリPV 1とPV 2の純資産価値凝縮する2024年3月31日現在、非持株権益を含まない中期財務諸表はゼロに近い(わが年報の第4項である会社情報−当社の運営参照)。
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私たちは私たちの収入の大部分が電気価格変動の影響を受けないようにすることで、私たちの電気価格リスクへの開放を管理します。2024年3月31日現在、調整後のEBITDAで計算すると、事業体の開放を持つ資産が私たちのポートフォリオに占める割合は2%に満たない。電力市場価格リスクのある規制された資産については、これらの資産は“合理的な収益率”を得る権利がある(我々の年報の“第4項--会社情報-規制”参照)。そのため、市場価格の変動は経営業績やキャッシュフローの変動を招く可能性があるが、これらの資産の純資産に影響を与えるべきではない。
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さらに、私たちが業務を展開しているいくつかの司法管轄区域では、スペイン、チリ、イタリア、イギリスを含めて、規制されたbr激励と市場価格構成要素を同時に含む報酬計画に直面している。これらの法域では、規制された報酬または契約部分は、市場価格部分の変動を完全に補償することができない可能性があり、したがって、総報酬は不安定である可能性がある。スペインでは、2024年3月31日までの3ヶ月間、市場価格は規制された価格を明らかに下回ってきた。市場価格が引き続き規制brの想定価格を下回っており、規制パラメータが2026年までに改訂されなければ、2024年と2025年の収入、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があり、2026年から施行された法規に基づいてこれらの収入、運営結果、現金フローを補償する予定だ。
また,我々の既存または将来のあるプロジェクトの運営コストは,自家電力の市場価格にある程度依存する。
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国家リスク
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私たちは分配可能な現金の場合、アルジェリアと南アフリカはポートフォリオの中でほんの一部しか占めておらず、政治的リスクの高い地域だと思う。
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私たちが事業を展開しているほとんどの国はOECD諸国だ。
2019年、私たちは多国籍投資保証機関とカ旭のための政治リスク保険書を締結した。南アフリカ鉱物資源·エネルギー省が保証人としての義務を履行しなければ、この保険は違約に4700万ドルもの保護を提供する。私たちはまた、2年間の配当保険を含む、アルジェリアでの2つの資産に3580万ドルの政治リスク保険リストを提供した。これらの保険証書には信用リスクは含まれていない。
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第四項です。 |
制御とプログラム
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第1項。 |
法律訴訟
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第1 A項。 |
リスク要因
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第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用
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第三項です。 |
高級証券違約
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第四項です。 |
炭鉱安全情報開示
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五番目です。 |
その他の情報
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プロジェクト6 |
陳列品
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日期 : 2024 年 5 月 8 日
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アトランティカ持続可能なインフラストラクチャ
プログラマブルコントローラ
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差出人:
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/S/サンディエゴ·セキ
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名前 : サンティアゴ · セージ
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肩書:CEO
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アトランティカ持続可能なインフラストラクチャ
プログラマブルコントローラ
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差出人:
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/S/フランシスコ·マルティネス-デイビス
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名前 : フランシスコ · マルティネス = デイヴィス
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役職:首席財務官
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