atkr-2024032900016661382024偽Q29 月 30 日27700016661382023-10-012024-03-2900016661382024-05-01エクセルリ:シェア00016661382023-12-302024-03-29ISO 4217: 米ドル00016661382022-12-312023-03-3100016661382022-10-012023-03-31ISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェア00016661382024-03-2900016661382023-09-3000016661382022-09-3000016661382023-03-310001666138米国会計基準:普通株式会員2023-09-300001666138米国会計基準:米国財務省株式普通会員2023-09-300001666138米国会計基準:追加払込資本構成員2023-09-300001666138米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-09-300001666138米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-09-300001666138米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-10-012023-12-2900016661382023-10-012023-12-290001666138米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-10-012023-12-290001666138米国会計基準:追加払込資本構成員2023-10-012023-12-290001666138米国会計基準:普通株式会員2023-10-012023-12-290001666138米国会計基準:普通株式会員2023-12-290001666138米国会計基準:米国財務省株式普通会員2023-12-290001666138米国会計基準:追加払込資本構成員2023-12-290001666138米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-12-290001666138米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-12-2900016661382023-12-290001666138米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-12-302024-03-290001666138米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-12-302024-03-290001666138米国会計基準:追加払込資本構成員2023-12-302024-03-290001666138米国会計基準:普通株式会員2023-12-302024-03-290001666138米国会計基準:普通株式会員2024-03-290001666138米国会計基準:米国財務省株式普通会員2024-03-290001666138米国会計基準:追加払込資本構成員2024-03-290001666138米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:普通株式会員2022-09-300001666138米国会計基準:米国財務省株式普通会員2022-09-300001666138米国会計基準:追加払込資本構成員2022-09-300001666138米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-09-300001666138米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-09-300001666138米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-10-012022-12-3000016661382022-10-012022-12-300001666138米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-10-012022-12-300001666138米国会計基準:追加払込資本構成員2022-10-012022-12-300001666138米国会計基準:普通株式会員2022-10-012022-12-300001666138米国会計基準:普通株式会員2022-12-300001666138米国会計基準:米国財務省株式普通会員2022-12-300001666138米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-300001666138米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-300001666138米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-12-3000016661382022-12-300001666138米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-312023-03-310001666138米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-12-312023-03-310001666138米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-312023-03-310001666138米国会計基準:普通株式会員2022-12-312023-03-310001666138米国会計基準:普通株式会員2023-03-310001666138米国会計基準:米国財務省株式普通会員2023-03-310001666138米国会計基準:追加払込資本構成員2023-03-310001666138米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-03-310001666138米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-03-31atkr: 履行義務00016661382024-03-302024-03-290001666138SRT: 最低メンバー数2023-10-012024-03-290001666138SRT: 最大メンバー数2023-10-012024-03-290001666138atkr: カスケードとノースウェスト・ポリマーズのメンバー2023-10-012024-03-290001666138atkr: エリート・ポリマー・ソリューションズのメンバー2022-11-072022-11-070001666138atkr: エリート・ポリマー・ソリューションズのメンバー2022-11-082023-09-300001666138atkr: エリート・ポリマー・ソリューションズのメンバー2022-11-070001666138米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバーatkr: エリート・ポリマー・ソリューションズのメンバー2022-11-070001666138米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバーatkr: エリート・ポリマー・ソリューションズのメンバー2022-11-072022-11-070001666138米国会計基準:一般管理費の売上メンバーatkr: エリート・ポリマー・ソリューションズのメンバー2022-10-012023-09-300001666138US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2023-12-302024-03-290001666138US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2022-12-312023-03-310001666138US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2023-10-012024-03-290001666138US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2022-10-012023-03-31エクセルリ:ピュア0001666138米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-12-302024-03-290001666138米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2022-12-312023-03-310001666138米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-10-012024-03-290001666138米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2022-10-012023-03-310001666138米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-12-290001666138米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-12-290001666138米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-12-302024-03-290001666138米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-12-302024-03-290001666138米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2022-12-300001666138米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-12-300001666138米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2022-12-312023-03-310001666138米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-12-312023-03-310001666138米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-03-310001666138米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-03-310001666138米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-09-300001666138米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-09-300001666138米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-10-012024-03-290001666138米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-10-012024-03-290001666138米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2022-09-300001666138米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-09-300001666138米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2022-10-012023-03-310001666138米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-10-012023-03-310001666138米国会計基準:土地会員2024-03-290001666138米国会計基準:土地会員2023-09-300001666138米国会計基準:建築物および建築物改善部門メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:建築物および建築物改善部門メンバー2023-09-300001666138米国会計基準:機械および設備メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:機械および設備メンバー2023-09-300001666138米国会計基準:リースホールド改善メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:リースホールド改善メンバー2023-09-300001666138US-GAAP: ソフトウェア開発メンバー2024-03-290001666138US-GAAP: ソフトウェア開発メンバー2023-09-300001666138米国会計基準:建設中メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:建設中メンバー2023-09-300001666138atkr: 電気セグメントメンバー2023-09-300001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバー2023-09-300001666138atkr: 電気セグメントメンバー2023-10-012024-03-290001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバー2023-10-012024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバー2024-03-290001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバー2024-03-290001666138SRT: 加重平均メンバー米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバー2023-09-300001666138SRT: 加重平均メンバー米国会計基準:その他の無形資産メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:その他の無形資産メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:その他の無形資産メンバー2023-09-300001666138米国会計基準:商号メンバー2024-03-290001666138米国会計基準:商号メンバー2023-09-300001666138atkr: ABLクレジットファシリティ会員US-GAAP:担保付債務メンバー2024-03-290001666138atkr: ABLクレジットファシリティ会員US-GAAP:担保付債務メンバー2023-09-300001666138atkr:2028年5月26日までに期限を迎えるシニアタームローンファシリティメンバーUS-GAAP:担保付債務メンバー2024-03-290001666138atkr:2028年5月26日までに期限を迎えるシニアタームローンファシリティメンバーUS-GAAP:担保付債務メンバー2023-09-300001666138US-GAAP:担保付債務メンバーatkr: 2031年6月満期シニアノートメンバー2024-03-290001666138US-GAAP:担保付債務メンバーatkr: 2031年6月満期シニアノートメンバー2023-09-300001666138atkr: アットコリアインターナショナル株式会社メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーatkr: ABLクレジットファシリティ会員2024-03-290001666138atkr: アットコリアインターナショナル株式会社メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーatkr: ABLクレジットファシリティ会員2023-09-300001666138米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP:担保付債務メンバーatkr:修正されたABLクレジットファシリティメンバー2021-05-262021-05-260001666138米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP:担保付債務メンバーatkr:修正されたABLクレジットファシリティメンバー2021-05-260001666138SRT: 最低メンバー数米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーATKR:R会員の保証付きオーバーナイトファイナンスレートatkr:修正されたABLクレジットファシリティメンバー2021-05-262021-05-260001666138米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーATKR:R会員の保証付きオーバーナイトファイナンスレートSRT: 最大メンバー数atkr:修正されたABLクレジットファシリティメンバー2021-05-262021-05-260001666138米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーATKR:R会員の保証付きオーバーナイトファイナンスレートatkr:修正されたABLクレジットファシリティメンバー2021-05-262021-05-260001666138atkr:2028年5月26日までに期限を迎えるシニアタームローンファシリティメンバーATKR:R会員の保証付きオーバーナイトファイナンスレートUS-GAAP:担保付債務メンバー2023-03-152023-03-150001666138atkr: 債務証書利息期間1メンバーatkr:2028年5月26日までに期限を迎えるシニアタームローンファシリティメンバーATKR:R会員の保証付きオーバーナイトファイナンスレートUS-GAAP:担保付債務メンバー2023-03-152023-03-150001666138atkr: 債務証書利息期間2メンバーatkr:2028年5月26日までに期限を迎えるシニアタームローンファシリティメンバーATKR:R会員の保証付きオーバーナイトファイナンスレートUS-GAAP:担保付債務メンバー2023-03-152023-03-150001666138atkr:2028年5月26日までに期限を迎えるシニアタームローンファシリティメンバーATKR:R会員の保証付きオーバーナイトファイナンスレートUS-GAAP:担保付債務メンバーatkr: 債務証書利息期間3 メンバー2023-03-152023-03-150001666138米国会計基準:シニアノートメンバーatkr: 2031年6月満期シニアノートメンバー2021-05-260001666138米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-290001666138米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-03-290001666138米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001666138米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001666138US-GAAP:担保付債務メンバー2024-03-290001666138US-GAAP:担保付債務メンバー2023-09-300001666138atkr: 業績保証労働者災害補償および一般責任ポリシーメンバー2024-03-290001666138US-GAAP: 保証債メンバー2024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-12-302024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバー米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-12-302024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-12-312023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバー米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2022-12-312023-03-310001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-12-302024-03-290001666138米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバーatkr: 安全インフラセグメントメンバー2023-12-302024-03-290001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-12-312023-03-310001666138米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバーatkr: 安全インフラセグメントメンバー2022-12-312023-03-310001666138米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-12-302024-03-290001666138米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2022-12-312023-03-310001666138米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-12-302024-03-290001666138米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-12-312023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-10-012024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバー米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-10-012024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-10-012023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバー米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2022-10-012023-03-310001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-10-012024-03-290001666138米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバーatkr: 安全インフラセグメントメンバー2023-10-012024-03-290001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-10-012023-03-310001666138米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバーatkr: 安全インフラセグメントメンバー2022-10-012023-03-310001666138米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-10-012024-03-290001666138米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2022-10-012023-03-310001666138米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-10-012024-03-290001666138米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-10-012023-03-310001666138国:米国2023-12-302024-03-290001666138国:米国2022-12-312023-03-310001666138国:米国2023-10-012024-03-290001666138国:米国2022-10-012023-03-310001666138atkr: 米国のメンバーを除く他のアメリカ大陸2023-12-302024-03-290001666138atkr: 米国のメンバーを除く他のアメリカ大陸2022-12-312023-03-310001666138atkr: 米国のメンバーを除く他のアメリカ大陸2023-10-012024-03-290001666138atkr: 米国のメンバーを除く他のアメリカ大陸2022-10-012023-03-310001666138SRT: ヨーロッパメンバー2023-12-302024-03-290001666138SRT: ヨーロッパメンバー2022-12-312023-03-310001666138SRT: ヨーロッパメンバー2023-10-012024-03-290001666138SRT: ヨーロッパメンバー2022-10-012023-03-310001666138SRT: アジア太平洋地域のメンバー2023-12-302024-03-290001666138SRT: アジア太平洋地域のメンバー2022-12-312023-03-310001666138SRT: アジア太平洋地域のメンバー2023-10-012024-03-290001666138SRT: アジア太平洋地域のメンバー2022-10-012023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバーatkr: 金属電線管および継手のメンバー2023-12-302024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバーatkr: 金属電線管および継手のメンバー2022-12-312023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバーatkr: 金属電線管および継手のメンバー2023-10-012024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバーatkr: 金属電線管および継手のメンバー2022-10-012023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバーATKR:電気ケーブルとフレキシブルコンジットメンバー2023-12-302024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバーATKR:電気ケーブルとフレキシブルコンジットメンバー2022-12-312023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバーATKR:電気ケーブルとフレキシブルコンジットメンバー2023-10-012024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバーATKR:電気ケーブルとフレキシブルコンジットメンバー2022-10-012023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバーATKR: プラスチックパイプと電線管部材2023-12-302024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバーATKR: プラスチックパイプと電線管部材2022-12-312023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバーATKR: プラスチックパイプと電線管部材2023-10-012024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバーATKR: プラスチックパイプと電線管部材2022-10-012023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバーatkr: その他の電気製品メンバー2023-12-302024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバーatkr: その他の電気製品メンバー2022-12-312023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバーatkr: その他の電気製品メンバー2023-10-012024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバーatkr: その他の電気製品メンバー2022-10-012023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバー2023-12-302024-03-290001666138atkr: 電気セグメントメンバー2022-12-312023-03-310001666138atkr: 電気セグメントメンバー2022-10-012023-03-310001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバーatkr: メカニカルパイプメンバー2023-12-302024-03-290001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバーatkr: メカニカルパイプメンバー2022-12-312023-03-310001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバーatkr: メカニカルパイプメンバー2023-10-012024-03-290001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバーatkr: メカニカルパイプメンバー2022-10-012023-03-310001666138atkr: その他の安全インフラ製品メンバーatkr: 安全インフラセグメントメンバー2023-12-302024-03-290001666138atkr: その他の安全インフラ製品メンバーatkr: 安全インフラセグメントメンバー2022-12-312023-03-310001666138atkr: その他の安全インフラ製品メンバーatkr: 安全インフラセグメントメンバー2023-10-012024-03-290001666138atkr: その他の安全インフラ製品メンバーatkr: 安全インフラセグメントメンバー2022-10-012023-03-310001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバー2023-12-302024-03-290001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバー2022-12-312023-03-310001666138atkr: 安全インフラセグメントメンバー2022-10-012023-03-310001666138米国会計基準:後任イベントメンバー2024-03-302024-05-070001666138米国会計基準:後任イベントメンバー2024-05-022024-05-020001666138atkr: マーク・ランプスのメンバー2023-12-302024-03-290001666138atkr: マーク・ランプスのメンバー2024-03-29 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
____________________________________________
フォーム10-Q
_________________________________________
| | | | | |
☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年3月29日
または
| | | | | |
☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間について
コミッションファイル番号 001-37793
_________________________________________
アトコア・インターナショナル・グループクラスI
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
_________________________________________
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 90-0631463 |
(州またはその他の管轄区域 法人または組織) | | (IRS) 雇用主 識別番号) |
16100 サウス・ラスロップ・アベニュー、 ハーヴェイ、 イリノイ州60426
(主要な執行部の住所) (郵便番号)
708-339-1610
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
____________________________________________
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
普通株式、1株あたり額面0.01ドル | ATKR | ニューヨーク証券取引所 |
_________________________
登録者が(1)1934年の証券取引法のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に、規則S-Tの規則405(この章の§232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | | ☒ | | アクセラレーテッド・ファイラー | | ☐ |
| | | | | |
非加速ファイラー | | ☐ | | 小規模な報告会社 | | ☐ |
| | | | | | |
| | | | 新興成長企業 | | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が証券法のセクション13(a)に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐ |
登録者がシェル会社(同法第12b-2条に定義)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ☒
_________________________
2024年5月1日の時点で、 36,430,497 登録者の普通株式、1株あたり額面0.01ドル、発行済みです。
目次
| | | | | |
| ページ番号 |
| |
第I部。財務情報 | |
アイテム 1.財務諸表 (未監査) | 2 |
要約連結営業報告書 | 2 |
要約連結包括利益計算書 | 3 |
要約連結貸借対照表 | 4 |
要約連結キャッシュフロー計算書 | 5 |
要約連結株主資本変動計算書 | 6 |
要約連結財務諸表の注記 | 8 |
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 22 |
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示 | 32 |
アイテム 4.統制と手続き | 32 |
| |
第二部その他の情報 | |
アイテム 1.法的手続き | 33 |
アイテム 1A.リスク要因 | 33 |
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用 | 33 |
アイテム 3.シニア証券のデフォルト | 33 |
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示 | 33 |
アイテム 5.その他の情報 | 33 |
アイテム 6.展示品 | 35 |
署名 | 36 |
第I部。財務情報
アイテム 1.財務諸表
アトーレ株式会社
要約連結営業明細書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
(千単位、1株あたりのデータを除く) | | 注記 | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
純売上高 | | | | $ | 792,911 | | | $ | 895,934 | | | $ | 1,591,392 | | | $ | 1,729,755です | |
売上原価 | | | | 501,336 | | | 543,052 | | | 1,009,277 | | | 1,042,520 | |
売上総利益 | | | | 291,575 | | | 352,882 | | | 582,115% | | | 687,235 | |
販売、一般および管理 | | | | 98,544です | | | 98,201 | | | 199,160 | | | 188,178 | |
無形資産の償却 | | 11 | | 14,221 | | | 14,790 | | | 28,688です | | | 27,586 | |
営業利益 | | | | 178,810 | | | 239,891 | | | 354,267 | | | 471,471 | |
支払利息、純額 | | | | 8,321 | | | 8,475 | | | 16,114 | | | 17,963 | |
| | | | | | | | | | |
その他の費用、純額 | | 5 | | 730 | | | 3,858 | | | 742 | | | 3,899 | |
税引前利益 | | | | 169,759 | | | 227,558 | | | 337,411 | | | 449,609 | |
所得税費用 | | 6 | | 31,804 | | | 53,364 | | | 61,076 | | | 101,923 | |
純利益 | | | | $ | 137,955 | | | $ | 174,194 | | | $ | 276,335 | | | $ | 347,686 | |
| | | | | | | | | | |
1株当たり当期純利益 | | | | | | | | | | |
ベーシック | | 7 | | $ | 3.71 | | | $ | 4.37 | | | $ | 7.37 | | | $ | 8.63 | |
希釈 | | 7 | | $ | 3.67 | | | $ | 4.31 | | | $ | 7.28 | | | $ | 8.52 | |
| | | | | | | | | | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
アトーレ株式会社
要約連結包括利益計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
(千単位) | | 注記 | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
純利益 | | | | $ | 137,955 | | | $ | 174,194 | | | $ | 276,335 | | | $ | 347,686 | |
その他の包括利益(税引後) | | | | | | | | | | |
外貨換算調整の変更 | | | | (4,925です) | | | 2,462 | | | 4,802 | | | 13,724です | |
年金給付制度に関連する未認識損失の変化 | | 4 | | 53 | | | 201 | | | 106 | | | 263 | |
その他の包括利益の合計 | | 8 | | (4,872) | | | 2,663 | | | 4,908 | | | 13,987 | |
包括利益 | | | | $ | 133,083 | | | $ | 176,857 | | | $ | 281,243 | | | $ | 361,673 | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
アトーレ株式会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千単位、1株あたりのデータと1株あたりのデータを除く) | | 注記 | | 2024年3月29日 | | 2023年9月30日 |
資産 | | | | | | |
現在の資産: | | | | | | |
現金および現金同等物 | | | | $ | 368,050 | | | $ | 388,114 | |
売掛金から、現在および予想される信用損失引当金を差し引いた金額です5,330 と $5,179、それぞれ | | | | 509,157 | | | 559,854 | |
在庫、純額 | | 9 | | 564,159です | | | 493,852 | |
前払費用およびその他の流動資産 | | | | 133,927 | | | 96,670 | |
流動資産合計 | | | | 1,575,293 | | | 1,538,490です | |
不動産、プラント、設備、純額 | | 10 | | 598,952 | | | 559,041 | |
無形資産、純額 | | 11 | | 366,359 | | | 394,372 | |
グッドウィル | | 11 | | 312,191 | | | 311,106 | |
使用権資産、純額 | | | | 150,737 | | | 120,747 | |
繰延税金資産 | | 6 | | 546 | | | 546 | |
その他の長期資産 | | | | 10,650 | | | 10,707 | |
総資産 | | | | $ | 3,014,728 | | | $ | 2,935,009 | |
負債と資本 | | | | | | |
流動負債: | | | | | | |
| | | | | | |
買掛金 | | | | 265,489 | | | 292,734 | |
未払所得税 | | | | 3,274 | | | 6,322です | |
未払報酬と従業員給付 | | | | 39,144 | | | 45,576 | |
顧客負債 | | | | 109,722% | | | 121,576 | |
リース義務 | | | | 20,781 | | | 16,230 | |
その他の流動負債 | | | | 71,993 | | | 82,166% | |
流動負債合計 | | | | 510,403 | | | 564,604 | |
長期債務 | | 12 | | 763,762 | | | 762,687 | |
長期リース義務 | | | | 133,892 | | | 105,517です | |
繰延税金負債 | | 6 | | 20,074 | | | 22,346 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
その他の長期負債 | | | | 14,701 | | | 11,736 | |
負債合計 | | | | 1,442,832 | | | 1,466,890 | |
株式: | | | | | | |
普通株式、$0.01 額面価格、 10億,000 承認済み株式、 36,634,390です そして 37,317,893 発行済株式と発行済株式をそれぞれ | | | | 367 | | | 374 | |
追加払込資本 | | | | 497,651 | | | 506,783 | |
利益剰余金 | | | | 1,102,910 | | | 994,902 | |
その他の包括損失の累計 | | 8 | | (29,032) | | | (33,940) | |
総資本 | | | | 1,571,896 | | | 1,468,119 | |
負債と資本の合計 | | | | $ | 3,014,728 | | | $ | 2,935,009 | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
アトーレ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 6 か月が終了 |
(千単位) | | 注記 | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
営業活動: | | | | | | |
純利益 | | | | $ | 276,335 | | | $ | 347,686 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | | | | |
減価償却と償却 | | | | 58,475です | | | 54,566% | |
繰延所得税 | | 6 | | (2,613) | | | 6,910 | |
株式ベースの報酬 | | | | 9,785 | | | 12,133 | |
使用権資産の償却 | | | | 13,442 | | | 8,234 | |
(利益)資産、プラント、設備の処分による損失 | | | | (471) | | | (1) | |
| | | | | | |
純利益に対するその他の非現金調整 | | | | 5,743 | | | (4,561) | |
買収による影響を差し引いた営業資産と負債の変動 | | | | | | |
売掛金 | | | | 51,536 | | | (502) | |
インベントリ | | | | (72,964) | | | 47,126 | |
前払費用およびその他の流動資産 | | | | (9,080) | | | (8,961) | |
買掛金 | | | | (22,708) | | | (2,279) | |
未払負債およびその他の負債 | | | | (34,170) | | | (61,771) | |
所得税 | | | | (29,945) | | | 5,860 | |
その他、ネット | | | | 1,958 | | | (1,044) | |
営業活動による純現金 | | | | 245,323 | | | 403,396 | |
投資活動: | | | | | | |
資本支出 | | | | (73,546) | | | (72,690) | |
| | | | | | |
不動産や設備の売却による収入 | | | | 548 | | | 1 | |
事業の買収(取得した現金を差し引いたもの) | | 3 | | (5,973) | | | (83,385) | |
| | | | | | |
投資活動に使用された純現金 | | | | (78,971です) | | | (156,074) | |
資金調達活動: | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
源泉徴収された株式を差し引いた普通株式の発行 | | | | (18,912) | | | (14,434) | |
普通株式の買戻し | | | | (156,004) | | | (269,168) | |
ファイナンスリース支払い | | | | (894) | | | (660) | |
株主に支払われる配当 | | | | (11,719) | | | — | |
| | | | | | |
財務活動に使用された純現金 | | | | (187,529) | | | (284,262) | |
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 | | | | 1,113 | | | 2,531 | |
現金および現金同等物の減少 | | | | (20,064) | | | (34,409) | |
現金および現金同等物の期首残高 | | | | 388,114 | | | 388,751 | |
現金および現金同等物の期末残高 | | | | $ | 368,050 | | | $ | 354,342 | |
補足キャッシュフロー情報 | | | | | | |
資本支出、まだ支払われていません | | | | $ | 3,632 | | | $ | 8,129 | |
リース負債と引き換えに取得したオペレーティングリースの使用権資産 | | | | $ | 37,039 | | | $ | 30,430 | |
企業の買収、まだ支払われていません | | | | $ | — | | | $ | 14,125 | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
アトーレ株式会社
株主資本の要約連結変動計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式 | | 自己株式 | | 追加払込資本 | | 利益剰余金 | | その他の包括損失の累計 | | 総資本 |
(千単位) | 株式 | | 金額 | | 金額 | | | | |
2023年9月30日現在の残高 | 37,317% | | | $ | 375 | | | $ | — | | | $ | 506,783 | | | $ | 994,901 | | | $ | (33,940) | | | $ | 1,468,119 | |
純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 138,381 | | | — | | | 138,381 | |
その他の包括収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,780 | | | 9,780 | |
| | | | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | 4,757 | | | — | | | — | | | 4,757 | |
源泉徴収された株式を差し引いた普通株式の発行 | 309 | | | 3 | | | — | | | (21,302) | | | — | | | — | | | (21,299です) | |
普通株式の買戻し | (721) | | | (7) | | | — | | | — | | | (97,385) | | | — | | | (97,392) | |
2023年12月29日現在の残高 | 36,905 | | | $ | 370 | | | $ | — | | | $ | 490,238 | | | $ | 1,035,897 | | | $ | (24,160) | | | $ | 1,502,345 | |
純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 137,955 | | | — | | | 137,955 | |
その他の包括損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,872) | | | (4,872) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | 5,028 | | | — | | | — | | | 5,028 | |
源泉徴収された株式を差し引いた普通株式の発行 | 118 | | | 1 | | | — | | | 2,385 | | | — | | | — | | | 2,386 | |
普通株式の買戻し | (389) | | | (4) | | | — | | | — | | | (59,223) | | | — | | | (59,227) | |
配当金の宣言 | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,719) | | | — | | | (11,719) | |
2024年3月29日現在の残高 | 36,634 | | | $ | 367 | | | $ | — | | | $ | 497,651 | | | $ | 1,102,910 | | | $ | (29,032) | | | $ | 1,571,896 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式 | | 自己株式 | | 追加払込資本 | | 利益剰余金 | | その他の包括損失の累計 | | 総資本 |
(千単位) | 株式 | | 金額 | | 金額 | | | | |
2022年9月30日現在の残高 | 41,351 | | | $ | 415 | | | $ | (2,580) | | | $ | 500,117 | | | $ | 801,981 | | | $ | (50,146) | | | $ | 1,249,787 | |
純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 173,492 | | | — | | | 173,492 | |
その他の包括利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,324です | | | 11,324です | |
| | | | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | 5,270です | | | — | | | — | | | 5,270です | |
源泉徴収された株式を差し引いた普通株式の発行 | 200 | | | 1 | | | — | | | (14,776) | | | — | | | — | | | (14,775) | |
普通株式の買戻し | (1,683) | | | (16) | | | — | | | — | | | (150,040) | | | — | | | (150,056) | |
2022年12月30日現在の残高 | 39,868 | | | $ | 400 | | | $ | (2,580) | | | $ | 490,611% | | | $ | 825,433 | | | $ | (38,822) | | | $ | 1,275,042 | |
| | | | | | | | | | | | | |
純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 174,194 | | | — | | | 174,194 | |
その他の包括的(損失) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,663 | | | 2,663 | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | 6,863 | | | — | | | — | | | 6,863 | |
源泉徴収された株式を差し引いた普通株式の発行 | 44 | | | — | | | — | | | 336 | | | — | | | — | | | 336 | |
普通株式の買戻し | (974) | | | (10) | | | — | | | — | | | (120,293) | | | — | | | (120,303) | |
2023年3月31日現在の残高 | 38,938 | | | $ | 390 | | | $ | (2,580) | | | $ | 497,810 | | | $ | 879,334 | | | $ | (36,159です) | | | $ | 1,338,795 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
アトーレ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
(ドルと千株、1株あたりのデータを除く)
1。重要な会計方針の提示の基礎と要約
プレゼンテーションの基礎
組織と所有構造 — Aアトコア・インターナショナル・グループクラスI.(以下「当社」または「AI」)は、主に非住宅建設およびリフォーム市場向けの電気製品と、建設および産業市場向けの安全およびインフラソリューションの大手メーカーです。Atkoreは2010年11月4日にAtkore International Group, Inc.という名前でデラウェア州に設立されました。2022年12月20日現在、AtkoreはAtkoreインターナショナルホールディングス株式会社(「AIH」)の唯一の株主であり、Atkoreインターナショナル株式会社(「AII」)の唯一の株主となっています。2022年12月28日、AIHはAIIに合併し、AIIは存続事業体となりました。したがって、Atkoreは現在AIIの唯一の株主です。
電気部門は、電線管、ケーブル、設置付属品など、電力システムの建設に使用される高品質の製品を製造しています。このセグメントは、電気卸売チャネルと提携して請負業者にサービスを提供しています。
安全・インフラ部門は、重要インフラの保護と信頼性のために、金属フレーム、機械パイプ、境界セキュリティ、ケーブル管理などのソリューションを設計・製造しています。これらのソリューションは、請負業者、オリジナル機器メーカー、エンドユーザーに販売されています。
表示の基礎 —ここに含まれる添付の未監査の要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って作成されています。これらの未監査の要約連結財務諸表は、当社の会計方針に従い、2023年11月17日に米国証券取引委員会(以下「SEC」)に提出された2023年9月30日に終了した年度のフォーム10-Kの最新の年次報告書に含まれる財務諸表と同じ基準で作成されており、それらの連結財務諸表とその注記と併せて読む必要があります。GAAPに従って作成された会社の年次財務諸表に通常含まれる特定の情報および開示は、SECの規則および規制に従って要約または省略されています。
未監査の要約連結財務諸表には、会社の事業運営に使用された資産と負債が含まれています。連結により、会社間の残高と取引はすべて削除されました。買収または処分された会社の業績は、買収発効日または処分日までの未監査の要約連結財務諸表に含まれています。
これらの記述には、経営成績、財政状態、キャッシュフローの公正な記述を提示するために必要であると当社が判断したすべての調整(通常の定期的な調整を含む)が含まれています。これらの未監査の要約連結財務諸表で報告されている結果は、必ずしも年間を通じて予想される結果を示していると見なすべきではありません。
会計期間 — 当社の会計年度は9月30日に終了します。会社の会計四半期は通常、4-5-4カレンダーのように、12月、3月、6月の最終金曜日に終了します。
見積もりの使用 — GAAPに準拠して要約連結財務諸表を作成するには、経営陣は、報告された資産と負債の金額に影響する見積もりと仮定を行い、要約連結財務諸表の日付に偶発資産と負債を開示し、関連する収益と費用の金額を報告する必要があります。実際の結果は、これらの見積もりとは大きく異なる可能性があります。
最近の会計上の宣言
最近採用された会計ガイダンスの概要は次のとおりです。特に指定がない限り、採択日は以下に示す会計年度の初日です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ASU | | ASUの説明 | | アトーレへの影響 | | | 採択日 |
2023-07年セグメント報告(トピック280)、報告対象セグメント開示の改善 | | ASUは、最高執行意思決定者(「CODM」)の肩書きと役職の開示、CODMに提供および審査された重要なセグメント経費の開示、公的機関が報告対象セグメントの損益とトピック280で要求される資産に関するすべての年次開示を含め、追加のセグメント開示を提供することを企業に要求しています。 | | 当社は、2025年度にこの基準を採用し、ASUが要求する開示を年次報告書のセグメント脚注に含める予定です。 | | | 2025 |
2023-09年所得税(トピック740)、所得税開示の改善 | | ASUでは、税率調整の特定のカテゴリーや、数量的な基準を満たす調整項目など、追加の税務情報開示を企業に義務付けています。支払った所得税や、国内外の所得税費用の分類についても、追加の開示が必要です。 | | 当社は2026年度にこの基準を採用し、ASUが要求する開示を年次報告書の所得税脚注に含める予定です。 | | | 2026 |
2。顧客との契約による収入
会社の収益契約は、主に、所有権、所有権のリスクと報酬、そしてその後の支配権が顧客に移管された時点で履行される約束品の譲渡という単一の履行義務で構成されています。これは通常、製品が顧客に出荷され、取引量がわずかで、配達時に管理が移るときに発生します。当社は主に、個別の履行義務を意味しない保証タイプの標準保証を提供しています。
2022年のインフレ削減法(「IRA」)に基づき、当社は太陽エネルギー産業で使用される部品の製造および販売に関連する税額控除の対象となります。これらの税額控除は、特定の基準を満たしていればIRAの下で譲渡可能です。クレジットが譲渡可能基準を満たさない場合、特典はASC 740の「所得税」に従って所得税費用に計上されます。2024年度から、当社は生成されたクレジットは譲渡可能であると結論付けました。そのため、太陽エネルギーの税額控除のメリットは、売上原価の削減として認識されています。
当社は特定の顧客と、税額控除の一部を譲渡するか、生成された税額控除の合意額に基づいてリベートを提供する契約を結んでいます。このような契約上の取り決めに従い、税額控除が顧客に移転される場合、会社は以下を特定します 二 個別の履行義務:(1)約束された商品の譲渡、および(2)獲得した税額控除の一定部分の譲渡。会社は、これらの取引の合計金額を次の会社に配分します 二 履行義務。この配分の結果、当社はリベートと同様に収益の減少を認識しています。税額控除を譲渡しない契約の場合、約束品を譲渡する履行義務は1つだけで、生成された税額控除の合意額に基づいて、収益の減額として認識されるリベートが付与されます。
太陽エネルギー税額控除の売掛金は、前払費用およびその他の流動資産に記録され、税額控除の特定の部分または経済的価値を譲渡する負債は、顧客負債に記録されます。
2024年3月29日に終了した6か月間、当社は収益が$減少したことを認識しました30,011 譲渡される税額控除の経済的価値と売上原価へのメリット37,934。2024年3月29日現在、当社の負債はドルです32,687 譲渡するクレジットまたはその価値について。2024年3月29日現在、太陽エネルギーの税額控除に関連するすべての活動は、安全・インフラ部門に属しています。
当社には、特定の金額が顧客から徴収される見込みがないため、収益として記録すべきではない変動対価の金額と、返品される製品の価値の見積もりを販売時に見積もる必要があるという取り決めがあります。当社は主に、過去の経験、特定の顧客契約、および予想される将来の傾向に基づいて、売却時にこれらの金額を見積もり、取引価格を引き下げます。これらの取り決めには、販売割引や手当、ボリュームリベート、返品が含まれます。会社は、これらの項目に関連する債務を貸借対照表の顧客負債欄に記録します。
会社は、送料と手数料の払い戻しとして顧客に請求された金額を収益に記録します。製品の管理が顧客に移管された後の出荷貨物に関連する送料と手数料は、フルフィルメント費用として計上され、販売された商品の費用に含まれます。売上税やその他の使用量ベースの税金は収益から除外されます。当社は、販売価格に1年未満の契約に対する融資利息の要素が含まれているかどうかは評価しません。会社はまた、すべての債務がより少ない金額で決済されるため、契約を結ぶために発生した費用、主に販売手数料も経費します 一年。
会社は通常、支払いを受け取ります 30 に 60 関連する履行義務を果たした時点からの日数。地域別および製品カテゴリ別に分類された収益については、注記16「セグメント情報」を参照してください。
3。買収
当社は、既存の顧客により良いサービスを提供し、新規顧客を獲得するために、時々、戦略的買収を行います。2024年3月29日に終了した6か月間に、会社はドルを支払いました5,973 2022会計年度のカスケード・ポリ・パイプ・アンド・コンジットとノースウェスト・ポリマーズの買収に関連する未払購入価格の2024年3月29日に終了した6か月間、他の買収活動は発生しませんでした。
2023 会計年度
2022年11月7日、当社の完全子会社であるAtkore HDPE、LLCは、エリート・ポリマー・ソリューションズ(「エリート」)の資産を$の購入価格で買収しました90,230、そのうち$75,981 クロージング時に支払われ、追加の購入価格として$が支払われました14,000 が発生しました。そのうち $500 買収日の翌2023年度に支払われました。Eliteは高密度ポリエチレン(HDPE)電線管のメーカーで、主に電気通信、公益事業、輸送市場にサービスを提供しています。買収の結果、当社は事前に$を認識しました18,669 税控除の対象となるのれんについて、$68,480です 識別可能な無形資産の、そのうち$68,200% 顧客関係に関するもので、推定耐用年数は 8 年、そして $3,082 運転資本およびその他の純有形資産の。当社は、2023年度の第4四半期にエリートの購入価格配分を完了しました。
2023会計年度のElite買収は、手持ち現金で賄われました。会社は約$を負担しました968 2023会計年度の買収関連費用。これは販売費、一般管理費の一部として計上されました。
上記の買収の純売上高と純利益は、買収後の期間の要約連結財務諸表に含まれています。この買収は重要ではないため、当社は今回の買収または前の中間期間のプロフォーマ経営成績を含めませんでした。
4。退職後の福利厚生
当社は、適格な米国人従業員を対象とする多数の非拠出型および拠出型確定給付退職金制度を通じて年金給付を提供しています。2017年9月30日の時点で、すべての確定年金給付制度が凍結され、加入者はクレジットサービスを受けられなくなりました。 正味定期給付額控除額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
(千単位) | | 注記 | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
利息費用 | | | | $ | 1,316 | | | $ | 1,294 | | | $ | 2,632 | | | $ | 2,588 | |
計画資産の期待収益率 | | | | (841) | | | (1,257) | | | (1,682) | | | (2,514) | |
保険数理上の損失の償却 | | | | 67 | | | 167 | | | 133 | | | 333 | |
正味定期給付費用 | | 5 | | $ | 542 | | | $ | 204 | | | $ | 1,083 | | | $ | 407 | |
5。その他の費用、純額
その他の費用、純額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
(千単位) | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
売りに出されている資産の損失 | | $ | 85 | | | $ | 3,658 | | | $ | 21 | | | $ | 3,658 | |
会社間ローンの為替差損失 | | 370 | | | (4) | | | 172 | | | (166) | |
| | | | | | | | |
年金関連の給付 | | 275 | | | 204 | | | 549 | | | 407 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
その他の費用、純額 | | $ | 730 | | | $ | 3,858 | | | $ | 742 | | | $ | 3,899 | |
2023年度に、同社はロシアでの事業を終了する計画を開始し、関連事業を赤字で売却する予定です。したがって、当社は2023年度に関連資産の減損を認識し、それらの資産の損失が増える場合は引き続き計上しています。
6。所得税
2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月間、税引前利益に帰属する当社の実効税率は 18.7% と 23.5それぞれ%。2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月間、当社の所得税費用はドルでした31,804 と $53,364 それぞれ。当期の実効税率の低下は、株式報酬に関連する超過税制上の優遇措置と、IRAの一環として制定された太陽エネルギー税額控除に関連する給付の増加によるものです。
2024年3月29日および2023年3月31日に終了した6か月間、税引前利益に帰属する当社の実効税率は 18.1% と 22.7それぞれ%。2024年3月29日および2023年3月31日に終了した6か月間、当社の所得税費用はドルでした61,076 と $101,923 それぞれ。当期の実効税率の低下は、株式報酬に関連する超過税制上の優遇措置と、IRAの一環として制定された太陽エネルギー税額控除に関連する給付の増加によるものです。
特定の外国の法域における特定の純営業損失に対して評価引当金が計上されています。評価引当金は、そうでない場合よりも可能性が高いと判断されたときに記録されます
これらの資産は、当面は完全には実現されないでしょう。繰延税金資産の実現は、会社が資産を活用するのに適切な性格と管轄区域で将来の課税所得を生み出すことができるかどうかにかかっています。実現可能と見なされる繰延税金資産の金額は、将来の期間に調整される可能性があります。
7。1株当たりの利益
当社は、普通株式1株当たりの基本利益と希薄化後利益を二種法で計算しています。二種法では、純利益は、あたかもその期間の純利益がすべて分配されたかのように、普通株式と参加証券の各クラスに割り当てられます。当社の参加証券は、配当を受け取る没収不能な権利を含む株式ベースの支払い報奨で構成されているため、普通株主との未分配収益の一部とみなされます。
普通株式1株あたりの基本利益には希薄化は含まれておらず、普通株式に割り当てられた純利益を、その期間の発行済み普通株式の加重平均数で割って計算されます。普通株式1株あたりの希薄化後の利益は、普通株式に割り当てられた純利益を、非参加株式ベースのアワードの潜在的な希薄化効果を考慮して調整された、その期間の発行済み株式の加重平均数で割って計算されます。
次の表は、基本および希薄化後の1株当たり利益の計算を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
(千単位、1株あたりのデータを除く) | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
分子: | | | | | | | | |
純利益 | $ | 137,955 | | | $ | 174,194 | | | $ | 276,335 | | | $ | 347,686 | |
少ない:参加証券に割り当てられた未分配利益 | 1,721 | | | 2,819 | | | 3,783 | | | 5,377 | |
普通株主に利用可能な純利益 | $ | 136,234 | | | $ | 171,375 | | | $ | 272,552 | | | $ | 342,309 | |
| | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | |
基本加重平均発行済普通株式 | 36,730 | | | 39,212 | | | 36,984 | | | 39,648 | |
希薄化有価証券の影響:非参加従業員ストックオプション (1) | 436 | | | 537 | | | 471 | | | 534 | |
希薄化後の加重平均発行済普通株式 | 37,166% | | | 39,749 | | | 37,455% | | | 40,182 | |
1株当たりの基本利益 | $ | 3.71 | | | $ | 4.37 | | | $ | 7.37 | | | $ | 8.63 | |
希薄化後の1株当たり利益 | $ | 3.67 | | | $ | 4.31 | | | $ | 7.28 | | | $ | 8.52 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1) 希薄化防止効果があったはずの普通株式を購入するためのストックオプションは計算に含まれていません。ありました いいえ 2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月間に未払いの希薄化防止オプション。さらに、ありました いいえ 2024年3月29日および2023年3月31日に終了した6か月間に未払いの希釈防止オプション。 |
8。その他の包括的損失の累積
次の表は、2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月間のその他の包括損失の累積の推移をコンポーネント別に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千単位) | | 確定給付 年金アイテム | | 通貨 翻訳 調整 | | 合計 |
2023年12月29日現在の残高 | | $ | (10,748) | | | $ | (13,412) | | | $ | (24,160) | |
再分類前のその他の包括損失 | | — | | | (4,925です) | | | (4,925です) | |
その他の累積額から再分類された金額 税引後包括利益 | | 53 | | | — | | | 53 | |
当期の純その他の包括利益 (損失) | | 53 | | | (4,925です) | | | (4,872) | |
| | | | | | |
2024年3月29日現在の残高 | | $ | (10,695) | | | $ | (18,337) | | | $ | (29,032) | |
| | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千単位) | | 確定給付 年金アイテム | | 通貨 翻訳 調整 | | 合計 |
2022年12月30日現在の残高 | | $ | (16,733%) | | | $ | (22,089) | | | $ | (38,822) | |
再分類前のその他の包括利益 | | — | | | 2,462 | | | 2,462 | |
その他の累積額から再分類された金額 税引後包括利益 | | 201 | | | — | | | 201 | |
当期の純その他の包括利益 | | 201 | | | 2,462 | | | 2,663 | |
| | | | | | |
2023年3月31日現在の残高 | | $ | (16,532) | | | $ | (19,627) | | | $ | (36,159です) | |
| | | | | | |
|
次の表は、2024年3月29日および2023年3月31日に終了した6か月間のその他の包括損失の累積の推移をコンポーネント別に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千単位) | | 確定給付 年金アイテム | | 通貨 翻訳 調整 | | 合計 |
2023年9月30日現在の残高 | | $ | (10,801) | | | $ | (23,139) | | | $ | (33,940) | |
再分類前のその他の包括損失 | | — | | | 4,802 | | | 4,802 | |
その他の累積額から再分類された金額 税引後包括利益 | | 106 | | | — | | | 106 | |
当期の純その他の包括利益 (損失) | | 106 | | | 4,802 | | | 4,908 | |
| | | | | | |
2024年3月29日現在の残高 | | $ | (10,695) | | | $ | (18,337) | | | $ | (29,032) | |
| | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千単位) | | 確定給付 年金アイテム | | 通貨 翻訳 調整 | | 合計 |
2022年9月30日現在の残高 | | $ | (16,795) | | | $ | (33,351) | | | $ | (50,146) | |
再分類前のその他の包括利益 | | — | | | 13,724です | | | 13,724です | |
その他の累積額から再分類された金額 税引後包括利益 | | 263 | | | — | | | 263 | |
当期の純その他の包括利益 | | 263 | | | 13,724です | | | 13,987 | |
| | | | | | |
2023年3月31日現在の残高 | | $ | (16,532) | | | $ | (19,627) | | | $ | (36,159です) | |
| | | | | | |
|
9。在庫、純額
会社の在庫の大部分は、原価(主にラストイン、ファーストアウト、または「LIFO」)または市場価値または正味実現可能価額のどちらか低い方で記録されています(該当する場合)。おおよそ 88% と 822024年3月29日と2023年9月30日の時点で、会社の在庫の%は、それぞれLIFOコストまたは市場価格のいずれか低い方で評価されました。2024年3月29日を含む暫定LIFOの決定は、当会計年度の残りの期間における将来の在庫レベルとコストに関する経営陣の見積もりに基づいています。
| | | | | | | | | | | | | | |
(千単位) | | 2024年3月29日 | | 2023年9月30日 |
購入した材料と製造部品、純額 | | $ | 222,098 | | | $ | 231,518 | |
作業中、ネット | | 52,476 | | | 60,524 | |
完成品、純額 | | 289,585 | | | 201,810 | |
在庫、純額 | | $ | 564,159です | | | $ | 493,852 | |
在庫の合計は $26,849 より高いと $29,826 すべての在庫に先入れ先出し方式を使用した場合、それぞれ2024年3月29日と2023年9月30日の時点で報告されているよりも高くなります。2024年3月29日および2023年9月30日の時点で、超過在庫および古くなった在庫準備金はドルでした29,269 と $25,585、それぞれ。
10。不動産、プラント、設備
2024年3月29日および2023年9月30日の時点で、資産、プラント、設備と減価償却累計額は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | |
(千単位) | | 2024年3月29日 | | 2023年9月30日 |
土地 | | $ | 29,200% | | | $ | 29,082 | |
建物と関連する改良 | | 188,182 | | | 182,760 | |
機械および装置 | | 542,764 | | | 513,563 | |
借地権の改善 | | 17,444 | | | 15,910 | |
ソフトウェア | | 51,542 | | | 47,072 | |
建設中 | | 232,824 | | | 206,311です | |
有償の有形固定資産、プラント、設備 | | 1,061,956 | | | 994,698 | |
減価償却累計 | | (463,004) | | | (435,657) | |
不動産、プラント、設備、純額 | | $ | 598,952 | | | $ | 559,041 | |
2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月間の減価償却費は合計$です15,234 と $13,808それぞれ。2024年3月29日および2023年3月31日に終了した6か月間の減価償却費の合計は29,787 と $26,980、それぞれ。
11。のれんと無形資産
のれん帳簿価額の推移は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千単位) | | 電気 | | 安全とインフラ | | 合計 |
2023年9月30日現在の残高 | | $ | 258,427 | | | $ | 52,679 | | | $ | 311,106 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
為替レートの影響 | | 1,063 | | | 22 | | | 1,085 | |
2024年3月29日現在の残高 | | $ | 259,490 | | | $ | 52,701 | | | $ | 312,191 | |
2024年3月29日現在ののれん残高には$が含まれています5,645 と $43,000 電気セグメントと安全・インフラセグメントのそれぞれにおける累積減損損失のことです。
当社は、ASC 350「無形資産-のれんなど」に従って、のれんおよび無期限の商号の回収可能性を毎年評価しています。測定日は第4四半期の初日、またはもっと頻繁に、報告単位またはそれぞれの無期限商号の公正価値が帳簿価額よりも低い可能性が高い場合は、イベントや状況により測定日です。
次の表は、主要な無形資産の各クラスの総帳簿価額、累積償却額、および正味帳簿価額を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月29日 | | 2023年9月30日 |
(千単位) | 加重平均耐用年数(年) | | 総帳簿価額 | | 累積償却額 | | 純帳簿価額 | | 総帳簿価額 | | 累積償却額 | | 純帳簿価額 |
償却可能な無形資産: | | | | | | | | | | | | | |
顧客との関係 | 11 | | $ | 597,897 | | | $ | (344,027) | | | $ | 253,870 | | | $ | 596,396 | | | $ | (318,058) | | | $ | 278,338 | |
その他 | 8 | | 43,768 | | | (24,089) | | | 19,679 | | | 43,633% | | | (20,406) | | | 23,227 | |
合計 | | | 641,665 | | | (368,116) | | | 273,549 | | | 640,029 | | | (338,464) | | | 301,565 | |
無期限の無形資産: | | | | | | | | | | | | | |
商標名 | | | 92,810 | | | — | | | 92,810 | | | 92,806 | | | — | | | 92,806 | |
合計 | | | $ | 734,475です | | | $ | (368,116) | | | $ | 366,359 | | | $ | 732,835 | | | $ | (338,464) | | | $ | 394,372 | |
その他の無形資産には、期限切れの商号、技術、競業避止契約、未処理分などがあります。上の表には、2024年3月29日に終了した6か月間に重要ではなかった為替レートの変動の影響が含まれています。2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月間の償却費は14,221 と $14,790それぞれ。2024年3月29日および2023年3月31日に終了した6か月間の償却費は28,688です と $27,586、それぞれ。 2024会計年度の残りの期間と今後5年間およびそれ以降の無形資産の予想償却費用は次のとおりです。
| | | | | | | | |
(千単位) | | |
残り2024年 | | $ | 25,904 | |
2025 | | 43,494 | |
2026 | | 40,893 | |
2027 | | 39,752 | |
2028 | | 29,451 | |
2029 | | 28,298 | |
その後 | | 65,756 | |
実際の償却額は、追加の無形資産の取得、無形資産の減損、その他の事象により、見積もり額と異なる場合があります。
12。借金
2024年3月29日および2023年9月30日の現在の負債は以下の通りです:
| | | | | | | | | | | | | | |
(千単位) | | 2024年3月29日 | | 2023年9月30日 |
| | | | |
ABLクレジットファシリティー | | — | | | — | |
2028年5月26日満期シニア担保タームローンファシリティ | | $ | 371,809 | | | $ | 371,667 | |
2031年6月期限のシニアノート | | 400,000 | | | 400,000 | |
繰延融資費用 | | (8,047) | | | (8,980) | |
| | | | |
| | | | |
長期債務 | | $ | 763,762 | | | $ | 762,687 | |
資産ベースのクレジットファシリティ(「ABLクレジットファシリティ」)のコミットメント総額は325,000。AIIはABLクレジットファシリティに基づく借り手です。ABLクレジットファシリティは、当社およびシニアノート(以下に定義)の保証人である当社の他のすべての子会社(AII以外)によって保証されています。ABLクレジットファシリティの下でのAIIの空き状況は$でした322,406 2024年3月29日の時点で、そして322,406 2023年9月30日の時点で。
ABLクレジットファシリティは、次のうち早い時期に満期になります 五年 2021年5月26日から、または 91 新しいシニア担保付タームローンファシリティの満期日の数日前(少なくとも$の場合)100その日の時点で、新シニア担保付タームローンファシリティの下で未払いの債務が100万件残っています。ABLクレジットファシリティは、担保付きオーバーナイト融資金利(「SOFR」)に基づく将来の見通し金利を使用します。適用証拠金は次の範囲です。 1.25% から 1.75%とクレジットスプレッドの調整 0.10%。
新しいシニア・セキュアド・ターム・ローン・ファシリティは2028年5月26日に満期を迎え、その下での借入には、「SOFR」に基づく将来の見通し金利で利息がかかります。利息は、以下の適用マージンで構成されます 2.00%と(i)のクレジットスプレッド調整 0.114481か月の利息期間の%、(ii) 0.261613か月の利息期間の%と(iii) 0.428266か月の利息期間の割合。
シニアノート-2021年5月26日、当社は$の発行と売却を完了しました400.0 元本総額(百万) 4.25非公開の2031年満期シニアノート(「シニアノート」)の割合。シニアノートは、改正された1933年の証券法(「証券法」)の規則144Aに従って資格のある機関投資家にのみ販売され、証券法の規則Sに従って米国外の非米国人にのみ販売されました。
13。公正価値の測定
特定の資産と負債は、定期的に公正価値で記録する必要があります。
当社は定期的に先物通貨契約を使用して、外貨建ての会社間残高に関連する外国為替の影響をヘッジしています。これらのデリバティブ商品は、会社によって正式にヘッジとして指定されていません。短期先物通貨契約は他の流動資産またはその他の流動負債に記録され、長期先物通貨契約は要約連結貸借対照表の他の長期資産またはその他の長期負債に記録されます。公正価値の利益と損失は、要約された連結営業報告書に含まれるその他の費用に含まれています。詳細については、注記5「その他の費用、純額」を参照してください。
デリバティブ金融商品に関連するキャッシュフローは、要約連結キャッシュフロー計算書の営業セクションに計上されます。先物通貨契約の公正価値は、満期プロファイルが似ている契約の現在の先物為替レートを参考にして計算されます。
2024年3月29日または2023年9月30日の時点で、当社には有効な先物通貨契約またはその他のデリバティブ商品はありませんでした。
次の表は、公正価値で測定された会社の資産と負債を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月29日 | | 2023年9月30日 |
(千単位) | | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 1 | | レベル 2 |
資産 | | | | | | | | |
現金同等物 | | $ | 250,866 | | | $ | — | | | $ | 321,282 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
会社の残りの金融商品は、主に現金、売掛金、買掛金で構成され、その帳簿価額は短期的な性質から公正価値に近いものです。
要約連結貸借対照表に公正価値で記載されていない金融商品の推定公正価値は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月29日 | | 2023年9月30日 |
(千単位) | | 運送価額 | | 公正価値 | | 運送価額 | | 公正価値 |
| | | | | | | | |
2028年5月26日満期シニア担保タームローンファシリティ | | $ | 373,000 | | | $ | 373,351 | | | $ | 373,000 | | | $ | 372,068 | |
2031年6月期限のシニアノート | | 400,000 | | | 352,712 | | | 400,000 | | | 334,368 | |
負債総額 | | $ | 773,000 | | | $ | 726,063 | | | $ | 773,000 | | | $ | 706,436 | |
| | | | | | | | |
長期負債のおおよその公正価値を決定する際、当社は金融機関間の取引額を使用しましたが、これらの値は公正価値階層のレベル2に該当します。ABLクレジットファシリティの帳簿価額は、市場連動型の変動金利負債であるため、公正価値に近いものです。
14。コミットメントと不測の事態
会社には、特定の商品を購入するという約束に関連する義務があります。2024年3月29日現在、このような債務は188,636です 2024会計年度の残りの期間と11,062 2025会計年度以降用です。これらの金額は、生産に使用される材料の未払いの発注書です。
保険負債 — 当社は、労働者災害補償、商品、財産、一般、自動車、および役員賠償責任のリスクについて、さまざまな保険会社と契約を結んでいます。当社が管理している保険契約には、さまざまな留保レベルと超過補償限度があります。未払いの請求(発生したが報告されていない請求を含む)に対する負債の設定と更新は、会社の請求管理者による各請求の評価と、請求総額の性質と重大度に関する独立した保険数理上の評価の結果としての経営陣の見積もりに基づいています。当社は、第三者の請求管理者を活用して、請求の支払い、実際の請求状況の追跡と評価、および保険数理上の評価に使用されるデータの一貫性の確保を行っています。
法的不測の事態 —これまで、当社に対して多くの訴訟が提起されており、当社が数年間製造または販売していない当社の抗菌コーティングされた鋼製スプリンクラーパイプは、塩素化ポリ塩化ビニルと互換性がなく、当社が収集した同じスプリンクラーシステムに一緒に設置された場合に第三者が製造したパイプに応力亀裂が生じたと主張するその他の請求要求書も受けてきました。「特別製品クレーム」と同じです。タイコ・インターナショナル・リミテッド(「タイコ」)、現在はジョンソンコントロールズ株式会社(「JCI」)は、同じスプリンクラーシステムで使用される当社の抗菌コーティングされたスチール製スプリンクラーパイプとCPVCパイプとの間に互換性がないという現在および将来のすべての請求について、会社を補償する契約上の義務を負っています。特別製品のクレームが発生した場合、JCIは必要に応じて会社を弁護し、補償しました。
JCIはすべての請求を単独の費用と費用で解決しているため、この申請日現在、当社に対して係争中の特別製品請求はありません。したがって、現時点では、特別製品請求手続きの結果が、個別または全体として、当社の事業、財務状況、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。また、当社の準備金は、特別製品請求およびその他の製造物負債に関する残りのすべての不測の事態に十分であると考えています。
上記の事項に加えて、当社は時折、会社の通常の業務から生じる多くの紛争、行政手続き、その他の請求の対象となります。これらの問題は通常、会社の製品の使用または設置に起因する紛争、製造物責任訴訟、契約紛争、特許侵害の告発、雇用問題、人身傷害請求、および同様の事項に関するものです。現在入手可能な情報によると、既存の手続きや請求が当社の事業、財務状況、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。ただし、訴訟は予測不可能であり、当社は、事業、財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性のある現在または将来の請求について、判決を下したり、和解を締結したりする可能性があります。
15。保証します
会社には合計$の未払いの信用状がありました2,594 2024年3月29日現在の労働者災害補償および一般賠償責任保険のサポート。同社はまた、主に供給契約と建設契約における業績保証、および合計金額の関税と税金の支払いに関連する保証債も持っていました37,044 2024年3月29日現在です。
資産や事業を処分する際、当社は多くの場合、資産への未知の損害、不動産の売却に伴う環境リスク、廃棄物処理場や製造施設での環境汚染の調査と修復の責任、処分前の期間に関連する身元不明の納税義務や弁護士費用など、さまざまなリスクをカバーする表明、保証、補償を提供します。そのような補償は未知の条件に関連しているため、会社にはそのような補償から生じる潜在的な責任を見積もることができません。しかし、これらの不確実性が会社の事業、財務状況、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと当社が考える理由はありません。
通常の事業過程では、会社は製品の性能と契約完了に責任を負います。経営陣の意見では、そのような義務は会社の事業、財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはありません。
16。セグメント情報
電気部門は、電線管、ケーブル、設置付属品など、電力システムの建設に使用される高品質の製品を製造しています。このセグメントは、電気卸売チャネルと提携して請負業者にサービスを提供しています。
安全・インフラ部門は、重要インフラの保護と信頼性のために、金属フレーム、機械パイプ、境界セキュリティ、ケーブル管理などのソリューションを設計・製造しています。これらのソリューションは、請負業者、オリジナル機器メーカー、エンドユーザーに販売されています。
どちらのセグメントも、調整後EBITDAを損益の主要な指標として使用しています。セグメント調整後EBITDAは、未配分費用、減価償却費、利息費用、純株式ベースの報酬、債務消滅損失、特定の法的事項、および在庫準備金や調整、不動産、プラント、設備の処分による(利益)損失、財産、プラント、設備の損害に関連する保険回収、補償された未払いの解放を除いた税引前利益(損失)です特定の税務ポジション、会社間ローンの外貨に対する実現利益または未実現利益(損失)、関連する先物通貨デリバティブ、事業購入利益、売却目的で保有されている資産の損失、リストラ費用、および取引費用。
セグメント間の取引は、主に、指定された移転価格での製品販売から成ります。セグメント内で得られ報告された総利益は、会社の連結業績から除外されます。特定の製造および流通費は、活動の性質が共通しているため、比例配分ベースでセグメント間で配分されます。記録された金額は、各セグメントで生産された製品の数量に比例した金額を表します。機械、設備、設備などの特定の資産は、両方のセグメントにサービスを提供しているにもかかわらず、各セグメントに割り当てられていません
セグメント。これらの共有資産は、安全・インフラ部門で報告されています。当社は、保険や情報技術など、当社の事業セグメントに直接利益をもたらす特定の企業運営費を、これらのサービスの使用量の推定値を合理的に概算した基準で配分しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました |
| 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
(千単位) | 外部純売上高 | | セグメント間販売 | | 調整後EBITDA | | 外部純売上高 | | セグメント間販売 | | 調整後EBITDA |
電気 | $ | 590,811 | | | $ | 10 | | | $ | 195,752 | | | $ | 680,955 | | | $ | 10 | | | $ | 256,883 | |
安全とインフラ | 202,100 | | | 318 | | | 25,529 | | | 214,979 | | | 75 | | | 33,194です | |
エリミネーション | — | | | (328) | | | | | — | | | (85) | | | |
連結業務 | $ | 792,911 | | | $ | — | | | | | $ | 895,934 | | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月が終了 |
| 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
(千単位) | 外部純売上高 | | セグメント間販売 | | 調整後EBITDA | | 外部純売上高 | | セグメント間販売 | | 調整後EBITDA |
電気 | $ | 1,184,471 | | | $ | 10 | | | $ | 400,112 | | | $ | 1,319,660 | | | $ | 10 | | | $ | 500,720 | |
安全とインフラ | 406,921 | | | 624 | | | 45,042 | | | 410,095 | | | 218 | | | 66,597 | |
エリミネーション | — | | | (634) | | | | | — | | | (228) | | | |
連結業務 | $ | 1,591,392 | | | $ | — | | | | | $ | 1,729,755です | | | $ | — | | | |
以下は、営業セグメントの調整後EBITDAと税引前利益との調整です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
(千単位) | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
営業セグメント調整後EBITDA | | | | | | | | |
電気 | | $ | 195,752 | | | $ | 256,883 | | | $ | 400,112 | | | $ | 500,720 | |
安全とインフラ | | 25,529 | | | 33,194です | | | 45,042 | | | 66,597 | |
合計 | | $ | 221,281 | | | $ | 290,077 | | | $ | 445,154 | | | $ | 567,317% | |
未配分費用 (a) | | (9,367) | | | (14,036) | | | (19,717です) | | | (27,431) | |
減価償却と償却 | | (29,455%) | | | (28,598) | | | (58,475です) | | | (54,566%) | |
支払利息、純額 | | (8,321) | | | (8,475) | | | (16,114) | | | (17,963) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
株式ベースの報酬 | | (5,028) | | | (6,863) | | | (9,785) | | | (12,133) | |
その他 (b) | | 649 | | | (4,547) | | | (3,652) | | | (5,615) | |
税引前利益 | | $ | 169,759 | | | $ | 227,558 | | | $ | 337,411 | | | $ | 449,609 | |
| | | | | | | | |
(a) 未配分の販売、一般および管理活動、および関連経費(一部には、役員、法務、財務、人事、情報技術、事業開発、通信を含む)、ならびに株式ベースの報酬や自己保険医療費の一部など、従業員関連の福利厚生制度の特定の費用と収益を表します。 |
(b)在庫準備金と調整額、不動産、プラント、設備の処分による損失、補償付きの不確実な税務ポジションの解除、事業購入による利益、売却目的で保有されている資産の損失(ロシアで売りに出されている資産の損失を含む)など、その他の項目を表します。追加情報については、2023年5月9日に提出された10-Q形式の注記11「のれんおよび無形資産」を参照してください)、会社間ローンおよび関連する先物通貨デリバティブの外貨への影響に関する実現利益または未実現利益(損失)、取引およびリストラ費用を参照してください。 |
2024年3月29日に終了した3か月間および2023年3月31日に終了した3か月間および6か月間の当社の地域別の純売上高は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
(千単位) | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
米国 | | $ | 700,243 | | | $ | 799,562 | | | $ | 1,408,701 | | | $ | 1,549,649 | |
その他のアメリカ | | 23,703 | | | 23,063 | | | 44,911です | | | 43,617です | |
ヨーロッパ | | 58,336 | | | 61,789 | | | 115,744 | | | 113,819 | |
アジア・パシフィック | | 10,629 | | | 11,520 | | | 22,036 | | | 22,670 | |
合計 | | $ | 792,911 | | | $ | 895,934 | | | $ | 1,591,392 | | | $ | 1,729,755です | |
以下の表は、2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月および6か月間のいずれかの期間における連結純売上高の10%以上を占める当社の各製品カテゴリーの外部顧客からの純売上高を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました | | 6 か月が終了 |
(千単位) | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
金属製の電線管と継手 | | $ | 147,697 | | | $ | 128,322です | | | $ | 286,936 | | | $ | 239,480 | |
電気ケーブルとフレキシブルコンジット | | 114,634 | | | 129,785 | | | 230,327 | | | 253,511 | |
プラスチックパイプと電線管 | | 233,713 | | | 323,139 | | | 477,554 | | | 639,304です | |
| | | | | | | | |
その他の電気製品 (a) | | 94,767 | | | 99,709 | | | 189,654 | | | 187,365 | |
電気 | | 590,811 | | | 680,955 | | | 1,184,471 | | | 1,319,660 | |
| | | | | | | | |
メカニカルパイプ | | 88,866% | | | 98,727 | | | 173,364 | | | 177,501 | |
その他の安全・インフラ製品 (b) | | 113,234 | | | 116,252 | | | 233,557 | | | 232,594 | |
安全とインフラ | | 202,100 | | | 214,979 | | | 406,921 | | | 410,095 | |
純売上高 | | $ | 792,911 | | | $ | 895,934 | | | $ | 1,591,392 | | | $ | 1,729,755です | |
17。その後の出来事
2024年3月29日以降、当社は買い戻しました 204.8$の費用で千株36.12024年5月7日の時点で百万です。
2024年5月2日、取締役会は四半期ごとの現金配当を$と宣言しました0.32 2024年5月21日に登録株主に2024年5月31日に支払われる普通株式の1株当たり。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
以下の情報は、このレポートに含まれる未監査の要約連結財務諸表および関連する注記と併せて読む必要があります。次の説明には、当社の計画、見積もり、および信念を反映した将来の見通しに関する記述が含まれている場合があります。当社の実際の業績は、これらの将来の見通しに関する記述で説明されているものと大きく異なる可能性があります。これらの違いを引き起こす、または寄与する可能性のある要因には、以下で説明する要因、特に「将来の見通しに関する記述」と「リスク要因」というタイトルのセクションに含まれている、または言及されている要因が含まれます。
市場の不確実性の増加
中央銀行の金利引き上げ、インフレ、ウクライナと中東での紛争などの最近の出来事は、世界経済全般、そして私たちが事業を展開する市場にさらなる不確実性をもたらしています。前述の紛争やその他の要因は、世界のサプライチェーンに悪影響を及ぼしてきましたし、今後も悪影響を及ぼし続け、当社の事業の一部に影響を与える可能性があります。さらに、悪天候が国内のサプライチェーンに与える影響にも注意しています。
操作の結果
2024年3月29日および2023年3月31日に終了した3か月間の連結経営成績は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました |
(千単位) | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 変更 | | % 変更 |
純売上高 | $ | 792,911 | | | $ | 895,934 | | | $ | (103,023) | | | (11.5) | % |
売上原価 | 501,336 | | | 543,052 | | | (41,716) | | | (7.7) | % |
売上総利益 | 291,575 | | | 352,882 | | | (61,307) | | | (17.4) | % |
販売、一般および管理 | 98,544です | | | 98,201 | | | 343 | | | 0.3 | % |
無形資産の償却 | 14,221 | | | 14,790 | | | (569) | | | (3.8) | % |
営業利益 | 178,810 | | | 239,891 | | | (61,081) | | | (25.5) | % |
支払利息、純額 | 8,321 | | | 8,475 | | | (154) | | | (1.8) | % |
| | | | | | | |
その他の費用、純額 | 730 | | | 3,858 | | | (3,128) | | | (81.1) | % |
税引前利益 | 169,759 | | | 227,558 | | | (57,799) | | | (25.4) | % |
所得税費用 | 31,804 | | | 53,364 | | | (21,560) | | | (40.4) | % |
純利益 | $ | 137,955 | | | $ | 174,194 | | | $ | (36,239) | | | (20.8) | % |
純売上高
| | | | | | | | |
| | % 変更 |
ボリューム | | (0.8) | % |
平均販売価格 | | (9.5) | % |
太陽エネルギーの税額控除 | | (1.2) | % |
| | |
| | |
| | |
その他 | | — | % |
純売上高 | | (11.5) | % |
2023年3月31日に終了した3か月間の純売上高は、2023年3月31日に終了した3か月間の8億9,590万ドルに対し、1億300万ドル、つまり 11.5% 減少して7億9,290万ドルになりました。純売上高の減少は主に、予想される価格正常化の結果として当社製品の平均販売価格が8,550万ドル下落したこと、特定の顧客に譲渡される太陽エネルギー税額控除の経済的価値が1,080万ドルになったこと、および売上高が750万ドル減少したことによるものです。
売上原価
| | | | | | | | |
| | % 変更 |
ボリューム | | (0.6) | % |
平均投入コスト | | (6.3) | % |
太陽エネルギーの税額控除 | | (2.4) | % |
貨物 | | 1.7 | % |
| | |
| | |
その他 | | (0.1) | % |
売上原価 | | (7.7) | % |
売上原価は、2023年3月31日に終了した3か月間の5億4,310万ドルに対し、2024年3月29日に終了した3か月間で4,170万ドル(7.7%)減少して5億130万ドルになりました。この減少は主に、3,400万ドルの投入コストの削減、1,280万ドルの太陽エネルギー税額控除のメリット、および350万ドルの販売量の減少によるもので、940万ドルの輸送費の増加により一部相殺されました。
販売、一般および管理
販売費、一般管理費は、2023年3月31日に終了した3か月間の9,820万ドルに対し、2024年3月29日に終了した3か月間で30万ドル(0.3%)増加して9,850万ドルになりました。この増加は主に、事業改善イニシアチブへの一般支出が680万ドル増加したことによるもので、他のさまざまな支出カテゴリーでの650万ドルの支出減少によって一部相殺されました。
無形資産の償却
無形資産の償却費用は、2023年3月31日に終了した3か月間の1,480万ドルに対し、2024年3月29日に終了した3か月間で1,420万ドルに減少しました。償却費の減少は、古い無形資産が完全に償却されたためです。
支払利息、純額
支払利息は、2023年3月31日に終了した3か月間の850万ドルに対し、2024年3月29日に終了した3か月間で20万ドル、つまり1.8%減少して830万ドルになりました。この減少は主に、当社のシニア担保付タームローンファシリティの金利の低下によるものです。
その他の費用、純額
2023年3月31日に終了した3か月間のその他の費用390万ドルと比較して、2024年3月29日に終了した3か月間のその他の費用純額は70万ドルに減少しました。この減少は、ロシアでの事業からの370万ドルの撤退計画に関連して、2023年3月31日に終了した3か月間に計上された減損によるものです。
所得税費用
当社の所得税率は、2023年3月31日に終了した3か月間の23.5%から、2024年3月29日に終了した3か月間で18.7%に低下しました。当期の実効税率の低下は、株式報酬に関連する超過税制上の優遇措置と、IRAの一環として制定された太陽エネルギー税額控除に関連する給付の増加によるものです。
セグメント結果
電気部門は、電線管、ケーブル、設置付属品など、電力システムの建設に使用される高品質の製品を製造しています。このセグメントは、電気卸売チャネルと提携して請負業者にサービスを提供しています。
安全・インフラ部門は、重要インフラの保護と信頼性のために、金属フレーム、機械パイプ、境界セキュリティ、ケーブル管理などのソリューションを設計・製造しています。これらのソリューションは、請負業者、オリジナル機器メーカー、エンドユーザーに販売されています。
どちらのセグメントも、調整後EBITDAを損益の主要な指標として使用しています。セグメント調整後EBITDAは、未配分費用、減価償却費、利息費用、純株式ベースの報酬、債務消滅損失、特定の法的事項、および在庫準備金や調整、不動産、プラント、設備の処分による(利益)損失、財産、プラント、設備の損害に関連する保険回収、補償された未払いの解放を除いた税引前利益(損失)です特定の税務ポジション、会社間ローンの外貨への影響に対する実現利益または未実現利益(損失)、関連する先物通貨デリバティブ、事業購入利益、売却目的で保有されている資産の損失、リストラ費用、および取引費用。セグメント調整後EBITDA利益率を、セグメントの純売上高に対するセグメント調整後EBITDAの割合と定義しています。
電気
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました |
(千単位) | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 変更 | | % 変更 |
純売上高 | | $ | 590,820 | | | $ | 680,965 | | | $ | (90,145) | | | (13.2) | % |
調整後EBITDA | | $ | 195,752 | | | $ | 256,883 | | | $ | (61,131) | | | (23.8) | % |
調整後EBITDAマージン | | 33.1 | % | | 37.7 | % | | | | |
純売上高
| | | | | | | | |
| | % 変更 |
ボリューム | | (0.6) | % |
平均販売価格 | | (12.8) | % |
| | |
| | |
その他 | | 0.2 | % |
純売上高 | | (13.2) | % |
2023年3月31日に終了した3か月間の純売上高は、2023年3月31日に終了した3か月間の6億8,100万ドルに対し、9,010万ドル(13.2%)減少して5億9,080万ドルになりました。純売上高の減少は主に、予想される価格正常化の結果として平均販売価格が8,710万ドル下がり、売上高が380万ドル減少したことによるものです。
調整後EBITDA
2024年3月29日に終了した3か月間の調整後EBITDAは、2023年3月31日に終了した3か月間の2億5,690万ドルから6,110万ドル、つまり23.8%減少して1億9,580万ドルになりました。2023年3月31日に終了した3か月間の調整後EBITDAマージンは、2023年3月31日に終了した3か月間の37.7%と比較して、33.1%に減少しました。調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンの減少は、主に平均販売価格の下落が投入費の減少を上回ったためです。
安全とインフラ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終わりました |
(千単位) | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 変更 | | % 変更 |
純売上高 | | $ | 202,419 | | | $ | 215,054 | | | $ | (12,635) | | | (5.9) | % |
調整後EBITDA | | $ | 25,529 | | | $ | 33,194です | | | $ | (7,665) | | | (23.1) | % |
調整後EBITDAマージン | | 12.6 | % | | 15.4 | % | | | | |
純売上高
| | | | | | | | |
| | % 変更 |
ボリューム | | (1.7) | % |
平均販売価格 | | 0.7 | % |
太陽エネルギーの税額控除 | | (5.0) | % |
| | |
その他 | | 0.1 | % |
純売上高 | | (5.9) | % |
2024年3月29日に終了した3か月間の純売上高は、2023年3月31日に終了した3か月間の2億1,510万ドルに対し、1,260万ドル(5.9%)減少して2億240万ドルになりました。この減少は主に、販売量が370万ドル減少し、特定の顧客に移転される太陽エネルギー税額控除の経済的価値が1,080万ドルになったことによるもので、平均販売価格が160万ドル上昇したことにより一部相殺されました。
調整後EBITDA
調整後EBITDAは、2023年3月31日に終了した3か月間の3,320万ドルに対し、2024年3月29日に終了した3か月間で770万ドル(23.1%)減少して2,550万ドルになりました。2023年3月31日に終了した3か月間の調整後EBITDAマージンは、2023年3月31日に終了した3か月間の15.4%と比較して、12.6%に減少しました。調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンの減少は、主に平均販売価格の上昇よりも平均投入コストが高かったためです。
2024年3月29日および2023年3月31日に終了した6か月間の連結経営成績は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月が終了 |
(千単位) | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 変更 | | % 変更 |
純売上高 | $ | 1,591,392 | | | $ | 1,729,755です | | | $ | (138,363) | | | (8.0) | % |
売上原価 | 1,009,277 | | | 1,042,520 | | | (33,243) | | | (3.2) | % |
売上総利益 | 582,115% | | | 687,235 | | | (105,120) | | | (15.3) | % |
販売、一般および管理 | 199,160 | | | 188,178 | | | 10,982 | | | 5.8 | % |
無形資産の償却 | 28,688です | | | 27,586 | | | 1,102です | | | 4.0 | % |
営業利益 | 354,267 | | | 471,471 | | | (117,204) | | | (24.9) | % |
支払利息、純額 | 16,114 | | | 17,963 | | | (1,849) | | | (10.3) | % |
| | | | | | | |
その他の費用、純額 | 742 | | | 3,899 | | | (3,157) | | | (81.0) | % |
税引前利益 | 337,411 | | | 449,609 | | | (112,198) | | | (25.0) | % |
所得税費用 | 61,076 | | | 101,923 | | | (40,847) | | | (40.1) | % |
純利益 | $ | 276,335 | | | $ | 347,686 | | | $ | (71,351) | | | (20.5) | % |
| | | | | | | |
純売上高
| | | | | | | | |
| | % 変更 |
ボリューム | | 5.7 | % |
平均販売価格 | | (12.5) | % |
譲渡される太陽エネルギー税額控除 | | (1.5) | % |
| | |
| | |
その他 | | 0.3 | % |
純売上高 | | (8.0) | % |
2023年3月31日に終了した6か月間の純売上高は、2023年3月31日に終了した6か月間の17億2,980万ドルに対し、1億3840万ドル(8.0%)減少して15億9,140万ドルになりました。純売上高の減少は主に、平均販売価格が2億1,590万ドル下落したことと、特定の顧客に譲渡される太陽エネルギー税額控除の経済的価値が2,570万ドルになったことが原因です。これらの減少は、電気部門と安全・インフラ部門の両方のさまざまな製品カテゴリーにわたる9,830万ドルの売上高の増加によって一部相殺されています。
売上原価
| | | | | | | | |
| | % 変更 |
ボリューム | | 6.3 | % |
平均投入コスト | | (9.4) | % |
太陽エネルギー税額控除が行われました | | (3.1) | % |
貨物 | | 2.0 | % |
| | |
| | |
その他 | | 1.0 | % |
売上原価 | | (3.2) | % |
売上原価は、2023年3月31日に終了した6か月間の10億4,250万ドルに対し、2024年3月29日に終了した6か月間で3,320万ドル、つまり 3.2% 減少して10億930万ドルになりました。売上原価の減少は主に、投入費が9,720万ドル減少し、太陽光発電の税額控除が3,190万ドルになったことによるものです。これは、電気セグメントと安全・インフラセグメントの両方のさまざまな製品カテゴリにわたる6,550万ドルの売上高の増加と、2,050万ドルの輸送費の増加によって一部相殺されました。
販売、一般および管理
2023年3月31日に終了した6か月間の販売、一般、および管理費は、2023年3月31日に終了した6か月間の1億8,820万ドルに対し、1,100万ドル(5.8%)増加して1億9,920万ドルになりました。この増加は主に、事業改善イニシアチブへの一般支出が1,940万ドル増加し、手数料が増加し、変動報酬が160万ドル増加したことによるもので、他のさまざまな支出カテゴリーにわたる1,000万ドルのコスト削減によって一部相殺されました。
無形資産の償却
無形資産の償却費用は、2023年3月31日に終了した6か月間の2,760万ドルに対し、2024年3月29日に終了した6か月間で2,870万ドルに増加しました。2023年度に企業結合により追加の無形資産を取得したことにより、償却費が増加しました。
支払利息、純額
2023年3月31日に終了した6か月間の利息支出の純額は、2023年3月31日に終了した6か月間の1,800万ドルに対し、180万ドル、つまり10.3%減少して1,610万ドルになりました。この減少は主に、当社のシニア担保付タームローンファシリティの金利の低下によるものです。
その他の費用、純額
2023年3月31日に終了した6か月間のその他の収益390万ドルと比較して、2024年3月29日に終了した6か月間のその他の費用は、70万ドルに減少しました。この減少は、ロシアでの事業からの370万ドルの撤退計画に関連して、2023年3月31日に終了した3か月間に計上された減損によるものです。
所得税費用
当社の所得税率は、2023年3月31日に終了した6か月間の22.7%と比較して、2024年3月29日に終了した6か月間で18.1%に低下しました。当期の実効税率の低下は、株式報酬に関連する超過税制上の優遇措置と、IRAの一環として制定された太陽エネルギー税額控除に関連する給付の増加によるものです。
セグメント結果
電気
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6 か月が終了 |
(千単位) | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 変更 | | % 変更 |
純売上高 | | $ | 1,184,481 | | | $ | 1,319,670 | | | $ | (135,189) | | | (10.2) | % |
調整後EBITDA | | $ | 400,112 | | | $ | 500,720 | | | $ | (100,608) | | | (20.1) | % |
調整後EBITDAマージン | | 33.8 | % | | 37.9 | % | | | | |
純売上高
| | | | | | | | |
| | % 変更 |
ボリューム | | 4.7 | % |
平均販売価格 | | (15.2) | % |
| | |
| | |
その他 | | 0.3 | % |
純売上高 | | (10.2) | % |
2023年3月31日に終了した6か月間の純売上高は、2023年3月31日に終了した6か月間の13億1,970万ドルに対し、1億3,520万ドル(10.2%)減少して11億8,450万ドルになりました。純売上高の減少は主に、6,160万ドルの販売量の増加を部分的に相殺した平均販売価格の2億140万ドルの減少によるものです。
調整後EBITDA
2024年3月29日に終了した6か月間の調整後EBITDAは、2023年3月31日に終了した6か月間の5億700万ドルから1億60万ドル、つまり20.1%減少して4億10万ドルになりました。2023年3月31日に終了した6か月間の調整後EBITDAマージンは、2023年3月31日に終了した6か月間の37.9%と比較して、33.8%に減少しました。調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンの減少は、主に平均販売価格の下落が投入費の減少を上回ったためです。
安全とインフラ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6 か月が終了 |
(千単位) | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 | | 変更 | | % 変更 |
純売上高 | | $ | 407,545 | | | $ | 410,313 | | | $ | (2,768) | | | (0.7) | % |
調整後EBITDA | | $ | 45,042 | | | $ | 66,597 | | | $ | (21,555) | | | (32.4) | % |
調整後EBITDAマージン | | 11.1 | % | | 16.2 | % | | | | |
純売上高
| | | | | | | | |
| | 変化 (%) |
ボリューム | | 9.3 | % |
平均販売価格 | | (3.7) | % |
譲渡される太陽エネルギー税額控除 | | (6.5) | % |
| | |
その他 | | 0.2 | % |
純売上高 | | (0.7) | % |
2023年3月31日に終了した6か月間の純売上高は、2023年3月31日に終了した6か月間の4億1,030万ドルに対し、280万ドル(0.7%)減少して4億750万ドルになりました。この減少は主に、平均販売価格が1,450万ドル下がったことと、特定の顧客に譲渡される太陽エネルギー税額控除の経済的価値が2,570万ドルになったことによるものです。これは、3,670万ドルの取引量の増加によって一部相殺されました。
調整後EBITDA
調整後EBITDAは、2023年3月31日に終了した6か月間の6,660万ドルに対し、2024年3月29日に終了した6か月間で2,160万ドル、つまり32.4%減少して4,500万ドルになりました。2023年3月31日に終了した6か月間の調整後EBITDAマージンは、2023年3月31日に終了した6か月間の16.2%と比較して、11.1%に減少しました。調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンの減少は、主に投入コストの増加による平均販売価格の低下によるものです。
流動性と資本資源
私たちは、継続的な事業を支え、将来の成長に投資し、株主に価値を創造するのに十分な流動性があると考えています。2024年3月29日現在、当社の現金および現金同等物は3億6,810万ドルで、そのうち9,460万ドルは米国以外の子会社で保有されていました。外国子会社の現金残高は、そのような収入を恒久的に再投資するという会社の意図が変わり、現金が米国に送金された場合、源泉徴収税または現地国の税の対象となる可能性があります。
一般的に、運転資本投資、買収、資本支出、債務返済、利息の支払い、税金、自社株買い、配当金の支払いの資金を調達するために現金が必要です。私たちは、運営上のニーズを満たすためにABLクレジットファシリティを利用しています。2024年3月29日現在、ABLクレジットファシリティに基づく未払いの借入はなく、ABLクレジットファシリティの下で発行された260万ドルの信用状もありません。2024年3月29日現在、借入ベースは3億2,500万ドルと推定され、約3億2,240万ドルがABLクレジットファシリティの下で利用可能でした。未払いの信用状は、ABLクレジットファシリティに基づくコミットメントの利用としてカウントされ、借り入れ可能な金額が減ります。
シニア担保付タームローンファシリティとABLクレジットファシリティ(総称して「クレジットファシリティ」)を管理する契約には、AIIが追加債務を負担したり、負債を買い戻したり、先取特権を負担したり、資産を売却したり、特定の支払い(配当を含む)を行ったり、関連会社との取引を開始したりする能力を制限または制限する契約が含まれています。AIIは、提示されたすべての期間、契約に基づく契約を遵守してきました。
私たちは時々、負債を買い戻したり、負債を減らすために他の措置を講じたりすることがあります。これらの行動には、公開市場での買戻し、交渉による買戻し、または日和見に基づく債務の借り換えが含まれる場合があります。買い戻したり借り換えたりできる負債の額は、もしあれば、市場の状況、負債の取引水準、キャッシュポジション、債務契約の順守、その他の考慮事項によって異なります。
私たちの現金の使用状況は、需要の違いや、主に購入する商品の価格に関連する経済状況の変化により、年間および年ごとに変動する可能性があります。
生産能力の拡大と更新、および製造業務の生産性の向上のためには、これまで資本支出が必要でした。
当社の継続的な流動性ニーズは、手持ち現金、営業活動によって提供される純現金、および必要に応じてABLクレジットファシリティに基づく借入によって賄われると予想されます。事業から提供される現金とABLクレジットファシリティの下で利用可能なキャパシティは、少なくとも今後12か月間、事業運営に必要な資金を提供し、予想される資本支出を行い、債務の利息や元本の支払いを含め、流動性要件を満たすのに十分な資金を提供すると予想しています。
Form 10-Kで年次報告書を提出して以来、契約上の義務やコミットメントに重大な変更はありません。
子会社による分配と配当の制限
AIとAIIはそれぞれ持株会社であり、それぞれの子会社の持分の所有権以外に独立した事業や重要な資産はありません。各企業は、債務に関する義務の履行を含む債務や経費を支払うために、それぞれの子会社に資金を分配するよう依頼しています。子会社が当社に分配や配当を行う能力は、子会社の経営成績、現金要件、財務上および一般的な事業状況、および子会社の管轄区域の法律に基づく制限によって異なります。
クレジットファシリティを管理する契約により、AIIを含む当社の子会社が配当を支払ったり、融資を行ったり、その他の方法でAIIから、ひいては当社に資産を譲渡したりすることが大幅に制限されています。さらに、AIIの子会社は、クレジットファシリティの条件の下で、追加の債務を負うことが認められています。これにより、そのような子会社によるAII、ひいては当社への分配、配当金の支払い、または融資が制限または禁止される場合があります。シニア担保付タームローンファシリティでは、AIIは追加債務に関連して発生ベースで一定の連結補償率を満たす必要があります。ABLクレジットファシリティには、追加債務が発生するさまざまな条件に基づいて、追加債務の限度額が定められています。AIIは、提示されたすべての期間、契約に基づく契約を遵守してきました。
以下の表は、指定された期間のキャッシュフロー計算書から導き出されたキャッシュフロー情報をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6 か月が終了 |
(千単位) | | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
によって提供される(使われる)キャッシュフロー: | | | | |
営業活動 | | $ | 245,323 | | | $ | 403,396 | |
投資活動 | | (78,971) | | | (156,074) | |
資金調達活動 | | (187,529) | | | (284,262) | |
営業活動
2024年3月29日に終了した6か月間、当社は営業活動から2億4,530万ドルの提供を受けましたが、2023年3月31日に終了した6か月間は4億340万ドルでした。提供された現金が1億5810万ドル減少したのは、主に営業利益の減少と、運転資金に使用される現金が5,800万ドル増加したためです。
投資活動
2024年3月29日に終了した6か月間、当社は7,900万ドルを投資活動に使用しましたが、2023年3月31日に終了した6か月間は1億5,610万ドルでした。買収に使用された現金は、主に2023会計年度の第1四半期にエリート・ポリマー・ソリューションズを買収し、2024年度には買収がなかったことが主な原因で、2024年度第1四半期に7,740万ドル減少しました。
資金調達活動
2024年3月29日に終了した6か月間、当社は財務活動に1億8,750万ドルを使用しましたが、2023年3月31日に終了した6か月間には2億8,430万ドルが使用されました。財務活動に使用される現金の減少は主に、2024年3月29日に終了した6か月間に普通株式の買い戻しに使用された現金が前年同期と比較して1億1,320万ドル減少したことによるものです。これは、2024年度に支払われた配当金1,170万ドルと、源泉徴収された株式を差し引いた普通株式の発行による450万ドルの増加によって一部相殺されました。
重要な会計方針と見積もりの変更
Form 10-Kで年次報告書を提出して以来、当社の重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありません。
最近の会計基準
未監査の要約連結財務諸表の注記1「重要な会計方針の表示基準と要約」を参照してください。
将来の見通しに関する記述
このフォーム10-Qの四半期報告書には、経営陣の信念、仮定、および経営陣が現在入手可能な情報に基づいた、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述と注意事項が含まれています。将来の見通しに関する記述の中には、「信じる」、「期待する」、「するかもしれない」、「する」、「しなければならない」、「すべき」、「できる」、「求める」、「目的」、「プロジェクト」、「楽観的」、「意図」、「計画」、「見積もり」、「予想する」、またはその他の比較などの将来の見通しに関する用語を使用することで識別できます可能な用語。将来の見通しに関する記述には、歴史的事実ではないすべての事項が含まれますが、これらに限定されません。これらの情報は、フォーム10-Qのこの四半期報告書のさまざまな場所に記載されており、とりわけ、財政状態、経営成績、キャッシュフロー、見通し、成長戦略または期待、顧客維持、結果(判断または和解による)、および法律、行政または規制上の手続き、調査、検査の費用に関する当社の意図、信念、仮定または現在の期待に関する記述が含まれていますが、これらに限定されません。集団訴訟、代表訴訟、集団訴訟、および現在の経済状況の影響。
将来の見通しに関する記述は、既知および未知のリスクと不確実性の影響を受けやすく、その多くは当社の制御が及ばない可能性があります。将来の見通しに関する記述は将来の業績や結果を保証するものではなく、実際の業績と結果(当社の実際の経営成績、財務状況と流動性、および当社が事業を展開する市場の発展を含むがこれらに限定されない)は、この四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述でなされた、または示唆されているものと大きく異なる可能性があることを警告します。さらに、当社の経営成績、財務状況とキャッシュフロー、および当社が事業を展開する市場の発展が、この四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述と一致していても、それらの結果または進展は、その後の業績や進展を示すものではない場合があります。当社が米国証券取引委員会に提出した書類に開示されているリスクや不確実性を含むがこれらに限定されない重要な要因(当社の最新のフォーム10-K年次報告書、フォーム10-Qおよびフォーム8-Kのレポートを含むがこれらに限定されない)により、実際の結果と結果が将来の見通しに関する記述に反映されているものと大きく異なる可能性があります。実際の結果や結果が将来の見通しに関する記述に反映されているものと異なる原因となる可能性のあるその他の要因には、以下が含まれますが、これらに限定されません。
•米国および当社が事業を展開する国際市場における一般的なビジネスおよび経済状況の低下と不確実性。
•米国の非住宅建設業界の低迷またはその他の不況。
•価格圧力、収益性の低下、または激しい競争による市場シェアの喪失。
•サードパーティの運送業者とエネルギーの可用性とコスト。
•原材料の価格の変動。
•私たちが製造したものと同様の製品の高水準の輸入。
•連邦、州、地方、および国際的な政府規制と貿易政策の変更。
•悪天候。
•環境、健康、安全に関する法律の遵守を維持するための将来の資本支出と運営支出に関連するコストの増加。
•1人または複数の主要顧客について、支出の削減、財政状態の悪化、またはその他の不利な発展(請求書を期日どおりに支払うことができない、または支払いたくないなど)。
•運転資金需要の大幅な増加。これは経済活動や主要原材料の市場価格によって変動します。これには、製造製品の販売による現金の回収の失敗や回収の遅れなども含まれます。
•労働組合との既存の団体交渉協定に基づく紛争の結果として、または新しい団体交渉協定の交渉に関連して、サプライヤーの財政難の結果として、またはその他の理由による、当社施設での作業停止またはその他の生産の中断。
•広範囲にわたる病気の流行。
•米国で維持している年金制度に関連する当社の財政的義務の変更。
•当社または主要サプライヤーの施設の運営の中断による生産または流通能力の減少。
•当社の第三者エージェントまたはディストリビューターの大部分を失った、またはそれらが生み出す売上から大幅に逸脱した。
•情報システムに対するセキュリティ上の脅威、攻撃、その他の混乱、複雑なネットワークセキュリティ、データプライバシー、その他の法的義務の不履行、または機密情報の保護の失敗。
•キャッシュフロー予測や顧客需要の減少、事業と評価の前提条件の変更など、将来の誘発要因の結果として、のれんやその他の長期資産が減損する可能性がある。
•当社製品の製造および試験に関連する安全および労働上のリスク
•当社のさまざまな製品に関連する製造物責任、建設上の欠陥、保証の請求、訴訟、政府からの問い合わせや調査、消費者、雇用、不法行為、その他の法的手続き。
•当社の知的財産およびその他の重要な所有権を保護する当社の能力。
•国際的にビジネスを行う際に内在するリスク。
•Brexitの結果を含む、外国の法律や法制度の変化。
•新製品を効果的に導入できない、またはイノベーション戦略を実行できない。
•原材料、構成部品、または完成品の輸入を継続できない。
•買収、合弁事業、売却に関連する負債や株式の追加発行、および予期せぬ負債から当社を完全に保護するための買収契約における補償条項の不履行
•買収対象の特定、評価、評価、評価、買収した企業、または資産の統合など、買収をうまく管理できない。
•「紛争鉱物」に関する規制により、追加費用の発生、サプライチェーンの複雑さが増し、お客様からの評判が損なわれる可能性があります。
•さまざまなテロ対策セキュリティ対策の結果、十分な原材料の受け取りが中断または妨げられた。
•当社の債務契約に含まれる制限。
•当社の債務の元本、利息、またはその他の未払い額を支払うのに十分な現金を生み出せなかった。
•配当金の支払いに必要な多額の現金を生み出せなかった。
•主要人材または質の高い従業員を引き付けて維持するための課題。
•今後の税法の変更。
•事業から十分なキャッシュフローを生み出せない、または既存の債務を履行し事業の発展を支援するのに十分な資金を資本市場で調達できない。そして
•この四半期報告書およびSECに提出する文書に随時記載されているその他のリスクと要因。
実際の将来の結果は予想と大きく異なる可能性があることを理解した上で、この四半期報告書をよくお読みください。この四半期報告書に記載されている、当社または当社の代理人に帰属するすべての将来の見通しに関する記述は、すべてこれらの注意事項の対象となります。これらの将来の見通しに関する記述は、この四半期報告書の日付の時点でのみ作成されており、法律で義務付けられている場合を除き、仮定の変更、予期しない出来事の発生、予期せぬ事態の発生、および将来の業績の経時的またはその他の変化を反映するために、将来の見通しまたは注意事項を更新または改訂する義務を負いません。
現在の期間とそれ以前の期間の結果の比較は、そのように表現されていない限り、将来の傾向や将来の業績を示すことを意図したものではなく、履歴データとしてのみ見てください。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
Form 10-Kの年次報告書で以前に開示された市場リスクに関する量的および質的開示に重要な変更はありません。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、本四半期報告書の対象期間の終了時点における当社の開示管理および手続き(改正された1934年の証券取引法(以下「取引法」)の規則13a-15(e)または15d-15(e)で定義されているとおり)の有効性を評価しました。開示管理と手続きを設計および評価するにあたり、経営陣は、どんな統制や手続きも、どんなにうまく設計され運用されても、望ましい統制目標の達成を合理的に保証することしかできないことを認識しました。さらに、開示管理と手続きの設計には、資源の制約があり、経営陣は可能な統制と手続きのメリットをコストと比較して評価する際に判断を下す必要があるという事実を反映する必要があります。
その評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、当社に伝達されることを合理的に保証するには、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了時点での開示管理と手続きが有効であると結論付けました。チーフを含む経営陣必要に応じて、必要な開示について適時に決定できるように、執行役員および最高財務責任者。
財務報告に関する内部統制の変更
直近の会計四半期に、取引法に基づく規則13a-15(d)および15d-15(d)で義務付けられている評価に関連して、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
当社が関与する特定の訴訟についての議論については、未監査の要約連結財務諸表の注記14「コミットメントと不測の事態」を参照してください。
アイテム 1A.リスク要因
Form 10-Kの年次報告書で以前に開示されたリスク要因に重大な変更はありませんでした。
アイテム2。株式の未登録売却と収益の使用
発行者による株式の購入
2021年11月16日、取締役会は自社株買戻しプログラムを承認しました。これにより、当社は発行済み普通株式を最大4億ドルまで買い戻すことができます。2022年4月26日、取締役会は前述の計画の修正案を承認し、当社の発行済み普通株式の総額8億ドルへの買戻しにまで拡大しました。2022年11月11日、取締役会は前述の計画の修正案を承認し、当社の発行済み株式の買戻し承認総額を13億ドルにまで拡大しました。自社株買戻しプログラムは、会社の利用可能な現金残高から賄われます。2024年3月29日現在、このプランの購入額は1億5,310万ドル残っています。この株式買戻しプログラムは、特定の金額の普通株式を取得することを会社に義務付けるものではなく、会社の裁量でいつでも終了することができます。
次の表は、2024年度第2四半期におけるこの計画に基づく当社の普通株式の購入額を示しています(単位:千株、1株あたりのデータを除く)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ピリオド (4-5-4 カレンダー) | | 購入した株式の総数 | | 1株当たりの平均支払価格 | | 公表されたプログラムの一環として購入した株式の総数 | | プログラムの下でまだ購入できる株式の最大価値 |
2023年12月30日から2024年1月26日まで | | 137 | | | $ | 153.43 | | | 137 | | | $ | 191,624 | |
2024年1月27日から2024年3月1日まで | | 185 | | | $ | 147.98 | | | 185 | | | $ | 164,219 | |
2024年3月2日から2024年3月29日まで | | 67 | | | $ | 166.85 | | | 67 | | | $ | 153,113 | |
合計 | | 389 | | | | | 389 | | | |
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
該当しません。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
規則S-Kの項目408(a)は、発行体の取締役または役員が持っているかどうかを開示することを会社に要求しています 採用された または 終了しました (i) 規則10b5-1 (c) の肯定的防衛条件を満たすことを目的としたあらゆる取引契約、および/または (ii) 規則S-Kの項目408 (c) で定義されている「非規則10b5-1取引契約」の要件を満たす書面による取引契約。
マーク・ランプス、 安全・インフラ担当社長、 開始されました での新しい10b5-1トレーディングアレンジメント 2024年2月13日。この取引契約の開始日は2024年5月14日で、計画終了日は2025年2月15日です。取引契約では、 2,000 株式は特定の日に売却できます。
アイテム 6.展示品
| | | | | | | | | | | |
| 31.1# | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、証券取引法規則13a〜14に基づく最高経営責任者の認定。 | |
| 31.2# | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第302条に従って採択された、証券取引法規則13a〜14に基づく最高財務責任者の認定。 | |
| 32.1# | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定です。 | |
| 32.2# | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定です。 | |
| 10.1インチ# | XBRLインスタンスドキュメント(インラインXBRLとしてフォーマット) | |
| 101.SCH# | XBRLタクソノミースキーマリンクベース文書(インラインXBRLとしてフォーマット) | |
| 101.CAL# | XBRL タクソノミー計算リンクベースドキュメント | |
| 101.DEF# | XBRL タクソノミー定義リンクベース文書 | |
| 101. ラボ # | XBRL タクソノミーラベルリンクベースドキュメント | |
| 101.PRE# | XBRL タクソノミープレゼンテーションリンクベースドキュメント | |
| 104 | | 表紙インタラクティブデータファイル(インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています) | |
| # | ここに提出 | |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| | | | | | | | | | | |
| | | アトーレ株式会社 |
| | | (登録者) |
日付: | 2024年5月7日 | 作成者: | /s/ デビッド・P・ジョンソン |
| | | 副社長兼最高財務責任者(最高財務責任者および最高会計責任者) |