Document別紙31.2
最高会計責任者の資格
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく
私、キャサリン・A・ロマーノ、次のことを証明します:
1.クリスタルバイオテック社のForm 10-Qに関するこの四半期報告書を確認しました。
2. 私の知る限り、この報告書には、重要な事実に関する虚偽の記述が含まれておらず、また、そのような記述が行われた状況に照らして、本報告書の対象期間に関して誤解を招くものではなく、発言を行うために必要な重要な事実の記載が省略されていません。
3. 私の知る限り、このレポートに含まれる要約財務諸表、およびその他の財務情報は、すべての重要な点で、このレポートに記載されている期間の登録者の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローを公正に示しています。
4. 登録者の他の認証責任者と私は、登録者の開示管理と手続き(取引法規則13a-15(e)で定義されているとおり)を確立し維持する責任があり、以下のことを担当しています。
a. 登録者に関する重要な情報(連結子会社を含む)に関する重要な情報が、特に本報告書の作成期間中に、当該事業体内の他者により確実に知らされるように、かかる開示管理および手続きを当社の監督下で設計した。
b. 登録者の開示管理と手続きの有効性を評価し、この評価に基づいて、本報告書の対象期間の終了時点における開示管理と手続きの有効性に関する結論を本報告書で提示しました。そして
c. 登録者の直近の会計四半期(年次報告書の場合は登録者の第4会計四半期)に発生した、登録者の財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い、登録者の財務報告に対する内部統制の変更をこのレポートに開示しました。そして
5. 登録者の他の認証責任者と私は、財務報告に関する内部統制に関する最新の評価に基づいて、登録者の監査人および登録者の取締役会(または同等の職務を遂行する者)の監査委員会に以下を開示しました。
a. 登録者の財務情報の記録、処理、要約、報告能力に悪影響を及ぼす可能性が合理的に高い、財務報告に関する内部統制の設計または運用におけるすべての重大な欠陥および重大な弱点
b. 重要か否かを問わず、登録者の財務報告に対する内部統制において重要な役割を担う経営陣またはその他の従業員が関与するあらゆる詐欺
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日付:2024年5月6日 | 作成者: | /s/ キャサリン・A・ロマーノ |
| | キャサリン・A・ロマーノ |
| | 最高会計責任者 |
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