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11月62025月2023-12-310001805284RKT：LineOfCreditAndRevolvingCreditFacilityMember2024-03-310001805284RKT：LineOfCreditAndRevolvingCreditFacilityMember2023-12-310001805284RKT：EarlyBuyoutFacilityMember2024-03-310001805284RKT：EarlyBuyoutFacilityMember2023-12-310001805284アメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最小メンバ数RKT：LineOfCreditAndRevolvingCreditFacilityMember2024-01-012024-03-310001805284アメリカ公認会計基準：基本比率メンバーRKT：EarlyBuyoutFacilityMemberSRT：最小メンバ数2024-01-012024-03-310001805284アメリカ公認会計基準：基本比率メンバーRKT：EarlyBuyoutFacilityMemberSRT：最大メンバ数2024-01-012024-03-310001805284アメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最大メンバ数RKT：LineOfCreditAndRevolvingCreditFacilityMember2024-01-012024-03-310001805284アメリカ公認会計基準：基本比率メンバーRKT：EarlyBuyoutFacilityMemberSRT：最小メンバ数2023-01-012023-12-310001805284アメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最小メンバ数RKT：LineOfCreditAndRevolvingCreditFacilityMember2023-01-012023-12-310001805284アメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最大メンバ数RKT：LineOfCreditAndRevolvingCreditFacilityMember2023-01-012023-12-310001805284アメリカ公認会計基準：基本比率メンバーRKT：EarlyBuyoutFacilityMemberSRT：最大メンバ数2023-01-012023-12-310001805284RKT：不安全償還高齢者注意事項満期152026年10月アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2024-03-310001805284RKT：不安全償還高齢者注意事項満期152026年10月アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-12-310001805284アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーRKT：安全でない高齢者または手形の償還期限1月15日2028年2024-03-310001805284アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーRKT：安全でない高齢者または手形の償還期限1月15日2028年2023-12-310001805284RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2024-03-310001805284RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-12-310001805284RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2024-03-310001805284RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-12-310001805284アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーRKT：UnsecuredRedeemableSeniorNotesMaturing 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IncentivePlanRKTメンバー2023-01-012023-03-310001805284RKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー2024-01-012024-03-310001805284RKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー2023-01-012023-03-310001805284RKT：他のスポンジ計画のメンバーRKT：補助的な計画奨励メンバー2024-01-012024-03-310001805284RKT：他のスポンジ計画のメンバーRKT：補助的な計画奨励メンバー2023-01-012023-03-310001805284アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2023-03-310001805284米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-03-310001805284アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2023-01-012023-03-310001805284米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2024-01-012024-03-310001805284米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-03-310001805284RKT：従業員株式購入計画メンバー2024-01-012024-03-310001805284RKT：従業員株式購入計画メンバー2023-01-012023-03-310001805284米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2024-01-012024-03-310001805284米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-03-310001805284米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2024-01-012024-03-310001805284米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-03-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2024年3月31日
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号：001-39432
ロケット会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 84-4946470 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | |
ウッドワード通り1050番地, デトロイトは, 米.米 | | 48226 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(313) 373-7990
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| A類普通株は、1株当たり0.00001ドルの価値があります | | RKT | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ありません。☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ありません。☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ | |
| | | | 新興成長型会社 | ☐ | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、違います☒
2024 年 4 月 30 日現在。 139,476,240登録者のA類普通株、額面0.00001ドル、および1,848,879,483登録者のD類普通株額面は0.00001ドルで発行されている。
ロケット会社です。
フォーム 10—Q
2024 年 3 月期
| | | | | | | | |
| カタログ表 | |
| | |
| 第1部財務情報 | |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | |
| 簡明総合貸借対照表 | 3 |
| 簡明合併損益表(損失)と全面収益表(赤字) | 4 |
| 連結自己資本変動計算書 | 5 |
| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 6 |
| 簡明合併財務諸表付記 | 7 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 32 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 50 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 50 |
| | |
| 第2部：その他の情報 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 51 |
第1 A項。 | リスク要因 | 51 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 51 |
五番目です。 | その他の情報 | 51 |
第六項です。 | 陳列品 | 52 |
サイン | 53 |
第1部財務情報
項目 1 。財務諸表 （ 監査なし ）
ロケット会社です。
簡明総合貸借対照表
(千ドル、1株を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 資産 | (未監査) | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 861,410 | | | $ | 1,108,466 | |
| 制限現金 | 31,975 | | | 28,366 | |
| 公正な価値で販売のための住宅ローンを保有する | 9,416,229 | | | 6,542,232 | |
| 金利ロックコミットメント(“IRLC”)は、公正価値に応じて | 202,873 | | | 132,870 | |
| 公正価値で計算された担保ローン返済権(“MSR”) | 6,691,341 | | | 6,439,787 | |
| 関連会社の受取手形と満期手形 | 18,574 | | | 19,530 | |
財産と設備、減価償却累計と償却純額を差し引く#ドル556,734そして$536,196お別れします | 243,476 | | | 250,856 | |
| 繰延税項目純資産 | 543,896 | | | 550,149 | |
| 使用権資産リース | 313,408 | | | 347,696 | |
| 公平な価値による長期承諾 | 496 | | | 26,614 | |
| Ginnie Maeの買い戻し権利に拘束されたローン | 1,601,648 | | | 1,533,387 | |
| 商誉と無形資産純額 | 1,245,907 | | | 1,236,765 | |
| その他の資産 | 1,047,942 | | | 1,015,022 | |
| 総資産 | $ | 22,219,175 | | | $ | 19,231,740 | |
| 負債と権益 | | | |
| 負債.負債 | | | |
| 融資の仕組み | 6,145,452 | | | $ | 3,367,383 | |
| 他の融資手配と債務 | | | |
| | | |
| 高級ノート、純額 | 4,034,818 | | | 4,033,448 | |
| 施設を繰り上げて買い切る | 171,748 | | | 203,208 | |
| 売掛金 | 189,038 | | | 171,350 | |
| 賃貸負債 | 357,524 | | | 393,882 | |
| 公平な価値による長期承諾 | 22,785 | | | 142,988 | |
| 投資家備蓄 | 95,041 | | | 92,389 | |
| 満期対応関連会社の手形 | 31,325 | | | 31,006 | |
| 課税契約負債 | 584,695 | | | 584,695 | |
| Ginnie Maeの買い戻し権利に拘束されたローン | 1,601,648 | | | 1,533,387 | |
| その他負債 | 375,650 | | | 376,294 | |
| 総負債 | $ | 13,609,724 | | | $ | 10,930,030 | |
| 権益 | | | |
A類普通株、$0.00001額面-10,000,000,000株式を許可して138,811,617そして135,814,1732024 年 3 月 31 日時点の発行済株式と 2023 年 12 月 31 日時点の発行済株式。 | $ | 1 | | | $ | 1 | |
B類普通株、$0.00001額面-6,000,000,000株式を許可してありません2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日に発行され、残高があります。 | — | | | — | |
クラスC普通株、$0.00001額面-6,000,000,000株式を許可してありません2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日に発行され、残高があります。 | — | | | — | |
クラスD普通株、$0.00001額面-6,000,000,000株式を許可して1,848,879,4832024 年 3 月 31 日及び 2023 年 12 月 31 日時点の発行済株式。 | 19 | | | 19 | |
| 追加実収資本 | 350,811 | | | 340,532 | |
| 利益を残す | 300,494 | | | 284,296 | |
| その他の総合収益を累計する | 72 | | | 52 | |
| 非制御的権益 | 7,958,054 | | | 7,676,810 | |
| 総株 | 8,609,451 | | | 8,301,710 | |
| 負債と権益総額 | $ | 22,219,175 | | | $ | 19,231,740 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記が見られた。
ロケット会社です。
簡明合併損益表(損失)と全面収益表(赤字)
(千ドル、1株を除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 収入.収入 | | | | | | | |
| ローンの収益を売る | | | | | | | |
| MSR公正価値を含まない融資の収益を売却し、純額 | $ | 476,429 | | | $ | 265,003 | | | | | |
| MSRからの公正価値 | 222,797 | | | 204,560 | | | | | |
| 売却融資収益，純額 | 699,226 | | | 469,563 | | | | | |
| 貸出サービス利益 （ 損失 ） | | | | | | | |
| 修理費収入 | 345,746 | | | 366,385 | | | | | |
| MSR公正価値変動 | 56,508 | | | (398,279) | | | | | |
| 貸出サービス損益、純 | 402,254 | | | (31,894) | | | | | |
| 利子収入 | | | | | | | |
| 利子収入 | 88,980 | | | 66,744 | | | | | |
| 融資施設の利子支出 | (51,443) | | | (35,112) | | | | | |
| 利子収入，純額 | 37,537 | | | 31,632 | | | | | |
| その他の収入 | 244,699 | | | 196,767 | | | | | |
| 総収入，純額 | 1,383,716 | | | 666,068 | | | | | |
| 費用.費用 | | | | | | | |
| 給料、手数料、チームメンバーの福祉 | 541,096 | | | 603,775 | | | | | |
| 一般と行政費用 | 236,665 | | | 195,390 | | | | | |
| マーケティングと広告費用 | 206,296 | | | 181,604 | | | | | |
| 減価償却および償却 | 27,017 | | | 30,685 | | | | | |
| 非融資債務の利子と償却費用 | 38,365 | | | 38,333 | | | | | |
| その他の費用 | 35,907 | | | 32,268 | | | | | |
| 総費用 | 1,085,346 | | | 1,082,055 | | | | | |
| 所得税前収入 | 298,370 | | | (415,987) | | | | | |
| 所得税から利益を得る | (7,656) | | | 4,504 | | | | | |
| 純収益(赤字) | 290,714 | | | (411,483) | | | | | |
| 非持株権益の純損失に帰することができる | (274,499) | | | 392,960 | | | | | |
| ロケット会社の純収益 | $ | 16,215 | | | $ | (18,523) | | | | | |
| | | | | | | |
| A類普通株1株当たり収益(損失) | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.12 | | | $ | (0.15) | | | | | |
| 薄めにする | $ | 0.11 | | | $ | (0.16) | | | | | |
| | | | | | | |
| 加重平均流通株 | | | | | | | |
| 基本的な情報 | 136,991,743 | | | 124,732,722 | | | | | |
| 薄めにする | 1,991,982,680 | | | 1,974,629,808 | | | | | |
| | | | | | | |
| 総合収益(赤字) | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 290,714 | | | $ | (411,483) | | | | | |
| 累積並進調整 | 314 | | | 7 | | | | | |
| 投資証券の未実現損失 | — | | | (1,589) | | | | | |
| 総合収益(赤字) | 291,028 | | | (413,065) | | | | | |
| 非持株権益の総合損失に帰することができる | (274,792) | | | 394,441 | | | | | |
| ロケット会社の総合収益 | $ | 16,236 | | | $ | (18,624) | | | | | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記が見られた。
ロケット会社です。
連結自己資本変動計算書
(千ドル)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類によく見られる
株 | A類によく見られる
在庫金額 | | D類によく見られる
株 | D類によく見られる
在庫金額 | | その他の内容
実収資本 | | 保留する
収益.収益 | | その他を累計する
全面的に
収入(損) | | 合計する
非制御性
利子 | | 合計する
権益 |
| バランス、2022年12月31日 | 123,491,606 | | $ | 1 | | | 1,848,879,483 | | $ | 19 | | | $ | 276,221 | | | $ | 300,394 | | | $ | 69 | | | $ | 7,898,845 | | | $ | 8,475,549 | |
| 純損失 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (18,523) | | | — | | | (392,960) | | | (411,483) | |
| 累積並進調整 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7 | | | 7 | |
| 投資証券の未実現損失 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | (101) | | | (1,488) | | | (1,589) | |
| 株式に基づく報酬、純額 | 1,390,650 | | — | | | — | | — | | | 3,217 | | | — | | | — | | | 47,596 | | | 50,813 | |
| 代表単位所有者(メンバー)が割り当てた州税は，返金後の純額を差し引く | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (209) | | | — | | | 326 | | | 117 | |
| A類株主の特別配当金を没収する | — | | — | | | — | | — | | | — | | | 23 | | | — | | | 347 | | | 370 | |
チームメンバーの制限付き株式授与に対する源泉徴収税 | — | | — | | | — | | — | | | (444) | | | — | | | — | | | (6,550) | | | (6,994) | |
| 株式報酬と福祉計画に基づいてA類普通株を発行する | 878,817 | | — | | | — | | — | | | 456 | | | — | | | — | | | 6,794 | | | 7,250 | |
| 投資は権益変動をコントロールし，純額 | — | | — | | | — | | — | | | 15,268 | | | (688) | | | — | | | (19,275) | | | (4,695) | |
| バランス、2023年3月31日 | 125,761,073 | | $ | 1 | | | 1,848,879,483 | | $ | 19 | | | $ | 294,718 | | | $ | 280,997 | | | $ | (32) | | | $ | 7,533,642 | | | $ | 8,109,345 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| バランス、2023年12月31日 | 135,814,173 | | $ | 1 | | | 1,848,879,483 | | $ | 19 | | | $ | 340,532 | | | $ | 284,296 | | | $ | 52 | | | $ | 7,676,810 | | | $ | 8,301,710 | |
| 純収入 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | 16,215 | | | — | | | 274,499 | | | 290,714 | |
| 累積並進調整 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | 21 | | | 293 | | | 314 | |
| 株式に基づく報酬、純額 | 2,458,761 | | — | | | — | | — | | | 2,060 | | | — | | | — | | | 27,722 | | | 29,782 | |
ユニット保有者 （ 会員 ） に代わる州税の分配 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (19) | | | — | | | (255) | | | (274) | |
| A類株主の特別配当金を没収する | — | | — | | | — | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 29 | | | 31 | |
チームメンバーの制限付き株式授与に対する源泉徴収税 | — | | — | | | — | | — | | | (1,152) | | | — | | | — | | | (15,410) | | | (16,562) | |
| 株式報酬と福祉計画に基づいてA類普通株を発行する | 538,683 | | — | | | — | | — | | | 454 | | | — | | | — | | | 6,161 | | | 6,615 | |
| 投資は権益変動をコントロールし，純額 | — | | — | | | — | | — | | | 8,917 | | | — | | | (1) | | | (11,795) | | | (2,879) | |
| 残高 2024 年 3 月 31 日 | 138,811,617 | | $ | 1 | | | 1,848,879,483 | | $ | 19 | | | $ | 350,811 | | | $ | 300,494 | | | $ | 72 | | | $ | 7,958,054 | | | $ | 8,609,451 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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監査されていない簡明な連結財務諸表の付記が見られた。
ロケット会社です。
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(千ドル)
(未監査) | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2024 | | 2023 |
| 経営活動 | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 290,714 | | | $ | (411,483) | |
| 純収益(損失)と業務活動で使用される現金純額を調整する： | | | |
| 減価償却および償却 | 27,017 | | | 30,685 | |
| 繰延所得税準備金 | 3,907 | | | (8,505) | |
MSRs の起源 | (222,797) | | | (204,560) | |
| MSRは価値変動，純額を公平に承諾する | (52,525) | | | 397,681 | |
| MSR公正価値を含まない融資の収益を売却し、純額 | (476,429) | | | (265,003) | |
| 売却のための住宅ローンの支出 | (19,739,707) | | | (16,785,731) | |
販売のための非住宅ローンの支出を持つ | (36,599) | | | (32,838) | |
非住宅ローン売却適正価額の変動 | 1,956 | | | 348 | |
| 売却のためのローンを持って得た収益を売る | 17,168,741 | | | 15,970,958 | |
| 株式ベースの給与費用 | 30,997 | | | 51,960 | |
| 資産と負債の変動 | | | |
| 関連会社が支払うべきです | 956 | | | 2,722 | |
| その他の資産 | (20,142) | | | (10,989) | |
| 売掛金 | 17,688 | | | 18,708 | |
| 付属会社のせいで | 324 | | | (3,187) | |
| その他負債 | (6,823) | | | (82,071) | |
| 総額を調整する | $ | (3,303,436) | | | $ | (919,822) | |
| 経営活動のための現金純額 | $ | (3,012,722) | | | $ | (1,331,305) | |
| 投資活動 | | | |
| MSRの売却益 | $ | 56,707 | | | $ | 81,539 | |
| MSRの純購入量 | (17,364) | | | (3,285) | |
| 投資用の住宅ローンが減少する | 10,144 | | | 3,190 | |
| 売却可能な投資証券を購入する | — | | | (5,472) | |
| 売却可能な投資証券を売却する | — | | | 6,479 | |
| 購入及びその他の追加財産及び設備の純額、控除処分 | (14,027) | | | (18,210) | |
| 投資活動が提供する現金純額 | $ | 35,460 | | | $ | 64,241 | |
| 融資活動 | | | |
| 資金調達ファシリティ純借入額 | $ | 2,778,069 | | | $ | 1,687,335 | |
| | | |
| 事前買取融資の純支払い | (31,460) | | | (249,051) | |
| 非連結関連会社からの支払手形の純借入金 （ 支払 ） | (5) | | | 174 | |
| 株式発行 | 5,403 | | | 6,122 | |
| | | |
チームメンバーの制限付き株式授与に対する源泉徴収税 | (16,562) | | | (6,994) | |
| その他のユニット保有者 （ 持株会社 ） への分配 | (1,944) | | | (1,938) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | $ | 2,733,501 | | | $ | 1,435,648 | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | 314 | | | 7 | |
| 現金および現金等価物と制限的現金純(マイナス)増加 | (243,447) | | | 168,591 | |
| 期初現金と現金等価物および制限現金 | 1,136,832 | | | 789,099 | |
| 現金および現金等価物と制限された現金、期末 | $ | 893,385 | | | $ | 957,690 | |
| 非現金活動 | | | |
| 他の不動産ローンに移って | $ | 1,248 | | | $ | 726 | |
| 補足開示 | | | |
| 関係者の借金利息のための現金 | $ | 429 | | | $ | 424 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記が見られた。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
1. 業務·列報基礎と会計政策
ロケット · カンパニーズ株式会社(the「当社」、および連結子会社「 Rocket Companies 」、「当社」、「当社」は、 2020 年 2 月 26 日にデラウェア州で Rock Holdings Inc. の完全子会社として設立されました。（ 「 RHI 」 ） は、クラス A 普通株式の新規株式公開 （ 「 IPO 」 ） を促進する目的で、 $0.00001額面(“A類普通株”)やその他の関連取引は，RKT Holdings，LLC(“Holdings”)とその全額付属会社の業務を経営している。
デトロイトに拠点を置くフィンテック企業で、住宅ローン、不動産、パーソナルファイナンス事業を行っています。AI を活用した住宅所有戦略を通じて、業界最高のクライアントエクスペリエンスの提供に取り組んでいます。当社のフルスイートの製品は、ファイナンシャルウェルネス、個人ローン、住宅検索、住宅ローンファイナンス、タイトル、クロージングにわたるクライアントに力を与えます。広く認知されている「 Rocket 」ブランドは、シンプルで高速で信頼できるデジタルエクスペリエンスの代名詞だと考えています。これらの事業を通じて、 Rocket プラットフォームを活用した革新的な顧客ソリューションの提供を目指します。当社の事業は以下の通りです。 二つ細分化市場：(1)消費者向けと(2)パートナーネットワーク、参照注11、セグメント。
ロケット会社は持株会社です。その主要な重要資産はHoldingsの持分であり，その直接および間接付属会社を介して当社の大部分の業務を行っている。ホールディングスはミシガン州の有限責任会社で、各エンティティの子会社が括弧に記載されている。Rocket Mortgage、LLC、AmRock Holdings、LLC(“AmRock”)、AmRock所有権保険会社(“ATI”)、LMB HoldCo LLC(“Core Digital Media”)、RCRA Holdings LLC(Rock Connections LLC dba“Rocket Connections”)、Rocket Home Real Estate LLC(“Rocket Home”)、Rockans Holdings LLC(“Rockans Lodings”、RockLCRocket Worldwide Holdings Inc.(EFB Holdings Inc.(“Rocket Mortgage Canada”)とLendesk Canada Holdings Inc.(“Lendesk Technologies”))，Woodward Capital Management LLCとRocket Card，LLCである.ここで使用される“ロケット担保ローン”とは、ロケット担保ローンブランド又はプラットフォーム、又はロケット担保ローン業務を意味し、文脈で許可されている場合である。
2024年4月1日からRock Central LLC dba Rocket CentralはRKT Holdings，LLCに合併した
列報と合併の基礎
Holdingsの唯一の管理メンバーとして、当社はHoldingsのすべての業務を運営·制御し、Holdingsとその子会社を通じて業務を展開している。ホールディングスは可変利益エンティティ(VIE)とみなされ、私たちはASC 810統合の指導の下で持株の財務業績を統合する。我々の純収益(損失)の一部は非制御的権益に起因する純(収益)損失に分配される。詳細は下記をご参照ください可変利子実体そして注12, 非持株権。
当社の業務を構成するすべての重大な会社間取引および勘定は添付の簡明総合財務諸表から抹消されています。
同社のデリバティブ、IRLC、MSR、販売のために保有する担保ローンと非担保ローンおよび取引投資証券は公正価値に応じて恒常的に計測されている。さらに、他の資産は、簡略化された連結財務諸表において、公正な価値に基づいて非日常的に計量する必要がある場合がある。当社の取引のさらなる詳細については、ご参照ください付記2、公正価値計量。
RHIと他の関連先と当社との間のすべての取引や口座に決済履歴があるか，現金で決済され，関連先取引に反映される.当社の関連先取引のさらなる詳細については、ご参照ください備考6：関連先との取引.
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
私たちの簡明な連結財務諸表は監査されておらず、ドルで報告されている。同等の準則は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び条例に基づいて、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成されたものである。中期財務情報は、会社が米国証券取引委員会に提出した2023年12月31日現在の10-K表年次報告書に含まれる総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。これらの簡明な総合財務諸表には、すべての正常かつ恒常的な調整が含まれており、これらの調整は、当社に掲げる期間の運営結果、財務状況、キャッシュフローを公平に述べるために必要であると考えられる。ある前期金額は今期の財務諸表に符合する列報方式で再分類された。しかし、任意の中期における私たちの経営結果は、必ずしも財政年度全体または任意の他の未来期の予想結果を代表するとは限らない。
経営陣の見積もりでは
米国公認会計原則に基づいて簡明な連結財務諸表を作成し、報告期間内の資産と負債の報告金額、合併財務諸表の日付又は有資産及び負債の開示及び報告期間中の収入及び費用の報告金額に影響するように管理層に推定と仮定を要求する。経営陣は現在、その推定や仮定を著しく変える要因を意識していないにもかかわらず、実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
後続事件
これらの簡明な総合財務諸表を作成する際に、会社は、これらの簡明総合財務諸表の発行日までに確認または開示可能なイベントおよび取引を評価した。参考までに付記5，借金開示会社債務協定が2024年3月31日以降に発生した変化。また、2024年5月7日に、ロケット担保は新しい主購入契約を締結し、買い手はモルガン·スタンレー銀行、代理はモルガン·スタンレー担保資本持株有限公司、ロケット担保は売り手とした。ローン金額は$1.01000億ドルです
収入確認
売却融資収益，純額(1)売却ローンの純収益、すなわち、我々が受けた融資元金および投資家が二次市場への融資を売却する際に受け取る特定の費用の割増、(2)融資発行料(クレジット)、ポイントおよびいくつかのコスト、(3)投資家準備金の準備または利益、(4)金利ロックおよび売却のために保有する融資の公正価値の変化、(5)売却のために保有する融資および金利ロック約束に対する長期承諾の収益または損失、を含む、住宅ローンの発行および売却に関連するすべての構成要素を含む。(6)発信MSRの公正価値。売却融資収益の見積もりは、純額は内部融資を発行する際に確認された、牽引要因を差し引いた純額である。売却用途として保有する独立財産権会社及び住宅ローンの公平値の後続変動は、今期の利益で確認された。担保ローンが二級市場に売却された場合、受け取った収益とローンの現在の公正価値との間のいかなる差額も、今期の売却ローン収益の純額で確認される。売却融資の収益のうち、純額は、サービス権を売却して保持している私たちの融資に関連するMSRの推定公正価値を表す開始されたMSRの公正価値である。参考までに付記3、住宅ローンサービス権MSR公正価値変動損益に関する情報。
元金を返し利息収入(損失)を払い，純額−修理、二次修理、および補助費用の収入を含み、収入として記録され、借り手からお金を受け取る際に収入が記入される。この金額には，MSRの公正価値変動も含まれており，これは，MSR資産のそれぞれの貸借対照表までの公正価値計測の調整である.
利子収入，純額−売却のために所持している住宅ローンで稼いだ利息と、投資のために保有している住宅ローンが、融資手配によって支払われた利息の支出を差し引いて稼いだ利息とを含む。利息収入は稼いだものとし、利息支出は発生したものとする。利息収入は未償還元金残高(“UPB”)に応じて日ごとに累計して貸手に計上する。ローンが90日を超えた時、利息は一般的に言及を停止する
その他の収入-主に預金収入、個人投資信託引受収入、決済費、純評価収入、純財産権保険料、個人ローン業務、不動産ネットワーク推薦費、専門サービス料に由来します。
以下の重要な収入フローは、ASCトピック606であるクライアントとの契約収入の範囲に属し、現在、以下のように分類される。ASC 606の範囲内の残りの収入ストリームは、個別であっても全体的であってもかまわない
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
ロケット代購読収入-当社は、契約が発効した日から契約期間内に引受収入を比例して確認します。私たちは、購読代表が購読期間内に履行する随時利用可能な義務を決定した。時間の経過とともに，これらの履行義務は顧客が同時に獲得し消費する利益に応じて満たされる.契約の期限は一ヶ月から一年です。定期購読収入は$60,591そして$39,1852024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間
AMROCKゲートチャージ-会社は、融資開始に関連する非日常的なサービスの決済料を確認します。これらの費用は、購入取引の融資決済時又は顧客再融資取引の3日間の撤回期限が終了したときに確認され、これは融資決済サービスの履行義務が履行された時点を表す。閉鎖サービスの対価格はローンごとの固定料金であり、国やローンのタイプによって異なる。料金は$21,512そして$17,4882024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間
AMROCKは収入、純額を評価する-企業は、評価サービスが完了したときに評価収入を確認します。当社は、その顧客に評価サービスを直接提供するか、またはそのようなサービスを第三者登録および/または認証の評価者に転送することを選択することができる。会社が評価を行う場合、収入は評価ごとに固定価格で受け取った対価格総額であることが確認された。第三者評価士が評価サービスの提供に参加し、第三者評価費用を差し引いて収入が確認された場合、当社は代理人である。会社間相殺を差し引いた評価収入は#ドルである8,857そして$11,8662024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間
ロケットの家不動産ネット推薦費·会社は、パートナー機関との手配に基づいて、不動産ネットワーク転送費収入を確認し、具体的には取引完了に依存する。このような収入フローは可変であり、取引の成功に依存するので、取引が発生するまで収入は制限される。このとき，確認収入に対する制限はキャンセルされたとみなされ，収入は予想される対価格として確認される.不動産ネット推薦費は、会社間相殺を差し引いて$10,870そして$6,9712024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間
現金、現金等価物、および限定現金
当社は購入期限が三ヶ月以下のすべての高流動性投資を現金等価物と見なしています。私たちは比較的少ない数の良質な金融機関で私たちの銀行口座を維持している。
2024年3月31日まで、2024年と2023年3月31日までの限定的な現金には、買い戻し手配された定期預金現金と顧客が預金を申請し、保険加入者から受け取った保証人が支払うべき所有権保険料、および代理口座で受け取った購入資産の元金と利息が含まれる。
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| 3月31日 |
| 2024 | | 2023 |
| 現金と現金等価物 | $ | 861,410 | | | $ | 893,383 | |
| 制限現金 | 31,975 | | | 64,307 | |
| 現金フロー表の現金総額、現金等価物、および限定的な現金 | $ | 893,385 | | | $ | 957,690 | |
Ginnie Maeの買い戻し権利に拘束されたローン
Ginnie Maeに売却されたいくつかのローンについては、会社はサービス機関として、90日を超える延滞を含む所定の基準を満たすことを前提として、Ginnie Mae証券化プール内の任意の個人ローンを一方的に買い戻す権利がある。当社が延滞ローンを買い戻す一方的な権利を持っていると、当社は実際にそのローンのコントロール権を再獲得しており、当社がそのローンを買い戻す意図にかかわらず、簡明総合貸借対照表でそのローンを再確認し、相応の財務責任を確立しなければならない。資産と対応する負債は融資の未払い元金残高に計上され、その残高はその公正価値に近い。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
可変利子実体
ロケット会社はホールディングスの管理メンバーです100持ち株会社の管理と投票権の%です。Rocket Companies，Inc.は，管理メンバーとして，ホールディングスを代表して決定し，ホールディングスが合意に署名することを拘束する唯一の権力を持っている.また、Holdingsは、収益と後続分配権を追跡するメカニズムとして、その投資家のために単独の資本口座を保持している。したがって、経営陣は、持ち株会社はASC 810で想定されている有限組合企業または同様の法的エンティティであると結論した整固する.
また、経営陣は、ロケット会社は持ち株会社の主要な受益者であると結論した。主要な受益者として、Rocket Companies，Inc.はASC 810中の可変権益合併モードに基づいて指導し、財務報告目的のためにHoldingsの結果と運営を合併する。
ロケット会社と持株会社のS関係は、ロケット会社とその合併子会社への一般信用に追加権がない。ロケット会社とその合併子会社は、ロケット会社Sの唯一の投資を代表する。ロケット会社の持ち株会社の収益と損失中のシェアは、ロケット会社Sの持ち株比率に比例する。また、ロケット会社は持株会社に財務支援を要求する契約はない。
ロケット会社Sの財務状況、業績とキャッシュフローは、実際にホールディングスとその子会社が2024年3月31日まで及び2024年3月31日までの期間の財務状況、業績とキャッシュフローを代表している。
最近採用された会計基準
2023年3月、FASBはASU 2023-01：レンタル(テーマ842)-共同制御スケジュールを発表した。新たな指導意見は、レンタル者が共同制御されたリースにおけるすべてのテナントに、共同制御グループの使用年数内にリース権の改善を要求し、テナントが基礎資産の使用を制御しなくなった場合に、共同制御されたエンティティ間の資産譲渡を権益の調整として確認するための新たな指導意見を提供する。本ガイドラインは2023年12月15日以降の財政年度に適用される。当社は2024年1月に総合財務諸表及び関連開示を採用した後、何の影響も受けていない
発表されたがまだ採用されていない会計基準
2023 年 11 月、 FASB は ASU 2023 — 0 7 ： 報告セグメント開示の改善を発表した。新しいガイダンスは、重要なセグメント費用と最高執行責任者に関する追加開示を要求します。このガイダンスは、 2023 年 12 月 15 日以降に始まる会計年度および 2024 年 12 月 15 日以降に始まる会計年度の中間期に有効です。当社は、更新の要件を評価中であり、採用時には開示の拡大につながることが期待されます。
2023 年 12 月、 FASB は ASU 2023 — 09： Income Taxes （Topic 740） — Improvements to Income Tax Disclosures を発行した。新しいガイダンスでは、税率調整と所得税納付情報に関する追加開示が求められています。このガイダンスは、 2024 年 12 月 15 日以降に始まる会計年度に適用されます。当社は、更新の要件を評価中であり、採用時には開示の拡大につながることが期待されます。
2. 公正価値計量
公正価値とは、資産を売却する際に受信される価格、または計量日に意思のある市場参加者間で秩序的な取引を行う際に負債を移転するために支払われる価格である。開示されるべき情報は、3レベルレベル(第1のレベル、第2のレベル、および第3のレベル)内の公正価値計量の分類を含む。階層構造内で公正価値計量に対する分類は、公正価値計量を決定するための投入の分類と重要性に依存する。観察可能な投入とは、外部から取得可能な市場情報から観察される、または外部から取得可能な市場情報と暗黙的に確認された投入を意味する。観察できない投入は、市場参加者の仮定に対する同社の推定を代表する。
公正価値計測は以下のように分類される
第1級-推定値は、計量日にアクティブな市場における同じ資産または負債の見積もりに基づいています。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
2級−推定値は、非アクティブ市場における同じ資産または負債の可視価格、同様の資産または負債の可視価格に基づくか、または測定日の可視市場データに関連する他の投入から直接または通過する。
第3級推定値は、市場参加者が使用する計量日の仮定を使用する会社の内部モデルに基づく。
公正価値計測を決定する際には，当社は可能な限り観察可能な入力を用いている。階層構造内の公正価値計量レベルは全体の計量に重大な影響を与える最低投入レベルに依存する。測定日に見積された市場価格または同様のツールの見積がある場合、その価格は測定に使用される。計量日に観察可能な市場データが得られなかった場合、公正な価値を計量するために判断しなければならない。
以下は、適正価額で計上される品目の計測手法について説明します。2024 年 3 月 31 日または 2023 年 12 月 31 日時点で、公正価額で非経常的に計上された重要な項目はありませんでした。
販売用の住宅ローンを持っています活発な二級市場取引の販売待ちローンは観察可能な市場データから得られた二次評価基準に基づいて評価を行い、類似担保ローンによって支持された証券の市場価格を含み、ある要素に基づいて調整を行い、担保ローンサービスと信用リスクに起因できる価値を含む担保ローン全体の公正価値に近い。販売対象の融資を持ち，観察可能な類似ツールの取引活動がほとんどなければ，取引業者の見積と内部モデルに基づく第3レベルの測定方法を用いて評価を行う.
IRLC：IRLCの公正価値は、類似住宅ローン(上記のように販売待ち住宅ローンを持っていることによって決定された)によって支持された証券の当時の市場価格に基づいて、決算ローンのコスト(推定されたローン融資確率或いは“牽引係数”に依存する)を差し引いて決定される。IRLCは，引きずられた要因の重要性と知覚できない性質を考慮してレベル3に分類される.
MSR：MSRの公正価値は、推定された将来のキャッシュ流量正味値の現在値を計算する内部推定値モデルを用いて決定される。このモデルには，前金速度，割引率，サービスコスト，変動収益，契約サービス料収入などの見積りがある.MSRはクラス3に分類される.
長期承諾：当社の長期承諾は，活発な市場における類似資産の見積に基づいて推定され，投入が観察され，推定階層構造の第2レベルに分類される。
投資証券：投資有価証券とは、同等の有価証券または活発でない市場で取引されている同一の有価証券に対して、観察可能な市場価格を用いて適正価額で計上された取引債務証券であり、レベル 2 に分類され、高格付けの地方債、国債、社債が含まれます。なお、 2023 年 3 月期 3 ヶ月間は、これらの有価証券は売却可能に分類され、その後 2023 年には、これらの投資有価証券の売買が活発化したことを反映して、取引有価証券に移行しました。
販売すべき非住宅ローンを持っています販売用の非担保融資を保有するのは、太陽電池パネル設置プロジェクトに資金を提供する融資を含む個人ローンである。非担保ローンの公正価値は内部推定モデルを用いて決定され、このモデルは推定された未来のキャッシュ流量正味値の現在値を計算する。非住宅ローンは第3段階に分類される。
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
下表は、適正価額オプションで計測される資産を含め、定期的な適正価額推定で計測される財務諸表項目の概要を示しています。2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間または 2023 年 12 月 31 日を末日とする会計年度において、レベル 1 、 2 または 3 間で適正価額で記録された資産または負債の重要な移転は行われませんでした。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1級 | | 2級 | | 第3級 | | 合計する |
| 2024 年 3 月 31 日現在の残高 | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | |
| 売却用途としての住宅ローン(1)を持つ | $ | — | | | $ | 9,030,443 | | | $ | 385,786 | | | $ | 9,416,229 | |
| IRLC | — | | | — | | | 202,873 | | | 202,873 | |
| MSR | — | | | — | | | 6,691,341 | | | 6,691,341 | |
| 長期承諾 | — | | | 496 | | | — | | | 496 | |
| 投資証券(2) | — | | | 39,388 | | | — | | | 39,388 | |
| 販売待ちの非住宅ローン(2)を持つ | — | | | — | | | 197,661 | | | 197,661 | |
| 総資産 | $ | — | | | $ | 9,070,327 | | | $ | 7,477,661 | | | $ | 16,547,988 | |
| 負債： | | | | | | | |
| 長期承諾 | $ | — | | | $ | 22,785 | | | $ | — | | | $ | 22,785 | |
| 総負債 | $ | — | | | $ | 22,785 | | | $ | — | | | $ | 22,785 | |
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| 2023年12月31日の残高 | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | |
| 売却用途としての住宅ローン(1)を持つ | $ | — | | | $ | 6,103,714 | | | $ | 438,518 | | | $ | 6,542,232 | |
| IRLC | — | | | — | | | 132,870 | | | 132,870 | |
| MSR | — | | | — | | | 6,439,787 | | | 6,439,787 | |
| 長期承諾 | — | | | 26,614 | | | — | | | 26,614 | |
| 投資証券(2) | — | | | 39,518 | | | — | | | 39,518 | |
| 販売待ちの非住宅ローン(2)を持つ | — | | | — | | | 163,018 | | | 163,018 | |
| 総資産 | $ | — | | | $ | 6,169,846 | | | $ | 7,174,193 | | | $ | 13,344,039 | |
| 負債： | | | | | | | |
| 長期承諾 | $ | — | | | $ | 142,988 | | | $ | — | | | $ | 142,988 | |
| 総負債 | $ | — | | | $ | 142,988 | | | $ | — | | | $ | 142,988 | |
（ 1 ） 2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日現在 $176.0百万ドルとドル195.6売却のために保有されていたレベル 3 住宅ローンの未払い元本残高 100 万ドルは 90 日以上の延滞があり未発生状態とみなされました
（ 2 ） これらは、連結貸借対照表の「その他資産」に含まれています。
以下の表は、現在までの恒常性レベル3公正価値金融商品と公正価値計量の定量化情報を示している
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| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 観察できない入力 | | 射程距離 | | 加重平均 | | 射程距離 | | 加重平均 |
| 売却用の住宅ローンを持っている | | | | | | | | |
模型定価 | | 69% - 100% | | 86 | % | | 68% - 100% | | 87 | % |
| IRLC | | | | | | | | |
プルスルー確率 | | 0% - 100% | | 75 | % | | 0% - 100% | | 72 | % |
| MSR | | | | | | | | |
割引率 | | 9.5% - 12.5% | | 9.9 | % | | 9.5% - 12.5% | | 9.9 | % |
条件付き繰り上げ返済額 | | 6.7% - 36.7% | | 7.5 | % | | 6.6% - 37.0% | | 7.5 | % |
| 販売待ちの住宅ローンを持っている | | | | | | | | |
| 割引率 | | 8.5% - 9.3% | | 8.6 | % | | 8.5% - 9.3% | | 8.6 | % |
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
以下の表は、 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期を末日とする 3 ヶ月間の定期的な適正価額で計測されたレベル 3 資産の調整です。住宅ローンサービス権は、定期的な公正価値で測定されるレベル 3 資産に分類され、その調整は次のとおりです。注3、担保サービス権。
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| 販売用の住宅ローンを持つ | | IRLC | | 販売待ちの住宅ローンを持っている |
2023年12月31日の残高 | $ | 438,518 | | | $ | 132,870 | | | $ | 163,018 | |
| (%1)に移行 | 109,170 | | | — | | | 60,296 | |
| 転出/元金減少(1) | (155,715) | | | — | | | (23,697) | |
| 移転純額と収益の再評価 | — | | | 70,003 | | | — | |
| 報告日期末における保有資産の当期純利益 （ 損失 ） に含まれる損失総額 | (6,187) | | | — | | | (1,956) | |
| 2024 年 3 月 31 日現在の残高 | $ | 385,786 | | | $ | 202,873 | | | $ | 197,661 | |
| | | | | |
2022年12月31日の残高 | $ | 1,082,730 | | | $ | 90,635 | | | $ | — | |
| (%1)に移行 | 211,058 | | | — | | | 32,838 | |
| 転出/元金減少(1) | (511,310) | | | — | | | — | |
| 移転純額と収益の再評価 | — | | | 91,477 | | | — | |
| 報告日期末における保有資産の当期純利益 （ 損失 ） に含まれる損失総額 | (18,717) | | | — | | | (348) | |
| 2023年3月31日の残高 | $ | 763,761 | | | $ | 182,112 | | | $ | 32,490 | |
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(1)振込とは、投資家から買い戻した融資や、現在活発な市場が存在しない融資である。転出とは主に第三者に売却された融資と全額支払うローンのことである。
価値オプションを公正に承諾する
以下は、当社が適正価額オプションを選択した契約元本を有する売却のために保有する住宅ローン及び非住宅ローンについて、適正価額及び UPB の見積もりです。当社が保有する住宅ローン及び非住宅ローンについては、適正価額が将来の予想される経済パフォーマンスを最もよく反映していると考えており、適正価額オプションを選択しました。
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| 公正価値 | | 満期元金 | | 差異(1) |
| 2024 年 3 月 31 日現在の残高 | | | | | |
| 売却用の住宅ローンを持っている | $ | 9,416,229 | | | $ | 9,283,728 | | | $ | 132,501 | |
| 販売待ちの住宅ローンを持っている | $ | 197,661 | | | $ | 205,171 | | | $ | (7,510) | |
| | | | | |
| 2023年12月31日の残高 | | | | | |
| 売却用の住宅ローンを持っている | $ | 6,542,232 | | | $ | 6,418,082 | | | $ | 124,150 | |
| 販売待ちの住宅ローンを持っている | $ | 163,018 | | | $ | 168,573 | | | $ | (5,555) | |
(1)公正価値とは、公正価値オプションを用いて計算された項目の公正価値変化により、売却融資収益、売却に供する住宅ローン純額、販売に供する非住宅ローンを保有する他の収入の収益(損失)金額を計上する。
実際に特定の金融商品の価値を推定する必要がある場合には、そのツールの公正な価値を開示しなければならない。時価が報告されていない場合、価値を公正に許可し、現在値または他の推定方法を用いて推定したことに基づく。
以下の表は、経常性または非日常性に基づいて公正価値に記録されていない金融負債の帳簿金額および推定公正価値を示す。この表は、これらの金融商品が高い流動性または短期的な性質を有するので、その帳簿価値が公正価値に近いので、現金および現金等価物、制限現金、倉庫借金、およびクレジット限度額借款を含まない
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
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| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 帳簿金額 | | 公正価値を見積もる | | 帳簿金額 | | 公正価値を見積もる |
| 高級債券、2026年10月15日満期 | $ | 1,144,288 | | | $ | 1,063,094 | | | $ | 1,143,716 | | | $ | 1,064,520 | |
| 高級債券、2028年1月15日満期 | 61,496 | | | 60,254 | | | 61,463 | | | 60,469 | |
| 高級債券、2029年3月1日満期 | 745,070 | | | 674,378 | | | 744,819 | | | 679,455 | |
| 高級債券、2031年3月1日満期 | 1,240,649 | | | 1,089,612 | | | 1,240,311 | | | 1,105,088 | |
| 優先債券、2033年10月15日満期 | 843,315 | | | 719,619 | | | 843,139 | | | 725,458 | |
| 高級手形合計，純額 | $ | 4,034,818 | | | $ | 3,606,957 | | | $ | 4,033,448 | | | $ | 3,634,990 | |
シニア社債の適正価額は、 2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日の可観測債券価格を用いて算出しました。シニア社債は、公正価値階層においてレベル 2 に分類されます。
3. 担保融資サービス権
住宅ローンのサービス権は、貸出売却時に連結貸借対照表において資産として認識され、関連するサービス権は保持されます。当社は、 1 つのクラスの MSR 資産を維持し、公正価値オプションを選択しています。これらの MSR は、将来のサービス料純利益の現在価値を推定する内部評価モデルを使用して決定される公正価値で計上されます。このモデルには、前払い速度、割引率、サービスコスト、フロート収益、契約サービス料収入などの推定が含まれます。
次の表は、MSR資産の変更をまとめました
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2024 | | 2023 |
| 価値を公平にし，期日の初めに | $ | 6,439,787 | | | $ | 6,946,940 | |
| MSR起源 | 222,797 | | | 204,560 | |
| MSR売上高 | (51,344) | | | (81,538) | |
| MSR購入 | 16,695 | | | — | |
公正価値変動： | | | |
推定モデル入力や仮説の変化による(1) | 227,369 | | | (217,802) | |
| キャッシュフローの収集·現金化により | (163,963) | | | (182,221) | |
| 公正価値変動総額 | 63,406 | | | (400,023) | |
| 公正価値、期末 | $ | 6,691,341 | | | $ | 6,669,939 | |
（ 1 件 ） 割引率や前払い速度を含む市場金利や仮定の変化、および MSR の売買に関連する契約上の前払い保護の影響を反映しています。売却のために特定された MSR を経済的にヘッジするデリバティブの公正価値の変化や、 MSR の売却または購入に起因する契約上の前払い保護の影響は含まれていません。
当社は、サービス権の所有を通じて、売却時にこれらのローンの大部分をサービスする権利を有します。2024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日におけるサブサービスローンを除く住宅ローンサービスの UPB 総額は $でした。468,544,964そして$468,237,971それぞれ。ポートフォリオは、主に質の高いパフォーマンス機関と政府 （ FHA および VA ） ローンで構成されています。2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日現在、延滞貸付金 （ 60 日以上の延滞と定義 ） は 1.17%和1.23ポートフォリオ全体のそれぞれ% です。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
以下は，MSRの公正価値およびサービス組合せにおける融資の期待寿命を決定するための重み付き平均割引率と早期返済速度仮定の要約である
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 割引率 | 9.9 | % | | 9.9 | % |
| 繰り上げ返済速度 | 7.5 | % | | 7.5 | % |
| 寿命(年単位) | 7.82 | | 7.83 |
MSR公正価値を推定するための重要な仮定は，早期返済速度と割引率である。早期返済速度の向上は通常、基礎ローンの早期返済の方が早いため、MSRの価値に悪影響を与える。金利が低下する環境では，MSRの公正価値は通常，早期返済額の増加とともに減少するため，MSRの推定寿命と関連キャッシュフローは減少する。早期返済速度の低下は通常、基礎融資の早期返済頻度が低いため、MSRの価値に積極的な影響を与える。金利が上昇する環境では，MSRの公正価値は通常，前金の減少とともに増加するため，MSRの推定寿命や関連キャッシュフローは増加する。割引率の増加は低いMSRS値をもたらすが，割引率の低下は高いMSRS値を招く.MSRの不確実性は仮定されており，つねに個々の仮説に直接関連しているわけではない.1つの仮説の変化は、不確実性を増幅または相殺する可能性がある別の仮説の変化をもたらす可能性がある。
以下の感度分析は、割引率や前払い速度を含む主要な仮定の仮説的な変化に基づいて、当社の MSR の公正価値に与える潜在的な影響を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 割引率 | | 繰り上げ返済速度 |
| 100 BPS不利な変化 | | 200 BPS不利な変化 | | 10%の不利な変化 | | 20%の不利な変化 |
| 2024年3月31日 | | | | | | | |
抵当ローン返済権 | $ | (292,585) | | | $ | (561,494) | | | $ | (185,079) | | | $ | (358,893) | |
| 2023年12月31日 | | | | | | | |
| 抵当ローン返済権 | $ | (279,493) | | | $ | (536,573) | | | $ | (183,254) | | | $ | (356,871) | |
4. 販売用の住宅ローンを持つ
同社は基本的にそれが発行したすべての住宅ローンを二級市場に売却する。販売待ちの住宅ローンを持つとは、二級市場で販売されることが予想されるローンのことである以下は、販売待ち住宅ローン活動を持つ前述の数字である
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| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2024 | | 2023 |
| 期初残高 | $ | 6,542,232 | | | $ | 7,343,475 | |
| 売却のための住宅ローンの支出 | 19,739,707 | | | 16,785,731 | |
| 売却用として保有する住宅ローンを売却して得られた金(1) | (17,154,297) | | | (15,963,604) | |
| 住宅ローン売却の収益(他の金融商品の公正価値を除く)純額(2) | 288,587 | | | 273,112 | |
| | | |
期末残高 | $ | 9,416,229 | | | $ | 8,438,714 | |
(1)簡明総合キャッシュフロー表に販売のためのローン取得金を保有し、非住宅ローンの売却に関する金額を含む売却。
(2)MSR公正価値を含まない融資販売収益を差し引くと、簡明総合キャッシュフロー表の純額は、販売非担保融資、金利ロック承諾、長期承諾、および投資家準備金に関連する金額を含む。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
信用リスク
当社は、その購入した住宅ローンに関する信用リスクに耐えなければならず、当該等の住宅ローンは、これらのローンを売却するまでの間に発行される。当社は、当該等の融資に関する信用リスクはわずかであり、当該等の融資を保有する期間が短いため、2024年3月31日までの3ヶ月の融資期間は一般的に下回っていると考えている45借金の日から計算すると、これらのローンの市場流動性は依然として高い。買い戻しと買い戻しとの間の一定期間内に、陳述及び保証に違反するため、会社はまた、その買い戻しの担保融資に関連する信用リスクに直面する。
5. 借金をする
当社は、下記表に示すように、各種融資手配、融資手配、無担保優先手形を維持しています。金利には通常2つの主要な構成要素がある：基本金利-最もよく見られるのはSOFRであり、時には最低下限の制限を受け、利差を加える。いくつかの融資機関は承諾費があり、最高で501年ごとの基点。貸手が受け取る承諾料は、承諾額金額に協議金利を乗じて計算される。当社は、プロトコルによって定義された最低有形純価値、最低流動資金、最高総債務または負債と純価値比率、税引前純収入要求およびその他の慣用債務契約を含むいくつかの契約を維持しなければならない。同社は2024年3月31日と2023年12月31日までにすべての条約を遵守している。
会社融資融資ツールの借金と未返済額は、その発行量、会社がそれを売却して発生した融資に要する時間、および会社が現金を使って自己資金を調達する能力に応じて変動する。自己資金を除いて、当社は黒字現金“買断”のある融資融資手配の有効金利、あるいは自己計画部分の融資を使用する可能性がある。買収資金は簡明総合貸借対照表の現金と現金等価物に含まれる。私たちは追加保証金通知や関連手配の下で違約が発生しない限り、これらの資金を随時抽出することができます。私たちはまた、このようなローンがこのような限度額に置かれた資格基準に適合することを前提として、現金を自己資金調達ローンに配備し、その一部を担保ローン融資手配または早期購入限度額に移すことができる。残りの部分は短期的に通常の手続きで資金を提供します。通常は以下です45何日ですか。
高級手形の条項は、(1)合併、合併または売却、譲渡または賃貸資産、および(2)資産留置権の設立を含む、私たちの能力と私たちの付属保証人の能力を制限する。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
住宅ローン融資手配
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 施設タイプ | | 抵当品 | | 成熟性 | | 行数 | | 承諾金額 | | 2024 年 3 月 31 日現在の残高 | | 2023年12月31日現在の未返済残高 |
| 住宅ローン資金： | | | | | | | | | | |
1)マスター買戻し契約 （ 6 ） | | 売却用住宅ローン （ 5 件 ） | | 11/27/2024 | | 1,000,000 | | | 100,000 | | | 984,409 | | | 397,265 | |
2)マスター買戻し契約 （ 6 ） | | 売却用住宅ローン （ 5 件 ） | | 8/9/2024 | | 2,000,000 | | | 250,000 | | | 570,200 | | | 429,976 | |
3)マスター買戻し契約 （1） （6） | | 売却用住宅ローン （ 5 件 ） | | 1/24/2025 | | 1,500,000 | | | 550,000 | | | 544,191 | | | 552,079 | |
4)マスター買戻し契約 （ 6 ） | | 売却用住宅ローン （ 5 件 ） | | 9/8/2025 | | 1,000,000 | | | 250,000 | | | 991,311 | | | 547,016 | |
5)マスター買戻し契約 （2） （6） | | 売却用住宅ローン （ 5 件 ） | | 11/6/2025 | | 1,500,000 | | | 250,000 | | | 176,694 | | | 106,063 | |
6)マスター買戻し契約 （ 6 ） | | 売却用住宅ローン （ 5 件 ） | | 7/21/2025 | | 1,000,000 | | | 100,000 | | | 270,294 | | | 241,574 | |
7)マスター買戻し契約 （ 6 ） | | 売却用住宅ローン （ 5 件 ） | | 9/26/2025 | | 800,000 | | | 100,000 | | | 799,659 | | | 507,302 | |
| | | | | | $ | 8,800,000 | | | $ | 1,600,000 | | | $ | 4,336,758 | | | $ | 2,781,275 | |
| 担保ローンの早期融資： | | | | | | | | | | | | |
8)早期資金調達ファシリティ （ 3 ） （ 6 ） | | 売却用住宅ローン （ 5 件 ） | | (3) | | $ | 5,000,000 | | | $ | — | | | $ | 1,018,918 | | | $ | 286,594 | |
9)早期資金調達ファシリティ （ 4 ） （ 6 ） | | 売却用住宅ローン （ 5 件 ） | | (4) | | 2,000,000 | | | — | | | 646,676 | | | 183,414 | |
| | | | | | 7,000,000 | | | — | | | 1,665,594 | | | 470,008 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 住宅ローン融資総額 | | $ | 15,800,000 | | | $ | 1,600,000 | | | $ | 6,002,352 | | | $ | 3,251,283 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 個人ローン資金： | | | | | | | | | | | | |
10)回転信用 · 担保契約 （ 6 ） | | 販売待ちの個人ローンを持つ | | 1/30/2025 | | $ | 175,000 | | | $ | 175,000 | | | $ | 143,100 | | | $ | 116,100 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 総融資限度額 | | $ | 15,975,000 | | | $ | 1,775,000 | | | $ | 6,145,452 | | | $ | 3,367,383 | |
(1)中国は，当該施設が1つあることを示している12-1ヶ月の初期期限は、延長できます3-その後の毎月3— 最初の開始日から 1 ヶ月記念日。2024 年 3 月 31 日以降、この施設は 2025 年 4 月 25 日まで延長された。
(2)中国は，この施設の総生産ライン規模は$であることを示している1,500,000それは.この施設には1ドルも含まれています1,500,000MSR ファイナンスのサブリミット； キャパシティは完全に互換性があり、これらの割り当てに制限されない。
（ 2 ） この施設は、終了または有効期限のない常緑の契約です。本契約は、いずれかの当事者が書面による通知で終了できます。
（ 4 ） この施設の総ラインサイズは $です。2,000,000時間ごとに審査します90何日ですか。この融資は常緑樹協定であり、終了や満了日は宣言されていない。この協定はいずれか一方によって書面通知で終了することができる。
（ 5 ） 当社は、買戻し契約に基づく資産売却という形で複数の借入ファシリティを有しています。これらの借入ファシリティは、第一優先担保として適正価額で売却するために保有する住宅ローンを担保しています。
（6） 件 貸し手が資金調達ファシリティに課す金利には、適用されるベースレートとスプレッドが含まれています。 1.00%から1.802024 年 3 月期、 2023 年 12 月期は% 。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
融資の便利さ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 施設タイプ | | 抵当品 | | 成熟性 | | 行数 | | 承諾金額 | | 2024 年 3 月 31 日現在の残高 | | 2023年12月31日現在の未返済残高 |
| 信用限度額融資手配 | | | | | | | | | | | | |
1)無担保信用限度額(1) | | — | | 7/27/2025 | | $ | 2,000,000 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
2)無担保信用限度額(1) | | — | | 7/31/2025 | | 100,000 | | | — | | | — | | | — | |
3)回転信用ファシリティ （ 4 ） | | — | | 8/10/2025 | | 1,250,000 | | | 1,250,000 | | | — | | | — | |
4)MSRクレジット限度額(4) | | MSR | | 11/8/2024 | | 500,000 | | | — | | | — | | | — | |
5)MSR クレジットライン （2） （4） | | MSR | | 11/6/2025 | | 1,500,000 | | | 250,000 | | | — | | | — | |
| | | | | | $ | 5,350,000 | | | $ | 1,500,000 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 早期買取融資メカニズム | | | | | | | | | | | | |
6)早期購入施設 （3)(4) | | ローン·立て替え金 | | 4/15/2024 | | $ | 1,500,000 | | | $ | — | | | $ | 171,748 | | | $ | 203,208 | |
(1)これらの名前とは備考6：関連先との取引この無担保信用限度額に関するより多くの詳細な情報。
(2)この施設は正しいと考えるマスター買戻し契約 5上にあるのは抵当ローン 資金調達の仕組みです参考までに(2)住宅ローン融資の手配この資金調達メカニズムに関するより多くの詳細な情報。
（ 2 ） 2024 年 3 月 31 日以降、この施設は 2024 年 5 月 31 日まで延長された。
(4)また、貸手が融資手配に対して受け取る金利には、適用される基本金利が含まれており、スレーブを加える1.45%から3.252024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間の% 1.45%から4.002023年12月31日までの年度の割合。
無担保優先手形
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 施設タイプ | | 成熟性 | | 金利.金利 | | 卓越した 元金 2024年3月31日 | | 卓越した プリンシパル 2023 年 12 月 31 日 |
無担保優先手形(1) | | 10/15/2026 | | 2.875 | % | | $ | 1,150,000 | | | $ | 1,150,000 | |
無担保優先手形(2) | | 1/15/2028 | | 5.250 | % | | 61,985 | | | 61,985 | |
無担保優先手形(3) | | 3/1/2029 | | 3.625 | % | | 750,000 | | | 750,000 | |
無担保優先手形(4) | | 3/1/2031 | | 3.875 | % | | 1,250,000 | | | 1,250,000 | |
無担保優先手形(5) | | 10/15/2033 | | 4.000 | % | | 850,000 | | | 850,000 | |
高級債券合計 | | | | | | $ | 4,061,985 | | | $ | 4,061,985 | |
| | | | | | | | |
| 加重平均金利 | | | | | | 3.59 | % | | 3.59 | % |
(1)2026年優先手形は無担保債務手形であり、今回の借金のためにいかなる資産も抵当する必要はない。未償却債務発行コストは高級手形純額に記載されており，$減少した1,150,000簡明総合貸借対照表における帳簿金額は5,712そして$6,2842024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日です。
(2)2028年優先手形は無担保債務手形であり、今回の借金のためにいかなる資産も抵当する必要はない。未償却債務発行コストと割引額を高級債券純額で列記し、$を減少させた61,985簡明総合貸借対照表における帳簿金額は267そして$2222024 年 3 月 31 日現在、それぞれ285そして$2372023 年 12 月 31 日現在。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
(3)また、2029年優先手形は無担保債務手形であり、今回の借金のために資産を担保する必要はない。未償却債務発行コストは高級手形純額に記載されており，$減少した750,000簡明総合貸借対照表における帳簿金額は4,930そして$5,1812024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日です。
(4)また、2031年優先手形は無担保債務手形であり、今回の借金のためにいかなる資産も担保する必要はない。未償却債務発行コストは高級手形純額に記載されており，$減少した1,250,000簡明総合貸借対照表における帳簿金額は9,351そして$9,6892024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日です。
(5)また、2033年優先手形は無担保債務手形であり、今回の借入金のためにいかなる資産も担保する必要はない。未償却債務発行コストは高級手形純額に記載されており，$減少した850,000簡明総合貸借対照表における帳簿金額は6,685そして$6,8612024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日です。
参考までに付記2、公正価値計量2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日時点における当社の負債の適正価額に関する情報
6. 関係者との取引
当社はRHI，その付属会社，いくつかの他の連属会社および関連側(総称して“関連側”と呼ぶ)と各種取引や合意を締結している。これらの取引は、融資およびサービスを提供することと、これらの関連者から融資およびサービスを得ることとを含む。
融資手配
Rocket MortgageとRHIは2017年6月9日に無担保クレジット限度額を締結し、2021年9月16日にさらに改訂·再説明(“RHIクレジット限度額”)し、この限度額に基づいてRocket Mortgageの借入能力を#ドルとした2,000,000それは.RHIの信用限度額は2025年7月27日に満期になる。信用限度額での借金は基本金利を適用した年利で利息を計算し、加えて1.25%.クレジットラインはコミットされておらず、 RHI は前払いについて単独の裁量権を有します。また、 RHI クレジットラインには、当社が負債を負担し、特定の資産に対する留置権を作成する能力を制限するネガティブ · クローナントも含まれています。また、調整された有形純資産が一定の要件を満たす場合、四半期連結税引前純利益を維持する必要があります。The Company Did 注釈期間中に RHI クレジットラインを利用し、 違います。2024 年 3 月 31 日現在及び 2023 年 12 月 31 日現在における未払い残高
RHIとATIは黒字債券の当事者であり、2015年12月28日から発効し、2023年7月31日にさらに改正·再記載され(“RHI/ATI債券”)であり、この債券によると、ATIはRHIの元金総額を#ドルとしている21,500それは.RHI/ATI債券は2030年12月31日に満期になる。RHI/ATI債券項における利息は年率で計算される8%です。RHI/ATI債券項の元本と利息は四半期ごとに満期になって支払い、いずれの場合もATIは元金支払い開始前に一定額の黒字とすべての利息を支払うことを実現しなければならない。支払されていない元本および利息は、RHI/ATI債券の満期時に満期になって支払わなければならない。ATIは全部で$を返済した434そして$2502024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間発生した利息の総額は $でした。429そして$4242024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間RHI による支払いの総額は $でした。30,260そして$30,2642024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日です。
2020年7月31日、HoldingsとRHIは、RHIに最大#ドルの融資を提供する無約束無担保循環信用限度額(“RHI第2信用限度額”)について合意した100,000それは.RHIの第2の信用限度額は2025年7月31日に満期になる。クレジット限度額での借入金は基本金利を適用した年利で加算されます1.25%.クレジットラインの負の契約は、当社が負債を負担し、特定の資産に対する債権を作成する能力を制限します。クレジットラインには、デフォルトの慣習的なイベントも含まれます。There Company Did 注釈RHI の第 2 クレジットラインを利用し、 違います。2024 年 3 月 31 日現在及び 2023 年 12 月 31 日現在残高
共同経営会社の受取および支払手形は$18,574そして$19,5302024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日ですアフィリエイトに支払われる手形は $でした。31,325そして$31,0062024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日です。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
サービス、製品、その他の取引
私たちは取引と合意に到達し、関連者たちにいくつかのサービスを提供した。私たちが確認した収入は$1,646そして$2,3162024 年 3 月期及び 2023 年 3 月期は、これらの業務の業績について、連結損益計算書及び連結損益計算書に含まれるその他の利益に計上しています。また、関連当事者から特定のサービス、製品およびその他の取引を購入するための取引および契約を締結しています。費用は $625そして$499給与、手数料、チームメンバー福利厚生に含まれています。12,222そして$11,771一般経費および管理費に含まれています。3,630そして$3,960連結損益計算書において、 2024 年 3 月期及び 2023 年 3 月期を末日とする 3 ヶ月間のマーケティング費用及び広告費用にそれぞれ含まれています。
当社はRHIと私たちの社長と課税契約を締結しました。詳しくは7、所得税を付記する。当社も関連側の債務保証を提供しておりますので、詳細はご覧ください付記9、支払いを受ける、または事項と保証がある。
関係者とのリース取引
当社は、基岩管理サービス有限責任会社(“基岩”)の複数の関連会社、関連会社および会社の他の関連先と、デトロイトの本社を含むいくつかのオフィスの賃貸契約を締結しています。同社のこれらの手配に関連した費用は#ドルです19,570そして$17,8972024年と2023年3月31日までの3カ月間の一般費用と行政費用をそれぞれ計上し、簡明総合損益表(損失)と全面収益表(赤字)にそれぞれ列挙した。
7. 所得税
同社の所得税支出は#ドルだ7,656所得税前収入は#ドル298,3702024年3月31日までの3カ月。同社の所得税割引は#ドルです4,504所得税前損失$415,9872023年3月31日までの3カ月。
同社の所得税支出が法定税率で予想される支出と異なるのは，主にその組織構造のためである。ロケット会社はHoldings部門の一部を持っており、米国連邦税収の目的で、多くの適用される司法管轄区では、州や地方所得税の目的でHoldingsは共同企業とされている。持ち株の残り部分はRHIと我々の会長(“有限責任会社メンバー”)が所有している。Holdingsは共同企業として、アメリカ連邦とある州と地方の所得税を納めない。Holdings経営協定(“ホールディングス経営協定”)の条項によると、Holdingsによる任意の課税所得額または損失は、そのメンバー会社(Rocket社を含む)の課税所得額または損失に転嫁されて計上される。ロケット会社はC社であり、持ち株会社の任意の課税所得額における分配可能なシェアについて、米国連邦、州、地方所得税を納めなければならない。
ホールディングスのいくつかの子会社、例えばRocket Mortgage、AmRockと他の子会社は、すべて単一メンバー有限責任会社の実体である。ホールディングスである単一メンバー有限責任会社は、当該等の付属会社による課税収益又は損失をすべてホールディングスの収益又は損失に計上する単一メンバー有限責任会社を実体として課税するある司法管轄区域については、州と地方所得税を規定する必要があるAMROCK所有権保険会社、LMB担保ローンサービス会社、その他の会社のような持株会社の他の子会社は、C会社とみなされ、アメリカ連邦、州、地方とカナダを含む異なる司法管轄区で単独で税金を申告し、納付する。
課税課税協定
持ち株単位が有限責任会社のメンバーから償還または交換されると、当社は持株純資産に占める税ベースのシェアが増加することが予想される。当社は任意の償還·交換持株単位を直接購入持株単位と見なし、米国連邦所得税を納めるつもりだ。これらの税ベースの増加は、当社が将来各税務機関に支払う金額を減少させる可能性があります。彼らはまた、これらの資本資産が納税基盤を割り当てている限り、将来的に特定の資本資産を処分する収益(または損失を増加)を減少させる可能性がある。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
当社は以前、有限責任会社のメンバーと課税項目協定(“課税項目合意”)を締結していましたが、この合意によると、当社には有限責任会社のメンバーに支払う責任があるのが一般的です90当社が実際に実施するか、または達成されるとみなされる場合によっては、(I)当社の持株資産における分配可能な税ベースシェアのいくつかの増加による税収属性であり、この増加は、(A)私たちの最初の公募株または任意の将来発売される純収益を使用して、LLCメンバー(またはその持株ユニットの譲受人または他の譲受人)からホールディングス単位(私たちのDクラス普通株またはCクラス普通株の対応する株式と一緒に)を購入することに起因する。(B)持ち株単位(クラスDクラス普通株式またはクラスC普通株式と関連して)の有限責任会社メンバー(またはその持株単位譲渡者または他の譲渡者)が、現金またはクラスB普通株式またはA種類普通株式の株式(場合によって決定される)、または(C)課税契約に従って支払われた金を交換する。(Ii)課税項目協議に従って金を支払うことにより生じたとみなされる入金利息に関連する課税利益及び(Iii)規則704(C)条の再構成取引に関するHoldingsに比例しない税額利益分配を与える(ある場合)。会社は残りの株式の権益を保留する10これらの税金は%節約されています。
違います。2024 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間に LLC メンバーに対して債権税契約に基づき支払われた。$の支払35,6972023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間に債権契約に基づき LLC メンバーに対して行われました。
課税課税額は、ロケット会社の将来の課税収入の額、性質、時間を含む様々な要因によって異なります。当該等の要因のいずれかの当該等の変更又は当社が課税項目協定に基づいて取得した税務優遇に必要な推定免税額の特定の変更については、今後の期間中に利益内に確認及び入金されるべき課税項目合意負債を調整する可能性がある。
税収分配
Rocket Companies Inc.を含む持株会社単位の保有者は、持ち株会社のいずれの課税所得額を保有する場合にも、米国連邦、州、地方所得税を納付しなければならない。持株経営協定は、持株単位所有者に比例して現金(“税項分配”)を派遣し、一般的に計算された金額で各持株単位所有者に十分な現金を提供して持ち株単位に対する税務責任を支払うことを規定している。一般に、この等税配分は、Holdingsの推定課税所得にホールディングス経営協定に記載されている仮定税率に基づいて計算される。
2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月期を末日とする 3 ヶ月間、ホールディングスは 注釈ロケット会社以外の持株ユニットの保有者に対する重要な税金の配分。
8. デリバティブ金融商品
当社は、特定の固定金利コミットメントおよび調整可能な金利コミットメントの金利リスクエクスポージャーをヘッジするために、フォワードコミットメントを使用します。フォワードコミットメントの利用には、ある程度のベースリスクが伴う。ベースリスクとは、ヘッジ対象商品の価格が、ヘッジ対象金融商品の市場価格の上昇または下落と並行して変動しないリスクと定義される。当社は、このリスクの一部を軽減するために、予想ヘッジ比率を算出します。当社のデリバティブ商品は、会計上のヘッジ商品に指定されておらず、適正価額の変動は当期純利益 （ 損失 ） に計上しています。ヘッジの損益は、連結損益計算書及び連結損益計算書における貸付売却益、純及び MSR の公正価値の変化に含まれています。
ヘッジ損益純額は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2024 | | 2023 |
ヘッジ利益 （ 損失 ） （1） | $ | 63,770 | | | $ | (79,133) | |
(1)公正価値変動は、販売するMSRを経済的にヘッジするデリバティブの決定に関する公正価値変化を含む。
参考までに付記2、公正価値計量、派生金融商品の公正な価値に関するより多くの情報を得る。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
名目価値と公正価値
ヘッジ保証ツールとして指定されていない派生金融商品の名目価値および公正価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名目価値 | | 派生資産 | | 派生負債 |
| 2024 年 3 月 31 日現在残高 ： | | | | | |
| IRCS，融資確率を差し引いた純額(1) | $ | 7,331,097 | | | $ | 202,873 | | | $ | — | |
| 長期承諾(2) | $ | 14,008,897 | | | $ | 496 | | | $ | 22,785 | |
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| 2023年12月31日の残高： | | | | | |
| IRCS，融資確率を差し引いた純額(1) | $ | 4,728,040 | | | $ | 132,870 | | | $ | — | |
| 長期承諾(2) | $ | 9,650,041 | | | $ | 26,614 | | | $ | 142,988 | |
(1)では以下のIRLCも検討した注9、約束、または事項と保証がある。
(2)公正価値は、販売されたMSRを経済的にヘッジするデリバティブの決定に関連する公正価値および名目正味値を含む。
長期的に約束された取引相手プロトコルは主純額決済プロトコルを含む下表は、マスターネッティング契約の対象となる認識資産 · 負債の総額を示します。マージンキャッシュとは、これらのデリバティブ金融商品の担保として取引先が取引先間で保有する現金です。取引先に代わって保有する証拠金現金は、現金及び現金同等物に計上し、関連する負債は、連結貸借対照表の「その他負債」に分類しています。取引先に対する証拠金現金は、現金および現金同等物から除外され、その代わりに、コンデンサート連結貸借対照表の取引先からの証拠金コール債権としてその他の資産に計上されます。会社は $16,489そして$66,5982024 年 3 月 31 日及び 2023 年 12 月 31 日におけるこれらのフォワードコミットメントに関連する取引先に対する証拠金現金2024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日の時点で、 $950そして$250取引相手が持っている保証金現金をそれぞれ代表します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資産または負債総額を確認しました | | 簡明総合貸借対照表の毛額相殺 | | 簡明総合貸借対照表に列報された純額 |
| デリバティブ資産の相殺 | | | | | |
| 2024 年 3 月 31 日現在残高 ： | | | | | |
| 長期承諾 | $ | 777 | | | $ | (281) | | | $ | 496 | |
| 2023年12月31日の残高： | | | | | |
| 長期承諾 | $ | 37,647 | | | $ | (11,033) | | | $ | 26,614 | |
| | | | | |
| デリバティブ負債の相殺 | | | | | |
| 2024 年 3 月 31 日現在残高 ： | | | | | |
| 長期承諾 | $ | (61,916) | | | $ | 39,131 | | | $ | (22,785) | |
| 2023年12月31日の残高： | | | | | |
| 長期承諾 | $ | (174,545) | | | $ | 31,557 | | | $ | (142,988) | |
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取引相手信用リスク
信用リスクは，他方が契約条項に従って義務を履行できなかったために損失が発生する可能性があり，既存の担保の価値(あれば)を超えると定義されている.当社は信用の良い取引相手と付き合って適切な状況で担保を得ることで信用リスクを制限しようとしています。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
当社は上記の各場外デリバティブ金融商品の取引相手及び取引相手が契約を履行しないことにより信用損失を被った場合名目価値と公正価値議論する。当社は、財務力が高いと思われる取引相手のみを選択し、複数のこのような取引相手間で信用リスクを分散させ、任意の単一取引相手に発行される無担保クレジット限度額の設定契約制限および取引相手との純額決済プロトコルを適宜締結することで、この信用リスクを管理する。
特定の取引相手は総純額決済協定を持っている。総純額決済プロトコルは、同一の取引相手に不足している金額と同一の取引相手からの金額とを相殺することができる法的権利を含む。簡明総合貸借対照表中のデリバティブ資産は、収益の頭寸を持つデリバティブ契約を代表し、同一取引相手との赤字頭寸を差し引くため、会社の最大取引相手信用リスクも代表する。会社が招く違います。2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 3 月期を末日とする 3 ヶ月間の取引先の不履行による信用損失。
9. 約束、意外な状況、保証
金利ロック約束
IRLCは契約に規定されているいかなる条件にも違反しない限り、顧客に貸し出すプロトコルである。約束は一般的に固定期限または他の終了条項があり、費用を支払う必要があるかもしれない。その会社は具体的な状況に基づいて各顧客の信頼性を評価する。
IRLC の発行日から 2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 12 月 31 日に残っている固定金利 · 変動金利ロックコミットメントの満了までの日数は 41平均して日数。
IRLCsのUPBは以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 定率率 | | 可変金利 | | 定率率 | | 可変金利 |
| IRLC | $ | 9,448,679 | | | $ | 365,726 | | | $ | 6,317,330 | | | $ | 258,045 | |
住宅ローンの売却の約束
当社は、通常の業務において、将来特定の日付において、売却のために保有している既存の住宅ローンをセカンダリー市場に売却する契約を締結します。2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日における既存ローンの売却コミットメント額は $でした。1,007,379そしてゼロそれぞれ，である.
サービス付きローンの売却の約束が公表されました
通常の業務過程において、当社は契約を締結し、いくつかの新しい融資を発行するMSRをサービス解放の方法で販売する。長期承諾を履行しておらず、約束の日から決算日まで不利な市場移転が発生した場合、当社は残高を交付せずに一度の費用を支払う契約義務がある。ドルがあります423,752そして$226,5352024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日に発行された貸付金の売却サービスコミットメント。
投資家備蓄
以下は投資家備蓄における活動状況である
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日までの3ヶ月間 |
| | 2024 | | 2023 |
| 期初残高 | | $ | 92,389 | | | $ | 110,147 | |
| 投資家の備蓄に備える | | 11,651 | | | 47,305 | |
| 損失を達成した | | (8,999) | | | (50,318) | |
| 期末残高 | | $ | 95,041 | | | $ | 107,134 | |
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
会社の陳述及び保証によれば、最大のリスクは、会社が売却したすべての融資の未償還元本残高及び受信した任意の保険料であり、(I)担保者によって全額支払われた融資、(Ii)陳述及び保証に違反することなく違約した融資、(Iii)和解又は全体補償により賠償を受けた融資、又は(Iv)買い戻しされた融資である。また、住宅利美または不動産美が品質管理ローン文書審査を満足的に完了した場合、または借主が住宅利美または不動産美にローンを売却した後12または36ヶ月以内に特定の受け入れ可能な支払い履歴要求を満たした場合、会社は2013年1月1日または後に不動産利美または不動産美に融資を売却する際に、特定の陳述および保証義務の減免を受ける可能性がある。
預金を預ける
その顧客へのサービスとして、同社は、財産税、保険、所有権サービス資金、元本、販売待ちローンの利息を支払うために受け取った未支払金額である信託預金を管理している。会社が持っている物業税、保険、財産権サービス決済資金のための現金は#ドルです4,287,627そして$3,469,770元金と利息は$2,777,791そして$2,225,6252024年3月31日と2023年12月31日にそれぞれ。当該等の金額は当社の資産とみなされないため、簡明総合貸借対照表には含まれていない。当社はまだこのような預金の処分に責任があるか責任があります。
保証する
当社の保証関連先の債務は、2024年3月31日と2023年12月31日までです三つ単独保証総額は$1,328そして$1,770それぞれ，である.当社は2024年3月31日と2023年12月31日現在、簡明総合貸借対照表に負債を計上していない これらの保証により、当社が支払いを要求されることは不可能だからです。
課税課税協定
中に示すように別注7、所得税その会社は税金契約を受ける側です。
法律.法律
ロケット会社はその子会社を通じて担保ローン、所有権と決済サービス、その他の金融技術サービスや製品などの業務に従事している。ロケット会社及びその子会社は厳格に監督管理されている業界で運営しており、常に正常と正常な業務過程で発生した問題に関連する各種の法律と行政訴訟に直面しており、照会、苦情、伝票、監査、検査、調査及び監督機関と州総検察長が取る可能性のある法執行行動；州と連邦訴訟と推定された集団訴訟；その他の訴訟を含む。私たちは既存の最新の情報を利用して、未解決の法律や行政訴訟に関連する潜在的な負債や事項を定期的に評価します。その中のどのような事項の結果も予測できないが、事実や状況の評価により、これらの事項のいずれの事項も、個別または全体にかかわらず、私たちの財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。しかしながら、実際の結果は予想とは異なる可能性があり、私たちの財務状況、経営結果、または将来のキャッシュフローに実質的な影響を与える可能性がある。ロケット会社は損失が発生する可能性がある場合は損失を計上すべきであるが，この損失は合理的に見積もることができる。法律費用は発生時に費用を計上する。
会社は、2024年3月31日と2023年12月31日まで、任意の法的訴訟に関連する潜在的損害準備金$を記録しています19,500そして$15,000それぞれ，である.これらまたは他の行動または手続きの最終結果は、ロケット会社またはロケット会社の1つまたは複数の子会社に対するいかなる金銭的賠償も含めて不確定であり、いかなるこのような潜在的な賠償金額も保証できない。ロケット会社とその子会社はこれらの訴訟に関連した防御費やその他の費用を発生させるだろう。さらに、Rocket Companiesの子会社またはRocket Companiesに対して所定の閾値を超える資金判決が行われ、その子会社またはそれらが適時に支払い、解除、保証、またはそのような判決の実行を猶予することができなかった場合、1つまたは複数の会社は、融資融資スケジュールおよび他の管理債務の合意を延滞しているとみなされる可能性がある。1つまたは複数の訴訟の最終解決策が不利である場合、ロケット会社の業務、流動性、財務状態、キャッシュフロー、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
10. 規制最低純資産、資本比率、流動性要件
ある二級市場投資家と州監督管理機関は同社に最低純価値、流動性と資本要求を維持することを要求した。これらの要件を満たさない場合、二次市場投資家および/または州規制機関は、制裁および/または販売およびサービス協定の一時停止または終了を含む一連の救済措置を利用することができ、これは、当社の開始、証券化、またはこれらの特定のタイプの担保ローンのサービスを提供することを禁止する可能性がある。
ロケット担保ローンは連邦住宅金融局(“FHFA”)が房利美と房地美(総称して“GSE”と呼ぶ)の売り手/サービス業者、及びGinnie Mae(GSEと一緒に、“機構”)が単一家庭発行者のために制定したある最低純資産、最低資本比率と最低流動性要求を守らなければならない。2024年3月31日までの有効要求は以下のとおりである。また、参照してください付記5，借金すべての協約の要求事項を遵守することに関するより多くの情報を得る。2024年3月31日と2023年12月31日まで、ロケット担保ローンはこれらの要求に合致している。
最低純価値
房利美と房地美の最低純価値は以下のように要求される
·投資基数は1ドル2,500追加する25GSE Residential First Lien Mortgage Servicing UPB総基点プラス25非機関単一家庭優秀サービス組合総額基点を加えて35Ginnie Maeの単一家庭有効未返済債務総額の基点。
·調整後/有形純資産は、総株式から営業権および他の無形資産、関連売掛金、繰延税金資産から関連繰延税金負債および質資産を減算して関連負債を差し引いた帳簿価値として定義される。
Ginnie Maeの最低純価値要求は以下のように定義される
·投資基数は1ドル2,500番号をつけて35Ginnie Maeの単一家庭有効未返済債務総額を基点に25GSE単一家庭未返済サービス組合せ残高総額の基点を加えて25非機関単一家庭優秀サービス組合せ総額の基点である.
· 修正純資産は、のれんその他の無形資産、関連債権および関連負債を差し引いた総自己資本、繰延税金資産および関連繰延税金負債を差し引いた繰延税金資産、および特定の資産の評価調整を差し引いた総自己資本と定義されます。
最低自己資本比率
ファニーメイとフレディマックの最低資本比率要件は以下の通りです。
• ファニーメイおよびフレディマックについては、当社は総資産に対する調整済み / 有形純資産の比率を以下以上に保持することが求められます。 6%.
ギニーメイの最低資本比率要件は以下の通りです。
• ジニーメイの場合、当社はまた、総資産に対する修正純資産の比率を上回るものとする必要があります。 6%.ジニーメイの総資産は、買い戻し対象のジニーメイローンを除く。
最低総流動性
ファニー · メイとフレディ · マックの最低流動性要件は以下の通りです。
· ベース流動性； 7当社が予定通り利子または元本またはその両方を送金する場合、 GSE に対する UPB のサービス部分のベーシスポイント 3.5当社が実際に徴収した利子及び元本を送金した場合の GSE サービス UPB 総額のベーシスポイント 3.5他のUPBの基点に加えて10ギニー · メイのための UPB サービスの基本ポイント。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
· 発信流動性； plus 50低コストまたは市場価格で売却するために保有されている住宅ローン、公正価値で売却するために保有されている住宅ローン、およびフォールアウト調整後の金利ロックコミットメントの UPB の合計のベーシスポイント。
· 追加流動性； plus 2私たちはGSEにサービスするUPB基点を加えて5私たちはGinnie MaeにサービスするUPB基点です
· 流動性のための許容資産には、現金および現金同等物 （ 無制限 ） 、売却可能または投資適格証券の取引のために保有されているものが含まれます。機関 MBS 、 GSE の債務、米国財務省債券 ） 、および 50コミット / 未使用の代理店住宅ローンサービスアドバンス · クレジット · ラインの % 。
Ginnie Maeの最低流動性要件は以下のように定義される
• 7当社が予定通り利子または元本またはその両方を送金する場合、 GSE に対する UPB のサービス部分のベーシスポイント 3.5当社が実際に徴収した利子及び元本を送金した場合の GSE サービス UPB 総額のベーシスポイント 3.5他のUPBの基点に加えて10Ginnie Maeにサービスを提供するUPB基点を加えて50ベーシスポイントは売却のために保有する貸付金の合計とフォールアウト調整後の金利ロックコミットメントの UPB です
· 流動性のための許容資産には、現金および現金同等物 （ 無制限 ） 、売却可能または投資適格証券の取引のために保有されるものがあります。機関 MBS 、 GSE の義務、米国財務省債券 ） 、および優れたサービスの進歩。
厳格な最低純資産と資本要求は、Rocket Mortgageが最低調整後の正味残高を#ドルに維持することを要求します1,500,0002024 年 3 月 31 日現在と $1,568,5862023 年 12 月 31 日現在。2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日現在、ロケットモーゲージはこの要件を遵守しています。
11. 細分化市場
会社の最高経営責任者はその経営意思決定者(“CODM”)として決定され、会社がその業績をどのように見て評価しているのかを評価した。ASC 280細分化市場報告財務諸表に支部情報を報告する基準を構築する。このガイドラインに規定されている基準を適用する際に、同社はそれを確定しました二つ報告可能なセグメント — 消費者およびパートナーネットワークに直接。これらの報告対象セグメントを特定するために使用される重要な要因は、住宅ローンプラットフォームへの顧客獲得を推進する当社の内部業務とマーケティングチャネルの性質です。この決定は、 CODM の業績監視、資本配分、戦略的および運用上の意思決定を反映しています。
直接消費者向けに
直接消費者向け部分では、顧客はRocket Mortgageとオンラインで、および/または会社の抵当ローン銀行家と相互作用することができる。会社は各種ブランド活動と業績マーケティングルートを通じてこの細分化市場の潜在顧客にマーケティングを行った。直接消費者向け部分の収入は主に開始、閉鎖、販売とサービスが主に代理機関の融資に適合し、これらのローンは二級市場に集約されて販売される。この部門は財産権保険、評価と決済サービスも含み、会社のエンドツーエンド担保ローンの発行経験を補充した。サービス活動は消費者向けの細分化市場に完全に割り当てられ，顧客体験の延長とされている.サービスは、Rocket Mortgageが定期的に接触間隔の複数の接触点を介して我々のクライアントと長期関係を確立し、維持することを可能にする。
直接消費者向け部分の収入は主に販売ローンの収益から来ており、ローン発行費、所有権保険、評価と決済サービスに関連する収入、二級市場へのローンの収入、および開始したMSRの公正価値とヘッジ損益を含む。融資サービス収入には，融資にサービスを提供するために稼いだ契約費用と他の補助サービス費用と，推定仮定とキャッシュフロー実現の変化によるMSR公正価値の変化がある.
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
パートナーネットワーク
Rocket専門プラットフォームは、私たちのパートナーネットワーク部門をサポートし、私たちの優れた顧客サービスと広く認められているブランドを利用してマーケティングと影響力関係を拡大し、Rocket Pro TPO(“第三者開始”)を通じて私たちの担保融資仲介人のパートナーシップを構築します。私たちのマーケティングパートナーには、消費者を中心とした有名な会社が含まれています。彼らはしばしば受賞した顧客体験から価値を発見し、信頼でき、広く認められているブランドで顧客に担保融資ソリューションを提供したいと思っています。これらの組織はマーケティングルートと推薦プロセスを通じて彼らの顧客を直接私たちに連絡してくれる。私たちの影響力のあるパートナー関係は、通常、私たちの顧客経験、技術、効率的な担保ローンの流れから価値を発見し、担保ローンは彼らの主要な製品ではないかもしれない免許付き担保ローンの専門家を雇用する会社と協力しています。また、Rocketプラットフォームを介して、現地の担保融資仲介人を含む、彼らに最適な方法で担保融資プロセスを開始することができるようにしています
パートナーネットワーク部門の収入は、主に販売ローンの収益から来ており、その中には、ローン発行料、所有権保険、評価および決済サービスに関連する収入、二次市場へのローンの販売収入、および開始されたMSRの公正価値およびヘッジ損益が含まれている。
私たちの細分化市場に関する他の情報は
当社は主に貢献毛利を基準に各支部の表現を測定しています。うちの部門で応用されている会計政策を紹介した付記1、業務·列報基礎及び会計政策それは.直接費用には、賃金、手数料、チームメンバーの福祉、一般と行政費用、修理費、開始費用などの他の費用が含まれていなければならない。
当社は、CODMが部門の業績や資源を評価するための審査に含まれていないため、報告すべき部門に資産を割り当てていません。簡明総合貸借対照表は総合基礎で管理されており、分部報告には用いられていない。
また、 Rocket Money 、 Rocket Loans 、 Rocket Homes の事業を含む「その他」カテゴリーも報告しており、関連当事者からのプロフェッショナルサービス料収入も含まれています。これらの事業は、個別でも総計でも重要ではなく、報告セグメントにはなりません。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
本四半期までの業務部門の主な運営データ：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日までの3ヶ月間 | | 方向性を
*消費者 | | パートナー
中国ネットワーク | | 細分化市場
*合計 | | 他のすべての | | 合計する |
| 収入.収入 | | | | | | | | | | |
| 販売収益 | | $ | 540,165 | | | $ | 149,507 | | $ | 689,672 | | | $ | 9,554 | | | $ | 699,226 | |
| 利子収入 | | 48,881 | | | 40,099 | | 88,980 | | | — | | | 88,980 | |
| 融資施設の利子支出 | | (28,234) | | | (23,104) | | (51,338) | | | (105) | | | (51,443) | |
| 修理費収入 | | 344,360 | | | — | | | 344,360 | | | 1,386 | | | 345,746 | |
| MSRの公正価値変動 | | 56,508 | | | — | | | 56,508 | | | — | | | 56,508 | |
| その他の収入 | | 132,197 | | | 3,779 | | 135,976 | | | 108,723 | | | 244,699 | |
アメリカの会計基準の総収入、純額 | | 1,093,877 | | | 170,281 | | | 1,264,158 | | | 119,558 | | | 1,383,716 | |
| 推定値仮定によるMSR公正価値変動は，ヘッジを差し引く | | (220,471) | | | — | | (220,471) | | | — | | | (220,471) | |
調整後の収入 | | 873,406 | | | 170,281 | | | 1,043,687 | | | 119,558 | | | 1,163,245 | |
| 差し引く：直接占有すべき費用 | | 529,803 | | | 55,944 | | | 585,747 | | | 89,093 | | | 674,840 | |
貢献保証金 | | $ | 343,603 | | | $ | 114,337 | | | $ | 457,940 | | | $ | 30,465 | | | $ | 488,405 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日までの3ヶ月間 | | 直接消費者向けに | | パートナーネットワーク | | 細分化市場合計 | | 他のすべての | | 合計する |
| 収入.収入 | | | | | | | | | | |
| 販売収益 | | $ | 390,342 | | | $ | 71,993 | | $ | 462,335 | | | $ | 7,228 | | | $ | 469,563 | |
| 利子収入 | | 38,123 | | | 27,672 | | 65,795 | | | 949 | | | 66,744 | |
| 融資施設の利子支出 | | (20,309) | | | (14,749) | | (35,058) | | | (54) | | | (35,112) | |
| 修理費収入 | | 365,217 | | | — | | | 365,217 | | | 1,168 | | | 366,385 | |
| MSRの公正価値変動 | | (398,279) | | | — | | | (398,279) | | | — | | | (398,279) | |
| その他の収入 | | 122,572 | | | 3,618 | | 126,190 | | | 70,577 | | | 196,767 | |
アメリカの会計基準の総収入、純額 | | 497,666 | | | 88,534 | | | 586,200 | | | 79,868 | | | 666,068 | |
| 推定値仮定によるMSR公正価値変動は，ヘッジを差し引く | | 216,058 | | | — | | 216,058 | | | — | | | 216,058 | |
調整後の収入 | | 713,724 | | | 88,534 | | | 802,258 | | | 79,868 | | | 882,126 | |
| 差し引く：直接占有すべき費用 | | 505,583 | | 65,359 | | 570,942 | | | 76,843 | | | 647,785 | |
貢献保証金 | | $ | 208,141 | | | $ | 23,175 | | | $ | 231,316 | | | $ | 3,025 | | | $ | 234,341 | |
以下の表は、期末 3 ヶ月間のセグメント貢献マージンと連結米国 GAAP 税引前利益 （ 損失 ） の調整です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
| 寄与利益率は，推定仮定によるMSR変化は含まれていない | $ | 488,405 | | | $ | 234,341 | | | | | | | | | |
| 推定値仮定によるMSR公正価値変動は，ヘッジを差し引く | 220,471 | | | (216,058) | | | | | | | | | |
| 推定仮定によるMSR変化を含む寄与利益率 | 708,876 | | | 18,283 | | | | | | | | | |
細分化市場に割り当てられていない費用を減らす: | | | | | | | | | | | |
| 給料、手数料、チームメンバーの福祉 | 188,328 | | | 220,883 | | | | | | | | | |
| 一般と行政費用 | 145,066 | | | 143,113 | | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | 27,017 | | | 30,685 | | | | | | | | | |
| 非融資債務の利子と償却費用 | 38,365 | | | 38,333 | | | | | | | | | |
| その他の費用 | 11,730 | | | 1,256 | | | | | | | | | |
所得税前収入 | $ | 298,370 | | | $ | (415,987) | | | | | | | | | |
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
12. 非制御的権益
非持株権益残高は当社主席及びRHIが保有する持株経済権益を代表する2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日現在の持株ユニットの所有状況の概要は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 持株単位 | | 所有権パーセント | | 持株単位 | | 所有権パーセント |
| ロケット会社Sの持ち株単位に対する所有権 | 138,811,617 | | | 6.98 | % | | 135,814,173 | | | 6.84 | % |
| 当社の議長が保有する持ち株先 | 1,101,822 | | | 0.06 | % | | 1,101,822 | | | 0.06 | % |
| RHIが持っている持ち株単位 | 1,847,777,661 | | | 92.96 | % | | 1,847,777,661 | | | 93.10 | % |
| 期末残高 | 1,987,691,100 | | | 100.00 | % | | 1,984,693,656 | | | 100.00 | % |
非持株株主は、(I)クラスB普通株またはA類普通株の株式、または(Ii)実質的に同時に公開またはひそかに販売された現金(クラスA普通株の価格に基づく)と交換するために、対応する数のD類普通株またはC類普通株(総称して“ペア資本”と呼ばれる)と共に持株単位を交換する権利を有する。したがって、非持株権所有者が後日ペアリング権益を交換することは、所有権の変更を招き、Holdingsが正または負の純資産を持っている場合には、非持株権益に入金された金額をそれぞれ減少または増加させ、追加の実収資本を増加または減少させる。報告書を提出している間、私たちの会長とRHIはペアリングの利益を何も交換しなかった。
13. 株式ベースの報酬
2020年の総合インセンティブ計画に基づき、当社とその関連会社のチームメンバーと取締役に制限的株式単位、業績株単位、株式オプションを付与する。株式による報酬支出は付与日報酬の公正価値が必要なサービス期間内に直線的に確認され，没収が発生した場合に確認される。
その会社は約10,500,000限定株式単位では、将来の支出は#ドルと推定されます131,4002024年3月31日までの3ヶ月間。これらの賞は通常半年ごとに授与されます3年制期間は、各適用される帰属日まで、譲受人の会社での仕事又はサービスを制限する。
また会社は約10億人の1,100,000目標業績在庫単位は、特定の市場、業績、サービス条件に対する満足度に応じて割り当てられる。2024年3月31日現在、同賞の将来予想支出は$17,300それは.一部の業績株単位は3年制特定の市場とサービス条件の満足に基づく期間です賞の公正価値は、モンテカルロ評価モデルに基づいて決定されます。パフォーマンスストックユニットの残りの部分は、終わりに崖ベストになります。 3年制特定の業績およびサービス条件の満足度に基づく期間であり、当社は将来設定します。当社は、サービス開始日が授与日に先立つことを決定しており、これらの報酬の公正価値は、報酬が授与されるまで、四半期ごとに当期株価に基づいて再測定されます。この業績株式は、偶発的に発行可能とはみなされておらず、 2024 年 3 月 31 日時点の 1 株当たり利益の計算から除外されています。
会社には従業員株式購入計画があり、チームメンバー株式購入計画(TMSPP)とも呼ばれ、この計画によると、条件に合ったチームメンバーは会社に抑留を指示することができる15支払総額の%は以下に相当する価格で普通株を購入する85発行日に市価の%を受け取る。TMSPPは負債分類補償計画であり、会社は購入割引の公正価値に基づいて契約期間内の補償費用を確認する。チームメンバーがTMSPPで購入した株式数は645,826そして878,8172024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間。
さらに、私たちのいくつかの子会社は、株式奨励と株式付加価値権を含む個人報酬計画を持っている。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
連結損益計算書及び連結損益計算書における給与、手数料及びチームメンバー福利厚生に含まれる株式報酬費用の構成は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| ロケット会社が協賛する計画 | | | | | | | |
| 制限株式単位 | $ | 29,256 | | | $ | 42,598 | | | | | |
| 業績ストック単位 | 404 | | | — | | | | | |
| 株式オプション | 15 | | | 8,229 | | | | | |
| チームメンバー株式調達計画 | 1,212 | | | 1,128 | | | | | |
| ロケット会社は計画小計を後援している | $ | 30,887 | | | $ | 51,955 | | | | | |
| | | | | | | |
| 付属計画 | 110 | | | 5 | | | | | |
| 株式に基づく報酬総支出 | $ | 30,997 | | | $ | 51,960 | | | | | |
14. 1株当たりの収益
会社は2級法を用いて1株当たり収益を計算と列報し、それぞれA類普通株とB類普通株の1株当たり収益を列記した。2種類の法を適用する場合、会社はA類普通株とB類普通株の間に1株平均で未分配収益を分配する。会社の会社登録証明書によると、A類とB類普通株の保有者は、すべての普通株が1つのカテゴリに属するように、各株に基づいて平等に収益を共有する権利があり、取締役会が発表する可能性のある配当金を共有する権利がある。A類普通株とB類普通株の保有者は清算においても同等の優先権を有している。C類とD類普通株の株はRocket Companies，Inc.の収益に関与しないため，C類とD類普通株の株は参加証券とはみなされず，1株当たりの収益の加重平均流通株にも含まれていない.会社補償計画の一部として付与された制限株式単位は，これらの単位に完全に帰属すると，1株あたりの基本収益を計算する際に，加重平均A類流通株に含まれる.
A類普通株1株当たりの基本収益の算出方法は，Rocket社が純収益(損失)をその間に発行すべきA類普通株の加重平均で割ったものである。A類普通株の1株当たりの希薄収益の計算方法は、Rocket社が占めるべき純収入(損失)をA類普通株の加重平均流通株数で割ることであり、調整後のA類普通株は潜在的な希薄化効果が生じる。あったことがある違います。2024 年 3 月 31 日または 2023 年 3 月 31 日現在発行済のクラス B 普通株式。参照してください付記12、非持株権ペアリング権益及びA類及びB類株式所有権に及ぼす潜在的影響について説明する。
希釈後の1株当たり収益は株式奨励とD類普通株に基づく潜在普通株の希釈効果を反映した。在庫株式法は、配当金の帰属または行使によって得られた金が、期間平均価格で普通株を購入するために使用されると仮定して、流通株奨励の希釈効果を計算するために使用される。IF折法を用いてD類普通株をA類普通株に変換する希釈効果を計算した。
ロケット会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
（ 別段の記載がない限り、 1 株当たりの金額を除く。
次の表は当期の基本1株当たり収益と希薄化後の1株当たり収益の計算方法である
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 290,714 | | | $ | (411,483) | | | | | |
| 非持株権益の純損失に帰することができる | (274,499) | | | 392,960 | | | | | |
| ロケット会社の純収益 | $ | 16,215 | | | $ | (18,523) | | | | | |
| | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | |
A類普通株株主は純収益(赤字)−基本 | $ | 16,215 | | | $ | (18,523) | | | | | |
追加： D 株を A 株に形式転換した希薄効果に起因する当期純利益 （ 損失 ） の再配分 （ 1 ） | 209,202 | | | (295,767) | | | | | |
追加： 株式報酬の希薄効果に起因する純利益 （ 損失 ） の再配分 （ 2 ） | 685 | | | (163) | | | | | |
A類普通株株主は純収益(赤字)-赤字を占めるべきである | $ | 226,102 | | | $ | (314,453) | | | | | |
| 分母： | | | | | | | |
| クラスA発行済み普通株式加重平均株式−基本 | 136,991,743 | | 124,732,722 | | | | |
| 補足：D類株のA類株への転換の影響 | 1,848,879,483 | | 1,848,879,483 | | | | |
| 補足：株式に基づく報酬報酬の希釈影響(3) | 6,111,454 | | 1,017,603 | | | | |
| クラスA発行済み普通株式加重平均株式−希釈− | 1,991,982,680 | | 1,974,629,808 | | | | |
| | | | | | | |
A類発行済み普通株1株当たり収益(損失)−基本 | $ | 0.12 | | | $ | (0.15) | | | | | |
希釈してA類普通株1株当たり収益(損失) | $ | 0.11 | | | $ | (0.16) | | | | | |
（ 1 ） 当期純利益 （ 損失 ） は、 Rocket Companies ， Inc. の推定年間実効税率を用いて算出しています。
（ 2 ） 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 3 ヶ月間の株式報酬の希薄化効果に起因する純利益 （ 損失 ） の再配分672と$(155） 制限付き株式ユニットに関連して、 $7そしてゼロパフォーマンスストックユニットに関連して $1そしてゼロストックオプションと $に関連しています5と$(8） はそれぞれ TMSPP に関連しています。
（ 2 ） 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期における株式報酬の希薄化効果 5,991,171そして969,848制限付き株式単位に関連して 63,150そしてゼロパフォーマンスストックユニットに関連し 11,125そしてゼロストックオプションに関連し 46,008そして47,755それぞれTMSPPと相関した。
なお、当社ストックオプション及び制限付き株式の一部は、当該期間における加重部分が希薄化防止効果を有すると判断されたため、希薄化利益の計算から除外しています。2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 3 ヶ月間の計算から除外された制限株式単位は 9,586,319そして14,178,486それぞれ。2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 3 ヶ月間の計算から除外されたストックオプションは 16,415,699そして20,943,673それぞれ，である.
第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の経営陣は、当社の財務状況および経営成果の検討と分析は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-Q年報(“10-Q表年報”)および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-K年報(“10-K表年報”)の監査されていない簡明な総合財務諸表および本10-Q表年報(“10-Q表年報”)の他の場所に含まれる関連付記およびその他の情報を組み合わせて読み、これらの未監査の簡明な総合財務諸表および関連付記その他の情報を参考にして保持すべきである。本議論および分析は、“前向き陳述に関する特別な説明”のタイトルおよび第1の部分項目1 Aで議論されたリスクおよび不確定要因を含むが、これらの展望的陳述において予想される結果とは大きく異なる可能性があるが、これらに限定されないリスクおよび不確定要因を含む前向き陳述を含む。我々のForm 10-Kおよび本Form 10-Qと我々のForm 10-Kにおける“リスク要因”である.
前向き陳述に関する特別説明
本10-Q表は、リスクと不確実性に関連する前向きな陳述を含む。これらの前向きな陳述は、一般に、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“目標”、“将”、“将”、および各場合において、それらの否定または他の様々なまたは同様の用語を含む前向き用語を使用することによって決定される。本10-Q表に含まれる歴史事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は、私たちの戦略、未来業務、未来の財務状況、未来の収入、予想コスト、見通し、計画、管理目標と予想市場成長に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。この10-Q表を読む時、これらの陳述は業績や結果の保証ではないことを理解すべきです。それらは、本テーブルの10−Qにおける“リスク要因”のタイトルに記載されたリスク、不確実性、および仮説を含む既知および未知のリスク、不確実性および仮定に関する。私たちはこれらの展望性陳述は合理的な仮定に基づいていると考えているが、多くの要素、本10-Q表の“リスク要素”の項に記載されているそれらの要素を含めて、私たちの実際の財務結果或いは経営結果に影響を与える可能性があり、実際の結果は展望性陳述中の結果と大きく異なる可能性があることを認識すべきである。
私たちがここで行った展望的な陳述は、本10-Q表が公表された日にのみ行われる。私たちは、これに対する私たちの予想される任意の変化、またはそのような陳述に基づくイベント、条件、または状況の任意の変化を反映するために、本明細書でなされた任意の前向きな陳述を更新または修正することを意図していない、義務を負わない、または約束しない、または修正するつもりはないことを明確に示す。私たちまたは私たちを代表する人のすべての後続の書面および口頭前向き陳述によって、そのすべての内容は、当テーブル10-Qに含まれる警告的陳述に明確に適合している。
客観化する
以下の議論は、経営陣の観点から会社の財務状況、キャッシュフロー、経営結果を分析し、本四半期報告第1部10-Q表第1項に含まれる連結財務諸表とその注釈と共に読むべきである。我々の目標は、経営陣に既知のイベントや不確実性について議論することであり、これらのイベントや不確実性は、報告された財務情報が将来の経営業績または将来の財務状況を示すことができず、我々の財務状況、キャッシュフロー、経営結果に関する情報を提供することを可能にすることである。
実行要約
私たちはデトロイトに本部を置く金融科学技術会社で、担保ローン、不動産と個人金融業務を含む。私たちは私たちの人工知能による住宅購入戦略を通じて業界最高の顧客体験を提供することに取り組んでいます。私たちの全製品は私たちの顧客に財務健康、個人ローン、住宅検索、抵当ローン、財産権と成約などのサポートを提供します。私たちがよく知られている“ロケット”ブランドは、簡単で迅速で信頼できるデジタル体験の代名詞だと信じている
最新の発展動向
商業傾向
2024年第1四半期、インフレ率はFRBの2%の目標金利を依然として上回り、FRBは連邦基金金利を5.50%に維持した。金利上昇、住宅在庫制限と経済不確定性は引き続き担保ローン環境に挑戦となり、担保ローンに対する全体需要に影響を与える
販売業者·事業者の財務要件
FHFAとGinnie Maeはいくつかの最低純価値、最低資本比率、および最低流動性比率に対する要求を修正した。2024年3月31日まで、私たちは新しい比率に完全に適合している。参照してください注10.最低純資産要件さらに理解するために、本表の10-Qに記載されている無監査簡明総合財務諸表の付記を参照してください。
2024年3月31日までの3ヶ月間の要約
私たちは202億ドルの住宅担保融資を開始し、2023年同期の169億ドルより33億ドル増加し、19%増加した。我々のこの間の純収入は2兆907億ドルで、2023年同期の純損失4.115億ドルより7.022億ドル増加した。我々は1.743億ドルの調整後EBITDAを発生させ，2023年同期調整後EBITDA 7900万ドルより2兆532億ドル増加し，321%増加した。調整後EBITDAの詳細については、以下の“非公認会計基準財務指標”を参照されたい。
非公認会計基準財務指標
GAAPで決定された業績以外の情報を投資家に提供するために、調整後収入、調整後純収益(損失)、調整後希釈1株当たり収益(損失)と調整後EBITDA(総称して“我々の非GAAP財務指標”と呼ぶ)を、管理層が投資家に有用な情報を提供すると考えられる非GAAP指標として開示する。私たちの非GAAP財務指標の公表は投資家に私たちの経営結果に関する有用な情報を提供すると信じています。すべての指標は投資家と管理層が私たちの業務の業績と価値を分析し、評価するのに役立つからです。我々の非GAAP財務指標はGAAPによって計算されたものではなく、収入、純収入(損失)或いは任意の他のGAAPによって計算された経営業績指標の代替品と見なすべきではない。他社は異なる方法で私たちの非GAAP財務測定基準を定義するかもしれませんので、私たちの非GAAP財務測定基準は他社の測定基準と直接比較できないかもしれません。我々の非公認会計基準財務指標が提供する業績指標はあるコスト或いはその他の項目の変動の影響を受けない。そのため、経営陣は、これらの評価基準は異なる時期の一般経営業績を比較するのに役立つと考えているが、経営陣はこれらの測定基準に依存して未来の時期を計画し、予測している。また、これらの措置は、経営陣が私たちの業績を他の融資や資本構造の異なる会社の業績と比較することを可能にしている。
我々は“調整後収入”を担保ローンサービス権利(“MSR”)の推定仮定による公正価値変動を控除し、保険期間を差し引いた総収入と定義した。“調整後純収益(赤字)”を，株式ベースの報酬支出前の税収項目の影響を差し引いた純収益(損失)，推定仮定，ヘッジ純額，それなどの調整による税務影響(適用)によるMSRの公正価値変動と定義する。“調整後希釈1株当たり収益(損失)”を調整後純収益(損失)を適用期間中に発行されたA類普通株で割った希釈加重平均と定義し，発行されたD類普通株すべてがA類普通株に形式的に交換·変換されると仮定する。“調整後のEBITDA”を，非融資債務の利息と償却費用，所得税，減価償却と償却準備(収益)，株式に基づく報酬支出および推定仮定による公平価値変動前の純収益(損失)を控除し，ヘッジを控除すると定義した。
我々は，我々の総収入に対する非現金の調整であり，割引率や前金速度仮定を含む仮定の変化を反映しており，主に市場金利の変化によるものであり，我々の業績や運営結果を示すことができないため，我々の非GAAP財務指標ごとに推定仮説(ヘッジ保証額を差し引く)によるMSR公正価値の変化を除外した.我々はまた，MSR販売に関連する契約前払い保護の影響を排除した。調整されたEBITDAは、融資手配の利子支出を含み、当該支出は、融資発行量によって駆動される直接コストであるため、利息収入純額の1つの構成要素として記録される。対照的に、非融資債務の利息と償却費用は我々の資本構造の関数であるため、調整後のEBITDAには含まれていない。
各非公認会計基準の財務指標の定義は、ある現金と非現金費用を加算し、いくつかの収益を差し引くことを可能にし、これらの収益は計算総収入、ロケット会社が純収益(損失)または純収益(損失)を占めるべきである。しかし、このような支出と収益の差は大きく、予測するのは難しい。将来、私たちがそうすることが投資家に有用な情報を提供する目標に合っていると思うなら、私たちは時々他のプロジェクトを含めたり排除したりするかもしれない。
私たちの非公認会計基準財務指標を使用して私たちの業務パフォーマンスを評価していますが、この使用は限られています。私たちの業務を運営するために必要ないくつかの材料コストは含まれていません。私たちの非公認会計基準財務指標は短期的な結果ではなく、長期戦略の効果を代表することができる。非公認会計基準の財務指標の陳述は、私たちの将来の業績が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと理解されてはならない。我々の非GAAP財務指標は分析ツールとして限界があり、それらを孤立的に考慮したり、米国GAAP報告による我々の結果分析の代替品としたりするべきではありません。これらの制限のため、私たちの非GAAP財務指標は、ビジネス成長に投資できる自由支配可能な現金の測定基準とみなされるべきではなく、義務を履行するために使用可能な現金測定基準とみなされてはならない。
我々の非GAAP財務指標の制限は、これらに限定されるものではない
(A)各現金支出、将来の資本支出に必要な経費、または契約引受金を反映していないようである
(B)*調整されたEBITDAは、債務利息または元金の支払いに必要な大量の支払利息または現金需要を反映していません
(C)減価償却および償却は非現金費用であるが、減価償却および償却中の資産は、将来的には交換または改善が必要であることが多く、調整後の収入、調整後の純収入(損失)および調整後のEBITDAは、このような交換または改善に必要な現金を反映していない
(D)私たちのキャッシュフロー表の簡明な統合レポートに反映されるすべての非現金収入または費用項目は調整されていません。
我々は我々の非GAAP財務指標と他の比較ツール、およびアメリカGAAP計量を使用することによって、経営業績の評価を助け、これらの制限を補う。我々の非GAAP財務指標と最も比較可能な米国GAAP指標の入金状況については、以下を参照されたい。また、米国公認会計原則に基づく測定基準は、本10-Q表に他の部分に含まれる簡明な連結財務諸表および関連付記で見つけることができる。
調整後の収入と総収入の掛け金，純額
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| (千ドル) | 2024 | | 2023 | | | | |
| 総収入，純額 | $ | 1,383,716 | | | $ | 666,068 | | | | | |
| 推定値仮定によるMSR公正価値変動により，ヘッジ(1)を差し引く | (220,471) | | | 216,058 | | | | | |
調整後の収入 | $ | 1,163,245 | | | $ | 882,126 | | | | | |
(1)これは、割引率と早期返済速度、およびMSRの販売または購入に関する契約早期返済保護の影響を含む市場金利および仮定の変化を反映している。
調整後の純収益(赤字)とロケット会社の純収益(赤字)の掛け金を占めるべきだ
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| (千ドル) | 2024 | | 2023 | | | | |
| ロケット会社の純収益 | $ | 16,215 | | | $ | (18,523) | | | | | |
| D類普通株形式からA類普通株への純収益(損失)影響(1) | 274,831 | | | (392,357) | | | | | |
| 所得税利益(準備金)の調整(2) | (65,227) | | | 96,393 | | | | | |
| 税収の影響を受ける純収益(赤字)(2) | $ | 225,819 | | | $ | (314,487) | | | | | |
| 株式ベースの給与費用 | 30,997 | | | 51,960 | | | | | |
| 評価仮定による MSR の公正価値の変動 （ ヘッジを除く ） （ 3 ） | (220,471) | | | 216,058 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 調整の税務影響 （ 4 ） | 46,232 | | | (65,099) | | | | | |
| その他税金調整 （ 5 ） | 980 | | | 973 | | | | | |
調整後純収益 | $ | 83,557 | | | $ | (110,595) | | | | | |
（ 1 ） 2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 3 月 31 日時点における非支配的持分者が保有する当社 D 種普通株式の相当株式のプロフォーマ交換及び転換による A 種普通株式への純利益 （ 損失 ） を反映しています。
（ 2 ） ロケット · カンパニーは、ホールディングスの課税純利益 （ 損失 ） の割り当て可能なシェアに関して、州、地方およびカナダの税金に加えて、米国連邦所得税の対象となります。所得税による利益 （ 引当金 ） の調整は、 （ a ） ロケット · カンパニーを想定した所得税引前利益 （ 損失 ） に適用される以下の実効税率を用いて計算された所得税との差額を反映しています。ホールディングスの議決権を持たない共通持分ユニットの 100% を所有し、 （ b ） 所得税の引当金 （ 利益 ） を所有しています。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| 2024 | | 2023 |
| ロケット会社の純収益 | $ | 16,215 | | | $ | (18,523) | |
| D類普通株形式のA類普通株への転換純収益(損失)への影響 | 274,831 | | | (392,357) | |
以下の事項を準備する 所得税 （ 利益 ） | 7,656 | | | (4,504) | |
| 調整後の所得税前収益(赤字) | 298,702 | | | (415,384) | |
| | | | | | | | | | | |
修正純利益 （ 損失 ） の実効所得税率 | 24.40 | % | | 24.29 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 所得税調整準備金 | 72,883 | | | (100,897) | |
所得税準備金 | 7,656 | | | (4,504) | |
| 所得税利益の調整 | $ | (65,227) | | | $ | 96,393 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
アメリカ合衆国連邦所得税の法定率 | 21.00 | % | | 21.00 | % | | | | |
| カナダの税収 | 0.01 | | | 0.01 | | | | | |
連邦福祉を差し引いた州と地方所得税 | 3.39 | | | 3.28 | | | | | |
修正純利益 （ 損失 ） の実効所得税率 | 24.40 | % | | 24.29 | % | | | | |
（ 2 ） 割引率や前払い速度を含む市場金利や仮定の変化、および MSR の売買に関連する契約上の前払い保護の影響を反映しています。
（ 4 ） 調整の税務上の影響は、株式報酬費用に関連する所得税および評価仮定による MSR の公正価値の変化を、四半期ごとの実効税率で適用します。
（ 5 ） 保有ユニットの購入に起因する無形資産およびその他の税務属性の償却による税制上の優遇措置を表し、税金債権契約に基づく支払義務を差し引いたものです。
調整後希釈加重平均未償還株式と希釈加重平均未償還株式との入金 | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
(千ドル株や1株は含まれていない) | 2024 | | 2023 |
| 希釈加重平均発行済みA類普通株式 | 1,991,982,680 | | 1,974,629,808 |
| Dクラス株式の形式変換(1)を仮定する | — | | — |
| 調整後希釈加重平均流通株 | 1,991,982,680 | | 1,974,629,808 |
| | | |
| 調整後純収益 | $ | 83,557 | | $ | (110,595) |
1 株当たり希薄化利益 （ 損失 ） 修正 | $ | 0.04 | | $ | (0.06) |
（ 1 ） 非希薄化型クラス D 普通株式のプロフォーム交換およびクラス A 普通株式への転換を反映しています。2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 3 月期を末日とする 3 ヶ月間において、クラス D 普通株式は希薄化され、上表の希薄化加重平均クラス A 普通株式に含まれています。
調整後EBITDAと純収益(赤字)の入金
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| (千ドル) | 2024 | | 2023 |
| 純収益(赤字) | $ | 290,714 | | | $ | (411,483) | |
| 非融資系債務の利子と償却費 | 38,365 | | | 38,333 | |
所得税準備金 | 7,656 | | | (4,504) | |
| 減価償却および償却 | 27,017 | | | 30,685 | |
| 株式ベースの給与費用 | 30,997 | | | 51,960 | |
| 推定値仮定によるMSR公正価値変動により，ヘッジ(1)を差し引く | (220,471) | | | 216,058 | |
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| 調整後EBITDA | $ | 174,278 | | | $ | (78,951) | |
(1)これは、割引率と早期返済速度、およびMSRの販売または購入に関する契約早期返済保護の影響を含む市場金利および仮定の変化を反映している。
重要な業績指標
私たちは複数の重要な業績指標を監視して、私たちの業務運営の業績を評価します。私たちのローン生産の重要な業績指標は、私たちが販売収入を発生させる能力を監視することができ、私たちの業績が担保ローン発行市場全体の表現と比較してどのように表現されているかを知ることができます。私たちのサービス組合の肝心な業績指標は私たちのサービス組合業務の全体規模、私たちの担保ローンサービス権の関連価値、及び平均MSR延滞率で測定した業務の健康状況を監視することができるようにした。Rocket Mortgage(MM.N：相場)以外に、他のロケット会社の他の重要な業績指標もある程度低下した“他のロケット会社は”)これらの 事業 が生 み 出す 収益 と 販売 台 数の 両 方を 監視 することができますRo cket Money の 有 料 サブ スク リ プション は 、 成長 と 収益 の 重要な 指標 である と考えています 。また 、Rockethomes.comサイト への トラ フィ ックは 消費 者の 関 心の 指標 である と考えています
以下は、この業務の重要な業績指標の概要である
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| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| (単位と千ドル) | 2024 | | 2023 | | | | |
| ロケット抵当ローン | | | | | | | |
| 融資生産データ | | | | | | | |
| 閉鎖ローン発行量 | $ | 20,205,236 | | $ | 16,929,332 | | | | |
| 消費者の発起量に向けて | $ | 11,109,157 | | $ | 9,809,699 | | | | |
| パートナーネットワークがボリュームを開始する | $ | 9,096,079 | | $ | 7,119,633 | | | | |
| 販売利益率収益(1) | 3.11 | % | | 2.39 | % | | | | |
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| 3月31日 |
| 2024 | | 2023 |
| サービスポートフォリオデータ | | | |
| サービスUPB総数(サブサービスを含む) | $ | 510,697,615 | | $ | 524,794,688 |
| MSRローンを返済したUPB | $ | 468,544,964 | | $ | 481,325,241 |
| サービスと臨時サービスのローンを分けるUPB | $ | 42,152,651 | | $ | 43,469,447 |
| 返済済み融資総額(返済済み融資を含む) | 2,474.5 | | 2,516.1 |
| サービスを提供したMSRローンの数 | 2,373.6 | | 2,407.6 |
| サービスと臨時サービスのローン数に分けて | 100.9 | | 108.5 |
| MSR公正価値倍数(2) | 5.11 | | 4.81 |
| サービスMSR総延滞率(60+) | 1.17% | | 1.10% |
| 純顧客保留率(過去12カ月)(3) | 96% | | 96% |
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| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
他のロケット会社を選びました | | | | | | | |
| AMROCKオフ(単位) | 45.4 | | 35.9 | | | | |
ロケットマネー有料サブスクリプション | 3,470.7 | | 2,526.1 | | | | |
| ロケット屋不動産取引 | 5.3 | | 4.6 | | | | |
Rockethomes.comの月平均独立アクセス数(4) | 1,782.0 | | 1,112.0 | | | | |
| ロケットローン閉鎖 | 9.7 | | 8.5 | | | | |
他のロケット会社の総収入合計を精選する | 167,956 | | 129,643 | | | | |
合計 Sele ct その他の ロケット 企業 純 利益 （ 5 ） | 163,033 | | 125,734 | | | | |
(1)販売保証金収益の算出方法は、融資販売収益を期間の純金利ロック量で割る。売却融資の収益、純額は、売却融資の純収益、発行されたMSRの公正価値、発行された販売待ちローンおよびIRLCの公正価値調整、および販売待ち融資およびIRLCの長期承諾の経済的評価を含む。この指標は販売収入収益の評価であり、Rocketローンからの収入、ローン買い戻し準備金の変化、および早期買収のような当社の貸借対照表上の買い戻しローンの公正価値調整は含まれていない。
(2) MS R 公正 時 価 総 額 倍 率は 、 MS R 資産 の 保有 者が ポート フォ リオ から 受け取 る 現 金 である 年 換 算 留 保 サービス 手 数 料 に関連 して 、 MS R 資産 の 相対 価値を 決定 するために 使用される 指標 です 。これは （ a ） MS R f の 商 として 計算 されます 。指定 日 時点 の 航空 時 価 総 額 を （ b ） 当 日 時点 の MS R ポート フォ リオ の 加 重 平均 年 率 留 保 サービス 料 で 割 った もの 。MS R ポート フォ リオ の 加 重 平均 年 率 留 保 サービス 料 は 、 0.28%2024 年 3 月 31 日 時点で 0. 29% 、 2023 年 3 月 31 日 時点で 0. 29% です 。当 社の ポート フォ リオ の大 部分は オリジ ナ ルの MS R で 構成 されている ため 、 購入 した MS R の 影響 は 当社 に 重大な 影響を与え ません 。アール加重平均サービス料です。
(3) この 指標 は 、 顧客 基盤 の リ テン ション 率 に対して 、 リ キャ プ チャ 率 を 測定 します 。定義 します “純クライアント保持率”期初めにアクティブ状態にあり，期末にアクティブ状態にあるクライアント数を期初めにアクティブ状態にあるクライアント数で割ることに等しい.この指標には、その間に融資を販売している顧客や、契約禁止やその他のビジネス上の理由で積極的にマーケティングを行っていない顧客が含まれていません。私たちは“能動型”私たちに担保ローンを返済しておらず、その間に別の貸主に新しい担保ローンを開始した顧客として
(4) Rockethomes.com 月 間 平均 ユニーク 訪問 数は 、 ウェブサイト と アプリ の エン ゲ ージ メント 活動を 監視 する サ ード パーティ サービス によって 計算 されます 。この 指標 は 、 必ずしも 収益 と 直接 の 相 関 関係 がある わけ ではなく 、 主に 消費 者の 関 心を 監視 するために 使用 されます 。Rockethomes.comサイト と アプリ です
(5) 上 記の 純 収益 は 、 セ レクト · その他 · ロ ケット · カ ン パ ニ ーの 収益 の一部 が 企業 間 取引 によって 生み 出される ため 、 総 収益 から 企業 間 収益 の 除去 を 差し 引 いた ものです 。 これらの会社間取引は私たちのプラットフォームの実体と行われている。そこで，個別Select Other Rocket社の毛収入をキー業績指標とし，Select Other Rocket社の純収入を総合的に考慮した。
財務データの特定の構成要素の説明
コンポーネント.コンポーネント収入.収入
私たちの収入源は売却融資収益，純額, 貸出サービス損益、純, 利子収入，純額そして、そしてその他の収入.
売却融資収益，純額
売却融資収益，純額住宅ローンの発行および販売に関連するすべての構成要素を含み、(1)販売ローンの純収益、すなわち、私たちが受けたローン元金および投資家が二次市場にローンを売却する際に受け取るいくつかの費用のプレミアム、(2)ローン発行料、クレジット、ポイントおよびいくつかのコスト、(3)投資家の備蓄のための準備または利益、(4)金利ロック(“IRLC”または“Rate Lock”)および売却のために保有するローンの公正価値変化、(5)売却のために保有するローンおよびIRLCの長期承諾の収益または損失、を含む。および(6)発信MSRの公正価値MSR資産は、保有する販売先の担保ローンを証券化して投資家に現金で売却する際に生じるものであり、会社はローンを返済する権利を保留している
貸出サービス損益、純
ローンサービス手数料収入は、ローンサービスのために得られた契約手数料と、遅延手数料や変更インセンティブなどの付帯収入で構成されます。ローンサービス料収入は、借り手からの支払いの回収時に発生した所得に計上されます。当社は、定期的に適正価値で MSR を測定することを選択しています。主に予想されるキャッシュ · フローの実現および / または評価インプットおよび見積もりの変更による MSR の公正価値の変化は、当期利益に計上されます。
利子収入，純額
利子純額とは、売却する住宅ローンを持って稼いだ利息のことで、ローン融資手配で支払われた利息支出を差し引く。
その他の収入
その他の収入収入は ロケット代（ 個人ファイナンスの購読収入 ） 、アムロック （ タイトル保険サービス、不動産評価、決済サービス ） 、ロケットローン （ 個人ローン ） 、ロケットホームズ （ 不動産ネットワーク紹介 f ）EES ） 。預金.預金エスクロー預金を含む預金による収入に関する収入専門サービス料です。専門サービス料は関連会社に専門サービスを提供するために受け取った金額です。提供されるサービスは主に技術、施設、人的資源、会計、訓練、安全機能に関連する。他の収入には投資利息収入と他の雑収入プロジェクトの収入も含まれる。
運営費の構成
運営報告書のデータに表示されている運営費用は給料、手数料、チームメンバーの福祉, 一般と行政費用、マーケティング · 広告費、非資金調達債務の利子 · 償却費、その他の費用。
給料、手数料、チームメンバーの福祉
給料、手数料、そしてチームメンバーの福祉には、私たちのチームメンバーのすべての給料、福祉、株式ベースの給与支出が含まれています。
一般と行政費用
一般と行政費用主に占有コスト、専門サービス、未決済または顧客から決済されたローンを受け取っていない融資処理費用、承諾費、融資融資手配費用、許可費、事務費用、その他の運営費用が含まれています。
マーケティングと広告費用
マーケティングと広告費用主に業績とブランドマーケティングと関連がある。
非融資債務の利子と償却費用
私たちの高級債券に関連した利息と償却費用。
その他の費用
その他の費用主に、不動産設備の減価償却費、住宅ローンサービス関連費用、アムロックから発生する費用 （ タイトル保険サービス、不動産評価、決済サービス ） から構成されています。
所得税
中間所得税の計上を計算する際には、米国会計基準第740号所得税に基づき、年初から現在までの一般所得に推定された年間有効税率を適用する。すべての過渡期が終わった時、私たちは年間の実際の税率に適用されることが予想される。重大、異常、またはあまり発生しない項目の税務影響は、推定年度有効税率計算に含まれず、その発生の過渡期に確認される。
課税課税協定
参考までに注7, 所得税課税契約の詳細については、ご参照ください。
株式ベースの報酬
株式ベースの報酬は株式奨励と責任報酬からなり、会計基準編纂(“ASC”)718に基づいて相応の計量と支出を行う報酬--株式報酬それは.上述したように、シェアで計算された報酬費用は、賃金、福祉、およびチームメンバー福祉の一部となる。
非制御的権益
当社は、ホールディングスの唯一の経営メンバーであり、ホールディングスの業績を連結しています。したがって、当社は、当社の創業者兼会長であるダン · ギルバート （ 以下「会長」といいます ） と RHI が保有する持株ユニットに基づく非支配権益を、当社の連結貸借対照表に報告しています。損益は、当該期間中の保有ユニットの加重平均残高に基づいて非支配権に起因し、連結損益計算書および連結損益計算書に記載されています。参照先付記12、非持株権非持株権に関するより多くの情報を知る。
2024 年 3 月期及び 2023 年 3 月期第 3 四半期決算
操作概要
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| 業務データ簡明報告書 | | 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| (千ドル) | | 2024 | | 2023 | | | | |
| 収入.収入 | | | | | | | | |
| 売却融資収益，純額 | | $ | 699,226 | | | $ | 469,563 | | | | | |
| 修理費収入 | | 345,746 | | | 366,385 | | | | | |
| MSR公正価値変動 | | 56,508 | | | (398,279) | | | | | |
| 利子収入，純額 | | 37,537 | | | 31,632 | | | | | |
| その他の収入 | | 244,699 | | | 196,767 | | | | | |
| 総収入，純額 | | $ | 1,383,716 | | | $ | 666,068 | | | | | |
| 費用.費用 | | | | | | | | |
| 給料、手数料、チームメンバーの福祉 | | 541,096 | | | 603,775 | | | | | |
| 一般と行政費用 | | 236,665 | | | 195,390 | | | | | |
| マーケティングと広告費用 | | 206,296 | | | 181,604 | | | | | |
| 非融資債務の利子と償却費用 | | 38,365 | | | 38,333 | | | | | |
| その他の費用 | | 62,924 | | | 62,953 | | | | | |
| 総費用 | | $ | 1,085,346 | | | $ | 1,082,055 | | | | | |
| 所得税前収入 | | 298,370 | | | (415,987) | | | | | |
| 所得税から利益を得る | | (7,656) | | | 4,504 | | | | | |
| 純収益(赤字) | | 290,714 | | | (411,483) | | | | | |
| 非持株権益の純損失に帰することができる | | (274,499) | | | 392,960 | | | | | |
| ロケット会社の純収益 | | $ | 16,215 | | | $ | (18,523) | | | | | |
売却融資収益，純額
貸付金の売却利益の構成要素 （ 純 ） は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| (千ドル) | 2024 | | 2023 |
| 貸出売却益 （ 1 ） | $ | 329,014 | | | $ | 207,972 | |
| MSRからの公正価値 | 222,797 | | | 204,560 | |
| 投資家の備蓄に備える | (11,651) | | | (47,305) | |
| 販売待ちローンと内部持株会社の公正価値調整 | 88,739 | | | 177,132 | |
| 長期承諾とヘッジ保有の販売待ち融資とIRLCを経済的にリスコアリングする | 70,327 | | | (72,796) | |
| 売却融資収益，純額 | $ | 699,226 | | | $ | 469,563 | |
(1)ローンの売却による純利益は、 UPB を上回るプレミアムと純発行手数料を表します。
次の表は、各時期における住宅ローンの詳細を提供しています
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 |
| (千ドル) | 2024 | | 2023 |
| タイプ別クローズドローン発生量 ： | | | |
| 通常の統合 | $ | 11,597,603 | | $ | 10,625,235 |
| FHA/VA | 6,242,313 | | 5,065,626 |
| 非代理機関 | 2,365,320 | | 1,238,471 |
| 住宅ローン成約金支給総額 | $ | 20,205,236 | | $ | 16,929,332 |
| ポートフォリオ指標： | | | |
| 平均貸金額 | $ | 265 | | $ | 273 |
| 加重平均住宅ローン成数 | 73.33 | % | | 74.98 | % |
| 加重平均信用スコア | 734 | | 731 |
| 加重平均ローン金利 | 6.68 | % | | 6.14 | % |
| 販売されたローンの割合： | | | |
| GSEと政府へ | 85.12 | % | | 91.71 | % |
| 他の取引相手に | 14.88 | % | | 8.29 | % |
| 修理-保留 | 93.94 | % | | 98.71 | % |
| 修理-リリースされました | 6.06 | % | | 1.29 | % |
| | | |
| 純速度ロック定量(%)1 | $ | 22,361,933 | | $ | 19,534,883 |
| 販売利益率収益(2) | 3.11 | % | | 2.39 | % |
(1)純金利ロック量は、IRLC制約されたローンのUPBを含み、我々が最新に提出したForm 10-K表の“いくつかの財務データ構成要素の説明”部分に記載されている引張係数を差し引く。
(2)販売保証金収益の算出方法は、融資販売収益を期間の純金利ロック量で割ることである。売却融資の収益、純額は、売却融資の純収益、発行されたMSRの公正価値、発行された販売待ちローンおよびIRLCの公正価値調整、および販売待ち融資およびIRLCの長期承諾の経済的評価を含む。この指標は販売収入収益の評価であり、Rocketローンからの収入、ローン買い戻し準備金の変化、および早期買収のような当社の貸借対照表上の買い戻しローンの公正価値調整は含まれていない。ローン販売収益の各構成要素を表に示し、純額。
ローン販売収益の概要、純額表
内部融資許可証を発行する際には、売却融資収益の推定、純額は、上表に保持している売却待ち融資の公正価値調整と内部融資許可証部分で確認する。ローンが清算されたとき、すなわちローンがIRLCから販売待ちのローンに移行し、最終的にローンを売却することによって、IRLCと売却のために保有する住宅ローンの公正価値のその後の変化がこの構成要素で確認される。我々は融資を売却することでIRLCの観点から金利変化の影響を緩和する対沖戦略を展開した。期間ごとに保有する販売待ちローンおよび内部ローン会社の公正価値調整の変動は、住宅ローン発行量、ローンが発行過程中の特定の段階でどのくらい維持されるか、およびその期間が前の期間と比較した金利変動状況を含むいくつかの要因に依存する。ローンは金利が上昇する環境下で発生し、一般的に価値が低下するが、ローンは金利が低下した環境下で発生し、価値は通常増加する。中古市場で住宅ローンが販売されている場合、受け取った収益とローンの現在の公正価値との間のいかなる差額も確認され、上表販売ローンの純収益部分の販売待ちローンの公正価値調整とIRCS部分から計上される。長期承諾は経済的にヘッジして保有する販売待ちローン及び内部持株会社の構成部分のリスコアリング収益を反映し、長期ヘッジコミットメントは各種の売却待ちローン及び内部持株会社の公正価値調整の公正価値調整及び売却ローン構成部分の純収益を相殺することを目的としている。したがって、融資販売収益を評価する際には、これらの構成要素の合計は主に純金利ロック量によって駆動されるため、これら3つの構成要素を同時に評価しなければならない。さらに、融資売却時に、開始されたMSRの公正価値および投資家準備金準備は、それぞれ上述したそれぞれの構成要素で確認される。
2024年3月31日までの3ヶ月間の要約
売却ローンの純収益は6.992億ドルで、2023年同期の4.696億ドルより2兆297億ドル増加し、49%増加した
売却ローンの純収益、販売待ちローンと内部持株会社の公正価値調整及び長期承諾からの再評価は、沖売ローンと内部持株会社に対する経済的な純収益が1.758億ドル、あるいは56%増加し、これは主に販売利益率が30%増加し、主に市場容量の収縮、及び期間内の純為替レートロック定量の14%増加によるものである。
開始したMSRの公正価値は2.228億ドルで、2023年同期の2.046億ドルより1820万ドル増加し、9%増加した。これは主に販売貸金額が2023年の154億ドルから2024年の168億ドルに増加し、14億ドルと9%に増加したためだ。
投資家準備金の準備は、将来購入前に売却される可能性のある融資の損失の推定である。3570万ドル削減の主な原因は、2023年同期と比較して、今期の転売ローンの実現損失が減少したことである。
貸出サービス損益、純
当期における貸付サービス利益 （ 損失 ） は、以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| (千ドル) | 2024 | | 2023 | | | | |
| 修理費を持ち越す | $ | 330,696 | | | $ | 353,861 | | | | | |
| 二次サービス収入 | 2,199 | | | 2,288 | | | | | |
| 補助収入 | 12,851 | | | 10,236 | | | | | |
| 修理費収入 | 345,746 | | | 366,385 | | | | | |
| 推定モデル入力または仮説の変化(1) | 226,821 | | | (218,473) | | | | | |
| MSR期日保証価値変動を公正に保証する | (6,350) | | | 2,415 | | | | | |
キャッシュフローの回収 · 実現 （ 1 ） | (163,963) | | | (182,221) | | | | | |
| MSR公正価値変動 | 56,508 | | | (398,279) | | | | | |
| 貸出サービス損益、純 | $ | 402,254 | | | $ | (31,894) | | | | | |
(1)MSR の前払い保護の売買に起因する契約上の前払い保護の効果を含む。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日 |
| (千ドル) | | 2024 | | 2023 |
| MSRローンを返済したUPB | | $ | 468,544,964 | | $ | 481,325,241 |
| サービスを提供するMSRローン数 | | 2,373,612 | | 2,407,623 |
| サービスと臨時サービスのローンを分けるUPB | | $ | 42,152,651 | | $ | 43,469,447 |
| サービスと臨時サービスのローン数に分けて | | 100,895 | | 108,469 |
| サービスのUPB総数 | | $ | 510,697,615 | | $ | 524,794,688 |
| 融資総額を償還した | | 2,474,507 | | 2,516,092 |
| MSR公正価値 | | $ | 6,691,341 | | $ | 6,669,939 |
| サービス延滞総数(60+)が全体に占める割合 | | 1.17% | | 1.10% |
| 加重平均信用スコア | | 733 | | 735 |
| 加重平均LTV | | 71.39% | | 71.13% |
| 加重平均ローン金利 | | 3.80% | | 3.45% |
| 加重平均サービス料 | | 0.28% | | 0.29% |
2024年3月31日までの3ヶ月間の要約
ローンサービス利益 （ 損失 ） は 4 億 2，330 万ドルで、 4 億 3，410 万ドル増加し、 2023 年の同期間の 3，190 万ドルの損失と比較しました。評価モデルの入力または仮定の変更により、 2023 年の同期間の金利低下と比較して 2024 年の金利上昇により、 2023 年の金利低下から 2024 年の金利上昇により、 2024 年の金利増加は 2 億 2，680 万ドル増加しました。これは、 2024 年の平均ポートフォリオサイズが 2023 年の同期間に比べて減少したことにより、 2024 年のサービス料収入が 2023 年の 3 億 6，640 万ドルから 2，060 万ドル減少したことによって一部相殺された。
利子収入，純額
本報告で述べた期間の利息純額は以下のように構成される
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| (千ドル) | 2024 | | 2023 | | | | |
| 利子収入 | $ | 88,980 | | | $ | 66,744 | | | | | |
| 融資施設の利子支出 | (51,443) | | | (35,112) | | | | | |
| 利子収入，純額 | $ | 37,537 | | | $ | 31,632 | | | | | |
2024年3月31日までの3ヶ月間の要約
利子収入，純額3750 万ドルで 590 万ドル増加しました2023 年の同期間の 3160 万ドルと比較して、 19% となります。2024 年の利子利益 （純） の増加は、主に貸出販売量の増加によるもので、稼働率の増加による資金調達ファシリティの利子費用の増加が一部相殺されました。
その他の収入
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| (千ドル) | 2024 | | 2023 | | | | |
| 預金収入 | $ | 82,435 | | | $ | 75,207 | | | | | |
| ロケット代収入 | 68,207 | | | 45,382 | | | | | |
| AMROCKの収入 | 65,381 | | | 58,996 | | | | | |
| ロケットローン収入 | 10,968 | | | 7,008 | | | | | |
| ロケットの家収入 | 7,654 | | | 3,438 | | | | | |
| その他(1) | 10,054 | | | 6,736 | | | | | |
その他収入合計 | $ | 244,699 | | | $ | 196,767 | | | | | |
(1)他のエンティティからの収入および他の雑収入を含む。
2024年3月31日までの3ヶ月間の要約
その他の利益は 2 億 4，470 万ドルで、 2023 年の同期間の 1 億 9，680 万ドルから 4，790 万ドル、 24% 増加しました。この増加は、主に有料サブスクリプションの増加による Rocket Money の売上高 2，280 万ドル （ 50% ） の増加によるものです。また、金利上昇による預金利息収入の 720 万ドル （ 10% ） の増加も牽引しています。
費用.費用
列挙期間の費用は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| (千ドル) | 2024 | | 2023 | | | | |
| 給料、手数料、チームメンバーの福祉 | $ | 541,096 | | | $ | 603,775 | | | | | |
| 一般と行政費用 | 236,665 | | | 195,390 | | | | | |
| マーケティングと広告費用 | 206,296 | | | 181,604 | | | | | |
| 非融資債務の利子と償却費用 | 38,365 | | | 38,333 | | | | | |
| その他の費用 | 62,924 | | | 62,953 | | | | | |
| 総費用 | $ | 1,085,346 | | | $ | 1,082,055 | | | | | |
2024年3月31日までの3ヶ月間の要約
総支出は11億ドルで、2023年同期の11億ドルと横ばいだった。2024年の給与、手数料、チームメンバーの福祉は5.411億ドルで、2023年同期の6.038億ドルに比べて6270万ドルまたは10%減少したが、これは主に生産役を務めるチームメンバーが減少したためだ。一般·行政費は2.367億ドル、4130万ドルまたは21%増加し、2023年同期の1兆954億ドルと比較して、主に生産水準の向上によりローン処理コストが増加した。マーケティングと広告費用は2.063億ドルで、2023年同期の1兆816億ドルに比べて2470万ドル増加し、14%増加し、これは2024年の業績マーケティング増加の推進を受けている。
2024年と2023年3月31日までの3カ月間の業績概要
私たちの業務は、顧客獲得を促進するために異なるマーケティングチャネルで組織され、消費者向けとパートナーネットワークの2つの報告可能な細分化された市場に分けられる。直接消費者向け部分では、顧客はRocket Mortgageアプリケーションおよび/または私たちの抵当ローン銀行家と相互作用することができ、これらの銀行家は私たちのプラットフォーム上の販売チームのメンバーで構成されている。私たちは様々な業績マーケティングルートを通じてこの細分化された市場の潜在的な顧客にマーケティングを行います。直接消費者向け部分の収入は主に開始、閉鎖、販売とサービスが主に代理機関の融資に適合し、これらのローンは二級市場に集約されて販売される。これには、これらの顧客に財産権保険サービス、評価、決済サービスを提供することも含まれており、私たちのエンドツーエンド担保ローンの発行体験の一部としても含まれている。サービス活動は、顧客体験の延長とみなされているため、直接消費者向け部分に完全に割り当てられており、顧客との積極的で定期的な接点の確立と維持を主な目標としており、高い保持率を維持し、顧客の次の再融資、購入、個人ローン取引を再獲得することができる。これらの活動は私たちを顧客の次の再融資や購入取引の自然な選択にする。
Rocket専門プラットフォームは、私たちのパートナーネットワーク部門をサポートし、私たちの優れた顧客サービスと広く認められているブランドを利用してマーケティングと影響力関係を拡大し、Rocket Pro TPOを通じて私たちの担保融資仲介人のパートナーシップを構築します。私たちのマーケティングパートナーには、消費者を中心とした有名な会社が含まれています。彼らはしばしば受賞した顧客体験から価値を発見し、信頼でき、広く認められているブランドで顧客に担保融資ソリューションを提供したいと思っています。これらの組織はマーケティングルートと推薦プロセスを通じて彼らの顧客を直接私たちに連絡してくれる。私たちの影響力のあるパートナー関係は、通常、私たちの顧客経験、技術、効率的な担保ローンの流れから価値を発見し、担保ローンは彼らの主要な製品ではないかもしれない免許付き担保ローンの専門家を雇用する会社と協力しています。また、Rocketプラットフォームを介して、現地の担保融資仲介人を含む、彼らに最適な方法で担保融資プロセスを開始することができるようにしています。Rocket Pro TPOは、担保融資仲介人、コミュニティ銀行、信用社と連携しています。Rocket Pro TPOのパートナーは、Rocket Mortgageの専門知識、技術、受賞歴のあるプロセスを利用しながら、お客様が望む対面サービスを提供しています。
私たちは主に貢献利益率に基づいて各部門の業績を測定します。貢献利益率は、各部門の直接収益性を測定し、調整後の収入から直接占有すべき費用を引いて計算することを目的としている。調整後の収入は上記非公認会計基準財務指標である。直接帰属費用には、給与、手数料、およびチームメンバー福祉、一般および行政費用、マーケティングおよび広告費用、ならびに直接サービス費用および開始費用などの他の費用が含まれる。細分化された市場に対して、販売されたローンの販売利益率を測定し、この指標を“販売済みローン利益率”と呼ぶ。ローンが二級市場で投資家に販売された時、販売されたとみなされる。販売されたローン販売保証金収益は、二次市場に売却されたローンの販売収入をその期間の販売済み貸金量で割ったことを反映する。対照的に、私たちが分部討論以外で言及した“販売利益率収益”は、販売収入純収益を当期純為替レートロック量で割ったものである。2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間の部門業績の概要と検討については、以下を参照されたい。その他の議論についてはご参照ください注11、セグメント本表格10-Qは監査されていない簡明総合財務諸表に付記されている。
直接消費者向け結果
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| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| (千ドル) | 2024 | | 2023 | | | | |
販売済み貸金額 | $ | 9,048,967 | | | $ | 8,811,452 | | | | | |
販売保証金上の販売ローン収益 | 4.26 | % | | 3.71 | % | | | | |
| 収入.収入 | | | | | | | |
| 販売収益 | $ | 540,165 | | $ | 390,342 | | | | |
| 利子収入 | 48,881 | | 38,123 | | | | |
| 融資施設の利子支出 | (28,234) | | (20,309) | | | | |
| 手数料収入 | 344,360 | | 365,217 | | | | |
| MSRの公正価値変動 | 56,508 | | (398,279) | | | | |
| その他の収入 | 132,197 | | 122,572 | | | | |
総収入，純額 | $ | 1,093,877 | | $ | 497,666 | | | | |
| 推定値と仮定によるMSR公正価値変動により，ヘッジを差し引く | (220,471) | | 216,058 | | | | |
調整後の収入 | $ | 873,406 | | $ | 713,724 | | | | |
マイナス ： 直接帰属費用 （ 1 ） | 529,803 | | 505,583 | | | | |
貢献保証金 | $ | 343,603 | | $ | 208,141 | | | | |
(1)経営部門による直接費用には、会社間接費用、減価償却および償却、および非融資債務の利息および償却費用は含まれていない。
2024年3月31日までの3ヶ月間の要約
消費者向け調整後売上高は 8 億 7，340 万ドルで、 2023 年の同期間の 7 億 1，370 万ドルから 1 億 5，970 万ドル （ 22% ） 増加しました。売却利益は 1 億 4980 万ドル （ 38% ） 増加しました。これは、主に市場キャパシティの縮小による売却利益率の増加と、当期ネットレートロックボリュームの増加によるものです。MSR の公正価値の変化は 5，650 万ドルで、 2023 年の同期間の 3 億 9，830 万ドルから 4 億 5，480 万ドル、 114% 増加しました。これは主に 2024 年の評価モデルの入力または仮定の変化による公正価値の変化の増加によるものです。また、その他の利益は、金利上昇による預金利息の増加により、 960 万ドル （ 8% ） 増加した 1 億 3，220 万ドルとなりました。
直接消費者への直接帰属費用は、 2023 年の 5 億 5，560 万ドルから 2，420 万ドル （ 5% ） 増加し、 5 億 2，980 万ドルとなりました。増加は、主にローン処理コストの増加と、取引量の増加に伴うマーケティング支出の増加によるものです。
直接消費者への貢献マージンは、 2023 年の同期間の 2 億 810 万ドルから 1 億 3，550 万ドル （ 65% ） 増加し、 3 億 4，360 万ドルとなりました。貢献マージンの増加は、主に前述の売上高の増加によるものであり、前述の直接帰属費用の増加によって一部相殺されました。
パートナーネットワーク結果
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日までの3ヶ月間 | | |
| (千ドル) | 2024 | | 2023 | | | | |
販売済み貸金額 | $ | 7,767,998 | | | $ | 6,583,687 | | | | | |
販売保証金上の販売ローン収益 | 1.55 | % | | 0.83 | % | | | | |
| 収入.収入 | | | | | | | |
| 販売収益 | $ | 149,507 | | $ | 71,993 | | | | |
| 利子収入 | 40,099 | | 27,672 | | | | |
| 融資施設の利子支出 | (23,104) | | (14,749) | | | | |
| その他の収入 | 3,779 | | 3,618 | | | | |
総収入，純額 | $ | 170,281 | | $ | 88,534 | | | | |
| 推定値仮定によるMSR公正価値変動は，ヘッジを差し引く | — | | — | | | | |
調整後の収入 | $ | 170,281 | | $ | 88,534 | | | | |
マイナス ： 直接帰属費用 （ 1 ） | 55,944 | | 65,359 | | | | |
総拠出額 | $ | 114,337 | | $ | 23,175 | | | | |
(1)経営部門による直接費用には、会社間接費用、減価償却および償却、および非融資債務の利息および償却費用は含まれていない。
2024年3月31日までの3ヶ月間の要約
パートナーネットワーク調整後売上高は 1 億 7，030 万ドルで、 2023 年の同期間の 8，850 万ドルから 8，170 万ドル、 92% 増加しました。売上高は 7750 万ドル （ 108% ） 増加しました。これは、主に市場キャパシティの縮小による売上高マージンの増加と、同期間のネットレートロックボリュームの増加によるものです。
パートナーネットワークの直接帰属費用は、 2023 年の同期間の 6，540 万ドルから 940 万ドル （ 14% ） 減少し、 5，590 万ドルとなりました。減少は主にチームメンバーの減少と変動報酬の低下によるものです。
パートナーネットワークの貢献マージンは、 2023 年の同期間の 2，320 万ドルから 9120 万ドル （ 393% ） 増加し、 1 億 1，430 万ドルとなりました。貢献マージンの増加は、主に前述の売却利益率の増加と、利子収入の増加と直接帰属費用の減少によるものです。
流動性と資本資源
歴史的に私たちの主な流動性源は
·当社の業務のキャッシュフローを削減します
·ローン全体を二次市場に売却することを許可する
·担保融資返済権の売却や二次市場への参入を禁止する過剰債務キャッシュフロー
·ローン発行料を廃止する
·修理費収入の増加；および
·販売待ちローンを持つ利息収入を上げる
· 資金調達ファシリティを含む借入資金調達ファシリティ無担保シニアノート
·投資家は大量の現金と有価証券を持っている。
歴史的に私たちの資金の主な用途は
·融資の出所に資金を提供する
·利息支出を減らす；
·借金の返済を助ける
·運営費の削減；
·担保ローン返済権の買収承認；
·RHIに資金配分を提供し、RHI株主への納税の分配に資金を提供する。
私たちはまた私たちの現金使用に大きな影響を及ぼす可能性のある突発的な事件の影響を受ける。
二級市場に融資を開始し、まとめて販売するために、私たちは自分の運営資金を使用して、主に承諾と未承諾の融資メカニズムを通じて、主に大型グローバル銀行と構築した約束と未承諾融資メカニズムを通じて、短期的な方法で資金を借り入れたり獲得したりする。
私たちの資金調達計画は主に主な買い戻し合意の形で行われた。私たちはまたGSEと直接融資メカニズムを構築した。これらの融資の下で融資される融資は、一般に、融資元金残高の約97%~98%に資金を提供する(いくつかのタイプの融資は、融資元金残高のより低いパーセントで資金を提供しているにもかかわらず)、これは、運営によって生成された現金から残高に資金を提供することを要求する。一旦閉鎖されると、販売のための基礎住宅担保ローンを保有することは、これらの融資スケジュールに基づいて行われる借入金または立て替えの担保として質入れされる。ほとんどの場合、融資は融資ツールのうちの1つに短い期間しか残っておらず、通常は融資が集約されて販売されるまで45日未満である。ローンを持って販売している間、私たちは借り手から基礎抵当ローンの利息収入を得ます。この収入部分は私たちが資金計画の下で支払わなければならない利息と費用によって相殺される。
私たちが二級市場で融資プールを売却する時、売却融資で得られた収益は私たちが融資手配に借りた金額を返済するために使われるだろう。私たちはローンを売却した現金で未来のローンに資金を提供し、私たちの融資スケジュールに基づいて借金を返済する。二次市場での融資の遅延や失敗は私たちの流動性状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
中で議論したように付記5，借金監査されていない連結財務諸表の注記によると、 2024 年 3 月 31 日現在、シニア社債とともに、 15 の異なる資金調達および資金調達ファシリティを保有しています。2024 年 3 月 31 日現在、当社の施設の総利用可能額は 213 億ドルで、残高は 63 億ドル、未利用能力は 150 億ドルです。当社は引き続き資金調達 · 資金調達ファシリティの最適化を進め、第 2 四半期初めには新たなマスター · リプート契約を締結しました。“MRA”その結果、全体の借入能力は約 10 億ドル増加しました。第 5 項を参照。 “その他の情報”この報告書の二番目の部分を参照して、より多くの情報を理解してください。
我々の融資手配の下で、各融資の実際の下敷き金額は合意された下敷き金利によって決定され、宣言された下敷き金利を下回る可能性があり、この部分は融資を保証する担保融資の市場価値に依存する。私たちのすべての融資計画は、借金や立て替え担保として資金を提供する銀行の融資の市場価値を評価することを可能にしています。銀行が担保の価値が低下したと判断した場合、銀行は、追加的な担保を提供するか、またはこれらの融資に関連する未償還金額を減少させることを要求することができる(例えば、追加保証金通知を開始する)。私たちは能力がないか、要求を満たしたくないか、融資の終了を招く可能性があり、私たちの他の融資手配の違約を招く可能性がある。また、予想外の大規模追加保証金は私たちの流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの融資ツールの借金と未返済金額は、私たちの発行量、私たちが発行した融資を売るのに要した時間、現金で自己資金を調達した融資金額によって大きく変動します。私たちは時々黒字を使用することができる現金が特定の融資ツールの有効金利を“買い取る”か、または私たちの融資の一部に自己資金を提供する。買い戻し基金が含まれていますはい。資産負債表上の現金と現金同等物を統合する。私たちは追加保証金通知や関連手配の下で違約が発生しない限り、これらの資金を随時抽出することができます。私たちはまた、これらのローンがこのようなライン上に置かれた資格基準に適合していることを前提として、現金を自己資金調達融資に導入し、その一部を倉庫ラインや早期購入ラインに移すことができる。残りの部分は短期的に通常の手続きで資金を提供します。通常は以下です45日間.
私たちは依然として強力な流動性状況にあり、2024年3月31日現在、私たちの総流動性は89億ドルで、その中には9億ドルの現金と現金等価物、26億ドルの会社現金が自己資金調達融資に使用され、その一部は融資ツール(倉庫限度額)、34億ドルの融資ツール未抽出信用限度額、20億ドルの未抽出MSR限度額に適宜移行することができる。取引相手を代表する保証金現金は現金および現金等価物に入金され，関連負債は簡明総合貸借対照表では他の負債に分類される.取引相手に質担保された保証金現金は現金や現金等価物に計上されるのではなく、売掛金として簡明総合貸借対照表に他の資産に記録されている。
私たちの融資メカニズム、早期購入メカニズム、MSRメカニズムと無担保信用限度額は通常私たちにもいくつかの運営と金融契約を遵守することが要求され、これらの融資メカニズムでの資金可用性は私たちがこれらの契約を守り続けるかどうかなどの条件に依存する。これらの財務契約には、(1)ある最低有形純価値の維持、(2)最低流動資金、(3)総負債または総債務対有形純価値の最高比率、および(4)税前純収入要件が含まれるが、これらに限定されない。このような条約に違反することは、このような融資の下で違約を招く可能性があるので、貸主が何らかの救済措置を求めることを可能にする。また、これらのローンと私たちの無担保信用限度額はすべて交差違約或いは交差加速条項を含み、任意のローンに違約或いは満期加速事件が発生した場合、これらの条項はすべてのローンの終了を招く可能性がある。2024年3月31日と2023年12月31日まで、私たちはすべての条約を遵守した。
バーゼル協定3
2023年第3四半期、連邦銀行機関はバーゼルIII資本規則の改正に関する提案規則制定通知を発表した。私たちは銀行ではないので、私たちはこの提案の影響を直接受けないだろう。しかし、私たちはこの提案された規則制定を評価し、会社への潜在的な影響(あれば)を評価している。
2024 年 3 月 31 日 （ 2023 年 3 月 31 日 ）
キャッシュフロー
2024年3月31日現在、私たちの現金および現金等価物と制限的現金は8.934億ドルで、2023年3月31日の9.577億ドルに比べて6430万ドル減少し、減少幅は7%だった。この低下は主に現金による自己資金調達ローンの使用率の増加によるものであるが，同期MSR売上高の増加分によって相殺される。
権益
資本金は2024年3月31日現在で86億ドルで、2023年3月31日現在の81億ドルより5.01億ドル増加し、6%増となった。この増加は主に純収入が3.121億ドルと、株ベースの報酬が1.551億ドル増加したためだ。
分配する
2024年と2023年3月31日までの3ヶ月間、会社には重大な配当金や税収分配がない。税金分配を除いて、このような分配は私たちの取締役会によって自ら決定される
契約義務、商業的約束、その他の事項
2024年3月31日現在、通常の業務プロセスに加えて、当社の未済契約義務は、我々が以前Form 10-K年度報告書で“契約義務、商業承諾及びその他又は有事”で開示した情報及び金額と実質的な変化はありません。備考をご参照ください5、借金、そして9、約束、または事項と保証契約義務、商業承諾およびその他のまたはある事項をさらに議論するために、財務諸表を簡明に付記して、法律または事項を含む
新しい会計公告はまだ発効していない
参照してください付記1、業務·列報基礎及び会計政策最近発行された会計声明の詳細および私たちの簡明総合財務諸表への期待影響を理解するために、審査されていない簡明総合財務諸表付記を参照してください。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
当社の市場リスクへのエクスポージャーについては、 2023 年 12 月 31 日の年次報告書 Form 10—K において開示された事項以降、重大な変更はありません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
当社の経営陣は、当社の CEO および CFO の参加を得て、このフォーム 10—Q が対象とする期間の終了時点で、当社の開示管理および手順 （ 1934 年証券取引法 （ 以下「取引法」といいます ） の規則 13a—15 （ e ） および 15d—15 （ e ） に定義されているもの ） の有効性を評価しました。このような評価に基づき、当社の CEO 及び CFO は、 2024 年 3 月 31 日現在、当社の開示管理及び手続は合理的な保証レベルで設計されており、取引法に基づき提出または提出する報告書において開示する必要がある情報が記録、処理、要約され、SEC の規則およびフォームに規定された期間内に報告され、必要な開示に関するタイムリーな決定を可能にするために、そのような情報が蓄積され、必要に応じて CEO および CFO を含む経営陣に伝達されること。
財務報告の内部統制の変化
本10-Q表がカバーされている間、我々の経営陣は、取引所法案第13 a-15(D)および15 d-15(D)規則による評価で、財務報告の内部統制に大きな影響を与えないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性があることを確認した。
制御とプログラムの有効性の制限
開示制御及びプログラム及び財務報告の内部統制を設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
正常な業務の過程で、私たちは時々様々な未解決または脅威の法的行動に巻き込まれるかもしれない。訴訟過程は本質的に不確実であり、このような問題の解決は、私たちの財務状況および/または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。しかし、我々の経営陣は、現在未解決または脅威に直面している事項は、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を与えないと考えています。参考までに注9支払い、または事項と保証があります見出しに記載された簡明総合財務諸表法律.法律本四半期報告書に含まれる表格10-Qでは、法的訴訟や関連事項に用いられている。
第1 A項。リスク要因
私たちの業務には一定のリスクと不確実性が存在し、私たちの実際の結果は予想と大きく異なる可能性があります。私たちは“第1部分である第1 A項”で私たちのリスク要因について詳しく議論した。-2023年のテーブル10-Kのリスク要因“私たちのリスク要因は、2023年10-K表に開示された私たちのリスク要因と有意な変化はない。我々の業務および本2024年報10-Q表に含まれる前向き記述および他の情報を評価する際には、これらのリスク要因をよく読むべきである。私たちが2023年Form 10-Kに記載したいかなるリスクも、当社の業務、総合財務状況または将来の業績の濃縮、および展望的陳述に記載されている事項の実際の結果に大きな影響を与える可能性があります。私たちが2023年10-K表に説明したリスク要素は私たちが直面している唯一のリスクではない。私たちが現在知らないことや私たちが現在どうでもいいと考えている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、濃縮された総合的な財務状況、および/または将来の業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
株式買い戻し許可
2020年11月10日、我々の取締役会は、A類とD類普通株を含む10億ドルまでの普通株式買い戻し計画を承認し、適用された証券法により、時々私的に協議された取引中または公開市場で買い戻しを行うことができる(“株式買い戻し計画”)。株式買い戻し計画は2022年11月11日に更新され、有効期間は2年。株式買い戻し計画は許可されていますが会社にはどんな特定の時間にも買い戻しを命じません。当社の株式買い戻しの時間と程度は、市場状況、株価、流動性目標、規制要求、その他の要因に依存する。2024年3月31日現在、株式買い戻し計画によると、まだ約5兆907億ドルが利用可能だ。2024年3月31日までの3カ月間、株の買い戻しはなかった
ロケット会社は2024年4月30日現在、12.73ドルの加重平均価格で3210万株を買い戻した。10億ドルの株式買い戻し計画によると、私たちは合計4.093億ドルを株主に返還した。
項目5.その他の情報
モルガン·スタンレー銀行、N.A.主な買い戻し契約
Rocket Mortgageは2024年5月7日、買い手のモルガン·スタンレー銀行、モルガン·スタンレー代理住宅ローン資本持株有限公司および売り手Rocket Mortgageと新たな主買い戻し協定(“モルガン·スタンレー買い戻し協定”)を締結した。ローン金額は10億ドルです
以上，モルガン·スタンレーMRA条項の記述はモルガン·スタンレーMRAの全文を参照して限定し，モルガン·スタンレーMRAのコピーを本10-Qテーブルの証拠としてアーカイブした.
項目6.展示品
| | | | | | | | |
| 展示品番号 | | 説明する |
| 3.1 | | ロケット会社登録証明書の改訂と再発行(2020年9月2日に提出された会社四半期報告10-Q表の添付ファイル3.1を参照して本明細書に組み込む) |
| 3.2 | | ロケット会社規約の改訂と再作成(当社が2020年9月2日に提出した10-Q表四半期報告添付ファイル3.2を引用) |
10.1*# | | 総買い戻し協議第5号改正案，期日は2024年3月1日，バークレイズ銀行(イングランドとウェールズ法律により設立された上場株式会社)を買い手，Rocket Mortgage，LLCを売り手とする |
| 10.2* | | ロケット · カンパニーズ株式会社年間インセンティブプラン |
| 10.3* | | ロケットカンパニー株式会社に対する業績に基づく制限付き株式単位授与契約の様式2020 年オムニバス · インセンティブプラン |
10.4*# | | モルガン · スタンレー銀行 （ Morgan Stanley Bank ， N. A. ） との 2024 年 5 月 7 日付のマスター買戻し契約買い手としてモルガン · スタンレー · モーゲージ · キャピタル · ホールディングス LLC を代理人として、売り手として Rocket Mortgage ， LLC を |
| 31.1* | | 米国証券取引委員会規則13 a−14(A)および15 d−14(A)に基づく認証CEO |
| 31.2* | | 米国証券取引委員会規則13 a−14(A)及び15 d−14(A)による首席財務官の認証 |
| 32.1* | | 最高経営責任者は“米国法典”第18編1350条の規定に基づき、2002年に“サバンズ·オックススリー法案”第906条に基づいて可決された証明 |
| 32.2* | | CFOは2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条に基づいて可決された“米国法典”第18編1350条に基づく証明に基づいている |
| 101.INS | | 連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
| 101.書院 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.カール | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.def | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.介護会 | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.Pre | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
| | |
| * | | 本局に提出します。 |
| # | | 本展示品の一部はS-K法規第601(B)(10)(Iv)項に基づいて編集されている.会社は米国証券取引委員会の要求に応じて、編集されていない展示品のコピーを補充提供することに同意した。 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | ロケット会社です。 |
| | | | |
| 2024年5月7日 | | 差出人： | /S/ブライアン·ブラウン |
| 日取り | | | 名前：ブライアン·ブラウン |
| | | 首席財務官兼財務主管 |
| | | (首席財務官) |