アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(法団として成立した状況) |
アメリカ国税局の雇用主は 識別番号) |
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引記号 |
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各取引所名 それに登録されている |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
☒ |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型会社である場合は、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かをチェック番号で示し、取引所法第13(A)節に提供される任意の新たな又は改正された財務会計基準を遵守する
登録者がシェル会社であるかどうかをチェックマークで示します （ 取引法規則 12 b—2 で定義 ） 。 はい ☐ いいえ
2024 年 5 月 6 日現在、登録者の普通株式の発行済株式数、額面 $0.01 、かつては…
勲章金融会社です。
表格10-Q
カタログ
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第1部-財務情報 |
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項目1.財務諸表 |
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
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項目4.制御とプログラム |
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第2部-その他の資料 |
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52 |
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項目1.法的手続き |
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第1 A項。リスク要因 |
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第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 |
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項目5.その他の情報 |
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項目6.展示品 |
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サイン |
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前向き陳述に関する特別説明
以下の議論は、我々の財務諸表および本報告書の他の部分に列挙されたこれらのレポートおよび他の財務情報の付記とともに読まなければならない。
本報告は、1933年証券法第27 A節および1934年証券取引法第21 E節の定義に基づいて、予想、予想、意図、信じ、または同様の言語で表される我々の予想、信念、意図、または未来戦略に関する声明を含むが、これらに限定されない未来の事件および未来表現に適用される展望的声明を含む。本10-Q表に含まれるいくつかの前向き陳述および会社または会社を代表して将来可能な展望的陳述について、会社は、様々な要素が実際の結果が任意のこのような前向き陳述に記載されている結果とは大きく異なる可能性があることに注目している。本10-Q表に含まれる展望性陳述は経営陣によって準備されており、重大な商業、経済、競争、監督管理とその他の不確定性と意外事件の制限と制約を受けており、これらのすべての不確定性と意外事件は予測困難または予測不可能であり、その多くは会社がコントロールできるものではない。特に、いかなる前向き陳述も、現在のインフレ環境および景気後退のリスクを含む、米国証券取引委員会および米国と世界経済の未解決訴訟に関連するリスクおよび大きな不確実性の影響を受ける。
本文書に含まれるすべての前向き記述は，本プレスリリースの日に得られた情報に基づいており，前向き記述を更新する義務はない.これらの報告書は、独立会計士の監査、審査、作成、または合意されたプログラムを経ておらず、第三者がこのような報告書を独立して確認または審査していない。本テーブル10-Qの読者は，本表に含まれる情報を評価する際にこれらの事実を考慮すべきである.また、同社の業務と運営は大きなリスクに直面しており、これは本10-Q表に含まれる前向き陳述に固有の不確実性を増加させている。本10-Qテーブルに含まれる前向き陳述は、会社または他の誰もが、本10-Qテーブルに含まれる前向き陳述が達成されることを表すものとみなされるべきではない。
そこで，本10-Qテーブルの読者は，本稿に含まれる前向き記述に過度に依存しないでください.これらのリスクと、Form 10-K年次報告書に記載されている会社のリスク要因と、会社が時々米国証券取引委員会に提出した他の報告書に詳細に説明されている他のリスク要因を考慮しなければなりません。
ページ2全部で54個
最初の部分は資金調達ですAL情報
プロジェクト1.融資ALレポート
準備の基礎
私たち、Medallion Financial Corp.、または会社は、デラウェア州の会社を組織する専門金融会社です。私たちの戦略の重点は私たちの消費金融と商業ローン業務を発展させることだ。2024年3月31日と2023年12月31日までの総資産は26億ドル。
私たちは様々な完全子会社を通じて事業を展開しています
著者らは2024年3月31日までの総合貸借対照表、及び項目1に含まれる当時までの3ヶ月の関連総合経営表、総合その他の全面収益表、総合株主権益表と現金流動表は、すべて著者らがアメリカ証券取引委員会或いはアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて作成され、監査を受けていない。米国で一般的に受け入れられている会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および付記開示は、このような規則および規定に基づいて濃縮または省略されている。経営陣は、添付されている総合財務諸表には、私たちの総合財務状況や経営業績を公平に反映するために必要なすべての正常かつ恒常的な調整が含まれていると考えている。2024年3月31日までの3カ月間の運営結果は将来の表現を予測できない可能性がある。これらの財務諸表は、2023年12月31日までのForm 10-K年度報告書に含まれる財務諸表とその付記とともに読まなければなりません。
ページ3全部で54個
勲章金融会社です。
合併貸借対照表
(未監査)
(千ドル1株当たりのデータは含まれていません) |
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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資産 |
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現金と現金等価物 |
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売却された連邦基金 |
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投資証券 |
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株式投資 |
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貸し付け金 |
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信用損失準備 |
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融資の純額を受け取る |
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商誉 |
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無形資産、純額 |
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財産·設備·使用権賃貸資産，純額 |
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受取利息を計算する |
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差し止め中のローン担保(1) |
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課税所得税 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債.負債 |
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預金.預金(2) |
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長期債務(3) |
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短期借款 |
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繰延税金負債，純額 |
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リース負債を経営する |
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支払利息 |
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所得税に対処する |
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売掛金と売掛金(4) |
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総負債 |
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(5) |
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株主権益 |
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優先株 |
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普通株(普通株) |
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追加実収資本 |
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在庫株(株) |
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その他の総合損失を累計する |
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利益を残す |
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株主権益総額 |
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連結子会社における非持株権益 |
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総株 |
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負債と権益総額 |
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流通株数 |
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1株当たりの帳簿価値 |
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付記はこれらの連結財務諸表と一緒に読まなければならない。
ページ4全部で54個
勲章金融会社です。
連結業務報告書
(未監査)
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3月31日までの3ヶ月間 |
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(千ドル1株当たりのデータは含まれていません) |
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2024 |
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2023 |
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ローンの利息と費用 |
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投資証券の利子と配当 |
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利子収入総額(1) |
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預金利息 |
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長期債務利息 |
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短期借款利息 |
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利子支出総額 |
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純利子収入 |
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信用損失準備金 |
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信用損失準備後の純利息収入を差し引く |
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その他の収入(赤字) |
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株式投資の収益 |
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ローンやタクシーメダルの販売で利益 |
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差し止め過程におけるローン担保減記 |
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その他の収入 |
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その他の収入合計，純額 |
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その他の費用 |
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報酬と従業員の福祉 |
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融資サービス料 |
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集金コスト |
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監督管理費 |
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専門費 |
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家賃費用 |
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無形資産の償却 |
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その他の費用 |
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その他費用合計 |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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税引き後純収益 |
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差し引く：非持株権に帰属する収入 |
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Medallion Financial Corp.の総純収入によるものです |
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1株当たりの基本純収入 |
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希釈して1株当たり純収益 |
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加重平均普通株式発行済み |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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付記はこれらの連結財務諸表と一緒に読まなければならない。
ページ5全部で54個
勲章金融会社です。
その他包括的利益計算書
(未監査)
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3月31日までの3ヶ月間 |
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(千ドル) |
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2024 |
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2023 |
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税引き後純収益 |
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その他総合収益(損失)、税引き後純額 |
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総合収益総額 |
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非持株権の不完全な収入に起因しています |
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Medallion Financial Corp.の全面的な収入総額によるものです。 |
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付記はこれらの連結財務諸表と一緒に読まなければならない。
ページ6全部で54個
勲章金融会社です。
合併株主権益変動表
(未監査)
(千ドル) |
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ごく普通である |
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ごく普通である |
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資本が流入する |
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財務局 |
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財務局 |
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保留する |
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積算 |
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合計する |
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-ではない |
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合計する |
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2023年12月31日の残高 |
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純収入 |
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非持株権への分配 |
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株に基づく報酬費用 |
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制限株の発行、純額 |
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従業員の納税義務のための制限株式の源泉徴収 |
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制限株，純額を没収する |
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株式オプションの行使 |
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普通株を買う |
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普通株払い配当金 |
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税引後の投資未実現利益の純変動 |
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2024 年 3 月 31 日現在の残高 |
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ごく普通である |
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ごく普通である |
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資本が流入する |
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財務局 |
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財務局 |
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積算 |
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-ではない |
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2022年12月31日の残高 |
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ASU 2016−13年度税引き後純額を採用 |
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2023年1月1日の残高 |
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従業員の納税義務のための制限株式の源泉徴収 |
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税引後の投資未実現利益の純変動 |
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2023年3月31日の残高 |
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付記はこれらの連結財務諸表と一緒に読まなければならない。
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勲章金融会社です。
統合現金フロー表
(未監査)
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3月31日までの3ヶ月間 |
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(千ドル) |
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2024 |
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2023 |
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経営活動のキャッシュフロー |
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営業利益について |
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営業活動による純利益と営業活動による純キャッシュとの調整 |
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信用損失準備金 |
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実物支払利息収入 |
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減価償却および償却 |
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出先費用の純償却額 |
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繰延税金その他の税金負債の増加 （ 純 ） |
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担保償還権喪失過程における融資担保価値の純変化 |
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投資純損失 （ 利益 ） |
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その他の投資に対する未実現評価の純変動 |
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株に基づく報酬費用 |
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受取利息の増加を計算する |
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その他の資産が減少する |
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売掛金と売掛金が増える |
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未払利子の減少 |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー |
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すでに融資をした |
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購入投資 |
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元本収入·販売·投資満期日の収益 |
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償還過程で売却された収益とローン担保品の元金支払い |
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投資活動のための現金純額 |
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融資活動によるキャッシュフロー |
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定期預金と借入資金の収益 |
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定期預金と借金を返済する |
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普通株払い現金配当金 |
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非持株権への分配 |
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既得株純決済前払税金の納付 |
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在庫株を買い戻す |
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株式オプションを行使して得られる収益 |
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融資活動が提供する現金純額 |
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現金および現金等価物の純増加 |
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期初現金及び現金等価物(1) |
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期末現金と現金等価物(1) |
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情報を補充する |
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期日内支払利息現金 |
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その間に支払われた所得税現金 |
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非現金投資 |
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償還中にローン担保のローンに移行し、純額 |
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付記はこれらの連結財務諸表と一緒に読まなければならない。
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勲章金融会社です。
連結財務諸表付記
2024年3月31日
(1)褒章金融会社を組織する.その子会社は
Medallion Financial Corp.または当社は専門金融会社であり、デラウェア州会社の形で組織され、銀行持株会社として報告されているが、監督目的については銀行持ち株会社ではない。同社は各種の完全子会社を通じて業務を展開し、その主要な運営会社Medallion Bank或いは連邦預金保険会社(FDIC)を含み、後者は保険を請け負う実業銀行であり、消費ローンの発行、預金の調達と他の銀行活動を担当している。世界銀行は他の金融機関からの競争やある連邦や州機関の規制を受け、これらの機関の審査を受けている。この銀行はユタ州法律に基づいて工業銀行免許を取得することを目的として2002年5月に設立された。世銀は全国範囲で消費ローンを開始し、レジャー車や部屋車、船、収集車とその他の消費娯楽設備を購入し、屋根、プールと窓などの家庭内装に資金を提供する。2015年前、同行は商業融資を開始し、タクシーメダルの購入に資金を提供し、すべて当社がサービスを提供した。これらの融資は主に定期預金証書から資金を提供し、定期預金証書は各種仲介預金関係を通じて全国的に発行されている。
同社はまた、その子会社Medallion Capital、Inc.または小企業投資会社Medallion Capital、あるいはSBICを通じて、サンドイッチ融資業務を経営している；Medallion Funding LLC、あるいはMFC、SBIC、歴史的には当社の主要なタクシーバッジローン会社である；およびFreshstart Venture Capital Corp.，FSVCは、歴史的にタクシーバッジと商業ローンを開始し、提供し、2023年までSBICであった。Medallion CapitalとMFCはSBICとして小企業管理局(SBA)の監督管理を受けている。Medallion Capitalの資金の一部はSBAから来ている。
当社は，投資家に無担保信託優先証券を発行することを目的とした全額付属会社Medallion Finding Trust I，またはFin Trustを設立した。Fin Trustは独立した法人と会社実体であり，自分の債権者を持ち，Fin Trustの持分所有者がFin Trustの任意の価値を得る前に，これらの債権者はFin Trustの資産から弁済を受ける権利がある。Fin Trust，Aggreの資産門限費用
(2)重要会計政策の概要
予算の使用
米国公認の会計原則またはGAAPに従って合併財務諸表を作成し、経営陣に合併財務諸表と付記中の報告に影響を与える金額の推定を行うことを要求する。会計見積もりと仮定は、経営陣が連結財務諸表を理解するために最も重要な推定と仮定であり、それら自体が重大な判断と不確実性に関連しているからである。これらすべての見積もりは、これらの連結財務諸表の日までに得られる情報が現在の経済·市場状況とその影響に及ぼす管理層の最適な判断を反映している。もしこれらの条件が変化すれば、判断と推定が変化する可能性があり、これは将来の償還過程における融資と融資担保の減価、商業権と無形資産及び投資などの影響を招く可能性がある。
合併原則
総合財務諸表には、当社及びその全資本及び持株子会社の勘定が含まれている。すべての重大な会社間取引、残高、利益(損失)はすでに合併で押し売りされている。
総合財務諸表は公認会計基準に基づいて作成された。当社は、多数決権権益、他の契約権利による持株権、又はVIEの主要受益者として決定されたことにより、その制御されたすべてのエンティティを統合する。主な受益者は、以下の2つの権利の一方である：(1)VIEの活動を指導し、それによって当該エンティティの経済業績に最も重大な影響を与える権利がある；(2)当該エンティティの損失を負担する義務があるか、または当該エンティティから当該エンティティに対して重大な意味を有する可能性のある利益を得る権利がある。完全所有未満の合併エンティティについては、第三者が保有する株式が非持株権益として記録される。
財務諸表を作成するために、当社は当該銀行の投資を統合した。その年次報告Form 10−Kに含まれる連結財務諸表付記では，同社は当該銀行への投資を述べている。
ページ9全部で54個
現金と現金等価物
当社はすべての元の購入期限が三ヶ月以下の高流動性手形を現金等価物と見なしています。現金残高は通常、大規模な国や地域銀行組織の口座に保管され、金額は連邦保険の限度額を超える。2024年3月31日現在現金には$
資産と負債の公正価値
同社は、財務会計基準委員会、またはFASB、FASB会計基準編纂テーマ820、公正価値計量と開示、またはFASB ASC 820に従い、公正価値を定義し、公正価値計量枠組みを構築し、公正価値計量の開示を拡大した。FASB ASC 820は、公正価値を退出価格(すなわち、資産売却または移転負債によって受信された価格)として定義し、公正価値が市場に基づく計量であることを強調する。それは公正な価値レベルを構築し、独立した外部源から得られた市場データに基づいて制定された仮説と報告実体自身の仮説を区別した。また、公正価値計量は、推定技術やその投入に固有のリスクのようなリスクを調整することを考慮すべきであると規定されているまた、連結財務諸表付記12および付記13を参照。
株式投資
当社は、FASB ASC主題321、投資−持分証券、またはASC 321に従って、株式証券に適用可能なすべての投資、容易に決定された公正な価値を有するもの、および容易に決定されない公正な価値を有するものを必要とし、コストから任意の減少値を減算し、任意の観察可能な価格変化を加算または減算して計量する。株式投資です$
2021年の間に会社は
保有株式に係る未実現分は、以下の表のとおりです。
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3月31日までの3ヶ月間 |
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(千ドル) |
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2024 |
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2023 |
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期内確認権益証券純収益(赤字) |
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差し引く：当期確認の権益純収益(赤字) |
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報告に記載されている間に確認された未実現収益(損失) |
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投資証券
同社は、FASB ASC主題320、投資-債務証券、またはASC 320に従い、債務証券に適用されるすべての投資が、取引証券、売却可能証券、または満期まで保有されている証券として分類されることを要求する。投資証券は公開市場で時々投資額面以上またはそれ以下の価格で購入される。これにより生じる割増や割引が繰延され，レベル収益率に基づいて確認され，関連投資収益率の調整となる.投資証券の純割増合計$
貸し付け金
同社のローンは現在、繰延ローン買収コストを含む未償還元本報告書に基づいており、主にローン発起人に支払う繰延費用を含み、ローン期限内に利息収入として償却する。
ローン発行料とある直接発行料が繰延され、関連融資収益率の調整であることが確認された。2024年3月31日と2023年12月31日までの純ローン発行コストは$
ページ10全部で54個
利息収入は権責発生制で入金される.タクシーバッジ及び商業ローンは、非権利責任発生制状態に置かれ、利息又は元金の収集可能性に疑問がある場合、又はローンが90日以上経過した場合、管理層が良好な保証を受けて回収中であると判断されない限り、回収されていないすべての未回収利息が戻される。非権利責任発生制ローンの利息収入は、通常、すべての現金収入を元金に記入することが決定されていない限り、現金を受け取ったときに確認される。消費ローン組合の典型的な特徴は、類似した特徴を持つ大量の小額ドルローンである。1つのローンは減価または不良とみなされ、現在の情報やイベントによると、会社は元のローン契約の契約条項に基づいてすべての満期金額を回収することができる可能性は低い。経営陣は破産状態にあるがまだ解約されていない融資を減価と見なしている。消費者ローンは、期限が90日以上(破産手続きに入った場合)に非課税項目に配置され、回収できないと考えられた場合にはすべて打ち切られるか、またはそれらが120日を超えた場合(先行発生者を基準とする)、このとき、借り手および基礎担保のための適切な補償努力が開始される。娯楽ローン組合に対して、担保を回収する過程は60日を超えて始まった。担保が見つからず、口座が120日間延滞した場合、その口座は解約されるだろう。担保が回収された場合は，担保から売却コストを差し引いた公正価値を損失に計上し，担保をオークションに送る.担保が売却された場合、オークション純収益は口座に使用され、どの残り残高も解約される。解約口座から受け取った収益は返金金と記載されています。90日以上のローン総額$
借り手が財政難に遭遇した場合、会社は融資の契約キャッシュフローを修正することができる。同社は、財務的苦境に陥っている借り手を早期に発見し、協力し、融資が非課税項目に達する前に、彼らの融資をより負担できる条件に修正するよう努力している。これらの修正された条項には、金利の引き下げ、元本の猶予、期限の延長、支払いの容認、および会社の経済的損失を最小限に抑え、担保償還権の喪失や担保の回収を避けるための他の行動が含まれる可能性がある。当社が元金を許した改正については、当該元金を許した全金額を直ちに押し売りします。修正されたローンは減価融資とされている。
停止過程中のローン担保品は主に120日を超え、可変現金価値に減記されたタクシーバッジローンを含む消費者は販売過程で担保の権利を回収する。担保償還権を失っているニューヨーク市のタクシーバッジローンについては、同社は引き続き純資産#ドルを利用している
同社はFASB会計基準に基づいて主題860、移転とサービス、あるいはFASB ASC 860はその融資販売に対して会計計算を行い、FASB ASC 860は金融資産の移転とサービス及び債務の返済に会計と報告標準を提供する。FASB ASCに該当する860、当社はそのサービス資産と負債に対して公正価値計測方法を選択しました。当社とその関連会社が他人に提供する融資元金は#ドルです
信用損失準備
2023年1月1日、当社は会計基準を通じて2016-13を更新し、“金融商品信用損失(主題326)：金融商品信用損失の計量”、またはASC 326は、発生した損失方法の代わりに、将来の“合理的かつサポート可能な”予想を使用して、現在の予想信用損失またはCECL方法と呼ばれる方法を使用し、この方法は、生涯予想損失方法を使用して損失が発生する可能性が高いまで確認を延期する。消費ローンについては、当社は歴史延滞ローン表現と実際の損失率を用いて、12ヶ月の合理的かつサポート可能な予測期間内のマクロ経済要因に基づいて数量化調整を行っている。商業ローンについて、当社はマクロ経済指標が融資組合に与える歴史的影響を評価し、大まかな信用損失支出を確定する。消費ローンと異なり、消費ローンは似たような表現特徴を持っている可能性があるが、すべての商業ローンは唯一無二である。当社は各商業ローンの特定の減値を評価し、必要に応じて信用損失の追加支出を確認します。タクシーナンバープレートローンについては、当社は特定の備蓄を維持し、ローンの帳簿金額を担保純値に下げる。管理層が融資の回収可能性、融資組合の性質と規模、借り手の返済能力に影響を与える可能性のある不利な状況、任意の関連担保の推定価値、当時の経済状況と過度に集中するリスクに基づいて、四半期ごとに評価を行う。この評価は本質的に主観的であり，経済状況の変化に基づく推定を含む推定が必要であるため，より多くの情報が得られるにつれて，これらの推定は大きく改訂される可能性がある.信用損失は支出から差し引かれ，その後の回収は支出に計上される.
ページ11全部で54個
同社はASC 326を採用し、割当コストと表外信用リスクに応じて計量したすべての金融資産に対して修正したトレーサビリティ法を採用した。2022年12月15日以降の報告期間の結果はASC 326項目に記載されている。2023年1月1日にCECL方法に移行した結果、#ドル増加した
(千ドル) |
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2022年12月31日 |
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ASC 326の効果 |
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2023年1月1日 |
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資産： |
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娯楽活動 |
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家の装飾 |
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商業広告 |
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タクシーの看板 |
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戦略的パートナーシップ |
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融資信用損失準備 |
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2023年1月1日までに、同社は歴史延滞率と実際の損失率を使用しており、このうちタクシーバッジローンの回顧期間は3年、娯楽と家庭ローンの回顧期間は1年、商業ローンは歴史損失経験とその他の予測を使用している。管理層は、融資の回収可能性、融資組合の性質と規模、借り手の返済能力に影響を与える可能性のある不利な状況、任意の関連担保の推定価値、現在の経済状況と過度集中のリスクに基づいて、四半期ごとに準備を評価する。この評価自体が主観的であり，必要な見積り数がより多くの情報を得るにつれて大きく修正される可能性があるからである.
商誉と無形資産
当社ののれんおよび無形資産は、 2018 年 4 月 2 日時点で当社が未連結のポートフォリオ投資会社の一部について、帳簿価額を上回る公正価額が生じた結果として発生しました。この適正価額は、当社の新しい報告に基づいて前倒しされ、独立した第三者によって実施された購入価格の会計配分プロセスの対象となりました。現在のカテゴリーと金額に到達するためにパーティの専門家。のれんは償却されませんが、経営陣による四半期ごとの見直しにより、追加の減損テストが必要かどうかを判断し、少なくとも毎年実施されます。無形資産は、約 1 年間の耐用年数で償却されます。
以下の表は、現在における無形資産の詳細です。
(千ドル) |
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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ブランド関連知的財産権 |
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家装請負業者関係 |
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無形資産総額 |
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固定資産
固定資産はコストに応じて減価償却と償却を減価償却し、その予想耐用年数内に直線減価償却する
繰延コスト
繰延融資コストとは、当社の借入金融資獲得に関するコストであり、関連融資合意の存続期間とそれぞれの資金プールの存続期間内に直線的に償却することである。償却費用を$とする
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所得税
所得税は、FASB ASC主題740に従って所得税またはASC 740が資産および負債法を使用して会計処理を行う。繰延税項資産及び負債は、資産及び負債の帳簿金額とその課税基礎との一時的な差異の影響を反映し、実際に税金を納付又は追徴する際に発効すると予想される税率に応じて申告する。繰延税項資産も純営業損失、資本損失、いかなる税収控除の繰越も計上する。繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、繰延税金資産について評価値を準備する。すべての利用可能な証拠は、肯定的であっても消極的であっても、繰延税金資産の推定値の準備が必要かどうかを決定するために考慮されている。当社の評価準備時に考慮した項目は未来の適切な税務性質の利益に対する期待、最近の歴史財務業績、税務計画策略、法定決算期間の長さ及び予想の一時的な差異逆転時間を含む。当社は税務機関が審査を行った場合にのみ、税務頭寸の税収割引が確定していないことを確認します。当社は所得税関連利息と罰金(適用される場合)を当期所得税支出に計上している。
1株当たり収益(EPS)
1株当たり基本収益の算出方法は、普通株主経営業務による純収入を当期発行普通株の加重平均で割る。希釈1株当たり収益は、普通株を発行するオプション契約を行使する場合、または限定的なタンクトップの場合、起こりうる潜在的な希釈を反映しており、会社株オプションと制限株の加重平均希釈効果を考慮して計算される。当社は在庫株式法を用いて割当1株当たり収益を算出し、行使オプションと引受権証で得られた収益(株式に関連する未帰属補償費用を含む)を確認して1株当たり収益を算出する方法である。それはどの収益もその間に平均市場価格で普通株を購入するために使用されると仮定する
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3月31日までの3ヶ月間 |
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(千ドル1株当たりのデータは含まれていません) |
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2024 |
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2023 |
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普通株主は純収益を占めなければならない |
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基本1株当たり収益に適用される加重平均発行普通株 |
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制限株付与の効果 |
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希釈性株式オプションの役割 |
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業績株単位付与の効果 |
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1株当たり収益を薄くするための調整された加重平均発行普通株 |
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1株当たりの基本純収入 |
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希釈して1株当たり純収益 |
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上記の計算に含まれない潜在的な普通株式合計
株の報酬
株式インセンティブ、株式オプション、および制限株式計画の場合、会社は、FASB ASCテーマ718、またはASC 718、報酬-株式報酬に従うので、会社は、必要に応じてこれらの贈与された費用を確認する。株式オプションに関連する株式ベースの従業員報酬コストは、オプションの帰属中に支出される任意の新たに付与された運営によって生じる純収入に反映され、これらの純収益は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して決定された公正価値を使用する。制限株式に関連する株式ベース従業員報酬コストは、任意の新規付与業務によって生じる純収入に反映され、付与日に付与された株式の公正価値を使用して、関連株式の帰属期間中に支出される。
2024年と2023年3月31日までの3ヶ月以内に会社が発行しました
監督管理資本
この銀行は連邦預金保険会社とユタ州金融機関部が管理する各種監督資本要求の制約を受けている。最低資本要求を満たしていないことは、監督管理機関が何らかの強制的かつ可能な追加的な適宜行動をとることを引き起こす可能性があり、これらの行動を取れば、銀行の財務諸表に直接的な実質的な影響を与える可能性がある。自己資本比率基準と迅速に是正行動をとる監督管理枠組みに基づいて、銀行は特定の資本基準を満たさなければならず、これらの準則は監督管理会計慣例に基づいて計算された銀行資産、負債とある表外項目の数量化指標に関連する。銀行の資本額と分類はまた銀行監督管理機関の構成要素、リスク重みとその他の要素に対する定性判断に依存する。
ページ13全部で54個
銀行を含むFDIC保険の銀行は、銀行がそのいくつかの付属機関に資金を提供するか、または他の方法で資金を提供する程度に様々な法的制限を加えたいくつかの連邦法律によって制限されている。特に、当社またはその連属会社にクレジットを提供するか、または当社またはその連属会社と他のカバー取引を行う場合、例えばある資産を購入する上で、いくつかの制限を受ける必要がある。
資本比率を確保するための規制によって定める量的措置は、規制で定められた最低額と比率を維持することが求められています （ 表 2 ） 。w） 。さらに、連邦預金保険の申請を承認する条件として、 FDIC は、定義されるように、総資産に対する Tier 1 レバレッジ資本比率が以下のものでないことを命じた。
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監督管理 |
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(千ドル) |
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最低要求 |
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資本に余裕がある |
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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普通株一級資本 |
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普通株一級資本比率(2) |
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一級資本充足率(3) |
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総資本比率(3) |
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上記表は、 2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日時点の最小リスクベース比率。資本節約の緩衝を体現している
最近発表され採用された会計基準
2023 年 3 月、 FASB は ASU 2023 — 0 2 、投資 — 持分法とジョイントベンチャー、またはトピック 323 ： 比例償却法を用いた税額控除構造への投資の会計を発行した。この新しい基準の主な目的は、報告主体が、主に所得税控除およびその他の所得税優遇措置の受領を目的として行われた株式投資を一貫して説明できるようにすることです。当社は、付随する財務諸表に対する影響について評価しています。
FASBは2023年10月、改良を開示するASU 2023-06を発表した。今回の更新での修正は、開示と新聞の要求事項を明確にまたは改善することを目的としている。同社はこの更新が添付の財務諸表に与える影響を評価している。
2023年11月、FASBはASU 2023-07、支部報告、またはテーマ280：改善可能報告分部開示を発表した。この更新の主な目的は、所得税開示を改善することによって、所得税に関する情報の透明性を提供することであり、これらの情報は主に税率台帳と納付された所得税情報と関係がある。今回の更新中の改正案は2023年12月15日以降の財政年度から発効する。同社はこの更新が添付の財務諸表に与える影響を評価している。
2023年12月、FASBは、所得税開示を改善するためのASU 2023-09、所得税、または主題740を発表した。この更新の主な目標はすべての公共実体年度と中期逓増分部情報の財務報告開示を改善し、投資家がより多くの意思決定に有用な財務分析を制定できるようにすることである。今回の更新中の改正案は、2024年12月15日以降の年度期間から発効する。同社はこの更新が添付の財務諸表に与える影響を評価している。
再分類する
前年の残高を何らかの再分類を行い，本年度に該当する列報方式とした。これらの改訂は，以前に報告された業務結果に影響を与えない.
ページ14全部で54個
(3)投資証券
以下の表は固定の詳細を示します。
2024年3月31日 |
|
償却する |
|
|
毛収入 |
|
|
毛収入 |
|
|
公平である |
|
||||
担保融資支援証券は，主にアメリカ連邦機関の義務である |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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州と直轄市 |
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機構債券 |
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合計する |
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) |
|
$ |
|
|||
|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
||||
2023年12月31日 |
|
償却する |
|
|
毛収入 |
|
|
毛収入 |
|
|
公平である |
|
||||
担保融資支援証券は，主にアメリカ連邦機関の義務である |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
州と直轄市 |
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( |
) |
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機構債券 |
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( |
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合計する |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|||
投資有価証券の償却原価と推定時価総額 2024 年 3 月 31 日の契約満期は以下の通りです。借り手は、コールまたは前払いペナルティの有無にかかわらず、債務をコールまたは前払いする権利があるため、実際の満期は契約満期と異なります。
2024年3月31日 |
|
償却する |
|
|
公平である |
|
||
1年以下の期間で満期になる |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
1年から5年後に期限が切れなければならない |
|
|
|
|
|
|
||
5年から10年後に満期になる |
|
|
|
|
|
|
||
10年後に期限が切れる |
|
|
|
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|
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合計する |
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$ |
|
|
$ |
|
||
以下の表は、総未実現損失の有価証券に関する情報を示しています。 2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日 （ 投資カテゴリー別および個別の有価証券が継続的な損失ポジションにあった期間別 ） 。
|
|
12ヶ月もたたないうちに |
|
|
12か月以上 |
|
||||||||||
2024年3月31日 |
|
毛収入 |
|
|
公平である |
|
|
毛収入 |
|
|
公平である |
|
||||
担保融資支援証券は，主にアメリカ連邦機関の義務である |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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州と直轄市 |
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( |
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( |
) |
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機構債券 |
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( |
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合計する |
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( |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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||
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|
|
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|
|
|
|
||||
|
|
12ヶ月もたたないうちに |
|
|
12か月以上 |
|
||||||||||
2023年12月31日 |
|
毛収入 |
|
|
公平である |
|
|
毛収入 |
|
|
公平である |
|
||||
担保融資支援証券は，主にアメリカ連邦機関の義務である |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
州と直轄市 |
|
|
( |
) |
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|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
機構債券 |
|
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|
( |
) |
|
|
|
|||
合計する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
2024年3月31日と2023年12月31日まで会社が所有しています
ページ15全部で54個
(4)融資·信用損失準備
以下の表は、資本化ローン発起コストを含む貸出の主な分類を示したものである。 2024 年 3 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日。
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
金額 |
|
|
一人として |
|
|
金額 |
|
|
一人として |
|
||||
娯楽活動 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
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|
|
% |
||||
家の装飾 |
|
|
|
|
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||||
商業広告 |
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||||
タクシーの看板 |
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
|
* |
|
||||
戦略的パートナーシップ |
|
|
|
|
* |
|
|
|
|
|
* |
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総融資総額 |
|
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% |
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% |
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信用損失準備 |
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( |
) |
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( |
) |
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純融資総額 |
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$ |
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||||
(*)1%未満。
以下の表は、総貸出の活動を示しています。 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月。
2024年3月31日までの3ヶ月間 |
|
娯楽活動 |
|
|
家.家 |
|
|
商業広告 |
|
|
タクシー |
|
|
戦略.戦略 |
|
|
合計する |
|
||||||
総ローン--2023年12月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||||
融資源 |
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|
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||||||
元金支払·販売·満期日·回収 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
押し売りする |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
担保償還権を失った過程で融資担保に移行し，純額 |
|
|
|
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出先コストの償却 |
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( |
) |
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|
|
( |
) |
||||
財務会計基準はコスト、純額を開始します |
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( |
) |
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|
|
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|
|
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|
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支払実物利子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
||||||
貸出総額 — 2024 年 3 月 31 日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
2023年3月31日までの3ヶ月間 |
|
娯楽活動 |
|
|
家.家 |
|
|
商業広告 |
|
|
タクシー |
|
|
戦略.戦略 |
|
|
合計する |
|
||||||
総ローン--2022年12月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
融資源 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
元金支払·販売·満期日·回収 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
押し売りする |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
担保償還権を失った過程で融資担保に移行し，純額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
出先コストの償却 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||
財務会計基準はコスト、純額を開始します |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
支払実物利子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
貸出総額 — 2023 年 3 月 31 日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
ページ16全部で54個
以下の表は、信用損失引当金の活動状況を示しています。 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月。
|
|
3月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||
(千ドル) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
信用損失準備--期初残高(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2016-13年度ASU採用時のCECL移行額 |
|
|
|
|
|
|
||
押し売りする |
|
|
|
|
|
|
||
娯楽活動 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
家の装飾 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
商業広告 |
|
|
|
|
|
|
||
タクシーの看板 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
総販売 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
回復する |
|
|
|
|
|
|
||
娯楽活動 |
|
|
|
|
|
|
||
家の装飾 |
|
|
|
|
|
|
||
商業広告 |
|
|
|
|
|
|
||
タクシーの看板 |
|
|
|
|
|
|
||
総回収率 |
|
|
|
|
|
|
||
純販売 (2) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
信用損失準備金 |
|
|
|
|
|
|
||
信用損失準備−期末残高(3) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
以下の表は、以下の総チャージオフを示しています。 2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間、創立年別
(千ドル) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
この前 |
|
|
合計する |
|
|||||||
娯楽活動 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
家の装飾 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||
商業広告 |
|
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|
|
|
|
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タクシーの看板 |
|
|
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|||||||
合計する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
以下の表は、 2023 年 3 月期を末日とする 3 ヶ月間の発生年別総償却額を示しています。
(千ドル) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
この前 |
|
|
合計する |
|
|||||||
娯楽活動 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
家の装飾 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
商業広告 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
タクシーの看板 |
|
|
|
|
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|
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|
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|
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|
|
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|
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|||||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
次の表は現在の信用損失準備を示している2024 年 3 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日。
2024年3月31日 |
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
|
免税額は |
|
|
免税額は |
|
||||
娯楽活動 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
家の装飾 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商業広告 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
タクシーの看板 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合計する |
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
2023年12月31日 |
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
|
免税額は |
|
|
免税額は |
|
||||
娯楽活動 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
家の装飾 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商業広告 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
タクシーの看板 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合計する |
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
ページ17全部で54個
下表には非課税融資総額と放棄利息が挙げられており、基本的にこれらはタクシーバッジポートフォリオに含まれています。非課税利息の変動は期限を過ぎたローンと市場状況によるものだ。
(千ドル) |
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
非権利責任発生制ローン総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
四半期累計利子損失 |
|
|
|
|
|
|
||
四半期における元本に適用される未払利息の額 |
|
|
|
|
|
|
||
いままで放棄した利息 |
|
|
|
|
|
|
||
元金のこれまでの放棄利息額に適用される |
|
|
|
|
|
|
||
非権利責任発生制ローンは総ローンの組み合わせの割合を占めている |
|
|
% |
|
|
% |
||
信用損失は非債務ローンの割合を占めている |
|
|
% |
|
|
% |
||
次の表に以下の日までの融資実績状況を示す2024 年 3 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日。
2024年3月31日 |
|
パフォーマンス |
|
|
不良資産 |
|
|
合計する |
|
|
パーセント |
|
||||
娯楽活動 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
% |
||||
家の装飾 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商業広告 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
タクシーの看板 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
戦略的パートナーシップ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2023年12月31日 |
|
パフォーマンス |
|
|
不良資産 |
|
|
合計する |
|
|
パーセント |
|
||||
娯楽活動 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
% |
||||
家の装飾 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商業広告 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
タクシーの看板 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
戦略的パートナーシップ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
% |
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期限が90日以下のローンについては、その延滞状況が悪化し続ける可能性があり、その後、非課税状態に置かれ、保留されるため、不良ローンとみなされる。
次の表は，現在までの不良債権組合せ属性の付加情報を提供している2024 年 3 月 31 日と 2023 年 12 月 31 日には、いずれも元本残高に対して引当金が計上されました。
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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(千ドル) |
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録画しました |
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未払い |
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関わる |
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録画しました |
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未払い |
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関わる |
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記録された小遣い |
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家の装飾 |
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タクシーの看板 |
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支出した不良貸付総額を計算する |
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3月31日までの3ヶ月間 |
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2024 |
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2023 |
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(千ドル) |
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平均値 |
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利子収入 |
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記録された小遣い |
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娯楽活動 |
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家の装飾 |
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商業広告 |
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タクシーの看板 |
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支出した不良貸付総額を計算する |
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ページ18全部で54個
2024年3月31日 |
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期限超過日数 |
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録画しました |
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(千ドル) |
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30-59 |
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60-89 |
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90 + |
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合計する |
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現在のところ |
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合計する (1) |
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応策 |
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家の装飾 |
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タクシーの看板 |
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--2023年12月31日 |
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期限超過日数 |
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録画しました |
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(千ドル) |
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30-59 |
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60-89 |
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90 + |
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合計する |
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現在のところ |
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合計する(1) |
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応策 |
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娯楽活動 |
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家の装飾 |
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商業広告 |
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タクシーの看板 |
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戦略的パートナーシップ |
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合計する |
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同社の推計では、タクシーナンバープレートローンの加重平均住宅ローン比率は約
以下の表は、差し押さえの過程で、レクリエーションとタクシーメダルローンのみに関連するローン担保の活動を示しています。 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月。
2024年3月31日までの3ヶ月間 |
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娯楽活動 |
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タクシー |
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合計する |
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担保償還権を失ったローン担保−2023年12月31日− |
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ローンから送金して純額 |
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売上高 |
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受け取った現金払い |
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担保評価等の調整 |
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差し押さえ中の貸付担保 — 2024 年 3 月 31 日 |
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$ |
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2023年3月31日までの3ヶ月間 |
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娯楽活動 |
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タクシー |
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合計する |
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担保償還権を失ったローン担保−2022年12月31日− |
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ローンから送金して純額 |
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売上高 |
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受け取った現金払い |
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担保評価調整 |
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差し押さえ中のローン担保 — 2023 年 3 月 31 日 |
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2024 年 3 月 31 日現在、差し押さえ中のタクシーメダリオンローンには、ニューヨーク市市場で 329 台、シカゴ市場で 193 台、ニューアーク市場で 25 台、 31 台が含まれる。タクシーのメダルは様々な他の市場にあります。
ページ19全部で54個
(5)資金の借り入れ
以下の表は、借入資金残高のとおりです。
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3 月 31 日を末日とする 12 ヶ月間の支払期限 |
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(千ドル) |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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2029 |
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その後… |
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2024年3月31日(1) |
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2023年12月31日(1) |
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利子 |
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預金.預金(3) |
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小売と個人配給の手形 |
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小規模企業管理局の債券と借入金 |
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連邦準備制度とその他の借入 |
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(A)預金
ほとんどの預金は投資ブローカーによって調達され、これらの会社は定期預金をドル未満の額面に梱包している
(千ドル) |
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2024年3月31日 |
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3ヶ月以下 |
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3ヶ月から6ヶ月を超えて |
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6ヶ月から1年以上 |
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1年余り |
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預金.預金 |
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*戦略的パートナー担保預金 |
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総預金 |
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(B)FRB割引窓口及びその他の借金
2023 年 3 月、日本銀行は連邦準備制度理事会に割引窓口枠を設定した。2024 年 3 月 31 日時点銀行には$があります
日本銀行はいくつかの商業銀行と借入契約を結んでいる。これらの契約は、いつでも、理由を問わず終了できる配慮であり、銀行は最大 $を借りることができます。
(C)個人配給紙幣
2023年12月、当社はいくつかの機関投資家への方向性増発を完了し、金額は$
2023年9月、当社はいくつかの機関投資家への方向性増発を完了し、金額は$
ページ20全部で54個
2021年2月、会社はいくつかの機関投資家への方向性増発を完了し、金額は$
2020年12月、当社はいくつかの機関投資家への方向性増発を完了し、金額は$
2019年3月、当社はいくつかの機関投資家への方向性増発を完了し、金額は$
(D)小規模企業管理局の債権証及び借入金
長年にわたり、 SBA はメダリオン · キャピタルと FSVC に対するコミットメントを承認してきました。期限と年限
2023 年 7 月 10 日、メダリオンキャピタルSBA から $のコミットメントを受け入れました
2024 年 2 月 28 日、メダリオン · キャピタルSBA から $のコミットメントを受け入れました
(E)信託優先証券
2007年6月に同社はドルを発行して販売しました
(F)その他借入金
2024 年 1 月、メダリオン · キャピタル入って $
(G)契約の遵守
当社の債務契約には、一定の財務比率および最低限の有形純資産を維持することを要求する財務契約が含まれています。2024 年 3 月 31 日時点その会社はこのすべての条約を遵守した。
ページ21全部で54個
(6)賃貸証書
当社は、 2030 年 11 月 30 日までの様々な期日満了の施設を様々なオペレーティングリースにより賃借しています。当社は、前年度の残高を調整しない修正されたレトロスペクティブ · アプローチの下で ASC トピック 842 を実施しています。
以下の表は、オペレーティングリースコストと追加情報を示しています。 2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月。
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3月31日までの3ヶ月間 |
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(千ドル) |
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2024 |
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2023 |
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リースコストを経営する |
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$ |
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$ |
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賃貸負債の金額を計上するための現金 |
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レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
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賃貸負債と引き換えに使用権資産 |
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( |
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次の表に以下の日までの経営リース明細を示します2024 年 3 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日。
(千ドル) |
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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$ |
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その他流動負債 |
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リース負債総額を経営する |
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加重平均残余レンタル期間 |
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加重平均割引率 |
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% |
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% |
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はい2024 年 3 月 31 日現在のリース負債の満期は以下のとおりです。
(千ドル) |
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2024年残り時間 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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その後… |
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賃貸支払総額 |
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計上された利息を差し引く |
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リース負債総額を経営する |
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$ |
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(7)所得税
同社の課税普通収入と資本利得は連邦と適用される州会社の所得税を払わなければなりません。“国内税法”C分章納税に基づく会社として、当社は、80%以上の未償還持分(投票権と公正価値で評価される)を持つ会社子会社に総合連邦所得税申告書を提出することができ、提出することができる。
当社の繰延税金およびその他の税金資産 · 負債の重要な構成要素は、以下の表のとおりです。 2024 年 3 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日。
(千ドル) |
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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営業権とその他の無形資産 |
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信用損失準備金 |
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純営業損失が繰り越す (1) |
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( |
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( |
) |
費用、補償、その他の資産を計算しなければなりません |
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( |
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他の投資の未実現収益 |
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( |
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( |
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繰延税金負債総額 |
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推定免税額 |
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繰延税金負債，純額 |
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$ |
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$ |
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ページ22全部で54個
以下の表は、当社の税金引当金の構成要素を示しています。 2024 年、 2023 年 3 月期を末日とする 3 ヶ月間 ：
|
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3月31日までの3ヶ月間 |
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(千ドル) |
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2024 |
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2023 |
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現在のところ |
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連邦制 |
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状態.状態 |
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延期する |
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連邦制 |
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状態.状態 |
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所得税純準備金 |
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次の表は法定連邦所得税の準備と報告された総合実際の所得税の支出との間の入金を示している2024 年 3 月 31 日と 2023 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月。
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3月31日までの3ヶ月間 |
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(千ドル) |
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2024 |
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2023 |
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連邦所得税の法定条項は |
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州と地方所得税、連邦所得税を差し引く割引 |
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差し引かれない費用 |
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他にも |
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所得税引当総額 |
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繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、管理層は、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いかどうかを考慮する。繰延税金資産の現金化は、米国会計基準第740条に基づく一時的差額が期間中の将来の課税所得額を差し引くことができることに依存する。当社はこの評価を行う際に、繰延税金負債の押し売り、将来の課税収入および税務計画策を考慮する。繰延税金資産の現金化能力の評価はプラスとマイナスの証拠を同時に考慮しなければならない。肯定的で否定的な証拠に対する潜在的な影響の重みは、それが客観的に確認されることができる程度に基づく。これらの考えに基づき、会社は2024年3月31日までの必要推定手当を決定した。
その会社は多くの州で納税申告書を提出した。当社の2020年度までの納税年度の連邦、ニューヨーク州、ニューヨーク市、ユタ州の納税申告書類は、審査のために開放されたより重要な申告文書です。
(8)株式オプションと制限株
会社取締役会は、2018年6月15日に会社株主によって承認される2018年株式インセンティブ計画、または2018年計画を承認した。2018計画条項は、オプション、制限株式、制限株式単位、業績単位、株式付加価値権など、会社従業員および非従業員取締役に様々な種類の株式奨励を付与することを規定している。2020年4月22日、会社取締役会は、2020年6月19日に会社株主の承認を得て、2022年4月26日に承認された2018年計画の修正案を承認した。会社取締役会は、計画に基づいて発行された会社普通株の株式数をさらに増加させるための2018年計画の追加改正を承認し、2022年6月14日に会社株主の承認を得た合計する
会社取締役会は2015年3月12日に2015年非従業員取締役株式オプション計画、すなわち2015年取締役計画を承認し、2015年6月5日に会社株主の承認を得、2016年2月29日に米国証券取引委員会が2015年取締役計画を実施するための免除救済を獲得した。合計する
ページ23全部で54個
会社取締役会は、2009年4月16日に会社株主が2009年6月5日に承認した最初の改訂後の2006年取締役計画または改訂された取締役計画を承認し、2012年7月17日に米国証券取引委員会の免除を受けて改訂された取締役計画を実施する。合計する
追加株式は、 2018 年計画に基づく将来の発行にのみ利用できます。2024 年 3 月 31 日時点,
各制限付き株式付与の適正価額は、付与日における当社普通株式の終値により、付与日に決定されます。各オプション付与の公正価値は、ブラック · ショールズオプション価格モデルを用いて、付与日に推定されます。存在した
2023年、会社取締役会報酬委員会は、会社のある幹部および従業員に業績株式単位またはPSUを付与し始めた。付与されたPSUは，特定の性能期間の特定の性能基準を遵守しなければならない.付与可能なPSU数の範囲は
以下の表は、ストックオプションプログラムの活動を示しています。 2024 年第 1 四半期と 2023 年通期。
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量 |
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トレーニングをする |
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重みをつける |
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2022年12月31日に返済されていません |
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授与する |
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キャンセルします |
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鍛えられた(1) |
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2023年12月31日現在の未返済債務 |
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授与する |
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キャンセルします |
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鍛えられた(1) |
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) |
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2024 年 3 月 31 日現在残高 (2) |
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行使可能なオプション： |
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2023年12月31日 |
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2024年3月31日(2) |
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$ |
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以下の表は、上記の計画に基づく未投資オプションの活動を示しています。 2024 年第 1 四半期。
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量 |
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行権価格 |
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重みをつける |
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2023年12月31日現在の未返済債務 |
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$ |
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$ |
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授与する |
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— |
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— |
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— |
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キャンセルします |
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— |
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— |
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既得 |
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( |
) |
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2024 年 3 月 31 日時点の残高 |
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$ |
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帰属オプションの内在的価値は$である
ページ24全部で54個
以下の表は、以下の制限株式プログラムの活動を示しています。 2024 年第 1 四半期、 2023 年通年。
|
|
量 |
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グラント |
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重みをつける |
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2022年12月31日に返済されていません |
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授与する |
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キャンセルします |
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) |
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既得(1) |
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( |
) |
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2023年12月31日現在の未返済債務 |
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授与する |
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キャンセルします |
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( |
) |
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既得(1) |
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( |
) |
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2024 年 3 月 31 日現在残高 (2) |
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2024年3月31日までの3ヶ月間その会社はできました
2024年3月31日までの3ヶ月間会社が承認します
(9)支部報告
その会社は所有している
貸出セグメントは、レクリエーション貸出、住宅改善貸出、商業貸出、タクシーメダリオン貸出の 4 つの貸出セグメントを反映しています。レクリエーション · 住宅改善貸付部門は日本銀行が運営しており、全国に居住する借り手に対して貸付を行っています。レクリエーション · レンディングセグメントは、 RV 、ボート、コレクター自動車を構成する RV 、ボート、コレクター自動車などのコンシューマー · レクリエーション機器の融資を目的として、第三者のディーラーや金融サービスプロバイダーと連携する消費者金融事業です。
当社の法人およびその他の投資セグメントは、投資有価証券、株式投資、企業間消去その他の企業要素など、当社の営業セグメントに割り当てられていない項目を含む非営業セグメントです。
支部報告の一部として、すべての経営支部の資本比率は総合総株式を総資産のパーセンテージで割った純調整が会社や他の投資に適用されるように正常化されている。また、商業部分は主に中間層融資業務であり、いくつかのレガシー商業ローン(総額比は重要ではない)を会社や他の投資に割り当てる。
ページ25全部で54個
以下の表は、以下のセグメントデータを示しています。 2024年3月31日までの3カ月。
2024年3月31日までの3ヶ月間 |
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消費ローン |
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(千ドル) |
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娯楽活動 |
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家.家 |
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商業広告 |
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タクシー勲章 |
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会社や他の投資は |
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統合された |
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利子収入総額 |
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利子支出総額 |
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純利息収入 |
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信用損失準備金 |
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損失準備後の純利息収入を差し引く |
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( |
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その他の収入 |
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その他の費用 |
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税引き前純収益 |
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所得税の割引 |
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税引後純収益 |
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非持ち株権に帰属できる収入 |
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Medallion Financial Corp.の総純収入によるものです |
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貸借対照表データ |
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融資総額 |
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総資産 |
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借入資金総額 |
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財務比率を精選する |
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平均資産収益率 |
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% |
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% |
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% |
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% |
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平均株主権益収益率 |
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平均株収益率 |
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利子収益率 |
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利回りが悪い，毛利 |
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NM |
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配当後の純利息差を差し引く |
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NM |
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備蓄カバー率 |
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NM |
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延滞状況(1) |
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押し売り比率(2) |
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NM |
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(NM)意味がない。
(*)行プロジェクトは細分化市場には適用されません。
以下の表は、 2023 年 3 月期および 3 ヶ月間のセグメントデータです。
3 ヶ月 2023 年 3 月 31 日 |
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消費ローン |
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(千ドル) |
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娯楽活動 |
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家.家 |
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商業広告 |
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タクシー勲章 |
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会社や他の投資は |
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統合された |
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利子収入総額 |
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利子支出総額 |
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純利息収入 |
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信用損失準備金 |
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( |
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( |
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損失準備後の純利息収入を差し引く |
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その他の収入 |
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その他の費用 |
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税引き前純収益 |
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所得税の割引 |
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税引後純収益 |
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非持ち株権に帰属できる収入 |
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Medallion Financial Corp.の総純収入によるものです |
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貸借対照表データ |
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融資総額、総額 |
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借入資金総額 |
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財務比率を精選する |
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平均資産収益率 |
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平均株主権益収益率 |
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平均株収益率 |
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利子収益率 |
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利回りが悪い，毛利 |
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配当後の純利息差を差し引く |
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備蓄カバー率 |
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延滞状況(1) |
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充電オフ比率 (2) |
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(NM)意味がない。
(*)行プロジェクトは細分化市場には適用されません。
ページ26全部で54個
(10)負担およびまたは事項
(A)雇用契約
同社は、アルビン·マースタインさんとアンドリュー·マースタインさんを含む主要な幹部と1年、2年、3年、4年、5年の雇用契約を締結しています。通常、1年または2年の契約は、会社または役員が期限前に他方に通知しない限り、新たな1年または2年の期間を更新する。ただし、アンドリュー·マースタインさんの雇用契約(以下にさらに説明する)に加えて、追加の1年または2年の期限を得るために2年後に更新する契約がある；しかし、別の3年の期間の合意は更新されていない。雇用期間中に統制権が変動した場合，協定は行政者に解散費補償を提供することを規定しており，金額は行政者が雇用期間の残りの時間に受け取る権利のある賃金，花紅，福祉価値付き残高に等しい。
2023年4月25日、当社の取締役会長兼最高経営責任者Alvin Mursteinさんは、1998年5月29日に当社と締結した改訂および再予約された最初の改訂された雇用契約に基づいて、契約を更新しないことを当社に通知しました。したがって、彼の当社最高経営責任者としての任期は、その規定に基づいて早期に終了しない限り、2027年5月28日に満了する。
また、Andrew Mursteinさんは、2023年4月27日に、当社の社長兼最高経営責任者であるAndrew Mursteinと、1998年5月29日に改訂された最初の改訂された雇用契約を締結しました。この改正案によると，2023年5月29日から施行され，(I)その当時の既存雇用期間は2027年5月28日に終了するものとし，(Ii)は2024年5月29日に終了するものとし，その後毎年5月29日には，その時点で適用される3年間の任期の1年目が終了しない限り，Mursteinさんまたは当社が他方に少なくとも30日間の事前通知を提供し，その時点で適用される新たな3年間の任期を更新するつもりはないことを示す。すべての場合、その雇用期限がその条項に従って他の方法で終了しない限り。
2024年3月31日まで,
(B)その他の約束
2024年3月31日まで会社が所有しています
(C)米国証券取引委員会訴訟
2021年12月29日、米国証券取引委員会は米国ニューヨーク南区地域裁判所に民事訴訟を提起し、連邦証券法における反詐欺、帳簿記録、内部統制、反売条項に違反したことを告発する会社およびその首席運営官総裁およびその首席運営官を起訴した。訴訟は、(I)会社が2015および2016年に特定の金融サイト上で会社に関する情報を発表するために第三者を採用したこと、および(Ii)会社が2016および2017年にMedallion Bankを含む特定の資産に関する財務報告および開示を含み、その間に会社が1940年の“投資会社法”に基づいて業務発展会社(BDC)として報告したことを含む、2015~2017年の間に発生したいくつかの問題に関するものである。2018年4月以降、当社はBDCとして報告しておらず、2016年以降も同等の第三者と協力していません。同社は以前に発表された財務業績を変更しない見通しだ。会社は2022年3月22日に訴えを却下する動議を提出し、米証券取引委員会は2022年4月26日に修正後の訴えを提出し、会社は2022年8月5日に修正後の訴えを却下する動議を提出した。
米国証券取引委員会は、禁令救済、返還に判決前の利息と民事処罰を加え、金額は不明であり、会社幹部や取締役首席運営官総裁に対する禁止や禁止を求めている。会社とその首席運営官総裁は積極的に自分を弁護するつもりであり、米国証券取引委員会が勝訴しないと信じている。しかし、訴訟結果によりますと、当社は、当社、その経営結果及び/又は財務状況に重大な影響を与える損失及びその他の罰金、及びその総裁及び首席営業官に対する禁戦を招く可能性があります。また、当社はすでに米国証券取引委員会の当該等の告発によりさらに巨額の法的費用や支出を招くことが予想されているが、当社は米国証券取引委員会の当該等により株主訴訟を受ける可能性がある。
ページ27全部で54個
(D)その他の訴訟及び規制事項
当社とその付属会社はいくつかの監督管理機関の調査を受けており、いくつかの融資に関する催促事項を含む正常な業務過程に関する法律手続きに参加している。当社はいかなる係属中のクレームを積極的に弁護し、その合法的な権利を追求するつもりだ。経営陣は、法律顧問の意見によれば、上記で述べた米国証券取引委員会訴訟のほかに、いかなる訴訟保留もない、あるいは経営者の知る限り、いかなる訴訟保留や脅威もなく、一旦不利な決定を下すと、当社の財務状況や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えている。
(11)関連者取引
同社のある取締役、高級管理者と株主もその主要な合併子会社、MFC、Medallion Capital、FSVCと銀行、その他の子会社の取締役と高級管理者である。上級管理職の給料は会社の取締役会で規定されています。
ジェフリー·ルートニックは会社役員の息子です会社の上級副社長を務め、賃金は$
(12)金融商品の公正価値
FASB ASCテーマ825“金融商品”は、実行可能であれば、資産、負債、または表外約束にかかわらず、いくつかの金融商品の公正な価値情報の開示を要求する。以下の方法および仮定は、各種類の金融商品の公正価値を推定するために使用される。ブローカーからのオファーによる公正価値推定は独立市場との比較では確認できず，多くの場合，ツールの即時決済では実現できない.
(a) 現金と現金等価物-帳簿価値は公正価値に等しい。
(b) 株式証券-当社の株式有価証券は、減損を差し引いた原価のプラスまたはマイナスで計上されます。
(c) 投資証券-当社の投資は、当該投資の推定公正価値で計上されます。
(d) 融資を受ける必要があります当社の貸付金は、公正価額に近い帳簿価額で計上されます。
(e) 浮いている 率 借金-これらの商品は短期的な性質上、帳簿金額は公正価値に近いものです。
(f) 支払いを引き受ける 至れり尽くせり 延伸する 貸方-信用供与コミットメントの公正価値は、類似の契約を締結するために現在請求されている手数料を使用して、契約の残りの条件とカウンターパーティーの現在の信用力を考慮して推定されます。固定金利貸付コミットメントについては、公正価値には、現在の金利水準とコミット金利との差異の考慮も含まれます。2024 年 3 月 31 日及び 2023 年 12 月 31 日時点で、これらのオフバランスシート商品の推定公正価値は重要ではありません。
(g) 据え置き 率 借金 —
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2024年3月31日 |
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2023年12月31日 |
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(千ドル) |
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携帯する |
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公平である |
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携帯する |
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公平である |
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金融資産 |
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販売された現金、現金等価物、連邦基金(1) |
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株式投資 |
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投資証券 |
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融資を受けるべきだ |
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受取利息を計算する(2) |
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株式証券(3) |
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金融負債 |
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資金を借り入れる |
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支払利息 (2) |
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ページ28全部で54個
(13)資産および負債の公正価値
当社はFASB ASC 820の規定に従い、この条項は公正価値を定義し、公正価値計量枠組みを構築し、公正価値を計量するための投入の品質に基づいて公正価値等級を構築し、そして公正価値計量の開示要求を強化した。
FASB ASC 820によると、当社は公正価値計量の資産と負債を推定技術投入の優先順位に基づいて三級公正価値レベルに分類した。公正価値階層構造は同じ資産あるいは負債の活発な市場オファーに最高優先権(第1級)を与え、観察できない投入に最低優先権(第3級)を与える。ある水準内の投資に対する会社の評価·分類は、投資の満期日や流動性が時間の経過とともに変化し、変化する四半期初めに反映されることができる。
FASB ASC 820の要求によれば、公正価値を計量するための入力が階層構造の異なるレベルにある場合、公正価値計量に分類されるレベルは、公正価値計量全体に対して重要な意味を有する最低レベルの入力に基づく。例えば、レベル3公正価値計量は、観察可能(レベル1およびレベル2)および観察不可能(レベル3)の投入を含むことができる。したがって、以下の第3レベル表に分類されるこのような資産および負債の損益は、公正価値変動を含む可能性があり、これらの変動は、見える投入(第1レベルおよび第2レベル)にも、見えない投入(第3レベル)に起因することもできる。
総合貸借対照表に記録されている公正価値で計量された資産と負債は、推定技術による投入を以下のように分類する
レベル1です。資産および負債の価値は、企業が参入する能力のあるアクティブな市場における同じ資産または負債の調整されていない見積もり(例えば、活発な取引所取引の株式証券、取引所取引のデリバティブ、大部分の米国政府および機関証券、ならびにいくつかの他の主権政府債務)に基づく。
レベル2です。その価値は、非アクティブ市場のオファーに基づく資産および負債、または資産または負債の全期間内に直接または間接的に観察可能なモデル投入である。レベル2入力には、以下が含まれます
レベル3です。その価値は価格或いは推定技術に基づく資産と負債であり、このような価格或いは推定技術に必要な投入は全体の公正な価値計量に対して知覚できないし重要である。これらの投入は、資産または負債のために定価を設定する際に市場参加者が使用するという経営陣の仮定(例えば、いくつかの私募株式投資、および融資、証券および派生商品を含む住宅および商業担保融資に関連するいくつかの資産)を反映する。
公正価値階層分類の審査は四半期ごとに行われた。推定投入の観測可能性の変化は、ある資産や負債の再分類を招く可能性がある。公正価値階層構造の第3レベルに影響を与える再分類は、再分類が発生した四半期初めに第3レベルカテゴリへの移行/転出と報告された。
株式投資は、減損を差し引いた原価で計上されています。当社は、 2020 年度から、非経常的に適正価額で株式投資を計測することを選択しました。
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以下の表は、会社が公正価値によって日常的に計量した資産と負債の公正価値レベルを示している2024 年 3 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日。
2024年3月31日 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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資産 |
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利息計算預金 |
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投資証券 |
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株式証券 |
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合計する(1) |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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2023年12月31日 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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資産 |
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利息計算預金 |
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投資証券 |
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株式証券 |
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— |
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— |
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合計する(1) |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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次の表は、以下の日付まで公正価値非日常的に計量された資産と負債の公正価値レベルを示している2024 年 3 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日。
2024年3月31日 |
|
レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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|
合計する |
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資産 |
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株式投資 |
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— |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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||
減価ローン |
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— |
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— |
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差し止め中のローン担保 |
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— |
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— |
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合計する |
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$ |
— |
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|
$ |
— |
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$ |
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|
$ |
|
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2023年12月31日 |
|
レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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|
合計する |
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資産 |
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株式投資 |
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— |
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$ |
— |
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$ |
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|
$ |
|
||
減価ローン |
|
|
— |
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|
— |
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|
|
|
|
||
差し止め中のローン担保 |
|
|
— |
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|
|
— |
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合計する |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
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|
$ |
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||
観察できない重要な入力
ASC主題820は、公正価値レベルにおいて第3レベルに分類される資産および負債の推定値において使用される重大な観察不可能な投入の量子化情報の開示を必要とする。下表は万象ではなく、当社が使用している重大な観察不可能な投入と推定技術に関する情報を提供しています。
ページ30全部で54個
資産と負債の非日常性第3級公正価値計測に用いられる推定技術と重大な観察不可能な投入2024 年 3 月 31 日、 2023 年 12 月 31 日。
（ 1 株当たり金額を除く千ドル ） |
|
公正価値 |
|
|
評価技術 |
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観測不可能な入力 |
|
射程距離 |
|
株式投資 |
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$ |
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|
投資先財務分析 |
|
借り手の財務状況と経営実績(1) |
|
適用されない |
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|
|
支持付き |
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適用されない |
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|
先例市場取引 |
|
販売価格 |
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$ |
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|
|
先例市場取引 |
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発行価格 |
|
$ |
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減価ローン |
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|
|
|
市場方法 |
|
歴史的損失経験と現実的損失経験 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
譲渡価格(2) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
担保価値 |
|
適用されない |
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差し止め中のローン担保 |
|
|
|
|
市場方法 |
|
譲渡価格(2) |
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$ |
|
|
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|
|
担保価値(3) |
|
$ |
|
（ 1 株当たり金額を除く千ドル ） |
|
公正価値 |
|
|
評価技術 |
|
観測不可能な入力 |
|
射程距離 |
|
株式投資 |
|
$ |
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|
投資先財務分析 |
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借り手の財務状況と経営実績(1) |
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適用されない |
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支持付き |
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適用されない |
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|
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|
|
先例市場取引 |
|
発行価格 |
|
$ |
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減価ローン |
|
|
|
|
市場方法 |
|
歴史的損失経験と現実的損失経験 |
|
||
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|
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|
|
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|
譲渡価格(2) |
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$ |
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|
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|
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|
担保価値 |
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適用されない |
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差し止め中のローン担保 |
|
|
|
|
市場方法 |
|
譲渡価格(2) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
担保価値(3) |
|
$ |
|
(14)メダリオン銀行優先株式 （ 非支配権 ）
2019年12月17日、同行は初公募株を完成させた
2011年7月21日世銀が発表しました,
(15)後続イベント
同社は2024年3月31日以降に発生した事件の影響を評価した財務諸表の発表日までは、確認または開示に備えている。この日まで、公開されなければならない後続事件はない。
ページ31全部で54個
項目2.経営陣の以下の問題の議論と分析財務状況と経営成果
本節に記載されている資料は、2024年3月31日までの3ヶ月と、2023年12月31日までの年度の総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。この部分は、私たちの財務状況と経営結果に対する経営陣の見方を提供することを目的としています。さらに、この部分には展望的な陳述が含まれている。このような展望的陳述は未来の結果と条件を予測する内在的不確実性の影響を受ける。実際の結果および条件がこれらの前向き陳述で予測された結果および条件と大きく異なることをもたらす可能性のある要因は、我々の年次報告Form 10−Kにおけるリスク要因の部分に記載されている。
会社の背景
私たちは専門金融会社であり、その重点と成長はずっと私たちの消費金融と商業ローン業務であり、Medallion BankあるいはBankとMedallion Capital、Inc.あるいはMedallion Capitalによって運営されている。中国銀行は完全子会社で、レジャー車、ヨット、収集車と家庭服を購入するための消費ローンを開始し、金融科学技術パートナーに融資とその他のサービスを提供する。Medallion Capitalは完全子会社であり、その中間層融資業務を通じて商業融資を開始した。2024年3月31日現在、私たちの消費ローンは融資総額の95%、商業ローンは5%を占めている。総資産は2024年3月31日と2023年12月31日までで26億ドル。
私たちのローンと関連した収益は主に私たちの純利息収入水準にかかっている。純利息収入は私どものローン組合の総収益と借入平均コストとの差額です。消費者への銀行預金、小企業管理局への発行、それによって保証される債券、私募手形、信託優先証券など、様々な利息源を通じて私たちの業務に資金を提供しています。純利息収入は、融資組合せ収益率や貸借資金コストの変動や、我々が保有する有利子資産や有利子負債の額の変動に応じて変動する。純利息収入はまた経済、監督管理と競争要素の影響を受け、これらの要素は金利、融資需要と私たちの融資活動に資金を提供する可用性に影響している。他の金融機関と同様に、私たちが金利リスクに直面している程度は、私たちの生息資産がインフレや他の要因で再価格設定されており、再定価の基礎が私たちの利息負債とは異なることである。私たちは引き続きグローバルサプライチェーンの中断、天然ガス価格、労働力不足、失業、その他のアメリカのインフレと経済健康を招く要素、そして競争と私たちの融資製品に対する需要変化を招く他の要素を監視し続けている。潜在的な景気後退と現在のインフレ環境を考慮して、私たちは成長速度を減速させるために、さらなる措置を取っている。
私たちはまた様々な商業業界の会社に債務、中間層、株式投資資本を提供する。このような投資はベンチャーキャピタルスタイルの投資かもしれないし、完全に担保されていないかもしれない。我々の投資は、通常、固定金利の担保債務ツールの形で、株式または名義行使価格で株式を購入する権利証(当該等権証を総合貸借対照表に計上する持分投資)を加える。利息収入は債務ツールで稼いでいます。
この銀行はFDICとユタ州金融機関部門の監督を受けた実業銀行であり、消費ローンの開始、預金の調達と他の銀行活動の展開を担当している。銀行は普通銀行預金を通じて私たちに最低コストの資金を提供してくれる。このような低資金コストを利用するために、私たちは従来、私たちのタクシーバッジと商業ローンの一部を銀行に提出し、銀行はこれらのローンの発起人であり、それ以来Medallion Servicing Corp.あるいはMSCによってサービスを提供してきた。しかし、既存のタクシーナンバープレートや関連資産を処分する以外に、2014年以来、世銀は新しいタクシーナンバープレートローンを開始しておらず(米第安金融会社は2015年以降も新しいタクシーナンバープレートローンを開始していない)、MSCと協力して、その清算時にその残りのポートフォリオにサービスを提供している。MSCはこのような活動のために推薦費とサービス料を稼ぐ。
2019年、同行は金融科学技術会社または金融科学技術会社に融資やその他のサービスを提供する戦略協力計画を開始した。AIIBは2020年に初歩的な協力パートナーシップを構築し、第1弾の融資を開始した。世銀は引き続き金融科学技術会社とのより多くの協力プロジェクトを評価し、発売する。
私たちは、銀行の様々な代替案を考慮し続け、その普通株の最初の公開、銀行の全部または一部の売却、剥離、または他の潜在的取引を含むことができる。私たちはこのような代替案の最終期限を考慮していないし、この過程がどんな取引が発表されたり完了されるかを保証することもできない。
ページ32全部で54個
重要な会計政策と試算
私たちの会計政策は、経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析を理解する基礎である。2024年3月31日に、経営陣は本質的に不確実な事項に対して主観的および/または複雑な判断をしなければならず、異なる条件下で、または異なる仮定を使用して重大な異なる金額を報告する可能性が高いので、私たちの信用損失準備、営業権および無形資産、および繰延税金政策が重要な会計政策であることを決定した。私たちの重要な会計政策はすでに美徳利年2023年12月31日までのS年報の第1部第7項で詳しく述べられており、この報告が発表された日から、このような政策と推定に大きな変化は生じていない。
最近発表され採用された会計基準
2023年1月1日、我々は、会計基準更新2016-13を通過し、“金融商品信用損失(主題326)：金融商品信用損失の計量”、または発生した損失方法の代わりに、将来の“合理的かつサポート可能な”予想を使用して、現在の予想信用損失またはCECL方法と呼ばれる確認を延期し、生涯予想損失方法を使用して損失が発生する可能性が高い。消費ローンについては，過去の延滞ローン表現と実際の損失率を用いて，12カ月の合理的かつサポート可能な予測期間内のマクロ経済要因に基づいて数量化調整を行った.商業融資については、マクロ経済指標が融資組合に与える歴史的影響を評価し、大まかな信用損失準備金を決定する。消費ローンと異なり、消費ローンは似たような表現特徴を持っている可能性があるが、すべての商業ローンは唯一無二である。私たちは各商業ローンの特定の減価を評価し、必要に応じて信用損失の追加支出を確認する。タクシーナンバープレートローンに対して、私たちは特定の準備金を保留し、ローンの帳簿価値を担保純資産値に引き下げた。管理層が融資の回収可能性、融資組合の性質と規模、借り手の返済能力に影響を与える可能性のある不利な状況、任意の関連担保の推定価値、当時の経済状況と過度に集中するリスクに基づいて、四半期ごとに評価を行う。この評価は本質的に主観的であり，経済状況の変化に基づく推定を含む推定が必要であるため，より多くの情報が得られるにつれて，これらの推定は大きく改訂される可能性がある.信用損失は支出から差し引かれ，その後の回収は支出に計上される.
著者らはASC 326を用いて、すべての剰余コストと表外信用開放で計量した金融資産に対して修正した遡及法を採用した。2022年12月15日以降の報告期間の結果はASC 326項目に記載されている。2023年1月1日にCECL方法に移行した後、私たちの融資信用損失は1370万ドル増加し、収益期初めの残高を残した税引き後の累計純額は990万ドルに調整された。次の表はCECL方法の過渡が信用損失準備に与える影響を示した
(千ドル) |
|
2022年12月31日 |
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ASC 326の効果 |
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2023年1月1日 |
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資産： |
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ローン： |
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|||
娯楽活動 |
|
$ |
41,966 |
|
|
$ |
10,037 |
|
|
$ |
52,003 |
|
家の装飾 |
|
|
11,340 |
|
|
|
1,518 |
|
|
|
12,858 |
|
商業広告 |
|
|
1,049 |
|
|
|
2,157 |
|
|
|
3,206 |
|
タクシーの看板 |
|
|
9,490 |
|
|
|
— |
|
|
|
9,490 |
|
戦略的パートナーシップ |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
融資信用損失準備 |
|
$ |
63,845 |
|
|
$ |
13,712 |
|
|
$ |
77,557 |
|
2023年1月1日までに，履歴延滞率と実際の損失率を用い，タクシーバッジローンのレビュー期間は3年，康楽とホームローンのレビュー期間は1年，商業ローンは歴史損失経験とその他の予測を用いた。管理層は、融資の回収可能性、融資組合の性質と規模、借り手の返済能力に影響を与える可能性のある不利な状況、任意の関連担保の推定価値、現在の経済状況と過度集中のリスクに基づいて、四半期ごとに準備を評価する。この評価自体が主観的であり，必要な見積り数がより多くの情報を得るにつれて大きく修正される可能性があるからである.
FASBは2023年3月、ASU 2023-02、投資-株式法および合弁企業、または主題323：比例償却法を用いて税収相殺構造における投資を会計処理することを発表した。この新基準の主な目標は報告実体が主に所得税控除とその他の所得税優遇を得るために行った株式投資に対して一貫して会計処理を行うことである。私たちは添付の財務諸表に対する更新の影響を評価している。
FASBは2023年10月、改良を開示するASU 2023-06を発表した。今回の更新での修正は、開示と新聞の要求事項を明確にまたは改善することを目的としている。私たちは添付の財務諸表に対する更新の影響を評価している。
ページ33全部で54個
2023年11月、FASBはASU 2023-07、支部報告、またはテーマ280：改善可能報告分部開示を発表した。この更新の主な目的は、所得税開示を改善することによって、所得税に関する情報の透明性を提供することであり、これらの情報は主に税率台帳と納付された所得税情報と関係がある。今回の更新中の改正案は2023年12月15日以降の財政年度から発効する。私たちは添付の財務諸表に対する更新の影響を評価している。
2023年12月、FASBは、所得税開示を改善するためのASU 2023-09、所得税、または主題740を発表した。この更新の主な目標はすべての公共実体年度と中期逓増分部情報の財務報告開示を改善し、投資家がより多くの意思決定に有用な財務分析を制定できるようにすることである。今回の更新中の改正案は、2024年12月15日以降の年度期間から発効する。私たちは添付の財務諸表に対する更新の影響を評価している。
規制法規と条例
当行は“連邦預金保険法”および“銀行制御変更法”が指す“被保険預金機関”であり、“ユタ州金融機関法”が指すメディオン金融会社は“金融機関持ち株会社”であるため、連邦とユタ州の法律法規は、連邦預金保険会社やユタ州金融機関専門員(状況に応じて)の事前書面承認を経ずに、本行または米第オン金融会社の支配権を得ることを禁止している。“銀行統制権変更法”によると、他の事項を除いて、一人又は会社が銀行の任意の種別の議決権を有する株の25%以上を取得した場合、最終的に制御権を推定する。1人または1社が任意のカテゴリの議決権を有する株の10%以上を取得し、適用法規に規定されているいくつかの指定された“制御要因”の制約を受けると、覆すことができる制御権推定が生じる当行は“連邦預金保険法”および“銀行制御変更法”が指す“被保険預金機関”であるが、当社での投資はFDICや他の機関の保険や担保を受けず、損失を受ける可能性がある。
ユタ州金融機関法によれば、支配権は、(A)直接または間接的に、または一人または複数の人と協力することによって、(I)金融機関の管理または政策または(Ii)金融機関の多数の取締役または受託者を選挙すること、または(B)金融機関の任意のカテゴリに投票権を有する証券の25%以上の投票、または(I)金融機関の管理または政策に制御影響を与える権力と定義される。さらに、ユタ州法によれば、誰かが直接または間接的に投票する権利がある場合、または1人または複数の人と共同投票することによって、10%以上25%以上の金融機関の任意のカテゴリに投票権を有する証券に投票することができると推定され、その人はユタ州の金融機関を制御する。任意の銀行優先株シリーズの所有者が銀行役員を選挙する権利がある場合、このシリーズは投票権のある株とみなされ、他の人はFDICの不反対を得ることを要求され、シリーズの10%以上の優先株を買収または維持することができる。投資家は、規制機関の承認なしに買収可能な金額を超えて、私たちの普通株の株式を直接または間接的に買収しないことを保証する責任がある。
上記の規制に加えて、当社の業務は、その他の連邦、州および地方の法律および規制による監督および規制の対象となります。また、当社の業務は、様々な法律や司法 · 行政上の決定の対象となる場合があります。この監視は以下に役立つ。
当社が事業を行う州の法律の変更は、事業環境に大きな予測不可能な影響を及ぼす可能性があります。このような変化が生じるかどうか、または発生した場合の財務状況や業績に及ぼす最終的な影響を予測することはできません。
ページ34全部で54個
平均残高と料率
以下の表は、 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期 3 ヶ月間の連結平均貸借対照表、利子収入および費用、利子付着資産および負債の平均を表示し、資産利回りおよび負債コストの平均を反映しています。
|
|
3月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
|
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2024 |
|
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2023 |
|
||||||||||||||||||
(千ドル) |
|
平均値 |
|
|
利子 |
|
|
平均値 |
|
|
平均値 |
|
|
利子 |
|
|
平均値 |
|
||||||
生息資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
利子を稼いだ現金等価物 |
|
$ |
28,246 |
|
|
$ |
329 |
|
|
|
4.68 |
% |
|
$ |
22,001 |
|
|
$ |
40 |
|
|
|
0.74 |
% |
売却された連邦基金 |
|
|
82,255 |
|
|
|
1,053 |
|
|
|
5.15 |
|
|
|
81,326 |
|
|
|
236 |
|
|
|
1.18 |
|
投資証券 |
|
|
53,660 |
|
|
|
467 |
|
|
|
3.50 |
|
|
|
48,289 |
|
|
|
366 |
|
|
|
3.07 |
|
貸し付け金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
娯楽活動 |
|
|
1,341,450 |
|
|
|
43,927 |
|
|
|
13.17 |
|
|
|
1,194,275 |
|
|
|
37,899 |
|
|
|
12.87 |
|
家の装飾 |
|
|
756,205 |
|
|
|
17,447 |
|
|
|
9.28 |
|
|
|
648,088 |
|
|
|
13,649 |
|
|
|
8.54 |
|
商業広告 |
|
|
112,841 |
|
|
|
3,663 |
|
|
|
13.06 |
|
|
|
94,974 |
|
|
|
3,194 |
|
|
|
13.64 |
|
タクシーの看板 |
|
|
3,611 |
|
|
|
139 |
|
|
|
15.48 |
|
|
|
10,676 |
|
|
|
381 |
|
|
|
14.47 |
|
戦略的パートナーシップ |
|
|
734 |
|
|
|
45 |
|
|
|
24.66 |
|
|
|
1,326 |
|
|
|
78 |
|
|
|
23.86 |
|
融資総額 |
|
|
2,214,841 |
|
|
|
65,221 |
|
|
|
11.84 |
|
|
|
1,949,339 |
|
|
|
55,201 |
|
|
|
11.48 |
|
控除前の生息資産総額 |
|
|
2,379,002 |
|
|
|
|
|
|
11.34 |
|
|
|
2,100,955 |
|
|
|
|
|
|
10.78 |
|
||
信用損失準備 |
|
|
(83,559 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(71,563 |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
免税額を差し引いた生息資産総額 |
|
$ |
2,295,443 |
|
|
$ |
67,070 |
|
|
|
11.75 |
% |
|
$ |
2,029,392 |
|
|
$ |
55,843 |
|
|
|
11.16 |
% |
非利子資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
現金 |
|
|
25,024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4,925 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式投資 |
|
|
13,064 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10,585 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
差し止め中のローン担保 |
|
|
11,013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20,779 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
商業権と無形資産 |
|
|
171,215 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
172,660 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
その他の資産 |
|
|
54,477 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50,887 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
非利子資産総額 |
|
|
274,793 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
259,836 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
総資産 |
|
$ |
2,570,236 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
2,289,228 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
有利子負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
預金.預金 |
|
$ |
1,855,205 |
|
|
$ |
14,753 |
|
|
|
3.20 |
% |
|
$ |
1,640,552 |
|
|
$ |
8,599 |
|
|
|
2.13 |
% |
小売と個人配給の手形 |
|
|
138,750 |
|
|
|
3,007 |
|
|
|
8.72 |
|
|
|
121,000 |
|
|
|
2,501 |
|
|
|
8.38 |
|
小規模企業管理局の債券と借入金 |
|
|
74,000 |
|
|
|
745 |
|
|
|
4.05 |
|
|
|
65,915 |
|
|
|
561 |
|
|
|
3.45 |
|
信託優先証券 |
|
|
33,000 |
|
|
|
648 |
|
|
|
7.90 |
|
|
|
33,000 |
|
|
|
579 |
|
|
|
7.12 |
|
利子負債総額 |
|
|
2,100,955 |
|
|
|
19,153 |
|
|
|
3.67 |
|
|
|
1,860,467 |
|
|
|
12,240 |
|
|
|
2.67 |
|
無利息負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
繰延税金負債 |
|
|
21,830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24,355 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
その他負債(1) |
|
|
32,270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
34,511 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
無利子負債総額 |
|
|
54,100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
58,866 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
総負債 |
|
|
2,155,055 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1,919,333 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
非制御的権益 |
|
|
69,166 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
69,166 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
株主権益総額 |
|
|
346,015 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
300,729 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
総負債と株主権益 |
|
$ |
2,570,236 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
2,289,228 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
純利子収入 |
|
|
|
|
$ |
47,917 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
43,603 |
|
|
|
|
||||
利回りが悪い，毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.42 |
|
||||
配当後の純利息差を差し引く |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.39 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
8.71 |
% |
||||
2024年3月31日までの3カ月間、私たちの受取ローン収益率は11.84%だったが、2023年3月31日までの3カ月の収益率は11.48%だった。36ベーシスポイントの引き上げは、過去1年間、市場金利の上昇に伴い、新消費ローンの金利を上げたため、私たちの消費ローン組合の収益率が高いことを反映している。我々は，高い金利環境を機会として利用し，新たに発行された娯楽や家庭向け融資の金利を向上させ，時間とともにこれらのポートフォリオの収益率を増加させ，新たに発行された債券の信用品質を向上させることが予想され，特に我々の娯楽部門では，2024年3月31日現在，娯楽融資を返済していない平均FICOスコアは684点であり，2023年3月31日現在の未返済融資のFICO平均スコアは671点である。ポートフォリオリスクの指標として加重平均FICOスコアを用いた。
私たちの債務は私たちの最大の供給源であり、預金は私たちが増加している融資業務の資金源だ。2024年3月31日までの3カ月間の平均金利コストは3.67%であり、2023年3月31日までの3カ月より100ベーシスポイント増加したのは、現在の金利環境が高く、特に私たちの預金に関するコストが高いためである。現在の市場金利が現在の水準を維持している場合、満期になる預金証書の代わりに新しい預金証書を発行し、私たちの成長に資金を提供することに伴い、私たちの資金コストは増加し続けると予想される。私たちは、一部の新たな融資の利上げを転嫁する措置を継続し、この過程は融資コストの増加速度よりも遅く、私たちの純利益差を圧縮している。
ページ35全部で54個
速度/体積分析
以下の表に示す期間に計算した平均残高(数量)と平均収益/コストの変化による利息収入と費用の変化を示す.
|
|
3月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
(千ドル) |
|
増す |
|
|
増す |
|
|
純変化 |
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|
純変化 |
|
||||||
生息資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
現金と現金等価物の利子を稼ぐ |
|
$ |
90 |
|
|
$ |
433 |
|
|
$ |
523 |
|
|
$ |
95 |
|
|
$ |
120 |
|
|
$ |
215 |
|
投資証券 |
|
|
47 |
|
|
|
54 |
|
|
|
101 |
|
|
|
29 |
|
|
|
118 |
|
|
|
147 |
|
貸し付け金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
娯楽活動 |
|
|
4,833 |
|
|
|
1,194 |
|
|
|
6,027 |
|
|
|
6,855 |
|
|
|
(91 |
) |
|
|
6,764 |
|
家の装飾 |
|
|
2,501 |
|
|
|
1,297 |
|
|
|
3,798 |
|
|
|
4,082 |
|
|
|
(133 |
) |
|
|
3,949 |
|
商業広告 |
|
|
582 |
|
|
|
398 |
|
|
|
980 |
|
|
|
560 |
|
|
|
606 |
|
|
|
1,166 |
|
タクシーの看板 |
|
|
(273 |
) |
|
|
103 |
|
|
|
(170 |
) |
|
|
(115 |
) |
|
|
350 |
|
|
|
235 |
|
戦略的パートナーシップ |
|
|
(36 |
) |
|
|
4 |
|
|
|
(32 |
) |
|
|
67 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
64 |
|
融資総額 |
|
$ |
7,607 |
|
|
$ |
2,996 |
|
|
$ |
10,603 |
|
|
$ |
11,449 |
|
|
$ |
729 |
|
|
$ |
12,178 |
|
生息資産総額 |
|
$ |
7,744 |
|
|
$ |
3,483 |
|
|
$ |
11,227 |
|
|
$ |
11,573 |
|
|
$ |
967 |
|
|
$ |
12,540 |
|
有利子負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
預金.預金 |
|
|
1,712 |
|
|
|
4,441 |
|
|
|
6,153 |
|
|
|
1,893 |
|
|
|
2,552 |
|
|
|
4,445 |
|
小売と個人配給の手形 |
|
|
386 |
|
|
|
121 |
|
|
|
507 |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
小規模企業管理局の債券と借入金 |
|
|
82 |
|
|
|
102 |
|
|
|
184 |
|
|
|
(33 |
) |
|
|
71 |
|
|
|
38 |
|
信託優先証券 |
|
|
— |
|
|
|
69 |
|
|
|
69 |
|
|
|
— |
|
|
|
379 |
|
|
|
379 |
|
利子負債総額 |
|
$ |
2,180 |
|
|
$ |
4,733 |
|
|
$ |
6,913 |
|
|
$ |
1,860 |
|
|
$ |
3,005 |
|
|
$ |
4,865 |
|
ネットワークがあります |
|
$ |
5,564 |
|
|
$ |
(1,250 |
) |
|
$ |
4,314 |
|
|
$ |
9,713 |
|
|
$ |
(2,038 |
) |
|
$ |
7,675 |
|
2024年3月31日までの3カ月間の利息収入の増加は、主に消費融資数の増加と、現在のポートフォリオの加重平均金利よりも高い金利で新融資を発行しているため、金利資産全体の収益率が上昇している。本四半期における利息支出の増加は、貸借コストと金利の増加によるものであり、主に預金の増加と、増加していく融資組合に資金を提供する総借入金の増加によるものである。
私たちの利息支出は、私たちの銀行預金、個人発行手形、固定金利、SBAに発行された長期債券、信託優先証券の支払金利によって推進され、従来は銀行との信用手配や他の短期支払手形が含まれていた。銀行は定期預金を発行していますが、平均的には、これが私たちの最低の借金コストです。銀行はこれらの預金を入札することを様々な期限で選択することができ、より柔軟な金利管理戦略を可能にする。以下に述べるように，2023年9月に元金総額9.25%，2028年9月に満期となる優先手形を発行し，2023年12月に元金総額9.00%，2033年12月に満期となる優先手形を発行する.これらの発行された純収益の大部分は買い戻しと全額決済に用いられており、2019年3月に発行され、2024年3月に満期となった8.25%優先手形の元金総額3600万ドルが発行されました。
私たちの資金コストは主に私たちの各種借入金の金利と平均未返済借入金水準の変化によって推進されています。私たちの未済債務条項の詳細については、総合財務諸表付記5を参照されたい。私たちが小企業管理局に発行した債券の通常期限は10年です。
私たちはすべての有利子負債の総支払利息を期間未済負債の平均金額で割って借金コストを測定した。表に2024年3月31日と2023年3月31日までの3カ月間の平均借入金と関連借入金コストを示す。現在の高い現行金利で預金を吸収し、他の資金を借り入れるにつれて、私たちの貸借コストはさらに上昇すると予想されています。
私たちはそれが魅力的な金利を提供する限り、Medallion Capitalを通じてSBA資金を求め続けている。SBA融資はその受給者が発生する可能性のある保証銀行の債務金額の制限を受けるようにした。私たちは1985年に改正された小企業投資法やSBIAやSBA法規に適合する融資にSBA資金を使用して資金を提供しています。2023年7月、私たちは小さい企業管理局から2000万ドルの約束を得て、2024年3月31日まで、その中の980万ドルはすでに使用されており、現在800万ドルは抽出でき、残りの220万ドルは110万ドルの資本を注入した後に抽出することができる。2024年2月、私たちは小さい企業管理局から1850万ドルの約束を得て、すべての金額は930万ドルの資本を注入した後に抽出することができます。
2024年3月31日と2023年3月31日現在、調整可能な金利債務が総債務に占める割合は2%未満で、私たちの信託優先証券借款のみで構成されている。
ページ36全部で54個
貸し付け金
ローンは、繰延ローン買収コストを含み、主にローン発起人またはローン発起人から受け取った繰延費用を支払い、ローンの有効期間内に利息収入として償却することを含む。2024年3月31日までの3カ月間、娯楽分野は引き続き増加し、2023年12月31日より2%増加したが、家庭用ローンは2023年12月31日より1%低下した。
2024年3月31日までの3ヶ月間 |
|
娯楽活動 |
|
|
家.家 |
|
|
商業広告 |
|
|
タクシー |
|
|
戦略.戦略 |
|
|
合計する |
|
||||||
総ローン--2023年12月31日 |
|
$ |
1,336,226 |
|
|
$ |
760,617 |
|
|
$ |
114,827 |
|
|
$ |
3,663 |
|
|
$ |
553 |
|
|
$ |
2,215,886 |
|
融資源 |
|
|
105,765 |
|
|
|
51,576 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
15,746 |
|
|
|
173,087 |
|
元金支払·販売·満期日·回収 |
|
|
(64,886 |
) |
|
|
(54,917 |
) |
|
|
(8,872 |
) |
|
|
(103 |
) |
|
|
(15,430 |
) |
|
|
(144,208 |
) |
押し売りする |
|
|
(18,101 |
) |
|
|
(4,898 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(22,999 |
) |
担保償還権を失った過程で融資担保に移行し，純額 |
|
|
5,425 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,425 |
|
出先コストの償却 |
|
|
(2,952 |
) |
|
|
938 |
|
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,007 |
) |
財務会計基準はコスト、純額を開始します |
|
|
3,688 |
|
|
|
(1,054 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,634 |
|
支払実物利子 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
608 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
608 |
|
貸出総額 — 2024 年 3 月 31 日 |
|
$ |
1,365,165 |
|
|
$ |
752,262 |
|
|
$ |
106,570 |
|
|
$ |
3,560 |
|
|
$ |
869 |
|
|
$ |
2,228,426 |
|
2023年3月31日までの3ヶ月間 |
|
娯楽活動 |
|
|
家.家 |
|
|
商業広告 |
|
|
タクシー |
|
|
戦略.戦略 |
|
|
合計する |
|
||||||
総ローン--2022年12月31日 |
|
$ |
1,183,512 |
|
|
$ |
626,399 |
|
|
$ |
92,899 |
|
|
$ |
13,571 |
|
|
$ |
572 |
|
|
$ |
1,916,953 |
|
融資源 |
|
|
101,681 |
|
|
|
94,981 |
|
|
|
3,000 |
|
|
|
623 |
|
|
|
27,006 |
|
|
|
227,291 |
|
元金支払·販売·満期日·回収 |
|
|
(56,217 |
) |
|
|
(49,855 |
) |
|
|
(834 |
) |
|
|
(4,395 |
) |
|
|
(25,808 |
) |
|
|
(137,109 |
) |
押し売りする |
|
|
(12,590 |
) |
|
|
(1,914 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(3,593 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(18,097 |
) |
担保償還権を失った過程で融資担保に移行し，純額 |
|
|
(4,357 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,147 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6,504 |
) |
出先コストの償却 |
|
|
(2,759 |
) |
|
|
586 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,173 |
) |
財務会計基準はコスト、純額を開始します |
|
|
4,110 |
|
|
|
(555 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,555 |
|
支払実物利子 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
264 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
264 |
|
貸出総額 — 2023 年 3 月 31 日 |
|
$ |
1,213,380 |
|
|
$ |
669,642 |
|
|
$ |
95,329 |
|
|
$ |
4,059 |
|
|
$ |
1,770 |
|
|
$ |
1,984,180 |
|
以下の表は、 2024 年 3 月 31 日現在の貸付金の概算満期と金利変動に対する感度を示しています。
|
|
ローン満期日 |
|
|||||||||||||||||
|
|
1年以内 |
|
|
1年から5年後 |
|
|
5年から15年後 |
|
|
15年後 |
|
|
合計する |
|
|||||
定率率 |
|
$ |
30,090 |
|
|
$ |
227,619 |
|
|
$ |
1,774,684 |
|
|
$ |
154,062 |
|
|
$ |
2,186,455 |
|
娯楽活動 |
|
|
1,976 |
|
|
|
125,004 |
|
|
|
1,157,746 |
|
|
|
34,752 |
|
|
|
1,319,478 |
|
家の装飾 |
|
|
7,195 |
|
|
|
31,809 |
|
|
|
597,517 |
|
|
|
119,310 |
|
|
|
755,831 |
|
商業広告 |
|
|
17,772 |
|
|
|
69,524 |
|
|
|
19,421 |
|
|
|
— |
|
|
|
106,717 |
|
タクシーの看板 |
|
|
2,278 |
|
|
|
1,282 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,560 |
|
戦略的パートナーシップ |
|
|
869 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
869 |
|
調整可能率 |
|
$ |
433 |
|
|
$ |
883 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,316 |
|
娯楽活動 |
|
|
433 |
|
|
|
883 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,316 |
|
家の装飾 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
商業広告 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
タクシーの看板 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
融資総額 |
|
$ |
30,523 |
|
|
$ |
228,502 |
|
|
$ |
1,774,684 |
|
|
$ |
154,062 |
|
|
$ |
2,187,771 |
|
ページ37全部で54個
信用損失の準備と準備
引当金は、経営陣が四半期ごとのポートフォリオ評価、関連する信用特性、およびポートフォリオに影響を与えるマクロ経済要因に基づいて、貸付ポートフォリオに固有の信用損失を吸収するために経営陣が推定した水準に維持されます。2024 年 3 月 31 日現在、 2023 年 12 月 31 日現在、引当金の総額は 8380 万ドル、 8420 万ドルで、それぞれ貸付総額の 3.76% 、 3.80% を占めています。2024 年 3 月期の信用損失引当金は 1，720 万ドルとなりました。これは、タクシーメダリオン回収額の減少、季節性によるチャージオフ活動の増加、およびレクリエーションローンの増加に伴う引当金の増加により、 2023 年 3 月期の 400 万ドルから増加しました。
2024 年 3 月期及び 2023 年 3 月期の信用損失引当金の推移は、以下の表のとおりです。
|
|
3月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||
(千ドル) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
貸出損失引当金 — 開始残高 (1) |
|
$ |
84,235 |
|
|
$ |
63,845 |
|
2016-13年度ASU採用時のCECL移行額 |
|
|
— |
|
|
|
13,712 |
|
押し売りする |
|
|
|
|
|
|
||
娯楽活動 |
|
|
(18,101 |
) |
|
|
(12,590 |
) |
家の装飾 |
|
|
(4,898 |
) |
|
|
(1,914 |
) |
商業広告 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
タクシーの看板 |
|
|
— |
|
|
|
(3,593 |
) |
総販売 |
|
|
(22,999 |
) |
|
|
(18,097 |
) |
回復する |
|
|
|
|
|
|
||
娯楽活動 |
|
|
3,548 |
|
|
|
2,771 |
|
家の装飾 |
|
|
911 |
|
|
|
632 |
|
商業広告 |
|
|
20 |
|
|
|
10 |
|
タクシーの看板 |
|
|
911 |
|
|
|
3,369 |
|
総回収率 |
|
|
5,390 |
|
|
|
6,782 |
|
純販売(2) |
|
|
(17,609 |
) |
|
|
(11,315 |
) |
信用損失準備金 |
|
|
17,201 |
|
|
|
4,038 |
|
信用損失準備−期末残高(3) |
|
$ |
83,827 |
|
|
$ |
70,280 |
|
ASC 326の採用に伴い、我々はまた、ASU 2022−02、金融商品−信用損失、または主題326：問題債務再構成およびVintage開示を採用した。この基準によると、私たちは融資売掛金の当期総償却(開始年によって)を開示しなければならない。
以下の表は、 2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間の発生年別の総償却額を示しています。
(千ドル) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
この前 |
|
|
合計する |
|
|||||||
娯楽活動 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
3,763 |
|
|
$ |
6,818 |
|
|
$ |
3,497 |
|
|
$ |
1,289 |
|
|
$ |
2,734 |
|
|
$ |
18,101 |
|
家の装飾 |
|
|
— |
|
|
|
1,524 |
|
|
|
1,680 |
|
|
|
1,163 |
|
|
|
287 |
|
|
|
244 |
|
|
|
4,898 |
|
商業広告 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
タクシーの看板 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
合計する |
|
$ |
— |
|
|
$ |
5,287 |
|
|
$ |
8,498 |
|
|
$ |
4,660 |
|
|
$ |
1,576 |
|
|
$ |
2,978 |
|
|
$ |
22,999 |
|
2024 年 3 月 31 日および 2023 年 12 月 31 日時点の信用損失引当金の種類別額を以下の表に示します。
2024年3月31日 |
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
|
免税額は |
|
|
非課税額は非課税項目のパーセントを占める |
|
||||
娯楽活動 |
|
$ |
60,011 |
|
|
|
72 |
% |
|
|
4.40 |
% |
|
|
274.26 |
% |
家の装飾 |
|
|
17,930 |
|
|
|
21 |
|
|
|
2.38 |
|
|
|
81.94 |
|
商業広告 |
|
|
4,384 |
|
|
|
5 |
|
|
|
4.11 |
|
|
|
20.04 |
|
タクシーの看板 |
|
|
1,502 |
|
|
|
2 |
|
|
|
42.20 |
|
|
|
6.86 |
|
合計する |
|
$ |
83,827 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
3.76 |
% |
|
|
383.10 |
% |
2023年12月31日 |
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
|
免税額は |
|
|
非課税額は非課税項目のパーセントを占める |
|
||||
娯楽活動 |
|
$ |
57,532 |
|
|
|
68 |
% |
|
|
4.31 |
% |
|
|
221.50 |
% |
家の装飾 |
|
|
21,019 |
|
|
|
25 |
|
|
|
2.76 |
|
|
|
80.92 |
|
商業広告 |
|
|
4,148 |
|
|
|
5 |
|
|
|
3.61 |
|
|
|
15.97 |
|
タクシーの看板 |
|
|
1,536 |
|
|
|
2 |
|
|
|
41.93 |
|
|
|
5.91 |
|
合計する |
|
$ |
84,235 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
3.80 |
% |
|
|
324.31 |
% |
ページ38全部で54個
2024 年 3 月 31 日現在、貸出金に占める信用損失引当金の割合は、 2023 年 12 月 31 日から 4 ベーシスポイント減少しています。
次の表は、示された日までに90日以上のローンの傾向を示している。
|
|
2024年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
金額 |
|
|
% (1) |
|
|
金額 |
|
|
% (1) |
|
||||
娯楽活動 |
|
$ |
6,374 |
|
|
|
0.3 |
% |
|
$ |
9,095 |
|
|
|
0.4 |
% |
家の装飾 |
|
|
1,362 |
|
|
* |
|
|
|
1,502 |
|
|
* |
|
||
商業広告 |
|
|
8,396 |
|
|
|
0.4 |
% |
|
|
6,240 |
|
|
|
0.3 |
% |
90日以上のローン総額 |
|
$ |
16,132 |
|
|
|
0.7 |
% |
|
$ |
16,837 |
|
|
|
0.8 |
% |
(*)0.1%未満。
以下の表は、 2024 年 3 月期と 2023 年 3 月期の 3 ヶ月間の差し押さえ手続中の貸付担保の活動を示したものです。
2024年3月31日までの3ヶ月間 |
|
娯楽活動 |
|
|
タクシー |
|
|
合計する |
|
|||
担保償還権を失ったローン担保−2023年12月31日− |
|
$ |
1,779 |
|
|
$ |
9,993 |
|
|
$ |
11,772 |
|
ローンから送金して純額 |
|
|
5,425 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,425 |
|
売上高 |
|
|
— |
|
|
|
(39 |
) |
|
|
(39 |
) |
受け取った現金払い |
|
|
(2,447 |
) |
|
|
(1,273 |
) |
|
|
(3,720 |
) |
担保評価等の調整 |
|
|
(3,282 |
) |
|
|
42 |
|
|
|
(3,240 |
) |
差し押さえ中の貸付担保 — 2024 年 3 月 31 日 |
|
$ |
1,475 |
|
|
$ |
8,723 |
|
|
$ |
10,198 |
|
2023年3月31日までの3ヶ月間 |
|
娯楽活動 |
|
|
タクシー |
|
|
合計する |
|
|||
担保償還権を失ったローン担保−2022年12月31日− |
|
$ |
1,376 |
|
|
$ |
20,443 |
|
|
$ |
21,819 |
|
ローンから送金して純額 |
|
|
4,357 |
|
|
|
2,147 |
|
|
|
6,504 |
|
売上高 |
|
|
(2,195 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
|
(2,210 |
) |
受け取った現金払い |
|
|
— |
|
|
|
(3,317 |
) |
|
|
(3,317 |
) |
担保評価調整 |
|
|
(2,077 |
) |
|
|
(252 |
) |
|
|
(2,329 |
) |
差し押さえ中のローン担保 — 2023 年 3 月 31 日 |
|
$ |
1,461 |
|
|
$ |
19,006 |
|
|
$ |
20,467 |
|
2024年3月31日現在，担保償還権を失ったタクシー勲章には，ニューヨーク市市場のタクシー勲章329個，シカゴ市場のタクシー勲章193個，ニューアーク市場のタクシー勲章25個，他市場のタクシー勲章31個が含まれている。
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細分化結果
私たちは四つの業務部門を通じて私たちの財務業績を管理しています：娯楽ローン、家庭ローン、商業ローン、タクシーバッジローンです。私たちはまた非運営部門、会社、他の投資の業績を示した。
娯楽貸出
娯楽ローンは成長型事業であり、良質で非良質な娯楽融資の開始に注力しており、これは私たちの重要な収入源であり、2024年3月31日までの3ヶ月で私たちの利息収入の65%を占め、2023年3月31日までの3ヶ月で68%を占める。
私たちは約3，300社のトレーダーや金融サービスプロバイダ(FSP)と関係を保っているが、すべてのディーラーや金融サービスプロバイダがいつでも活躍しているわけではない。金融サービス提供者は、それ自体に金融·保険サービスを提供する意欲または能力のない小型取引業者に金融·保険サービスを提供する実体である。FSPは多くの小型取引業者に融資と関係管理の能力を提供し、それらに価値を持たせる。私たちの融資額の約半分はディーラーから来て、残りの半分はFSPから来た。2024年3月31日までの3ヶ月間、私たち最大の10社のディーラーとFSP関係は、娯楽ローン会社の45%の新しい融資を担当した。上位10大取引業者とFSP関係の新しい融資発行量のパーセンテージは集中度の測定基準であり、管理層はそれを用いて多元化努力を行うかどうかを決定し、投資家に発行量集中に関する情報を提供する。
娯楽融資組合は数千件の地理的に分布した融資からなり、2024年3月31日までの平均融資規模は約20，000ドルである。このようなローンは固定金利であり、平均期限は14.1年だ。私たちの未返済ローンの加重平均期間は2024年3月31日まで10.2年です。
これらのローンは主に住宅車、船、収集家の自動車とトレーラーによって保証され、2024年3月31日まで、住宅車ローンはポートフォリオの54%、船ローンは19%、収集家自動車は10%を占めるが、2023年3月31日現在、この割合はそれぞれ58%、19%と9%である。娯楽ローンは全国各地に住む借り手に支給されており、テキサス州とフロリダ州の集中度が最も高く、それぞれ未返済ローンの16%と10%を占めているが、2023年3月31日現在、この割合はそれぞれ15%と10%であり、他の州は10%に達していないか、またはそれを超えている。2024年3月31日と2023年3月31日現在、私たちの未返済娯楽ローンの加重平均FICOスコアはそれぞれ684と671です。2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間に資金を提供した融資の発行時の加重平均FICOスコアは692と677であった。
2024年3月31日までの3カ月間、娯楽ローン組合は12.5%増加して14億ドルに達し、平均金利は1年前より38ベーシスポイント増加し、14.8%に達した。また、預金準備率は2023年3月31日から28ベーシスポイント引き上げられ、より高い違約率と潜在損失を反映している。
2024年3月31日までの3カ月間、1.058億ドルの娯楽ローンを発行したが、前年同期は1.017億ドルだった。より厳しい保証基準と経営陣が集中度リスクを低減しようと努力しているにもかかわらず、始発業務は増加している。次の表に2024年，2023年，2022年の四半期オリジナルデータを示す。
(千ドル) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||
第1四半期 |
|
$ |
105,765 |
|
|
$ |
101,681 |
|
|
$ |
114,406 |
|
第2四半期 |
|
|
— |
|
|
|
190,007 |
|
|
|
170,207 |
|
第3四半期 |
|
|
— |
|
|
|
92,603 |
|
|
|
149,151 |
|
第4四半期 |
|
|
— |
|
|
|
62,748 |
|
|
|
79,298 |
|
現在までの年度 |
|
$ |
105,765 |
|
|
$ |
447,039 |
|
|
$ |
513,062 |
|
2024 年 3 月 31 日現在、レクリエーションローンポートフォリオの 36% は、信用履歴等により従来の消費者金融商品の対象外である債務者を対象としたノンプライム債権です。以下の表は、 2024 年 3 月期、 2023 年 12 月期、 2022 年 12 月期における非プライム発行件数と総発行件数との比較を示しています。
(千ドル) |
|
合計する |
|
|
非素数 |
|
|
非素数 |
|
|||
2024年3月31日 |
|
$ |
105,765 |
|
|
$ |
32,043 |
|
|
|
30.3 |
% |
2023年12月31日 |
|
|
447,039 |
|
|
|
152,045 |
|
|
|
34.0 |
|
2022年12月31日 |
|
|
513,062 |
|
|
|
180,697 |
|
|
|
35.2 |
|
ページ40全部で54個
以下の表は、 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期における特定の財務データおよび比率を示します。
|
|
3月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||
(千ドル) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
収益データを精選する |
|
|
|
|
|
|
||
利子収入総額 |
|
$ |
43,927 |
|
|
$ |
37,899 |
|
利子支出総額 |
|
|
9,645 |
|
|
|
5,904 |
|
純利子収入 |
|
|
34,282 |
|
|
|
31,995 |
|
信用損失準備金 |
|
|
17,030 |
|
|
|
7,751 |
|
損失準備金を差し引いた純利息収入 |
|
|
17,252 |
|
|
|
24,244 |
|
その他の収入 |
|
|
250 |
|
|
|
— |
|
その他の費用 |
|
|
(8,287 |
) |
|
|
(7,803 |
) |
税引き前純収益 |
|
|
9,215 |
|
|
|
16,441 |
|
所得税支給 |
|
|
(3,274 |
) |
|
|
(4,513 |
) |
税引き後純収益 |
|
$ |
5,941 |
|
|
$ |
11,928 |
|
貸借対照表データ |
|
|
|
|
|
|
||
融資総額、総額 |
|
$ |
1,365,165 |
|
|
$ |
1,213,380 |
|
総信用限度額 |
|
|
60,011 |
|
|
|
49,938 |
|
融資総額，純額 |
|
|
1,305,154 |
|
|
|
1,163,442 |
|
総資産 |
|
|
1,322,761 |
|
|
|
1,179,965 |
|
借入総額 |
|
|
1,083,760 |
|
|
|
961,561 |
|
財務比率を精選する |
|
|
|
|
|
|
||
平均資産収益率 |
|
|
1.82 |
% |
|
|
4.14 |
% |
平均株収益率 |
|
|
11.44 |
|
|
|
25.63 |
|
利子収益率 |
|
|
13.17 |
|
|
|
12.87 |
|
利回りが悪い，毛利 |
|
|
10.28 |
|
|
|
10.86 |
|
配当後の純利息差を差し引く |
|
|
10.75 |
|
|
|
11.33 |
|
備蓄カバー率 |
|
|
4.40 |
|
|
|
4.12 |
|
延滞状況(1) |
|
|
0.48 |
|
|
|
0.36 |
|
販売率 |
|
|
4.36 |
|
|
|
3.48 |
|
家計ローン
住宅ローン部門は請負業者とFSPと協力して、家装に資金を提供し、屋根、プール、窓に集中し、2024年3月31日の未返済融資総額の40%、20%と13%を占めているが、2023年3月31日現在、この割合は40%、21%と13%であり、他の担保タイプは10%を超えていない。住宅改善ローンは全国各地に住む借り手に支給されており、その中でテキサス州とフロリダ州の借り手密度が最も高く、2024年3月31日現在、この2州のローンは未返済ローンの10%を占め、2023年3月31日の融資密度と一致し、他の州は10%以上のローンに達していない。我々が返済していない住宅改善ローンの加重平均FICOスコアは、2024年3月31日と2023年3月31日現在でそれぞれ764と753である。2024年3月31日と2023年3月31日までの3ヶ月間に資金を提供した融資の発行時の加重平均FICOスコアは776と766であった。
私たちの家装融資販売の大部分は、融資サービスを提供する請負業者従業員ではなく、融資背景の限られた請負業者販売者によって推進されている。その結果、在宅取引を促進する融資サービスに対する請負業者の需要(例えば、携帯電話またはタブレットのモバイルアプリケーション、E−Signに適合する電子署名の支援、および延長された作業時間を含むデジタルツール)、および融資全体にわたって販売者に提供される追加リソースである。私たちは現在約800人の請負業者とFSPと関係を持っている。2024年3月31日までの3ヶ月間、私たち最大の10社の請負業者とFSP関係は家装ローンの新ローンの54%を占めた。上位10大請負業者とFSP関係の新しい融資発行量のパーセンテージは集中度の測定基準であり、管理層はそれを用いて多元化努力を行うかどうかを決定し、投資家に発行量集中に関する情報を提供する。
住宅ローン組合は数千件の地理的に分布したローンで構成されており、2024年3月31日までの平均ローン規模は約20，000ドルである。これらのローンは固定金利で、平均期限は13.6年です。2024年3月31日現在、私たちの未返済ローンの加重平均期間は12.2年です。
2024年3月31日までの3ヶ月間、家装ポートフォリオは7.606億ドルから7.523億ドルに低下し、下げ幅は1%であり、準備金カバー率は1年前より19ベーシスポイント増加し、より高い延滞と潜在損失を反映している。平均金利は前期より77ベーシスポイント増の9.60%。
ページ41全部で54個
2024年3月31日までの3ヶ月間、5160万ドルの家庭ローンを発行しましたが、前の四半期は9500万ドルでした。この低下は，2024年に継続した制限的保証基準および管理層が集中リスクを緩和するための努力によるものである。次の表に2024年，2023年，2022年の四半期オリジナルデータを示す。
(千ドル) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||
第1四半期 |
|
$ |
51,576 |
|
|
$ |
94,981 |
|
|
$ |
89,820 |
|
第2四半期 |
|
|
— |
|
|
|
117,035 |
|
|
|
105,172 |
|
第3四半期 |
|
|
— |
|
|
|
79,333 |
|
|
|
100,451 |
|
第4四半期 |
|
|
— |
|
|
|
66,045 |
|
|
|
97,100 |
|
現在までの年度 |
|
$ |
51,576 |
|
|
$ |
357,394 |
|
|
$ |
392,543 |
|
2024年3月31日現在、1%の住宅ローン組合せは非良質売掛金であり、債務者は不良信用記録などの原因で伝統的な消費金融製品の資格を満たしていない。次の表に2024年3月31日までの3カ月および2023年12月31日および2022年12月31日までの年度の非良質源と総源の比較を示す。
(千ドル) |
|
合計する |
|
|
非素数 |
|
|
非素数 |
|
|||
2024年3月31日 |
|
$ |
51,576 |
|
|
$ |
131 |
|
|
|
0.3 |
% |
2023年12月31日 |
|
|
357,394 |
|
|
|
3,094 |
|
|
|
0.9 |
|
2022年12月31日 |
|
|
392,543 |
|
|
|
5,068 |
|
|
|
1.3 |
|
以下の表は、 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期における特定の財務データおよび比率を示します。
|
|
3月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||
(千ドル) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
収益データを精選する |
|
|
|
|
|
|
||
利子収入総額 |
|
$ |
17,447 |
|
|
$ |
13,649 |
|
利子支出総額 |
|
|
5,634 |
|
|
|
3,279 |
|
純利子収入 |
|
|
11,813 |
|
|
|
10,370 |
|
信用損失準備金 |
|
|
898 |
|
|
|
3,081 |
|
損失準備金を差し引いた純利息収入 |
|
|
10,915 |
|
|
|
7,289 |
|
その他の収入 |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
その他の費用 |
|
|
(4,114 |
) |
|
|
(3,994 |
) |
税引き前純収益 |
|
|
6,803 |
|
|
|
3,296 |
|
所得税支給 |
|
|
(2,417 |
) |
|
|
(905 |
) |
税引き後純収益 |
|
$ |
4,386 |
|
|
$ |
2,391 |
|
貸借対照表データ |
|
|
|
|
|
|
||
融資総額、総額 |
|
$ |
752,262 |
|
|
$ |
669,642 |
|
総信用限度額 |
|
|
17,930 |
|
|
|
14,656 |
|
融資総額，純額 |
|
|
734,332 |
|
|
|
654,986 |
|
総資産 |
|
|
738,551 |
|
|
|
660,846 |
|
借入総額 |
|
|
605,107 |
|
|
|
538,527 |
|
財務比率を精選する |
|
|
|
|
|
|
||
平均資産収益率 |
|
|
2.38 |
% |
|
|
1.52 |
% |
平均株収益率 |
|
|
14.93 |
|
|
|
9.37 |
|
利子収益率 |
|
|
9.28 |
|
|
|
8.54 |
|
利回りが悪い，毛利 |
|
|
6.28 |
|
|
|
6.49 |
|
配当後の純利息差を差し引く |
|
|
6.45 |
|
|
|
6.62 |
|
備蓄カバー率 |
|
|
2.38 |
|
|
|
2.19 |
|
延滞状況(1) |
|
|
0.18 |
|
|
|
0.07 |
|
販売率 |
|
|
2.12 |
|
|
|
0.82 |
|
商業貸借
カリフォルニア州、ウィスコンシン州、テキサス州はセグメントポートフォリオのセグメントポートフォリオの 30% 、 11% 、 10% をそれぞれ占めており、他の州では 10% 以上の集中度はありません。これらのメザニン · ローンは、主に事業のすべての資産に対する第 2 のポジションによって担保され、通常、発行時の金額は 250 万ドルから 600 万ドルの範囲であり、通常、資金調達の一部として株式要素が含まれます。これらの株式コンポーネントは、資金調達全体に占める割合は小さいものの、原資産企業が資本取引を行った場合、大幅な利回り向上を生み出す可能性があります。 2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間において、これらの株式投資に関する純利益は 420 万ドルを計上し、 2023 年期には計上されませんでした。商業貸出事業は、製造業、建設業、卸売業が集中しており、 2024 年 3 月 31 日時点の貸出残高の 53% 、 14% 、 12% を占めています。2024 年 3 月 31 日を末日とする 3 ヶ月間には、 2023 年の 300 万ドルのローン発生に対して、 1 件も発生しませんでした。
ページ42全部で54個
以下の表は、 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期における特定の財務データおよび比率を示します。商業セグメントは、メザニン貸出事業を含み、その他のレガシー商業ローン （ 総額に占める無形 ） は、法人およびその他の投資に配分されています。
|
|
3月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||
(千ドル) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
収益データを精選する |
|
|
|
|
|
|
||
利子収入総額 |
|
$ |
3,645 |
|
|
$ |
2,701 |
|
利子支出総額 |
|
|
1,098 |
|
|
|
809 |
|
純利子収入 |
|
|
2,547 |
|
|
|
1,892 |
|
信用損失準備金 |
|
|
216 |
|
|
|
327 |
|
損失準備金を差し引いた純利息収入 |
|
|
2,331 |
|
|
|
1,565 |
|
その他の収入、純額 |
|
|
4,202 |
|
|
|
271 |
|
その他の費用 |
|
|
(985 |
) |
|
|
(420 |
) |
税引き前純収益 |
|
|
5,548 |
|
|
|
1,416 |
|
所得税支給 |
|
|
(1,971 |
) |
|
|
(389 |
) |
税引き後純収益 |
|
$ |
3,577 |
|
|
$ |
1,027 |
|
貸借対照表データ |
|
|
|
|
|
|
||
融資総額、総額 |
|
$ |
106,570 |
|
|
$ |
95,329 |
|
総信用限度額 |
|
|
4,384 |
|
|
|
3,532 |
|
融資総額，純額 |
|
|
102,186 |
|
|
|
91,797 |
|
総資産 |
|
|
102,331 |
|
|
|
101,392 |
|
借入総額 |
|
|
83,842 |
|
|
|
82,625 |
|
財務比率を精選する |
|
|
|
|
|
|
||
平均資産収益率 |
|
|
13.50 |
% |
|
|
4.11 |
% |
平均株収益率 |
|
|
84.71 |
|
|
|
25.39 |
|
利子収益率 |
|
|
12.99 |
|
|
|
11.53 |
|
利回りが悪い，毛利 |
|
|
9.08 |
|
|
|
8.08 |
|
配当後の純利息差を差し引く |
|
|
9.43 |
|
|
|
8.32 |
|
予備役カバレッジ (1) |
|
|
4.11 |
|
|
|
3.71 |
|
延滞状況(1) (2) |
|
|
7.80 |
|
|
|
0.08 |
|
回収率 (3) |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.16 |
) |
|
|
3月31日まで |
|
|||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||
地理的集中度 |
|
総収入 |
|
|
その割合は |
|
|
総収入 |
|
|
その割合は |
|
||||
カリフォルニア州 |
|
$ |
31,543 |
|
|
|
30 |
% |
|
$ |
21,720 |
|
|
|
23 |
% |
ウィスコンシン州 |
|
|
11,476 |
|
|
|
11 |
|
|
|
5,073 |
|
|
|
5 |
|
テキサス州 |
|
|
10,752 |
|
|
|
10 |
|
|
|
9,864 |
|
|
|
10 |
|
ミネソタ州 |
|
|
8,637 |
|
|
|
8 |
|
|
|
11,269 |
|
|
|
12 |
|
イリノイ州 |
|
|
8,471 |
|
|
|
8 |
|
|
|
12,880 |
|
|
|
14 |
|
他にも |
|
|
35,691 |
|
|
|
33 |
|
|
|
34,523 |
|
|
|
36 |
|
合計する |
|
$ |
106,570 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
95,329 |
|
|
|
100 |
% |
ページ43全部で54個
タクシーバッジ貸し出し
タクシーメダリオン貸出セグメントはニューヨーク市大都市圏で運営されています。2024 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間、タクシーメダリオン価格はニューヨーク市とニューアーク市場で一貫しており、他のすべての市場は年末に 0 ドルでした。なお、 2020 年第 3 四半期以降は、すべての貸出 （ 貸出残高を超える利息を支払った決済貸出を除く ） を未発生とし、貸出が 120 日を超えると、不良債権をポートフォリオから差し押さえ中の貸出担保に移し、担保価額に償却することにより、引き続き利息収入を認識していません。すべてのローンはタクシーメダルによって保証され、株主と所有者の個人的な保証によって強化されます。
2024 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間に、タクシーメダルおよび関連資産に関連する 310 万ドルを回収し、 160 万ドルの純回収と利益をもたらしました。現金の回収額や回収額は、各資産を取り巻く状況が多岐にわたるため、期間ごとに大きく変動しており、引き続き回収 · 回収に注力していますが、今後の回収額は前年度の水準を上回る水準ではありそうにありません。
以下の表は、 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期における特定の財務データおよび比率を示します。
|
|
3月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||
(千ドル) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
収益データを精選する |
|
|
|
|
|
|
||
利子収入総額 |
|
$ |
140 |
|
|
$ |
310 |
|
利子支出総額 |
|
|
28 |
|
|
|
67 |
|
純利子収入 |
|
|
112 |
|
|
|
243 |
|
信用損失の回収 |
|
|
(944 |
) |
|
|
(7,084 |
) |
損失準備金を差し引いた純利息収入 |
|
|
1,056 |
|
|
|
7,327 |
|
その他の収入 |
|
|
639 |
|
|
|
1,620 |
|
その他の費用 |
|
|
(743 |
) |
|
|
(2,027 |
) |
税引き前純収益 |
|
|
952 |
|
|
|
6,920 |
|
所得税支給 |
|
|
(338 |
) |
|
|
(1,899 |
) |
税引き後純収益 |
|
$ |
614 |
|
|
$ |
5,021 |
|
貸借対照表データ |
|
|
|
|
|
|
||
融資総額、総額 |
|
$ |
3,560 |
|
|
$ |
4,059 |
|
総信用限度額 |
|
|
1,502 |
|
|
|
2,154 |
|
融資総額，純額 |
|
|
2,058 |
|
|
|
1,905 |
|
総資産 |
|
|
8,611 |
|
|
|
20,335 |
|
借入総額 |
|
|
7,055 |
|
|
|
16,571 |
|
財務比率を精選する |
|
|
|
|
|
|
||
平均資産収益率 |
|
|
23.68 |
% |
|
|
90.53 |
% |
平均株収益率 |
|
|
148.65 |
|
|
|
558.90 |
|
利子収益率 |
|
|
15.59 |
|
|
|
11.78 |
|
利回りが悪い，毛利 |
|
|
12.47 |
|
|
|
9.23 |
|
配当後の純利息差を差し引く |
|
|
21.57 |
|
|
|
28.89 |
|
備蓄カバー率 |
|
|
42.19 |
|
|
|
53.07 |
|
延滞状況(1) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
（ 回復 ） 充電オフ比率 |
|
|
(101.47 |
) |
|
|
29.84 |
|
|
|
3月31日まで |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
地理的集中度 |
|
総収入 |
|
|
総収入 |
|
||
ニューヨーク市は |
|
$ |
3,347 |
|
|
$ |
3,196 |
|
ニューアーク |
|
|
213 |
|
|
|
842 |
|
他のすべての |
|
|
— |
|
|
|
21 |
|
合計する |
|
$ |
3,560 |
|
|
$ |
4,059 |
|
|
|
3月31日まで |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
地理的集中度 |
|
償還中の総借款担保 |
|
|
償還中の総借款担保 |
|
||
ニューヨーク市は |
|
$ |
7,985 |
|
|
$ |
15,886 |
|
ニューアーク |
|
|
738 |
|
|
|
2,665 |
|
シカゴです |
|
|
— |
|
|
|
428 |
|
他のすべての |
|
|
— |
|
|
|
27 |
|
合計する |
|
$ |
8,723 |
|
|
$ |
19,006 |
|
会社や他の投資は
この営業外セグメントには、当社の株式および投資証券、ならびに当社のレガシー商業事業、および事業に特に割り当てられていないのれんおよび無形資産を含むその他の資産、負債、収益および費用が含まれます。
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営業セグメントの業績評価には使用されませんまた、 2020 年第 2 四半期から、このセグメントに含まれる新戦略パートナーシップ事業に関する貸出を開始しました。戦略的パートナーシップ事業の関連活動は、現在、戦略的パートナーが円滑な融資その他の債権を発行し、発行後 3 営業日等の一定期間内に、戦略的パートナーその他の第三者に対して救済なく売却することに限られています。戦略的パートナーシップの純貸出額は、 2024 年 3 月 31 日時点の 180 万ドルから 90 万ドルとなり、 2024 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間に 1，570 万ドル、 2023 年 3 月 31 日までの 3 ヶ月間に 2，700 万ドルとなりました。
以下の表は、 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期における特定の財務データおよび比率を示します。
(千ドル) |
|
3月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
収益データを精選する |
|
|
|
|
|
|
||
利子収入総額 |
|
$ |
1,911 |
|
|
$ |
1,284 |
|
利子支出総額 |
|
|
2,748 |
|
|
|
2,181 |
|
純利子損失 |
|
|
(837 |
) |
|
|
(897 |
) |
信用損失引当金 （ 回収 ） |
|
|
1 |
|
|
|
(37 |
) |
損失引当金引当後の純利子損失 |
|
|
(838 |
) |
|
|
(860 |
) |
その他の収入 |
|
|
310 |
|
|
|
191 |
|
その他の費用 |
|
|
(4,096 |
) |
|
|
(4,149 |
) |
税前純損失 |
|
|
(4,624 |
) |
|
|
(4,818 |
) |
所得税割引 |
|
|
1,642 |
|
|
|
1,324 |
|
税後純損失 |
|
$ |
(2,982 |
) |
|
$ |
(3,494 |
) |
貸借対照表データ |
|
|
|
|
|
|
||
融資総額、総額 |
|
$ |
869 |
|
|
$ |
1,770 |
|
総信用限度額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
融資総額，純額 |
|
|
869 |
|
|
|
1,770 |
|
総資産 |
|
|
446,508 |
|
|
|
389,132 |
|
借入総額 |
|
|
365,832 |
|
|
|
317,106 |
|
財務比率を精選する |
|
|
|
|
|
|
||
平均資産収益率 |
|
|
(2.78 |
)% |
|
|
(3.79 |
)% |
平均株収益率 |
|
|
(17.47 |
) |
|
|
(23.42 |
) |
連結財務データをまとめる
以下の表は、 2024 年 3 月期および 2023 年 3 月期の財務データです。
|
|
3月31日までの3ヶ月間 |
|
|||||
(千ドル) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
平均資産収益率 |
|
|
1.80 |
% |
|
|
2.99 |
% |
平均株収益率 |
|
|
11.18 |
|
|
|
18.50 |
|
平均株主権益収益率 |
|
|
11.65 |
|
|
|
20.72 |
|
利回りが悪い，毛利 |
|
|
8.10 |
|
|
|
8.42 |
|
株式と資産の比(1) |
|
|
15.96 |
|
|
|
15.95 |
|
債務転株(1) (2) |
|
5.1x |
|
|
5.1x |
|
||
受取資産ローン純額 |
|
|
82 |
% |
|
|
81 |
% |
純販売 |
|
$ |
17,609 |
|
|
$ |
11,315 |
|
純売掛金は平均受取ローンのパーセントを占める |
|
|
3.20 |
% |
|
|
2.35 |
% |
備蓄カバー率 |
|
|
3.76 |
|
|
|
3.54 |
|
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総合経営成果
2024 年 3 月期第 3 期と 2023 年 3 月期第 3 期との比率
2024年3月31日までの3ヶ月間、株主は純収益1000万ドル、あるいは1株希釈後の収益0.42ドルを占めるべきであるが、2023年3月31日までの3ヶ月間、株主は純収益1540万ドル、あるいは1株希釈後の収益0.67ドルを占めなければならない。
2024年3月31日までの3カ月の総利息収入は6710万ドルだったが、2023年3月31日までの3カ月の総利息収入は5580万ドルだった。利息収入の増加は、私たちの娯楽と家庭ローン部門の持続的な増加、およびローン組合せ加重平均金利の増加を反映している。2024年3月31日までの3カ月間の生息資産収益率は11.34%であったが，2023年3月31日までの3カ月は10.78%であった。この成長は私たちの娯楽、家庭用品、商業ローン部門の新しいローンの金利上昇を反映しており、金利の低い古いローンの償却、および現在の金利の高い新しいローンが私たちのポートフォリオでより大きな割合を占め、収益率は引き続き増加すると予想される。
2024年3月31日現在、信用損失を差し引いた準備前の融資は22億ドルで、娯楽(14億ドル)、家装(7.523億ドル)、商業ローン(1.066億ドル)、タクシーバッジ(360万ドル)、戦略パートナー関係(90万ドル)ローンが含まれている。2024年3月31日現在、私たちは8380万ドルの信用損失準備金を持っています。これは娯楽(72%)、家庭服(21%)、商業(5%)、タクシーバッジ(2%)のローンによるものです。
ローンは2023年12月31日より1，250万ドル増加し、1%に増加した。原因は、1.731億ドルの融資源が元金支払いによって相殺され、担保償還権を喪失する過程における小さい程度の押し売りとローン担保への移転である。2024年3月31日までの3カ月間の信用損失は1，720万ドルに充てられているが、2023年3月31日までの3カ月は400万ドルであり、これはタクシーメダル回収の減少、一部の季節的な要因による輸出活動の増加、および私たちの娯楽ローンの増加に伴い必要な支出が増加したためである。2024年3月31日までの3カ月間の信用損失準備金には、タクシーバッジローン部門に関する90万ドルの福祉が含まれており、被害を受けたタクシーバッジポートフォリオの回復に努力し続けていることを反映しているが、娯楽や家庭向けローン部門の純輸出は前年同期の過去下位より増加している。同四半期の娯楽とホーム内装部門の総販売金額はそれぞれ1810万ドルと490万ドルだったが、前年同期はそれぞれ1260万ドルと190万ドルだった。消費部門のスプリントは延滞状況と関連しており，2023年12月31日以来，延滞状況は改善され，季節的傾向と一致している。
2024年3月31日までの3カ月間の利息支出は1920万ドルであったが、2023年3月31日までの3カ月間の利息支出は1220万ドルであり、2024年3月31日現在の3カ月平均借入金と平均借入金コストの上昇を反映しており、現在のインフレ環境下では、両者ともさらに増加することが予想される。2024年3月31日までの3カ月間の借金の平均コストは3.67%だったのに対し、2023年3月31日までの3カ月の平均借入金コストは2.67%だった。前年同期より100ベーシスポイント増加したのは、新規発行預金のコストが増加し、私たちの成長に資金を提供し、古い満期ワインを低い金利で代替するためである。私たちが満期になる債券の代わりに新たに発行された債券を使うにつれて、私たちの資金コストはさらに上昇すると予想される。また，我々が以前発行したいくつかの債券よりも新たに発行されたSBA債の方が金利が高いため，SBA借入金に関する利息支出が増加することが予想される。2024年3月31日までの3ヶ月間の平均未返済債務は21億ドルで、2023年3月31日までの3ヶ月間の19億ドルを上回っており、これは私たちが借金、特に預金を増加させ、私たちのローン増加に資金を提供しているからだ。私たちの資金源の平均残高と資金コストに関する表は、35ページを参照されたい。
2024年3月31日までの3カ月の純利息収入は4790万ドルだったが、2023年3月31日までの3カ月の純利息収入は4360万ドルだった。2024年3月31日までの3ヶ月間、信用損失準備の影響を差し引く前の純利息差は8.10%であったが、2023年3月31日までの3ヶ月の純利息差は8.42%であり、上述の要素を反映し、特に前年同期より貸借コストが上昇したが、ローン及び投資収益率は前年同期より上昇して相殺された。私たちが受け取っている融資金利も資金コストもインフレによって上昇しているため、私たちの純利益差は引き締められており、この傾向はある程度続くと予想される。しかし、私たちの純利息差がこんなに引き締まっているにもかかわらず、私たちの純利息収入は前年同期より増加しています。これは放出量が前年同期より増加したためです。
2024年3月31日までの3ヶ月間の純収入には、主に売却ローンとタクシー勲章の収益、持分投資収益(損失)、前払い費用、整備費収入、滞納金、ローン担保品の減記が含まれており、主に2024年3月31日までの3カ月の純株式収益420万ドルであったが、2023年3月31日現在の3カ月は210万ドルであり、タクシーローン勲章と関連資産を処分する190万ドルの収益が含まれている。
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2024年3月31日までの3カ月の運営費は1820万ドルだったが、2023年3月31日までの3カ月の運営費は1840万ドルだった。2024年3月31日までの3ヶ月間の賃金と福祉は950万ドルであったが、2023年3月31日までの3ヶ月は880万ドルであり、これは主に当社の運営子会社Medallion BankとMedallion Capitalの従業員数の増加、本四半期の持分給与コストの上昇、業務の増加に伴い私たちの業務を管理するコストの増加を反映している。2024年3月31日までの3カ月間の専門費用は80万ドルで、2023年3月31日までの3カ月間の170万ドルを下回っており、米国証券取引委員会訴訟に関連する法律コストが本四半期と前年同期に象徴的であるにもかかわらず、同四半期の法律と専門コストの低下を主に反映している。数年前に発生した費用について保険を受けたので、私たちは約650万ドルの負債を負担し続けた。会社はこの件の残りの部分を通じてこの負債のメリットを確認し、将来のコストを相殺する予定だ。
2024年3月31日現在、償還停止過程におけるローン担保は1，020万ドルで、2023年12月31日の1，180万ドルを下回っている。減少は主に本期間に受け取った現金支払いに反映される。
資産·負債管理
金利感度
他の金融機関と同様に、私たちも金利リスクに直面しています。時間が経つにつれて、私たちの生息資産(消費、商業、タクシーローンおよび投資証券を含む)は、私たちの利息負債(主に銀行預金、SBA債券と借金、歴史的な信用手配、銀行や他の貸手からの借金を含む)と比較して、異なるベースで再定価を行っています。
市場金利の突然の上昇は、私たちがより高い現行金利で新しいローンを発行できるまで、私たちの収益に悪影響を及ぼす可能性がある。我々の生息資産と利息負債の満期日と金利感度との不一致は金利リスクを招いている。
金利変動の影響はポートフォリオの定期回転により軽減される。私たちのローングループの平均寿命は金利によってある程度変化すると思います。借り手は、借り手ローンの対応金利が現行金利よりも高いため、金利が低下した環境で早期返済権利を行使する可能性が高い。逆に、金利が上昇している環境では、借り手が事前に返済する可能性は低い。しかしながら、借り手は、基礎担保価値の増加を貨幣化するなど、様々な他の理由で事前に返済しておく可能性がある。また、固定金利債務(例えば10年期二次SBA債券)と最長5年間の預金を設定する再定価間隔を招くことで、市場金利上昇への開放を管理している。
金利リスクの相対的な測定は私たちの金利感度差から導出されることができる。金利感度差額は、特定の時間間隔内に満了および/または再定価された利息資産と利息負債との間の差額を表す。再定価可能資産が再定価可能負債を超えた場合、差額は正とみなされ、再定価可能負債が再定価可能資産を超えた場合、差額は負とされる。金利感度の相対的な測定基準は、特定の時間間隔内の利息感知型資産と利子感知型負債との間の累積差額であり、総資産のパーセンテージで表される。
ページ47全部で54個
次の表は2024年3月31日の私たちの金利感度差を示している。利息を発生させた資産の元本金額は、当該等元金金額に応じて契約に応じて再定価が義務付けられた時間枠内に割り当てられる。過去の平均寿命が契約条項よりも著しく短いにもかかわらず、分析を準備する際に事前返済の仮定は反映されていない。
2024年3月31日累計金利差(1) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
(千ドル) |
|
もっと少ない |
|
|
更に |
|
|
更に |
|
|
更に |
|
|
更に |
|
|
更に |
|
|
その後… |
|
|
合計する |
|
||||||||
資産を稼ぐ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
定率率 |
|
$ |
30,090 |
|
|
$ |
15,769 |
|
|
$ |
47,205 |
|
|
$ |
89,465 |
|
|
$ |
75,181 |
|
|
$ |
81,168 |
|
|
$ |
1,847,577 |
|
|
$ |
2,186,455 |
|
調整可能料率 |
|
|
433 |
|
|
|
777 |
|
|
|
80 |
|
|
|
— |
|
|
|
26 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,316 |
|
投資証券 · 株式投資 |
|
|
3,659 |
|
|
|
7,590 |
|
|
|
562 |
|
|
|
4,795 |
|
|
|
3,789 |
|
|
|
4,597 |
|
|
|
36,451 |
|
|
|
61,443 |
|
現金と現金等価物 |
|
|
169,125 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
169,125 |
|
利益資産総額 |
|
$ |
203,307 |
|
|
$ |
24,136 |
|
|
$ |
47,847 |
|
|
$ |
94,260 |
|
|
$ |
78,996 |
|
|
$ |
85,765 |
|
|
$ |
1,884,028 |
|
|
$ |
2,418,339 |
|
利子負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
預金.預金 |
|
$ |
721,155 |
|
|
$ |
479,582 |
|
|
$ |
350,070 |
|
|
$ |
157,800 |
|
|
$ |
173,239 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,881,846 |
|
私募手形 |
|
|
— |
|
|
|
31,250 |
|
|
|
— |
|
|
|
53,750 |
|
|
|
39,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
12,500 |
|
|
|
136,500 |
|
小規模企業管理局の債券と借入金 |
|
|
12,500 |
|
|
|
15,500 |
|
|
|
4,500 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,500 |
|
|
|
— |
|
|
|
37,750 |
|
|
|
72,750 |
|
信託優先証券 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
33,000 |
|
|
|
33,000 |
|
連邦準備制度とその他の借入 |
|
|
20,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
20,000 |
|
総負債 |
|
$ |
753,655 |
|
|
$ |
526,332 |
|
|
$ |
354,570 |
|
|
$ |
211,550 |
|
|
$ |
214,739 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
83,250 |
|
|
$ |
2,144,096 |
|
利益が悪い |
|
$ |
(550,348 |
) |
|
$ |
(502,196 |
) |
|
$ |
(306,723 |
) |
|
$ |
(117,290 |
) |
|
$ |
(135,743 |
) |
|
$ |
85,765 |
|
|
$ |
1,800,778 |
|
|
$ |
274,243 |
|
利益を累計する |
|
$ |
(550,348 |
) |
|
$ |
(1,052,544 |
) |
|
$ |
(1,359,267 |
) |
|
$ |
(1,476,557 |
) |
|
$ |
(1,612,300 |
) |
|
$ |
(1,526,535 |
) |
|
$ |
274,243 |
|
|
$ |
— |
|
2023年12月31日(2) |
|
$ |
(498,772 |
) |
|
$ |
(1,015,143 |
) |
|
$ |
(1,335,301 |
) |
|
$ |
(1,474,758 |
) |
|
$ |
(1,578,162 |
) |
|
$ |
(1,494,411 |
) |
|
$ |
281,971 |
|
|
$ |
— |
|
2022年12月31日(2) |
|
$ |
(367,803 |
) |
|
$ |
(807,687 |
) |
|
$ |
(1,158,706 |
) |
|
$ |
(1,283,654 |
) |
|
$ |
(1,372,105 |
) |
|
$ |
(1,314,604 |
) |
|
$ |
222,536 |
|
|
$ |
— |
|
2024年3月31日現在、われわれの金利感応型資産は24億ドル、金利敏感型負債は21億ドル。1年物累計利益差はマイナス5.503億ドルで、金利敏感型資産の23%を占めている。固定金利債務の発生、適切なデリバティブの評価、証券化の機会を求め、私たちの資産の期待寿命に一致した条項で借入手配を達成し、管理金利リスクと一致する他の選択を用いて金利リスクを管理することを求めている。
Liborは2023年6月30日に終了した。私たちはロンドン銀行間の同業借り換え金利に関連したローンを持っていない。私たちの信託優先証券の変動金利は2023年6月30日まで90日間LIBORプラス2.13%です。これらの借入金については、相関利差調整により約26ベーシスポイント調整された90日有担保隔夜融資金利が従来のLIBORに基づく金利に置き換えられている。
流動性と資本資源
私たちの流動資金源には、ブローカーや銀行の他の借金、SBAへの債券売却の無資金承諾、融資償却と早期返済、プライベートおよび公開債務証券の公開、第三者への融資への参加または売却、当社子会社への優先証券の発行、その他の資産の処分が含まれています。
2023年12月、私たちはある機関投資家への私募を完了しました。元金総額は1250万ドル、無担保優先手形は2033年12月に満期になり、半年ごとに利息が支払われます。
2023年9月には、ある機関投資家への私募を完了し、元金総額は3900万ドル、2028年9月に満期となった無担保優先手形元金は9.25%で、半年ごとに利息が支払われる。
2023年4月、銀行は第三者サービスプロバイダーを通じて小売貯蓄預金を開始し、2024年3月31日現在、銀行小売貯蓄預金残高は1240万ドルである。
2023年3月、世銀はFRBに割引窓口信用限度額を設立した。同行は2024年3月31日現在、約3690万ドルの投資証券を担保品質としてFRBに預けている。質押証券の現在の前払金利は公正価値の100%であり、合計約3690万ドルの担保借入能力は、2024年3月31日現在、そのうちの一つも利用されていない。
世銀はいくつかの商業銀行と借金の手配がある.これらの合意はいつでも任意の理由で終了できる手配であり、世銀が最大7500万ドルの借入を許可する。2024年3月31日現在，2000万ドルが使用されている。
2021年2月、私たちはある機関投資家への私募を完了し、元金総額は2500万ドル、無担保優先手形は2026年2月に満期になり、半年ごとに利息を支払う。2021年3月と4月、これらの債券の後続発行は330万ドルと300万ドルを追加調達した。
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2020年12月には、ある機関投資家への私募を完了し、元金総額は3360万ドル、無担保優先手形は2027年12月に満期になり、半年ごとに利息が支払われる。2021年2月と3月に、これらの債券の後続発行は850万ドルを追加調達した。2021年4月、私たちは後続発行で1170万ドルを追加調達し、ほとんどの残りの銀行借金を返済した。
2019年12月、同行は1，840，000株を変動金利非累積永久優先株Fシリーズに固定した初公開を完了し、総清算金額は4，600万ドル、純収益は4，250万ドルで、銀行株主権益に計上した。配当金は発行日から2025年4月1日(2025年4月1日を除く)まで四半期ごとに支払い、年率は8%で、2025年4月1日から(2025年4月1日を含む)は基準金利(保証付き隔夜融資金利SOFRに基づき、3カ月期SOFRに予定)に6.46%の年利差を加えた変動金利で支払う。
2020 年 12 月、 2021 年 2 月、 2021 年 3 月、 2021 年 4 月、 2023 年 9 月、 2023 年 12 月のプライベート · プレイスメントの純収益は、 2021 年 4 月の満期 9.0 0% リテール社債の返済を含む残高債務の返済、および割引借入を含むその他の借入金の返済を含む一般的な企業目的に使用されました。2024 年 3 月に満期を迎える当社の 8.25% 社債の 3600 万ドルの買い戻し、返済およびキャンセルを行うこと。
以下の表は、 2024 年 3 月 31 日現在の当社の負債構成要素を示しています。繰延資金調達コスト 850 万ドルを除いたものです。借入金の契約条件については、連結財務諸表注記 5 をご覧ください。
(千ドル) |
|
てんびん |
|
|
パーセント |
|
|
料率率(1) |
|
|||
預金.預金(2) |
|
$ |
1,881,846 |
|
|
|
88 |
% |
|
|
3.17 |
% |
私募手形 |
|
|
136,500 |
|
|
|
6 |
|
|
|
8.08 |
|
小規模企業管理局の債券と借入金 |
|
|
72,750 |
|
|
|
3 |
|
|
|
3.54 |
|
信託優先証券 |
|
|
33,000 |
|
|
|
2 |
|
|
|
7.71 |
|
連邦準備制度とその他の借入 |
|
|
20,000 |
|
|
* |
|
|
|
5.95 |
|
|
未済債務総額 |
|
$ |
2,144,096 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
3.59 |
% |
(*)1%未満。
当社の契約上の義務は、 2037 年 9 月までの様々な日付で失効または満了します。以下の表は、 2024 年 3 月 31 日時点の契約上の義務を示しています。
|
|
期限どおりの支払い |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||
(千ドル) |
|
少ないです |
|
|
1 – 2 |
|
|
2 – 3 |
|
|
3 – 4 |
|
|
4 – 5 |
|
|
超過 |
|
|
合計する(1) |
|
|||||||
借金をする |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
預金.預金(2) |
|
$ |
721,155 |
|
|
$ |
479,582 |
|
|
$ |
350,070 |
|
|
$ |
157,800 |
|
|
$ |
173,239 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,881,846 |
|
私募手形 |
|
|
— |
|
|
|
31,250 |
|
|
|
— |
|
|
|
53,750 |
|
|
|
39,000 |
|
|
|
12,500 |
|
|
|
136,500 |
|
小規模企業管理局の債券と借入金 |
|
|
12,500 |
|
|
|
15,500 |
|
|
|
4,500 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,500 |
|
|
|
37,750 |
|
|
|
72,750 |
|
信託優先証券 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
33,000 |
|
|
|
33,000 |
|
連邦準備制度とその他の借入 |
|
|
20,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
20,000 |
|
未返済借款総額 |
|
|
753,655 |
|
|
|
526,332 |
|
|
|
354,570 |
|
|
|
211,550 |
|
|
|
214,739 |
|
|
|
83,250 |
|
|
|
2,144,096 |
|
経営リース義務 |
|
|
2,539 |
|
|
|
2,551 |
|
|
|
2,261 |
|
|
|
1,150 |
|
|
|
718 |
|
|
|
851 |
|
|
|
10,070 |
|
契約債務総額 |
|
$ |
756,194 |
|
|
$ |
528,883 |
|
|
$ |
356,831 |
|
|
$ |
212,700 |
|
|
$ |
215,457 |
|
|
$ |
84,101 |
|
|
$ |
2,154,166 |
|
当社の借入のうち約 13 億ドルは、今後 2 年間の満期があり、そのうち 12 億ドルは、自発的出金権のないブローカー付き CD です。
また、私たちの一部の融資組合や投資の流動性不足は、このような組合せや投資を清算する際に有利になる可能性があるときに、これらの融資組合および投資を処分する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちが清算組合の一部または全部を要求された場合、このような清算の収益は、そのような投資の現在値を大幅に下回る可能性がある。私たちはお金を借りてローンと投資をしているので、私たちの純営業収入は私たちが資金を借りた金利と私たちがこれらの資金に投資した金利との差額にかかっています。したがって、市場金利の大きな変化が私たちの利息収入に大きな悪影響を与えないことは保証されない。金利が急激に上昇した時期に、私たちの資金コストは増加し、これは私たちの純利息収入を減少させるだろう。
ページ49全部で54個
私たちは長期借款と短期借款と株式資本の組み合わせを使用して私たちの融資と投資活動に資金を提供します。私たちの長期固定金利投資は主に固定金利債券によって融資されます。私たちは金利変動の開放を制限するために金利リスク管理技術を使用するかもしれない。私たちは純利息収入に及ぼす金利変化の潜在的な影響を分析した。貸借対照表が一定のままであり、既存の金利感度を変える行動をしないと仮定すると、金利が直ちに1%上昇すると仮定すると、2024年3月31日までの純収入が年率換算で170万ドル増加するが、この1年間で直ちに1%増加する影響は、2024年3月31日の純収入が200万ドル減少することになる。経営陣はこの指標が金利変化に対する感度を示していると考えているにもかかわらず、貸借対照表上の資産の信用品質、規模と構成の潜在的な変化、特定の四半期または年間運営純収益に影響を与える可能性のある他の業務発展に基づいて調整していない。したがって，実際の結果がこれらの見積りシミュレーションの潜在結果と実質的に異なることは保証されない.
私たちは時々投資銀行や他の金融仲介機関と協力して、他のいくつかの融資選択の実行可能性を調査し、その中には、ある資産や部門を売却または剥離し、証券化ルート計画を開発し、特定の子会社または資産カテゴリの他の独立融資を行うことが含まれている。このような資金調達選択はまた外部拡張と内部持続的な成長に追加的な資金源を提供するだろう。
次の表は、私たちと私たちの各子会社の利用可能な資金源、および信託優先証券と借入金の未返済金額と、それぞれ2024年3月31日の期末加重平均金利を説明します。借入金ごとの補足資料については、連結財務諸表付記5を参照されたい。
(千ドル) |
|
バッジ |
|
|
バッジ |
|
|
バッジ |
|
|
FreshStart Venture Capital Corp |
|
|
バッジ |
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|||||||
販売された現金、現金等価物、連邦基金 |
|
$ |
17,475 |
|
|
$ |
251 |
|
|
$ |
11,931 |
|
(1) |
$ |
2,863 |
|
|
$ |
136,605 |
|
|
$ |
169,125 |
|
|
$ |
149,845 |
|
信託優先証券 |
|
|
33,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
33,000 |
|
|
|
33,000 |
|
||||
平均金利 |
|
|
7.71 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.71 |
% |
|
|
7.75 |
% |
||||
成熟性 |
|
9/37 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9/37 |
|
|
9/37 |
|
|||||||
小売と個人配給の手形 |
|
|
136,500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
136,500 |
|
|
|
139,500 |
|
||||
平均金利 |
|
|
8.08 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.08 |
% |
|
|
8.08 |
% |
||||
成熟性 |
|
2/26 - 12/33 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2/26 - 12/33 |
|
|
3/24 - 12/33 |
|
|||||||
小企業管理局債券と借金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
利用可能な金額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
28,750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28,750 |
|
|
|
10,250 |
|
||||
未済金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
72,750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
72,750 |
|
|
|
75,250 |
|
||||
平均金利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.54 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.54 |
% |
|
|
3.69 |
% |
||||
成熟性 |
|
|
|
|
|
|
|
9/24- 3/34 |
|
|
|
|
|
|
|
|
9/24- 3/34 |
|
|
3/24 - 3/34 |
|
|||||||
仲買CD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1,883,346 |
|
(2) |
|
1,883,346 |
|
|
|
1,870,939 |
|
||||
平均金利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.17 |
% |
|
|
3.17 |
% |
|
|
3.07 |
% |
||||
成熟性 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4/24 - 12/28 |
|
|
4/24 - 12/28 |
|
|
1/24 - 12/28 |
|
|||||||
連邦準備制度とその他の借入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20,000 |
|
|
|
20,000 |
|
|
|
— |
|
||||
平均金利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.95 |
% |
|
|
5.95 |
% |
|
|
— |
|
||||
成熟性 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
適用されない |
|
|
適用されない |
|
|
|
— |
|
||||||
現金総額 |
|
$ |
17,475 |
|
|
$ |
251 |
|
|
$ |
11,931 |
|
|
$ |
2,863 |
|
|
$ |
136,605 |
|
|
$ |
169,125 |
|
|
$ |
149,845 |
|
未済債務総額 |
|
$ |
169,500 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
72,750 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,903,346 |
|
|
$ |
2,145,596 |
|
|
$ |
2,118,689 |
|
ローンの償却、早期返済、販売も資金源を提供してくれた。ローンの早期返済は一般金利、タクシーナンバープレートローンの市場価値、経済状況と競争の著しい影響を受ける。
我々はまた，当行が発生した預金，私募手形の発行，SBA債券の発行，我々の信託優先証券，我々子会社の優先証券により流動性を発生させ，過去に他銀行との借入手配，運営からのキャッシュフローを利用してきた。さらに、私たちは私たちの融資グループのより大部分を第三者に提供することを選択するかもしれない。私たちは定期的に追加的な流動資金源を求めている；しかし、現在の市場状況を考慮して、私たちは私たちに有利な条項で追加的な流動資金を得ることができる保証がない。このような状況が発生した場合、市場の信用状況がより有利になるまで資本を保存するために、保証収益率の低い融資を拒否する可能性があり、または、そうせずに資産を処分し、そのような資産帳簿純価値よりも低い価格で資産を売却することを要求される可能性があり、債務をタイムリーに返済できるようになるかもしれない。
ページ50全部で54個
配当金と株買い戻し
2022年3月から、会社取締役会は私たちの四半期配当金を回復しました。2023年3月、5月、8月に1株0.08ドルの配当金を支払った。2023年10月24日、会社取締役会は四半期配当金を1株当たり0.10ドルに引き上げることを許可し、2023年11月と2024年3月にそれぞれ1株0.10ドルの配当金を支払った。同社は現在、予測可能な未来に、現在の速度で四半期配当金を支払い続けると予想している。しかし、私たちは市場状況に基づいて未来に配当政策を再評価するかもしれない。私たちは私たちの業務成長を促進し、私たちの投資融資、流動性を提供したり、他の会社の目的に使用したりするために、私たちの収益を維持する可能性があるので、私たちがいかなる現金分配も支払い続ける保証はありません。
2022年4月29日、我々の取締役会は、最大3500万ドルの株を買い戻すことを許可され、2022年8月10日に4000万ドルに増加し、満期日もない新たな無期限株式買い戻し計画を承認した。この新しい買い戻し計画は以前に中止された買い戻し計画に取って代わった。2024年3月31日までの3カ月間、同社は264，160株の普通株を買い戻し、総コストは210万ドルだった。したがって、2024年3月31日現在、私たちの株式買い戻し計画によると、17，872，483ドルに上る株が買い戻し可能である。
プロジェクト3.数量と品質IVE市場リスクに関する開示
我々が2023年12月31日までの10−K表年次報告を提出して以来，市場リスクに関する定量的かつ定性的開示に関する開示には実質的な変化はなかった。
項目4.制御プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
我々の最高経営責任者および最高財務官は、1934年の証券取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に基づいて、我々の開示制御プログラムの有効性を評価し、2024年3月31日から有効であり、取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告された合理的な保証を提供すると結論した。(Ii)は、会社の最高経営者および最高経営責任者を含む会社の経営陣に蓄積され、伝えられている。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために。
財務報告の内部統制の変化
取引法13 a-15(D)条の要求によると、我々の経営陣は、最高経営者および最高財務責任者を含み、2024年3月31日までの四半期内に当社の財務報告内部統制に重大な影響を与えるか、または合理的に重大な影響を及ぼす可能性のある変化が発生したか否かを決定し、2024年3月31日までの四半期内に、我々の財務報告内部統制に重大な影響を与えるか、または合理的に重大な影響を及ぼす可能性のある変化が発生していないと結論した。
ページ51全部で54個
PART II—Other 情報.情報
項目1.法律規定法律手続き
当社の訴訟手続の詳細については、この四半期報告書のフォーム 10—Q の項目 1 に含まれる連結財務諸表の注記 10 「コミットメントおよび不測の事態」のサブセクション （ c ） および （ d ） を参照してください。
第1 A項。RISK因子
当社のリスク要因については、 2024 年 3 月 7 日に証券取引委員会に提出した 2023 年 12 月 31 日を末日とする会計年度の Form 10—K の年次報告書第 1 部第 1 A 項に記載されているものから、重大な変更はありません。
項目2.未登録資産販売TY証券とその収益の使用
2022年4月29日、我々の取締役会は、最大3500万ドルの株を買い戻すことを許可され、2022年8月10日に4000万ドルに増加し、満期日もない新たな無期限株式買い戻し計画を承認した。この新しい買い戻し計画は以前に中止された買い戻し計画に取って代わった。2024年3月31日までの3カ月間、同社は264，160株の普通株を買い戻し、総コストは210万ドルだった。したがって、2024年3月31日現在、私たちの株式買い戻し計画によると、17，872，483ドルに上る株が買い戻し可能である。
|
|
買い戻し普通株式総数 |
|
|
1株平均支払価格 |
|
|
合計する |
|
|
未取得株式の最大額 |
|
||||
一月一日-一月三十一日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
19,998,012 |
|
2月1日-2月29日 |
|
|
88,840 |
|
|
|
7.92 |
|
|
|
703,587 |
|
|
|
19,294,425 |
|
3月1日-3月31日 |
|
|
175,320 |
|
|
|
8.11 |
|
|
|
1,421,942 |
|
|
|
17,872,483 |
|
合計する |
|
|
264,160 |
|
|
$ |
8.05 |
|
|
$ |
2,125,529 |
|
|
$ |
17,872,483 |
|
項目5.その他の情報
私たちの役員や上級社員は
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第六項です展示品
展示品
番号をつける |
|
説明する |
|
|
|
10.1 |
|
2024 年 2 月 28 日付の中小企業局からメダリオン · キャピタル社へのコミットメントレター。Medallion Capital ， Inc. が承認し、同意しました。2024 年 2 月 28 日です2024 年 2 月 29 日に提出されたフォーム 8—K の現在の報告書の添付資料 10.1 として提出され （ ファイル番号 001 — 337 4 7 ） 、参照によりここに組み込まれる。 |
|
|
|
31.1 |
|
Alvin Mursteinは，2002年“サバンズ-オキシリー法案”302節で採択されたルール13 a-14(A)と15 d-14(A)に基づいて認証される.本局に提出します。 |
|
|
|
31.2 |
|
Anthony N.Cutroneは，2002年にサバンズ-オキシリー法案第302条で可決された13 a-14(A)と15 d-14(A)条に基づいて認証を行う.本局に提出します。 |
|
|
|
32.1 |
|
USC 18によりアルヴィン·ムルスタインが認証された。第1350条は、2002年サバンズ-オキシリー法第906条に基づいて可決された。本局に提出します。 |
|
|
|
32.2 |
|
USC 18によるAnthony N.Cutroneの認証.第1350条は、2002年サバンズ-オキシリー法第906条に基づいて可決された。本局に提出します。 |
|
|
|
101.INS |
|
XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
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|
101.書院 |
|
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
|
|
|
101.カール |
|
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
|
|
|
101.def |
|
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
|
|
|
101.介護会 |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
|
|
|
101.Pre |
|
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
|
|
|
104 |
|
表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
ページ53全部で54個
登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
勲章金融会社です。 |
|
|
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|
|
日付： |
2024年5月7日 |
|
|
投稿者： |
/S/アルヴィン·マースタイン |
|
アルヴィン·マースタイン |
|
会長兼最高経営責任者 |
|
|
差出人： |
/S/アンソニー·N·カトロン |
|
アントニー·N·カトロン |
|
常務副総裁兼首席財務官 |
|
|
|
主任財務 · 会計責任者として登録者に代わって署名する。 |
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