展示99.1
KYNDRYLは2024年第4四半期およびフルイヤーの結果を報告しました
● | 2024年度の売上高は161億ドル、税引前損失は1億6,800万ドル、純損失は3億4,000万ドル、調整後EBITDAは24億ドル、調整後税引前利益は1億6,500万ドルです。 |
● | 当社は、2025年度の調整後税引き前利益を少なくとも4億3,500万ドルに見込み、第四四半期には通貨変動を除いた売上高のプラス成長に戻ります。 |
● | ニューヨーク、2024年5月7日-、世界最大のITインフラサービスプロバイダーであるKyndryl Holdings, Inc.(NYSE:KD)は、2024年度の四半期である2024年3月31日に終了した四半期の財務結果を発表しました。 |
「2024年度は、世界中の社員の貢献によりKyndrylにとって成長と進展の年でした。新しい財務年度をスタートする今、 Kyndryl Consult の成長、Kyndryl Bridge の展開など、ミッションクリティカルなITサービスにおける私たちのリーダーシップポジションを固める戦略的な進展や資金的進展を実現しました。」と、Kyndryl社の会長兼CEOであるMartin Schroeterは述べています。
「今後は、収益成長を推進するための戦略を実行し、当社は2024年度の第四四半期に通貨変動を除いた売上成長に早期に戻ることを目指しています。」
「より厳しい競争に備えて、当社はKyndrylデジタルとKyndrylネットワークのフォームを加速させ、AI、クラウド、IoTなどの新しい技術に投資し、お客様に受け入れられる価値を持つ新しいサービスやソリューションを開発しています。」
2024年3月31日終了の第4四半期の結果
第4四半期、Kyndrylの売上高は38億ドルで、前年同期比で10%減少し、一定の為替レートで9%減少しました。 前年比の売上高の減少は、アメリカ合衆国および戦略的市場部門において、特に顧客契約の無利益および低利益な第三者コンテンツを削減することにおける同社の進展を反映しています。同社は、本四半期に税引前損失4百万ドル、純損失45百万ドル、つまり希薄化後1株当たり20セントを報告し、前年同期の純損失7億3700万ドル、すなわち1株あたり希薄化後3.24ドルと比較しています。
調整後税引前収益は3,000万ドルで、前年同期の調整後税引前損失6,100万ドルから9,100万ドル増加しました。調整後EBITDAは56億6000万ドルで、前年同期の47億6000万ドル比で19%増加し、特に、同社の3つのAイニシアチブ-アライアンス、アドバンスト・デリバリー、アカウントからの貢献によるものです。一方、ソフトウェア費用が5,000万ドル増加し、一部相殺されました。為替変動は、利益にほぼ影響を与えませんでした。
2024年3月31日終了の財務年度の結果
2024年3月31日終了時点でKyndrylは、2023年3月31日終了時点と比較して6%減の161億ドルの売上高を報告しました。 年度売上高の減少は、アメリカ合衆国および戦略的市場部門における顧客契約の無利益および低利益な第三者コンテンツを削減するための同社の進展を反映しています。同社は、税引前損失1億6800万ドル、純損失3億4000万ドル、つまり希薄化後1株当たり1.48ドルを報告し、前年の純損失14億ドル、すなわち希薄化後1株あたり前年比6.06ドルと比較します。運営活動キャッシュフローは4億5400万ドルでした。
調整後税引前収益は2024会計年度に1億6500万ドルに達し、2023年3月31日終了時点の調整後税引前損失2億1700万ドルと比較して増加しました。調整後EBITDAは24億ドルで、前年同期の20億ドル比で20%増加し、特に、同社のアライアンス、アドバンスト・デリバリー、アカウントからの貢献によるものです。それに対して、ソフトウェア費用が2億ドル増加し、一部相殺されました。為替変動は、利益にほぼ影響を与えませんでした。2024会計年度の調整後フリーキャッシュフローは2,910万ドルでした。
「2024会計年度中、当社は、当社のビジネスが利益率を拡大し、キャッシュフローを生成する可能性を示す、調整後EBITDA成長および調整後税引前収益成長を提供しました。当社のアライアンス、Kyndryl Consultの成長、そして魅力的なマージンを生み出す契約を締結するための当社の取り組みを強力に実行し続けています」と、Kyndrylの最高財務責任者であるDavid Wyshnerは述べています。
短期的な流動性
● | アライアンス・イニシアチブ-2024会計年度には、Kyndrylはクラウドハイパースケーラーアライアンスに関連する5億ドルを超える収益を認識し、前年同期の額の3倍以上であり、2月に400億ドルへと引き上げた全年目標を上回りました。 |
● | アドバンスト・デリバリー・イニシアチブ-1,200を超える顧客が使用しているAI対応のKyndryl Bridge運用プラットフォームは、同社が提供する世界クラスのテクノロジーサービスをさらに向上させています。これによってKyndrylは9,500人以上のデリバリープロフェッショナルを再配備し、効率性を高めました。これにより、年末までに約5億7500万ドルの年間節約が生み出され、11月に同社が引き上げた550億ドルの年末目標を超えています。 |
● | アカウント・イニシアチブ-Kyndrylは、低マージン契約の要素に対処し続け、こうしたイニシアチブの総計からは、年間6億ドルの恩恵が得られ、これは同社が11月に500億ドルに引き上げた年間節約の目標を超えています。 |
● | 最近の契約における強力な予想マージン-会社は、契約に関連する予想税引前マージンを大幅に増やしました。2023年度と2024年度にわたって、そのようなマージンは高一桁の範囲にあり、2023年度の調整後税引前マージンの約10ポイント上回っています。 |
● | Kyndryl Consultの2桁の成長-第4四半期に、Kyndryl Consultの売上高は前年同期比で13%、一定為替レートで15%増加しました。2024年度においては,Kyndryl Consultの売上は前年同期比で15%増加し、一定為替レートで16%増加し、Kyndryl Consultの署名も、前年同期比で18%増加し、一定為替レートで18%増加しました。第4四半期においては、一定為替レートで前年同期比26%の成長を、一定為替レートで30%の成長を達成しました。 |
2
(第4四半期を含む)Kyndryl Consultの2桁成長-第4四半期に、Kyndryl Consultの売上高は前年同期比で13%、一定為替レートで15%増加しました。2024年度においては,Kyndryl Consultの売上は前年同期比で15%増加し、一定為替レートで16%増加し、Kyndryl Consultの署名も、前年同期比で18%増加し、一定為替レートで18%増加しました。第4四半期においては、一定為替レートで前年同期比26%の成長を、一定為替レートで30%の成長を達成しました。 |
2025会計年度の見通し
Kyndrylは、2024年4月から2025年3月までの自社財務年度における以下の見通しを提供しています。
● | 減収の(2%)から(4%)の一定通貨における売上高成長- また、2024年度の売上高161億ドルに対するKyndrylの減収を反映しています。最近の為替レートに基づくと、同社の見通しは、2025年度の売上高が152億ドルから155億ドルになることを示唆しています。また、同社は、自社財務年度の第4四半期において、前年同期比で一定通貨売上高が成長することを期待しています。 |
● | 少なくとも16.2%の調整後EBITDAマージン-Kyndrylは、2024会計年度の14.7%に比べて少なくとも150ベーシスポイント増加した16.2%以上の調整後EBITDAマージンを提供することを目指しています。これは、3つのイニシアチブからのさらなる恩恵を反映しています。 |
● | $435百万以上の調整後税引前収益- Kyndrylは、2024会計年度の調整後税引前収益165百万ドルから少なくとも270百万ドル増加した435百万ドル以上を目指しています。 |
● | 調整後税引前収益(キャッシュ税金を差し引いたもの)を調整後フリーキャッシュフローにほぼ100%換算すること-Kyndrylは、調整後税引前収益をキャッシュ税金を差し引いたものと調整して、フリーキャッシュフローにほぼ100%換算することを目指しています。 |
予想金額は2024年5月の為替レートに基づいています。
収益ウェブキャストについて
2024年5月8日午前8時30分米国東部時間に、Kyndrylの第4四半期の決算説明会が予定されています。ライブウェブキャストは、Kyndrylの投資家向けウェブサイトinvestors.kyndryl.comからアクセスできます。スライドプレゼンテーションは、2024年5月8日の発表の前に、Kyndrylの投資家向けウェブサイトで入手できます。イベントの後、12か月間、ウェブキャストを通じてリプレイが入手できます。
Kyndrylについて
Kyndryl(NYSE:KD)は、60以上の国々で数千の企業顧客をサポートする世界最大のITインフラストラクチャサービスプロバイダーです。同社は、世界が毎日頼りにする複雑でミッションクリティカルな情報システムを設計、構築、管理、近代化します。詳細については、www.kyndryl.comをご覧ください。
将来を見通したおよび注意を要する声明
このプレスリリースには、「前向きな声明」が含まれています。このプレスリリースに含まれる歴史的事実以外のすべての声明、つまり、会社の計画、目的、目標、信念、ビジネス戦略、将来のイベント、ビジネス状況、業績、財務状況、ビジネス展望、ビジネストレンドなどの声明、非歴史的な声明を含むことがよくあります。
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(買収や売却を想定していない)「見通し」セクションに記載されている情報を含め、特に「意志」と「予測」と「プロジェクト」と「計画」と「予測」と「将来」と「推定」と「期待」と「目標」と「可能性」と「出来事」 、その他の類似の単語や表現、その否定形またはその他のそれらの変形をしばしば含みます。前向きな声明は、会社の現在の仮定と信念に基づいて、将来のビジネスと財務業績に関して行われます。
会社の実際のビジネス、財務状況、または業績は、株主訴訟改革法(PSLRA)に基づく前向きな声明で示唆されるものとは異なる可能性があります。これらのリスクと不確実性には、以下が含まれますが、これらに限定されません:IBMからのスピンオフに関するリスク;新規顧客の獲得、既存顧客の維持、顧客に追加サービスを販売できないリスク;技術開発と同社の応答;成長と生産性目標の未達成;競争;重要なサプライヤーとパートナーとの関係の影響;主要人物やその他の熟練した従業員の獲得、保持、または管理ができないリスク;地元の法的、経済的、政治、健康、その他の条件の影響;経済環境および顧客支出予算の低下;同社の評判の損傷;サービスのコントラクト完了の費用とタイムラインを正確に見積もることができないリスク;新しいERPシステムや他のシステムやプロセスの実装;サービス提供の問題;企業のM&A、アライアンス、売却などを成功裏に管理し、統合課題、目標未達成、負債贅沢、債務レベルの上昇などのリスク;政府顧客とのビジネスの影響。同社の知的財産権が競合他社の提供を防ぐことができないリスクと、同社が必要なライセンスを得られないリスク。我々の商標、特許、リック、著作権、またはその他の知的財産権に対する訴訟および調査のリスク;市場流動性条件および顧客信用リスクの変化の影響受けた場合のアカウントレシーバブのリスク;同社の年金制度;通貨変動の影響;同社の普通株式および証券市場に関するリスク。
他にも、第四四半期の決算説明会前にKyndrylの投資家向けウェブサイトに掲載された内容や、財務諸表の調整後結果に関する表など、歴史的事実に基づかない指標を提供する可能性があります。これらの非GAAP指標は、GAAP指標を補完することを意図していますが、それらを置き換えることはありません。当社の非GAAP指標は、他社が使用するタイトルと同様のタイトルを持つ可能性がありますが、比較可能な場合があります。非GAAP指標の定義と、歴史期間の非GAAP指標からGAAP指標までの調整の詳細については、このリリースの表に含まれています。2024年4月1日以降の人員再構成費用については、調整後の収益指標の計算に含めます。
端数処理により、一部の金額が一致しない場合があります。百分率は基礎金額に基づいて計算されます。
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非GAAP財務指標
投資家に追加の情報を提供するために、当社は通貨換算による結果、調整後EBITDA、調整前税引前収益、調整後純利益、調整後EPS、調整後EBITDAマージン、調整前税引前マージン、調整後純利益率、調整後フリーキャッシュフローなどの通常の会計原則(GAAP)に基づいて演算されない特定の指標を提供しました。これらの非GAAP指標は、GAAP指標を補完することを意図していますが、それらを置き換えることはありません。当社の非GAAP指標は、他社が使用するタイトルと同様のタイトルを持つ可能性がありますが、比較可能な場合があります。非GAAP指標の定義と、歴史期間の非GAAP指標からGAAP指標までの調整の詳細については、このリリースの表に含まれています。2024年4月1日以降の人員再構成費用については、調整後の収益指標の計算に含めます。
各個別の構成要素を不合理な努力を払わずに合理的な確実性で予測することはできないため、前向きな非GAAP財務情報の調整に関する一致表は含まれていません。これらの要素は不確実であり、さまざまな要因に依存し、GAAPに従って計算された将来の結果に重大な影響を及ぼす可能性があります。
投資家連絡先:Lori Chaitman
lori.chaitman@kyndryl.com
メディア連絡先:Ed Barbini
edward.barbini@kyndryl.com
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COGNYTE SOFTWARE LTD。
KYNDRYL HOLDINGS, INC.
合併損益計算書
(百万ドル、株式当たりの金額以外)
| | 年度第3四半期が終了した時点での | | 終了した年間 | ||||||||
| | 3月31日 | | 3月31日 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||
収益 | | $ | 3,850 | | $ | 4,255 | | $ | 16,052 | | $ | 17,026 |
| | | | | | | | | | | | |
サービス業費用 | | $ | 3,134 | | $ | 3,612 | | $ | 13,189 | | $ | 14,498 |
販売、一般および管理費用 | | | 714 | | | 783 | | | 2,773 | | | 2,914 |
労働力再調整費用 | | | 23 | | | 55 | | | 138 | | | 71 |
取引に伴う費用(利益) | | | (58) | | | 45 | | | (46) | | | 264 |
利息費用 | | | 29 | | | 28 | | | 122 | | | 94 |
その他の経費 | | | 11 | | | 19 | | | 45 | | | 35 |
総費用及び経費 | | $ | 3,854 | | $ | 4,543 | | $ | 16,221 | | $ | 17,876 |
| | | | | | | | | | | | |
所得税前利益(損失) | | $ | (4) | | $ | (288) | | $ | (168) | | $ | (851) |
所得税費用 | | | 41 | | | 449 | | | 172 | | | 524 |
当期純利益 | | $ | (45) | | $ | (737) | | $ | (340) | | $ | (1,374) |
| | | | | | | | | | | | |
1株当たり利益データ | | | | | | | | | | | | |
一株当たり純利益(損失) | | $ | (0.20) | | $ | (3.24) | | $ | (1.48) | | $ | (6.06) |
希薄化後一株当たり純利益(損失) | | | (0.20) | | | (3.24) | | | (1.48) | | | (6.06) |
| | | | | | | | | | | | |
加重平均基本株式数 | | | 230.2 | | | 227.6 | | | 229.2 | | | 226.7 |
ウェート平均希薄化株数 | | | 230.2 | | | 227.6 | | | 229.2 | | | 226.7 |
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Table 2
セグメント結果
選択された貸借対照表情報
(千万ドル)
| | 3月31日までの3ヶ月間に終了しました。 |
| 前年度比成長率 | ||||||
| | | | | | | | オーストラリアのフィナンシャル・レビューによると、Macquarieのアナリストはこのバイオテクノロジー大手が10年間の平均的な株価収益率(P / E)比率よりも大幅に安値で取引されていると考えています。Macquarieは、年間EPS成長率約15%で再び歴史的なP / E比率で取引が行われることを予想しています。 | | 為替換算ベース |
リインシュアランス: 総保険料収入は前年同期比で9.7%増の20億ドルに改善しました。我々の見積もりは28億ドルでした。 |
| 2024 |
| 2023 |
| 報告ベース |
| 通貨 | ||
売上高 | | | | | | | | | | |
アメリカ | | $ | 990 | | $ | 1,145 | | (14%) | | (14%) |
日本 | | | 584 | | | 648 | | (10%) | | 1% |
主要市場1 | | | 1,428 | | | 1,497 | | (5%) | | (6%) |
戦略的市場1 | | | 848 | | | 966 | | (25%) (12%) (16%) 総売上高成長率(前年比) (30%) (22%) (5%) (3%) (6%) データソース:Peloton。 YOY =前年同期比。 | | (14%) |
合計売上高 | | $ | 3,850 | | $ | 4,255 |
| (10%) |
| (9%) |
調整後EBITDA2 | | | | | | | | | | |
アメリカ | | $ | 174 | | $ | 200 | | | | |
日本 | | | 83 | | | 89 | | | | |
重要な市場 | | | 180 | | | 123 | | | | |
戦略的市場 | | | 152 | | | 84 | | | | |
企業およびその他3 | | | (24) | | | (21) | | | | |
調整後のEBITDA総額 | | $ | 566 | | $ | 476 | | | | |
| | | | | | | | | ||
| | 2020年3月31日までの年度 |
| 前年度比成長率 | ||||||
| | | | | | オーストラリアのフィナンシャル・レビューによると、Macquarieのアナリストはこのバイオテクノロジー大手が10年間の平均的な株価収益率(P / E)比率よりも大幅に安値で取引されていると考えています。Macquarieは、年間EPS成長率約15%で再び歴史的なP / E比率で取引が行われることを予想しています。 | | 為替換算ベース | ||
リインシュアランス: 総保険料収入は前年同期比で9.7%増の20億ドルに改善しました。我々の見積もりは28億ドルでした。 |
| 2024 |
| 2023 | | 報告ベース |
| 通貨 | ||
売上高 | | | | | | | | | | |
アメリカ | | $ | 4,295 | | $ | 4,726 | | (9%) | | (9%) |
日本 | | | 2,344 | | | 2,502 | | (6%) | | 0% |
重要な市場1 | | | 5,823 | | | 5,957 | | (2%) | | (4%) |
戦略的マーケット1 | | | 3,590 | | | 3,840 | | (7%) | | (10%) |
合計売上高 | | $ | 16,052 | | $ | 17,026 | | (6%) | | (6%) |
調整後EBITDA2 | | | | | | | | | | |
アメリカ | | $ | 781 | | $ | 839 | | | | |
日本 | | | 361 | | | 407 | | | | |
主要マーケット | | | 740 | | | 371 | | | | |
戦略的マーケット | | | 579 | | | 436 | | | | |
企業およびその他3 | | | (95) | | | (77) | | | | |
調整後のEBITDA総額 | | $ | 2,367 | | $ | 1,975 | | | | |
| | 3月31日 | | 3月31日 | | | | | ||
貸借対照表データ | | 2024 |
| 2023 | | | | | ||
現金及び現金同等物 | | $ | 1,553 | | $ | 1,847 | | | | |
債務(短期および長期) | | | 3,238 | | | 3,221 | | | | |
1 | Principal Marketsは、Kyndrylのオーストラリア/ニュージーランド、カナダ、フランス、ドイツ、インド、イタリア、スペイン/ポルトガル、およびイギリス/アイルランドの事業を指しています。Strategic Marketsは、その他の地理的な場所におけるKyndrylの事業を指します。 |
2 | 2024年3月31日までの3ヶ月間、Principal MarketsおよびJapanセグメントの調整後EBITDAには、それぞれ21百万ドルおよび1百万ドルの低いソフトウェアコストが含まれ、前年同期と比較して、米国およびStrategic Marketsセグメントの調整後EBITDAにはそれぞれ19百万ドルおよび3百万ドルの高いソフトウェアコストが含まれています。これは、当社のセグメント間でコストを再分配するソフトウェアプロバイダとの「ゼロサム」修正によるものです。2024年3月31日までの年間で、Principal MarketsおよびJapanセグメントの調整後EBITDAには、それぞれ80百万ドルおよび10百万ドルの低いソフトウェアコストが含まれ、前年度と比較して、米国およびStrategic Marketsセグメントの調整後EBITDAにはそれぞれ67百万ドルおよび23百万ドルの高いソフトウェアコストが含まれています。これは、この修正によるものです。 |
3 セグメントに割り当てられない純額を表します。
7
表3
KYNDRYL HOLDINGS, INC.
キャッシュフロー計算書(連結)
(千万ドル)
| | 2024年3月31日までの年間 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
(千円単位) | | |
|
| | |
当期純利益 | | $ | (340) | | $ | (1,374) |
純利益(損失)を営業活動によって提供される現金に調整するための調整: | |
| | |
| |
減価償却費および償却費 | |
| | |
| |
固定資産、設備および資本化ソフトウェアの減価償却 | | | 834 | | | 900 |
賃借権資産の減価償却 | | | 319 | | | 428 |
移行コストおよび前払いソフトウェアの償却 | |
| 前払い契約コストの減価償却 | |
| 1,199 |
1,256 | | | 531 | | | 472 |
取得関連無形資産の償却費 | |
| 30 | |
| 46 |
ストックベースド・コンペンセーション | | | 95 | | | 113 |
繰延税金 | | | (13) | | | 285 |
資産売却等の(利益)損失 | | | 43 | | | 6 |
営業資産及び負債の変動: | | | | | | |
その他の前払費用(償却費を除く) | | | (1,569) | | | (1,592) |
使用権資産および負債(減価償却費を除く) | | | (335) | | | (361) |
労働力再構築負債 | | | (38) | | | 41 |
債権 | |
| 11 | |
| 664 |
支払調整 | | | (305) | | | 282 |
税金 | | | (2) | | | 90 |
その他の資産およびその他の負債 | |
| (63) | |
| (415) |
営業活動によるキャッシュフロー | | $ | 454 | | $ | 781 |
| | | | | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | |
| | |
| |
設備投資 | | $ | (651) | | $ | (865) |
固定資産売却益 | |
| 138 | |
| 23 |
その他の投資活動、純額 | | | (40) | | | 7 |
投資活動によるキャッシュフローの純流出 | | $ | (553) | | $ | (835) |
| | | | | | |
財務活動によるキャッシュフロー: | |
| | |
| |
債務返済 | | $ | (644) | | $ | (118) |
債務の発行による受取金額、債務発行費控除後の純額 | | | 494 | | | — |
一般株式の買戻しのための源泉徴収税 | |
| -22 | |
| -19 |
その他の財務活動の純増減 | | | 2 | | | (4) |
財務活動による純現金の提供(使用) | | $ | -170 | | $ | -141 |
| | | | | | |
為替レートの変動が現金、現金同等物及び拘束された現金に及ぼす影響 | | $ | -37 | | $ | -100 |
現金、現金同等物および拘束された現金の純変動額 | | $ | -306 | | $ | -294 |
| | | | | | |
期首の現金、現金同等物および拘束された現金 | | $ | 1,860 | | $ | 2,154 |
期末現金、現金同等物及び制限付き現金 | | $ | 1,554 | | $ | 1,860 |
| | | | | | |
補足データ | | | | | | |
純税金支払い額(受取返金を控除した金額) | | $ | 191 | | $ | 167 |
債務に支払われる利子 | | $ | 118 | | $ | 2024年3月31日までの3か月間の営業活動による純現金は1億4,500万ドルであり、2023年12月31日までの9か月間の営業活動による純現金は3億9,090万ドルであった。 |
非GAAP指標の定義と調整手順
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表4
(契約以外の金額は百万ドル)
私たちは、GAAPに準じて財務結果を報告しています。また、投資家向けに有用な補足情報を提供するために、一定の非GAAP財務指標を提示しています。 私たちは、これらの非GAAP財務指標を提供することで、投資家が経営に関する意思決定とその業績への影響をより見えやすくし、他社との比較を容易にし、事業の長期的な戦略的展望を提供できると考えています。
常に通貨の情報は、為替レートが期間間で一定のままだった場合の期間間の結果を比較します 。 通貨での売上高とは、外国為替レートの影響を除いた総売上高を意味し、前年同期比の通貨での売上高の成長率を決定するために使用されます。通貨での売上高は、該当期の売上高を、対応する前期の為替レートを使用して換算して計算されます。
調整前税引前所得(損失)とは、取引関連費用と利益、リース/固定資産の使用停止に関連する費用、リース終了に関連する費用、年金の費用(年金サービス費用とマルチエンプロイヤープラン費用以外)、株式ベースの報酬費用、買収に関連する無形資産の減価償却費、2024年3月31日以前に発生した従業員再バランス化費用、減損損失、重要な訴訟費用、及び高インフレ国の通貨影響を除外した税引前利益(損失)を意味します。 会社の2025会計年度の調整前税引き利益の見通しには、約1億ドルの予想される従業員再バランス化費用が含まれています。 調整後税引きマージンは、調整後税引き利益を売上高で除したものです。
調整後EBITDAは、純利益(損失)から純利益(損失)を除いた金利、所得税、減価償却費(不動産利用権の償却と粘着契約費用の償却を除く)、リース/固定資産の使用停止に関連する費用、リース終了に関連する費用、取引関連費用と利益、年金の費用(年金サービス費用とマルチエンプロイヤープラン費用以外)、株式ベースの報酬費用、2024年3月31日以前に発生した従業員再バランス化費用、減損損失、重要な訴訟費用、及び高インフレ国の外国為替の影響を除外したものを意味します。 会社の2025会計年度の調整後EBITDAの見通しには、約1億ドルの予想される従業員再バランス化費用が含まれています。 調整後EBITDAマージンは、調整後EBITDAを売上高で除したものです。
調整後純利益とは、報告された所得税負担から調整後税引き前利益に対する非GAAP調整項目の税効果を減じたもので、報告された所得税負担に影響を与えない特別な項目を除くものを意味します。 調整後純利益率は、調整後純利益÷売上高で計算されます。
調整後1株当たり利益(EPS)は、調整後純利益を希薄化後加重平均株式数で除して算出され、調整後純利益の金額によって希薄または希薄でない株式が満たされた場合の双方に対して希薄化処理がある場合に異なる場合があります。 出資株式数の加重平均は、1つの計算では相殺効果をもたらす希薄化株を除いて使用され、もう1つの計算では使用されます(GAAP)。
調整後フリーキャッシュフローとは、営業活動によるキャッシュ・フロー(GAAP)に対して、取引関連支払い、リース終了に関連する費用、2024年3月31日以前に発生した従業員再バランス化費用、及び重要な訴訟支払いを加えた後、純固定資産投資額を減じたものを意味します。 管理部門は調整後フリーキャッシュフローを使用して、事業の結果を評価し、戦略的な投資を計画し、負債を負担しサービスする必要性と能力を評価しています。 私たちは、調整後フリーキャッシュフローが事業機会や投資を追求し、負債を負担しサービスする能力を評価するための有用な補完的な財務指標であると考えています。 調整後フリーキャッシュフローは、米国GAAPに認められていない財務指標であり、米国GAAPに従って導出された現金フローあるいは流動性の代替手段として考慮すべきではありません。
サインとは、顧客の契約に基づくコミットメントの初期評価をKyndrylが定義しています。この計算は、顧客のコミットメントの程度を測定するために見積りと判断を必要とします。契約の種類や期間、解約料または解体費用の有無を中心に検討して計算しています。契約の拡張または範囲の拡大は、増分の新しい価値の範囲内のみをサインとして扱います。サインは、少数の大規模なアウトソーシング契約の締結タイミングや契約期間を含む、さまざまな要因によって時期によって変動する可能性があります。売上げへのサインの変換は、特定のサービスやソリューション、顧客の決定およびその他の要因によって異なる場合があり、これらには、マクロ経済環境または外部イベントを含むことができます。
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当期純利益(損失)への調整 | | | | | | | | | | | | |
前節で説明された調整後税引前利益(損失)への調整 | | | | | | | | | | | | |
調整後EBITDAへの調整済み純利益(損失)の意味は上記と同様であるが、報告された所得税負担から調整後税引き前利益に対する非GAAP調整項目の税効果を減じ、報告された所得税に影響しない特別項目を除くものを意味する。 | | 終了した三ヶ月間 | | 終了した年間 | ||||||||
調整後1株当たり利益(EPS)への調整後純利益の意味は上述の通りであるが、調整後純利益の金額によって、希釈的または希釈的でない株式に対して希薄化される場合と、希釈的株式が一方の計算に対して抗希釈効果を持つ場合がありますが、もう一方の計算に対して持たざるを得ない場合があります。 | | 3月31日 |
| 3月31日 | ||||||||
(百万ドル、株式当たりの金額以外) |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 | | 2023 | ||||
当期純利益(GAAP) | | $ | (45) | | $ | (737) | | $ | (340) | | $ | (1,374) |
所得税引当金 | | | 41 | | | 449 | | | 172 | | | 524 |
税引前利益(損失)(GAAP) | | $ | (4) | | $ | (288) | | $ | (168) | | $ | (851) |
労働力再調整費用 | | | 23 | | | 55 | | | 138 | | | 71 |
リース/固定資産の使用中止に伴う費用及びリース契約解除に関連する費用 | | | 14 | | | 70 | | | 39 | | | 80 |
取引関連費用(利益)1 | | | (58) | | | 45 | | | (46) | | | 264 |
株式報酬費用 | | | 22 | | | 32 | | | 95 | | | 113 |
取得関連無形資産の償却費 | | | 7 | | | 11 | | | 30 | | | 46 |
その他の調整2 | | | 25 | | | 14 | | | 78 | | | 59 |
調整後の税引前利益(損失)(非GAAP) | | $ | 30 | | $ | (61) | | $ | 165 | | $ | (217) |
利息費用 | | | 29 | | | 28 | | | 122 | | | 94 |
有形固定資産、減価償却及び資本化ソフトウェアの減価償却費用3 | | | 195 | | | 219 | | | 824 | | | 900 |
トランジションコストおよび前払いソフトウェアの減価償却 | | | 311 | | | 290 | | | 1,256 | | | 1,199 |
調整後のEBITDA(非GAAP) | | $ | 566 | | $ | 476 | | $ | 2,367 | | $ | 1,975 |
営業利益率4 | | | 1.0% | | | (5.7)% | | | 0.0% | | | (4.2)% |
調整後EBITDAマージン | | | 14.7% | | | 11.2% | | | 14.7% | | | 11.6% |
| | | | | | | | | | | | |
調整後税引前利益(非GAAP) | | $ | 30 | | $ | (61) | | $ | 165 | | $ | (217) |
所得税費用(GAAP) | | | (41) | | | (449) | | | (172) | | | (524) |
非GAAPの調整の税効果 | | | 9 | | | -9 | | | (18) | | | (31) |
調整後当期純利益(非GAAP) | | $ | (2) | | $ | (519) | | $ | (25) | | $ | (771) |
希薄化後に加重平均株式数5 | | | 230.2 | | | 227.6 | | | 229.2 | | | 226.7 |
| | | | | | | | | | | | |
希薄化後の一株当たり純利益(損失)(GAAP) | | $ | (0.20) | | $ | (3.24) | | $ | (1.48) | | $ | (6.06) |
調整後の一株当たり純利益(損失)(非 GAAP) | | $ | (0.01) | | $ | (2.28) | | $ | (0.11) | | $ | (3.40) |
12024年3月31日に終了した会計年度に関連する取引コスト(ベネフィット)は、元の親会社から以前に予約された売掛金および当座負債の決済、および2023年11月に完了したシステム移行にかかるコストを部分的に相殺したものです。
2その他の調整は、年金のサービス費用と多数の雇用主によるプランコスト以外の年金コスト、重要な訴訟コスト、高インフレ国の通貨の影響を示しています。
32024年3月31日に終了した当期における金額には、取引に関連するコストおよびベネフィットに含まれている1,000万ドルの費用は含まれていません。
4営業利益率は、当期純利益(損失)から所得税費用、利息費用、その他の費用(収益)を差し引いた額を売上高で除したものです。
5損失期間において、希薄な株式を計算に含めておらず、そのような株式を含めると逆に希薄化効果があるためです。上記のNon-GAAP計量基準をご覧ください。
| | 終了した三ヶ月間 | | 終了した年間 | ||||||||
オペレーションからのキャッシュフローの調整後フリーキャッシュフローとの調整 | | 3月31日 | | 3月31日 | ||||||||
(百万ドルでの)調整後フリーキャッシュフローへのキャッシュフローからの流れ | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
営業活動からのキャッシュ・フロー(GAAP) | | $ | 145 | | $ | 12 | | $ | 454 | | $ | 781 |
プラス:取引関連支払 (受益) | | | (6) | | | 56 | | | 106 | | | 363 |
プラス:労働力調整支払 | | | 34 | | | 20 | | | 176 | | | 40 |
プラス:重要な訴訟支払い | | | 6 | | | 9 | | | 61 | | | 9 |
プラス:リース終了に関連する支払 | | | — | | | 1 | | | 7 | | | 1 |
マイナス:純資本支出 | | | (-199) | | | (152) | | | (-513) | | | (842) |
調整後フリーキャッシュフロー(非GAAP) | | $ | (20) | | $ | (55) | | $ | 291 | | $ | 352 |
| | 年度第3四半期が終了した時点での | | 終了した年間 | | 2023年12月31日までの12か月間 | ||||||||||||
| | 3月31日 | | 3月31日 | | 4月30日 | ||||||||||||
契約締結(十億単位) |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||||
契約締結1 | | $ | 3.6 | | $ | 3.6 | | $ | 12.5 | | $ | 12.2 | | $ | 12.7 | | $ | 11.9 |
1 | 2024年3月31日までの3ヶ月間の契約は、2023年3月31日までの3か月間と比較して、通貨換算を考慮して1%、通貨換算を考慮しないで3%増加しました。2024年3月31日までの年間契約は、2023年3月31日までの年間契約と比較して、通貨換算を考慮して3%、通貨換算を考慮しないで3%増加しました。2024年4月30日までの12か月間の契約は、予備的な推定で、2023年4月30日までの12か月間と比較して、通貨換算を考慮して7%、通貨換算を考慮しないで7%増加しました。 |
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