添付の未監査要約連結財務諸表は、米国で中間財務報告として一般に認められている会計原則とフォーム10-Qの指示に従って作成されているため、経営陣が提示された中間期間の結果を公正に述べるために必要であると考えるすべての調整が反映されています。このような調整はすべて、通常の繰り返し行われます。これらの暫定要約連結財務諸表は、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の連結財務諸表および連結財務諸表の注記と併せて読む必要があります。

四捨五入の関係で、このレポート全体に表示される数値は、私たちが提供する合計と正確に一致しない場合があり、パーセンテージは絶対的な数値を正確に反映していない場合があります。前期間の要約連結財務諸表の一部の金額が、当期の表示に合わせて再分類されました。

分離

2023年4月3日、クレーンホールディングスは、クレーン社の発行済み普通株式すべてをクレーンホールディングス株式会社の株主に比例配分（以下「分配」）することにより、クレーンNXT株式会社とクレーンカンパニーの2つの独立した上場会社への分離（以下「分離」）を完了しました。クレーンホールディングスは、2023年4月3日に「クレーンNXT株式会社」に社名を変更しました。したがって、分離後のCrane Companyの過去の連結財務諸表には、決済・マーチャンダイジング・テクノロジー部門およびその他の分散資産および負債が非継続事業として分類されたCrane Holdings、Co. の過去の連結財務諸表が反映されます。追加情報については注3を参照してください。

分離に関連して、Crane NXT社とCrane Companyは、分離を実現し、分離後の関係の枠組みを提供するために、分離・流通契約、移行サービス契約、従業員事項契約、税務契約、知的財産契約など、さまざまな契約を締結しました。これらの契約は、分離の完了前、最中、完了後の期間に起因する資産、従業員、負債および債務（財産および従業員給付、税関連の資産および負債を含む）をCrane NXT, Co. とCrane Companyの間で配分することを規定しており、分離後のCrane NXT, Co. とCrane Companyの間の特定の関係を規定しています。

会社の売掛金は$でした0.1百万と $2.22024年3月31日および2023年12月31日現在の移行サービス契約と税務協定に関連してそれぞれ100万件です。さらに、分離の一環として、当社は、会社の事業に起因する不確実な税制上の優遇措置について、限られた範囲でCrane NXT, Co. を補償することに合意しました。このような負債総額は、連結貸借対照表の他の負債に含まれ、$でした7.02024年3月31日および2023年12月31日時点で百万です。

責任実績に基づく制限付株式ユニット

分離の結果、一部の経営幹部は、自己資本から負債への修正が行われ、Crane NXT, Co. の株式建ての業績連動型制限付株式ユニット（「PRSU」）を保有しています。2024年3月31日および2023年12月31日現在、負債残高はドルでした5.1百万と $10.0それぞれ百万。

ビアン・アクイジション

2024年1月2日、当社はヴィアン・エンタープライズ株式会社（「ヴィアン」）のドルでの買収を完了しました102.5純運転資本の調整と最大$の追加支払いを条件として、キャッシュフリーおよび無借金ベースで100万ドル7.5未解決の不測の事態の解決にもよりますが、100万です。

Vianは、重要な航空宇宙および防衛用途向けの多段潤滑ポンプと潤滑システムコンポーネント技術のグローバル設計および製造を行っており、民間および軍用機のプラットフォームに関する独自のコンテンツを単独で調達しています。Vianは航空宇宙・電子セグメントに統合されました。

取得した純資産に振り替えられた対価の配分

商号と製造ノウハウの無形資産の公正価値は、収益アプローチ、具体的には一般的に受け入れられている評価アプローチであるロイヤルティからの救済アプローチを使用して決定されました。このアプローチは、企業がこの資産の関連する利益を活用するために、所有権の代わりにロイヤルティを支払う意思があるという前提に基づいています。したがって、資産の使用に対して支払われるはずだった税引き後のロイヤルティと同等のVianの収益の一部は、当社の所有権に起因する可能性があります。商号と製造ノウハウは、推定経済期間にわたって定額法で償却されます（これは、利益の経済的パターンに近似します） 17 年と 4 それぞれ。

顧客関係と未処理の無形資産の公正価値は、一般的に受け入れられている評価アプローチであるインカムアプローチを使用して決定されました。このアプローチでは、資産または負債に帰属する純利益

測定対象は、割引後の予測純キャッシュフローを使用して分離されます。これらの予測キャッシュフローは、測定対象の無形資産または負債の残りの経済期間にわたる複合資産グループの予測キャッシュフローとは別のものです。キャッシュフローの金額と期間の両方は、市場参加者の観点から考慮されます。市場参加者の純キャッシュフローの見積もりでは、過去および将来の価格設定、市場参加者の相乗効果を含む経営実績、アフターマーケットの維持、製品のライフサイクル、材料と人件費の価格、その他の関連する顧客、契約、市場要因を考慮しています。既存の顧客は時間の経過とともに減少すると予想されるため、必要に応じて、純キャッシュフローは、将来的に既存の顧客が減少する可能性があることを反映するように調整されました。その後、減価調整後の将来のキャッシュフローは、適切な割引率を使用して現在価値に割り引かれます。顧客関係と未払いの無形資産は、推定経済期間にわたって定額法で償却されています（これは、利益の経済的パターンに近似します） 29 年と 1 それぞれ。顧客関係の無形資産の耐用年数 29 長年は主に、長期にわたる航空機プラットフォームに関連する大規模な顧客関係によって決まります。

補足プロフォーマデータ

Vianの経営成績は、2024年1月2日の買収完了後の期間の財務諸表に含まれています。連結プロフォーマ収益と普通株主に帰属する純利益は、その影響がその期間の当社の財務結果にとって重要ではないため、提示されていません。

バウムの買収

2023年10月4日、当社はバウム・ラインド・パイピング社（「BAUM」）の買収をドルで完了しました93.5キャッシュフリーおよび無借金ベースで100万ドル。2024年の第1四半期に、会社はドルを支払いました3.1最終的な運転資金調整に関連して、売り手に100万円です。

注1で説明したように、Crane CompanyはCrane Holdings, Co. の過去の連結財務諸表を反映しており、決済・マーチャンダイジング・テクノロジー部門は非継続事業として分類されています。

当社のセグメントは、社内で業績評価やリソース配分に使用されているのと同じ基準で報告されます。2024年3月31日現在、私たちは 三 報告対象セグメント：航空宇宙・エレクトロニクス、プロセスフロー技術、エンジニアリング・マテリアルズ。報告対象セグメントの資産には、主に現金、繰延税金資産、特定の資産、プラントおよび設備、およびその他の特定の資産で構成される一般企業資産は含まれていません。法人は、企業従業員の報酬や福利厚生、入居費、減価償却費、その他の管理費を含む企業のオフィス経費で構成されています。

各セグメントの簡単な説明は次のとおりです。

航空宇宙と電子機器

航空宇宙・電子機器部門は、主に民間航空宇宙、軍用航空宇宙、防衛、宇宙市場向けに、オリジナル機器やアフターマーケット部品などの重要なコンポーネントやシステムを供給しています。そのブランドは何十年にもわたる実績があり、多くの場合、それぞれの市場で重要な技術を発明しています。同社は、過酷でミッションクリティカルな環境で優れたシステム、信頼性の高いコンポーネント、柔軟な電源ソリューションを設計して提供しています。製品とサービスは、センシングコンポーネントとシステム、電力ソリューション、流体管理ソリューション、着陸制御システム、マイクロ波ソリューションという統合ソリューションにまとめられています。

プロセスフローテクノロジー

プロセスフローテクノロジー部門は、高い信頼性が求められるミッションクリティカルな用途向けの高度に設計された流体処理装置のプロバイダーです。このセグメントは、プロセスバルブおよび関連製品、ポンプおよびシステム、商用バルブで構成されています。プロセスバルブおよび関連製品には、主に化学、製薬、一般産業の最終市場に焦点を当てた、重要で要求の厳しい用途向けのオン/オフバルブおよび関連製品が含まれます。商業用バルブには、非住宅建設、ガス会社、地方自治体市場向けのバルブおよび関連製品の製造が含まれます。ポンプとシステムには、主に工業、地方自治体、商業市場における上下水道用途向けのポンプおよび関連製品が含まれます。

エンジニアリング材料

エンジニアリングマテリアル部門は、主にレクリエーション用車両、トラックボディ、トレーラー（輸送）の製造（輸送）用のガラス繊維強化プラスチック（「FRP」）パネルとコイルを製造していますが、商業用および工業用建物（建築製品）での用途もあります。

報告対象セグメント別の財務情報は以下に記載されています。

 

収益の細分化

残りの履行義務

残りの履行義務に割り当てられた取引価格は、まだ履行されていない確定注文の取引価格を表し、これを総バックログとも呼ばれます。2024年3月31日現在、バックログの合計は1,197.9 百万。おおよその認識を期待しています 762024年の残りの履行債務の収益としての割合、追加 202025年の％とその後の残高。

契約資産と契約負債

契約資産とは、通常、カスタマイズされた製品の契約、または米国政府に直接販売されるか、下請け契約を通じて米国政府に間接的に販売される製品の契約から生じる未請求額であり、費用対原価法を使用して認識された収益が顧客に請求された金額を上回る場合です。契約資産は減損評価され、正味実現可能価値で計上されます。契約負債は、顧客からの前払いを指します。契約負債に関連する収益は、支配権が顧客に移管されたときに計上されます。私たちは、要約連結貸借対照表の「その他の流動資産」に含まれる契約資産と、要約連結貸借対照表の「未払負債」に含まれる契約負債を、各報告期間の終了時に契約ごとの純額ベースで報告します。 純契約資産と契約負債は次のもので構成されていました。

当社の基本的な1株当たり利益の計算は、期間中に発行された普通株式の加重平均数に基づいています。希薄化する可能性のある証券には、発行済みのストックオプション、制限付株式ユニット、繰延株式ユニット、および業績ベースの制限付株式ユニットが含まれます。希薄化する可能性のある有価証券の影響は、財務法の適用により普通株式1株あたりの希薄化後利益に反映されます。希薄化後の1株当たり利益は、その期間中に発行された希薄化の可能性のあるすべての普通株式に影響します。

希薄化防止効果があるために希薄化後の1株当たり利益の計算から除外されたストックオプション、制限付株式ユニット、繰延株式ユニット、および業績ベースの制限付株式ユニットは 0.2百万と 0.4 2024年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。

サービス費以外の正味定期利益の構成要素は、要約連結営業報告書の「その他の費用、純額」に含まれています。サービス費用は、要約連結営業報告書の「売上原価」と「販売費および一般管理費」に記録されます。

実効税率

四半期ごとの所得税引当金は、年間実効税率を使用して測定され、提示された期間内に個別の項目に合わせて調整されます。

2024年3月31日に終了した3か月間の当社の実効税率は、主に米国以外の税金の引き下げと法定控除対象外の費用の削減により、前年の同時期よりわずかに低くなっています。

2024年3月31日に終了した3か月間の当社の実効税率は、米国の法定連邦税率の 21% と同じです。実効税率は、恒久的に増減し、その純額を互いに相殺した結果です。これらの増減には、米国よりも法定税率が高い管轄区域での収益、所得税および米国の州税の目的で法的に控除できない費用が含まれますが、超過株式ベースの報酬給付、税額控除の利用、および米国以外の子会社の収入に関連する米国法定控除によって一部相殺されます。

認識されていない税制上の優遇措置

2024年3月31日に終了した3か月間で、未認識の税制上の優遇措置（利息と罰金を除く）の合計額がドル増加しました0.5百万。主に、当期および前期に採用された税務上の地位の増加によるものです。2024年3月31日に終了した3か月間に、認識されなかった税制上の優遇措置の総額が、認識されれば当社の実効税率が$増加します0.7百万。これらの金額の差は、(1) 他の税管轄区域からの税効果の相殺と、(2) 繰延税金を差し引いた利息費用に関するものです。

2024年3月31日に終了した3か月間で、私たちは$を認識しました0.2当社の要約連結営業報告書に記載されている、認識されていない税制上の優遇措置に関連する数百万件の利息および違約金費用。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、当社の要約連結貸借対照表に記録されている、認識されていない税制上の優遇措置に関連する未収利息と違約金の総額は$でした2.4百万と $2.2それぞれ百万。

私たちの事業買収の結果、通常、のれんやその他の無形資産が認識されました。要約連結財務諸表ののれんの会計処理に関連するASCトピック350「無形資産 — のれんおよびその他」の規定に従います。これらの規定では、少なくとも年1回、のれんが割り当てられ、帰属する報告単位の公正価値を評価し、その公正価値を報告単位の帳簿価額と比較して、減損が発生したかどうかを判断することが義務付けられています。私たちは毎年第4四半期に減損テストを実施しています。障害検査は、事象や状況によって潜在的な障害を示す状況の変化が示された場合、毎年よりも頻繁に行われます。私たちは、報告単位の公正価値が帳簿価額を下回る可能性が高い出来事や状況はなかったと考えています。報告単位は営業セグメントです。ただし、その事業セグメント（「コンポーネント」）より1つ下の事業について、セグメント管理者が個別の財務情報を作成、確認する場合を除きます。この場合、コンポーネントが報告単位になります。2024年3月31日現在、私たちは 四 報告単位。

商品名で構成される、耐用年数が無期限の無形資産は、毎年、減損検査を受けます。また、事象や状況の変化により減損の可能性があることが示された場合に検査されます。無期限存続無形資産の帳簿価額が公正価値を超える場合、無形資産は公正価値まで減価償却されます。公正価値は、ロイヤリティからの救済法を使用して計算されます。有形無形資産の費用を、推定耐用年数を超えて償却します。また、事象や状況の変化により資産の帳簿価額が回収できない可能性があることが判明した場合はいつでも、当社の全有期限無形資産の減損を見直します。

2024年3月31日現在、私たちは$を持っていました137.6 100万の純無形資産、そのうち$21.9100万は無形資産で、耐用年数は無限でした。2023年12月31日現在、私たちは$を持っていました87.9 100万の純無形資産、そのうち$22.1 100万は無形資産で、耐用年数は無限でした。

									2024年3月31日																		2023年12月31日
(百万ドル)			加重平均 確定生存資産の償却期間（年単位）						グロス アセット						累積 償却						ネット						グロス アセット						累積 償却						ネット
知的財産権			17.2						$	77.5					$	45.7					$	31.8					$	72.6					$	45.4					$	27.2
顧客関係とバックログ			21.9						201.8						97.7						104.1						152.9						93.9						59.0
図面			40.0						11.1						10.8						0.3						11.1						10.8						0.3
その他			25.8						42.6						41.2						1.4						42.7						41.3						1.4
合計			22.3						$	333.0					$	195.4					$	137.6					$	279.3					$	191.4					$	87.9

環境問題

環境問題については、当社が負担する可能性が高く、合理的に見積もることができる場合に、推定修復費用の負債を記録します。通常、第三者の専門家が修復費用の見積もりを支援します。2024年3月31日現在の環境修復責任は、以下で説明するアリゾナ州グッドイヤーの旧製造拠点（「グッドイヤー拠点」）に大きく関係しています。2021年6月21日、私たちは歴史的にグッドイヤーサイトと呼んできたものに関連する実質的にすべての物件の売却を完了しました8.7百万、私たちの修復および治療システムが置かれている小さな区画だけを残しています。グッドイヤーサイトに関連するすべての修復費用は、引き続き当社が負担します。

2022年8月12日、クレーンホールディングス株式会社、当時クレーンホールディングス株式会社の完全子会社だったクレーンカンパニー、およびアスベスト負債および関連する保険資産を含む負債を保有していたクレーン社の当時完全子会社であったレッドココーポレーション（f/k/a Crane Co.、（「Redco」）は、スプルースレイクと株式購入契約（「レッドコ購入契約」）を締結しました責任管理Holdco LLC（「Redco Buyer」）は、レガシー企業の買収と管理を専門とする無関係の第三者長期賠償責任管理会社です負債。これにより、クレーン社はレッドコの発行済み株式と発行済み株式のすべてをレッドコバイヤーに譲渡しました（「レッドコ売却」）。Redco購入契約の条件に従い、Crane CompanyとRedcoバイヤーはそれぞれ、Redco購入契約の条件に従い、表明および保証の違反、契約と義務の違反、および特定の責任について互いに補償します。このような契約や義務には、特定の潜在的な環境責任を含む、Redcoの他のすべての歴史的責任について、Redcoおよびその関連会社に補償するCrane Companyの義務が含まれます。クレーンホールディングスは、レッドコ購入契約に基づくクレーン社の補償義務の全額支払いと履行を保証しました。2023年4月3日、クレーンホールディングス株式会社は分離を完了しました。これにより、とりわけ、クレーン社のすべての発行済み株式がクレーンホールディングスの株主に分配されました。分離が完了すると、Redco購入契約の条件に従い、Crane Holdings、Co. は、Redco購入契約に基づくCrane Companyの補償義務の保証から解放されました。Redcoセールの発効日より前に、米国司法省は、Crane Holdings, Co. と、分離の完了後、Crane Companyがグッドイヤーのサイトに関する主な責任を負うことに同意しました。ニュージャージー州環境保護局は、ローズランドサイトの責任をCrane Holdings, Co. に移管し、分離が有効になったらこの環境責任をさらにCrane Companyに移管することに合意しました。下記のクラブオーチャードサイトに対する潜在的な責任は、引き続きRedcoの直接の義務です。ただし、前述のように、クレーン社は、グッドイヤー、ローズランド、クラブオーチャードの環境責任について、レッドコとレッドコのバイヤーに補償することに同意しました。したがって、この注記12の「私たち」および「私たち」とは、グッドイヤーおよびローズランドサイトの主要な責任者として、またクラブオーチャードサイトのレッドコバイヤーに対する補償者としての立場にあるクレーン社を指します。

グッドイヤーサイト

グッドイヤーサイトはユニダイナミクス/フェニックス株式会社（「UPI」）によって運営されていました。ユニダイナミクス/フェニックス社は、1985年にクレーン社が設立されて間接子会社になりました。（n/k/a Redco）はUPIの親会社であるユニダイナミクスコーポレーションを買収しました。UPIは、分離前はクレーンホールディングス株式会社の間接子会社でしたが、分離が完了するとクレーン社の間接子会社になりました。UPIは、1962年から1993年にかけて、米国国防総省やその他の政府機関、および特定の元請業者との契約に基づき、グッドイヤーサイトで米国政府向けに重要な軍事計画用の部品を含む爆発性化合物や花火化合物を製造しました。1990年、米国環境保護庁（「EPA」）は、UPIに特定の是正措置の設計と実施を義務付ける行政命令を出しました。UPIはこれを行いました。グッドイヤーサイトでは、1994年から地下水抽出および処理システムが稼働しています。2006年7月26日、私たちはグッドイヤーのサイトに関してEPAと同意書を締結しました。これには、とりわけ、さらなる調査と改善活動（補足的な改善調査と実現可能性調査を含む）の作業計画が規定されていました。2014年の第3四半期に、EPAは決定記録（「ROD」）修正案を発行しました。これにより、ソースエリアのさらなる改善などが許可され、その結果、US$の請求が発生しました。49.0 百万、未払費用を2022年まで延長します。2014年のROD改正後、私たちは修復活動を継続し、サイトの修復を加速するための代替戦略を模索しました。2019年の第4四半期に、汚染物質のプルームをさらに減らすことが期待される代替修復戦略について、EPAから概念上の合意を受けました。したがって、2019年には、$の税引前請求額を計上しました18.9 予測期間を2027年まで延長し、改訂された作業計画を反映するために、償還額を差し引いた金額が100万件です。PGAノースサイトの修復は、プルーム管理および修復システム（2006年の同意判決の要件に準拠）と発生源地域の修復（2014年のROD改正の要件に準拠）という2つの主要な修復要素で構成されています。2019年の概念合意と修正された是正アプローチは、汚染された地下水の抽出の強化と処理された地下水の的を絞った再注入に焦点を当て、現場での是正措置の進展を加速させることを目的としていました。修正された是正アプローチでは、より広いプルーム地域にわたる特定の設備投資とインフラのアップグレードが必要で、このアプローチの最終コンポーネントは2022年に委託されました。さらに、修正されたソースエリア治療薬は2023年後半に委託されました。承認された修復計画の一環として、当社は定期的に地下水モニタリングを実施してこれらのシステム強化の有効性を実証し、修復業績、復旧期間、潜在的な非効率性（システムのさらなるアップグレードまたは変更が必要な場合があります）を評価するレポートをEPAに提出する必要があります。2027年は

試運転後3～4年分のデータの収集、データの分析、および推奨事項を含むパフォーマンスモニタリングレポートのEPAへの提出を可能にするマイルストーンとして選ばれました。このレポートでは、地下水のプロジェクト復旧期間を文書化し、アクティブな地下水処理から監視のみに移行するための重要なマイルストーンを含め、将来の運用計画の概要を説明します。この報告書は承認を得るためにEPAに提出され、規制上の議論や協議と組み合わせて、現場での将来の是正要件と関連費用を明確にします。推定総負債総額は $19.4百万と $20.72024年3月31日および2023年12月31日現在、それぞれ100万件です。後述のように、一部は米国政府から払い戻し可能です。推定負債総額の現在の部分は$でした7.82024年3月31日および2023年12月31日時点でそれぞれ100万件で、テクニカルアドバイザーと相談した結果、今後12か月間に支払われると予想される修復費用の合計額を推定した結果です。前述の不確実性、特にグッドイヤーサイトの状況における継続的な大幅な変化と、近年経験した改善活動への期待の高まりにより、現時点では2027年の予測期間までの現在の発生額を超える債務の額を合理的に見積もることはできません。

2006年7月31日、私たちは国防総省とエネルギー省に代わって米国司法省と同意判決を締結しました。これに基づいて、とりわけ米国政府は私たちに以下の費用を払い戻します 21グッドイヤーサイトでの調査および是正活動の対象費用の割合。2024年3月31日および2023年12月31日の時点で、私たちはドルの売掛金を記録しました3.8その日の負債総額に対する米国政府からの予想される償還額は、それぞれ100万です。売掛金は、米国政府からの払い戻しやその他の支払いが受領されるにつれて減額されます。

その他の環境問題

ニュージャージー州ローズランド

ローズランドサイトはレジストフレックス社（「Resistoflex」）によって運営されていました。1985年にクレーン社が間接子会社になりました。（n/k/a Redco）は、Resistoflexの親会社であるユニダイナミクス社を買収しました。Resistoflexは、1950年代から1980年代半ばに閉鎖されるまで、この場所で特殊なライニングパイプと継手を製造していました。閉鎖後、私たちはローズランドサイトで広範囲にわたる土壌修復作業を行い、その後数年間、サイトの状態を監視してきました。修復基準の変更に対応して、2014年にサイトでのさらなるサイト特性評価と描写調査を開始しました。私たちは、ニュージャージー州環境保護局のガイドラインと指令に従って、特定の建物の土壌、地下水、地表水、堆積物、室内空気に含まれる懸念される汚染物質の包括的な説明を含む、現場での修復活動の最終段階にあります。

イリノイ州マリオンのサイト

クレーン株式会社（n/k/a Redco）は、クラブオーチャード国立野生生物保護区スーパーファンドサイト（「カニ果樹園サイト」）での環境汚染に関して、潜在的な責任者（「PRP」）として特定されました。クラブオーチャードサイトはイリノイ州マリオンの近くにあり、およそ 55,000 エーカー。1941年から、米国は第二次世界大戦で使用するための兵器やその他の関連製品の製造にクラブオーチャードサイトを使用していました。1947年、カニ園敷地の約半分が、兵器や爆発物の製造など（現在も続いている）さまざまな産業テナントにリースされました。Unidynamics Corporationは以前、カニ園敷地の一部をリースし、1952年から1964年までカニ園敷地で製造事業を行っていました。General Dynamics Ordnance and Tactical Systems, Inc.（「GD-OTS」）は、同意に関する行政命令（「AOC」）に従い、ユニダイナミックスが事業を継続していた地域を含むクラブオーチャードサイトの一部について、是正調査および実現可能性調査（「RI-FS」）を実施中です。是正調査報告書が2015年2月に承認され、フィージビリティスタディの作業が進行中です。最終的なフィージビリティスタディがいつ完了するのか、それとも最終決定記録（「ROD」）がいつ発行されるのかは不明です。上記のように、私たちはCrab Orchardの環境責任についてRedcoに補償することに同意しました。したがって、そのような責任に関してはRedcoの代理人としての役割を果たします。

GD-OTSはクレーン社に尋ねました。（n/k/a Redco）は、GD-OTSがAOCおよびCrane Co. に基づく義務を履行する際に負担した、または負担する予定の対応費用について、複数の当事者による自発的な調停活動に参加することです。（n/k/a Redco）、米国政府、およびその他のPRPは、2015年に拘束力のない調停契約を締結しました（その後、私たちは調停の参加者としてRedcoの立場になりました）。調停の第1段階は、一部の旧弾薬または兵器保管場所を対象としており、2017年11月に開始されましたが、複数当事者間の和解合意には至りませんでした。その後、RedcoはGD-OTSと直接話し合い、2021年7月13日付けで、第1フェーズの地域に関連するGD-OTSの過去のRI-FS費用に、わずかな金額で拠出することで合意に達しました。私たちは補償者として、第1フェーズの分野と比較して、将来のRI-FS費用と米国が請求した過去の対応費用のうち、わずかな割合を支払うことにも同意しました。この金額は、第1フェーズの分野と比較してわずかな割合で支払うことにも同意しました。この金額は実際に証明されており、全体として重要ではないと予想しています。GD-ということは理解しています

OTSはまた、第1段階の懸念事項に関連して、米国政府およびその他の参加PRPと合意に達しました。

Redcoの前身が製造および研究活動を行っていたクラブオーチャードサイトの部分を含む、サイトの残りのエリアに関連するRI/FS費用に対する米国政府の責任および拠出請求の解決に関して、GD-OTS、米国政府、および残りの参加者の間で交渉が進行中です。参加者は、相互に合意した同意判決の締結を条件として、RI/FS費用の米国政府の負担を解決するための枠組みについて原則的に合意に達しました。さらに、米国が過去に請求した対応費用への当社の拠出金について、原則としてGD-OTSと暫定合意に達しました。その金額は重要ではありません。これも同意判決の完了を条件とし、さらに米国の対応費用に関する両当事者の合意を記念する別の合意を条件としています。現時点では、これらの交渉が最終的な合意につながるかどうか、いつになるかを予測することはできません。AOCに基づく義務の履行において発生し、発生すると予想される費用に関するGD-OTSの請求の解決の可能性について、私たちとGD-OTSの間で引き続き交渉中です。現在のところ、私たちが負担する可能性のあるGD-OTS対応費用の最終的に配分可能なシェアの決定がいつ完了するかは予測できません。これらの議論のどれも、ROD（最終的に発行されたとき）に従って必要とされる可能性のある是正設計または是正措置の実施に対する責任や、それに関連して発生した費用の支払いについては触れていません。現時点では、クラブオーチャードサイト全体の修復義務の総額を合理的に見積もることはできません。PRP間の配分、修復代替案の選択、および規制当局の同意が、まだ合理的な見積もりができる段階まで進んでいないためです。このサイトの契約上の補償義務を負っている保険会社には、この潜在的な責任が通知されており、権利の留保を条件として補償を提供しています。

その他の議事録

私たちは、政府契約違反、特許侵害、商業、雇用、従業員福利厚生、環境および株主問題を含む製造物責任に関するものを含め、当社の事業運営に関連して当社に対して申し立てられた、または申し立てられる可能性のある訴訟、請求、手続きの状況を定期的に見直しています。当社は、賠償責任が発生している可能性が高く、損失額を合理的に見積もることができる場合に、そのような事項に対する責任引当金を記録します。これらの規定は、もしあれば、四半期ごとに見直され、追加情報が入り次第調整されます。基準のどちらかまたは両方が満たされない場合、損失または追加の損失が発生した可能性が少なくとも合理的であるかどうかを評価します。そのような事柄により損失または追加損失が発生した可能性が十分にある場合は、該当する場合、損失額または損失範囲の見積もりを開示するか、金額が重要でないことを開示するか、損失の見積もりができないことを開示します。2024年3月31日現在、このような事項により重大な損失または追加の重大な損失が発生した可能性は合理的になく、財務諸表にはそのようなすべての事項の潜在的な影響について適切な引当金が設けられていると考えています。

クレジットファシリティ — 2023年3月17日、当社はシニア担保クレジット契約（「クレジット契約」）を締結しました。この契約には、(i) a $が規定されています500百万、 5-年のリボルビング・クレジット・ファシリティ（「リボルビング・ファシリティ」）と（ii）a $300百万、 3-年間タームローンファシリティ（「タームファシリティ」）。分離に関連してそれぞれの資金が利用可能になりました。2023年4月3日、当社はタームファシリティの全額を借りました。

2023年10月3日、当社は既存のリボルビング・クレジット・ファシリティの下でアコーディオン機能の一部を行使して、利用可能な借入能力をドルから増やしました500百万、から $800百万。対応する改正により、総額$の段階的なリボルビング・コミットメントが確立されました300100万になり、会社の既存のクレジット契約に基づく追加キャパシティを更新しました。